Relatório Da PF Sobre o Mensalão Tucano

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A presente investigao originou-se do desmembramento do Inqurito Policial n 2245-4/140 - STF, tendo em vista a deciso do Ministro do Supremo Tribunal Federal NELSON JOBIM de ampliar o mbito de investigao daquele procedimento pr-processual para o perodo iniciado no ano de 1998. Desta forma, verificou-se a necessidade de adequao do alcance das investigaes a determinado perodo de tempo, com a instaurao de inquritos especficos para cada foco momentneo das aes delituosas capitaneadas pelo empresrio MARCOS VALRIO FERNANDES DE SOUZA e por seus scios. Adotada tal metodologia de investigao, o mencionado Inqurito Policial n 2245-4/140-STF teve por escopo apurar a utilizao das empresas de MARCOS VALRIO na operacionalizao do estratagema engendrado por membros do Partido dos Trabalhadores, a partir de janeiro de 2003, para a obteno de recursos financeiros e seu repasse a outros partidos da base aliada do Governo Federal, bem como a diversos polticos, conforme concluses do Ministrio Pblico Federal em denncia apresentada perante o Supremo Tribunal Federal. Entretanto, analisadas as atuaes dos investigados sob o ponto de vista histrico, foi possvel delimitar o perodo anterior ao foco da denncia apresentada no citado Inqurito Policial n 2245-4/140-STF, quando MARCOS VALRIO e seus scios estabeleceram conexes estruturais e funcionais com o poder pblico do Estado de Minas Gerais, na poca governado pelo atual senador da Repblica EDUARDO BRANDO DE AZEREDO, como estratgia necessria para garantir a eficcia e desenvolvimento de suas atividades ilcitas, bem como para assegurar a manuteno e ampliao de seu poder financeiro. A estrutura poltico-eleitoral criada no ano de 1998 por EDUARDO BRANDO DE AZEREDO para disputar a reeleio ao Governo do Estado de Minas Gerais precisava implementar um esquema que visasse a legitimar todo o capital reunido para custear a referida campanha. Assim, foi montada a estratgia para legitimar (lavar) os recursos que
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0- '(3$57$0(172 '( 3ROtFLD )HGHUDO ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 seriam empregados durante a dispendiosa campanha, tendo por base a utilizao das empresas de publicidade de MARCOS VALRIO no desenvolvimento da sofisticada tcnica conhecida por FRPPLQJOLQJ (mescla). Esta tcnica consiste na utilizao de estruturas empresariais legtimas para a reunio de recursos obtidos licitamente, a partir de atividades comerciais normais, com outros obtidos ilicitamente. No caso analisado, tratavam-se de fundos pblicos desviados das administraes direta e indireta do Estado de Minas Gerais e de valores repassados coligao eleitoral por empresrios, empreiteiros e banqueiros com interesses econmicos junto ao poder pblico daquela unidade da Federao. Este relatrio apresenta todo o conjunto probatrio que o Departamento de Polcia Federal reuniu no decorrer das investigaes, de carter notadamente financeiro, com a demonstrao da tcnica utilizada por MARCOS VALRIO e por seus scios para ocultar e dissimular a origem e o destino dos ativos financeiros ilcitos obtidos pela organizao poltica, alm da apropriada individualizao da conduta e da responsabilidade de cada um dos envolvidos, com a separao em tpicos dos esquemas utilizados para desviar fundos pblicos do Estado de Minas Gerais e arrecadar recursos eleitorais clandestinos. Constatou-se a existncia de complexa organizao criminosa que atuava a partir de uma diviso muito aprofundada de tarefas, disposta de estruturas hermticas e hierarquizadas, constituda de maneira metdica e duradoura, com o objetivo claro de obter ganhos os mais elevados possveis, atravs da prtica de ilcitos e do exerccio de influncia na poltica e economia locais. Desta forma, o conjunto probatrio formado por uma srie de elementos que se combinam e se completam de forma sucessiva em um desencadeamento lgico, resultando em uma prova robusta que no pode ser contestada pela simples alegao de desconhecimento de determinados atos isolados. Dentre estes elementos de prova destacam-se os diversos laudos periciais produzidos pelo Instituto Nacional de Criminalstica do Departamento de Polcia Federal, que atravs de exames econmico-financeiros e contbeis demonstraram a natureza e o objetivo das diversas operaes bancrias realizada por MARCOS VALRIO e por seus scios. Verificou-se que vrios emprstimos obtidos por MARCOS VALRIO no passaram de procedimentos adotados para disfarar a origem ilcita do dinheiro e para dificultar a reconstruo do caminho percorrido pelos recursos destinados campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998, tendo em vista que eram diludos em incontveis estratos e disseminados atravs de operaes e transaes variadas e sucessivas envolvendo uma multiplicidade de contas de diversas empresas vinculadas ao publicitrio, a resultar na ocultao do destino dado aos capitais reunidos pela coordenao financeira da campanha. Ressalte-se, neste ponto, que a metodologia utilizada por MARCOS VALRIO buscava, na fase de integrao, distribuir em espcie o capital processado, impossibilitando qualquer investigao da trilha do dinheiro (SDSHU WUDLO pelas agncias estatais de execuo da lei.
0- '(3$57$0(172 '( 3ROtFLD )HGHUDO ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Assim, demonstra-se evidente a similitude da tcnica de lavagem de dinheiro utilizada por MARCOS VALRIO nos eventos investigados no presente procedimento com aquela usada no denominado ESQUEMA MENSALO, no qual os recursos repassados a partidos polticos tinham sua origem justificada em mtuos obtidos junto a instituies financeiras de Minas Gerais, notadamente o BANCO RURAL. Entretanto, diferentemente do apurado no Inqurito Policial n 2245-4/140-STF, no presente caso foi observado o ciclo completo do procedimento ilcito adotado, que somente pode ser alcanado aps o pagamento dos emprstimos, momento em que se revela a verdadeira origem dos recursos disponibilizados pelas empresas de MARCOS VALRIO. Por conseguinte, fica evidente que tais emprstimos no passaram de adiantamentos que foram posteriormente cobertos com recursos pblicos desviados ou com valores disponibilizados por empresrios que possuem fortes interesses econmicos junto ao Estado. Por sua vez, os laudos periciais contbeis das empresas SMP&B COMUNICAO LTDA e DNA PROPAGANDA LTDA comprovam que elas eram utilizadas com o fim de promover a lavagem de ativos financeiros apropriados por agentes pblicos, com largo emprego de falsificaes, simulaes, fraudes e omisses em seus registros comerciais e fiscais. Pelas provas reunidas, pode-se identificar ao menos dois mtodos utilizados para desviar recursos pblicos para utilizao na campanha de reeleio para o Governo de Minas Gerais no ano de 1998: a) patrocnios fictcios de eventos esportivos realizados pelas empresas COPASA - Companhia de Saneamento de Minas Gerais, COMIG Companhia Mineradora de Minas Gerais (atual COPASA) e GRUPO BEMGE Banco do Estado de Minas Gerais; b) simulao de gastos publicitrios da CEMIG COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS GERAIS. Da mesma forma, foram reunidos elementos indicativos do superfaturamento dos servios prestados pelas agncias de publicidade de MARCOS VALRIO para a administrao direta do Estado de Minas Gerais, ou mesmo da inexistncia da prestao efetiva destes servios MARCOS VALRIO tambm realizou em 1998 procedimentos ilcitos junto Fundao Jorge Duprat Figueiredo de Segurana e Medicina do Trabalho - FUNDACENTRO, entidade integrante da administrao pblica federal vinculada ao Ministrio do Trabalho, utilizando a mesma tcnica de branqueamento de fundos desviados atravs da prestao de servios publicitrios inexistentes ou superfaturados. Foi comprovada, igualmente, a utilizao das empresas de publicidade investigadas como receptculo e entreposto dos repasses privados destinados campanha de reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO no ano de 1998, realizados por empresrios que pretendiam permanecer no anonimato devido ao evidente conflito de interesses que suscitavam suas doaes, uma vez que eram empresas, em sua maioria empreiteiras e
0- '(3$57$0(172 '( 3ROtFLD )HGHUDO ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 construtoras, que haviam vencido diversas concorrncias no Estado de Minas Gerais durante os anos de 1994 a 1998. Por fim, de se ressaltar que as dificuldades verificadas no desenvolvimento dos trabalhos investigativos, notadamente o grande lapso temporal da ocorrncia dos fatos, bem como sua ampla divulgao dos fatos pela imprensa, inviabilizou a adoo de tcnicas de investigao invasivas e eficazes. '26 5(632169(,6 3(/$ (675$7e*,$ '( ),1$1&,$0(172 &225'(1$d2 '$ &$03$1+$ '( ('8$5'2 $=(5('2 (0 (
O Partido da Social Democracia Brasileira (PSDB) e o Partido da Frente Liberal (PFL), atual DEMOCRATAS, formalizaram em 1998 uma coligao poltica para a disputa das eleies no Estado de Minas Gerais, tendo o ento governador EDUARDO BRANDO DE AZEREDO concorrido reeleio em chapa formada com CLSIO SOARES DE ANDRADE, candidato ao cargo de vice-governador. Para custear as despesas dessa campanha eleitoral foi constitudo um robusto caixa, com a arrecadao de fundos junto a diversas fontes. O ponto central desta investigao diz respeito utilizao das empresas de publicidade vinculadas a MARCOS VALRIO no processo de legitimao e distribuio dos recursos no declarados Justia Eleitoral pela coligao, que necessitavam de uma via de trnsito legal para no serem detectados pelos rgos de fiscalizao e controle. Os recursos disponibilizados por MARCOS VALRIO para a campanha de EDUARDO AZEREDO e utilizados no custeio das despesas eleitorais, bem como no fornecimento de suporte a polticos que apoiavam tal candidatura, foram justificados pelos investigados como sendo doaes eleitorais no declaradas. Entretanto, os elementos probatrios reunidos comprovaram que, na verdade, MARCOS VALRIO em nenhum momento utilizou fundos prprios em tais repasses, tendo apenas realizado simulaces para legitimar (ODYDU) e dissimular a origem destes valores, que eram desviados de rgos pblicos atravs de esquemas de superfaturamento e de simulao prestao de servios publicitrios ou repassados por empresrios epor banqueiros em doaes eleitorais no declaradas. CLUDIO ROBERTO MOURO DA SILVEIRA era o responsvel por toda administrao financeira da coligao, juntamente com DENISE PEREIRA LANDIM e TEFILO PEREIRA. Para tanto, possuam procurao outorgada pelo candidato EDUARDO AZEREDO (fls. 1144/1145) conferindo amplos poderes nos termos da Lei n 9.504/97, tais como assinar contratos, termos e documentos, firmar recibos, receber e dar quitao, represent-lo perante instituies bancrias e financeiras, abrir e movimentar contas bancrias, emitir e endossar cheques, efetuar depsitos e retiradas, movimentar fundos de investimento, receber doaes e contribuies, dentre outros.
0- '(3$57$0(172 '( 3ROtFLD )HGHUDO ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 CLUDIO MOURO (fls. 405/412) afirmou que, devido escassez de recursos financeiros, acabou desempenhando a tarefa de captar os fundos a serem utilizados no custeio das despesas eleitorais. Relatou que, atravs de CRISTIANO PAZ, conheceu MARCOS VALRIO e que, aps algumas reunies, este empresrio teria conseguido o emprstimo no valor de R$ 2 milhes junto ao BANCO RURAL para serem repassados campanha de EDUARDO AZEREDO. Conforme ser demonstrado, este emprstimo foi quitado com recursos desviados da COPASA. CLUDIO MOURO afirmou que, posteriormente, MARCOS VALRIO posteriormente obteve outro emprstimo, desta feita no valor de R$ 9 milhes, que tambm foi utilizado na campanha de 1998. A anlise financeira efetuada durante as investigaes constatou que este mtuo foi liquidado com recursos originados do contrato de publicidade que a SMP&B mantinha com a administrao direta do Estado de Minas Gerais, juntamente com recursos disponibilizados pelo prprio BANCO RURAL S/A. EDUARDO AZEREDO (fls. 673/680) relatou que somente no incio de 1999 CLUDIO MOURO lhe informou que a prestao de contas apresentada ao TRE/MG no continha informaes a respeito do emprstimo no valor de R$ 9 milhes repassado por MARCOS VALRIO para o financiamento de sua campanha. Afirmou o senador, tambm, que no havia notado qualquer aporte de recursos para a campanha, ou mesmo sua movimentao, acima daqueles oficialmente declarados ao TRE/MG e que em nenhum momento desconfiou que CLUDIO MOURO estivesse administrando o dobro dos recursos declarados Justia Eleitoral. Na verdade, as provas reunidas nesta investigao demonstram que MARCOS VALRIO obteve diversos emprstimos para simular a origem de recursos repassados para a campanha de EDUARDO AZEREDO, no total de R$ 28.515.000,00 (vinte e oito milhes quinhentos e quinze mil reais), conforme quadro abaixo:
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Emprstimo DNA Propaganda Emprstimo DNA Propaganda Emprstimo DNA Propaganda Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao
19/08/98 03/09/98 03/09/98 28/07/98 16/09/98 29/09/98 14/08/98
As investigaes tambm identificaram o ingresso no circuito financeiro controlado por MARCOS VALRIO de doaes irregulares realizadas por empresrios, bem como de outros recursos de origem desconhecida.
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 CLSIO SOARES DE ANDRADE afirmou ter indicado a CLUDIO MOURO alguns nomes de possveis colaboradores, tais como o do empresrio MARCOS VALRIO. O candidato a vice-governador relatou que tomou conhecimento, atravs de CLUDIO MOURO, que MARCOS VALRIO estava efetivamente financiando a campanha, mas que desconhecia os detalhes desta ajuda, tais como a obteno de emprstimos junto ao BANCO RURAL S.A. MARCOS VALRIO (fls.1766/1770) disse ter resolvido ajudar a campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO devido amizade que nutria com o candidato a vice-governador e ex-scio da SMP&B COMUNICAO, CLSIO ANDRADE. A estratgia de financiamento envolvendo as empresas de MARCOS VALRIO contava com o evidente conhecimento e beneplcito da coordenao da campanha formada por CARLOS ELOY GUIMARES, coordenador-geral e CARLOS ALBERTO COTTA, coordenador de Belo Horizonte e de sua regio metropolitana. CARLOS ELOY deixou a presidncia da CEMIG para desempenhar tal funo de coordenao, sendo que CARLOS ALBERTO COTTA se licenciou da presidncia da Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG em junho de 1998 para tambm atuar na campanha. Tanto a CEMIG quanto a COPASA simularam a realizao de servios de propaganda e publicidade visando legitimar o repasses de recursos para a SMP&B COMUNICAO LTDA. Segundo declaraes de CLSIO ANDRADE (fls.623/631), o ncleo de poder do Governo do Estado de Minas Gerais em 1998 era formado pelo governador, pelo vice-governador WALFRIDO DOS MARES GUIA e pelos secretrios de estado LVARO AZEREDO, CLUDIO MOURO e JOO HERALDO, sendo este praticamente o mesmo ncleo poltico da campanha. CLSIO ANDRADE afirmou que as estratgias eram decididas por este ncleo, no tendo qualquer participao na gesto financeira da disputa eleitoral de 1998. Destaca-se, neste ponto, a participao de WALFRIDO DOS MARES GUIA, ento vice-governador e coordenador da campanha de EDUARDO AZEREDO em 1994, na definio das estimativas dos gastos que seriam realizados durante a campanha, sendo de sua lavra os manuscritos constante s fls. 118/120:
______________________________________ SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717, Braslia/DF CEP 70.070.900 tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
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WALFRIDO DOS MARES GUIA (fls. 753/760) afirmou ter produzido tal documento em um encontro de pr-campanha ocorrido em maio ou junho de 1998, no sabendo informar quem teria participado dessa reunio, mas que provavelmente CLUDIO MOURO era um dos presentes. Questionado a respeito do significado de alguns dos lanamentos constantes no documento, o atual ministro MARES GUIA prestou os seguintes esclarecimentos: 1) as iniciais JM se referiam candidata ao
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Senado JNIA MARISE, qual havia a previso do repasse de R$500 mil (IRL FRQILUPDGD D WUDQVIHUrQFLD GH 5 PLO GDV HPSUHVDV GH 0$5&26 9$/e5,2 D H[ DVVHVVRUHV GH -1,$ 0$5,6(); 2) HG se referia ao candidato a senador HLIO GARCIA; 3) CARLOS COTTA seria o encarregado da campanha em Belo Horizonte e em sua regio metropolitana; 4) MCIO, ex-prefeito de Sete Lagoas, seria o encarregado dos comits do interior; 5) JORGE seria responsvel pelo material de mdia; 6) o item 14 do documento de fl. 120 diria respeito utilizao dos estdios da TV Alterosa, despesa esta que no teria se concretizado; 7) o item 19 est relacionado s despesas de pr-campanha, tais como aquisio de papel e preparao de cartas, dentre outras. Alegou, por fim, no se recordar do significado da sigla TP, qual teria destinado em seu planejamento o valor de R$1,8 milhes. O atual ministro WALFRIDO DOS MARES GUIA tambm participou ativamente das negociaes envolvendo a contratao do publicitrio DUDA MENDONA, cujo pagamento, no total de R$ 4.500.000,00, foi suportado com recursos disponibilizados por MARCOS VALRIO. CLSIO ANDRADE afirmou ter sido apresentado a DUDA MENDONA em uma reunio com o ento vice-governador WALFRIDO DOS MARES GUIA. Neste encontro lhe foi informado que o publicitrio cobraria entre R$ 4 milhes e R$ 4,5 milhes pelos servios a serem prestados para a campanha eleitoral, tendo WALFRIDO justificado tal valor por incluir todo o pacote de publicidade relacionada criao, produo de udio e vdeo, contato com as emissoras de TVs, dentre outros gastos. Segundo CLUDIO MOURO, boa parte dos recursos originados dos emprstimos obtidos por MARCOS VALRIO foi repassado ao responsvel pela campanha publicitria, DUDA MENDONA, por meio de sua scia ZILMAR FERNANDES. Afirmou ainda que o valor da campanha publicitria foi orado em R$ 4,5 milhes, sendo cerca de R$ 700 mil entregue em espcie e o restante pago por fora, conforme acordo estabelecido com WALFRIDO DOS MARES GUIA. MARCOS VALRIO relatou ter destinado R$ 4,5 milhes para o pagamento do publicitrio DUDA MENDONA, atravs de repasses feitos para CLUDIO MOURO por meio de vrios cheques nominais SMP&B endossados para saque em espcie. Estes recursos foram retirados, segundo MARCOS VALRIO, do emprstimo obtido no BANCO RURAL S.A. no valor de R$ 9 milhes. WALFRIDO afirmou que participara apenas das conversas preliminares que levaram escolha de DUDA MENDONA, tendo comparecido a uma reunio formal com a presena do candidato EDUARDO AZEREDO, DUDA MENDONA e o secretrio adjunto de Estado LVARO AZEREDO. WALFRIDO alegou que nesta reunio DUDA MENDONA no apresentou qualquer proposta financeira,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 desconhecendo qual o valor total dos servios prestados por DUDA MENDONA na campanha para a reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO. Entretanto, o empresrio MARCOS VALRIO apresentou a este rgo policial o Projeto Governador e Senador/98 Minas Gerais elaborado pela empresa DUDA MENDONA E ASSOCIADOS (fls. 687/700), no qual consta que a proposta assinada por ZILMAR FERNANDES foi encaminhada a WALFRIDO DOS MARES GUIA:
O valor do referido projeto realmente foi fixado em R$ 4,5 milhes para o 1 e 2 turnos, conforme documento abaixo:
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Este documento, assinado por ZILMAR FERNANDES, possui uma anotao no canto superior direito indicando que a proposta oficial seria de R$ 700 mil, aproximadamente o valor declarado na prestao de contas entregue por EDUARDO AZEREDO Justia Eleitoral:
Ao prestar declaraes no interesse deste inqurito (fls. 670/671), ZILMAR FERNANDES afirmou no se recordar do valor dos servios prestados para a campanha de EDUARDO AZEREDO, tendo se recusado a fornecer padres grficos para a realizao de percia grafotcnica no documento em questo. '2 727$/ '( *$6726 5($/,=$'26 3(/$ &225'(1$d2 '$ &$03$1+$ '( ('8$5'2 $=(5('2 (0
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 No possvel precisar o total gasto na campanha de reeleio do candidato do PSDB ao Governo de Minas Gerais no ano de 1998, mas pode-se afirmar que o montante superou em muito o valor de R$ 8.555.878,97 declarados oficialmente Justia Eleitoral, conforme prestao de contas constante s fls. 1096/1145 dos autos. Um demonstrativo do poder econmico do grupo poltico comandado por EDUARDO AZEREDO foi obtido atravs do documento apreendido intitulado RESUMO DA MOVIMENTAO FINANCEIRA OCORRIDO NO ANO DE 1988 NA CAMPANHA PARA REELEIO AO GOVERNO DO ESTADO DE MINAS GERAIS PELO ATUAL SENADOR DA REPBLICA, SR. EDUARDO BRANDO DE AZEREDO E DO ATUAL VICE-GOVERNADOR, SR. CLSIO SOARES DE ANDRADE. ELEIO DE 1998 HISTRICO, tambm conhecido como LISTA DO MOURO, apresentado Polcia Federal pelo controverso NILTON MONTEIRO. CLUDIO MOURO, coordenador financeiro da campanha e exSecretrio da Administrao de Minas Gerais no Governo EDUARDO AZEREDO, afirmou ter contrado diversas dvidas durante a campanha e acreditava que as mesmas deveriam ser assumidas por EDUARDO AZEREDO e CLSIO ANDRADE, os verdadeiros beneficirios dos gastos que realizou. CLUDIO MOURO, visando amenizar a dificuldade econmica pela qual atravessava, iniciou negociaes para reaver os gastos que alegava ter realizado em nome prprio, mas em benefcio dos candidatos da coligao. Assim, interps ao de indenizao em face de EDUARDO AZEREDO e CLSIO ANDRADE conforme petio inicial que se encontra s fls. 342/353 dos autos. de se citar, tambm, as declaraes do advogado CARLOS HENRIQUE MARTINS TEIXEIRA (fls. 1861/1865) que confirmou ter sido contratado por CLUDIO MOURO para interpor a referida ao de indenizao, tendo em vista as dvidas contradas em benefcio de EDUARDO AZEREDO e CLSIO ANDRADE. Neste contexto, entrou em cena NILTON ANTNIO MONTEIRO, contratado por CLUDIO MOURO para tentar negociar os valores que cobrava de EDUARDO AZEREDO e CLSIO ANDRADE. CLUDIO MOURO elaborou a seguinte procurao concedendo poderes gerais para NILTON:
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CLUDIO MOURO negou ter assinado a referida procurao, afirmao esta que no pode ser sustentada devido s concluses do Laudo de Exame Documentoscpico n 3319/05-INC (fls. 420/425), que confirmou ser ele o autor da assinatura lanada no documento
No depoimento de NILTON MONTEIRO constante s (fls.389/392), o mesmo relatou em detalhes o encontro realizado com CLUDIO MOURO no apartamento de DENISE LANDIN, quando teria recebido o original da LISTA DO MOURO (fls.389/392):
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A autenticidade do referido documento foi tambm comprovada atravs do Laudo de Exame Documentoscpico n 3319/05-INC que concluiu:
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Interessantes foram as singelas afirmaes prestadas por CLUDIO MOURO ao ser confrontado com as concluses do Laudo n 3319/05, confirmando ser sua a assinatura apostas na LISTA DO MOURO, mas que NO teria elaborado o referido documento. Segundo as concluses do Laudo n 3319/05, est completamente descartada a possibilidade de as assinaturas de CLUDIO MOURO terem sido transpostas de outro documento, montagem que seria facilmente detectada pelos instrumentos ticos utilizados pela Polcia Federal nos exames. CLUDIO MOURO realmente o responsvel pela elaborao de tal documento:
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Atravs do referido documento, CLUDIO MOURO relacionou com detalhes as fontes dos recursos arrecadados durante a campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998, que alcanou o montante total de aproximadamente 5 PLOK}HV. Verificou-se que o valor declarado por CLUDIO MOURO no referido documento no foi submetido, em sua totalidade, ao processo de lavagem de dinheiro conduzido por MARCOS VALRIO e seus scios, sendo bastante provvel que tenha transitado por outras estruturas financeiras utilizadas pelo grupo ou jamais tenha sido inserido no sistema bancrio nacional, permanecendo sempre em papel moeda aps sua entrega aos coordenadores da campanha de EDUARDO AZEREDO. Tambm possvel que CLUDIO MOURO tenha inflado o valor que ajudou arrecadar clandestinamente, aumentando o poder de persuaso do documento perante aqueles que entendia serem seus devedores. Cabe a CLUDIO MOURO esclarecer tal ponto. Os exames financeiros realizados pelos Peritos Criminais Federais Evaldo Oliveira de Assis, David Antnio de Oliveira e Leonardo Vergara, tendo por objeto as diversas contas bancrias controladas por MARCOS VALRIO, comprovaram vrias informaes que constam na LISTA DO MOURO, conforme o seguinte quadro que integra o Laudo de Exame n 1998/2006-INC:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
(QWLGDGHV FLWDGDV QRPLQDOPHQWH QD /LVWD &OiXGLR 0RXUmR
Pvtrqrrp Why Srsrrpvh Pirhom
COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS GERAIS CEMIG Companhia de Saneamento de Minas Gerais COPASA Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG Erkal Engenharia Ltda. ARG Ltda. Construtora Queiroz Galvo S/A Egesa Engenharia S/A Bemge S/A Adm. Geral S/A Financeira Bemge S/A Bemge Seguradora S/A Bemge Administradora de Cartes de Crdito Ltda Bemge Distribuidora de Valores Mobilirios S/A Tesouro do Estado de Minas Gerais
1.673.981,90 1.500.000,00 1.500.000,00 101.000,00 3.000.000,00 2.360.000,00 1.800.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 4.576.000,00
129 162 166 174 154 e 165 110 e 119 121 e 122 Quadro 47 Quadro 47 Quadro 47 Quadro 47 Quadro 47 Quadro 44
A Lista Cludio Mouro aponta valor idntico. A Lista Cludio Mouro aponta valor idntico. A Lista Cludio Mouro aponta duas vezes o valor de R$1.500.000,00 Empresa citada na Lista Cludio Mouro, sem valor discriminado. Empresa citada na Lista Cludio Mouro, sem valor discriminado. Empresa citada na Lista Cludio Mouro, sem valor discriminado. Empresa citada na Lista Cludio Mouro, sem valor discriminado. A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. Consta valor de R$2.000.000,00 da Administrao Direta.
Tambm merece destaque a constatao feita pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal que a LISTA DO MOURO cita que parte dos recursos arrecadados para a campanha de 1998 YHLR GH HPSUpVWLPRV FRQWUDtGRV HP QRPH GDV HPSUHVDV 603 % H '1$, sem especific-los. O documento menciona tambm WtWXOR GH RULJHP IULD HPLWLGR FRQWUD D 7(/(63 utilizado para obteno de mtuo lquido no valor de R$2.278.796,36. Conforme anlise efetuada a partir do quadro 25 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, constatou-se que a empresa SMP&B COMUNICAO celebrou com o BANCO RURAL, em 28/07/98, o contrato de mtuo no valor lquido de R$2.278.796,36. Esse contrato e a respectiva reforma celebrada em 07/08/98 tiveram como garantia cauo de duplicatas sacadas contra a Telesp, segundo concluses constantes no pargrafo 95 do referido laudo. Os demais emprstimos celebrados pelas empresas do grupo de MARCOS VALRIO FERNANDES DE SOUZA ao longo do ano de 1998, e que foram repassados campanha de EDUARDO AZEREDO, encontram-se relacionados no quadro a seguir:
&RQWUDWRV GH P~WXR FHOHEUDGRV j pSRFD GD FDPSDQKD GH
8rq Why 9rrq 9hh Srsrrpvh
Banco Rural S/A Banco Cidade S/A Banco Cidade S/A Banco Rural
9.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 2.300.000,00
Emprstimo DNA Propaganda Emprstimo DNA Propaganda Emprstimo DNA Propaganda Emprstimo SMP&B Comunicao
19/08/98 03/09/98 03/09/98 28/07/98
Quadro 07 Quadro 10 Quadro 11 Quadro 25
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
8rq Why 9rrq 9hh Srsrrpvh
Banco Rural S/A Banco Rural S/A Banco de Crdito Nacional S.A
2.760.000,00 7.000.000,00 1.455.000,00
Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao
16/09/98 29/09/98 14/08/98
Quadro 29 Quadro 31 Quadro 33
Consta na lista meno de que parte dos recursos arrecadados para a campanha de 1998 originou-se de bancos, construtoras e empreiteiras sem, no entanto, nomin-los. Cabe destacar, entretanto, que foram identificados recursos oriundos de empresas do grupo Rural, a saber: 9 CONSTRUTORA TRATEX S.A, R$903.500,00, 111; 9 SERVIX ENGENHARIA S.A, R$50.000,00, 111, e; 9 BANCO RURAL S.A, R$5.050.000,00, 47 e 111. Em relao aos crditos oriundos do BANCO RURAL, foi considerado o ingresso no valor de R$4.600.000,00, efetuado em 27/09/1999, pelo fato de ter sido utilizado no pagamento de emprstimo financeiro obtido no ano de 1998 e analisado a partir do Quadro 07 do Laudo 1998/2006-INC/DPF. Tambm foram identificados depsitos nas contas das empresas vinculadas a MARCOS VALRIO realizados pelas construtoras CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO S/A, ERKAL ENGENHARIA LTDA, ARG LTDA e EGESA ENGENHARIA LTDA, empresas estas relacionadas na LISTA DO MOURO como fontes de recursos para a campanha de EDUARDO AZEREDO. No h qualquer possibilidade da LISTA DO MOURO ter sido elaborada por pessoa que desconhecesse as fontes dos recursos arrecadados clandestinamente para a campanha de EDUARDO AZEREDO, bem como o processo utilizado na lavagem destes ativos. Em outros pontos deste relatrio sero mencionadas as convergncias entre as informaes constantes da LISTA DO MOURO e os elementos de prova reunidos nas investigaes, notadamente as abordagens acerca das fontes pblicas e privadas dos recursos submetidos ao processo de lavagem de dinheiro conduzido por MARCOS VALRIO. A LISTA DO MOURO tambm apresenta em detalhes o destino dos recursos arrecadados pela coordenao da campanha de EDUARDO AZEREDO, com a relao dos gastos eleitorais e dos polticos beneficiados com repasses de dinheiro realizados pelo comit central da coligao PSDB/PFL. O aprofundamento das investigaes a respeito dos beneficirios dos recursos foi prejudicado pelo silncio adotado por CLUDIO MOURO e pelos demais envolvidos, uma vez que no foi
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 possuvel obter elementos suficientes para rastrear os canais financeiros utilizados na distribuio dos recursos. '$ 326785$ '( 6,/1&,2 $'27$'$ 325 &/8',2 02852 Foi claramente identificado o fato que levou CLUDIO MOURO a solicitar a desistncia da ao de indenizao que propusera em face de EDUARDO AZEREDO e CLSIO ANDRADE, tendo tambm freado o seu mpeto denuncista demonstrado temporariamente. CLUDIO MOURO promoveu um acordo extrajudicial com EDUARDO AZEREDO. Este acordo consistiu no pagamento de R$ 700 mil atravs do mesmo binimo SMP&B e BANCO RURAL, em uma operao de crdito analisada pelo Laudo de Exame Econmico-Financeiro Pericial n 360/2006-INC/DPF. Verificase, pois, que os valores do referido emprstimo tomado pela SMP&B junto ao BANCO RURAL S/A foram repassados em sua integridade a CLUDIO MOURO, sendo esta operao posteriormente quitada com recursos disponibilizados por WALFRIDO DOS MARES GUIA, no montante de R$ 500 mil e por outros colaboradores de EDUARDO AZEREDO que teriam arrecadado R$ 200 mil em uma ao entre amigos que organizaram, conforme os depoimentos de EDUARDO AZEREDO, WALFRIDO DOS MARES GUIA e MARCOS VALRIO. O senador EDUARDO AZEREDO afirmou (fls. 673/680) ter assumido a dvida cobrada por CLUDIO MOURO em relao aos veculos utilizados em sua campanha de 1998, mas no possua condies financeiras para quit-la. Desta forma, CLUDIO MOURO realizou o protesto de uma nota promissria assinada por ele em favor da LOCADORA DE AUTOMVEIS UNIO LTDA, empresa constituda em nome de seus filhos e que foi responsvel pela aquisio dos veculos utilizados na referida campanha. CLUDIO MOURO assinou a nota promissria protestada na condio de procurador do candidato EDUARDO AZEREDO, pois possua poderes para conduzir a parte financeira do candidato majoritrio do PSDB/MG em 1998. Ainda segundo o senador EDUARDO AZEREDO, aps negociaes conduzidas pelo Ministro WALFRIDO DOS MARES GUIA, ficou acertado o pagamento da quantia de R$ 700 mil a CLUDIO MOURO, sendo que, deste valor, R$ 500 mil seriam fornecidos pelo ministro WALFRIDO aps a obteno de emprstimo junto ao Banco Rrual. Neste ponto h uma divergncia entre as declaraes do senador EDUARDO AZEREDO e do ministro WALFRIDO DOS MARES GUIA, uma vez que o primeiro afirma que as negociaes com o BANCO RURAL referentes ao contrato de mtuo n 851/009/05 no valor de R$511.000,00, obtido em nome da SAMOS PARTICIPAO LTDA no dia 26/09/2002, ficaram a cargo do prprio ministro, e o segundo declara, entretanto, que os valores teriam sido disponibilizados por JOO HERALDO, diretor do BANCO RURAL poca da concesso do mtuo e ex-secretrio do Governo EDUARDO AZEREDO nos anos de 1994/1998.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Provavelmente JOO HERALDO constitui-se no elo entre o grupo poltico de EDUARDO AZEREDO e o BANCO RURAL. Considera-se, pois, ser necessrio o aprofundamento das investigaes de possveis atos irregulares praticados por JOO HERALDO durante o perodo em que esteve frente da Secretaria de Finanas, bem como sobre a natureza das atividades que desempenha atualmente no BANCO RURAL. O Laudo n 360/2006-INC/DPF demonstra que MARCOS VALRIO emitiu em 18/09/2002 o cheque n. 007683, no valor de R$ 700 mil, para CLUDIO MOURO DA SILVEIRA, gerando o saldo devedor na conta n 00559-2, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade de MARCOS VALRIO, que foi coberto em sua maior parte por depsito feito pela SAMOS PARTICIPAES no valor de R$ 507.134,00l, recursos estes obtidos por WALFRIDO DOS MARES GUIA tambm atravs de emprstimo solicitado, em nome da referida empresa, junto ao BANCO RURAL. Igualmente foi verificado, segundo o mesmo laudo, que os recursos adiantados por MARCOS VALRIO atravs do cheque n. 007683, no valor de R$ 700 mil, foram depositados nas contas das empresas LOCADORA DE AUTOMVEIS UNIO LTDA e PUBLISOFT BUSINESS NETWORK LTDA, de propriedade de parentes de CLUDIO MOURO. J o emprstimo obtido pela empresa SAMOS PARTICIPAES LTDA, cujos avalistas eram os senhores EDUARDO BRANDO DE AZEVEDO e o ministro WALFRIDO SILVINO DOS MARES GUIA NETO, foi liquidado em 19/12/2002 atravs de crdito originado da conta corrente n. 4386001, agncia 01 do Banco 752 Banque Nationale de Paris Brasil S.A., de titularidade da prpria SAMOS PARTICIPAES LTDA CNPJ 04.852.164/0001-06. Foi solicitado e obtido o afastamento do sigilo bancrio da empresa SAMOS PARTICIPAES LTDA com o objetivo de que se rastreasse a origem dos recursos utilizados na liquidao do emprstimo perante o BANCO RURAL. Segundo WALFRIDO DOS MARES GUIA a SAMOS PARTICIPAES LTDA seria uma empresa KROGLQJ patrimonial constituda para administrar seus bens e os de sua famlia, com sede em seu endereo residncial. A planilha de rastreamento dos recursos movimentados pela SAMOS indica que os crditos verificados na conta da empresa no Banque Nationale de Paris Brasil S.A. tiveram como origem fundos de investimento cujos registros no foram disponibilizados para anlise. Desta forma, seria necessrio o aprofundamento das investigaes com a obteno de tais informaes e a realizao de exame financeiro especfico.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Por sua vez, foi determinado Secretaria da Receita Federal que realizasse levantamentos fiscais, referentes aos ltimos 5 (cinco anos), com o objetivo de verificar se as movimentaes bancrias, bem como as demais transaes e operaes submetidas a registros fiscais realizados pelo contribuinte SAMOS PARTICIPAES LTDA, so compatveis com os rendimentos auferidos e declarados pela empresa. A anlise preliminar da movimentao financeira da empresa SAMOS demonstrou a incompatibilidade dos rendimentos declarados ao fisco federal, o que caracterizaria indcios de irregularidade tributria, motivo pelo qual tais documentos foram encaminhados Superintendncia Regional da Receita Federal da 6 Regio Fiscal para incluso em programa de fiscalizao. '2 (648(0$ 0217$'2 325 0$5&26 9$/e5,2 As investigaes realizadas pela Polcia Federal demonstraram que as empresas vinculadas a MARCOS VALRIO foram estruturadas em mltiplas entidades interrelacionadas por meio de uma srie de filiais, contas bancrias, transaes internas e relacionamentos nominais, criadas como mecanismo ideal para facilitar atividades ilegais de outrem, notadamente para promover o desvio de recursos pblicos por meio de servios de propaganda e de publicidade superfaturados ou mesmo inexistentes. MARCOS VALRIO iniciou sua vida profissional em instituies bancrias de Minas Gerais, adquirindo uma expertise no mercado financeiro que lhe permitiu desenvolver uma tipologia de lavagem de dinheiro com base em operaes de crdito fraudulentas. O prprio ingresso de MARCOS VALRIO no quadro societrio da empresa SMP&B PUBLICIDADE LTDA (posteriormente SOLIMES PUBLICIDADE), juntamente com o empresrio e poltico CLSIO ANDRADE, foi estruturado com base em operao de crdito irregular realizada junto ao BANCO CREDIREAL S.A., instituio financeira estatal de Minas Gerais. O Banco CREDIREAL concedeu empresa SMP&B PUBLICIDADE LTDA no dia 26/06/1998 um emprstimo no valor de R$1.674.150,00, ou seja, antes do ingresso de CLSIO ANDRADE no quadro societrio da empresa ocorrido em 10/07/1996. Este mtuo foi quitado por meio da dao em pagamento de uma gleba rural adquirida por MARCOS VALRIO, CRISTIANO PAZ e RAMON CARDOSO junto a OSCAR ANDRADE SOARES, pai de CLSIO ANDRADE. Referido imvel rural, denominado Fazenda Santa Rosa, foi avaliado pelo CREDIREAL em R$2.422.783,00 no dia 18/10/1996, menos de um ano aps ter sido comprado pelo valor de R$140.000,00. O banco estatal mineiro foi privatizado alguns meses aps a realizao desta transao. A apurao deste fato est sendo realizada pela Superintendncia da Polcia Federal no Estado de Minas Gerais atravs do Inqurito Policial n 934/2005,
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 quando recentemente foi comprovado por exame pericial o superfaturamento da avaliao da Fazenda Santa Rosa realizada pelo CREDIREAL. A verdadeira inteno de MARCOS VALRIO ao ingressar na SMP&B PUBLICIDADE LTDA era criar uma estrutura eficaz para promover, a partir de contratos com rgos pblicos, o desvio de recursos em cumplicidade com integrantes do poder poltico local. Para tanto, MARCOS VALRIO tambm passou a fazer parte do quadro societrio da DNA PROPAGANDA LTDA, por meio da empresa GRAFFITE PARTICIPAES LTDA, e no decorrer do Governo de EDUARDO AZEREDO assumiu contas de publicidade da administrao direta e indireta do Estado de Minas Gerais. MARCOS VALRIO tinha conscincia de que a atividade de propaganda e publicidade representava um eficaz mecanismo para promover o desvio de recursos pblicos atravs de servios superfaturados ou inexistentes, tendo em vista as dificuldades que os rgos de fiscalizao e controle possuiriam para conferir o verdadeiro valor dos servios, bem como sua efetiva prestao. No h parmetro eficaz para a avaliao do custo de um SURMHWR HVWUDWpJLFR GH SRVLFLRQDPHQWR PHUFDGROyJLFR ou de um HVWXGR GH LPSDFWR GH DFHLWDomR GH SROtWLFD S~EOLFD, tendo em vista o grau de subjetividade que envolve tais conceitos. Da mesma forma, grande a dificuldade de se verificar quantos cartazes, panfletos ou outros materiais de publicidade foram efetivamente confeccionados e distribudos em uma determinada campanha. Empresas privadas tambm poderiam valer-se das agncias de publicidade para realizar repasses para polticos ou funcionrios pblicos atravs da simulao ou superfaturamento de contratos de publicidade realizados para justificar tais dbitos em seus registros contbeis e fiscais, cujos valores posteriormente eram repassados pelas agncias aos verdadeiros destinatrios. Este mecanismo de dissimulao foi realizado por MARCOS VALRIO na transferncia de recursos da empresa USIMINAS para diversos polticos do Estado de Minas Gerais, conforme ficou constatado nas investigaes levadas a efeito na CPMI DOS CORREIOS. O principal contrato entre a SMP&B PUBLICIDADE LTDA e o Governo de Minas Gerais, por meio da Secretaria de Estado de Comunicao Social, foi firmado em 07/05/1996 e posteriormente prorrogado por sucessivos aditamentos, tendo por objeto a prestao de servios de publicidade decorrentes da Licitao 001/95. Destaca-se, tambm, o contrato firmado entre a SMP&B e a estatal CEMIG O grau de subjetividade empregado em concorrncias pblicas relacionadas a servios de propaganda e publicidade estatal, conforme verificado no presente caso, constitui outro atrativo para a utilizao de agncias de publicidade em esquemas de desvio de recursos pblicos, tendo em vista a grande possibilidade de direcionamento dos procedimentos licitatrios.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Devido a esta forte ligao comercial existente entre as empresas de MARCOS VALRIO e o governo de EDUARDO AZEREDO, a configurar uma possvel dependncia econmica, o mesmo ofereceu seus servios coordenao financeira da campanha de reeleio do candidato para atuar no processo de legitimao (lavagem) de recursos pblicos desviados, bem como na dissimulao de fundos privados doados clandestinamente por empresas privadas, em sua maioria empreiteiras com grandes interesses comerciais junto ao governo do Estado de Minas Gerais. A aproximao entre MARCOS VALRIO e a coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO foi tambm causada pelo fato de o candidato a coligao ao cargo de Vice-Governador, CLSIO ANDRADE, ter participado do quadro societrio das agncias de publicidade em questo. Como mencionado anteriormente, MARCOS VALRIO nunca foi publicitrio, mas sim um profissional do mercado financeiro, tendo trabalhado em instituies bancrias. Desta forma, o empresrio desenvolveu uma tipologia de lavagem de dinheiro baseada na obteno de emprstimos bancrios como forma de ocultar a origem verdadeira dos recursos movimentados. A doutrina formada sobre lavagem de dinheiro costuma subdividir a atividade em trs estgios sucessivos: 1) FRQYHUVmR: a reunio do capital e sua aplicao no sistema financeiro; 2) GLVVLPXODomR: a ocultao da origem do capital atravs de operaes financeiras sucessivas; e 3) LQWHJUDomR: fase em que o dinheiro reincorporado aos setores normais da economia para ser utilizado pelos verdadeiros beneficirios. A inovao criada por MARCOS VALRIO consistiu em antecipar a fase de LQWHJUDomR da lavagem dos recursos, ou seja, a etapa de distribuio dos fundos, atravs da obteno de emprstimos que eram repassados aos destinatrios ocultos. Posteriormente, os beneficirios da lavagem reuniam o dinheiro a ser processado, que era desviado de rgos pblicos ou fornecido por doadores privados, e depositavam nas contas bancrias vinculadas ao empresrio FRQYHUVmR. Aps sucessivas e rpidas transferncias bancrias entre suas contas, em inmeras operaes de ida e volta para dificultar o rastreamento dos recursos GLVVLPXODomR MARCOS VALRIO canalizava os ativos legitimados para a quitao dos contratos de mtuo obtidos anteriormente. A anlise financeira realizada pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal identificou emprstimos tomados pelas empresas SMP&B COMUNICAO LTDA, DNA PROPAGANDA LTDA e SMP&B SO PAULO LTDA em 1998, conforme quadro abaixo:
&RQWUDWRV GH P~WXR DQDOLVDGRV 9DORUHV HP 5
Dr I~r 9hh Whyi Whyytvq 8rq 9rrq
1 2 3
06.002241.4 96.001103-7 107.140.383-8
05/03/98 20/03/98 05/06/98
200.000,00 199.508,00 Banco Rural S.A. 35.000,00 34.952,65 Banco Rural S.A. 160.000,00 159.836,00 Banco Crdito Nacional S.A. ______________________________________ SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717, Braslia/DF CEP 70.070.900 tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
06.002241.4 06.002241.4 072979-93 072980-27 073137-86 06.002289-9 96.001095-2 06.002289-9 06.002289-6 06.002289-9 96.001100-2 96.001102-9 96.001113-4 96.001114-2 96.001127-4 96.001133-9 96.001136-3 96.001137-1 96.001144-4 06.002289-9 107.141.436-8 107.142.162-3 107.142.532-7 06.002414.0
05/06/98 19/08/98 03/09/98 03/09/98 30/12/98 15/01/98 11/02/98 10/03/98 20/04/98 27/05/98 13/03/98 18/03/98 17/04/98 22/04/98 08/06/98 19/06/98 28/07/98 07/08/98 16/09/98 29/09/98 14/08/98 05/11/98 01/12/98 04/09/98
200.000,00 9.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 3.500.000,00 120.000,00 534.600,00 150.000,00 120.000,00 90.000,00 514.000,00 319.000,00 51.000,00 516.900,00 291.000,00 286.000,00 2.300.000,00 2.300.000,00 2.760.000,00 7.000.000,00 1.455.000,00 325.000,00 330.000,00 276.162,00
199.745,80 8.977.491,00 2.800.000,00 2.800.000,00 3.500.000,00 119.926,20 518.034,46 149.907,75 119.852,40 89.774,91 513.325,64 318.646,87 50.935,18 516.327,80 290.654,01 285.671,68 2.278.796,36 2.259.948,68 2.660.833,20 6.545.296,47 1.453.150,69 324.666,87 329.621,16 265.990,72
Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Cidade S.A. Banco Cidade S.A. Banco Cidade S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Crdito Nacional S.A. Banco Crdito Nacional S.A. Banco Crdito Nacional S.A. Banco Rural S.A.
DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B So Paulo
A quantidade de emprstimos tomados indica que a principal atividade desenvolvida pelas empresas de MARCOS VALRIO era na verdade o branqueamento de capitais. As agncias de publicidade possuam clientes legtimos e faturamento comercial regular como parte de sua estratgia, pois a transferncia de recursos dentro do sistema financeiro, misturando-os com as transaes normais de empresas controladas, traz vrias vantagens para os que fazem a lavagem. Esta tcnica, conhecida como FRPPLQJOLQJ ou mescla, caracterizada por esquemas que procuram ocultar os recursos de origem criminosa dentro das atividades normais de estruturas empresariais, a mais utilizada por organizaes criminosas, conforme a literatura especializada. Dentre os emprstimos analisados, pode-se afirmar que os constantes no quadro abaixo foram obtidos no mbito do processo de dissimulao dos recursos movimentados pela campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme ser demonstrado no decorrer deste relatrio.
8rq Why 9rrq 9hh
Banco Rural S.A. Banco Cidade S.A. Banco Cidade S.A. Banco Rural Banco Rural S.A.
9.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 2.300.000,00 2.760.000,00
Emprstimo DNA Propaganda Emprstimo DNA Propaganda Emprstimo DNA Propaganda Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao
19/08/98 03/09/98 03/09/98 28/07/98 16/09/98
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
8rq Why 9rrq 9hh
Banco Rural S.A. Banco de Crdito Nacional S.A
7.000.000,00 1.455.000,00
Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao
29/09/98 14/08/98
Desta forma, as investigaes indicam que ao menos 5 PLOK}HV foram transferidos por MARCOS VALRIO coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO, aps serem submetidos ao processo de legitimao conduzido pelo empresrio. Os recursos originados dos emprstimos eram repassados por MARCOS aos verdadeiros beneficirios atravs de saques em espcie, realizados por meio de cheques nominais s empresas e sacados no caixa aps endosso. Estes saques em espcie, por meio de cheques nominais s empresas, eram utilizados para impedir a identificao dos verdadeiros beneficirios, sendo tambm largamente utilizado no esquema investigado atravs do Inqurito Policial n. 2245-STF (CASO MENSALO). Entretanto, a certeza da impunidade era tamanha que em vrios casos os recursos foram transferidos por meio de transferncias bancrias com a identificao dos beneficirios, sendo possvel identificar o repasse para polticos que apoiavam EDUARDO AZEREDO em 1998, bem como para fornecedores ou prestadores de servio da campanha. Tais repasses sero detalhados posteriormente. Fechando o ciclo do processo de dissimulao dos recursos, os emprstimos eram liquidados ou amortizados em sua maioria por meio de depsitos em espcie sem identificao da origem. Entretanto, a anlise financeira realizada pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal comprovou que recursos pblicos desviados da COMIG, COPASA e CEMIG, no montante aproximado de R$4.500.000,00 (cinco milhes de reais), foram utilizados no pagamento dos emprstimos repassados coordenao financeira da campanha de reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO, como se verifica a seguir: Os contratos mencionados nos intes 6, 7 e 8 foram utilizados no processo de legitimao dos recursos desviados da COMIG; Os contratos indicados nos itens 20 e 21 esto relacionados ao processo de legitimao dos recursos repassados pela COMIG; O contrato referente ao item 24 foi utilizado na operao de branqueamento dos recursos disponibilizados pela CEMIG
Verifica-se, igualmente, que em algumas situaes os fundos pblicos no foram utilizados no pagamento de emprstimos, no mbito da metodologia de
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 legitimao desenvolvida por MARCOS VALRIO, mas sim empregados diretamente no pagamento de despesas eleitorais, como no caso dos R$500.000,00 desviados de empresas do GRUPO BEMGE. Neste relatrio ser detalhado cada esquema de desvio de fundos pblicos para a campanha de EDUARDO AZEREDO. Da mesma forma, foi comprovado que as empresas A.R.G. LTDA, CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO S.A., ERKAL ENGENHARIA LTDA, EGESA ENGENHARIA S.A, CONSTRUTORA TRATEX S.A., SERVIX ENGENHSRIA S.A. e BANCO RURAL S.A. efetuaram doaes irregulares por meio de depsitos realizados nas contas bancrias das empresas de MARCOS VALRIO, cujos recursos ou foram utilizados na liquidao dos emprstimos repassados campanha de EDUARDO AZEREDO ou custearam diretamente despesas eleitorais. Neste ponto, de se destacar que a estratgia de MARCOS VALRIO consistia em realizar operaes ilcitas no mbito das atividades normais de sua empresa, cujo objetivo era dificultar, seno impossibilitar, a distino entre prticas legtimas e as fraudes genunas. Assim, doadores clandestinos da campanha de EDUARDO AZEREDO simulavam contratos de servios publicitrios com as empresas vinculadas a MARCOS VALRIO para justificar o repasse de recursos perante sua contabilidade e registros fiscais. Pode-se afirmar que MARCOS VALRIO no utilizou qualquer recurso prprio para liquidar os emprstimos tomados a pedido da coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO, sendo totalmente descabidas as afirmaes de que teria realizado doaes ao candidato. Conforme ser demonstrado, os emprstimos pendentes foram liquidados com recursos do prprio BANCO RURAL, atravs da simulao do contrato para elaborao de PROJETO ESTRATGICO DE POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO, firmado ao custo de incrveis R$8.500.000,00 ou mesmo com lanamentos de crditos fictcios. O BANCO RURAL seria tambm uma fonte de recursos para a campanha do PSDB/MG em 1998, sendo que JOO HERALDO, ex-secretrio estadual de finanas e um dos homens fortes do governo de EDUARDO AZEREDO, passou a ocupar um elevado cargo nesta instituio financeira aps as eleies de 1998. Neste ponto destaca-se que a atuao criminosa de MARCOS VALRIO somente foi possvel com a cumplicidade do BANCO RURAL S.A., pois as caractersticas das operaes de crdito eram extremamente suspeitas e no usuais, como se v: D RV HPSUpVWLPRV VROLFLWDGRV QmR SRVVXtDP TXDOTXHU GHVWLQDomR IXQGDPHQWDGD E RV HPSUpVWLPRV HUDP SDJRV FRP LQJUHVVR GH UHFXUVRV GH IRQWHV GHVFRQKHFLGDV F RV HPSUpVWLPRV HUDP JDUDQWLGRV SRU WHUFHLURV VHP DSDUHQWH UHODomR FRP R FOLHQWH H VXD DWLYLGDGH
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 G H I g) DV JDUDQWLDV DSUHVHQWDGDV QmR HUDP VXILFLHQWHV HUDP UHDOL]DGDV GLYHUVDV RSHUDo}HV GH LGD H YROWD HQWUH DV FRQWDV EDQFiULDV GDV HPSUHVDV VHP TXDOTXHU IXQGDPHQWDomR DSDUHQWH DV WUDQVDo}HV HUDP UHDOL]DGDV FRP XPD YHORFLGDGH GH URWDomR LQH[SOLFiYHO H[LVWLDP YXOWRVRV GHSyVLWRV H VDTXHV HP HVSpFLH VHQGR TXH RV QHJyFLRV GD HPSUHVD VHULDP QRUPDOPHQWH UHDOL]DGRV FRP FKHTXHV RX RXWURV LQVWUXPHQWRV
Voluntariamente ou no, os diretores do BANCO RURAL S.A. forneceram assistncia essencial a MARCOS VALRIO, emprestando-lhe seu suporte financeiro para a prtica de seus atos ilcitos. Todos os elementos de prova indicam que agiram voluntariamente. O Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal elaborou o Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF em relao aos controles internos e os procedimentos adotados pelo BANCO RURAL S/A, no tocante anlise, concesso, classificao e contabilizao de crditos, por meio do qual concluiu que as concesses de emprstimos para as empresas vinculadas a MARCOS VALRIO foram realizadas pelo BANCO RURAL S.A. sem a exigncia de garantias efetivas, contrrias aos pareceres tcnicos, sem informaes econmico-financeiras idneas dos contratantes, sem observncia da capacidade econmico-financeiras dos avalistas e, principalmente, com a existncia de crditos no performados pelos devedores. Os Peritos Criminais Federais tambm esclareceram que a instituio financeira negligenciou a importncia de um cadastro completo e permanentemente atualizado das empresas e pessoas fsicas vinculadas a MARCOS VALRIO, que no eram solicitados nas operaes de contratao e renovao dos emprstimos, sendo que em alguns desses cadastros foi observada a inexistncia de informaes que evidenciavam a data de confeco dos documentos. O BANCO RURAL S.A. no enviou ao Instituto Nacional de Criminalsitica da Polcia Federal a maioria das propostas das operaes de crdito obtidas em 1998 pelas empresas vinculadas a MARCOS VALRIO, impedindo, desta forma, a identificao e obteno de maiores esclarecimentos dos responsveis pela concesso dos emprstimos, conforme quadro 7 constante fls. 32 do Laudo de Exame Contbil n 1666/2007-INC/DPF. A sistemtica sonegao de informaes pelo BANCO RURAL S.A. aos Peritos Criminais Federais do Departamento de Polcia Federal, dificultando sobremaneira o exame periciais, foi tambm devidamente relatada na Informao Tcnica n 089/06-SETEC/MG .
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Neste momento, pode-se confirmar somente a participao da Diretora KTIA RABELLO na simulao do contrato de prestao de servios publicitrios firmado entre o BANCO RURAL S.A. e a SMP&B COMUNICAO LTDA, cujo objetivo era o de legitimar o repasse de recursos para a liquidao do contrato de mtuo n 06.002241.4, no valor de R$ 9.000.000,00, tomado pela agncia de publicidade na prpria instituio financeira, a configurar o crime de gesto fraudulenta tipificado na Lei n 7.492 de 1986. As anlises consubstanciadas no Laudo de Exane Contbil n 1666/2007INC/DPF tambm constataram que recursos do prprio BANCO RURAL S.A. foram aportados na conta da SMP&B, em uma truncada engenharia financeira, permitindo inclusive depsitos em espcie sem a identificao de origem, para que fossem utilizados na liquidao do contrato de mtuo n 06.002289-9, no valor de R$7.000.000,00. Outro elemento de destaque nas operaes de MARCOS VALRIO foi o contador MARCO AURLIO PRATA, responsvel pela escriturao da contabilidade fiscal e comercial das empresas SMP&B COMUNICAO LTDA e DNA PROPAGANDA LTDA, dentre outras vinculadas ao grupo. MARCO AURLIO PRATA promoveu a destruio de provas e adulterou documentos para auxiliar MARCOS VALRIO em sua empreitada criminosa, conforme se v: A Polcia Civil do Estado de Minas Gerais desencadeou operao de busca e apreenso no imvel situado no endereo da Rua Camilo Schiara n 1050, Bairro Flamengo, Contagem/MG, residncia de MARCO TLIO PRATA, tambm conhecido como PRATINHA, que vem a ser irmo de MARCO AURLIO PRATA, proprietrio da Prata Contabilidade, que presta servio para as empresas do publicitrio MARCOS VALRIO. No curso das investigaes, foram encontrados fortes indcios de ocultao ou eliminao de elementos probatrios de fundamental importncia para a materialidade delitiva sob investigao, vez que se referiam aos documentos contbeis da empresa DNA PROPAGANDA, ou seja, os registros oficiais referentes s origens e destinos da movimentao financeira da referida empresa, consistindo exatamente o mago das investigaes relacionadas aos casos de lavagem de dinheiro e ocultao de ativos ilcitos. Comprovando a destruio de documentos de natureza contbil da empresa sob investigao, convm transcrever os trechos constantes s fls. 02 do Laudo Pericial n 07949/05, do Instituto de Criminalstica da Polcia Civil do Estado de Minas Gerais, cuja cpia segue em anexo, LQ YHUELV
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 1R SiWLR GRV IXQGRV GD UHVLGrQFLD IRUDP HQFRQWUDGRV GRLV WDPERUHV PHWiOLFRV GH OWV GX]HQWRV OLWURV H XPD ODWD GH DOXPtQLR GH FDSDFLGDGH DSUR[LPDGD GH OWV YLQWH OLWURV 2V WDPERUHV FRQWLQKDP DSUR[LPDGDPHQWH PHWDGH GH VXD FDSDFLGDGH SUHHQFKLGD SRU FLQ]DV H SDSpLV SDUFLDOPHQWH TXHLPDGRV (P XP GRV SDSpLV HUD SRVVtYHO OHU 'HYHP j '1$ 3URSDJDQGD /WGD D LPSRUWkQFLD DFLPD UHIHUHQWH D SUHVWDomR GH VHUYLoRV $ ODWD PHQRU HVWDYD UHSOHWD GH PDWHULDO FDUERQL]DGR YLGH DQH[RV IRWRJUiILFRV nmeros 11, 12, 13, 14 e 15) 3Uy[LPR j FKXUUDVTXHLUD IRUDP HQFRQWUDGDV TXDWRU]H FDL[DV GH SDSHOmR GR WLSR DUTXLYR TXH FRQWLQKDP QRWDV ILVFDLV GD '1$ 3URSDJDQGD /WGD $V FDL[DV HVWDYDP URWXODGDV FRP D VHJXLQWH QXPHUDomR H XPD FRP QXPHUDomR LQFRPSOHWD " Desta forma, mostra-se evidente o conluio existente entre MARCOS VALRIO e seu contador MARCO AURLIO PRATA visando realizao de aes com o objetivo de eliminar provas de interesse para as investigaes, quando teriam solicitado a PRATINHA, policial civil de Minas Gerais envolvido com grupos de extermnio e trfico de armas, que incinerasse notas fiscais da empresa DNA PROPAGANDA. Pode-se afirmar que o contador MARCO AURLIO PRATA foi fundamental para que MARCOS VALRIO conseguisse burlar as restries legais e assim cometer sua srie de crimes. Aps minuciosa anlise dos livros contbeis, documentos e materiais apreendidos nas sedes das agncias de publicidade SMP&B COMUNICAO LTDA e DNA PROPAGANDA LTDA, Peritos Criminais Federais da Polcia Federal constataram que os responsveis pela escriturao contbil das empresas PDQLSXODUDP IDOVLILFDUDP H DOWHUDUDP UHJLVWURV H GRFXPHQWRV GH PRGR D PRGLILFDU RV UHJLVWURV DWLYRV SDVVLYRV H GH UHVXOWDGRV RPLWLUDP PLOKDUHV GH WUDQVDo}HV QRV UHJLVWURV FRQWiEHLV UHJLVWUDUDP WUDQVDo}HV VHP FRPSURYDomR RX DV VLPXODUDP H DSOLFDUDP SUiWLFDV FRQWiEHLV LQGHYLGDV, conforme as concluses do Laudo de Exame Contbil n. 3058/2005-INC/DPF (DNA), de 25/11/05, e n 2076/2006INC/DPF (SMP&B), de 28/07/2006. Foram analisadas pelos Peritos Criminais Federais duas escrituraes contbeis das empresas DNA PROPAGANDA LTDA e SMP&B COMUNICAO LTDA, a original e a retificadora, esta ltima elaborada aps o incio das investigaes e da divulgao do denominado ESCNDALO DO MENSALO. Ao considerar as determinaes do Cdigo Civil, da legislao tributria e das Normas Brasileiras de Contabilidade, emanadas pelo Conselho Federal de Contabilidade, afirmaram os Peritos Criminais Federais que essas alteraes foram realizadas em total desacordo com as normas legais vigentes.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 A retificao dos lanamentos contbeis das empresas de MARCOS VALRIO foi causada por erros voluntrios, conforme afirmado pelos Peritos Criminais Federais, tendo em vista a no incluso de parte da movimentao das filiais, de forma seletiva, corroborada pela emisso de notas fiscais inidneas e adulterao de autorizaes de impresses de documentos fiscais (AIDF). Tal retificao tambm no precisou seus motivos, a data e a localizao dos lanamentos de origem, em evidente desacordo com a Norma Brasileira de Contabilidade Tcnica n 6. Por sua vez, o Conselho Federal de Contabilidade define fraude como o ato intencional de omisso ou manipulao de transaes, adulterao de documentos, registros e demonstrao contbeis, como ocorreu no presente caso. Outro fato relevante apontado pelos Peritos Criminais Federais da Polcia Federal no Laudo de Exame Contbil n. 3058/2005-INC/DPF foi a constatao de que foram emitidas TXDUHQWD H XPD PLO VHLVFHQWRV H FLQTHQWD H VHLV H GH] PLO TXDWURFHQWRV H QRYH QRWDV ILVFDLV IDOVDV pela DNA e SMP&B, respectivamente, sendo que vrias dessas notas foram utilizadas para dar suporte a recebimento de recursos de empresas, dentre os quais aqueles provenientes do contrato simulado com o BANCO RURAL S.A. e que foi utilizado para liquidar um dos emprstimos repassados coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO. Os investigados adulteraram a quantidade total de notas fiscais discriminadas na AIDF n 0067 de 5.000 para 15.000, bem como falsificaram as assinaturas e carimbos dos agentes pblicos (prefeito e servidores) apostas no campo REPARTIO FISCAL das AIDFs de n 0622, 1326, 1820 e 2045, conforme concluses expostas no Laudo n 3042/05-INC/DPF de 24/11/05, originando a emisso de mais de 50.000 (cinqenta mil) notas fiscais falsas. Ao total, os Peritos Criminais Federais da Polcia Federal constataram a HPLVVmR GH RLWHQWD PLO QRWDV ILVFDLV IDOVDV conforme letra h, pargrafo 16, seo III do mencionado Laudo de Exame Contbil, que provavelmente seriam utilizadas no desenvolvimento das operaes de lavagem de dinheiro realizadas por MARCOS VALRIO, caso sua atuao ainda continuasse oculta. Pode-se at supor que a principal atividade de MARCOS VALRIO seria mesmo a venda ou fornecimento de notas fiscais falsas com o propsito de desviar recursos pblicos atravs de contratos de publicidade superfaturados ou cujos servios nunca seriam prestados. Ressalte-se, tambm, que deste total de 80.000 mil notas falsas, vrias foram encontradas na residncia do irmo do contador MARCO AURLIO PRATA, que iniciava o processo de destruio de tais documentos quando foi surpreendido pela operao da Polcia Civil de Minas Gerais.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 As irregularidades contbeis verificadas pelos Peritos Criminais Federais da Polcia Federal nos Laudos de Exame Contbil n 3058/2005-INC/DPF e n 2076/2006-INC/DPF, somente foram detectadas devido ao acesso a parte da contabilidade original de algumas empresas do grupo MARCOS VALRIO, em decorrncia da operao de busca e apreenso realizada por este rgo policial no escritrio da PRATA & CASTRO CONTABILIDADE no incio das investigaes conduzidas no Inqurito Policial que foi posteriormente remetido ao Supremo Tribunal Federal. Ressalte-se que, durante a execuo desta operao de busca e apreenso realizada no referido escritrio o irmo do contador, MARCO TLIO PRATA, estava sendo alvo de monitoramento telefnico conduzido pelo Ministrio Pblico de Minas Gerais. Desta forma, foi registrado o dilogo com MARCO AURLIO PRATA em que afirma que a Polcia Federal no iria conseguir o que estava procurando, uma vez que os documentos estavam em seu poder. Poucos dias depois, MARCO TLIO promoveu a incinerao de parte das notas fiscais. O Laudo de Exame Contbil n 2076/2006-INC/DPF observa que os cheques emitidos e compensados em 1997, da conta corrente n 06.000788-5, mantida pela SMP&B COMUNICAO LTDA no BANCO RURAL, foram registrados na contabilidade de 1998, em total desacordo com os Princpios Fundamentais de Contbeis. Diante das deficincias da contabilidade apresentada pela SMP&B, os Peritos Criminais Federais da Polcia Federal enfatizam que existem elementos suficientes para descaracterizar toda a escriturao analisada, em razo de no apresentar elementos mnimos de confiabilidade para anlise dos fatos ocorridos na empresa. Trata-se de inidnea forma de escriturao, eivada de artifcios e prticas contbeis indevidas, decorrentes de inequvoca fraude contbil, a que se pretende chamar de escriturao retificadora, de forma a tratar como mera questo tributria o fato de terem emitido milhares de notas frias, objeto do Laudo 3058/05-INC/DPF. Ressalte-se, por fim, que os demonstrativos contbeis da SMP&B Comunicao Ltda foram assinados por MARCOS VALRIO FERNANDES DE SOUZA, RENILDA MARIA S. FERNANDES DE SOUZA, RAMON HOLLERBACH CARDOSO e MARCO AURLIO PRATA. '$ 2&8/7$d2 ( $'8/7(5$d2 '26 '2&80(1726 &217%(,6 '$6 (035(6$6 ,19(67,*$'$6 Os trabalhos desenvolvidos pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal abrangeram o perodo de 1998 a 2005, referente aos Inquritos Policiais 2245-4/140-STF e 2280-2/140-STF. Na anlise de livros contbeis e extratos de contas correntes, desse perodo aproximado de 08 anos, verificou-se que as empresas do grupo
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 e pessoas fsicas, scios ou envolvidos com a administrao das empresas, mantiveram uma infinidade de contas correntes em instituies financeiras e, juntamente com o responsvel pela contabilidade, o contador MARCO AURLIO PRATA, promoveram uma desorganizao nos documentos e registros de escriturao, com a ocultao de fatos contbeis ocorridos nas empresas. Diante das dificuldades encontradas pelo INC/DPF para a realizao dos exames, devido precariedade da documentao apresentada, foi elaborada a Informao 175/06-INC/DPF na qual os Peritos Criminais Federais solicitaram providncias no sentido de obter a documentao contbil das empresas investigadas at ento no apresentada, referente ao perodo de 1998 a 2005. A informao 175/06-INC/DPF foi submetida aos investigados para que prestassem os devidos esclarecimentos, bem como foi encaminhada Procuradoria Geral da Repblica tendo em vista a denncia apresentada no mbito do Inqurito Policial n 2245-4/140-STF. Em relao s ponderaes realizadas pelos Peritos Criminais Federais, a DNA Propaganda encaminhou correspondncia em 27/04/2006, assinada pelo advogado Leonardo Issac Yarochewsky tendo outra petio elaborada pelo advogado Marcelo Leonardo, em 27/04/2006, exposto a situao de outras 3 empresas do grupo, a SMP&B Publicidade Ltda (atual Solimes Publicidade Ltda), a SMP&B So Paulo Comunicao Ltda e MultiAction Entretenimentos Ltda. As explicaes dos investigados foram submetidas aos Peritos Criminais Federais responsveis, que por sua vez elaboraram a contundente Informao n 530/2006-INC/DPF, pela qual demonstram serem perfunctrias e procrastinadoras as alegaes apresentadas, cuja nica inteno seria induzir a erro os rgos de execuo da lei quanto ocultao voluntria dos registros contbeis e fiscais das empresas. Dentre as observaes levantadas pelos Peritos Criminais Federais da Polcia Federal, destacam-se os seguintes argumentos: 1) Os scios-proprietrios da DNA PROPAGANDA LTDA, FRANCISCO MARCOS CASTILHO e MARGARETH MARIA DE QUEIROZ FREITAS, no apresentaram qualquer documento a comprovar que os livros contbeis dirios e razes de 1998 a 2002 foram realmente extraviados, mas somente informaram verbalmente tal fato; 2) A despeito da ocorrncia ou no do extravio dos livros contbeis da DNA PROPAGANDA LTDA, a legislao prev que esses devem ser refeitos, a partir dos documentos de suporte das operaes; 3) A reconstituio dos livros no implica ratificar a fraude contbil elaborada pela DNA, nos seus livros de 2003 e de 2004, constatada
