ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES EXISTENCIAS TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS

NO CORRIENTES OTROS ACTIVOS FINANCIEROS PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO DEPRECIACIN ACUMULADA TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL ACTIVOS

EMPRESA PACFICO S.A ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE LOS AOS 2010 Y 2011 (EN MILES DE NUEVOS SOLES) 2011 2010 132 252 396 780 12 348 -180 180 960 180 120 240 540 0 240 -60 180 720

PRESA PACFICO S.A E SITUACIN FINANCIERA MBRE DE LOS AOS 2010 Y 2011 LES DE NUEVOS SOLES) PASIVOS Y PATRIMONIO PASIVOS CORRIENTES CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES OTRAS CUENTAS POR PAGAR TOTAL PASIVOS CORRIENTES DEUDAS A LARGO PLAZO TOTAL PASIVOS PATRIMONIO CAPITAL EMITIDO EXCEDENTE DE REVALUACIN RESULTADOS ACUMULADOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

2011 10 26 36 300 336 576 24 24 624 960

2010 144 0 144 0 144 576 0 0 576 720

ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES EXISTENCIAS TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES OTROS ACTIVOS FINANCIEROS PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO DEPRECIACIN ACUMULADA ACTIVOS INTANGIBLES TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO PASIVOS CORRIENTES CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES OTRAS CUENTAS POR PAGAR TOTAL PASIVOS CORRIENTES DEUDAS A LARGO PLAZO TOTAL PASIVOS PATRIMONIO CAPITAL EMITIDO RESULTADOS ACUMULADOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO TOTAL AJUSTES Y ELIMINACIONES 1.- RESULTADO DEL EJERCICIO 2.- DEPRECIACIN DEL EJERCICIO 3.- AMORTIZACIN INTANGIBLES DEL EJERCIC. 4.- GANANCIA EN VENTA EQUIPO 5.- VENTA DE EQUIPO 6.-PAGO DE DIVIDENDOS TOTAL FLUJO DE EFECTIVO

ESTADOS DE SIT.FINANC VARIACIONES 2011 2010 DEBE AUMENTO 260 60 200 120 40 80 340 160 180 720 260 80 900 -220 100 860 1580 0 680 -210 10 480 740 DISMIN 60 0 60 170 230 300 1050 1350 1580 90 80 170 0 170 270 300 570 740 960 30 80 80 220 90

VARIACIONES HABER DISMINC

AJUSTES Y ELIMINACIONES ACTIV. DE OPERACIN DEBE HABER APLICACIN ORIGEN

ACTIV. DE INVERSIN APLICACIN ORIGEN

80 180

10

80 40 10

80 300 30 100

AUMENTO 30 80 170

30 750

850

100

960 850 40 10 20 70 100 1100 1100 390 510 900 900 900 480 480 20 70 70 410 480 850 40 10

RESUMEN AO AI AF FEE SI 510 -410 100 200 60

SF

260

ACT. DE FINANCIAMIENTO APLICACIN ORIGEN

170

30

100 100 100 200

200 200

<z

HOJA DE TRABAJO DETERMINACIN CAPITAL DE TRABAJO ESTADOS DE SIT.FINANC VARIACIONES ACTIVOS 2011 2010 DEBE ACTIVOS CORRIENTES AUM EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 260 60 200 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 120 40 80 EXISTENCIAS 340 160 180 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 720 260 PASIVOS CORRIENTES DISM CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 60 90 30 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0 80 80 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 60 170 SUB- TOTAL 570 CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

PITAL DE TRABAJO VARIACIONES HABER DISM

CAPITAL DE TRABAJO DEBE HABER 200 80 180

AUMENT 30 80 570 570 570 570

EMPRESA BETA S.A ESTADO DE CAPITAL DE TRABAJO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (EN MILES DE NUEVOS SOLES) ACTIVO CORRIENTE Aumento ( Disminucin) EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES EXISTENCIAS TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE ( Aumento) Disminucin CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES OTRAS CUENTAS POR PAGAR TOTAL PASIVO CORRIENTE INCREMENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO

S/. 200 80 180 460 30 80 110 570

% 35% 14% 32% 81% 5% 14% 19% 100%