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 no Laudo 3058/2005-INC/DPF. Nesse Laudo ficou evidenciado que milhares de lanamentos, antes omissos, foram introduzidos ilegalmente nos novos livros e outros continuaram exclusos; 4) Em exame de documentos de cadastro da empresa DNA no BANCO RURAL S.A., foram encontradas cpias de pginas desses livros dirios extraviados da DNA Propaganda; 5) Os livros foram extraviados somente aps terem sido solicitados pela Secretaria da Receita Federal, quando eram transportados pelo contador MARCO AURLIO PRATA, sendo que quatorze caixas de notas fiscais da DNA foram encontradas na casa de seu irmo; 6) No verdade que MARCOS VALRIO no intervinha nas atividades cotidianas da DNA, especialmente a partir de junho de 2005, pois existem centenas de cheques assinados pelo mesmo; 7) O advogado de MARCOS VALRIO desprezou solicitaes expressas para que fossem apresentados os livros e documentos das empresas SMP&B Publicidade Ltda (atual Solimes Publicidade Ltda), a SMP&B So Paulo Comunicao Ltda e MultiAction Entretenimentos Ltda, ao contrrio do que foi afirmado; 8) A MultiAction emitiu declarao de que estariam sendo elaborados os livros e documentos contbeis solicitados, mas a Junta Comercial do Estado de Minas Gerais (JUCEG) emitiu certificado de que no constaria registro/autenticao de livros da empresa. 9) A despeito da informao de que as empresas Solimes Publicidade Ltda e SMP&B So Paulo Comunicao Ltda estariam inativas h mais de cinco (05) anos, a Norma Brasileira de Contabilidade define que os registros contbeis so permanentes. Pode-se afirmar, desta forma, que os investigados, notadamente MARCOS VALRIO e seus scios, com o auxilio do contador MARCO AURLIO PRATA, continuam perturbando o regular andamento das investigaes e provocando eventos que resultam em prejuzos manifestos para a instruo criminal, principalmente com a adoo de expedientes SVHXGROHJDLV e ocultao de documentos, configurando os pressupostos e fundamentos fticos para a imediata decretao da PRISO PREVENTIVA dos mesmos por FRQYHQLrQFLD GD LQVWUXomR FULPLQDO Esta medida teria por objetivo impedir que outras aes possam colocar em risco a efetividade do processo penal, pois est evidenciada a inteno dos envolvidos em perturbar o regular andamento das investigaes. '$ 5(63216$%,/,=$d2 '26 ,17(*5$17(6 ,/&,7$ 25*$1,=$'$ 325 0$5&26 9$/e5,2 '$ $662&,$d2
As atividades ilcitas praticadas por MARCOS VALRIO possuam planejamento empresarial, contando com a assessoria tcnica especializada de
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 profissionais associados, em clara diviso funcional. Neste sentido, pode-se inferir a participao dolosa do contador MARCOS AURLIO PRATA nos crimes, conforme demonstrado anteriormente, bem como do assessor jurdico e advogado ROGRIO TOLENTINO. ROGRIO TOLENTINO no faz parte do quadro societrio das empresas diretamente evolvidas nas fraudes, DNA PROPAGANDA LTDA e SMP&B COMUNIAO LTDA. Entretanto, as anlises financeiras indicaram que ele foi sistematicamente beneficiado com recursos pblicos desviados, recebendo pagamentos em valores idnticos aos demais envolvidos em diversas operaes ilcitas realizadas, a demonstrar sua participao direta nos fatos. Os elementos de prova reunidos indicam que todos os scios da SMP&B COMUNICAO LTDA e DNA PROPAGANDA LTDA tinham conhecimento da utilizao de suas empresas na atividade de lavagem de dinheiro desenvolvida por MARCOS VALRIO, a indicar a participao dolosa nas aes. Est evidente tambm que tais scios colaboraram de forma ativa na ocultao de operaes financeiras irregulares, conforme mencionado anteriormente. Assim, RENILDA MARIA S. FERNANDES DE SOUZA, RAMON HOLLERBACH CARDOSO e CRISTIANO DE MELO PAZ, scios da SMP&B Comunicao Ltda, FRANCISCO MARCOS CASTILHO e MARGARETH MARIA DE QUEIROZ FREITAS, scios da DNA Propaganda Ltda, MARCO TLIO PRATA, contador das empresas e ROGRIO TOLENTINO, advogado e consultor jurdico do grupo empresarial, devem responder pelo crime tipificado no artigo 1, V da Lei n 9.613/1998, na forma do artigo 29 do Cdigo Penal, juntamente com MARCOS VALRIO FERNANDES DE SOUZA, tendo em vista a participao na ocultao e dissimulao da natureza ilcita de recursos pblicos desviados de empresas estatais do Estado de Minas Gerais. Considera-se, por sua vez, que MARCOS VALRIO, CRISTIANO DE MELO PAZ e RAMON CARDOSO tambm concorreram para a prtica do crime tipificado no artigo 312 do Cdigo Penal (peculato), devendo incidir nas penas a este cominadas, na medida de suas culpabilidades, pois participaram dos atos executrios de desvios de recursos pblicos da COMIG, COPASA, BEMGE e CEMIG atravs de esquemas envolvendo a simulao de servios publicitrios, conforme ser demonstrado neste relatrio. '26 )81'26 3%/,&26 As investigaes conduzidas pela Polcia Federal identificaram diversas fontes pblicas de recursos desviados para o caixa da coordenao financeira da campanha de reeleio do ento Governador do Estado de Minas Gerais EDUARDO
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 AZEREDO, que eram submetidos ao processo de legitimao (lavagem) operado por MARCOS VALRIO atravs dos inmeros canais financeiros criados para este fim. MARCOS VALRIO desenvolveu uma tipologia de lavagem de dinheiro a partir das agncias de propaganda e publicidade que controlava, transformadas em um eficaz instrumento (mecanismo) de legitimao e dissimulao da origem e destino dos vultosos recursos canalizados para a campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998, dentre fundos pblicos desviados da administrao direta e indireta de Minas Gerais e doaes no contabilizadas de empresrios com interesses em negcios com o Poder Pblico. Para melhor compreenso da matria, divide-se e nomeia-se tais fontes da seguinte forma: 1) 6,08/$d2 '( 3$752&1,2: o desvio de recursos milionrios de estatais de Minas Gerais atravs da simulao de patrocnio de eventos esportivos. Subdividimos os esquemas em trs casos, de acordo com a empresa desfalcada: 1.a) &$62 &20,* 1.b) &$62 &23$6$ 1.c) &$62 %(0*(
2) &$62 &(0,* esquema de desvio de recursos da distribuidora de energia atravs da simulao de campanha educativa promovida pela SMP&B COMUNICAO LTDA. $ PHWRGRORJLD HPSUHJDGD SRU 0$5&26 9$/e5,2 GH DQWHFLSDU FUpGLWRV DWUDYpV GH HPSUpVWLPRV SRVWHULRUPHQWH OLTXLGDGRV FRP IXQGRV S~EOLFRV WDPEpP IRL DGRWDGD QR FDVR GD )XQGDomR -RUJH 'XSUDW )LJXHLUHGR GH 6HJXUDQoD GR 7UDEDOKR )81'$&(0(1752 2 7ULEXQDO GH &RQWDV GD 8QLmR UHDOL]RX DXGLWRULDV QR FRQWUDWR GH SXEOLFLGDGH ILUPDGR HQWUH D )81'$&(1752 H D 603 % 62 3$8/2 /7'$ WHQGR D HPSUHVD GH 0$5&26 9$/e5,2 UHFHELGR PDLV GH 5 PLOK}HV HQWUH H 6REUH HVWH DVVXWQR Ki GRLV SURFHVVRV WUDPLWDQGR QD 9DUD &LYLO GD 6XEVHomR -XGLFLiULD GR (VWDGR GH 6mR 3DXOR GD -XVWLoD )HGHUDO TXDLV VHMDP $o}HV GH ,PSURELGDGH $GPLQLVWUDWLYD H 'HVWD IRUPD VHUi HODERUDGR UHODWyULR HVSHFtILFR UHODFLRQDGR DR UDVWUHDPHQWR GRV UHFXUVRV RULJLQDGRV GD )81'$&(1752 SDUD DV HPSUHVDV GH 0$5&26 9$/e5,2 QRV DQRV GH YLVDQGR D LQVWUXomR GRV SURFHGLPHQWRV HP FXUVR SHUDQWH D -XVWLoD )HGHUDO GH 6mR 3DXOR Verifica-se, tambm, que recursos originados dos contratos de publicidade mantidos pelas empresas SMP&B COMUNICAO LTDA e DNA PROPAGANDA LTDA com o Governo de Minas Gerais foram utilizados no
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 pagamento de emprstimos repassados campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998, a indicar o sobrepreo ou inexistncia da prestao dos servios contratados. Diferentes nveis de prova foram alcanados para cada CASO investigado, tendo em vista s particularidades que envolvem os diversos esquemas e o grau de sofisticao ou sensao de impunidade a conduzir os atos executrios do LWHU FULPLQHV. Entretanto, toda ao criminosa levada a efeito por MARCOS VALRIO e por seus associados, bem como por aqueles que utilizaram seus servios ilcitos de branqueamento de capitais, possui como cerne fundamental a natureza etrea e de difcil aferio dos servios de publicidade contratados pelo poder pblico. '2 '(69,2 '( 5(&85626 $75$9e6 '$ 6,08/$d2 '( 3$752&1,2 $ (9(1726 (63257,926 Atravs da anlise financeira do conjunto de contas bancrias controladas pelo empresrio MARCOS VALRIO, a Polcia Federal constatou materialmente que as cotas de patrocnio de dois rgos da administrao indireta do Estado de Minas Gerais, as estatais Companhia de Saneamento de Minas Gerais COPASA e Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG S.A., fornecidas para o evento esportivo denominado ENDURO INTERNACIONAL DA INDEPENDNCIA, em 1998, foram utilizadas no custeio das despesas da campanha de reeleio do ento Governador do Estado de Minas Gerais, Sr. EDUARDO AZEREDO, bem como originou repasses financeiros para aliados polticos do candidato. Os exames tambm constataram que o GRUPO BEMGE repassou para a SMP&B COMUNICAO LTDA a quantia de R$500.000,00 a ttulo de patrocnio do evento de ciclismo denominado IRON BIKER O DESAFIO DAS MONTANHAS, cujos recursos tambm foram destinados campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme se demonstrar a seguir. MARCOS VALRIO e os demais scios da empresa SMP&B COMUNICAO LTDA, com a utilizao da estrutura fornecida pelo BANCO RURAL, atuaram tanto nos atos executrios do LWHU FULPLQLV do desvio dos recursos pblicos quanto no processo de lavagem de dinheiro conduzido para dar aparncia de legalidade aos recursos ilcitos e promover a dissimulao do destino empregado aos fundos, ocultando os verdadeiros beneficirios. As impropriedades jurdicas e administrativas que envolveram o processo de liberao dos recursos foram devidamente expostas na Ao Civil Pblica Por Atos de Improbidade Administrativa proposta pelo Procurador-Geral da Repblica perante o Supremo Tribunal Federal (petio 3067-2) aps a ratificao do trabalho realizado pela Promotoria de Justia Especializada na Defesa do Patrimnio Pblico do Estado de Minas Gerais (procedimento inquisitivo n 004/2000/MP/MG).
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 O Ministrio Pblico relacionou na inicial da referida ao civil pblica uma srie de impropriedades, tais como: a) a dispensa irregular de licitao; b) inexistncia de contrato administrativo, exigncia legal mnima exigida para a prtica de ato administrativo de tamanha importncia; c) a falta da de qualquer prestao de contas referente aos gastos do patrocnio; d) violao dos princpios da moralidade, legalidade, impessoalidade e razoabilidade devido ao vnculo subjetivo entre os contratantes; e) o repasse de recursos para empresa que no possua os direitos de explorao do evento; f) exguo espao de tempo entre a liberao dos recursos e a realizao do evento, o que tornaria praticamente impossvel o consumo da altssima quantia de R$3.000.000,00 no perodo, dentre outras falhas. Assim, reputa-se ser desnecessrio qualquer adendo por parte da Polcia Federal em relao aos aspectos legais e administrativos das irregularidades que envolveram a aquisio das cotas de patrocnio pela COPASA e COMIG S.A., quando o Ministrio Pblico concluiu ter ocorrido na verdade uma HQWUHJD JUDWXLWD GD YXOWRVD TXDQWLD GH 5 WUrV PLOK}HV GH UHDLV SDUD D HPSUHVD 603 % &2081,&$d2 /7'$ As apuraes levadas a efeito pelo Ministrio Pblico do Estado de Minas Gerais no Procedimento Inquisitivo n 004/2000/MP/MG abordaram principalmente os aspectos legais da contratao, tendo reunido um rico material probante neste sentido. Entretanto, no foi realizada qualquer anlise do circuito financeiro pelo qual transitaram os recursos originados da COMIG e COPASA, pois o SDUTXHW em nenhum momento teve acesso aos registros bancrios das transaes realizadas por MARCOS VALRIO no processo de legitimao dos ativos de origem ilcita. Assim, os investigados de certa forma neutralizaram os contundentes argumentos do Ministrio Pblico ao reduzir as diversas irregularidades em simples erros materiais ou falhas administrativas cometidas pelos agentes pblicos, atenuando a conotao criminosa das aes realizadas, que devem ser enquadradas nos tipos penais de peculato e lavagem de dinheiro. O sofisticado mecanismo utilizado por MARCOS VALRIO para processar o branqueamento dos recursos, com a conseqente dissimulao da verdadeira destinao, somente poderia ser compreendido com o exame aprofundado das operaes financeiras realizadas por meio da complexa rede de contas bancrias mantidas para este fim. As condies para a realizao de uma anlise que contemplasse as movimentaes de todas as contas das empresas controladas por MARCOS VALRIO somente foram alcanadas com instalao do CPMI DOS CORREIOS, que franqueou Polcia Federal o acesso s informaes que permitiram identificar recursos de origem criminosa ocultados dentro do faturamento normal das agncias de publicidade envolvidas, desvendando a tipologia de lavagem que era operada por MARCOS VALRIO.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Desta forma, o grande avano obtido nas investigaes conduzidas pela Polcia Federal credita-se ao minucioso exame financeiro a que foram submetidas as empresas vinculadas ao empresrio MARCOS VALRIO, possibilitando a reconstituio precisa da trilha percorrida pelos recursos das cotas de patrocnio supostamente adquiridas pela COMIG S.A., COPASA e BEMGE, bem como sua verdadeira aplicao, quando fica comprovado materialmente o desvio dos fundos para a campanha de reeleio do ento Governador EDUARDO AZEREDO. Somente a detida anlise financeira realizada pelo Instituto Nacional de Criminalstica do Departamento de Polcia Federal permitiu a identificao do depsito da quantia de R$500.000,00 na conta n 06.002289-9 do BANCO RURAL, de titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO, realizado pelo GRUPO BEMGE a ttulo de pagamento da cota de patrocnio do IRON BIKER O DESAFIO DAS MONTANHAS. A transferncia da quantia de R$500.000,00 pelo GRUPO BEMGE no foi precedida de qualquer formalizao, inexistindo qualquer registro nos arquivos da instituio financeira, como informou o BANCO ITA, atual controlador do antigo banco estatal, motivo pelo qual nunca chegou ao conhecimento de qualquer rgo de fiscalizao e controle do Estado de Minas Gerais e tampouco dos prprios adversrios polticos que realizaram as primeiras denncias de desvio de recursos pblicos para a campanha de EDUARDO AZEREDO, em 1998. Se MARCOS VALRIO ainda tenta apresentar argumentos a respeito da aplicao das cotas de patrocnio das empresas COMIG e COPASA, no h como refutar a constatao do desvio da quantia de R$500.000,00 do Grupo BEMGE e seu repasse, atravs da SMP&B COMUNICAO, para a coordenao da campanha de EDUARDO AZEREDO. Ao ser questionado, em sede policial, a respeito do IRON BIKER e seus patrocinadores, MARCOS VALRIO sequer mencionou a cota de patrocnio que teria sido adquirida pelo BEMGE, no havendo tambm qualquer referncia a estes pagamentos nas diversas defesas e manifestaes apresentadas no procedimento investigatrio do Ministrio Pblico de Minas Gerais. '$ ,1&/862 '26 '(0$,6 (9(1726 1$ 23(5$d2 '( 6,08/$d2 &5,$'$ 325 0$5&26 9$/e5,2 O esquema de desvio de recursos da COMIG e COPASA S.A. para financiamento da campanha de EDUARDO AZEREDO, em 1998, iniciou-se com o envio s empresas do ofcio assinado por EDUARDO PEREIRA GUEDES NETO, ento Secretrio-Adjunto da Secretaria de Estado de Comunicao Social de Minas Gerais. Pode-se inferir pelo documento elaborado pela Secretaria de Estado de Comunicao de Minas Gerais SECOM que inicialmente os executores da ao criminosa de peculato planejavam utilizar exclusivamente o ENDURO
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 INTERNACIONAL DA INDEPENDNCIA para simular a negociao de cotas de patrocnio entre empresas estatais e a SMP&B COMUNICAO LTDA, uma das etapas do mecanismo de lavagem de dinheiro operado por MARCOS VALRIO em benefcio da coordenao financeira da campanha. Aps as denncias realizadas pela coligao poltica adversria, a originar a Representao n 662/98 Z. E. Belo Horizonte perante o Tribunal Regional Eleitoral de Minas Gerais, os envolvidos perceberam que teriam grandes dificuldades em justificar o emprego da quantia de R$3.000.000,00 em apenas 15 dias, perodo compreendido entre a liberao dos recursos, ocorrida no dia 25/08/1998, e a data do evento, sempre realizada no feriado do Dia da Independncia. Desta forma, MARCOS VALRIO, aproveitando-se da influncia que CRISTIANO PAZ possua sobre as entidades que organizavam eventos de ciclismo e motociclismo, pois era o responsvel pelo envolvimento da SMP&B COMUNICAO LTDA na promoo e venda das cotas de patrocnio legtimas, decidiu ampliar o suposto foco das cotas de patrocnio disponibilizadas pela COMIG e COPASA no montante de R$3.000.000,00, passando a alegar que os recursos tambm se destinavam prova de ciclismo IRON BIKE, O DESAFIO DAS MONTANHAS e etapa brasileira do CAMPEONATO MUNDIAL DE SUPERCROSS, realizados em 1998. No procedimento instaurado na Justia Eleitoral, os envolvidos alegaram que a ausncia da meno dos demais eventos foi apenas um erro material, mas para a Polcia Federal este fato demonstra toda a precariedade dos atos administrativos relacionados aquisio das cotas de patrocnio pela COMIG e COPASA, vez que no passava de uma simulao criada para desviar recursos pblicos. A incluso dos novos eventos como destinatrios dos repasses da COMIG e COPASA foi inicialmente provocada por uma nova comunicao enviada por EDUARDO PEREIRA, quando mencionou que os patrocnios seriam destinados tambm ao IRON BIKE e a prova do MUNDIAL DE SUPERCROSS. As caractersticas dos dois modelos de ofcio enviados por EDUARDO PEREIRA GUEDES indicam que foram elaborados em momentos distintos, apesar de possurem datas iguais, a saber:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Verifica-se, pois, que a segunda comunicao encaminhada por EDUARDO PEREIRA GUEDES, alm de incluir os novos eventos supostamente patrocinados, teve por objetivo tambm tentar reduzir a evidncia de que a concesso dos patrocnios foi uma deciso do Governo do Estado, que simplesmente determinou s empresas COMIG e COPASA que realizassem cada uma o desembolso da quantia de R$1.500.000,00 para a SMP&B COMUNICAO LTDA, tendo substitudo a expresso R *RYHUQR GR (VWDGR GHFLGLX GHWHUPLQDU D HVVD (PSUHVD D SDUWLFLSDomR FRPR UHVSRQViYHO SRU XPD GDV FRWDV GR SDWURFtQLR HVSHFLDO para a forma atenuada 1HVWH VHQWLGR DXWRUL]R D &23$6$ SDUWLFLSDomR QRV WUrV HYHQWRV. Como poderia a SECOM/MG autorizar algo que as empresas no haviam solicitado. No segundo ofcio os envolvidos, por motivos bvios, tambm tiveram a preocupao de omitir a informao de que o Enduro estava a cargo da empresa SMP&B COMUNICAO LTDA, que receberia os valores relativos aos patrocnios. Alm de possurem formataes e contedo divergentes, outro fator indicativo de que a segunda correspondncia no foi elaborada por EDUARDO PEREIRA GUEDES NETO no dia 07 de agosto de 1998, mas sim em data posterior, a constatao de que referido documento no suscitou qualquer retificao ou alterao dos atos administrativos relacionados aquisio das cotas de patrocnio pelas estatais. As atas de reunies, autorizaes de pagamento e comunicados internos fornecidos pela COMIG e COPASA indicam que as cotas de patrocnio eram destinadas apenas ao ENDURO INTERNACIONAL DA INDEPENDNCIA Os nicos documentos que fizeram menes aos demais eventos foram os pedidos de pagamento elaborado pelo presidente em exerccio da COMIG. Entretanto, estes documentos provavelmente foram elaborados com data retroativa em substituio aos originais, uma vez que assinalaram que o desembolso teria sido autorizado pela Assemblia Geral Extraordinria realizada no 21.08.1998, cuja ata formalizada no faz qualquer meno de que o patrocnio seria destinado tambm ao IRON BIKER e o MUNDIAL DE SUPERCROSS. Ressalte-se que at mesmo as notas fiscais apresentadas pela SMP&B PUBLICIDADE LTDA indicam no campo relativo discriminao dos servios que os pagamentos estariam relacionados apenas FRWD SULQFLSDO GH SDWURFtQLR GR (QGXUR ,QWHUQDFLRQDO GD ,QGHSHQGrQFLD . Por sua vez, caso o segundo ofcio tivesse sido encaminhado s empresas no dia 07/08/98, de se considerar, tambm, que no seria necessrio que a SMP&B COMUNICAO LTDA elaborasse em 07/10/1998 o documento abaixo, pelo qual esclareceu COMIG que a empresa tambm iria figurar como patrocinadora do Iron Bike e Mundial de Supercross:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
Este inusitado documento indica que os diretores das estatais sequer tinham conhecimento de que os recursos liberados seriam destinados ao patrocnio tambm do IRON BIKER e da prova do MUNDIAL DE SUPERCROSS, a demonstrar que tais eventos foram posteriormente includos por MARCOS VALRIO no processo de legitimao dos recursos pblicos desviados. Por sua vez, JOS MAURO CATTA PRETA LEAL, procurador do Estado de Minas Gerais designado para representar o acionista majoritrio da COMIG (o Estado de Minas Gerais) na Assemblia Geral Extraordinria realizada no dia 21/08/1998, afirmou em oitiva realizada na Polcia Federal (fls. 2031/2034) desconhecer que os pagamentos eram destinados tambm aos eventos IRON BIKE e SUPERCROSS: 48( D GHVWLQDomR GR UHFXUVR HUD SDUD D UHDOL]DomR GR (1'852 '$ ,1'(3(1'1&,$ QmR VH UHFRUGDQGR VH D FRWD GH SDWURFtQLR DEUDQJLD RXWURV HYHQWRV 48( RXYLX IDODU YDJDPHQWH GRV HYHQWRV ,521 %,.(5 H 081',$/ '( 683(5&5266 PDV QmR VDEH FRQILUPDU VH D FRWD GH SDWURFtQLR TXH FRXEH j &20,* IRL GHVWLQDGD DRV UHIHULGRV HYHQWRV WDPEpP 48( QmR WHP FRQGLo}HV GH GL]HU RX H[SOLFDU FRPR RFRUULD R HYHQWR (1'852 '$ ,1'(3(1'1&,$ QmR WHQGR FRQKHFLPHQWR GD GLVWkQFLD SHUFRUULGD RX GR LWLQHUiULR A liberao do montante de R$3.000.000,00 sem a adoo dos atos administrativos bsicos exigidos por lei, como procedimento de dispensa de licitao ou contrato administrativo, constitui uma das provas de que a aquisio das cotas de
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 patrocnio no passava de uma simulao para promover o desvio de recursos da administrao indireta do Estado de Minas Gerais e sua posterior aplicao na campanha de EDUARDO AZEREDO. No decorrer deste relatrio sero apresentados outros elementos de prova deste fato, com destaque da anlise financeira a respeito da verdadeira destinao dos recursos. J o patrocnio realizado pelo BEMGE no foi precedido por qualquer ato administrativo formal, a no ser a emisso dos cinco cheques de R$100.000,00 pelas empresas FINANCEIRA BEMGE S.A., BEMGE DISTRIBUIDORA DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS, BEMGE ADMINISTRADORA DE CARTES DE CRDITO LTDA, BEMGE SEGURADORA S.A. e BEMGE S.A. (banco comercial). A inexistncia da formalizao de atos administrativos relacionados ao repasse de recursos do Grupo BEMGE para a SMP&B foi comprovada atravs do ofcio encaminhado pelo Banco Ita S.A. (fls. 5372), instituio financeira que adquiriu e incorporou o banco mineiro no processo de privatizao ocorrido dias aps a liberao dos recursos, pelo qual informou no ter encontrado em seus arquivos os documentos que fundamentaram os pagamentos relacionados ao patrocnio do evento IRON BIKER O DESAFIO DAS MONTANHAS realizado no ano de 1998. Se em relao s liberaes de recursos ocorridas na COMIG e COPASA tratavam-se de atos administrativos precrios, no caso das empresas do Grupo BEMGE constata-se a inexistncia total de atos formais relacionados ao repasse da quantia de R$500.000,00 para a SMP&B COMUNICAO LTDA. Conforme ser demonstrado neste relatrio, os recursos disponibilizados pelo Grupo BEMGE tambm foram utilizados na campanha de EDUARDO AZEREDO, no podendo haver qualquer questionamento quanto existncia de fundos pblicos dentre os valores movimentados por MARCOS VALRIO a pedido da coordenao financeira do comit eleitoral do candidato. '$ &203$5$d2 3$752&,1$'25(6 &20 26 9$/25(6 3$*26 3(/26 '(0$,6
Nota-se que a estratgia de defesa utilizada pelos investigados consistiu na afirmao reiterada de que os recursos realmente foram aplicados nos eventos esportivos, mesmo sem a apresentao de qualquer documento probatrio neste sentido, bem como na alegao de que os gastos realizados pelo Governo de Minas Gerais seriam justificados pelo retorno publicitrio gerado pelas competies. Por sua vez, os investigados tambm argumentam que os valores repassados pelas estatais estariam de acordo com os parmetros de mercado e que os eventos tiveram outros patrocinadores privados. No foi encontrado qualquer indicativo destas receitas nos registros fiscais e contbeis examinados pelo Instituto Nacional de
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Criminalstica da Polcia Federal, tendo em vista a destruio e a ocultao dos livros comerciais da empresa SMP&B COMUNICAO LTDA. Com o objetivo de confrontar estes argumentos, a despeito mesmo de sua fragilidade, foram realizadas diligncias visando coleta de amostras do material de propaganda dos trs eventos ocorridos em 1998. Aps a obteno destas amostras, fora, solicitadas informaes quanto aos valores despendidos por cada patrocinador cuja logomarca foi exposta. A partir destes dados foi possvel verificar a desproporcionalidade do valor das cotas adquiridas pela COMIG, COPASA e BEMGE em relao s demais empresas. So estes os resultados das diligncias: 3$752&,1$'25(6 '2 (1'852 ,17(51$&,21$/ '$ ,1'(3(1'1&,$ (0 Segue abaixo exemplar do colete distribudo aos competidores:
As logomarcas da COMIG e COPASA esto dispostas, com maior ou menor destaque, ao lado das logomarcas das empresas: RADIO JOVEM PAN, BANCO DO BRASIL, BH SHOPPING, LUBRAX/PETROBRS e HONDA. Nesta anlise no levamos em considerao as logomarcas constantes no lado inferior esquerdo do material, tendo em vista apresentarem dimenso reduzida se comparados s marcas das estatais.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Foram encontrados anncios das mesmas empresas na placa de identificao das motocicletas inscritas no Enduro Internacional da Independncia no ano 1998:
As respostas fornecidas pelas demais empresas patrocinadoras indicam a total discrepncia dos valores despendidos pela COMIG e COPASA, que forneceram para o evento a milionria quantia de 5 . Veja-se: a) RADIO JOVEM PAN (fl. 5371): informou ser a apoiadora cultural dos eventos, no tendo realizado nenhum pagamento para a SMP&B COMUNICAO LTDA, uma vez que a emissora de rdio fez D GLYXOJDomR GDV SURYDV em contrapartida estampa de sua marca em todas as peas de propaganda produzidas; b) BANCO DO BRASIL (fl. 5506): informou ter adquirido a cota de patrocnio do Enduro Internacional da Independncia, ocorrido em 1998, pelo valor de 5 ; c) BH SHOPPING (fls. 5193/5198): afirmou ter efetuado o pagamento do patrocnio dos eventos Enduro Internacional da Independncia 98 e Iron Biker 98 em trs parcelas de 5 ; d) LUBRAX/PETROBRS (fl. 5163): informou ter identificado no ano de 1998 dois crditos a favor da SMP&B COMUNICAO no valor total de 5 , no sabendo precisar se tais pagamentos so referentes ao patrocnio do Enduro Internacional da Independncia no ano de 1998. Estes pagamentos podem estar relacionados a qualquer servio prestado pela agncia de publicidade no perodo; e) HONDA (fl. 5516): apresentou nota fiscal indicando ter adquirido a cota de patrocnio do Enduro da Independncia pelo valor de 5 .
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Desta forma, est comprovado o superfaturamento do valor das cotas de patrocnio do Enduro Internacional da Independncia adquiridas pela COMIG e COPASA no ano de 1998, que alcanaram o valor milionrio de 5 . Ressalte-se, inclusive, que as logomarcas dos demais patrocinadores apresentam maior destaque que os das estatais. 3$752&,1$'25(6 '2 ,521 %,.(5 2 '(6$),2 '$6 0217$1+$6 (0 Destaque-se que no foi encontrado qualquer documento nos arquivos da COPASA e COMIG autorizando o patrocnio deste evento, uma vez que a liberao da quantia de R$3.000.000,00 estava relacionada apenas ao Enduro Internacional da Independncia/1998. A incluso da marca das estatais nas peas de propaganda do IRON BIKER/1998 fez parte da estratgia criada por MARCOS VALRIO para tentar encobrir o superfaturamento evidente das cotas de patrocnio supostamente repassadas para o Enduro da Independncia Entretanto, para evitar qualquer argumento contrrio, foi realiza o levantamento do valor pago pelos patrocinadores deste evento. Segue exemplar do colete distribudo aos ciclistas do IRON BIKER:
Neste exemplar de material de publicidade do evento destacam-se os seguintes patrocinadores (do canto superior esquerdo em sentido anti-horrio): RDIO ______________________________________ 48 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
Braslia/DF CEP 70.070.900 tel.:(61) 3311 8354 e 3311-8716
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 JOVEM PAN, MUNICPIO DE OURO PRETO, UNIMED, KRUG BIER, UNITED/UNICALL, COPASA, BH SHOPPING, COMIG e TELEMIG. No foram levadas em considerao as logomarcas das associaes esportivas que organizaram a prova. Verificou-se anncios de algumas destas empresas tambm na placa de identificao dos ciclistas inscritos na prova:
Segue resumo das informaes apresentadas pelos patrocinadores: a) RADIO JOVEM PAN (fl. 5371): informou no ter feito nenhum pagamento para a SMP&B COMUNICAO LTDA, uma vez que a emissora de rdio fez a GLYXOJDomR GR ,URQ %LNHU em contrapartida estampa de sua marca nas peas de propaganda da prova de motociclismo; b) PREFEITURA DE OURO PRETO/MG (fl.5507): informou no ter efetuado o pagamento de qualquer cota de patrocnio do evento, apesar de constar sua logomarca no material publicitrio do Iron Biker e Enduro Internacional da Independncia. Relatou que a empresa contratada pela prefeitura para promover eventos esportivos foi a Promoex Ltda; c) UNIMED BH (fl. 5151): informou no mais possuir em seus arquivos qualquer informao sobre a aquisio das cotas de patrocnio dos eventos investigados; d) KRUG BIER (fl.5199): alegou no poder informar como se deu os patrocnios dos eventos, vez que poderiam ter sido efetivados atravs da permuta de bens, no caso FKRSS; e) UNITED/UNICALL (fl. 4923): informou no ter pago quantia em dinheiro para a exposio da sua logomarca no Iron Biker e Mundial de
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Supercross realizados em 1998, tendo permutado o fornecimento de seus servios e equipamentos de radiocomunicao aos organizadores; f) BH SHOPPING (fls. 5193/5198): afirmou ter efetuado o pagamento do patrocnio dos eventos Enduro Internacional da Independncia 98 e Iron Biker 98 em trs parcelas de 5 ; g) TELEMIG/TELEMAR (encaminhado ao STF atravs do ofcio n. 158/2007-MESP/DCOR/DPF): a TELEMAR, empresa controladora da TELEMIG, informou no ter encontrado qualquer pagamento efetuado para o evento denominado IRON BIKER. Verificou-se, assim, que a logomarca da TELEMIG foi exposta no material de publicidade do evento por iniciativa de MARCOS VALRIO, que no cobrou qualquer quantia da empresa, tratando-se de uma estratgia adotada para conferir certo aspecto de profissionalismo para a prova. A TELEMIG era cliente da SMP&B COMUNICAO LTDA. de se destacar que nos coletes dos competidores e nas placas de identificao das bicicletas, principais materiais de divulgao dos patrocinadores, no consta a logomarca do Grupo BEMGE que repassou a quantia de R$500.000,00 para a SMP&B COMUNICAO LTDA a ttulo do patrocnio do Iron Biker 1998. Constatou-se a meno ao BEMGE somente no seguinte folder distribudo no evento:
Desta forma, est comprovado o desvio da quantia de R$500.000,00 dos cofres do Grupo BEMGE atravs da simulao da aquisio da cota de patrocnio do IRON BIKER 98, uma vez que a logomarca da empresa sequer foi divulgada nos principais materiais de propaganda do evento, ainda mais considerando-se o valor desembolsado pelos demais patrocinadores. Destaque-se, tambm, a inexistncia de qualquer ato administrativo formalizado da instituio financeira a autorizar o
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 pagamento do patrocnio, bem como a ausncia dos respectivos registros contbeis e fiscais nos livros comerciais mantidos pela SMP&B COMUNICAO LTDA. 3$752&,1$'25(6 '2 081',$/ '( 683(5&5266 Conforme mencionado anteriormente, no foi encontrado qualquer documento nos arquivos da COPASA e COMIG autorizando o patrocnio da etapa brasileira do MUNDIAL DE SUPERCROSS no ano de 1998, tendo em vista que a liberao da quantia de R$3.000.000,00 estava relacionada apenas ao Enduro Internacional da Independncia/1998. Acredita-se que MARCOS VALRIO ir concentrar neste evento, pelo seu porte, as principais simulaes de gastos supostamente suportados pelos recursos desviados das estatais, vinculando-os ao pagamento, por exemplo, do cach de pilotos estrangeiros. Na verdade, cada piloto possui provavelmente seu prprio patrocinador, no existindo qualquer pagamento pelos organizadores do evento. Para contrapor os possveis argumentos que sero apresentados por MARCOS VALRIO, deve-se ressaltar que a etapa do MUNDIAL DE SUPERCROSS realizada em Belo Horizonte/MG tinha como principal fonte de financiamento o preo do ingresso que era cobrado do pblico e a venda de produtos pelas barracas instaladas no local do evento. Destaca-se o seguinte material publicitrio da etapa brasileira do CAMPEONATO MUNDIAL DE SUPERCROSS 1998:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
Referido material apresenta as logomarcas das seguintes empresas: KRUG BIER, UNIMED, GUARAN ANTRTICA, FORNO DE MINAS, SADIA, ELMO CALADOS, UNICALL e RDIO JOVEM PAN, bem como das empresas e associaes esportivas que organizaram o evento. Segue resumo das informaes apresentadas pelos patrocinadores: a) KRUG BIER (fl.5199): conforme afirmado anteriormente, a empresa alegou no possuir informaes a respeito dos patrocnios, vez que poderiam ter sido efetivados atravs da permuta de bens, no FDVR FKRSS; UNIMED BH (fl. 5151): informou no possuir informaes sobre a aquisio das cotas de patrocnio dos eventos investigados; GUARAN ANTRTICA/MG: respondeu no ter encontrado qualquer documento em seus arquivos. As anlises financeiras no indicaram nas contas bancrias da SMP&B nenhum crdito oriundo desta empresa; FORNO DE MINAS: ainda no foi possvel a identificao precisa desta empresa; SADIA S.A. (fl. 5271): afirmou ter efetuado o pagamento da quantia de 5 como cota de apoio cervejaria KRUG BIER; ELMO CALADOS: respondeu no ter encontrado em seus arquivos qualquer documento relacionado ao patrocnio do evento. As anlises financeiras indicaram um nico depsito realizado pela empresa ELMO na
b)
c)
d) e)
f)
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 conta mantida pela DNA PROPAGANDA LTDA no Banco do Brasil, ocorrido no dia 28/12/1998 no valor de 5 . CALADOS SAN MARINO (fl. 5066): pagou 5 FLQFR PLO UHDLV como cota de patrocnio do Mundial de Supercross; UNICALL (fl. 4923): informou no ter efetuado pagamento em dinheiro para a exposio da sua logomarca no Iron Biker e no Mundial de Supercross realizados em 1998, tendo permutado o fornecimento de seus servios e equipamentos de radiocomunicao aos organizadores; RADIO JOVEM PAN (fl. 5371): afirmou ter fornecido DSRLR FXOWXUDO ao evento (divulgao) em troca da estampa de sua marca nas peas de propaganda.
g)
h)
i)
Atravs do ofcio no. 102/CBM/2006 a Confederao Brasileira de Motociclismo informou que a etapa brasileira do Mundial de Supercross tambm foi patrocinada pelas empresas STUDIO 101, FIAT, MICHELIN e RADSON, sem indicar o valor das cotas. No foram apresentados quaisquer documentos relacionados aos pagamentos, tais como notas fiscais, contratos, recibos, demonstrativos de despesas, etc. Esta carncia de informaes dificultou, por sua vez, a identificao precisa das empresas patrocinadoras, em sua maioria multinacionais com diversos estabelecimentos espalhados pelo pas. A empresa MICHELIN informou no ter encontrado qualquer registro comprovando a participao no patrocnio do evento em questo, sendo que a FIAT AUTOMVEIS S.A. continua tentando localizar em seus arquivos documentos relacionados ao suposto pagamento. De qualquer forma, as anlises financeiras indicaram que apenas a empresa FIAT AUTOMVEIS S.A. realizou no dia 01/12/98 um depsito no valor de 5 na conta da SMP&B COMUNICAO LTDA, n 22937, agncia 09 do BANCO RURAL, mas possivelmente tal pagamento no se refere ao suposto patrocnio, que ocorrem no dia 31/10/1998. No foram encontrados crditos nos registros financeiros da SMP&B originados das empresas STUDIO 101, MICHELIN e RADSON. Ainda esto sendo aguardadas informaes destes supostos patrocinadores. '26 *$6726 5($/,=$'26 1$ 25*$1,=$d2 '26 (9(1726 ( '$6 )217(6 '( 5(&85626
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 No constam nos livros comerciais da SMP&B COMUNICAO LTDA quaisquer registros contbeis ou fiscais dos crditos e dbitos relacionados aos eventos investigados, o que impossibilita qualquer estimativa dos gastos supostamente assumidos pela agncia na promoo e organizao das provas. Na verdade, estas competies esportivas no demandam grandes investimentos, pois os prprios participantes, atravs de patrocinadores individuais, arcam com suas despesas, tais como a aquisio do equipamento utilizado (motos e bicicletas), combustvel, transporte e hospedagem das equipes, dentre outros gastos tpicos. Conforme afirmado anteriormente, a ausncia de qualquer registro contbil ou fiscal nos livros comerciais mantidos pela SMP&B COMUNICAO LTDA, bem como das demais empresas vinculadas a MARCOS VALRIO, impossibilitou a identificao de eventuais fornecedores dos eventos. O desaparecimento destes documentos est relacionado tentativa dos envolvidos de eliminar provas e vestgios dos crimes que cometeram. A nica forma possvel de verificar a existncia de gastos relacionados ao Enduro da Independncia, Iron Biker e ao Mundial de Supercross constituiu no exame das informaes bancrias da SMP&B COMUNICAO LTDA, responsvel pela organizao de tais eventos. Segundo a anlise financeira consolidada pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal no Laudo de Exame Econmico-Financeiro 1998/2006-INC/DPF, foram localizados pagamentos no total de 5 realizados pela SMP&B COMUNICAO LTDA em benefcio das entidades esportivas que organizaram o Enduro Internacional da Independncia e Mundial de Supercross, como se v: 1D GRFXPHQWDomR EDQFiULD UHIHUHQWH j TXHEUD GH VLJLOR HVSHFLILFDPHQWH QD FRQWD FRUUHQWH Q GH WLWXODULGDGH GD 603 %&RPXQLFDomR PDQWLGD QR %DQFR 5XUDO IRUDP ORFDOL]DGRV SRXFRV SDJDPHQWRV UHDOL]DGRV HP UHODFLRQDGRV D HQWLGDGHV YLQFXODGDV DR VHWRU HVSRUWLYR TXH SRGHP WHU YtQFXOR FRP RV HYHQWRV (QGXUR ,QWHUQDFLRQDO GD ,QGHSHQGrQFLD 0XQGLDO GH 6XSHUFURVV H ,URQ %LNHU FRQIRUPH GLVFULPLQDGR QR TXDGUR D VHJXLU Quadro 50 Entidades vinculadas a setor esportivo
Data 26/08/98 11/11/98 23/07/98 Histrico Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Cheque Documento 190020 246671 189905 Valor 47.278,00 10.000,00 12.000,00 Favorecido Confederao Brasileira de Motociclismo Confederao Brasileira de Motociclismo Trail Clube Minas Gerais
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
31/08/98 24/08/98 Total Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V 190029 190009 14.900,00 14.800,00 98.978,00 Trail Clube Minas Gerais Trail Clube Moto Gerais
A tabela acima indica a total desproporcionalidade entre os valores disponibilizados a ttulo de patrocnio pelas estatais COMIG, COPASA e BEMGE, que alcanaram o montante milionrio de 5 WUrV PLOK}HV H PHLR GH UHDLV e os repasses realizados pela SMP&B em benefcio da Confederao Brasileira de Motociclismo Ltda, organizadora da prova do Mundial de Supercross, e do Trail Clube de Minas Gerais, responsvel pelo Enduro Internacional da Independncia, que somaram em 1998 a mdica quantia de 5 QRYHQWD H RLWR PLO QRYHFHQWRV H VHWHQWD H RLWR UHDLV Estes repasses podem at mesmo no ter qualquer relao com a organizao desses eventos. Visando confirmar a veracidade da informao de que os principais gastos estariam relacionados veiculao de anncios publicitrios em TVs, solicitouse empresa GEDABLIO LTDA CONTROLADORA DE PUBLICIDADE que realizasse levantamentos acerca da exibio em emissoras da praa de Belo Horizonte/MG, no perodo de julho a dezembro de 1998, de propaganda dos eventos Enduro Internacional da Independncia, Mundial de Supercross e Iron Biker O Desafio das Montanhas. De acordo com a resposta da GEDABLIO constante fl. 4344, na verificao efetuada foi encontrado material publicitrio somente em relao ao 0XQGLDO GH 6XSHUFURRV tendo sido encaminhados os arquivos do banco de dados da programao geral das emissoras de TV coletadas. A partir dessas informaes, solicitou-se das emissoras que encaminhassem informaes e documentos relacionados aos anncios dos eventos. Desta forma, constatou-se que a SMP&B COMUNICAO LTDA efetuou em 15/08/98 o pagamento da quantia de 5 WUrV PLO UHDLV para a TV ALTEROSA, a indicar que os custos destes servios no eram to expressivos assim. A TV BANDEIRANTES informou no poder fornecer as informaes solicitadas devido o perodo transcorrido, conforme documento de fl. 5511, mesma resposta fornecida pela ORGANIZAES GLOBO, segundo ofcio encaminhado ao STF atravs do ofcio n 158/2007 MESP/DCOR/DPF. Aguardam-se respostas das demais empresas. Pode-se, portanto, afirmar que os gastos acima indicados foram suportados exclusivamente pelos patrocnios legitimamente obtidos, bem como pela receita oriunda da cobrana da taxa de inscrio dos participantes, no caso do Enduro da Independncia e Iron Biker, e da venda de ingressos para o pblico que compareceu na etapa do Mundial de Supercross realizada em Belo Horizonte/MG.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 MARCOS VALRIO tentou simular gastos apresentando ao Ministrio Pblico de Minas Gerais uma simples planilha a relacionar os supostos servios ou bens adquiridos para o evento, com a identificao do respectivo valor pago. Este documento no identifica as pessoas fsicas e jurdicas contratadas e tampouco foi instrudo com qualquer documento de suporte, tais como notas fiscais, contratos, demonstrativos ou comprovantes de quitao. No foi possvel confirmar nos extratos bancrios analisados nenhum registro de dbito correspondente aos valores dos pagamentos relacionados na planilha elaborada por MARCOS VALRIO. Visando a um aprofundamento isento das investigaes, foram solicitadas informaes a respeito da natureza dos pagamentos realizados s pessoas fsicas e jurdicas apontadas na anlise financeira como os verdadeiros beneficirios dos recursos pblicos desviados da COMIG, COPASA e BEMGE. Conforme ser detalhado em ponto especfico deste relatrio, poucos beneficirios identificados relacionaram os pagamentos a servios ou bens utilizados na organizao de qualquer dos eventos esportivos, a indicar que os gastos da organizao foram baixssimos. '2 $72 ,1,&,$/ '$ 6,08/$d2 '2 3$752&1,2 3(/$ &20,* ( &23$6$ O esquema de desvio de recursos da COMIG e COPASA S.A. para financiamento da campanha de EDUARDO AZEREDO, em 1998, foi iniciado com o encaminhamento de ofcio elaborado por EDUARDO PEREIRA GUEDES NETO, ento Secretrio-Adjunto da Secretaria de Estado de Comunicao Social de Minas Gerais, que praticamente determinou que as empresas repassassem os patrocnios:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Pelo teor do referido ofcio, ocorreu na verdade uma determinao para que as empresas estatais concedessem o patrocnio ao ENDURO INTERNACIONAL DA INDEPENDNCIA, cabendo s respectivas Diretorias apenas ratificar e homologar posteriormente os atos praticados com vistas participao publicitria no evento. Esta determinao foi prontamente atendida pelas Diretorias das empresas, que acataram a determinao de seu acionista majoritrio controlador, o Governo do Estado de Minas Gerais. O referido documento comprova o envolvimento direto de EDUARDO PEREIRA GUEDES NETO na operao montada para desviar recursos pblicos em benefcio da campanha de EDUARDO AZEREDO. Em suas declaraes o mesmo afirmou que a Secretaria de Comunicao do Estado de Minas Gerais no realizou diretamente o patrocnio do evento, pois acreditava que haveria uma maior proximidade com as atividades das empresas patrocinadoras. Apesar da alegao de que tais eventos poderiam FRQWULEXLU SDUD R FUHVFLPHQWR H IRUWDOHFLPHQWR GD LPDJHP GH 0LQDV *HUDLV, no possvel vislumbrar qualquer fundamento de interesse pblico que legitime o repasse da quantia de R$3.000.000,00 para os organizadores do Enduro da Independncia. No existe qualquer base factual na alegao de que tal evento poderia incrementar a economia mineira, vez que a liberao das cotas de patrocnio no foi precedida de qualquer estudo ou avaliao tcnica neste sentido. A corroborar este fato destaca-se o seguinte trecho do depoimento de HENRIQUE BANDEIRA DA MELO, responsvel pela rea de comunicao da COPASA: 48( QmR IH] TXDOTXHU DYDOLDomR SUpYLD RX SURMHomR GH UHWRUQR GH PtGLD RX TXDOTXHU RXWUR UHWRUQR SDUD HPEDVDU R RIHUHFLPHQWR GR SDWURFtQLR RX TXDQWLILFDomR GR UHVSHFWLYR YDORU PHVPR SRUTXH D GHFLVmR VREUH D FRQFHVVmR GR SDWURFtQLR QmR IRL SUHYLDPHQWH FRQVXOWDGD SHOD GLUHomR j iUHD FRPSHWHQWH TXH HUD D $6$( $66(6625,$ '( $32,2 (035(6$5,$/ GD TXDO R '(&/$5$17( HUD UHVSRQViYHO 48( QmR OKH IRL VROLFLWDGD D UHDOL]DomR GH TXDOTXHU HVWXGR WpFQLFR SUpYLR TXH HPEDVDVVH D WRPDGD GH GHFLVmR EHP FRPR D GHILQLomR GR YDORU FRWD GH SDWURFtQLR RX GR FXVWREHQHItFLR GD SDUWLFLSDomR GD HPSUHVD QRV HYHQWRV Para justificar a aquisio das cotas de patrocnio EDUARDO GUEDES ironicamente afirmou em seu depoimento constante s fls. 510/521 que a Companhia de Saneamento de Minas Gerais COPASA necessitava interagir com os motociclistas que normalmente utilizam trilhas em reas de preservao ambiental de
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 responsabilidade da empresa. No existe qualquer lgica nesse argumento, pois na verdade caberia COPASA inibir tais prticas pelo perigo que representam de causarem danos ecolgicos. No Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007 MESP/DCOR/DPF, EDUARDO PEREIRA GUEDES manteve sua postura de silncio, assumindo para si toda a responsabilidade pelos atos praticados a frente da Secretria de Comunicao Social do Estado de Minas Gerais. Para tanto, EDUARDO GUEDES menciona o valor de patrocnios esportivos promovidos por outras empresas naquele ano, comparando a liberao dos recursos pela COPASA e COMIG para o Enduro Internacional da Independncia, que ocorreu em um nico dia, com patrocnios de categorias esportivas com competies durante toda uma temporada. Os exemplos citados por EDUARDO GUEDES apenas reforam a constatao de superfaturamento das cotas de patrocnio de sua responsabilidade. Ainda mais inusitada a alegao de existir uma afinidade de interesses do Enduro com a Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG, que teria sob sua responsabilidade a poltica de turismo do Estado de Minas Gerais. Realmente no se conseguiu compreender qual a relao entre minerao e a atividade de turismo. Por todos os elementos de prova reunidos pode-se afirmar que EDUARDO PEREIRA GUEDES NETO, visando o financiamento da campanha de reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO em 1998, agiu em comunho de desgnios com os administradores da COPASA e COMIG, bem como com os sciosproprietrios da SMP&B COMUNICAO LTDA, para promover o desvio de recursos das estatais mediante a simulao da aquisio de cotas de patrocnio do Enduro Internacional da Independncia ocorrido naquele ano, devendo ser considerado como incurso no crime tipificado no artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal. '26 5(632169(,6 3(/$ /,%(5$d2 '26 5(&85626 1$ &20,* DWXDO &2'(0,*: A partir do ofcio encaminhado por EDUARDO GUEDES no dia 07/08/1988 iniciou-se rapidamente o processo de liberao dos recursos pela Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG, tendo a Diretoria por unanimidade deliberado em 11/08/1998 pela concesso do patrocnio ao Enduro Internacional da Independncia no ano de 1998, conforme cpia da Ata da 1069 Reunio de Diretoria constante fl. 1649:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
Ressalte-se que a Diretoria da COMIG menciona no documento acima que estava acatando uma determinao do acionista majoritrio, conforme correspondncia de EDUARDO PEREIRA GUEDES NETTO, Secretrio Adjunto de Estado de Comunicao Social. A deliberao da Diretoria foi posteriormente referendada pelo Conselho de Administrao da COPASA conforme a Ata da 188 Reunio constante fl. 1648 dos autos:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
As duas atas deliberativas acima mencionadas afirmam que a liberao pela COPASA do patrocnio ao Enduro da Independncia no valor de R$1.500.000,00 foi decidida FRQVLGHUDQGR R LQFUHPHQWR GD LQG~VWULD KRWHOHLUD H EHP DVVLP GR WXULVPR HP JHUDO RIHUHFHQGR j PHVPD D RSRUWXQLGDGH GH DPSOD GLYXOJDomR GH LPDJHP EHP FRPR D DILUPDomR GD HPSUHVD QD DomR GH *RYHUQR HP VHWRU SULRULWiULR SDUD R EHP S~EOLFR WHQGR HP YLVWD D IRUPDomR GR MRYHP DWUDYpV GR HVSRUWH. Entretanto, no foi apresentado qualquer estudo de viabilidade e de retorno deste investimento, uma vez que tudo no passou de uma simulao para desviar recursos pblicos da estatal, conforme demonstrado pelo conjunto probatrio reunido no presente Inqurito Policial, notadamente a anlise financeira que identificou a verdadeira destinao dos recursos.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Posteriormente, foi realizada no dia 21/08/1998 a Assemblia Geral Extraordinria que autorizou o repasse SMP&B COMUNICAO da quantia de R$1.500.000,00, sendo que neste ato o Estado de Minas Gerais, acionista majoritrio da estatal, foi representado pelo procurador JOS MAURO CATTA PRETA LEAL:
Em 25/08/1998, quinze dias antes do Enduro da Independncia, a COMIG emitiu o cheque no valor de R$1.000.000,00 nominal SMP&B PUBLICIDADE LTDA, apesar de a comunicao elaborada pela SECOM/MG, bem como as atas acima indicadas, terem mencionado que o pagamento seria em benefcio da SMP&B COMUNICAO LTDA. Posteriormente em 04/09/1998, trs dias antes da prova, foi liberada a segunda parcela de R$500.000,00, tambm atravs de cheque nominal SMP&B PUBLICIDADE LTDA A comprovao da devida aplicao dos recursos na organizao e promoo dos eventos foi realizada atravs da apresentao de recibo pela SMP&B PUBLICIDADE LTDA, assinado por MARCOS VALRIO, bem como pela nota fiscal correspondente, datada de 27/08/1998, sendo que no campo relativo discriminao ______________________________________ 61 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 dos servios consta apenas FRWD SULQFLSDO GH SDWURFtQLR GR (QGXUR ,QWHUQDFLRQDO GD ,QGHSHQGrQFLD . Realizamos a oitiva dos do diretor de desenvolvimento e controle de negcios da estatal poca, RENATO CAPORALI CORDEIRO, um dos responsveis pela deliberao constante na Ata da 188 Reunio que autorizou a concesso do patrocnio, tendo ele afirmado no Auto de Qualificao e Interrogatrio, encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF, que foi comunicado pessoalmente por CARLOS COTTA, ex-presidente da COMIG e um dos coordenadores da campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998, de que era interesse do governo o apoio ao evento ENDURO DA INDEPENDNCIA. No foi possvel a realizao da oitiva de LAURO WILSON DE LIMA FILHO, sendo que o diretor em exerccio poca, JOS CLUDIO PINTO DE REZENDE, faleceu aps estes fatos. Desta forma, tendo sido demonstrado que a liberao pela COMIG da cota de patrocnio ao Enduro Internacional da Independncia ocorreu sem a observncia dos princpios bsicos da administrao pblica e em desacordo com o interesse pblico e a viabilidade econmica dos atos de comrcio da empresa, a demonstrar que se tratou na verdade de uma simulao para promover o desvio de recursos para a campanha de reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO, devem ser considerados como incursos no crime tipificado no artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal todos os membros da Diretoria e do Conselho de Administrao da Companhia Mineradora de Minas Gerais, poca dos fatos, bem como o representante do acionista majoritrio na Assemblia Extraordinria que autorizou a liberao dos recursos, vez que concorreram conscientemente para que fosse subtrada em proveito alheio a quantia de R$1.500.000,00 dos cofres da estatal, a saber: 1) JOS CLUDIO PINTO DE REZENDE Diretor Presidente em exerccio e conselheiro (- )$/(&,'2; LAURO WILSON DE LIMA FILHO Diretor de Administrao e Finanas; RENATO CAPORALI CORDEIRO Diretor de Desenvolvimento e Controle de Negcios; RAUL DAVID MACHADO Presidente do Conselho de Administrao; JOO JACQUES AFFONSO DE CASTRO Conselheiro; ANA LCIA HORTA PINTO PADOVANI Conselheira; e JOS MAURO CATTA PRETA LEAL representante do Estado de Minas Gerais na
2) 3) 4) 5) 6) 7)
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Assemblia Geral Extraordinria liberao da cota de patrocnio. que autorizou
'26 5(632169(,6 3(/$ /,%(5$d2 '26 5(&85626 1$ &23$6$ A liberao do pagamento da cota de patrocnio pela COPASA MG adotou rito ainda menos formal que o da COMIG, uma vez que no foi precedida de qualquer deliberao por parte do Conselho de Administrao ou deciso formalizada pela Diretoria da estatal. Simplesmente foi elaborado pela Assessoria de Apoio Empresarial o documento denominado COMUNICAO INTERNA ASAE-037/98, atravs do qual foram solicitadas providncias para a liberao do pagamento:
Apesar De o documento acima ter mencionado que o pagamento teria sido aprovado pela Diretoria da empresa, no foi apresentado a este rgo policial ou mesmo ao Supremo Tribunal Federal qualquer ato formal neste sentido, conforme documentos constantes s fls. 1635/1639 dos autos. A autorizao da diretoria da
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 COPASA teria sido realizada atravs de rubricas lanadas pelo Presidente e pelo Diretor Financeiro na prpria comunicao encaminhada pela SECOM/MG. A comunicao interna ASAE-037/98 foi elaborada por HENRIQUE BANDEIRA DE MELO, responsvel pela rea de comunicao da empresa, tendo recebido o GH DFRUGR do Presidente da empresa, RUY JOS VIANNA LAGE, e do Diretor Financeiro FERNANDO MOREIRA SOARES. Posteriormente, foi emitida, em 24/08/1998, a autorizao de pagamento e, no mesmo dia, o cheque correspondente no valor de R$1.500.000,00, nominal SMP&B PUBLICIDADE LTDA, apesar de o documento acima mencionar a empresa SMP&B COMUNICAO LTDA como destinatria dos recursos. Da mesma forma que no caso da COMIG, a comprovao da devida aplicao dos recursos repassados pela COPASA a ttulo de patrocnio do Enduro da Independncia foi realizada atravs da apresentao de uma simples nota fiscal pela SMP&B PUBLICIDADE LTDA, sendo que no campo relativo discriminao dos servios consta apenas FRWD SULQFLSDO GH SDWURFtQLR GR (QGXUR ,QWHUQDFLRQDO GD ,QGHSHQGrQFLD . Ouvido em sede policial HENRIQUE BANDEIRA DE MELO (fls. 1821/1826) afirmou ter apenas acatado determinao da diretoria da empresa, cabendolhe ao mesmo coordenar as aes com vista a dar visibilidade empresa nos eventos, apesar de no ter participado pessoalmente da fiscalizao dos eventos, onde sequer esteve presente. J RUY JOS VIANNA LAGE (fls. 526/528) afirmou que inicialmente no era favorvel a que o patrocnio fosse levado a efeito, pois acreditava que caberia SECOM/MG efetuar toda a comunicao do Governo de Minas Gerais. Afirmou que os assuntos referentes ao patrocnio tramitavam e eram de responsabilidade da ASAE Assessoria de Apoio Empresarial, rgo correspondente ao setor de comunicao da COPASA, que era dirigido por HENRIQUE BANDEIRA DE MELO. Suas declaraes foram ratificadas no Auto de Qaulificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF. FERNANDO MOREIRA SOARES (fls. 440/442) por sua vez alegou que o patrocnio foi solicitado pela SECOM/MG e autorizado pelo presidente da empresa, RUY JOS VIANNA LAGE. Afirmou desconhecer quem definiu o valor da cota de patrocnio, no tendo recebido informaes a respeito do custo do evento, bem como qualquer prestao de contas da aplicao da quantia de R$1.500.000,00 disponibilizada pela COPASA. FERNANDO SOARES ratificou suas declaraes no Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Pelos elementos reunidos, no restam dvidas de que a liberao pela COPASA da cota de patrocnio ao Enduro Internacional da Independncia, no valor de R$1.500.000,00, ocorreu sem a observncia dos princpios bsicos da administrao pblica e em desacordo com o interesse pblico e a viabilidade econmica dos atos de comrcio da empresa, a demonstrar que se tratou, igualmente, de uma simulao para promover o desvio de recursos em benefcio da campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme ser demonstrado neste Relatrio Desta forma 58< -26e 9,$11$ /$*( +(15,48( %$1'(,5$ '( 0(/2 H )(51$1'2 025(,5$ 62$5(6 devem ser considerados como incursos no crime tipificado no artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal, tendo em vista que concorreram conscientemente para que fosse subtrada em proveito alheio a quantia de R$1.500.000,00 dos cofres da COPASA. '26 5(632169(,6 3(/$ /,%(5$d2 '26 5(&85626 12 *5832 %(0*( Conforme mencionado anteriormente, o patrocnio realizado pelo BEMGE no foi precedido por qualquer ato administrativo formal, a no ser a emisso dos cinco cheques de R$100.000,00 pelas empresas FINANCEIRA BEMGE S.A., BEMGE DISTRIBUIDORA DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS, BEMGE ADMINISTRADORA DE CARTES DE CRDITO LTDA, BEMGE SEGURADORA S.A. e BEMGE S.A. (banco comercial). A identificao dos depsitos de tais cheques na conta n 06.002289-9 do BANCO RURAL, de titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO, somente foi possvel atravs da anlise financeira realizada pelo Instituto Nacional de Criminalstica do Departamento de Polcia Federal, tendo em vista que no foi precedida de qualquer formalizao. No foi encontrado qualquer registro destes pagamentos nos arquivos da instituio financeira, conforme informou o BANCO ITA, atual controlador do BEMGE, motivo pelo qual este fato nunca chegou ao conhecimento do Ministrio Pblico do Estado de Minas Gerais ou de qualquer rgo de fiscalizao e controle. Isto demonstra o total descaso com que o Governo de Minas Gerais, particularmente a administrao do BEMGE, lidou com o patrimnio do banco estatal em seus ltimos instantes, uma vez que a liberao dos recursos para a SMP&B COMUNICAO LTDA ocorreu em setembro de 1998, mesmo ms em que foi concludo o seu processo de privatizao e aquisio pelo Banco Ita S.A. A total inexistncia de atos administrativos formais autorizando o repasse dos recursos a ttulo de patrocnio ao IRON BIKER dificultou, inclusive, a identificao dos responsveis por tal ato. A investigao foi realizada apenas a partir
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 de cpias microfilmadas dos cheques, que muitas vezes no apresentavam qualidade suficiente para a identificao de quem foram seus emitentes. Foram identificados os seguintes responsveis pelo repasse dos recursos: 1) JOS AFONSO BICALHO BELTRO DA SILVA: nomeado por EDUARDO AZEREDO presidente do Grupo BEMGE, formado pela FINANCEIRA BEMGE S.A., BEMGE DISTRIBUIDORA DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS, BEMGE ADMINISTRADORA DE CARTES DE CRDITO LTDA e BEMGE S.A., afirmou em suas declaraes (fls. 4387/4389) que no teve conhecimento ou tampouco autorizou qualquer patrocnio ao IRON BIKER. No Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF, JOS AFONSO BICALHO negou ter orientado ou determinado a aquisio de contas de patrocnio por parte das empresas coligadas ao conglomerado BEMGE. 2) GILBERTO BOTELHO MACHADO: diretor executivo da FINANCEIRA BEMGE S.A. admitiu em seu depoimento Polcia Federal (fls. 1827/1846) ter emitido em 01/09/1998 o cheque n 315209 no valor de R$100.000,00, nominal SMP&B PUBLICIDADE LTDA. Afirmou no se recordar ter autorizado o patrocnio de eventos esportivos, desconhecendo qualquer detalhe a respeito do IRON BIKER. Afirmou que todas as decises que envolviam patrocnio partiam do Presidente do banco, JOS AFONSO BICALHO, no tendo dvidas de ser o mesmo o responsvel pela deciso do patrocnio do evento em questo. No Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF, GILBERTO BOTELHO MACHADO afirmou acreditar que o cheque em questo tenha sido encaminhado por memorando da presidncia do Banco BEMGE ou por fora de discusso em reunio da diretoria. 3) JAIR ALONSO DE OLIVEIRA: diretor executivo da BEMGE Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios (BEMGE DTVM) confirmou em suas declaraes (fls. 4915/4916) ter emitido em 01/09/1998 o cheque n 751199, no valor de R$100.000,00, nominal SMP&B PUBLICIDADE LTDA, mas afirmou no se recordar por qual motivo realizou tal pagamento. Disse desconhecer por completo o evento IRON BIKER. JAIR ALONSO ratificou suas declaraes no Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF. 4) EDUARDO PIMENTA MUNDIM: gerente comercial da BEMGE ADMINISTRADORA DE CARTES DE CRDITO, afirmou em seu depoimento (fls. 4913/4914) ter emitido em 01/09/1998 o cheque n. 803126, no valor de R$100.000,00 nominal SMP&B PUBLICIDADE LTDA, juntamente com o diretor executivo SYLVIO ROMERO PERES
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 DE CARVALHO. Alegou desconhecer por qual motivo o referido cheque foi emitido, afirmando no conhecer o evento IRON BIKER. No Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF, EDUARDO MUNDIM esclareceu que os recursos de patrocnio s eram liberados mediante autorizao do presidencte da administradora de carto de crdito, JOS AFONSO BICALHO. 5) SYLVIO ROMERO PEREZ DE CARVALHO: diretor executivo da BEMGE ADMINISTRADORA DE CARTES DE CRDITO poca dos fatos, afirmou no Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF que assinou o cheque n 803126 em virtude de solicitao do pesidente do Grupor Bemge, JOS AFONSO BICALHO BELTRO DA SILVA, referente a cota de participao em evento esportivo, juntamente com as demais empresas coligadas do grupo. Apesar de ter ponderado que o valor seria muito expressivo para uma empresa nova, que ainda estava se consolidando no mercado, teve que cumprir a determinao de JOS AFONSO BICALHO. Afirmou no se recordar dos motivos expostos pelo presidente do grupo para manter a emisso do cheque no vlor de R$ 100.000,00. 6) MAURCIO DIAS HORTA: presidente da BEMGE SEGURADORA S.A. emitiu no dia 01/07/1998 o cheque n 006359, no valor de R$100.000,00, nominal empresa SMP&B PUBLICIDADE, juntamente com o Diretor Financeiro ELIAS HADDAD, j falecido. Ao ser ouvido pela Polcia Federal (fls. 4909/4910) MAURCIO DIAS HORTA afirmou no saber o que seria o IRON BIKER O DESAFIO DAS MONTANHAS, desconhecendo qualquer patrocnio a eventos esportivos realizado pela BEMGE SEGURADORA durante sua gesto. Disse ter certeza que a emisso do cheque no foi de sua iniciativa, tendo ocorrido orientao superior. Alegou no saber informar quem teria sido o autor de tal orientao. No Auto de Qualificao e Interrogatrio encaminhado ao STF atravs do Ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF, MAURCIO HORTA afirmou que assinou o referido cheque em virtude de orientao superior. A qualidade da cpia microfilmada no permitiu a identificao dos responsveis pela assinatura do cheque n 231697, no valor de R$100.000,00, emitido pelo BEMGE (banco comercial) em 01/09/1998 nominal SMP&B PUBLICIDADE LTDA Entretanto, a responsabilidade por tal pagamento deve recair, por motivos bvios, sobre o presidente da instituio, JOS AFONSO BICALHO BELTRO DA SILVA.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Tambm no foi possvel identificar quem assinou os cheques juntamente com GILBERTO BOTELHO MACHADO (Financeira BEMGE) e JAIR ALONSO DE OLIVEIRA (BEMGE DTVM). Pelo conjunto probatrio reunido, pode-se inferir que os depsitos realizados pelas empresas do Grupo BEMGE na conta n 06.002289-9 do BANCO RURAL, de titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO, ocorreram de forma ilcita alguns dias antes do encerramento do processo de privatizao da instituio financeira estatal, tendo como pano de fundo o patrocnio da prova de ciclismo IRON BIKER O DESAFIO DAS MONTANHAS, a demonstrar que se tratava de uma simulao para promover o desvio de recursos em benefcio da campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme ser demonstrado adiante. Isto posto, AFONSO BICALHO BELTRO DA SILVA (presidente do Grupo BEMGE), GILBERTO BOTELHO MACHADO (diretor executivo da Financeira BEMGE S.A.), JAIR ALONSO DE OLIVEIRA (diretor executivo do BEMGE DTVM), SLVIO ROMERO PERES (diretor executivo do BEMGE Adiministradora de Cartes de Crdito) EDURADO PIMENTA MUNDIM (gerente comercial da BEMGE Adiministradora de Cartes de Crdito) e MAURCIO DIAS HORTA (presidente da BEMGE Seguradora) devem ser considerados como incursos no crime tipificado no artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal, tendo em vista que concorreram conscientemente para que fosse subtrada em proveito alheio a quantia de R$500.000,00 dos cofres da instituio financeira estatal. '$ '(67,1$d2 '$ &27$ '( 3$752&1,2 '$ &20,* 12 9$/25 '( 5 Segundo os exames financeiros realizados pelo INC, os cheques de n 000375 no valor de R$ 1.000.000,00, e de n 000384, no valor de R$500.000,00, emitidos pela COMIG nominais SMP&B PUBLICIDADE foram creditados em favor de outra pessoa jurdica, a SMP&B COMUNICAO. Os recursos relativos ao cheque da COMIG no valor de R$1.000.000,00, depositados no dia 25/08/1998, suportaram o saque em espcie no valor de R$ 800.000,00, ocorrido no mesmo dia sem a identificao do beneficirio. Pode-se afirmar que esta converso em espcie foi realizada para ocultar os verdadeiros beneficirios do valor recebido da COMIG, etapa essencial da tcnica de lavagem de dinheiro aplicada por MARCOS VALRIO. Assim, pelo conjunto probatrio reunido na investigao, possvel afirmar que o saque em espcie no valor de R$ 800.000,00 foi repassado para a coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO, tendo em vista que no foi encontrado pelo INC/DPF qualquer registro nos livros comerciais ou nas movimentaes bancrias da empresa que vincule tal saque ao pagamento de dvidas ou
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 realizao de investimentos, no havendo qualquer relao entre a obteno do emprstimo e os negcios lcitos conduzidos pela SMP&B COMUNICAO LTDA. J o cheque da COMIG no valor de R$ 500.000,00 foi depositado no dia 04/09/98 na conta 06.002289-9, agncia 009, do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA. Em uma intrincada operao financeira para ocultar a cadeia de evidncias da verdadeira utilizao dos recursos da estatal, foram propositadamente embaralhados por MARCOS VALRIO com o montante de R$5.600.000,00 oriundos de dois emprstimos obtidos pela DNA PROPANGA no dia 03/09/1998 junto ao BANCO CIDADE S.A. Estes contratos foram analisados a partir dos quadros 10 e 11 do Laudo pericial n 1998/2006:
4XDGUR &RQWUDWR GH P~WXR Q
Credor: Devedor: Avalistas: Valor principal: Data da operao: Banco Cidade S.A., CNPJ 61.377.677/0001-38. DNA Propaganda Ltda, CNPJ 17.397.076.0001-03. Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87; Francisco Marcos Castilho Santos, CPF 098.486.226-91. R$3.000.000,00. 03/09/98. -Nota Promissria emitida pelo devedor em favor do credor, com vencimento vista, no valor de R$4.500.000,00. -Duplicatas de venda mercantil ou outra espcie de ttulo no valor de 100% do valor do principal, a serem entregues em cauo, para cobrana por meio do Banco. 05/10/98.
Garantias:
Data do vencimento:
4XDGUR &RQWUDWR GH P~WXR Q (item 7 do quadro 02)

Credor: Devedor: Avalistas: Valor principal: Data da operao: Banco Cidade S.A., CNPJ 61.377.677/0001-38. DNA Propaganda Ltda, CNPJ 17.397.076.0001-03. Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87; Francisco Marcos Castilho Santos, CPF 098.486.226-91. R$3.000.000,00. 03/09/98. -Nota Promissria emitida pelo devedor em favor do credor, com vencimento vista, no valor de R$4.500.000,00. -Duplicatas de venda mercantil ou outra espcie de ttulo no valor de 100% do valor do principal, a serem entregues em cauo, para cobrana por meio do Banco. 03/11/98.
Garantias:
Data do vencimento:
A complexa operao realizada por MARCOS VALRIO para dificultar a reconstruo do SDSHU WUDLO da parcela de R$ 500.000,00 da cota de patrocnio da COMIG, torna necessria tambm a anlise detalhada dos emprstimos concedidos pelo BANCO CIDADE no valor lquido de R$ 5.600.000,00 (remete-se leitura dos pontos 53/55 do Laudo Pericial n 1998/2006-INC). Os valores tomados atravs dos mtuos indicados nos quadros acima foram movimentados conjuntamente, com a emisso de um cheque administrativo do
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Banco Cidade S.A. depositado no dia 03/09/1998, em favor da DNA PROPAGANDA, na conta corrente n 06.002241-4, agncia 009 do BANCO RURAL. Nesta data, houve transferncia no valor integral (R$5.600.000,00) para a SMP&B COMUNICAO, conta corrente 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL. MARCOS VALRIO realizou estas sucessivas transferncias sem qualquer fundamento lgico, seno a inteno de dificultar eventual rastreamento acerca da origem de tais recursos. A conta n 06.002289-9 apresentava saldo negativo de R$ 186.776,67 em razo de dbito de cheque compensado no valor de R$ 200.000,00, tendo como beneficiria a empresa TORA TRANSPORTES INDUSTRIAIS LTDA, que informou no poder precisar o motivo do referido recebimento, mas que jamais prestou qualquer tipo de servio para a empresa SMP&B COMUNICAO LTDA. O cheque oriundo da COMIG no valor de R$ 500.000,00 foi depositado no dia 04/09/98 na mencionada conta n 06.002289-9, formando com os R$5.600.000,00 liberados pelo BANCO CIDADE S.A, no dia 03/09/1998, um fundo que custeou diversas despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO. Deve-se aprofundar as investigaes relacionadas ao envolvimento dos responsveis por esta operao na referida instituio financeira. Segundo os Peritos Criminais Federais da Polcia Federal, o saldo remanescente da conta n 06.002289-9, formado pelos crditos do BANCO CIDADE S.A. e o depsito de R$ 500.000,00 oriundo da COMIG, aps cobertura do saldo negativo R$ 186.776,67, permitiram efetuar os dbitos relacionados no quadro a seguir:
4XDGUR 'pELWRV RFRUULGRV QD FRQWD Q HQWUH H
Dr 9hh Cvyvp 9p WhyS Ahrpvq 7hp 6trpvh 8h
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
03/09/98 03/09/98 03/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98 04/09/98
Cheque Cheque Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Cheque Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Cheque Chq.pg.obrig. Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Chq.pg.obrig. Cheque Saq/ch.out.age.
89699 189705 189725 189752 189777 189778 189779 189780 189781 189782 189783 189784 189785 189803 189805 189808 189835 189841 909347 909349 909351
04/09/98 Deb.autorz.clie 04/09/98 Deb.autorz.clie 04/09/98 Deb.autorz.clie
Saque em espcie 1 Saque em espcie 1 No identificado 1 No identificado 1 Arcino da Costa Lopes Otimar Ferreira Bicalho Otimar Ferreira Bicalho Otimar Ferreira Bicalho Otimar Ferreira Bicalho Otimar Ferreira Bicalho Otimar Ferreira Bicalho Renee Pinheiro Anunciao Libe Construtora Ltda No identificado 1 No informado 1 Eduardo M T Rocha Aristides Frana Neto No identificado 1 Cludio Roberto Mouro da 20.000,00 Silveira Ncleo Brasileiro de Apoio 250.000,00 Cultural Ltda 15.000,00 Patrcia Ferreira Tavares 16.000,00 13.000,00 28.330,35 19.668,22 120.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 10.000,00 50.000,00 180.180,18 52.750,00 14.000,00 14.800,00 75.000,00 150.000,00
237 237 048 104 237 409 275 641 341
3437 0091 0513 0961 0184 0749 0590
219592 040998 2015538 19639690 11012056 234449
70
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52
04/09/98 08/09/98 08/09/98 08/09/98 08/09/98 08/09/98
Deb.autorz.clie Tr.cta.mes.tit. Cheque Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v
909355 111003 189730 189771 189791 189792
10.000,00 285.000,00 10.000,00 42.000,00 420.000,00 41.000,00 139.350,00
08/09/98 Ch.comp.maior v 189820 08/09/98 08/09/98 08/09/98 08/09/98 08/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 09/09/98 Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Cheque Ch.comp.maior v Cheque Ch.comp.maior v Cheque Cheque Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Cheque Ch.comp.maior v Cheque Cheque Chq.pg.obrig. Cheque Cheque Chq.pg.obrig. Chq.pg.obrig. Ch. pg. obrig. Db. autorz. Clie Db. autorz. clie
2EV Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio. - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos dados de conta, banco e agncia.
189837 18.120,00 189838 50.000,00 189840 30.000,00 189842 14.074,05 189844 56.750,00 189626 25.000,00 189627 25.000,00 189793 40.000,00 189794 20.000,00 189795 56.650,00 189796 16.650,00 189797 12.350,00 189823 68.400,00 189824 20.000,00 189857 1.200.000,00 189858 203.000,00 189875 30.000,00 189876 85.000,00 245625 19.419,00 246133 527.500,00 246134 112.000,00 246134 26.000,00 902195 20.000,00 2195 56.533,00
Guilherme Perptuo Marques SMP&B Comunicao Saque em espcie 1 Soc RTV Alterosa Ltda Valter Eustquio Cruz Gonalves 2 No identificado 1 Marcos Valrio Fernandes de Souza 2 Srgio Pereira Martins No informado 1 Vagner Nascimento Jnior Saque em espcie 1 No identificado 1 Saque em espcie 1 No informado 1 Saque em espcie 1 Saque em espcie 1 Virtual Comunicao e Vdeo 2 Sonho e Sons Ltda Alexandre Rogrio M da Silva2 Saque em espcie 1 No informado 1 Saque em espcie 1 Saque em espcie 1 Paulo Cury Saque em espcie 1 Libe Construtora Ltda DNA Propaganda Roberto de Queiroz Gontijo Srgio Reis Produes Artsticas Leonardo Pinho Lara Alfeu Queiroga de Aguiar
409 453 070 479 237 291 477 399 008 237 275 347 341 237 275 453 244 453 453 453 275 409
301 009 16 0107 0884
6263752 060022937 34440904 5859461 916375 0605109231
0040 100 0587 0465 0040 009 0012 009 09 009 0097 0511
97227018 1006942001 146044 0101151 97227018 800005444 01158207 60022414 880041686 060023470 07341929 2028350
Por este quadro verifica-se um grande volume de saques em espcie, principalmente atravs de cheques nominais SMP&B COMUNICAO endossados, utilizados para interromper o rastreamento dos recursos, bem como diversas operaes financeiras de ida e volta entre as empresas de MARCOS VALRIO. A despeito destas transaes realizadas para a ocultao dos ativos, a grande maioria dos beneficirios identificados nas transferncias realizadas pela SMP&B com base nos recursos reunidos na conta n 06.002289-9, dentre os que foram localizados e ouvidos pela Polcia Federal, afirmaram que receberam recursos para custear despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998. No h, nas movimentaes financeiras analisadas, registro de qualquer pagamento a fornecedores ou relacionados s atividades comerciais normais da empresa, apenas o repasse de recursos para outras contas das empresas de MARCOS VALRIO, operaes de ida e volta tpicas de procedimentos de branqueamento de capitais.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Dos recebedores constantes na tabela acima, indicam-se, a seguir, aqueles que comprovadamente receberam pagamentos relacionados campanha eleitoral de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998: 1) OTIMAR FERREIRA BICALHO (fls. 4911/4912): diretor comercial da COHAB, assumiu o gerenciamento da coordenao de pintura na cidade de Belo Horizonte/MG a pedido do candidato a reeleio EDUARDO AZEREDO. Afirmou ter recebido cerca de R$ 170 mil para fazer pagamentos relacionados pintura de muros nas eleies de 1998. Disse que, no incio, CLUDIO MOURO fazia repasses semanais de R$ 20 mil para pagamento dos pintores. Aps enfrentarem crise por falta de recurso, CLUDIO MOURO lhe repassou seis cheques no total de R$ 85 mil, sendo que desconhecia a origem de tal quantia; 2) ARISTIDES FRANA NETO (fls. 2201/2202): sub-coordenador da campanha da coligao PSDB/PFL recebeu repasses das empresas de MARCOS VALRIO no total de R$ 362.500,00. Afirmou que desconhecia a origem dos recursos disponibilizados pela coordenao financeira do comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO. Relatou ter destinado tais recursos ao pagamento de colaboradores da campanha, tais como pintores, distribuidores de panfletos, cabos eleitorais e carros de som; 3) CLUDIO ROBERTO MOURO DA SILVEIRA coordenador financeiro da campanha de EDUARDO AZEREDO. Recebeu das empresas de MARCOS VALRIO o total de R$370.000,00. Dispensa maiores comentrios. 4) PATRCIA FERREIRA TAVARES (fls. 2203/2205): proprietria da EMPRESA DO BRASIL PROJETO E EVENTOS, afirmou ter sido convidada por NELY ROSA para atuar na coordenao dos eventos da campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998, sendo a responsvel pela montagem das estruturas dos VKRZPtFLRV realizados no interior do Estado. Afirmou que recebia pagamentos em dinheiro vivo e depsitos em sua conta. Recebeu das empresas de MARCOS VALRIO o total de R$25.000,00, alm de pagamentos em espcie, conforme afirmou em seu depoimento. 5) GUILHERME PERPTUO MARQUES (fls. 4891/4892): trabalhou na campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998, sendo o responsvel pela produo de grandes shows, fazendo toda a montagem de palco, som, luz e contratao de seguranas. Recebeu das empresas de MARCOS VALRIO o total de R$10.000,00, alm de pagamentos em espcie, conforme afirmou em seu depoimento.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 6) WAGNER DO NASCIMENTO JNIOR (fls. 2290/2292) filho do candidato a Deputado Federal WAGNER DO NASCIMENTO, recebeu em sua conta R$ 60.000,00 das empresas de MARCOS VALRIO, referente a auxlio fornecido pelo comit central da coligao PSDB/PFL/PPB; 7) ALEXANDRE ROGRIO MARTINS DA SILVA (fls. 4896/4897): scio-proprietrio da empresa REC STUDIO LTDA recebeu R$ 24.700,00 da SMP&B pela produo do udio para TV e o programa de rdio dos candidatos proporcionais da coligao liderada pelos partidos PSDB/PFL; 8) PAULO CURY (fls. 2281/2282): ex-presidente do Clube Atltico Mineiro foi candidato a deputado estadual em 1998 pelo PFL (atual DEMOCRATAS)/MG, recebeu o depsito de R$10.000,00 para custear as despesas de sua campanha; 9) ROBERTO DE QUEIROZ GONTIJO (fls. 2217/2219): proprietrio da empresa RQG PRODUES LTDA, contrata por CLUDIO MOURO para produzir os VKRZPtFLRV do candidato EDUARDO AZEREDO. Recebeu pelos servios prestados na campanha transferncias das empresas de MARCOS VALRIO no total de R$ 277.000,00, sendo R$150.000,00 oriundo do emprstimo em tela, apesar de afirmar que tambm foram feitos pagamentos em espcie; 10) LEONARDO PINHO LARA (fls. 2211/2213): foi contratado por CHICO BRANT, assessor de imprensa do candidato EDUARDO AZEREDO, para prestar servios fotogrficos e coordenar a equipe de fotgrafos da campanha. Recebeu das empresas de MARCOS VALRIO o total de R$50.000,00 alm de pagamentos em espcie, conforme afirmou em seu depoimento. 11) ALFEU QUEIROGA DE AGUIAR (fls. 1999/2001): scio-proprietrio da empresa TALENTOS CINEVDEO LTDA, afirmou em seu depoimento ter recebido a quantia de R$ 56.533,00 a ttulo de pagamento pelos servios profissionais que prestou campanha de reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO. As anlises financeiras das empresas de MARCOS VALRIO indicaram repasses para a conta pessoal de ALFEU no total de R$ 106.533,00 e mais R$26.689 depositados na conta da empresa TELENTOS CINEVDEO, todos referentes aos servios prestados para a campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998; de fato muito intrigante a situao da empresa LIBE CONSTRUTORA LTDA, que recebeu no dia 21/08/1998 o cheque da SMP&B COMUNICAO LTDA no valor de R$180.180,18. Em resposta solicitao de informaes da Polcia Federal, a referida construtora informou que tal pagamento
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 decorreu da prestao de servios para a ASSOCIAO DE AMIGOS DA FUNDAO DE EDUCAO ARTSTICA (FLAMA) CNPJ 01.166.492/0001-52, relacionados obra de restaurao e adaptao do antigo ex-Banco Hipotecrio S.A., localizado na Praa Sete de Setembro s/n, Centro, Belo Horizonte, conforme nota fiscal apresentada. Alm deste pagamento, teria ocorrido outro no valor de R$19.419,00. Acontece que o CNPJ 01.166.492/0001-52 indicado na nota fiscal como sendo da ASSOCIAO DE AMIGOS DA FUNDAO DE EDUCAO ARTSTICA (FLAMA) na verdade pertence Fundao de Apoio e Desenvolvimento da Educao, Cincia e Tecnologia de Minas Gerais - FUNDAO RENATO AZEREDO, entidade ligada Universidade do Estado de Minas Gerais UEMG. Em ofcio encaminhado a este rgo policial, a FUNDAO RENATO AZEREDO informou que no celebrou nenhum contrato de prestao de servios com a Libe Construtora Ltda, no sabendo dizer qual o motivo do uso indevido de seu nmero do cadastro nacional de pessoa jurdica Assim, solicitou-se construtora LIBE que encaminhasse cpia do contrato de prestao de servios formalizado com a FLAMA, tendo a construtora respondido que o referido contrato no foi localizado em seus arquivos. De qualquer forma, no existe fundamento plausvel para a SMP&B intermediar o pagamento de contrato de prestao de servio de construo para a FUNDAO RENATO AZEREDO, havendo fortes elementos de convico de que tais recursos foram na verdade desviados. VALTER EUSTQUIO CRUZ GONALVES, alm de ter recebido em 08/09/1998 a quantia de R$ 420.000,00 indicada no item 26 do quadro acima, tambm recebeu outros dois cheques da SMP&B no valor de R$ 280.000,00, no dia 20/08/1998, e R$ 420.000,00, no dia 29/09/1998, perfazendo o total de R$ 1.120.000,00. Ao ser questionado sobre tais pagamentos, VALTER simplesmente declarou no se recordar de tais repasses e que eles no foram declarados Receita Federal: 48( PDQWLQKD D FRQWD FRUUHQWH SHVVRDO QD $JrQFLD OYDUHV &DEUDO GR %$1. %26721 GH Q 48( LQGDJDGR D UHVSHLWR GRV FKHTXHV QRPLQDLV j 603 % &2081,&$d2 QmR VHQGR LGHQWLILFDGR QR FKHTXH R EHQHILFLiULR TXH IRUDP GHSRVLWDGRV QD FRQWD FRUUHQWH GR %$1.%26721 GH WLWXODULGDGH GR GHFODUDQWH QDV GDWDV GH H YDORUHV 5 5 H 5 UHVSHFWLYDPHQWH WRWDOL]DQGR 5 UHVSRQGHX TXH QmR VH UHFRUGD GH WDLV UHSDVVHV PDV TXH SURYDYHOPHQWH VHMDP HP UD]mR GH VXDV UHODo}HV FRPHUFLDLV FRP D 603 % 48( VH FRPSURPHWH D EXVFDU PDLRUHV LQIRUPDo}HV D UHVSHLWR GH WDLV GHSyVLWRV FRP D ILQDOLGDGH GH HVFODUHFHU D UD]mR H DV FLUFXQVWkQFLDV HP TXH RFRUUHUDP
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 RV UHSDVVHV GH YDORUHV GD 603 % SDUD VXD FRQWD SHVVRDO 48( LQGDJDGR VH p FRPXP R UHFHELPHQWR HP FRQWD FRUUHQWH SHVVRDO YDORUHV WmR H[SUHVVLYRV UHVSRQGHX TXH QmR Apesar de ter se comprometido a buscar maiores informaes a respeito destes pagamentos, VALTER jamais apresentou qualquer justificativa da natureza dos recebimentos, preferindo permanecer em silncio mesmo aps ter sido questionado novamente via contato telefnico. De todo modo, em suas declaraes VALTER EUSTQUIO afirmou no ter negociado espaos publicitrios, atividade que alegou desempenhar, para o evento ENDURO DA INDEPENDNCIA. Ressalte-se que o montante de R$ 280.000,00, recebido por VALTER EUSTQUIO no dia 20/08/1998, originou-se do contrato de mtuo obtido pela DNA PROPAGANDA LTDA no BANCO RURAL no valor de R$ 9.000.000,00, conforme se ver adiante, sendo que o prprio MARCOS VALRIO, referendado por CLUDIO MOURO, admitiu que tal emprstimo foi destinado campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO. VALTER EUSTQUIO no diz a verdade. VALTER EUSTQUIO tambm atuou no esquema apurado no Inqurito 2245/STF, tendo recebido no dia 09/09/2003 o cheque emitido pela DNA no valor de R$ 112.666,68, apesar de no ter sido denunciado pela Procuradoria Geral da Repblica. 48( QR GLD HQFRQWURXVH FRP R 6U 0DUFRV 9DOpULR QDV GHSHQGrQFLDV GD HPSUHVD '1$ FRP ILQV HVWULWDPHQWH SURILVVLRQDLVFRQVLVWHQWH QD WHQWDWLYD GH DSURYDomR GH XP SURMHWR SXEOLFLWiULR GHQRPLQDGR $ %RD 1RWtFLD 48( HQFRQWUDYDPVH SUHVHQWHV D HVWD UHXQLmR RV 6UV 5RJpULR 7ROHQWLQR H 0DUFRV 9DOpULR 48( QHVVD RSRUWXQLGDGH HQTXDQWR DQDOLVDYD R SHGLGR GR GHSRHQWH R 6U 0DUFRV 9DOpULR VROLFLWRXOKH TXH HIHWXDVVH R VDTXH GH XP FKHTXH GR %DQFR GR %UDVLO HPLWLGR SHLD HPSUHVD '1$ QR YDORU GH 5 FHQWR H GR]H PLO VHLVFHQWRV H VHVVHQWD H VHLV UHDLV H VHVVHQWD H RLWR FHQWDYRV HVFODUHFHQGR TXH UHIHULGR FKHTXH HVWDYD QRPLQDO j HPSUHVD '1$ 48( QD HVSHUDQoD GH REWHU PDLRU DWHQomR GD DJrQFLD SDUD D DSURYDomR GH VHX SURMHWR DWHQGHX j VROLFLWDomR GR 6U 0DUFRV 9DOpULR 48( R 6U 0DUFRV 9DOpULR QmR LQGLFRX TXDO VHULD D ILQDOLGDGH GD DOXGLGD UHWLUDGD EDQFiULD 48( LPHGLDWDPHQWH R GHSRHQWH VH GHVORFRX j DJHQFLD GR %DQFR GR %UDVLO VLWXDGD QR %DLUUR *XWLHUUH] RQGH WRGRV RV SURFHGLPHQWRV GH UHWLUDGD Mi KDYLDP VLGR SUHYLDPHQWH SUHSDUDGRV 48( UHVVDOWD TXH SURFHGHX VXD LGHQWLILFDomR SDUD UHDOL]DomR GR FLWDGR VDTXH DWUDYpV GD DSUHVHQWDomR GH FDUWHLUD GH LGHQWLGDGH 48( HP VHJXLGD UHWRUQRX j DJHQFLD '1$ 3URSDJDQGD HQWUHJDQGR R PHQFLRQDGR YDORU HP HVSpFLH GLUHWDPHQWH DR 6U 0DUFRV 9DOpULR TXH R DJXDUGDYD
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Assim, considera-se que VALTER EUSTQUIO deve responder pelo crime de lavagem de dinheiro praticado em associao com os representantes da SMP&B, por ter dissimulado e ocultado a destinao do total de R$1.120.000,00 em 1998, prtica reiterada posteriormente no ano de 2003. Dos beneficirios do quadro 12 identificados e localizados pela Polcia Federal somente RENEE PINHEIRO ANUNCIAO (item 12), ex-empregado da SMP&B, afirmou que o depsito que recebeu no valor de R$ 50.000,00 foi destinado ao pagamento de fornecedores do MUNDIAL DE MOTOCROSS. Bastante imprecisas as afirmaes de RENEE, vez que no indicou nenhum dos supostos fornecedores, alm do fato da direo da COMIG ter autorizado o patrocnio do ENDURO DA INDEPENDNCIA e no da prova mencionada. Mesmo sendo verdicas as afirmaes de RENNEE, deve-se lembrar que seu pagamento foi o nico a demonstrar, ao menos em tese, qualquer relao com o custeio de eventos esportivos dentre os indicados no quadro 12 do Laudo Pericial. No verdade, no se descarta a possibilidade de que uma pequena parcela das cotas de patrocnio disponibilizadas pelas COMIG e COPASA tenha sido realmente utilizada nos eventos esportivos investigados, a despeito da maioria dos recursos ter sido desviada para a campanha eleitoral de EDUARDO AZEREDO. No foi possvel realizar as oitivas de ARCINO DA COSTA LOPES (item 05), EDUARDO M. T. ROCHA (item16) e SRGIO PEREIRA MARTINS (item 29), bem como localizar as empresas VIRTUAL COMUNICAO E VDEO LTDA (38), SONHO E SONS LTDA (39) e NCLEO BRASILEIRO DE APOIO CULTURAL (item 20), tendo em vista a insuficincia de dados qualificativos. Deve-se continuar as diligncias visando localizao destes recebedores. Em relao ao item 23, trata-se de transferncia efetuada em 08/09/98, no valor de R$285.000,00 para a conta n 06.02293-7, BANCO RURAL, de titularidade tambm da SMP&B. Na conta n 06.02293-7, essa transferncia foi pulverizada em diversos dbitos de pequena monta. No foi apresentado pela SMP&B COMUNICAO e DNA PROPAGANDA qualquer documento que indique a verdadeira destinao dos valores mencionados nos itens 23 (transferncia de R$285.000,00) e 48 (cheque no valor de R$ 527.500,00), sendo fortes as evidncias de que se referem ao lucro que cabia aos scios das empresas pela realizao da transao. De qualquer forma, no foram encontrados nos registros comerciais das empresas (fiscal e contbil) e em seus extratos bancrios quaisquer informaes relacionadas ao pagamento de dvidas ou realizao de novos investimentos com tais recursos, principais fatores que levariam uma empresa a contrair emprstimos to elevados.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 O item 28, cheque nominal a MARCOS VALRIO FERNANDES no valor de R$ 139.350,00, provavelmente se refere porcentagem que cabia ao mesmo pela operao. A reforar esta ponderao constata-se que no dia 18/09/98 VERA MARIA SOARES TOLENTINO, esposa de ROGRIO TOLENTINO, tambm recebeu pagamento no valor idntico de R$ 139.350,00. Est materialmente provado que o fundo formado na conta 06.002289-9 pelos crditos do BANCO CIDADE S.A. no valor de R$ 5.600.000,00 e o depsito de R$ 500.000,00 da COMIG, custeou diversas despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO, apesar de pulverizados, em sua maioria, em diversos saques em espcie visando impedir a identificao dos beneficirios. Outro fator que leva a inferir o uso ilcito dos contratos de crdito firmados pela DNA PROPAGANDA LTDA com o BANCO CIDADE S.A. a incrvel constatao de que eles foram liquidados com diversos depsitos em espcie ocorridos no final de 1998 e incio de 1999. Segue trecho do Laudo de Exame EconmicoFinanceiro 1998/2006-INC/DPF neste sentido: &RP SUHYLVmR GH YHQFLPHQWR HP R FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR Q IRL OLTXLGDGR FRP D UHDOL]DomR GDV VHJXLQWHV RSHUDo}HV QD FRQWD GH Q , HP GHSyVLWR GH FKHTXH QR YDORU GH 5 RULXQGR GD FRQWD Q DJrQFLD %DQFR 5XUDO WLWXODULGDGH GD '1$ 3URSDJDQGD 1D FRQWD Q R GpELWR GHVVH FKHTXH IRL VXSRUWDGR SRU GHSyVLWR HP HVSpFLH QR YDORU GH 5 VHP LGHQWLILFDomR GH RULJHP RFRUULGR HP ,, GHSyVLWRV HP HVSpFLH VHP LGHQWLILFDomR GH RULJHP RFRUULGRV QR SHUtRGR GH D WRWDOL]DQGR 5 ,,, HP FUpGLWR GH 5 SURYHQLHQWH GH GpELWR GD FRQWD Q DJrQFLD %DQFR &LGDGH 6$ WLWXODULGDGH GH '1$ 3URSDJDQGD TXH SRU VXD YH] RULJLQRXVH GR FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR URWDWLYR Q GH DQDOLVDGR D SDUWLU GR 4XDGUR (P UHODomR DR YHQFLPHQWR GR FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR Q 4XDGUR SUHYLVWR SDUD IRL HIHWLYDPHQWH OLTXLGDGR HP FRP SDUFHOD GH 5 SURYHQLHQWH GH GpELWR GD FRQWD Q DJrQFLD %DQFR &LGDGH 6$ WLWXODULGDGH GH '1$ 3URSDJDQGD TXH SRU VXD YH] WDPEpP VH RULJLQRX GR FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR URWDWLYR Q GH
Banco Cidade S.A., CNPJ 61.377.677/0001-38. DNA Propaganda Ltda, CNPJ 17.397.076.0001-03. Daniel da Silva Freitas, CPF 133.208.746-91.

Credor: Devedor: Avalistas:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
Valor principal: Data da operao: Garantias: Data do vencimento: Francisco Marcos Castilho Santos, CPF 098.486.22691. R$3.500.000,00. 30/12/98. Nota Promissria emitida pelo devedor e aval dos intervenientes garantidores e devedores solidrios em favor do credor, com vencimento vista, no valor de R$5.250.000,00. 11/01/99.
Este crdito rotativo n 073137-86 foi concedido pela mesma instituio financeira apenas para adiar momentaneamente o pagamento, provavelmente por falta de fluxo de caixa na coordenao da campanha de EDUARDO AZEREDO, pois ele tambm foi liquidado atravs de depsitos em espcie, conforme o Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF: &RP D FHOHEUDomR GR FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR URWDWLYR Q IRL DEHUWD HP D FRQWD GH Q DJrQFLD %DQFR &LGDGH 6$ WLWXODULGDGH GH '1$ 3URSDJDQGD FRP OLPLWH GH FUpGLWR GH 5 . Em 30/12/98, foi efetuada transferncia autorizada da conta n 073137-86 SDUD D FRQWD Q QR YDORU GH 5 DPEDV QR %DQFR &LGDGH 6$ H GH WLWXODULGDGH '1$ 3URSDJDQGD 1D FRQWD Q HVVD WUDQVIHUrQFLD MXQWDPHQWH FRP RV FUpGLWRV GH 5 H GH 5 DPERV VHP LGHQWLILFDomR GH RULJHP SHUPLWLUDP D OLTXLGDomR GR VDOGR UHPDQHVFHQWH GR FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR Q 4XDGUR QR YDORU GH 5 H GR FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR Q 4XDGUR QR YDORU GH 5 &RP SUHYLVmR GH YHQFLPHQWR HP R FRQWUDWR GH DEHUWXUD GH FUpGLWR URWDWLYR Q IRL OLTXLGDGR FRP D UHDOL]DomR GDV VHJXLQWHV RSHUDo}HV , HP GHSyVLWR LGHQWLILFDomR GH RULJHP ,, HP GHSyVLWR LGHQWLILFDomR GH RULJHP ,,, HP GHSyVLWR LGHQWLILFDomR GH RULJHP H IV - HP GHSyVLWR LGHQWLILFDomR GH RULJHP. HP HVSpFLH GH 5 VHP HP HVSpFLH GH 5 VHP HP HVSpFLH GH 5 VHP HP HVSpFLH GH 5 VHP
So bastante comum os casos de governos que, no reeleitos, aumentam consideravelmente, nos meses anteriores ao final do mandato, as liberaes de fundos
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 para pagamentos de fornecedores e prestadores de servios do Estado, levantando a suspeita de que estes atos administrativos no apagar das luzes so realizados apenas para gerar receita atravs da cobrana de porcentagem nas faturas e assim saldar dvidas de campanha ou mesmo fazer um p-de-meia para enfrentar o perodo sem mandato. A inexistncia de qualquer registro contbil da DNA PROPAGANDA LTDA acerca da origem dos recursos utilizados na quitao dos emprstimos obtidos no Banco Cidade, bem como a comprovada utilizao de tais crditos no custeio de despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998, demonstra a tipologia bsica de lavagem de dinheiro desenvolvida por MARCOS VALRIO: a utilizao de emprstimos visando a antecipar valores que somente poderiam ser angariados pelos beneficirios futuramente, com o devido desconto da parte que cabia ao publicitrio. '$ '(67,1$d2 '$ &27$ '( 3$752&1,2 '$ &23$6$ 12 9$/25 '( 5 O cheque no valor de R$ 1.500.000,00 foi depositado em 24/08/1998 na conta n 06.002289-9, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA. Referida quantia suportou a liquidao do contrato de n. 96.001137-1 analisado no Quadro 27 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF:
Credor: Devedor: Intervenientes garantidores e devedores solidrios: Valor principal: Valor lquido creditado: Data da operao: Banco Rural S.A., CNPJ 33.124.959/0001-98. SMP&B Comunicao Ltda, CNPJ 01.322.078.0001-95. Clsio Soares de Andrade, CPF 154.444.906-25; Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87 Cristiano de Mello Paz, CPF 129.449.476-72. Ramon Hollerbach Cardoso, CPF 143.322.216-72; R$2.300.000,00. R$2.259.948,68. 07/08/98. -Nota Promissria emitida pelo devedor e aval dos intervenientes garantidores e devedores solidrios em favor do credor, com vencimento vista, no valor de R$2.990.000,00. -Cauo de duplicatas1 sacadas contra a Telesp no valor de R$2.454.563,00, e contra a Copasa no valor de R$1.500.000,00 24/08/98.
Garantias:
Data do vencimento:
Alm do montante disponibilizado pela COPASA, a liquidao do contrato de mtuo n 96.001137-1, no valor de R$ 2.300.000,00, tambm foi suportada pelo depsito do cheque no valor de R$ 1.000.000,00 proveniente da DNA PROPAGANDA LTDA, conta corrente 06.002241-4, J o saque deste cheque na conta 06.002241-4 foi suportado pelo emprstimo obtido no dia 19/08/1998 no valor de R$ 9.000.000,00.
1
Duplicatas aceitas conforme documentos fornecidos pelo Banco Rural.

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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Neste ponto destaca-se a seguinte afirmao de MARCOS VALRIO, em Polcia Federal constantes s fls. 1766/1770: 48( REWHYH MXQWR DR %$1&2 585$/ GRLV HPSUpVWLPRV FXMRV UHFXUVRV VHULDP GHVWLQDGRV j FDPSDQKD GH UHHOHLomR GR HQWmR *RYHUQDGRU GH 0LQDV *HUDLV ('8$5'2 %5$1'2 '( $=(5('2 48( R SULPHLUR HPSUpVWLPR IRL WRPDGR Q R L Q t F L R G R V H J X Q G R V H P H V W U H G H Q R Y D OR U G H 5 P L O K } H V 48( TXLWRX HVWH SULPHLUR HPSUpVWLPR GRDGR SDUD D FDPSDQKD GH ('8$5'2 $=(5('2 QR DQR GH FRP 5 PLOKmR UHSDVVDGRV SRU &/8',2 02852 H PDLV 5 PLOKmR UHWLUDGR GR VHJXQGR HPSUpVWLPR REWLGR QR %$1&2 585$/ QR YDORU GH 5 PLOK}HV 48( &/8',2 02852 HQWUHJRX HVVH 5 PLO KmR HP GLQKHLUR QD VHGH GD 603 % 48( DSUR[LPDGDPHQWH PrV DSyV R SULPHLUR HPSUpVWLPR REWHYH XP QRYR HPSUpVWLPR QR %$1&2 585$/ QR YDORU GH 5 PLOK}HV 48( HVWH HPSUpVWLPR GH 5 PLOK}HV IRL WDPEpP GHVWLQDGR j FDPSDQKD GR 6HQDGRU ('8$5'2 $=(5('2 WHQGR GHVFRQWDGR 5 PLOKmR SDUD TXLWDomR GR SULPHLUR HPSUpVWLPR GH 5 PLOK}HV 48( UHSDVVRX WDLV UHFXUVRV SDUD D FDPSDQKD GH IRUPD SDUFHODGD FRQIRUPH D RULHQWDomR GH &/8',2 02852 48( SHOR TXH VH UHFRUGD HIHWXRX WUDQVIHUrQFLDV SDUD SHVVRDV HQYROYLGDV QD FDPSDQKD FRQIRUPH UHODomR FRQVWDQWH GRV DXWRV 48( GHVWH VHJXQGR HPSUpVWLPR GHVWLQRX 5 PLOK}HV SDUD SDJDPHQWR GR SXEOLFLWiULR '8'$ 0(1'21d$ 48( HVWHV 5 PLOK}HV IRUDP UHSDVVDGRV D &/8',2 02852 DWUDYpV GH YiULRV FKHTXHV QRPLQDLV j 603 % H HQGRVVDGRV SHOR GHFODUDQWH RX DOJXQV GH VHXV VyFLRV Conclu-se que o primeiro emprstimo destinado campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme relatou MARCOS VALRIO em suas declaraes, foi o contrato de mtuo n 96.001137-1, no valor de R$ 2.300.000,00 (e no R$ 2.000.000,00 do depoimento), pois dentre os emprstimos analisados pelos Peritos Criminais Federais da Polcia Federal (quadro 02 do Laudo Pericial), somente este teve parte de sua liquidao suportada pela transferncia de R$ 1.000.000,00 do emprstimo no valor de R$ 9.000.000,00, obtido pela DNA PROPAGANDA junto ao BANCO RURAL no dia 19/08/1998. No h no perodo mencionado nenhum outro emprstimo vinculado s empresas de MARCOS VALRIO no valor de R$ 9.000.000,00. MARCOS VALRIO afirmou que alm do montante de R$ 1.000.000,00 proveniente do segundo emprstimo de R$ 9.000.000,00, o contrato de mtuo n 96.001137-1, que disse ser de R$ 2.000.000,00, mas na verdade era de R$ 2.300.000,00, foi liquidado com R$ 1.000.000,00 fornecido por CLUDIO MOURO.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Conforme Laudo Pericial, estes recursos originaram-se do depsito do cheque da COPASA no valor de R$ 1.500.000,00, depositado em 24/08/1998 na conta 06.0022899, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA. Desta forma, est comprovado que a cota de patrocnio da COPASA para o Enduro da Independncia foi deliberadamente utilizada na campanha de reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO, conforme declaraes do prprio MARCOS VALRIO, tendo em vista sua utilizao na liquidao do emprstimo repassado para a campanha eleitoral de 1998. Prosseguindo a trilha do dinheiro, verifica-se que o contrato de mtuo n 96.001137-1, no valor lquido de R$ 2.259.948,68, foi utilizado na reforma do contrato de mtuo n 96.001136-3:
Credor: Devedor: Intervenientes garantidores e devedores solidrios: Valor principal da operao: Valor lquido creditado: Data da operao: Banco Rural S.A., CNPJ 33.124.959/0001-98. SMP&B Comunicao Ltda, CNPJ 01.322.078.0001-95. Clsio Soares de Andrade, CPF 154.444.906-25; Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87; Ramon Hollerbach Cardoso, CPF 143.322.216-72; Cristiano de Mello Paz, CPF 129.449.476-72. R$2.300.000,00. R$2.278.796,36. 28/07/98. -Nota Promissria emitida pelo devedor e aval dos intervenientes garantidores e devedores solidrios em favor do credor, com vencimento vista, no valor de R$2.990.000,00; -Cauo de duplicatas sacadas contra a Telesp no valor de R$2.830.000,00. 06/08/98.
Garantias:
Data do vencimento:
O valor lquido de R$ 2.278.796,36 do contrato de mtuo acima mencionado foi creditado em 28/07/98 na conta corrente n 06002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA. Analisando tais transaes pode-se afirmar que o contrato de mtuo n 96.001137-1, tomado no dia 07/08/1998 e quitado aps 17 dias, no passou de uma operao realizada com o objetivo de cortar a cadeia de evidncias da verdadeira destinao do montante de R$ 1.500.000,00 desviados da COPASA, dentro do estgio de dissimulao da metodologia de lavagem de dinheiro desenvolvida por MARCOS VALRIO, pois o mesmo foi em sua integralidade utilizado na reforma do contrato 96.001136-3. De acordo com o Extrato de Emprstimo fornecido pelo BANCO RURAL S.A. o mtuo n 96.001136-3 teria sido liquidado em 07/08/1998, mas na prtica no houve liquidao, ma sim uma renovao, por meio do contrato de n 96.001137-1, de mesmo valor. ______________________________________ 81 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Em relao ao contrato de mtuo 96.001136-3, destacam-se as seguintes anlises realizadas pelos Peritos Criminais Federais no Laudo de Exame EconmicoFinanceiro n 1998/2006-INC/DPF: 1R ERUGHU{ IRUQHFLGR SHOR %DQFR 5XUDO FRQVWDP WUrV WtWXORV GD 7HOHVS FRP YHQFLPHQWR HP WRWDOL]DQGR 5 VHQGR RV WtWXORV H QRV YDORUHV GH 5 5 H 5 UHVSHFWLYDPHQWH 'HVWDFDVH TXH HVVHV WtWXORV QmR FRQVWDP GD UHODomR GH QRWDV ILVFDLV HQYLDGD D H[DPH HPLWLGDV SHOD 603 % &RPXQLFDomR FRQWUD D 7HOHVS H QmR IRUDP ORFDOL]DGRV QR SHUtRGR VHXV SDJDPHQWRV 2 YDORU OtTXLGR GH 5 GR FRQWUDWR GH P~WXR HP DQiOLVH IRL FUHGLWDGR HP QD FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD %DQFR 5XUDO WLWXODULGDGH GH 603 % &RPXQLFDomR /WGD TXDQGR DSUHVHQWDYD VDOGR GH 5 (PERUD DSUHVHQWDVVH VDOGR LQLFLDO H WHQKDP RFRUULGR QR SHUtRGR RXWURV LQJUHVVRV FDEH UHYHODU TXH QRV GLDV VXEVHTHQWHV j OLEHUDomR GRV UHFXUVRV IRUDP UHDOL]DGRV GpELWRV TXH WRWDOL]DUDP 5 GLIHUHQoD DSHQDV QRV FHQWDYRV GR YDORU OtTXLGR GLVSRQLELOL]DGR SDUD RV VHJXLQWHV EHQHILFLiULRV Realmente interessante a confirmao de que MARCOS VALRIO obteve emprstimo no BANCO RURAL com a utilizao de ttulos fraudulento, emitidos pela SMP&B COMUNICAO contra a TELESP, conforme relacionado na LISTA DO MOURO:
Apesar destas constataes confirmarem cada vez mais a veracidade da LISTA DO MOURO, deve-se observar que o autor do documento, CLUDIO MOURO, calculou em duplicidade os valores do emprstimo obtido com o titulo frio da TELESP e os recursos oriundos da COPASA, pois um crdito anulou o outro. O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF elaborado pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal em relao aos controles internos e os procedimentos adotados pelo BANCO RURAL S.A., no tocante anlise, concesso, classificao e contabilizao de crditos, tambm concluiu (pargrafo 98) que o mtuo n 96.001136.3 teve como garantias duplicatas emitidas pela SMP&B COMUNICAO LTDA que a prpria TELESP no tinha conhecimento. ______________________________________ 82 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF constatou o gravssimo fato de que na aprovao pelo Comit Regional do BANCO RURAL h a seguinte observao manuscrita em nome de WATSON TEIXEIRA GONALVES: *LOEHUWR YRFr GHYH VDEHU TXH HVWD RSHUDomR D JDUDQWLD GH GXSOLFDWD QmR YDL KDYHU 6ORRW. Foram realizadas diligncias visando a localizao e oitiva de WATSON TEIXEIRA, no sendo possvel at a presente data. Quanto ao destino dos recursos oriundos do contrato de mtuo n 96.001136-3, que foi liquidado em parte com os R$ 1.500.000,00 oriundo da COPASA, os Peritos Criminais Federais chegaram seguinte concluso:
4XDGUR 'pELWRV RFRUULGRV QD FRQWD Q HQWUH D
Dr 9hh Cvyvp 9p
WhyS
Ahrpvq
7hp
6trpvh
8h
A B C D E F G H
28/07/98 28/07/98 29/07/98 29/07/98 29/07/98 29/07/98 30/07/98 30/07/98
Cheque Cheque Pagto. Obg. Cheque Cheque Pagto. Obg. Cheque Pagto. Obg. Cheque Pagto. Obg. Cheque Cheque
Uhy
189017 189018 189046 189048 189048 189048 189045 189047
350.000,00 375.750,00 1.196.002,53 26.761,00 26.761,00 26.761,00 26.761,00 250.000,00

!!&'&(%$"
Saque em espcie Alcides Guerreiro Saque em espcie Renilda Maria Santiago F. de Souza Ramon Hollerbach Cardoso Cristiano de Mello Paz Saque em espcie Saque em espcie
479 479 479 -
0016 0016 0016 -
34524202 34162910 34208908 -
2EV Foi considerada a seqncia numrica dos cheques para totalizao.
Os saques em espcie mencionados nos itens A, C, e H. do quadro acima se referem ao repasse feito a CLUDIO MOURO, conforme declaraes de MARCOS VALRIO: 48( UHSDVVRX RV 5 PLOK}HV REWLGRV QR HPSUpVWLPR SDUD R WHVRXUHLUR GD FDPSDQKD &/8',2 02852 48( QmR VH UHFRUGD VH UHSDVVRX WDLV YDORUHV HP HVSpFLH RX HIHWXRX SDJDPHQWRV SDUD IRUQHFHGRUHV GD FDPSDQKD 48( 02852 LD QD VHGH GD 603 % &2081,&$d2 SDUD UHFHEHU RV UHFXUVRV Quanto ao item B, ALCIDES GUERREIRO, ex-investigador da Polcia Civil do Estado de So Paulo e taxista na Capital, afirmou que certa ocasio pegou um passageiro na Av. Paulista para que o levasse at o aeroporto de Cumbica. ALCIDES contou que este passageiro afirmou que antes precisava passar na agncia do BANCO RURAL localizada Av. Paulista para descontar um cheque. No local, o passageiro afirmou que havia esquecido o documento de identidade, solicitando ao declarante que sacasse o cheque mediante pagamento da quantia de R$ 1.000,00. ALCIDES GUERREIRO concordou em efetuar o saque do cheque, tendo fornecido seu documento de identidade ao funcionrio do banco e assinando no verso do ttulo para
83
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 receber a quantia, cujo montante no se recorda. Disse, por fim, nunca mais ter visto tal pessoa, no se recordando das caractersticas fsicas do referido passageiro. Considerando a fragilidade de seus argumentos, ALCIDES GUERREIRO deve responder pelo crime de lavagem de dinheiro praticado em associao com os representantes da SMP&B, por ter colaborado conscientemente para dissimulao e ocultao da destinao do total de R$ 375.750,00 sacado atravs de cheque da conta n 06.002289-9. Est comprovado, por sua vez, que o contrato de mtuo n 96.001136-3, celebrado pela SMP&B perante o BANCO RURAL, no passou de uma simulao visando legitimar os recursos desviados da COPASA, vez que os scios da empresa utilizaram laranja para ocultar a destinao do dinheiro originado do emprstimo, em uma operao sem qualquer fundamento lgico. Por sua vez, os itens D, E e F, referentes a cheques no valor indntico de R$ 26.761,00, esto relacionados ao pagamento aos scios da SMP&B COMUNICAO da porcentagem que lhes cabiam pelos servios prestados no desvio de recursos pblicos da COPASA. Est comprovado que RENILDA MARIA SANTIAGO, RAMON CARDOSO e CRISTIANO PAZ tinham conhecimento e se beneficiaram do desvio de recursos da COPASA operado por MARCOS VALRIO. O item G se refere porcentagem destinada ao prprio MARCOS VALRIO, tendo em vista possuir o valor idntico de R$ 26.761,00 encaminhado aos demais scios da SMP&B COMUNICAO LTDA. '$ '(67,1$d2 '$ &27$ '( 3$752&1,2 '2 *5832 %(0*( 12 9$/25 '( 5 Durante os exames econmico-financeiros realizado pelo Instituto Nacional de Criminalstica foram identificados 5 cheques, no valor de R$ 100.00,00 cada um, depositados pelo grupo financeiro BEMGE na conta n 06.002289-9 do BANCO RURAL de titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO, conforme anlises a seguir constante no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006INC/DPF: (P UHODomR DRV LWHQV D IRUDP UHDOL]DGRV OHYDQWDPHQWRV MXQWR DR %DQFR ,WD~ %%$ 6$ DGTXLUHQWH GR %HPJH WHQGR LQIRUPDGR TXH R YDORU WRWDO GH 5 IRL GHSRVLWDGR QD FRQWD GD 603 % &RPXQLFDomR SURYHQLHQWH GR JUXSR ILQDQFHLUR %HPJH 2 GHSyVLWR UHODFLRQD FLQFR FKHTXHV HPLWLGRV H GHSRVLWDGRV HP QR YDORU GH 5 FDGD VHQGR TXH DSHVDU GH QRPLQDLV j 603 % 3XEOLFLGDGH IRUDP GHSRVLWDGRV HP IDYRU GD 603 % &RPXQLFDomR
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 &RQVWD GD GRFXPHQWDomR HQYLDGD QR YHUVR GDV FySLDV GH WUrV FKHTXHV GHSRVLWDGRV TXH RV YDORUHV GHVWLQDUDPVH D FRWD SULQFLSDO GH SDWURFtQLR ,URQ %LNHU R GHVDILR GDV PRQWDQKDV SUHVWDomR GH VHUYLoRV 603 % 3XEOLFLGDGH 5HVVDOWHVH TXH WDO SDWURFtQLR QmR IRL FRPSURYDGR HP TXDOTXHU SUHVWDomR GH FRQWDV IRUQHFLGR SHOR JUXSR GH HPSUHVDV GR VHQKRU 0DUFRV 9DOpULR )HUQDQGHV GH 6RX]D WDPSRXFR QD FRQWDELOLGDGH GD 603 % &RPXQLFDomR
4XDGUR 9DORUHV GHSRVLWDGRV SHOR JUXSR ILQDQFHLUR %HPJH
9hh @vrr 8IQE 8urr Ahrpvq Why
01/09/98 01/09/98 01/09/98 01/09/98 01/09/98
2EV (*) Empresas cujas cpias dos cheques constam descrio de patrocnio ao evento Iron biker o desafio das montanhas.
Bemge S.A. Adm. Geral Financeira Bemge S.A. Bemge Seguradora S.A. Bemge Administradora de Cartes de Crdito Ltda Bemge Distribuidora de Valores Mobilirios S.A.
17.298.092/0001-30 01.548.981/0001-79 17.188.624/0001-87 00.824.711/0001-80 17.192.451/0001-70
231697 315209 006359 803126 751199
SMP&B Publicidade SMP&B Publicidade SMP&B Publicidade SMP&B Publicidade SMP&B Publicidade
100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
Apesar de constar no verso de somente trs dos cinco cheques a anotao vinculando os pagamentos ao evento ,521 %,.(5 O DESAFIO DAS MONTANHAS/1998, no pode haver qualquer questionamento de que todos estes ttulos emitidos pelo Grupo BEMGE em favor da SMP&B COMUNICAO, por suas caractersticas como valor e data, esto vinculados ao suposto patrocnio do evento, perfazendo um total de R$ 500.000,00 desviados neste esquema. Em relao verdadeira destinao da cota de patrocnio em questo, segue abaixo quadro elaborado pelos Peritos Criminais Federais com base nos dbitos suportados na conta n 06.002289-9 pelos recursos oriundos do Grupo Financeiro BEMGE:
4XDGUR 'pELWRV RFRUULGRV QD FRQWD Q HQWUH D
9hh Cvyvp 9p WhyS Ahrpvq 7hp 6trpvh 8h
31/08/98 31/08/98 31/08/98 31/08/98 31/08/98 31/08/98 31/08/98 01/09/98 01/09/98 01/09/98 01/09/98
Ch comp maior v Cheque Cheque Ch comp maior V Cheque Cheque Ch comp maior V Ch comp maior V Ch comp.maior V Ch comp.maior V Ch comp.maior
189893 189670 189669 189650 189644 189642 189629 189680 189678 189630 189628
15.000,00 133.000,00 20.000,00 12.800,00 16.940,00 49.331,20 35.000,00 30.000,00 25.000,00 35.000,00 20.000,00
Ldia Maria Alonso Lima Inst Joo A de Andrade Ltda Saque em espcie1 Sinval Tolentino Cmara Soc Rdio e Televiso Alterosa Ltda Abril S.A. No identificado Graffar Editora Grfica Ltda2 Pantograff Propaganda Ltda Canopus Empreend Incorp Ltda No identificado
230 453 104 244 409 477 237 104 389 409
0009 009 0414 0513 1661 142 0491
60023763 0114760 1004376 97936162 618101 03012 20221834 1071516
2EV - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio.

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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
- Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos dados de conta, banco e agncia.
Dos indicados no quadro acima, LDIA MARIA ALONSO LIMA confirmou ter recebido o valor de R$ 15.000,00 a pedido de EDUARDO BRANDO, falecido ex-Deputado Estadual de Minas Gerais e primo de EDUARDO AZEREDO, conforme depoimento constante de fls. 2055/2056 A justificativa para o pedido de EDUARDO BRANDO no muito convincente, como se v: 48( HP YLUWXGH GR VHX YtQFXOR GH DPL]DGH FRP ('8$5'2 %5$1'2 D GHFODUDQWH GLVVH WHU DFHLWR UHFHEHU R GHSyVLWR GH 5 HP VXD FRQWD EDQFiULD WHQGR HP VHJXLGD j FRPSHQVDomR GR FKHTXH GR %$1&2 585$/ HPLWLGR SHOD 603 % HP VDFDGR WRGR R YDORU H HQWUHJXH HUD HVSpFLH D ('8$5'2 %5$1'2 48( GH DFRUGR FRP D GHFODUDQWH D RSHUDomR IRL IHLWD GHVVD PDQHLUD SRUTXH VHJXQGR ('8$5'2 %5$1'2 R SDUWLGR DR TXDO HOH HUD ILOLDGR HVWDYD FROLJDGR FRP R 30'% H DSRLDYD D FDQGLGDWXUD GH ,7$0$5 )5$1&2 H ILFDULD ('8$5'2 %5$1'2 QXPD VLWXDomR GHOLFDGD FDVR UHFHEHVVH WDO YDORU HP VXD SUySULD FRQWD EDQFiULD SRLV SDUHFHULD XPD WUDLomR DR FDQGLGDWR ,7$0$5 )5$1&2 FDVR ('8$5'2 %5$1'2 UHFHEHVVH GLQKHLUR SDUD DMXGDU D FDPSDQKD GH ('8$5'2 $=(5('2 FRQFRUUHQWH GH ,7$0$5 LDIA MARIA no explicou como ITAMAR FRANCO teria acesso s informaes bancrias de EDUARDO BRANDO, sendo mais prudente para esse, caso realmente desejasse manter oculto o recebimento do dinheiro, que no envolvesse outras pessoas na operao. LDIA MARIA na poca deste recebimento trabalhava na empresa COMERCIAL FACTORING LTDA, de propriedade de ANDRIA NEVES DA CUNHA. Em outro depoimento LDIA MARIA relata ter feito parte dos quadros societrios da empresa TAKING CARE juntamente com ANDRIA NEVES: O INSTITUTO JOO ALFREDO DE ANDRADE LTDA, que teria recebido cheque no valor de R$ 133.000,00, controla entidade de ensino de propriedade de CLSIO ANDRADE e RONALDO ANTNIO COSTA. Ao ser ouvido pela Polcia Federal, RONALDO ANTNIO COSTA (fls 2276/2277) afirmou que os valores repassados para o Instituto esto relacionados ao pagamento realizado por MARCOS VALRIO pela aquisio da participao acionria na SMP&B COMUNICAO LTDA junto ao senhor CLSIO ANDRADE. SINVAL TOLENTINO CMARA afirmou que o pagamento que recebeu no valor de R$ 12.800,00 est relacionado confeco de bons para a empresa TELEMIG, conforme depoimento de fls. 2322/2323. No foi apresentado nenhum documento, fiscal ou contbil, relacionado ao suposto servio prestado por SINVAL. ______________________________________ 86 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 De qualquer forma, este pagamento no possuiria qualquer relao com a prova de ciclismo IRON BIKER, a configurar tambm uma operao de triangulao envolvendo recursos da TELEMIG, nos moldes da operao envolvendo a ABRIL S.A. e a USIMINAS. A editora ABRIL S.A. informou que o pagamento no valor de R$49.331,20 foi refere-se insero de um anncio publicitrio da empresa USIMINAS, na revista Exame ed. 667 de 29/07/1998. Esclareceu, tambm, que normalmente estas faturas so pagas pela empresa anunciante, no sabendo explicar o porqu desta fatura ter sido paga pela agncia que intermediou o servio. Acredita-se que este pagamento empresa ABRIL S.A. foi uma operao de triangulao realizada por MARCOS VALRIO para dissimular o desvio dos recursos do Grupo BEMGE, no mbito da tcnica utilizada de mesclar recursos do faturamento normal da empresa com aqueles de origem ilcita, ou seja: os recursos desviados do BEMGE so utilizados no pagamento de despesas dos servios prestados USIMINAS, transferindo-se em seguida os recursos oriundos dessa empresa para a coordenao financeira da campanha ou para outro beneficirio. De qualquer forma, est comprovado que os recursos foram desviados do BEMGE e posteriormente empregados em despesas sem qualquer relao com a cota de patrocnio simulada. Ressalte-se, por fim, que a USIMINAS utilizou-se das empresas de MARCOS VALRIO para realizar doaes ilegais a polticos de Minas Gerais atravs da simulao de servios publicitrios, conforme apuraes da CPMI DOS CORREIOS, sendo bastante provvel que tambm tenha utilizado o mesmo esquema para repassar doaes eleitorais no declaradas para a campanha de EDUARDO AZEREDO. O cheque no valor de R$ 30.000,00 para a empresa GRAFFAR EDITORA GRFICA LTDA est relacionado ao pagamento de servios grficos para a campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme ser analisado em ponto especfico deste relatrio (CASO CEMIG). A empresa PANTOGRAFF PROPAGANDA LTDA informou que o pagamento efetuado pela SMP&B COMUNICAO no valor de R$ 25.000,00 decorreu de servios cujas notas fiscais foram emitidas em nome de EDUARDO BRANDO DE AZEREDO e AMLCAR VIANA MARTINS FILHO. Trata-se da impresso de adesivos para a campanha de EDUARDO AZEREDO. O cheque no valor de R$ 35.000,00 destinado empresa CANOPUS EMPREENDIMENTOS E INCORPORAES LTDA, diz respeito ao pagamento feito por CRISTIANO DE MELLO PAZ de parte do sinal na aquisio do apartamento n 1502 do Edifcio Terrazzo da Vinci, incorporado e construdo pela CANOPUS, conforme documentos constantes s fls. 4645/4668. Deve ser providenciado o seqestro do referido imvel, pois est comprovado que o mesmo foi adquirido com ativos
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 ilcitos. Foi verificado outro saque no mesmo valor de R$35.000,00 cujo beneficirio no foi identificado. A empresa SRT ALTEROSA informou que o pagamento da SMP&B no valor de R$ 16.940,00 est relacionado a servios prestados USIMINAS. Esta informao deve ser observada com ressalvas devido ao fato da USIMINAS tambm utilizar os servios de MARCOS VALRIO para dissimular repasses de recursos para polticos. Trata-se de uma operao de triangulao de recursos, conforme j mencionado anteriormente. '$ 6,08/$d2 '( 6(59,d26 '( 38%/,&,'$'( ( 3523$*$1'$ 1$ &203$1+,$ (1(5*e7,&$ '( 0,1$6 *(5$,6 &$62 &(0,* Outro esquema utilizado para desviar recursos pblicos em benefcio do comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO consistiu na simulao de uma campanha de publicidade pela COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS GERAIS CEMIG, cuja suposta execuo dos servios teria ficado a cargo da agncia SMP&B PUBLICIDADE LTDA. As anlises financeiras consubstanciadas no Laudo n 1998/2006INC/DPF identificaram na conta corrente n 605-3, da agncia 107 do Banco CCN S.A, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA, trs crditos com histrico de cobrana, conforme quadro a seguir, sendo que o Banco Bradesco S.A., atual detentor dos dados do antigo BCN S.A., inicialmente no apresentou documentos que permitissem identificar a origem do depsito de R$1.673.981,90:
'HSyVLWRV QmR LGHQWLILFDGRV QR H[WUDWR GD FRQWD Q
Dr Cvyvp 7hp 6trpvh 9p Srrrr 9hh 8rqv
1 2 3
Cobrana Cobrana Cobrana
6050 6050 6050
Cemig Fundacentro Fundacentro
22/10/98 30/11/98 21/12/98
1.673.981,90 337.175,03 361.482,20
No entanto, ao analisarem a LISTA DO MOURO os Peritos Criminais Federais do INC/DPF verificaram a possvel vinculao deste crdito com a CEMIG, uma vez que o referido documento aponta valor idntico que teria sido repassado campanha de EDUARDO AZEREDO pela estatal de energia. Questionada a respeito do depsito de R$1.673.981,90 a CEMIG informou que tal pagamento, creditado em favor da SMP&B COMUNICAO LTDA, correspondia a quatro notas fiscais emitidas pela agncia de publicidade oriundas do contrato de prestao de servio para produo e veiculao de matria publicitria n CT-1031/97, celebrado em 11/03/1997:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 1RWDV ILVFDLV HQFDPLQKDGDV SHOD &HPLJ
Ihsvphy @vm Wrpvr Why 9hhqhthr
2878 2879 2881 2882

Tihy
01/09/98 01/09/98 01/09/98 01/09/98

28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98

380.870,80 226.980,60 345.230,00 720.900,50

%&"(' (
22/10/98 22/10/98 22/0/98 22/10/98

2880
01/09/98
28/09/98
53.033,40
No identificado
A nota fiscal n 2880, intercalada nas outras notas, no teve seu valor localizado dentre os ingressos ocorridos nas contas correntes examinadas. Na verdade, os investigados utilizaram o contrato n CT-1031/97 para conferir aparncia legal simulao da campanha publicitria educativa denominada USO EFICIENTE/CONSERVAO DE ENERGIA, supostamente promovida pela CEMIG em pleno perodo eleitoral ao custo de R$1.673.981,90, cuja execuo teria ficado a cargo da SMP&B PUBLICIDADE LTDA, empresa vencedora da concorrncia pblica RP/PB-001/96 realizada durante o governo de EDUARDO AZEREDO. Ressalte-se, por sua vez, que o contrato no CT-1031/97 firmado entre a CEMIG e SMP&B foi objeto de anlise tcnica pelo Tribunal de Contas do Estado de Minas Gerais que detectou diversas irregularidades no procedimento licitatrio que lhe deu origem (concorrncia RP/PB-001/96), tais como: a) falta de ato de designao da Comisso de Licitao; b) ausncia de anexo pertinente ao objeto da licitao; c) ausncia de documentos referentes proposta tcnica e avaliao da proposta pela CEMIG; d) ausncia da ata de julgamento das propostas de preos; e) a no estipulao do valor dos servios a serem prestados; e f) a ausncia da prova de publicao do resultado da homologao. As anlises do TCE/MG, conduzidas no procedimento n 605148/98 (apenso V do presente Inqurito Policial), indicam que a referida concorrncia foi direcionada para que as empresas ligadas a MARCOS VALRIO sassem vencedoras, uma vez que a DNA PROPAGANDA ficou em primeiro lugar no certame, seguida da SMP&B PUBLICIDADE, classificada em segundo lugar. No ano de 1998 foi verificado um aumento significativo dos repasses realizados pela CEMIG para a SMP&B, notadamente entre os meses de julho a agosto, poca da campanha eleitoral. Em 1997 a CEMIG repassou para a SMP&B a quantia de R$811.144,96, sendo que em 1998 o valor alcanou a milionria cifra de R$5.401.948,90. Desse valor, o total de R$ 5.211.439,00 foi repassado entre os meses de julho e outubro de 1998, com a maior concentrao neste ltimo ms, quando ocorreu o segundo turno das eleies de 1998, perodo em que as transferncias realizadas pela estatal totalizaram R$2.350.395,00, sendo R$1.673.981,90 referentes suposta campanha educativa.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Evidencia-se, desta forma, que a deciso de realizar uma campanha publicitria educativa em outubro de 1998, quando ocorreriam eleies estaduais, no passou de uma estratgia para desviar recursos da CEMIG visando o custeio das despesas eleitorais da campanha do candidato EDUARDO AZEREDO. A suposta ao de PDUNHWLQJ USO EFICIENTE/CONSERVAO DE ENERGIA, realizada sob proteo do contrato guarda chuva firmado entre a SMP&B e a CEMIG, tinha por objeto a confeco e produo de 1.525.000 (um milho e quinhentos e vinte cinco mil) revistas, 500.000 (quinhentos mil) cartazes e 800.000 (oitocentas mil) cartilhas com alegada finalidade educacional. MARCOS VALRIO e os diretores da CEMIG, bem como os coordenadores financeiros da campanha de reeleio de EDUARDO AZEREDO, eram conscientes da dificuldade ou mesmo da impossibilidade que os rgos de fiscalizao e controle teriam em auditar a efetiva confeco e distribuio do material de publicidade em questo. Neste ponto residem as vantagens da utilizao de servios de publicidade para desviar recursos pblicos. A reconstruo do SDSHU WUDLO dos recursos originados da CEMIG no identificou quaisquer dbitos relativos a custos de terceiros discriminados nas notas fiscais emitidas pela SMP&B PUBLICIDADE contra a CEMIG, conforme o seguinte quadro: 4XDGUR 3UHVWDGRUHV GH VHUYLoRV GHVFULWRV QDV QRWDV ILVFDLV
@rh Ih !'&' svphy Ih !'&( svphy Ih !'' svphy Ih !''! svphy Uhy
Marcelo Antnio Bicalho dos Santos Companhia da Cor Stdio Fotogrfico Flio Sociedade Civil Ltda Graffar Editora Grfica Ltda. Graffiti Comunicao Ltda. Texto e Arte Jornal Cons. Emp. S/C Ltda Custo Interno
Uhy
942,00 330.000,00 250,00 49.678,80

"''&'
5.600,00 692,00 1.022,00 189.000,00 330,00 29.496,60

!!% #%
850,00 1.000,00 298.100,00 250,00 45.030,00

"#$!"
4.320,00 5.000,00 610.000,00 1.550,00 6.000,00 94.030,50

&!($
$% %'# &!! #!& !"' % ! '!"$( %&" # (
Por estes documentos depreende-se que a SMP&B PUBLICIDADE LTDA teria recebido o valor de R$218.235,00 a ttulo de custo interno pelos servios prestados, repassando a maioria dos recursos para a GRAFFAR EDITORA GRFICA LTDA, empresa supostamente subcontratada por R$1.427.100,00 para produzir o material grfico da campanha publicitria. A soma dos valores relacionados s duas empresas totaliza R$1.645.335,00, o correspondente a quase integralidade da quantia paga pela CEMIG. Tambm foi indicado nas notas o pagamento da quantia de R$2.380,00 para a GRAFFITI COMUNICAO LTDA, empresa igualmente vinculada a MARCOS VALRIO. ______________________________________ 90 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Na verdade, tudo no passou de uma simulao, uma vez que a GRAFFAR, empresa controlada por CLEITON MELO DE ALMEIDA, amigo e espcie de brao direito de CLUDIO MOURO, tinha sido contratada pela coordenao da campanha de EDUARDO AZERDO para fornecer material grfico de propaganda do candidato, tais como santinhos, adesivos e cartazes. A contratao da GRAFFAR pela coordenao da campanha foi comprovada pelos depoimentos dos ex-empregados da grfica EDIMILSON DA FONSECA e PAULO ROBERTO VICTOR. EDMILSON DA FONSECA que trabalhava como impressor na poca da suposta campanha, afirmou que a GRAFFAR no tinha muito servio, ficando os funcionrios ociosos. Disse que somente nos trs meses que antecederam as eleies de 1998 houve um expressivo aumento de servios, quando inclusive foram contratados empregados temporrios para atender a demanda. Segue trecho de seu depoimento: 48( D HPSUHVD SURGX]LX PDWHULDO SDUD D FDPSDQKD HOHLWRUDO GRV FDQGLGDWRV ('8$5'2 $=(5('2&/e6,2 $1'$5$'( -1,$ 0$5,6( +e/,2 &267$ VHQGR TXH R ~QLFR SROtWLFR TXH YLVLWRX D HPSUHVD IRL -25*( &$521( 48( RV IXQFLRQiULRV WRUFLDP TXH D HOHLomR SDUD JRYHUQDGRU IRVVH SDUD R VHJXQGR WXUQR SDUD TXH FRQWLQXDVVHP JDQKDQGR KRUDH[WUD 48( QRV PHVHV GD FDPSDQKD HOHLWRUDO D HPSUHVD FKHJRX D WUDEDOKDU HP WHPSR LQWHJUDO SDUD DWHQGHU R VHUYLoR SDUD D SROtWLFD EDMILSON contou que a GRAFFAR comeou a prestar servios CEMIG somente em 1999, ano em que teria produzido um calendrio na medida de 64x46, tendo afirmado no se lembrar de qualquer servio para a CEMIG no ano de 1998. impossvel que o impressor da GRAFFAR no se lembrasse, caso tivessem existido, dos servios relacionados ao de PDUNHWLQJ USO EFICIENTE/CONSERVAO DE ENERGIA, vez que caberia grfica a produo de 1.525.000 (um milho e quinhentos e vinte cinco mil) revistas, 500.000 (quinhentos mil) cartazes e 800.000 (oitocentas mil) cartilhas com a alegada finalidade educacional. Segundo EDMILSON, inicialmente a GRAFFAR possua trs mquinas impressoras RIIVHW, equipamento que dificilmente comportaria toda a confeco do material acima mencionado. PAULO ROBERTO MATOS VICTOR atuou como gerente financeiro da GRAFFAR nos anos de 1998 e 1999, sendo o responsvel pelo acompanhamento da entrada de recursos na empresa. Disse que ao comear a trabalhar na GRAFFAR o quadro de empregados era de dez a doze pessoas, mas que na poca das eleies de 1998 foram contratados mais seis ou oito trabalhadores temporrios:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 48( VH UHFRUGD TXH D *5$))$5 SURGX]LX PDWHULDO SDUD D FDPSDQKD HOHLWRUDO GH ('8$5'2 $=(5('2 H RXWURV FDQGLGDWRV D GHSXWDGR IHGHUDO H HVWDGXDO SRUpP QmR VHU UHFRUGD R QRPH GHVWHV SROtWLFRV 48( GXUDQWH D FDPSDQKD HOHLWRUDO GH KRXYH XP DXPHQWR GR IOX[R ILQDQFHLUR SRUpP QmR WHP FRQGLo}HV GH GHWHUPLQDU D RULJHP GHVVHV UHFXUVRV PAULO ROBERTO fazia o fluxograma do caixa de acordo com o volume de recursos recebidos pela GRAFFAR, mas afirmou no se recordar do suposto crdito no valor de R$1.427.100,00 oriundo da SMP&B ou da CEMIG naquele perodo. Ressalte-se que este no foi o primeiro caso em que MARCOS VALRIO utilizou a GRAFFAR na prtica de irregulares, vez que a empresa j havia fornecido documentos para a cotao de preos de concorrncias fraudadas no mbito da Fundao Jorge Duprat Figueiredo de Segurana e Medicina do Trabalho FUNDACENTRO. As investigaes comprovaram que a GRAFFAR foi constituda em nome de laranjas, conforme o depoimento do scio CLAUBER GILBERTO DENUCCI MIRANDA. O mesmo confirmou que cedera seu nome para a composio da GRAFFAR a pedido de CLEONICE MELO DE ALMEIDA NUNES, com a qual tinha formado um grupo musical na Igreja de Nossa Senhora de Nazar de Belo Horizonte juntamente com seu cunhado WILLER HENRIQUE NUNES DE ANDRADE, que tambm emprestou seu nome para a constituio da empresa. CLEONICE MELO DE AMEIDA NUNES confirmou ter solicitado a CLAUBER e WILLER que emprestassem seus nomes para constituir a empresa, cujo verdadeiro proprietrio era seu irmo CLEITON MELO DE ALMEIDA, tendo em vista que este possua restries bancrias e estava impedido de constituir empresa em seu prprio nome. Durante as investigaes CLEITON MELO DE ALMEIDA e CLUDIO MOURO, coordenador financeiro da campanha de EDUARDO AZEREDO, procuraram aparentar certo distanciamento. CLEITON afirmou ter conhecido CLUDIO MOURO no ano de 2003, em uma partida de futebol realizada no Clube Recreativo/Belo Horizonte/MG, sendo que CLUDIO MOURO afirmou ter conhecido CLEITON somente em 2004. Entretanto, ambos foram desmentidos pelo prprio MARCOS VALRIO que afirmou que os dois tornaram-se amigos ainda na campanha eleitoral de 1998. CLUDIO MOURO e CLEITON, por sua vez, mantiveram forte relacionamento aps as eleies de 1998, conforme se pode perceber atravs das
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 fotografias apresentadas a este rgo policial por NILTON MONTEIRO, nas quais foram registrados momentos de descontrao e amizade entre os dois. Os vultosos recursos direcionados pela CEMIG para a suposta campanha educativa nos meses que antecederam as eleies de 1998 despertaram as atenes do Tribunal de Contas do Estado de Minas Gerais, que instaurou o procedimento administrativo n. 605148 para apurar os gastos da estatal com publicidade nos meses de agosto, setembro e outubro de 1998. Os exames realizados pelo TCE/MG revelaram que a CEMIG no promoveu qualquer estudo de viabilidade ou retorno que justificasse a deciso de realizar a milionria campanha educativa, a despeito da imoralidade, ilegalidade e suspeio demonstrada na autorizao da suposta ao de PDUNHWLQJ em pleno perodo eleitoral. Neste procedimento do TCE/MG a CEMIG alegou que caberia SMP&B PUBLICIDADE LTDA a responsabilidade pelo transporte do material publicitrio para os diversos escritrios regionais da estatal, a partir dos quais seriam distribudos nas cidades de cada rea de atuao. Entretanto, no foram apresentados quaisquer documentos comprobatrios da efetiva distribuio do material produzido, tais como comprovantes de remessa postal ou notas fiscais de transporte, documento que obrigatoriamente deve acompanhar mercadorias em trajetos intermunicipais ou interestaduais. Tambm no foi apresentado nenhum contrato firmado com empresas de transporte, sendo que os simples protocolos de entrega assinados por empregados da CEMIG no possuem o condo de comprovar a efetivao da distribuio do material. Enfim, o procedimento administrativo do TCE/MG concluiu pela total ausncia de controle interno da CEMIG em relao produo ou distribuio do material da campanha publicitria, o que impossibilitou afirmar se o servio foi realmente executado em sua plenitude. Por sua vez, so elucidativos os depoimentos colhidos neste Inqurito Policial a demonstrar a simulao da campanha publicitria. MARCOS VALRIO apontou o designer grfico da SMP&M, de nome GUILHERME, mas cujo sobrenome no soube declinar, como o responsvel por ter indicado a GRAFFAR para produzir o material da campanha educativa da CEMIG. Conseguiu-se identificar o empregado da SMP&B como sendo GUILHERME LUIZ GONALVES, que confirmou em seu depoimento que recebia do setor de criao da agncia o OD\RXW dos materiais de propaganda a serem produzidos, sendo o responsvel pela tomada de preos junto aos prestadores de servios e fornecedores para a elaborao dos oramentos a serem submetidos aos clientes. Entretanto, GUILHERME negou ter conhecimento do contrato milionrio da agncia de publicidade com a CEMIG ou da confeco de material grfico pela GRAFFAR
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 relacionado campanha de USO EFICIENTE DE ENERGIA. Afirmou no se recordar de ter orado nenhum trabalho com valor acima de R$ 1 milho e especificamente qualquer servio realizado pela GRAFFAR para a CEMIG, apesar de mencionar outros clientes atendidos pela GRAFFAR. MARCOS VALRIO igualmente no soube explicar quais os servios prestados pela GRAFFAR na campanha publicitria da CEMIG, bem como a forma dos pagamentos do material produzido, transferindo toda responsabilidade por este assunto ao designer grfico GUILHERME. CLEONICE MELO DE ALMEIDA, scia oculta da GRAFFAR, responsvel pelos oramentos de servios da grfica, tambm afirmou que as especificaes do material produzido foram passadas por GUILHERME, mas no soube apontar o perodo que o material teria sido produzido. A declarao de CLEONICE tambm contraditada pelo depoimento do designer grfico da SMP&B, que negou ter conhecimento da campanha publicitria em questo. Todavia, a prova irrefutvel de que o os recursos repassados pela CEMIG foram, de fato, desviados para a campanha de EDUADO AZEREDO foi fornecida pelo Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006 do Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal, atravs do qual foi identificada a verdadeira destinao da quantia de R$1.673.981,90, como se ver a seguir. No foram encontrados registros bancrios correspondentes aos valores constantes nas notas fiscais emitidas pela SMP&B PUBLICIDADE, sendo que os exames financeiros apontam que a GRAFFAR recebeu das empresas de MARCOS VALRIO, no ano de 1998, a quantia de R$475.513,00, valor este referente aos servios grficos prestados para a campanha de EDUARDO AZEREDO. No h nenhum registro de vinculao de tais pagamentos com a produo de material grfico para a campanha de USO EFICIENTE DE ENERGIA/CONSERVAO DE ENERGIA da CEMIG. A anlise financeira aponta que a SMP&B utilizava trs contas no BANCO RURAL para recepcionar os pagamentos realizados pela CEMIG no mbito do contrato de prestao de servios no CT-1031/97. Porm, o crdito em questo foi inexplicavelmente depositado na conta 605-3, agncia 107, do Banco de Crdito Nacional, de titularidade da SMP&B COMUNICAO, conta esta tambm utilizada para receber valores da FUNDACENTRO. Assim, possvel afirmar que a conta 605-3 do BCN foi utilizada nica e exclusivamente para dissimular o recebimento das transferncias de recursos da CEMIG e da FUNDACENTRO, uma vez que os crditos foram transferidos na mesma data para a conta n 588.318-4, agncia 104 do BCN, de titularidade da SMP&B COMUNICAO. Aps serem reunidos com outros recursos, alguns de origem
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 desconhecida, o montante foi gasto segundo as orientaes da coordenao financeira da campanha poltica de EDUARDO AZEREDO, conforme ser demonstrado. Desta forma, estando demonstrado que a GRAFFAR EDITORA GRFICA LTDA participou do esquema utilizado para desviar recursos da Companhia Energtica de Minas Gerais CEMIG, atravs da simulao de servios relacionados campanha publicitria conduzida pela estatal, conclui-se que CLEONICE MELO DE ALMEIDA e CLEITON MELO DE ALMEIDA, scios ocultos da empresa, concorreram para a prtica do crime tipificado no artigo 312 do Cdigo Penal (peculato), devendo incidir nas penas a este cominadas na medida de suas culpabilidades. '26 5(632169(,6 3(/$ /,%(5$d2 '26 5(&85626 1$ &(0,* Foi apurado que tanto o procedimento licitatrio que contemplou as empresas vinculadas a MARCOS VALRIO quanto deciso de se realizar a CAMPANHA SOBRE O USO EFICIENTE DE ENERGIA ocorreram na gesto do ento presidente CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES, que dirigiu a Companhia Energtica de Minas Gerais - CEMIG no perodo de 3 de abril de 1992 a 16 de julho de 1998, quando se licenciou para assumir a coordenao poltica da campanha eleitoral de EDUARDO AZEREDO em 1998. Nos esclarecimentos prestados ao TCE/MG a respeito da deciso de produzir o material promocional da CAMPANHA SOBRE USO EFICIENTE DE ENERGIA, a CEMIG respondeu que o superintendente de comunicao social e representao, FRANCISCO STHERLINGG NETO, recebeu HP MXQKR GH a solicitao para produzir a referida campanha do ex-diretor de distribuio MARCO AURLIO MADUREIRA DA SILVA e do ex-presidente JOS DA COSTA CARVALHO NETO. Referida campanha teria sido baseada em legislao da ANEEL que prev investimento no valor de 1% do faturamento da empresa em programas de combate ao desperdcio de energia. Apesar do representante da CEMIG afirmar que a deciso de realizar a campanha educativa teria partido do ex-presidente JOS DA COSTA CARVALHO NETO, foi constatado que em junho de 1998 a presidncia da empresa ainda era exercida por CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES. Verificou-se, desta forma, a inteno da direo da CEMIG de ocultar a participao direta do coordenador poltico da campanha de EDUARDO AZEREDO nos atos de deliberao que levaram realizao da campanha educativa simulada. A Superintendncia de Comunicao Social e Representao (RP) alegou ter acionado a agncia de publicidade que atendia a empresa para elaborao da campanha, sendo definidas as linhas bsicas por meio de reunies com a Superintendncia Comercial (CM). O OD\RXW do material teria sido apresentado pela
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 SMP&B em julho e aprovado pela CM e pela RP. O presidente JOS DA COSTA CARVALHO NETO e o diretor de distribuio MARCO AURLIO MADUREIRA DA SILVA aprovaram a confeco e o valor de produo do material. As autorizaes de pagamento foram de responsabilidade do superintendente de comunicao social FRANCISCO STEHLING NETO, bem como do assistente LUIZ HENRIQUE MICHALIK. DONALDO DINARDI, sucessor de LUIZ HENRIQUE MICHALIK na assistncia da Superintendncia de Comunicao Social e Representao (RP), foi o responsvel pela aprovao do pagamento da nota fiscal n 2880. Ainda segundo as apuraes do TEC/MG, partiu do diretor de distribuio MARCO AURLIO MADUREIRA DA SILVA a orientao para que o material produzido fosse entregue diretamente pela SMP&B nos escritrios regionais da CEMIG. O presidente da CEMIG no perodo de 16 de julho de 1998 a 14 de janeiro de 1999, JOS DA COSTA CARVALHO NETO, apresentou a informao constante s fls. 340/341 do apenso V atravs da qual afirmou que o corpo tcnico da empresa decidiu implementar a CAMPANHA DE CONSCIENTIZAO DE USO RACIONAL DE ENERGIA ELTRICA, assunto discutido pela Superintendncia de Comunicao Social. Alegou que neste perodo exercia a Diretoria de Distribuio e que apenas teria sido informado pelos gerentes da Superintendncia de Comunicao a respeito da contratao da agencia SMP&B, sendo que o assunto foi conduzido pela Secretaria Estadual de Comunicao Social do Estado de Minas Gerais. Ressalte-se que o contrato firmado entre a SMP&B e a CEMIG foi utilizado apenas para conferir certa legitimidade campanha educativa simulada, sendo que sua existncia no pode elidir a responsabilidade daqueles que efetivamente autorizaram o pagamento da quantia de R$1.645.335,00. DONALDO DINARDI, sucessor de LUIZ HENRIQUE MICHALIK na assistncia da Superintendncia de Comunicao Social e Representao (RP) informou ao TCE/MG, atravs da comunicao constante fl.337 do apenso V, no ter participado da licitao bem como da assinatura dos contratos e termos aditivos firmados pela CEMGI com a SMP&B. Ele deixou de se manifestar a respeito de sua recomendao para aprovao de pagamento da nota fiscal n 2880, uma vez que no teria sido apontada nenhuma irregularidade. LUIZ HENRIQUE MICHALICK da mesma forma afirmou no ter participado da licitao das agncias de publicidade e dos contratos e termos aditivos, alegando que a aprovao do faturamento foi realizada com autorizao da direo da CEMIG, conforme documento de fl.329 do apenso V.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Verifica-se que as defesas apresentadas pelos envolvidos ao TCE/MG se limtiram alegao da existncia do contrato entre a SMP&B e a CEMIG. Entretanto, mesmos no levando em considerao as suspeitas de irregularidade que recarrem sobre o processo licitatrio que lhe deu origem, este contrato no possui o condo de pura e simplesmente legitimar os gastos realizados nesta suposta campanha educativa. FRANCISCO STHELING NETO, ento Superintendente de Comunicao Social e Representao, limitou-se a afirmar na resposta ao TCE/MG constante fl. 334 do apenso V que a autorizao de pagamento das faturas referentes CAMPANHA DE RACIONALIZAO DE USO DE ENERGIA estava dentro dos limites do seu cargo. CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES, instado a se manifestar sobre as irregularidades no procedimento licitatrio conduzido em sua gesto (3/4/91 a 16/7/98), alegou a impossibilidade de atender ao TCE/MG por ser tratar de questes tcnicas afetas a outro representante legal, tendo em vista que o mesmo deixou a empresa em julho de 1998, conforme a comunicao encaminhada ao TEC/MG constante no apenso V do Inqurito n 2280/STF. Frise-se que os envolvidos em nenhum momento abordaram as principais irregularidades levantadas, tais como a inexistcia de estudos de viabilidade e retorno da campanha, bem como a inexistncia de controle e fiscalizao da efetiva execuo dos servios. Ressalte-se, novamente, que, de acordo com o informado pela CEMIG atravs da correspondncia RP 6789/00, a solicitao da campanha aconteceu em junho de 1998, ainda na gesto de CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES, que somente em 16 de julho de 1998 deixou o cargo para assumir a coordenao-geral da campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998. Isto posto, CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES (presidente da CEMIG responsvel pela deciso da campanha simulada e coordenador da campanha de reeleio de EDUARDO AZEREDO), FRANCISCO STHERLINGG NETO (superintendente de comunicao social e representao da CEMIG responsvel pelo pagamento da campanha simulada), MARCO AURLIO MADUREIRA DA SILVA (diretor de distribuio da CEMIG responsvel pela aprovao da confeco e do valor de produo do material e de sua confeco), JOS DA COSTA CARVALHO NETO (presidente interino da CEMIG na poca da execuo da campanha simulada), LUIZ HENRIQUE MICHALIK (assistente da Superintendncia de Comunicao Social e Representao responsvel pelo pagamento da campanha simulada) e DONALDO DINARDI (sucessor de LUIZ HENRIQUE MICHALIK na assistncia da Superintendncia de Comunicao Social e Representao responsvel pelo pagamento da nota fiscal 2880) devem ser considerados como incursos no crime tipificado no artigo 312, pargrafo 1, do Cdigo Penal, tendo em vista que concorreram
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 conscientemente para que fosse subtrada em proveito alheio a quantia de R$1.645.335,00 dos cofres da Companhia Energtica de Minas Gerais CEMIG. '$ '(67,1$d2 '26 5(&85626 3529(1,(17(6 '$ &(0,* 12 9$/25 '( 5 O valor de R$ 1.673.981,90, proveniente da CEMIG a ttulo de pagamento da campanha de publicidade CONSERVAO DE ENERGIA, foi creditado no dia 22/10/1998 na conta corrente 605-3, da agncia 107 do Banco BCN S.A., de titularidade da empresa SMP&B COMUNICAO LTDA, apesar de toda documentao apresentada pela CEMIG mencionar como contratada a empresa SMP&B PUBLICIDADE LTDA. Em princpio, o Banco Bradesco S.A., atual detentor dos dados do antigo BCN S.A., no apresentou documentos que permitissem identificar a origem do depsito da CEMIG, que somente foi possvel com informaes da prpria empresa. Segundo o pargrafo 145 do Laudo Pericial n 1998/2006-INCE, no perodo de 01/08/98 a 31/05/99 a conta 605-3 apresentou poucos lanamentos, tendo recebido apenas 03 depsitos, provenientes da CEMIG e da FUNDACENTRO, conforme tabela abaixo:
4XDGUR 'HSyVLWRV QmR LGHQWLILFDGRV QR H[WUDWR
Dr Cvyvp 7hp 6trpvh 9p Srrrr 9hh 8rqv
1 2 3
Cobrana Cobrana Cobrana
6050 6050 6050
Cemig Fundacentro Fundacentro
22/10/98 30/11/98 21/12/98
1.673.981,90 337.175,03 361.482,20
Aps o recebimento, cada valor era transferido na mesma data para a conta n 588.318-4, tambm do Banco de Crdito Nacional S.A. (BCN), de titularidade da prpria SMP&B COMUNICAO. Neste sentido, pode-se afirmar que a conta n 605-3 foi utilizada apenas para recepcionar recursos provenientes da CEMIG e FUNDACENTRO, verdadeira conta de passagem utilizada com o objetivo de afastar o dinheiro de sua origem, tcnica utilizada por operadores de branqueamento de capitais. Ressalte-se que somente nesta transao a SMP&B COMUNICAO LTDA utilizou a conta n 588.318-4 no BCN S.A. para receber recursos as CEMIG, uma das clientes legtimas do publicitrio MARCOS VALRIO, sendo que os demais pagamentos realizados pela estatal eram depositados em contas correntes no BANCO RURAL. Aps submeter apreciao do INC/DPF toda documentao apresentada pela CEMIG a respeito do pagamento SMP&B COMUNICAO LTDA, no valor de R$ 1.673.981,90, os Peritos Criminais Federais chegaram seguinte concluso no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
4XDGUR 1RWDV ILVFDLV HQFDPLQKDGDV SHOD &HPLJ
Ihsvphy @vm Wrpvr Why 9hhqhthr
2878 2879 2881 2882

Tihy
01/09/98 01/09/98 01/09/98 01/09/98

28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98

380.870,80 226.980,60 345.230,00 720.900,50

%&"(' (
22/10/98 22/10/98 22/0/98 22/10/98

2880
01/09/98
28/09/98
53.033,40
No identificado
4XDGUR 3UHVWDGRUHV GH VHUYLoRV GHVFULWRV QDV QRWDV ILVFDLV

@rh Ihsvphy !'&' Ihsvphy !'&(
$ GRFXPHQWDomR HQFDPLQKDGD SHOD &HPLJ SHUPLWH FRQFOXLU TXH R YDORU GH 5 FUHGLWDGR HP IDYRU GD 603 % &RPXQLFDomR FRUUHVSRQGH D TXDWUR QRWDV ILVFDLV HPLWLGDV SHOD 603 % 3XEOLFLGDGH FRQWUD D &HPLJ RULXQGDV GR FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoR SDUD SURGXomR H YHLFXODomR GH PDWpULD SXEOLFLWiULD Q &7 FHOHEUDGR HP $ QRWD ILVFDO Q LQWHUFDODGD QDV RXWUDV QRWDV QmR WHYH VHX YDORU ORFDOL]DGR GHQWUH RV LQJUHVVRV RFRUULGRV QDV FRQWDV FRUUHQWHV H[DPLQDGDV 7DPEpP QmR IRUDP LGHQWLILFDGRV TXDLVTXHU GpELWRV UHODWLYRV D FXVWRV GH WHUFHLURV GLVFULPLQDGRV QDV QRWDV ILVFDLV HPLWLGDV SHOD 603 % 3XEOLFLGDGH FRQWUD D &HPLJ H WUDQVFULWRV QR TXDGUR D VHJXLU
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Marcelo Antnio Bicalho dos Santos Companhia da Cor Stdio Fotogrfico Flio Sociedade Civil Ltda Graffar Editora Grfica Ltda. Graffiti Comunicao Ltda. Texto e Arte Jornal Cons. Emp. S/C Ltda Custo Interno
Uhy Pi)
942,00 330.000,00 250,00 49.678,80

"''&'
5.600,00 692,00 1.022,00 189.000,00 330,00 29.496,60

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850,00 1.000,00 298.100,00 250,00 45.030,00

"#$!"
4.320,00 5.000,00 610.000,00 1.550,00 6.000,00 94.030,50

&!($
$% %'# &!! #!& !"' % ! '!"$( %&" # (
O valor total apresenta diferena de R$840,00 referente a erro no somatrio interno da nota fiscal n 2879. Assim, de acordo com os dados na nota fiscal foi efetuado pagamento a maior de R$840,00.
Segundo afirmado pelos Peritos Criminais Federais no pargrafo 143 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, no foi encontrado durante os exames das movimentaes financeiros das empresas de MARCOS VALRIO qualquer repasse, proveniente diretamente dos recursos depositados pela CEMIG, aos terceiros supostamente subcontratados, conforme discriminao constante nas notas fiscais analisadas. A conta corrente 588.318-4 apresentou intensa movimentao financeira nos meses de agosto, setembro e outubro de 1998, e mais acentuadamente nos dias 21 e 22/10/1998.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 O valor originrio da CEMIG foi depositado no dia 22/10/1998 na conta 588.318-4, em uma operao de dissimulao, foi misturado a ativos de distinta natureza e valor, em sua maioria sem qualquer identificao de origem, conforme tabela a seguir constante no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF:
4XDGUR 2ULJHQV GRV UHFXUVRV FUHGLWDGRV QD FRQWD
,WHP
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
+LVWyULFR
%DQFR
291 0 230 453 291 291 0 0 237 320 453 453 453 230 237 453 453 -
$JrQFLD
107 0 9 107 107 0 0 3437 7 9 9 9 337 518 9 9 -
&RQWD
2ULJHP
'DWD
22/10/98 14/08/98 19/10/98 21/10/98 22/10/98 01/10/98 21/12/98 30/11/98 01/12/98 05/11/98 16/10/98 02/01/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 20/10/98 02/07/98 21/09/98 31/07/98 03/12/98 01/07/98
&UHGLWR
1.673.981,90 1.453.150,69 983.250,00 842.000,00 706.000,00 500.000,00 361.480,00 337.179,00 329.621,16 324.666,87 300.000,00 227.359,58 120.000,00 120.000,00 120.000,00 100.000,00 87.643,00 45.000,00 33.600,00 30.000,00 25.500,00
Transf mesm titul. Mutuo Deposito dinheiro Deposito cheques Deposito dinheiro Deposito cheques Transf mesm titul. Transf mesm titul. Mutuo Mutuo Deposito cheques Deposito ch nacional Deposito cheques Deposito cheques Deposito cheques Deposito cheques Deposito cheques Doc recebido Deposito dinheiro Doc recebido Deposito dinheiro
605 0 06.002241-4 605 605 0 0 06.002241-4 06.002241-4 06.002241-4 06.002289-9 06.002289-9 -
SMP&B Comunicao Banco BCN SA No identificado No identificado No identificado DNA Propaganda SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao Banco BCN SA Banco BCN SA No identificado No identificado DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda No identificado Ivan Sergio Costa Cruz Leite SMP&B Comunicao No identificado SMP&B Comunicao No identificado
1R LWHP R YDORU GH 5 p RULXQGR GRV GHSyVLWRV GR FKHTXH Q QR YDORU GH 5 H GR FKHTXH Q QR YDORU GH 5 DPERV GR %DQFR %DQGHLUDQWH 6$ DJrQFLD VHP LGHQWLILFDomR GH WLWXODULGDGH
2V LWHQV H QR YDORU WRWDO GH 5 UHIHUHPVH D GHSyVLWRV HP FKHTXHV RULXQGRV GD FRQWD Q GH WLWXODULGDGH GD '1$ 3URSDJDQGD 1HVVD FRQWD RV GpELWRV IRUDP VXSRUWDGRV SRU GRLV GHSyVLWRV HP FKHTXH QR YDORU WRWDO GH 5 SURYHQLHQWHV GD HPSUHVD $5* /WGD &13 2 LWHP QR YDORU GH 5 p RULXQGR GRV GHSyVLWRV GH FKHTXH Q GH 5 GR %DQFR %DQGHLUDQWH 6$ DJrQFLD H GH FKHTXH Q GH 5 GR %DQFR GR %UDVLO DJrQFLD DPERV VHP LGHQWLILFDomR GH WLWXODULGDGH
100
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 O pargrafo 150 diz respeito transferncia feita para a campanha de EDUARDO AZEREDO pela empreiteira A.R.G. LTDA, transao que ser objeto de apreciao especfica neste relatrio. Pelo quadro acima, verifica-se que a concepo da dissimulao operada por MARCOS VALRIO consistiu, neste caso, na diluio em vrias contas dos recursos reunidos pela coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO, ou sua manuteno em espcie, para depois encaminh-los em um fluxo convergente para a conta 588.318-4 do BCN e dali realizar sua distribuio. Por sua vez, ao analisar-se o quadro 41 do Laudo Pericial n 1998/2006, que descreve os dbitos realizados na conta 588.318-4 do BCN aps a confluncia de ativos sem origem ou comprovadamente ilcitos, pode-se concluir que o crdito no valor de R$ 1.673.981,00, proveniente da CEMIG, foi utilizado na liquidao do contrato de mtuo n 107.141.436-8, obtido pela SMP&B COMUNICAO LTDA, no valor de R$ 1.455.000,00, junto ao BANCO DE CRDITO NACIONAL no dia 14/08/1998:
Credor: Muturio: Devedor solidrio: Valor principal: Valor lquido creditado: Data da operao: Garantias: Data do vencimento: Banco de Crdito Nacional, CNPJ 60.898.723/0001-81. SMP&B Comunicao Ltda, CNPJ 01.322.078.0001-95. Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87. R$1.455.000,00. R$1.453.150,69. 14/08/98. -Nota Promissria emitida pelo muturio e aval dos devedores solidrios em favor do credor, sem valor e vencimento expressos. 14/09/98.
2 YDORU OtTXLGR GH 5 GR FRQWUDWR GH P~WXR HP DQiOLVH IRL FUHGLWDGR HP QD FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD %DQFR GH &UpGLWR 1DFLRQDO 6$ WLWXODULGDGH GH 603 % &RPXQLFDomR TXH DSUHVHQWDYD VDOGR GH 5 Este contrato de mtuo foi tambm uma simulao praticada por MARCOS VALRIO para conferir aparncia legal aos fundos que seriam reunidos pelo coordenador financeiro da campanha de EDUARDO AZEREDO, tendo em vista a constatao do Instituto Nacional de Criminalstica do Departamento de Polcia Federal de que o emprstimo foi liquidado aps o ingresso na conta n 588.318-4 do valor total de R$ 3.035.724,90, sendo R$ 1.361.743,00 oriundos de depsito em espcie de origem no identificada e R$ 1.673.981,90 provenientes da CEMIG:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 &RP SUHYLVmR GH YHQFLPHQWR HP R FRQWUDWR GH P~WXR IRL OLTXLGDGR HP QR YDORU GH 5 DSyV GXDV SURUURJDo}HV TXDQGR D FRQWD FRUUHQWH Q DSUHVHQWDYD VDOGR GH 5 (P LQJUHVVDUDP QD FRQWD R YDORU WRWDO GH 5 VHQGR R WRWDO GH 5 RULXQGRV GH GHSyVLWRV HP HVSpFLH QmR LGHQWLILFDGRV H 5 RULXQGRV GH WUDQVIHUrQFLD GD FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD %DQFR %&1 6$ WLWXODULGDGH GD 603 % &RPXQLFDomR 1D FRQWD FRUUHQWH Q HVVD WUDQVIHUrQFLD IRL VXSRUWDGD SRU FUpGLWR GH FREUDQoD QR YDORU GH 5 SURYHQLHQWHV GD &203$1+,$ (1(5*e7,&$ '( 0,1$6 *(5$,6 &HPLJ FRQIRUPH DQDOLVDGR D SDUWLU GR 4XDGUR . Deve-se ter em mente, neste ponto, que o processo de lavagem de capitais no nada mais que uma forma de iludir a ao dos rgos estatais de execuo da lei, impedir que o delito e seus partcipes sejam descobertos, sendo que o bem jurdico protegido a prpria administrao da justia. A impossibilidade fsica de separar os recursos de origem desconhecida daqueles provenientes da CEMIG, uma vez comprovado que foram deliberadamente embaralhados na conta n 588.318-4, no impede a concluso de que esses foram realmente utilizados na liquidao do emprstimo tomado junto ao BCN. Esta complexa operao, envolvendo a concesso de emprstimo para legitimar os recursos utilizados em sua liquidao, somente seria realizada para prover uma linha de trnsito legal para os fundos pblicos desviados ou mesmo para antecipar tais valores, no sendo necessria nos casos de doaes eleitorais no declaradas. Outro fato relevante a demonstrar a vinculao das transaes a constatao de que o emprstimo foi liquidado no dia 22/10/1998 pelo valor de R$ 1.600.272,42, quantia muito prxima dos R$ 1.673.981,90 disponibilizados pela CEMIG no mesmo dia 22/10/1998. Por outro lado, os exames financeiros das contas analisadas constataram que dos valores pagos pela CEMIG no foram encontrados repasses para a empresa GRAFFAR EDITORA GRFICA LTDA, tampouco para os demais subcontratados constantes nas notas fiscais pertinentes (pargrafo 210 do Laudo n 1998/2006INC/DPF). As transferncias realizadas para a GRAFFAR no ano de 1998, conforme os exames financeiros realizados, originaram-se de outras fontes, no havendo qualquer relao com os recursos disponibilizados pela CEMIG. Mais uma vez verifica-se a tipologia bsica de lavagem de dinheiro aplicada por MARCOS VALRIO para dissimular recursos pblicos desviados: a
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 obteno de emprstimos na rede bancria e sua distribuio, a ttulo de adiantamento e simulao de licitude, para os beneficirios que iro arrecadar e fornecer os recursos utilizados na liquidao do mtuo, aps o devido desconto da porcentagem que lhe cabe pela operao. Para a identificao dos verdadeiros beneficirios do montante de R$ 1.673.981,00 desviados da CEMIG, deve-se analisar a aplicao dos recursos obtidos atravs do emprstimo acima mencionado. Segundo os exames financeiros levados a efeito no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF, o valor disponibilizado pelo do contrato de mtuo 107.141.436-8 do BCN teve a seguinte destinao:
, '2& HPLWLGR HP QR YDORU GH 5 HQYLDGR j 603 % &RPXQLFDomR FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD %DQFR 5XUDO TXDQGR HVWD DSUHVHQWDYD VDOGR GH 5 1D PHVPD GDWD IRL UHDOL]DGR VDTXH HP HVSpFLH QR YDORU GH 5 VHP LGHQWLILFDomR GR EHQHILFLiULR ,, FKHTXH FRPSHQVDGR HP QR YDORU GH 5 WHQGR FRPR EHQHILFLiULD 5HQLOGD 0DULD 6DQWLDJR ,,, FKHTXH FRPSHQVDGR HP QR YDORU GH 5 HP IDYRU GD &DQRSXV (PSUHHQGLPHQWRV ,QFRUSRUDo}HV /WGD &13 FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD %DQFR 0HUFDQWLO GR %UDVLO 6$
,9 FKHTXH FRPSHQVDGR HP QR YDORU GH 5 HP IDYRU GD FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD %DQFR %UDGHVFR 6$ GH WLWXODULGDGH GH $PDGHX 0DFKDGR )LOKR O saque em espcie no valor de R$ 749.069,25 ocorrido na conta n 06.002289-9 do BANCO RURAL, tambm de titularidade da SMP&B COMUNICAO, foi realizado no mesmo dia da liberao do crdito pelo BCN, 14/08/1998, aps ter sido imediatamente transferido da contra n 588.318-4. A velocidade destas transaes denota que foram realizadas apenas para impedir a reconstituio da cadeia de evidncias da destinao dos recursos do emprstimo, e por conseqncia da CEMIG, tendo em vista no possuir qualquer motivao lgica aparente. Assim, pelo conjunto probatrio reunido na investigao, pode-se afirmar que o saque em espcie no valor de R$ 749.069,25 foi repassado para a coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO. No foi verificado pelo INC/DPF qualquer registro nos livros comerciais ou nas movimentaes bancrias da empresa que vincule tal saque ao pagamento de dvidas ou realizao de investimentos, no havendo qualquer relao entre a obteno do emprstimo e os negcios lcitos conduzidos pela SMP&B COMUNICAO LTDA.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Foi recebida a informao de que AMADEU MACHADO FILHO, indicado como beneficirio do cheque compensado no dia 01/09/98 valor de R$ 242.271,17, faleceu no dia 29/11/1998, conforme certido constante fl. 2419, motivo pelo qual no foi possvel identificar a natureza deste pagamento. Na poca do recebimento da quantia acima indicada e at seu falecimento, AMADEU MACHADO FILHO residia em Goinia/GO, sendo scio-proprietrio do HOTEL VANARTI, localizado na Rua Eugnio Jardim n 111, Setor Leste Vila Nova, naquela capital. Ressalte-se que no ano de 1998 MARCONI PERILLO foi eleito governador do Estado de Gois pelo PSDB, sendo que durante sua gesto a empresa SMP&B COMUNICAO LTDA foi contratada pela Agncia de Comunicao Oficial de Gois AGECOM, tendo recebido mais R$ 6 milhes entre os anos 2000 e 2003. necessria a obteno do afastamento do sigilo bancrio da conta corrente n 209020, agncia n 1235 do Banco Bradesco S.A., de titularidade de AMADEU MACHADO FILHO para se verificar a destinao da quantia de R$242.271,17 oriunda do contrato de mtuo firmado pela SMP&B COMUNICAO LTDA com o BCN S.A., contrato este posteriormente quitado com recursos da CEMIG. O cheque no valor de R$ 41.000,00, destinado RENILDA MARIA SANTIAGO no dia 31/08/98, diz respeito porcentagem que lhe coube pela transao ilcita realizada por MARCOS VALRIO. O cheque destinado CANOPUS EMPREENDIMENTOS INCORPORAES LTDA, tambm no valor de R$ 41.000,00, est relacionado porcentagem de CRISTIANO DE MELLO PAZ pela operao de desvio de recursos da CEMIG, pois foi repassado por esse a ttulo de pagamento do sinal da aquisio do apartamento n 1502 do Edifcio Terrazzo da Vinci, incorporado e construdo pela CANOPUS, conforme documentos constantes s fls. 4645/4648. Como j mencionado, deve ser providenciado o seqestro do referido imvel, pois est comprovado que foi adquirido com ativos ilcitos. Estes repasses para os scios da empresa denotam o carter fictcio do contrato de mtuo, pois no existe qualquer fundamento lgico em se contratar um emprstimo bancrio para realizar a distribuio de lucros. O recebimento por parte de RENILDA e CRISTIANO da quantia de R$ 41.000,00, cada um, retirada diretamente do montante liberado pelo emprstimo obtido pela SMP&B COMUNICAO junto ao BCN, somente pode ser justificada como sendo a taxa cobrada por MARCOS VALRIO e seus partcipes para operar o branqueamento dos fundos desviados da CEMIG, que foram utilizados posteriormente na prpria liquidao do mtuo. A reforar esta constatao de que os partcipes da operao de branqueamento de capitais, conduzida atravs da conta n 588.318-4, receberam a quantia de R$ 41.000,00, temos tambm que VERA MARIA SOARES TOLENTINO, esposa de ROGRIO TOLENTINO, scio e advogado de MARCOS VALRIO,
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 descontou no dia 18/09/1998, naquela mesma conta, o cheque no valor de R$ 41.000,00 (item 8 do Quadro 41), parcela idntica quelas recebidas por RENILDA e CRISTIANO. Desta forma, est comprovada a diviso de lucros entre os partcipes das transaes ilcitas conduzidas por MARCOS VALRIO na operao de lavagem dos ativos desviados da CEMIG, bem como dos outros recursos destinados campanha de EDUARDO AZEREDO reunidos na conta 588.318-4. Deve-se mencionar que os responsveis pelo processo de lavagem de dinheiro operado na conta n 588.318-4 do BCN retiram tambm a parte que lhes cabia em relao aos fundos reciclados de origem privada. CRISTIANO PAZ e MARCOS VALRIO descontaram no dia 06/10/1998 cheques nominais SMP&B endossados no valor de R$ 20.000,00, sendo que ROGRIO TOLENTINO recebeu no dia 07/10/1998 o cheque, tambm nominal SMP&B e endossado, no valor de R$ 70.000,00 (itens 10, 11 e 12 do Quadro 41). Verifica-se que tais pagamentos ocorreram alguns dias aps os depsitos ocorridos no dia 01/10/1998 de cheques oriundos da conta n 06.002241-4, de titularidade da DNA PROPAGANDA, no valor total de R$ 860.000,00, cujos dbitos nesta conta foram suportados por recursos provenientes da empresa A.R.G. LTDA (pargrafo 150 do Laudo Pericial 1998/2006-DPF). No foi identificado nos exames financeiros pagamento no valor R$ 41.000,00 para RAMON CARDOSO, outro scio da SMP&B COMUNICAO, provavelmente em razo do mesmo ter retirado sua parte ou do saque em espcie no valor de R$ 749.069,25, ocorrido na conta 06.002289-9 do BANCO RURAL, ou atravs do desconto do cheque no valor de R$ 40.000,00, nominal a SMP&B COMUNICAO e sacado no dia 08/09/1998 aps endosso sem identificao do beneficirio (item 7 do Quadro 41). De qualquer forma, est evidente que todos os scios da SMP&B COMUNICAO participaram do esquema, pois permitiram a que a empresa fosse utilizada no processo de legitimao dos fundos pblicos desviados da administrao pblica do Estado de Minas Gerais. Reforando a constatao de que os recursos concentrados na conta n 588.318-4 do BCN foram utilizados na campanha de EDUARDO AZEREDO procedeu-se a analisae dos demais beneficirios dos repasses, conforme demonstrado pelo quadro 41 do Laudo n 1998/2006-INC.
4XDGUR 'HVWLQR GRV UHFXUVRV VDFDGRV QD FRQWD
1 2 3
29/07/98 06/08/98 14/08/98
Cheque pago Cheque pago Doc enviado
41 42 3935
36.600,00 40.250,00 750.000,00
Cheque pago em espcie Cheque pago em espcie SMP&B Comunicao
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600228990
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
31/08/98 01/09/98 01/09/98 08/09/98 18/09/98 06/10/98 06/10/98 06/10/98 07/10/98 07/10/98 09/10/98 16/10/98 20/10/98 20/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98 21/10/98
Cheque comp Cheque comp Cheque comp Cheque pago Cheque comp Cheque comp Cheque comp Cheque pago Cheque pago Cheque pago Cheque comp Cheque pago Cheque comp Cheque pago Ch avulso pago Cheque comp Cheque pago Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc
45 47 43 50 44 51 53 55 52 56 57 60 61 46 272 54 62 2914 2911 2929 2918 2916 2919 2927 2912 2917 2928 2926 2855 2877 2897 2859
41.000,00 242.271,17 41.000,00 40.000,00 41.000,00 230.000,00 20.000,00 20.000,00 71.000,00 36.050,00 170.000,00 950.000,00 300.000,00 20.000,00 230.000,00 20.000,00 7.000,00 175.000,00 125.000,00 91.459,28 25.000,00 15.000,00 13.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 8.200,00 7.000,00 5.000,00 3.500,00 2.500,00 2.000,00
Renilda Maria Santiago Amadeu Machado Filho Canopus Empreend. Incorp. Ltda Cheque pago em espcie Vera Maria Soares Tolentino SMP&B So Paulo Cristiano de Melo Paz
2
745 237 389 409 320 479 291 291 237 104 453 1 1 48 48 1 341 104 104 756 756 1 1
1235 142 696 7 0 107 71 2416 2494
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Marcos Valrio Fernandes de Souza Rogrio Lanza Tolentino Cheque pago em espcie Vox Mercado Pesquisa e Proj. Ltda Cheque pago em espcie No identificado 1 No identificado
1
No identificado 1 Cheque pago em espcie No identificado 1 Maria Cristina Cardoso de Mello Maurlio Borges Bernardes Fbio Valena Antonio Marum Jose Roberto Oliveira Paulo Dayrell Dolores Ribeiro Silva Teodoro Saraiva Neto Wolnei Wolff Barreiros Evandro de Souza Gilberto Augusto Eduardo Sergio Luis Carlos Alva Marieta Lemes B Zilma do Socorro
9 8800408330 2636 480 27 306 480 673 111 607 4027 3145 2185 2160 84771910 516320 1003390 314980 816710 277770 21000 794 22940001 5013 13140 26114
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enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Cheque comp Cheque comp Dbito avisado Dbito avisado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado
2861 2869 2893 2888 63 64 718 3105 2818 2834 2799 2811 3023 3026 2792 2807 2810 2812 2830 2843 2867 2960 3025 3049 2774 2775 2787 2805 2815 2826 2871
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Adriana Martins Marcos Lemos Jose Medrado F Vicente Ferreira No identificado 1 No identificado 1 No identificado 1 SMP&B Comunicao SMP&B So Paulo Geraldo Magela Costa Marcio Luiz Murta Gilberto Rodrigues de Oliveira Ermino Batista Filho Wanderley Geraldo de Avila Marlene Aranda Caldeira Martins Adlio Gomes Rosane Aparecida Moreira Custdio de Mattos Honrio Jose Franco Ricardo Besotti Costa Wilfrido Albuquerque Oliveira Olavo Bilac Pinto Neto Olinto Dias Godinho Maria Angela Arcanjo Clemente Sarmento Petroni Mauricio Antonio Figueiredo Obed Alves Guimares Arnaldo Francisco Penna Joo Manoel Rathsam Odair Ribeiro Vidal Sonia Maria Salles Campos
48 237 409 104 453 48 48 48 48 1 48 1 48 1 48 104 48 48 48 1 1 48 48 1 48 1 48
111 1132 634 1050 9 11 186 505 476 1629 35 190 136 2995 476 935 476 476 476 1629 976 121 133 504 270 1629 476
10196 5789 131457 3317 600241400 2071420 33920 981600 5405180 61531430 565230 1241330 1484940 17567880 5942910 12775000 5129700 5414410 5414580 61265020 539700 1497080 586510 1019900 5104050 62053300 5114770
107
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
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22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98 22/10/98
Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Doc enviado Mutuo
3053 3077 3078 2784 2785 2822 2963 3018 2800 2806 2959 2968 3054 3075 2781 2973 3017 2823 2966 3022 3024 2829 2860 2899 2957 2780 2802 2893 2768 2773 3058 141436
15.000,00 15.000,00 15.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 11.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 8.000,00 8.000,00 7.000,00 7.000,00 6.000,00 6.000,00 5.000,00 5.000,00 4.000,00 3.000,00 3.000,00 2.500,00 2.500,00 2.000,00 1.600.272,42
Maria Olivia de Castro Oliveira Ajalmar Jose Silva Francisco Ramalho Naylor Andrade Vilela Carlos Welth Pimenta Figueiredo Geruza Pereira Cardoso Eder Antonio Madeira Maria Eustquia de Castro Vilda Maria Bittencourt Marcelo Jernimo Gonalves Tarcisio Henriques Aldimar Dimas Rodrigues Alencar Magalhes da Silveira Junior Grupo Hum Propaganda Mark.Ltda Sebastio Navarro Vieira Jose Augusto Ribeiro Kemil Said Kumaia Antonio de Pdua Luma Sampaio Silvana Vieira Felipe Joo Batista de Oliveira Cludio de Faria Maciel Elmo Braz Soares Amilcar Viana Martins Filho Nelson Antonio Prata Heloisa Helena Barras Escomini Jose Roberto Del Calle Baldonedo Arthur Napoleo Humberto Candeias Cavalcanti Maria Aparecida Vieira Maria da Conceio Almeida Alves Antonio Milton Salles Banco BCN S.A
48 48 48 341 1 104 48 48 48 48 48 48 48 48 1 48 48 48 104 48 104 48 104 48 104 48 48 237 48 48 48 -
476 476 476 1501 104 935 476 476 176 758 476 476 476 59 309 476 476 476 935 476 935 476 93 476 935 305 476 986 392 153 713 -
5410520 5404010 5405260 107530 902630 2651970 5719270 5367550 2234610 7053300 5407570 5411930 5412010 1306660 23038 5820 54006 52798 27710 54135 27390 54005 104090 52263 15123 335 54115 799 2 425 1009 -
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119
23/10/98 23/10/98 23/10/98 23/10/98 23/10/98 23/10/98 23/10/98 23/10/98 26/10/98 28/10/98 30/10/98 30/10/98 03/11/98 05/11/98 09/11/98 30/11/98 02/12/98 02/12/98 21/12/98 23/12/98 12/02/99
2EV - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio. - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos dados de conta, banco e agncia.
Cheque comp Cheque comp Cheque comp Cheque comp Cheque comp Cheque pago Doc enviado Doc enviado Cheque comp Doc enviado Doc enviado Doc enviado Cheque pago Doc enviado Cheque pago Mutuo Cheque comp Doc enviado Mutuo Cheque comp Cheque comp
65 72 66 68 69 71 3391 3119 67 3044 3017 3105 73 3855 75 142162 70 3963 142532 81 77
56.846,36 37.000,00 23.680,00 8.080,00 7.000,00 37.000,00 20.000,00 5.000,00 13.200,00 200.000,00 130.000,00 20.000,00 37.000,00 316.659,00 35.000,00 337.277,00 30.000,00 330.000,00 338.742,35 23.000,00 31.215,21
Faria Propaganda Ltda No identificado 1 Intervalo Cinema & Vdeo Ltda No identificado 1 No identificado 1 Marcos Valrio Fernandes de Souza Rosane Aparecida Moreira Roberto Lucio Jose Batista Ribeiro SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Publicidade Cheque pago em espcie SMP&B So Paulo Cheque pago em espcie Banco BCN S.A No identificado
1
389 479 237 291 48 48 104 453 453 237 320 230 320 320 453
62 2714 107 136 98 85 9 9 3437 -
20494960 13331 5859461 1484940 305463 5195630 600229370 600228990 7115721 -
7 1405349760 -
SMP&B So Paulo Banco BCN S.A SMP&B So Paulo SMP&B Comunicao
7 1405349760 -
7 1405349760 9 60022930
Por este quadro verifica-se um grande volume de saques em espcie, principalmente atravs de cheques nominais SMP&B COMUNICAO endossados, utilizado para interromper o rastreamento dos recursos, bem como diversas operaes financeiras de ida e volta entre as empresas de MARCOS VALRIO. A despeito destas transaes realizadas para a ocultao dos ativos, todos os beneficirios identificados nas transferncias realizadas pela SMP&B atravs da conta n 588.318-4, dentre os que foram localizados e ouvidos pela Polcia Federal, afirmaram que receberam recursos para custear despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO, principalmente no 2 turno das eleies de 1998. No h, nas movimentaes financeiras analisadas, registro de qualquer pagamento a fornecedores ou relacionados s atividades comerciais normais da
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 empresa, apenas o repasse de recursos para outras contas das empresas de MARCOS VALRIO, operaes de ida e volta tpicas de procedimentos de branqueamento de capitais. Segue abaixo relao dos beneficirios indicados no Quadro 41 que confirmaram ter recebido recursos do comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO, todos polticos ou assessores de polticos cujas transferncias realizadas pela SMP&B COMUNICAO nos 21 e 22 de outubro de 1998, alguns dias antes do segundo turno das eleies de 1998, foram usadas para custear despesas no da campanha de reeleio do ento governador: 1) VOX BRASIL PESQUISAS PARTICIPAES LTDA (fls. 5035/5036): a empresa informou que no possui em seus arquivos cpias de contratos e/ou dos trabalhos desenvolvidos. Desta forma, no foi possvel verificar a verdadeira natureza dos pagamentos VOX BRASIL realizados pelas empresas SMP&B e DNA, que alcanaram no ano de 1998 o montante de R$676.311,01. Foi encaminhado pela VOX BRASIL cpia da nota fiscal emitida em 01/07/1998 no valor de R$ 170.000,00, mesmo valor indicado na tabela acima (Quadro 41), com a indicao da descrio dos servios como sendo pesquisa da imagem da CEMIG no Estado de Minas Gerais e cidades plo. No foi encaminhado qualquer documento comprovando a realizao dessa pesquisa, sendo que pela natureza e caractersticas do suposto servio, com o objeto de difcil aferio, o referido documento fiscal pode ter sido utilizado para legitimar o pagamento de pesquisa eleitoral para o candidato EDUARDO AZEREDO. O prprio MARCOS VALRIO mencionou em seu depoimento que o emprstimo no valor de R$ 9 milhes foi utilizado para pagar uma pesquisa eleitoral. 2) MARIA CRISTINA CARDOSO DE MELLO (fls, 1859/1860): assessora da ex-senadora da Repblica JNIA MARISE, afirmou ter recebido o depsito da SMP&B, no valor de R$ 175.000,00, como contrapartida ao apoio da candidatura de EDUARDO AZEREDO no 2 turno das eleies de 1998; 3) ANTNIO MARUM (fls. 1878/1879): tambm assessor da ex-senadora JNIA MARISE, recebeu R$ 25.000,00 em sua conta para saldar emprstimo contrado durante a campanha de 1998; 4) ERMANO BATISTA FILHO (fls.1889/1897) eleito deputado estadual pelo PSDB/MG no ano de 1998, afirmou ter recebido R$ 25.000,00 para custeio dos gastos que tivera para apoiar EDUARDO AZEREDO no 2 turno das eleies daquele ano. 5) WANDERELEY GERALDO DE VILA (fls. 2025/2027): eleito deputado estadual pelo PSDB/MG no ano de 1998, recebeu a quantia de R$ 21.000,00 para dar continuidade campanha de governador do Estado no 2 turno em sua base eleitoral
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 6) MARLENE ARANDA CALDEIRA (fls. 2274/2275) funcionria do gabinete do deputado estadual MAURI TORRES, recebeu a quantia de R$ 20.000,00 para pagamento de despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998; 7) MARTIUS ADLIO GOMES (fls. 2375/2392): ex-presidente do Diretrio Municipal do PSDB em Patos de Minas/MG, disse ter recebido a quantia de 20.000,00 a pedido do deputado estadual HELY TARQUINO. Tambm foi realizada a oitiva de HELY TARQUINIO (fls. 2393/23/96), que confirmou ter recebido tal valor da campanha de EDUARDO AZEREDO para custear os comits de Patos de Minas/MG e regio; 8) CUSTDIO DE MATTOS (fls. 2420/2427) ex-prefeito de Juiz de Fora/MG, foi convocado por WALFRIDO DOS MARES GUIA para apoiar no segundo turno de 1998 a candidatura de EDUARDO AZEREDO, tendo recebido a quantia de R$ 25.000,00. Pela relao acima, consta transferncia da SMP&B no valor de R$ 20.000,00, sendo que o mesmo no soube informar como recebeu o restante de R$ 5.000,00; 9) RICARDO DESSOTI COSTA (fls.2028/2030): filho do deputado estadual JOS MILITO, afirmou ter recebido R$ 20.000,00 para custear as despesas do comit de seu pai durante a campanha do 2 turno das eleies de 1998; 10) OLAVO BILAC PINTO NETO (fls. 1994/1998): eleito deputado estadual pelo PFL/MG, recebeu de CLUDIO MOURO a quantia de R$ 20.000,00 para continuar apoiando EDUARDO AZEREDO no 2 turno das eleies de 1998; 11) OLINTO DIAS LEITE GODINHO (fls. 1818/1819) eleito em 1998 deputado estadual pelo PSDB/MG, afirmou ter recebido R$ 20.000,00 de CLUDIO MOURO para manter a estrutura de sua campanha para dar suporte a candidatura de EDUARDO AZEREDO no segundo turno das eleies; 12) MARIA NGELA ARCANJO (fls. 4907/4908) funcionria do gabinete do deputado estadual PATRUS, do PSDB/MG, afirmou ter recebido R$ 20.000,00 do comit central da campanha de EDUARDO AZEREDO para fazer frente as despesas do candidato do partido ao Governo do Estado; 13) CLEMENTE SARMENTO PETRONI (fls. 2331/2332): atual vereador do municpio de Salinas/MG pelo PSDB/MG, afirmou que o depsito de R$ 15.000,00 realizado em sua conta se tratava de recursos para a campanha de segundo turno de EDUARDO AZEREDO. 14) ARNALDO FRANCISCO PENNA fls. 1885/1886): candidato a deputado estadual pelo PSDB/MG derrotado nas eleies de 1998, recebeu R$ 15.000,00 da coordenao central do candidato EDUARDO
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 AZEREDO para continuar a campanha no 2 turno nos locais em que foi votado. 15) JOO MANOEL RATHSAM (encaminhado ao STF atravs do ofcio n 158/2007-MESP/DCOR): ex-assessor do deputado estadual DILZON MELO, afirmou ter sido procurado em sua residncia por duas pessoas que se diziam coordenadores regionais para o sul de Minas Gerais do comit da campanha de EDUARDO AZEREDO para que continuasse a campanha do segundo turno do candidato na cidade de Varginha/MG. Disse ter ficado acertado que receberia o valor de R$ 15.000,00 para que administrasse a campanha de AZEREDO naquele municpio. 16) SONIA MARIA SALLES CAMPOS (fls.1981/1983) funcionria do gabinete do deputado estadual BEN GUEDES, do PTB/MG, afirmou ter recebido a quantia de R$ 15.000,00 para custear despesas da campanha eleitoral de 1998; 17) MARIA OLVIA DE CASTRO OLIVEIRA (fls 2006/2008): deputada estadual eleita pelo PSDB/MG no ano de 1998, afirmou ter recebido a quantia de R$ 15.000,00 do comit de campanha de reeleio do ento governador EDUARDO AZEREDO para dar prosseguimento campanha de 2 turno em sua base eleitoral (refazer digitao com o original); 18) AJALMAR JOS SILVA (fls. 1989/1993); candidato a deputado estadual pelo PTB/MG derrotado em 1998, confirmou ter recebido de um funcionrio do comit eleitoral de EDUARDO AZERDO, subordinado a CLUDIO MOURO, a quantia de R$ 15.000,00 destinada ao pagamento de cabos eleitorais que trabalharam durante o 2 turno na campanha de reeleio do governador. 19) NAYLOR ANDRADE VILELA (encaminhado ao STF atravs do ofcio n 158/2007-MESP/DCOR/DPF): ex-assessor legislativo do deputado estadual AILTON VILELA, seu pai, e atual assessor do deputado MAURI TORRES. Afirmou ter exercido atividades durante o segundo turno das eleies de 1998, tendo sido responsvel pela campanha de reeleio de EDUARDO AZEREDO nos municpios de Trs Coraes/MG, Cambuquira/MG e Conceio do Rio Verde/MG. Confirmou que o depsito de R$ 12.000,00 foi realizado pelo comit central de EDUARDO AZEREDO para pagamento de gastos da campanha. 20) CARLOS WELTH PIMENTA FIGUEIREDO fls.1898/1973): deputado estadual reeleito em 1998 pelo PSDB/MG, afirmou ter recebido da coordenao do comit de EDUARDO AZEREDO a quantia de R$ 12.000,00 para custear a manuteno de sua estrutura de campanha durante o 2 turno das eleies ao Governo de Estado; 21) EDER ANTNIO MADEIRA fls. 2016/2017) funcionrio do gabinete do deputado estadual SEBASTIO HELVCIO, atualmente no PDT/MG, disse ter sido convocado por um certo Dr. PAIXO para que
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 tomasse a frente da campanha de EDUARDO AZEREDO na Zona da Mata mineira, quando recebeu a quantia de R$ 12.000,00 para custear tal campanha; 22) ALENCAR MAGALHES DA SILVEIRA JUNIOR (fls. 1987/1988): deputado estadual do PTB/MG confirmou ter recebido a quantia de R$ 10.000,00 para pagamento de despesas da campanha do 2 turno do ento candidato a reeleio ao Governo do Estado EDUARDO AZEREDO 23) ELMO BRAZ SOARES (fls. 2022/2024): candidato em 1998 ao cargo de deputado estadual pelo PP/MG, e atual conselheiro do Tribunal de Contas do Estado de Minas Gerais, afirmou ter sido surpreendido com o depsito em sua conta corrente da quantia de R$ 6.000,00, deduzindo que tal valor lhe foi repassado para induzi-lo a trabalhar pela campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO no 2 turno das eleies de 1998; 24) AMLCAR VIANA MARTINS FILHO (fls. 2050/2052): deputado estadual eleito pelo PSDB/MG no ano de 1998, tendo o mesmo afirmado que recebeu a quantia de R$ 6.000,00 do comit central do PSDB para o custeio de sua prpria candidatura, mas afirmou que em seus panfletos constava tambm seu apoio reeleio do governador EDUARDO AZEREDO. No foi possvel realizar a oitiva dos demais beneficirios indicados no quadro 41, tendo em vista a insuficincia de dados qualificativos. Deve-se continuar as diligncias visando identificao e localizao destes recebedores, caso julgado necessrio pelo Ministrio Pblico Federal. Pode-se constatar, desta forma, que os recursos reunidos (Quadro n 40) e posteriormente sacados (Quadro 41) na conta 588.318-4 do BCN foram utilizados no financiamento da campanha de EDUARDO AZEREDO, no pode haver dvidas a este respeito. Assim, caso seja sustentado que os recursos da CEMIG no foram utilizados na quitao do contrato de mtuo n 107.141.436-8 do BCN, no h como fugir da concluso de que foram repassados para a campanha de EDUARDO AZEREDO, pois o saldo que permaneceu na conta sustentou os demais repasses relacionados no Quadro 41 analisados acima. '$ 5(63216$%,/,'$'( '26 $*(17(6 32/7,&26 126 (648(0$6 '( '(69,2 '( 5(&85626 '$6 (67$7$,6 0,1(,5$6 EDUARDO GUEDES assumiu toda responsabilidade pela iniciativa de solicitar s empresas COPASA e COMIG que adquirissem a cota de patrocnio do Enduro Internacional da Independncia em 1998, tendo formalizado comunicao neste
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 sentido para a diretoria das empresas. Entretanto, nega ter conhecimento de que tais recursos foram na verdade desviados para a campanha de EDUARDO AZEREDO. Verifica-se que os principais dirigentes destas estatais participaram da coordenao da campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO em 1998. RUY JOS VIANNA LAGE, presidente da COPASA responsvel pela liberao da cota de patrocnio simulada, ingressou na administrao pblica conduzido pelo ento prefeito de Belo Horizonte/MG HLIO GARCIA, que o nomeou Secretrio Municipal de Indstria, Comrcio e Abastecimento. Aps assumir a direo do Banco Agrimisa, RUY VIANA LAGE foi nomeado presidente da COPASA pelo prprio HLIO GARCIA, na poca governador do Estado de Minas Gerais, tendo permanecido no cargo na gesto de EDUARDO AZEREDO. Em seu depoimento ele afirmou ter solicitado licena da presidncia da empresa, atendendo solicitao do candidato reeleio EDUARDO AZEREDO, com a finalidade de melhorar o desempenho de votos da coligao PSDB/PFL desenvolvendo trabalhos polticos com os prefeitos da regio de Montes Claros, onde possua uma fbrica de parafusos e propriedades rurais. Alegou no ter recebido nenhuma solicitao por parte de integrantes do governo para que atendesse o patrocnio do Enduro da Independncia, exceto o da SECOM.
Na poca da simulao do patrocnio para eventos esportivos, a COMIG era administrada pelo presidente em exerccio JOS CLUDIO PINTO DE REZENDE, empregado de carreira da empresa, uma vez que CARLOS ALBERTO COTTA encontrava-se de licena da presidncia desde junho de 1998 para atuar como coordenador poltico da campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO em Belo Horizonte/MG e na regio metropolitana. CARLOS ALBERTO COTTA ocupava o cargo de presidente da COMIG desde o ano de 1990, tendo sido indicado para tal cargo pelo ento governador HLIO GARCIA. O Diretor de Desenvolvimento e Controle de Negcios da COMIG poca, RENATO CAPORALI CORDEIRO, um dos responsveis pela deliberao constante na Ata da 188 Reunio que autorizou a concesso do patrocnio, afirmou no Auto de Qualificao e Interrogatrio que foi comunicado pessoalmente por CARLOS COTTA de que era interesse do Governo o apoio ao evento Enduro da Independncia em 1998. O presidente do BEMGE e demais diretores das empresas do grupo no revelaram de onde teria partido a deciso para o repasse da quantia de R$500 mil para a SMP&B Comunicao Ltda, a ttulo de patrocnio da prova de ciclismo IRON BIKER O Desafio das Montanhas, assumindo para si, desta forma, toda a responsabilidade por tal deciso. Tambm alegaram desconhecer que os recursos seriam destinados campanha de reeleio de EDUARDO AZEREDO.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Foi apurado que tanto o procedimento licitatrio que contemplou as empresas vinculadas a MARCOS VALRIO quanto deciso de se realizar a CAMPANHA SOBRE O USO EFICIENTE DE ENERGIA ocorreram na gesto do ento presidente CARLOS ELOY CARVALHO GUIMARES, que dirigiu a Companhia Energtica de Minas Gerais - CEMIG no perodo de 03 de abril de 1992 a 16 de julho de 1998, dada em que se licenciou para assumir a coordenao poltica da campanha eleitoral de EDUARDO AZEREDO em 1998. CLUDIO MOURO no admitiu perante a Polcia Federal que recursos desviados das estatais foram utilizados na campanha de reeleio de EDUARDO AZEREDO, a despeito das informaes em sentido contrrio constantes no documento que elaborou denominado LISTA DO MOURO. Segue abaixo tabela com a comparao entre os valores mencionados no documento elaborado por CLUDIO MOURO e aqueles de fato identificados nas anlises financeiras realizadas pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal:
Origem de recursos COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS GERAIS CEMIG Companhia de Saneamento de Minas Gerais COPASA Companhia Mineradora de Minas Gerais COMIG Bemge S.A. Adm. Geral S.A. Financeira Bemge S.A. Bemge Seguradora S.A. Bemge Administradora de Cartes de Crdito Ltda Bemge Distribuidora de Valores Mobilirios S.A. Tesouro do Estado de Minas Gerais Valor comprovado 1.673.981,90 1.500.000,00 1.500.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 4.576.000,00 Valor descrito na Lista do Mouro A Lista Cludio Mouro aponta valor idntico. A Lista Cludio Mouro aponta valor idntico. A Lista Cludio Mouro aponta duas vezes o valor de R$1.500.000,00 A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. A Lista Cludio Mouro aponta BEMGE com valor de R$1.000.000,00. Consta valor de R$2.000.000,00 da Administrao Direta.
Destaca-se, tambm, o seguinte trecho da petio inicial da ao de indenizao por danos morais e materiais proposta por CLUDIO MOURO em face de EDUARDO BRANDO DE AZEREDO e CLSIO SOARES DE ANDRADE:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 MARCOS VALRIO e os demais scios da SMP&B COMUNICAO LTDA tambm continuam defendendo a tese de que em nenhum momento repassaram recursos de origem pblica para os coordenadores financeiros da campanha de EDUARDO AZEREDO. Os agentes pblicos tambm negaram qualquer participao nos fatos, afirmando desconhecer que recursos depositados na conta corrente da empresa SMP&B COMUNICAO LTDA, a ttulo de pagamento da cota de patrocnio do ENDURO INTERNACIONAL DA INDEPENDNCIA, foram utilizados no custeio de despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO. '26 287526 &2175$726 '( 0782 87,/,=$'26 ),1$1&,$0(172 '$ &$03$1+$ '( ('8$5'2 $=(5('2 12
O Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF realizado pela Polcia Fedral identificaram 27 contratos de mtuos obtidos no ano de 1998 pelas empresas vinculadas a MARCOS VALRIO:
4XDGUR &RQWUDWRV GH P~WXR DQDOLVDGRV 9DORUHV HP 5
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
06.002241.4 96.001103-7 107.140.383-8 06.002241.4 06.002241.4 072979-93 072980-27 073137-86 06.002289-9 96.001095-2 06.002289-9 06.002289-6 06.002289-9 96.001100-2 96.001102-9 96.001113-4 96.001114-2 96.001127-4 96.001133-9 96.001136-3 96.001137-1 96.001144-4 06.002289-9 107.141.436-8 107.142.162-3 107.142.532-7 06.002414.0
05/03/98 20/03/98 05/06/98 05/06/98 19/08/98 03/09/98 03/09/98 30/12/98 15/01/98 11/02/98 10/03/98 20/04/98 27/05/98 13/03/98 18/03/98 17/04/98 22/04/98 08/06/98 19/06/98 28/07/98 07/08/98 16/09/98 29/09/98 14/08/98 05/11/98 01/12/98 04/09/98
200.000,00 35.000,00 160.000,00 200.000,00 9.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 3.500.000,00 120.000,00 534.600,00 150.000,00 120.000,00 90.000,00 514.000,00 319.000,00 51.000,00 516.900,00 291.000,00 286.000,00 2.300.000,00 2.300.000,00 2.760.000,00 7.000.000,00 1.455.000,00 325.000,00 330.000,00 276.162,00
199.508,00 34.952,65 159.836,00 199.745,80 8.977.491,00 2.800.000,00 2.800.000,00 3.500.000,00 119.926,20 518.034,46 149.907,75 119.852,40 89.774,91 513.325,64 318.646,87 50.935,18 516.327,80 290.654,01 285.671,68 2.278.796,36 2.259.948,68 2.660.833,20 6.545.296,47 1.453.150,69 324.666,87 329.621,16 265.990,72
Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Crdito Nacional S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Cidade S.A. Banco Cidade S.A. Banco Cidade S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Rural S.A. Banco Crdito Nacional S.A. Banco Crdito Nacional S.A. Banco Crdito Nacional S.A. Banco Rural S.A.
DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B Comunicao SMP&B So Paulo
116
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Alguns destes contratos j foram mencionados no decorrer do presente relatrio na medida em que foi abordado o processo de desvio e lavagem dos recursos originados da COPASA, COMIG e CEMIG, seno vejamos: Os contratos mencionados nos 6, 7 e 8 foram utilizados no processo de legitimao dos recursos desviados da COMIG; Os contratos indicados nos itens 20 e 21 esto relacionados ao processo de legitimao dos recursos repassados pela COMIG; O contrato referente ao item 24 foi utilizado na operao de branqueamento dos recursos disponibilizados pela CEMIG Desta forma, sero abordados neste ponto os demais emprstimos tomados pelas empresas vinculadas a MARCOS VALRIO que foram repassados para a campanha de EDUARDO AZEREDO e cujos recursos lavados originaram-se de fontes privadas ou no tiveram sua origem identificada no decorrer das investigaes. &2175$72 '( 0782 12 9$/25 '( 5
4XDGUR &RQWUDWR GH P~WXR Q
Credor: Devedor: Intervenientes garantidores e devedores solidrios: Valor principal: Valor lquido creditado: Data da operao: Banco Rural S.A., CNPJ 33.124.959/0001-98. DNA Propaganda Ltda, CNPJ 17.397.076.0001-03. Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87; Ramon Hollerbach Cardoso, CPF 143.322.216-72. Cristiano de Mello Paz, CPF 129.449.476-72. R$9.000.000,00. R$8.977.491,00. 19/08/98. -Nota Promissria emitida pelo devedor e aval dos intervenientes garantidores e devedores solidrios em favor do credor, com vencimento vista, no valor de R$11.700.000,00. -Cauo/penhor de direitos creditrios decorrentes do Contrato de Produo e Veiculao de Matria Publicitria, conforme Edital de Licitao 001/95 e seus Aditamentos de 07/05/97 e 04/10/97, firmado entre a DNA Propaganda Ltda e o Estado de Minas Gerais, por meio da Secretaria de Estado da Casa Civil e Comunicao Social SECOM. 19/10/98.
Garantias:
Data do vencimento:
MARCOS VALRIO admitiu no decorrer das investigaes ter obtido dois emprstimos no BANCO RURAL para serem destinados campanha de EDUARDO AZEREDO, o primeiro no valor de R$ 2.000.000,00 (na verdade R$ 2.300.000,00 conforme exames financeiros) e o segundo no valor de R$ 9.000.000,00, conforme declaraes constantes s fls. 1766/1770 dos autos: 48( REWHYH MXQWR DR %$1&2 585$/ GRLV HPSUpVWLPRV FXMRV UHFXUVRV VHULDP GHVWLQDGRV j FDPSDQKD GH UHHOHLomR GR ______________________________________ 117 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 HQWmR *RYHUQDGRU GH 0LQDV *HUDLV ('8$5'2 %5$1'2 '( $=(5('2 48( R SULPHLUR HPSUpVWLPR IRL WRPDGR Q R L Q t F L R G R V H J X Q G R V H P H V W U H G H Q R Y D OR U G H 5 P L O K } H V 48( TXLWRX HVWH SULPHLUR HPSUpVWLPR GRDGR SDUD D FDPSDQKD GH ('8$5'2 $=(5('2 QR DQR GH FRP 5 PLOKmR UHSDVVDGRV SRU &/8',2 02852 H PDLV 5 PLOKmR UHWLUDGR GR VHJXQGR HPSUpVWLPR REWLGR QR %$1&2 585$/ QR YDORU GH 5 PLOK}HV 48( &/8',2 02852 HQWUHJRX HVVH 5 PLO KmR HP GLQKHLUR QD VHGH GD 603 % 48( DSUR[LPDGDPHQWH PrV DSyV R SULPHLUR HPSUpVWLPR REWHYH XP QRYR HPSUpVWLPR QR %$1&2 585$/ QR YDORU GH 5 PLOK}HV 48( HVWH HPSUpVWLPR GH 5 PLOK}HV IRL WDPEpP GHVWLQDGR j FDPSDQKD GR 6HQDGRU ('8$5'2 $=(5('2 WHQGR GHVFRQWDGR 5 PLOKmR SDUD TXLWDomR GR SULPHLUR HPSUpVWLPR GH 5 PLOK}HV 48( UHSDVVRX WDLV UHFXUVRV SDUD D FDPSDQKD GH IRUPD SDUFHODGD FRQIRUPH D RULHQWDomR GH &/8',2 02852 Esta afirmao foi referendada por CLUDIO MOURO, que narrou ter realmente recebido recursos provenientes de dois emprstimos obtidos por MARCOS VALRIO a ttulo de doao no contabilizada para a campanha de EDUARDO AZEREDO, o primeiro no valor de R$ 2.000.000,00 e o segundo de R$ no montante de R$ 9.000.000,00: 48( DSyV PDQWHU FRQWDWR FRP GLYHUVRV HPSUHViULRV YLVDQGR DQJDULDU IXQGRV SDUD D FDPSDQKD FRQWDFWRX R 6U &5,67,$12 3$= TXH IRL YL]LQKR GR GHFODUDQWH QD pSRFD GH VXD MXYHQWXGH 48( HP UHXQLmR FRP &5,67,$12 3$= QD 603% &2081,&$d2 HQFRQWURX FRP R 6U 0$5&26 9$/e5,2 VyFLR GD HPSUHVD 603% 48( DSyV DOJXPDV UHXQL}HV 0$5&26 9$/e5,2 FRQVHJXLX R HPSUpVWLPR QR YDORU GH PLOK}HV GH UHDLV FRP R %DQFR 5XUDO UHSDVVDQGR D FDPSDQKD ('8$5'2 $=(5('2 FRP R FRPSURPLVVR GH SDJDPHQWR GR HPSUpVWLPR QR SUD]R GH GLDV 48( GHYROYHX DR ILP GR SHUtRGR HVWLSXODGR PLOKmR GH UHDLV H TXH R SDJDPHQWR UHVWDQWH VHULD KRQUDGR QR GHFRUUHU GD FDPSDQKD QmR VHQGR GHWHUPLQDGR QHQKXPD GDWD HVSHFtILFD 48( VROLFLWRX GH 0$5&26 9$/e5,2 PDLV PLOK}HV GH UHDLV SDUD GHVSHVDV ILQDLV GD FDPSDQKD QR VHJXQGR WXUQR 48( R SXEOLFLWiULR QDUURX TXH WLQKD XP FUpGLWR MXQWR DR JRYHUQR GH 0LQDV *HUDLV HP UD]mR GH VHUYLoRV SUHVWDGRV GH SXEOLFLGDGH H TXH SRGHULD REWHU HPSUpVWLPR MXQWR DR %DQFR 5XUDO 48( ILFRX DFRUGDGR FRP 0$5&26 9$/e5,2 TXH WDO HPSUpVWLPR VHULD TXLWDGR QR GHFRUUHU GD FDPSDQKD 48( R FRQWDWR GH 0$5&26 9$/e5,2 QR %DQFR 5XUDO HUD FRP R YLFHSUHVLGHQWH -26e $8*8672 '80217 PDV QmR VDEH LQIRUPDU VH QHVWH FDVR HVSHFtILFR R DVVXQWR IRL WUDWDGR FRP -26e $8*8672 '80217
118
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 48( HQWURX HP FRQWDWR FRP R YLFHJRYHUQDGRU :$/)5,'2 0$5(6 *8,$ FRP D ILQDOLGDGH GH YHULILFDU VH UHDOPHQWH D HPSUHVD GH 0$5&26 9$/e5,2 WLQKD FUpGLWR D UHFHEHU GR *RYHUQR GR (VWDGR 48( GHGX] TXH :$/)5,'2 0$5(6 *8,$ WHQKD IHLWR FKHJDU DR FRQKHFLPHQWR GR %DQFR 5XUDO D FRQILUPDomR GD H[LVWrQFLD GH FUpGLWR HP IDYRU GDV HPSUHVDV GH 0$5&26 9$/e5,2 QmR WHQGR FRQGLomR GH H[SOLFLWDU H[DWDPHQWH FRPR VH GHX WDO FRQILUPDomR 48( DSyV DOJXQV GLDV UHFHEHX R GLQKHLUR GR HPSUpVWLPR QmR VH UHFRUGDQGR H[DWDPHQWH D IRUPD GD HQWUHJD GHVVHV YDORUHV SRGHQGR GL]HU TXH FKHJRX D UHFHEHU QD HPSUHVD GH 0$5&26 9$/e5,2 H GLUHWDPHQWH QR %DQFR 5XUDO TXDQGR R GLQKHLUR Mi DJXDUGDYD R GHFODUDQWH Os exames financeiros realizados pela Polcia Federal indicam, desta forma, que o contrato de mtuo n 06.002241.4 seria o segundo emprstimo destinado campanha de reeleio do ento Governador de Minas Gerais EDUARDO AZEREDO, tendo em vista ser o nico obtido no valor de R$ 9.000.000,00: O prprio Senador EDUARDO AZEREDO afirmou ter sido informado por CLUDIO MOURO que esse teria utilizado como fonte de recursos para a campanha um emprstimo no valor de R$ 9.000.000,00 contrado por alguma empresa vinculada a MARCOS VALRIO: 48( DLQGD QR LQtFLR GR DQR GH IRL LQIRUPDGR SRU &/8',2 02852 TXH D SUHVWDomR GH FRQWDV DSUHVHQWDGD DR 75( QmR FRQWLQKD LQIRUPDo}HV D UHVSHLWR GH XP HPSUpVWLPR QR YDORU GH 5 PLOK}HV TXH KDYLD VLGR XWLOL]DGR FRPR IRQWH GH UHFXUVRV SDUD VXD FDPSDQKD 48( UHIHULGR HPSUpVWLPR KDYLD VLGR FRQWUDtGR SRU XPD HPSUHVD YLQFXODGD DR VHQKRU 0$5&26 9$/e5,2 48( QmR VROLFLWRX D UHWLILFDomR GRV UHJLVWURV GH VXD SUHVWDomR GH FRQWDV QR 75(0* 48( GXUDQWH D FDPSDQKD QmR WRPRX FRQKHFLPHQWR GR UHIHULGR HPSUpVWLPR 48( QmR VDEH GL]HU VH 0$5&26 9$/e5,2 IRL SURFXUDGR SRU 02852 RX VH DTXHOH VH DSUHVHQWRX HVSRQWDQHDPHQWH SDUD DMXGDU D FDPSDQKD Apesar dos investigados omitirem em suas declaraes a existncia de outros emprstimos obtidos por MARCOS VALRIO para serem repassados campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998, conforme demonstram os elementos de prova reunidos nesta investigao, no pode haver qualquer dvida de que o contrato de mtuo n 06.002241.4, no valor de R$ 9.000.000,00, realmente foi empregado no custeio de despesas eleitorais do candidato. Verifica-se, neste ponto, a similitude entre as estratgias de defesa adotada por MARCOS VALRIO nesta investigao e aquela adotada no Inqurito 2245-STF, ou seja: admitir o repasse de recursos no estreito limite dos valores cujos
119
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 beneficirios esto identificados nos documentos e registros bancrios, e no h como negar, declinando apenas o nome de pessoas que por alguma razo pessoal ou poltica tenha o interesse de envolver nas investigaes. No presente caso, MARCOS VALRIO indicou apenas um beneficirio dos inmeros saques em espcie que realizou atravs de cheques nominais SMP&B e endossados, o publicitrio DUDA MENDONA: 48( SHOR TXH VH UHFRUGD HIHWXRX WUDQVIHUrQFLDV SDUD SHVVRDV HQYROYLGDV QD FDPSDQKD FRQIRUPH UHODomR FRQVWDQWH GRV DXWRV 48( GHVWH VHJXQGR HPSUpVWLPR GHVWLQRX 5 PLOK}HV SDUD SDJDPHQWR GR SXEOLFLWiULR '8'$ 0(1'21d$ 48( HVWHV 5 PLOK}HV IRUDP UHSDVVDGRV D &/8',2 02852 DWUDYpV GH YiULRV FKHTXHV QRPLQDLV j 603 % H HQGRVVDGRV SHOR GHFODUDQWH RX DOJXQV GH VHXV VyFLRV Pode-se afirmar que DUDA MENDONA realmente recebeu a quantia de R$ 4.500.000,00 pelos servios prestados campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998, como demonstrado neste relatrio, mas tambm existe a certeza de que MARCOS VALRIO est protegendo diversos beneficirios dos saques em espcie realizados, ao menos os principais. Os destinatrios dos recursos arrecadados na campanha mencionados na LISTA DO MOURO so bons indicativos de quem seriam estes beneficirios. '$ 3$57,&,3$d2 '$ 6(&200* 1$ 2%7(1d2 '2 (035e67,02 De acordo com o quadro analtico acima exposto (Quadro 07), para obter este emprstimo no valor de R$ 9 milhes MARCOS VALRIO apresentou como garantia cauo/penhor de direitos creditrios decorrentes do Contrato de Produo e Veiculao de Matria Publicitria, conforme Edital de Licitao 001/95 e seus aditamentos de 07/05/97 e 04/10/97, firmado entre a DNA PROPAGANDA LTDA e o Estado de Minas Gerais, por meio da Secretaria de Estado da Casa Civil e Comunicao Social SECOM/MG. Tal fato demonstra que esta operao de crdito no foi uma iniciativa isolada de MARCOS VALRIO e CLUDIO MOURO, tendo contado com o beneplcito do Governo de Minas Gerais, na figura na figura do secretrio de Estado da Casa Civil e Comunicao Social SECOM/MG, EDUARDO PEREIRA GUEDES NETO, conforme as anlises realizadas pelos Peritos Criminais Federais no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF: 1D GRFXPHQWDomR DQDOLVDGD FRQVWD FySLD GH GRFXPHQWR HODERUDGR SHOR %DQFR 5XUDO HQFDPLQKDGR j 6HFUHWDULD GH (VWDGR GD &DVD &LYLO H &RPXQLFDomR 6RFLDO 6(&20 HP DWHQomR DR VHQKRU (GXDUGR *XHGHV DWHVWDQGR TXH RV FUpGLWRV GHFRUUHQWHV GR &RQWUDWR GH 3URGXomR H
120
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 9HLFXODomR GH 0DWpULD 3XEOLFLWiULD FRQIRUPH R (GLWDO GH /LFLWDomR H VHXV DGLWDPHQWRV GH H GH ILUPDGR HQWUH D '1$ 3URSDJDQGD H R (VWDGR GH 0LQDV *HUDLV IRUDP GDGRV HP FDXomRSHQKRU DR FRQWUDWR GH P~WXR Q IRUPDOL]DGR HQWUH '1$ 3URSDJDQGD H R %DQFR 5XUDO 1HVVH GRFXPHQWR VHP GDWD FRQVWD &LHQWH'H DFRUGR GD HPSUHVD '1$ 3URSDJDQGD FRP DVVLQDWXUD HP QRPH GH 0DUFRV 9DOpULR )HUQDQGHV GH 6RX]D H GD 6(&20 FRP DVVLQDWXUD HP QRPH GH (GXDUGR 3 *XHGHV 1HWR FRP D LGHQWLILFDomR 6HFUHWiULR $GMXQWR GH &RPXQLFDomR 6RFLDO &RQVWD DLQGD RXWUR GRFXPHQWR WDPEpP VHP GDWD FRP SDSHO WLPEUDGR GD '1$ 3URSDJDQGD H HQGHUHoDGR j 6(&20 QRYDPHQWH HP DWHQomR D (GXDUGR 3 *XHGHV 1HWR TXH VROLFLWD D WUDQVIHUrQFLD GR GRPLFtOLR EDQFiULR GD '1$ 3URSDJDQGD SDUD R %DQFR 5XUDO DJrQFLD $VVHPEOpLD FRQWD H DILUPD QmR SRGHU KDYHU TXDOTXHU DOWHUDomR GH GRPLFtOLR VHP DQXrQFLD H[SUHVVD GR %DQFR 5XUDO 2 GRFXPHQWR DSUHVHQWD R &LHQWH'H DFRUGR GD 6(&20 SRU PHLR GH DVVLQDWXUD HP QRPH GH (GXDUGR 3 *XHGHV 1HWR LGHQWLILFDGR FRPR 6HFUHWiULR $GMXQWR GH &RPXQLFDomR 6RFLDO Por sua vez, o Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF elaborado em relao aos controles internos e os procedimentos adotados pelo BANCO RURAL no tocante anlise, concesso, classificao e contabilizao de crditos, constatou a total indoneidade desta cauo de direitos creditrios utilizada na concesso do emprstimo, tais como o baixo valor dos crditos disponibilizados pelo Tesouro do Estado de Minas Gerais no perodo, falta de assinatura nos documentos, dentre outros, como se v nos pargrafos 163/167 do referido Laudo: (P UHODomR j FDXomR GH GLUHLWRV FUHGLWyULRV FRQVWDYD GD DQiOLVH GH FUpGLWR UHDOL]DGD SHOR %DQFR 5XUDO GLUHLWRV SDUD YHQFLPHQWR HP SRUpP IRL DSUHVHQWDGR DGLWLYR FRQWUDWXDO TXH SURUURJDYD R SUD]R GR FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoRV HQWUH D '1$ H D 6(&20 VRPHQWH DWp 1D FOiXVXOD ' (63(&,),&$d2 '$ *$5$17,$ &2167,78'$ 325 (67( ,167580(172 p LQIRUPDGR VREUH D H[LVWrQFLD GH FySLDV DXWHQWLFDGDV H SODQLOKDV GHPRQVWUDWLYDV GRV FUpGLWRV YHQFtYHLV HP DQH[R LQWHJUDP H FRPSOHPHQWDP HVWH LQVWUXPHQWR (QWUHWDQWR R %DQFR 5XUDO QmR DSUHVHQWRX HP QHQKXP PRPHQWR HVVDV FySLDV RX HVWXGR VREUH RV YDORUHV H DV GDWDV GH YHQFLPHQWR EHP FRPR DV FRQWDV FRUUHQWHV GD '1$ QR 5XUDO WDPEpP QmR UHJLVWUDUDP FUpGLWRV SURYHQLHQWHV GR (VWDGR GH 0LQDV *HUDLV 9DOH UHVVDOWDU TXH D FRUUHVSRQGrQFLD HQYLDGD SHOR %DQFR 5XUDO FRP R DFRUGR GD '1$ 3URSDJDQGD /WGD j 6HFUHWDULD GH (VWDGR GD &DVD &LYLO H &RPXQLFDomR 6RFLDO 6(&20 EHP FRPR FRUUHVSRQGrQFLD ______________________________________ 121 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 GD SUySULD '1$ 3URSDJDQGD /WGD DPEDV UHIHUHQWHV j FDXomR RX SHQKRU GRV GLUHLWRV FUHGLWyULRV H DOWHUDomR GH GRPLFtOLR EDQFiULR HVWmR VHP GDWD LPSRVVLELOLWDQGR FRQILUPDU TXDQGR IRUDP HPLWLGDV 7DPEpP QmR HVWmR GDWDGDV DV DVVLQDWXUDV DSRVWDV SHOR 6HFUHWiULR $GMXQWR GH &RPXQLFDomR 6RFLDO LPSRVVLELOLWDQGR FRQILUPDU TXDQGR IRUDP HQWUHJXHV j UHIHULGD 6HFUHWDULD $OLDGD D HVVD LQH[LVWrQFLD GH GDWDV H FRQVHTHQWH IDOWD GH IRUPDOLVPR FRQWUDWXDO D DQiOLVH GD FRQWD FRUUHQWH GR %DQFR %HPJH SHUPLWLX YHULILFDU TXH RV FUpGLWRV GR 7HVRXUR GH 0LQDV *HUDLV FRQWLQXDUDP QHVVD FRQWD VHQGR TXH QR SHUtRGR HQWUH D GDWD GH FRQFHVVmR H GH YHQFLPHQWR IRUDP GHSRVLWDGRV 5 TXDQWLD TXH SHUPLWLULD TXLWDU PHQRV GH GR HPSUpVWLPR RULJLQDO $LQGD TXH VH FRQVLGHUDVVH R PRQWDQWH GHSRVLWDGR GH 5 D SDUWLU GH PrV GD FHOHEUDomR GR FRQWUDWR DWp R ~OWLPR PrV HP TXH VH YHULILFRX FUpGLWR VRPHQWH KDYHULD UHFXUVRV TXH SHUPLWLVVHP DPRUWL]DU GD GtYLGD VHP FRQVLGHUDU RV HQFDUJRV H PXOWDV UHODWLYRV DR DWUDVR '$ '(67,1$d2 '2 (035e67,02 O crdito liberado pelo contrato de mtuo em anlise, no valor lquido de R$ 8.977.491,00, foi depositado em 19/08/98 na conta corrente n 06.002241-4, agncia 009, do BANCO RURAL, de titularidade da DNA PROPAGANDA, tendo posteriormente a seguinte destinao (foram relacionados apenas valores superiores a R$ 10.000,00):
4XDGUR 'HVWLQDomR GR YDORU GR FRQWUDWR GH P~WXR
A B C D E F G H I J L M N O P Q R S T
19/08/98 19/08/98 19/08/98 19/08/98 19/08/98 19/08/98 19/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 21/08/98 21/08/98 21/08/98 24/08/98 24/08/98 24/08/98 24/08/98
Chq.pg.obrig. Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Cheque Cheque Juros devedores Ch.comp.maior v Cheque Lanc.avisado Cheque Ch.comp.maior v Tr.cta.mes.tit. Chq.pg.obrig. Chq.pg.obrig. Tr.cta.mestit A.fin/fundos.d
724220 724207 724208 724209 724206 724211 724205 724221 907298 724216 724222 47302 724231 724230 41000 724232 724232 69000 003
1.163.590,00 192.000,00 192.000,00 194.000,00 97.000,00 233.596,02 1.000.000,00 406.600,00 472.140,00 32.000,00 538.000,00 325.000,00 1.000.000,00 91.386,00 799.498,49 18.212,00 10.600,00 22.000,00 1.000.000,00
SMP&B Comunicao No identificado1 No identificado1 No informado1 Soc Rdio e Telev Alterosa LtdaFonseca2 Jos Vicente Saque em espcie1 Saque em espcie1 Banco Rural S.A. Dinheiro Vivo Ag Informaes Ltda 1 Saque em espcie Carbo Cia de Artefatos de Borracha Saque em espcie1 Editora Grficos Burti Ltda Propaganda DNA Espao Propaganda S/C Ltda Empresa Grfica Esdeva Ltda Propaganda DNA Banco Rural S.A.
453 304 304 304 70 275 33 453 1 453 424 1 453 -
9 105 181 386 31 3840 9 213 24 9 -
60022899 668170-259599661 13000601 60010874 2887 910000705 74002810 50148 910000705 -
122
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
2EV.: - Cheque nominal DNA Propaganda, endossado, no sendo o beneficirio identificado. - Cheque nominal DNA Propaganda, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos dados de conta, banco e agncia.
U 24/08/98 Chq.pg.obrig. 724237 1.000.000,00 SMP&B Comunicao 453 9 60022899
Segundo o Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006INC/DPF, o item A refere-se a um cheque nominal DNA PROPAGANDA endossado SMP&B COMUNICAO e depositado no dia 19/08/1998 na conta n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, cujo crdito no valor de R$ 1.163.590,00 suportou os seguintes dbitos (valores superiores a R$ 10.000,00):
4XDGUR 'pELWRV RFRUULGRV QD FRQWD Q LWHP $ GR TXDGUR
19/08/98 19/08/98 19/08/98 19/08/98 19/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 20/08/98 21/08/98 21/08/98 21/08/98 21/08/98 21/08/98
Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Cheque Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Cheque Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Cheque Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Chq.pg.obrig. Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V Ch.comp.maior V
2EV Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo o beneficirio identificado;

18938 1 18940 6 18947 7 18948 0 18948 1 18948 6 18949 0 18949 1 18949 2 18949 3 18949 5 18949 9 18950 0 18950 1 18950 2 18950 5 18952 1 18952 2 18945 8 18946 2 18949 4 18950 3 18950 6
23.916,00 81.191,33 15.000,00 18.000,00 56.650,00 30.000,00 13.500,00 280.000,00 82.000,00 40.000,00 15.981,95 12.350,00 16.650,00 18.340,00 79.900,00 79.900,00 101.793,21 43.308,00 16.000,00 25.495,00 40.000,00 47.000,00 79.900,00
Smbolo Impl. Publicitrios Ltda No informado

1
104 341 453 479 347 341 237 479 237 409 100 1185 34971 16 0508 3900 0587 16 16 009 1533 750 0016 695 105 0689 0009
7322949013 438885 060022457 47104608 1006942001 199032 7133227 34440904 6266193 399654 146044 34208908 34524202 060022937 66531 49328 34668703 29034027 168419 6681702
Populus Prop e Marketing No informado1 Virtual Comunicao e Vdeo Tribo Produes Artsticas Ltda No informado
1
Valter Eustaquio Cruz Gonalves2 No identificado1 No informado1 Saque em espcie No informado1 No informado1 Saque em espcie1 Cristiano de Melo Paz2 Renilda M. S. Fernandes de Souza2 SMP&B Comunicao Ltda Fabrcio Rodrigues Pinto Sempre Editora Ltda Premier A Editora Ltda No informado1 Cibele Teixeira do Rosrio de Azevedo2 No informado1
2 1
346 341 479 479 453 104 001 479 745 048 304
123
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
- Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos dados de conta, banco e agncia.
Apesar dos investigados afirmarem que os recursos oriundos do contrato de mtuo obtido pela DNA PROPAGANDA no valor de R$ 9.000.000,00 foram destinados campanha de EDUARDO AZEREDO, esto sendo realizadas diligncias visando confirmar a natureza dos pagamentos s pessoas jurdicas indicadas no quadro acima. Por sua vez, considera-se que os saques em espcie indicados no Quadro 09, bem como os pagamentos cujos beneficirios no foram identificados, esto relacionados s despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme as declaraes dos prprios investigados. J os cheques no valor de R$ 79.900,00 descontados por CRISTIANO PAZ e RENILDA FERNANDES DE SOUZA no dia 20/08/1998, um dia aps a liberao pelo BANCO RURAL do emprstimo de no valor de R$ 9.000.000,00, indicam mais uma vez a retirada da parte que cabia aos scios da SMP&B COMUNICAO pela transao. No h como negar que em cada operao visando a dissimulao da origem dos fundos arrecadados pela coordenao da campanha de EDUARDO AZEREDO, na tipologia bsica envolvendo a obteno de emprstimos para legitimar tais recursos, havia a diviso entre MARCOS VALRIO e seus scios do lucro ilcito obtido. Verifica-se tambm no quadro 09 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF o dbito ocorrido no dia 21/08/1998 de outro cheque no valor de R$ 79.900,00, cujo beneficirio no foi identificado pela instituio financeira. Devido coincidncia de valor e data, pode-se afirmar ter sido destinado a outro partcipe da empreitada ilcita, provavelmente RAMON CARDOSO ou ROGRIO TOLENTINO. Deve-se repetir, no existe qualquer fundamento lgico para se considerar que este emprstimo bancrio teve por finalidade viabilizar a distribuio de lucros entre os scios da empresa, ainda mais quando o prprio MARCOS VALRIO afirma que o contrato de mtuo no valor de R$ 9.000.000,00 foi obtido para ser repassado campanha de EDUARDO AZEREDO. Seguindo a anlise dos outros repasses suportados na conta n 06.0022899 da SMP&B COMUNICAO pelo montante de R$ 1.163.590,00, originados do mtuo no valor de R$ 9.000.000,00 obtido pela DNA PROPAGANDA LTDA, apresenta-se os seguintes destaques: 1) VALTER EUSTQUIO CRUZ GONALVES (fls. 4417/4419): alm de ter recebido em 20/08/1998 a quantia de R$ 280.000,00, tambm recebeu dois outros cheques da SMP&B COMUNICAO no valor de R$ 420.000,00, um no dia 08/09/1998, e outro no dia 29/09/2006, ______________________________________ 124 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 perfazendo o total de R$ 1.120.000,00. Ao ser questionado sobre tais pagamentos, VALTER simplesmente declarou no se recordar de tais repasses e que os mesmos no foram declarados Receita Federal sendo que, como demonstrado acima, o pagamento no valor de R$ 420.000,00, ocorrido no dia 08/09/1998, originou-se de recursos desviados da COPASA. VALTER EUSTQUIO tambm atuou no esquema apurado no Inqurito 2245/STF, tendo recebido no dia 09/09/2003 o cheque emitido pela DNA no valor de R$ 112.666,68, apesar de no ter sido denunciado pela Procuradoria Geral da Repblica. Desta forma, considera-se que VALTER EUSTQUIO deve responder pelo crime de lavagem de dinheiro praticado em associao com os representantes da SMP&B, por ter dissimulado e ocultado a destinao do total de R$ 1.120.000,00 recebido em 1998, prtica reiterada posteriormente no ano de 2003. 2) CIBELE TEIXEIRA DO ROSRIO AZEVEDO (fls. 2231/2232): afirmou ter recebido valores em sua conta, no total de R$ 77.000,00, a pedido do irmo PAULO VASCONCELOS DO ROSRIO, na poca scio-proprietrio da empresa POPULUS PROPAGANDA E MARKETING LTDA. PAULO VASCONCELOS DO ROSRIO, Secretrio Adjunto de Comunicao do Governo do Estado de Minas Gerais entre novembro de 1995 e janeiro de 1997, relatou que tivera participao ativa na campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO, aps aceitar convite formulado por WALFRIDO DOS MARES GUIA. Afirmou ter recebido o total de R$ 100.000,00 pelos servios prestados na campanha, parte em dinheiro vivo e parte em cheques da SMP&B depositados na conta bancria de sua irm (fls. 2233/2235). No foi possvel realizar a oitiva dos demais beneficirios indicados no quadro 09, tendo em vista a insuficincia de dados qualificativos. Deve-se continuar as diligncias visando identificao e localizao destes recebedores, caso julgado necessrio pelo Ministrio Pblico Federal. Em relao aos demais destinatrios dos recursos originados no contrato de mtuo tomado pela DNA PROPAGANDA LTDA no valor de R$ 9.000.000,00 constantes do quadro 08 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, identificados e localizados pela Polcia Federal, foram reunidos os seguintes elementos de prova: 1) JOS VICENTE FONSECA (fls. 2397/2407 e 4395/4397) atuou na campanha de reeleio do ento governador de Minas Gerais EDUARDO AZEREDO, sendo o responsvel pela contratao de mais de 300 pessoas para trabalhar em servios diversos, tais como motoristas, porteiro, recepcionista, secretria, panfletista, etc. Afirmou
125
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 que tais servios foram contratados pelo valor aproximado de R$ 2.200.000,00, cujo pagamento foi realizado em dinheiro e por meio de depsitos na conta da SERTEC, negando ter recebido valores diretamente em sua conta pessoal transferidos por qualquer empresa vinculada a MARCOS VALRIO, ao contrrio do que foi constatado nas anlises financeiras da DNA e SMP&B, que identificaram repasses para sua conta pessoal no montante de R$ 1.634.662,22 e para a conta da SERTEC no total de R$ 1.259.822,29 no ano de 1998 (total de R$ 2.894.484,51). Tambm se registrou a transferncia no valor de R$ 27.079,34 para a empresa ATTEMPO, de JOS VICENTE FONSECA, cujo quadro societrio foi composto por DENISE PEREIRA LANDIM, que atuou juntamente com CLUDIO MOURO no comit financeiro da campanha; 2) CARBO CIA DE ARTEFATOS DE BORRACHA LTDA empresa em que h participao acionria de CLSIO ANDRADE, recebeu no ano de 1998 o total de R$ 545.000,00 em transferncias originadas das empresas de publicidade de MARCOS VALRIO. Tais pagamentos seriam justificados como sendo parte do pagamento feito por MARCOS VALRIO pela aquisio junto a CLSIO ANDRADE das cotas societrias das empresas DNA PROPAGANDA LTDA e SMP&B COMUNICAO. Conforme informaes da CPMI DOS CORREIOS, a CARBO ARTEFATOS obteve trs emprstimos junto ao BANCO RURAL, tendo como avalistas MARCOS VALRIO e CLSIO ANDRADE, totalizando entre julho e agosto de 1998 o valor de R$ 5.000.000,00. 3) ESDEVA EMPRESA GRFICA LTDA (fls. 4943: recebeu das empresas de MARCOS VALRIO no ano de 1998 o valor total de R$ 298.748,00. Em resposta ao pedido de informaes a respeito da natureza de tais pagamentos, encaminhou comunicao afirmando que no h como informar, devido o lapso temporal, o que lhe foi solicitado pela Polcia Federal. Entretanto, soube dizer que o pagamento no valor de R$ 11.648,00 foi realizado pela empresa TELECOMUNICAES DE MINAS GERAIS. Tal situao faz com que se suspeite que a referida empresa esteja sonegando informaes para este rgo policial, uma vez que no h qualquer motivo plausvel para que mantivesse arquivados os documentos da TELEMIG e perdido aqueles relacionados SMP&B e DNA, que seriam do mesmo perodo. Os itens B (R$ 192.000,00), C (R$192.000,00) e D (R$ 194.000,00) do Quadro 08 relacionam cheques nominais DNA PROPAGANDA, endossados e depositados no Banco Pontual, agncia n 105, conta n 668170-2, de titularidade da COMPUGRAPHICS INDSTRIA E COMRCIO LTDA. ROBERTO GENTIL
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 BIACHINI, scio-proprietrio da COMPUGRAPHICS, afirmou que o capital social da empresa pertence quase que totalmente MELLING S.A., com sede no Uruguai, sendo esta a responsvel pela administrao e gerncia da COMPUGRAPHICS. Afirmou BIANCHINI que a empresa MELLING S.A. representava uma srie de investidores estrangeiros dispostos a investir no mercado de privatizaes brasileiro. Desta forma, a COMPUGRAPHICS recebia inmeros crditos de titularidade da MELLING S.A., que eram originados de outras empresas brasileiras ou pessoas fsicas, de acordo com as orientaes da empresa uruguaia, no tendo o Sr. BIANCHINI qualquer ingerncia ou cincia prvia. Por essas informaes, pode-se inferir que os repasses dos cheques da DNA PROPAGANDA para a conta da COMPUGRAPHICS, conforme itens B, C e D do quadro 08 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, tratavam-se na verdade de uma operao de evaso de divisas para o Uruguai, realizada atravs da provvel RII VKRUH MELLING S.A. Quanto s demais transferncias suportadas pelo crdito no valor de R$ 9.000.000,00, cujos beneficirios no foram identificados, os Peritos Criminais Federais do INC/DPF reuniram as seguintes informaes no Laudo de Exame EconmicoFinanceiro n 1998/2006-INC/DPF: 1RV LWHQV * + / H 1 WUDWDPVH GH VDTXHV HP HVSpFLH SRU PHLR GH FKHTXH QRPLQDO j '1$ 3URSDJDQGD TXH WRWDOL]DP 5 3DUD MXVWLILFDU RV VDTXHV IRL XWLOL]DGR R IRUPXOiULR GHQRPLQDGR &21752/( '( 75$16$d(6 (0 (63e&,(
1HVVHV GRFXPHQWRV QmR FRQVWDP TXDLVTXHU GDGRV TXH SRVVDP DX[LOLDU D LGHQWLILFDomR GRV UHDLV EHQHILFLiULRV GRV UHFXUVRV YLVWR TXH GH DFRUGR FRP WRGRV RV GRFXPHQWRV DQDOLVDGRV DVVLQDGRV SRU 0DUFRV 9DOpULR )HUQDQGHV GH 6RX]D R FDPSR TXH GHYHULD LGHQWLILFDU RV EHQHILFLiULRV WUD] GHVFULo}HV JHQpULFDV GR WLSR RV UHFXUVRV GHVWLQDPVH D SDJDPHQWRV GH GLYHUVRV FRPSURPLVVRV GH QRVVD UHVSRQVDELOLGDGH. Todavia, estes saques em espcie realizados com cheques nominais DNA PROPAGANDA, no total de R$ 2.944.600,00, foram repassados a CLUDIO MOURO segundo declaraes do prprio MARCOS VALRIO. Conclu-se, por sua vez, que os recursos utilizados no pagamento do publicitrio DUDA MENDONA, no montante de R$ 4.500.000,00, no se originaram exclusivamente do emprstimo obtido pela DNA PROPAGANDA LTDA no valor de R$ 9.000.000,00, conforme afirmado por MARCOS VALRIO, tendo sido complementado por ativos, convertidos em espcie, oriundos das outras fontes que alimentaram o esquema operado pelo publicitrio. Tambm no foram encontrados registros de qualquer transferncia bancria diretamente para pessoas envolvidas na campanha, conforme declarado por
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 MARCOS VALRIO. Tais transferncias foram suportadas por outros emprstimos e fundos movimentados nas diversas contas bancrias vinculadas ao empresrio, conforme demonstrado neste relatrio. MARCOS VALRIO omitiu em seu depoimento outros emprstimos ou crditos que teriam percorrido os canais financeiros que controlava, visando conferir-lhes aparncia legal, para sua posterior distribuio campanha de EDUARDO AZEREDO. Segundo os Peritos Criminais Federais do INC/DPF, os itens P e S do Quadro 08 referem-se a valores transferidos para a conta tipo garantia n 91.000070-5, de titularidade da DNA PROPAGANDA, que permaneceu em atividade at o dia 24/08/98. Diversos foram os crditos e os dbitos, todos relacionados transferncia de mesma titularidade com a conta 06.002241-4. Nas contas tipo garantia disponibilizado um limite de crdito rotativo, normalmente de curto prazo, que fica a disposio do cliente pessoa jurdica, para utilizao a seu critrio, vinculado a uma conta corrente, com funcionamento similar ao crdito do cheque especial. O item T demonstra a aplicao de R$ 1.000.000,00 no Fundo Rural Curto Prazo no dia 24/08/98. Esta operao no possui qualquer relevncia para as investigaes, pois tais recursos foram posteriormente utilizados na amortizao do prprio emprstimo. O item U refere-se transferncia no valor de R$ 1.000.000,00 ocorrida no dia 24/08/1998 para a conta n 60.002289-9, agncia 009, BANCO RURAL, de titularidade de SMP&B COMUNICAO, no BANCO RURAL. Tal valor foi utilizado para complementar o pagamento do contrato de mtuo n 96.001137-1, no valor de R$ 2.300.000,00, confirmando as afirmaes de MARCOS VALRIO de que teria quitado o primeiro emprstimo doado para a campanha de EDUARDO AZEREDO com R$ 1.000.000,00 repassado por CLUDIO MOURO e mais R$ 1.000.000,00 retirado do segundo emprstimo obtido no BANCO RURAL no valor de R$ 9.000.000,00. O primeiro emprstimo foi na verdade de R$ 2.300.000,00 e o recurso que MARCOS VALRIO afirmou ter sido repassado por CLUDIO MOURO para complementar a liquidao desse contrato originou-se do depsito do cheque, no valor de R$ 1.500.000,00, emitido pela Companhia de Saneamento de Minas Gerais (COPASA) a ttulo de pagamento da cota de patrocnio do evento esportivo ENDURO DA INDEPENDNCIA. '$ )250$ '( /,48,'$d2 '2 (035e67,02 12 9$/25 '( 5 0,/+(6
Segundo os exames financeiros realizados pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal o emprstimo em questo, com previso de vencimento em 19/10/98, sofreu reformas e amortizaes parciais, e aps processo judicial, veio a ser encerrado, em 11/04/2003, por acordo realizado no mbito da ao de execuo n 024.00.127.324-2, na 1 Vara Cvel da Comarca de Belo Horizonte
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 MG. No interstcio da concesso do emprstimo at o encerramento, as amortizaes somaram R$ 7.717.898,80: I em 01/09/98, de R$ 1.000.000,00; II em 09/09/98, de R$ 1.000.000,00; III em 01/07/99, de R$ 850.000,00; IV em 11/10/99, de R$ 2.868.000,00; V em 11/02/03, de R$ 2.000.000,00. A amortizao de R$ 1.000.000,00 verificada no dia 09/09/98 ocorreu aps o resgate, no mesmo valor, de aplicao do Fundo Rural Curto Prazo, realizada em 24/08/98 com recursos desse mesmo emprstimo (item T do Quadro 08). Esta operao no apresenta relevncia para as investigaes, apenas a concluso de que o contrato de mtuo em questo disponibilizou de fato o montante de R$ 8.000.000,00. Sero anlisadas cada amortizao do emprstimo em questo, com a abordagem da respectiva fonte dos recursos bem como a efetiva participao do BANCO RURAL S.A. no esquema ilcito conduzido por MARCOS VALRIO. '2 &2175$72 '( 38%/,&,'$'( &20 2 *29(512 '( 0,1$6 *(5$,6 A amortizao realizada em 01/09/98 no valor de R$1.000.000,00 foi suportada por DOC recebido em 31/08/98 da conta n 023.999-6, agncia 44-8, do Banco do Estado de Minas Gerais (BEMGE) de titularidade DNA PROPAGANDA. Ao constatar-se que na conta n 023.999-6 eram depositados recursos provenientes do Governo de Minas Gerais, a ttulo de pagamento pelo contrato de publicidade mantido pela DNA PROPAGANDA com a administrao direta do Estado, grande a possibilidade de que esta amortizao tenha sido realizada com fundos pblicos desviados no mbito do referido contrato, atravs da simulao de servios inexistentes ou superfaturados, pois os elementos de prova reunidos nesta investigao comprovam que MARCOS VALRIO utilizava emprstimos para legitimar e antecipar recursos ilcitos que seriam posteriormente utilizados na quitao do mtuo, sem o emprego de qualquer recurso prprio. Seria necessria a realizao de uma auditoria para verificar a legalidade do contrato e aditamentos que deram sustentao a tais pagamentos, bem como se os servios de propaganda e publicidade foram realmente prestados no perodo. '$ 87,/,=$d2 '( 5(&85626 '2 3535,2 %$1&2 1$ /,48,'$d2 '( (035e67,02 3529$ '$ 3$57,&,3$d2 '2 %$1&2 585$/ 12 (648(0$ '( 0$5&26 9$/e5,2 Na amortizao de R$850.000,00, ocorrida em 01/07/99 conforme informaes do BANCO RURAL, foram encontradas divergncias entre o
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Demonstrativo Analtico de Emprstimo e o extrato da conta corrente n 06.002241-4, pois no h lanamentos relacionados a emprstimos nessa data. A anlise da conta corrente evidencia que os lanamentos ocorreram na verdade em 30/06/99. Esta divergncia, antes de ser um simples erro material, na verdade comprova o estreito envolvimento do BANCO RURAL com as operaes de lavagem de dinheiro desenvolvidas por MARCOS VALRIO, pois demonstra que os emprstimos milionrios tomados pela empresa DNA PROPAGANDA LTDA no passaram de uma simulao visando ocultar e legitimar a origem dos recursos destinados campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998. Segue abaixo as demais concluses dos Peritos Criminais Federais do Instituto de Nacional de Criminalstica da Polcia Feral, constantes no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF, em relao a esta amortizao: (QWUHWDQWR QmR VH WUDWD WmR VRPHQWH GH XPD TXHVWmR GH GDWD SRLV HP R %DQFR 5XUDO SURPRYHX XP GpELWR GH 5 D WtWXOR GH FREUDQoD 029 &2%5$1d$ FRQFRPLWDQWH D FUpGLWRV GH HVWRUQR (67257$55(& GH 5 H GH UHQRYDomR GR HPSUpVWLPR /,4(0308782 GH 5 H RXWUR UHIHUHQWH D ODQoDPHQWR DYLVDGR GH 5 $VVLP DR FRQVLGHUDU R OtTXLGR HQWUH RV FUpGLWRV H R GpELWR 5 H 5 UHVSHFWLYDPHQWH UHDOL]DGRV SHOR %DQFR 5XUDO QD FRQWD GD '1$ 3URSDJDQGD SRGHUVHLD DILUPDU TXH KRXYH XPD DPRUWL]DomR GH 5 $OpP GD GLYHUJrQFLD VREUH R YDORU FRQVWDWRXVH GLIHUHQoD WDPEpP QD IRUPD FRPR WHULD VLGR DPRUWL]DGR RX UHQRYDGR R HPSUpVWLPR 'R WRWDO GH FUpGLWRV 5 VmR UHIHUHQWHV D GHSyVLWRV HP HVSpFLH HIHWXDGR HP WHQGR VLGR XWLOL]DGR SDUD DPRUWL]DomR GR HPSUpVWLPR HP (P IRL ODQoDGR D FUpGLWR YDORU VHPHOKDQWH FRPR ODQoDPHQWR UHWURDWLYR GH DFRUGR FRP GRFXPHQWR GH VXSRUWH GD RSHUDomR &DEH GHVWDFDU DLQGD TXH QR GRFXPHQWR GH VXSRUWH GHQRPLQDGR ([WUDWR GH (PSUpVWLPRV FRQVWD FRPR UHFHELPHQWRV UHODWLYRV D HVVH HPSUpVWLPR RV YDORUHV GH 5 HP GH 5 HP H GH 5 HP 'HVVHV IDWRV WRGRV SRGHVH FRQFOXLU TXH R FRQWUROH GR %DQFR 5XUDO VREUH HVVH HPSUpVWLPR QmR UHIOHWLD D UHDOLGDGH GRV IDWRV (P UHODomR j RULJHP GRV UHFXUVRV XWLOL]DGRV SDUD WDO DPRUWL]DomR FRQVWDWRXVH R VHJXLQWH
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 , ODQoDPHQWR DYLVDGR UHWURDWLYR GH 5 HIHWXDGR HP ,, GHSyVLWRV GH GRLV FKHTXHV HIHWXDGRV HP H QR YDORU GH 5 H 5 UHVSHFWLYDPHQWH SURYHQLHQWHV GH FRQWD Q DJrQFLD %DQFR WLWXODULGDGH GD '1$ 3URSDJDQGD UHFXUVRV HVVHV RULXQGRV GH GHSyVLWRV QmR LGHQWLILFDGRV SHOD LQVWLWXLomR ILQDQFHLUD 4XDQWR DR LWHP , FDEH GHVWDFDU TXH QmR IRL LGHQWLILFDGR QD PRYLPHQWDomR ILQDQFHLUD GR SHUtRGR IDWR TXH MXVWLILFDVVH DR %DQFR 5XUDO UHDOL]DU HVVH FUpGLWR UHWURDWLYR FRQIRUPH GHVWDFDGR QR SDUiJUDIR Conforme o pargrafo 46 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF o BANCO RURAL realizou em 30/06/99 um crdito retroativo em favor da DNA PROPAGANDA LTDA no valor de R$ 634.000,00, ocorrido de fato em 31/12/98 que no consta na movimentao financeira da empresa. Esta operao demonstra a verdadeira parceria que existe entre o BANCO RURAL e MARCOS VALRIO, quando depsitos vultosos simplesmente desaparecem dos registros da instituio financeira para reaparecerem seis meses depois sem qualquer reclamao por parte do cliente. A relao existente entre MARCOS VALRIO e BANCO RURAL est muito alm de uma simples questo comercial. Deve-se considerar, tambm, a possibilidade de que o depsito em espcie no valor de R$634.000,00, ocorrido nas vsperas do feriado de fim de ano de 1998, no tenha passado de uma simulao. De qualquer forma, trata-se de recurso sem origem lcita comprovada. O BANCO RURAL tambm tinha por prtica realizar a compensao de dbitos a ttulo de cobrana com crditos de estornos sem justificativa aparente, conforme mencionado no pargrafo 42 do Laudo n 1998/2006, a demonstrar uma complacncia com a dvida de MARCOS VALRIO, vez que matinha com o mesmo relao comercial sem observar os princpios bsicos da seletividade, garantia e liquides recomendados pelas normas de boa gesto e tcnica bancria. Conclui-se, desta forma, que o prprio BANCO RURAL S.A., por meio de operaes financeiras simuladas realizadas em conjunto com MARCOS VALRIO, repassou recursos para a campanha de EDUARDO AZEREDO. Tambm impressiona a constatao de que o BANCO RURAL submeteu a percia documentos de suporte e controle do emprstimo com registro de operao financeira falsa, conforme o pargrafo 44 do Laudo 1998/2006-INC/DPF. Realmente deve ser considerado que o BANCO RURAL uma instituio voltada para a prtica de
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 crimes, principalmente a lavagem de dinheiro, sendo imperioso que suas atividades sejam imediatamente suspensas pelo Poder Judicirio. Prosseguindo s anlises das amortizaes do emprstimo em questo, verifica-se que em 11/10/99 foi efetuado pagamento no valor de R$2.867.898,80, por meio de dbito na conta 06.002241-4, sendo os recursos originrios de uma transferncia da conta 06.002289-9, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA, ocorrida em 05/10/99 no valor de R$2.912.000,00. Na conta 06.002289-9 esta transferncia foi suportada por um crdito no valor de R$ 4.600.000,00 realizado no dia 27/09/99 pelo prprio BANCO RURAL. Segundo o Livro Dirio da SMP&B COMUNICAO LTDA, referente ao ano de 1999, este valor tivera como origem a aquisio de emprstimo, porm consta no histrico da conta corrente apenas a descrio de crdito, conforme mencionado no pargrafo 47 do Laudo 1998/2006-INC/DPF. MARCOS VALRIO confundiu-se no momento de repassar ao contador as orientaes de como deveria registrar tal crdito nos livros comerciais da empresa, dentro das duas simulaes bsicas que utilizava para justificar o ingresso de recursos sem origem comprovada: emprstimos ou prestao de servios. Trata-se de um verdadeiro ato falho criminal. Tal fato ocorreu pura e simplesmente porque o contador considerava que todo recurso oriundo do BANCO RURAL deveria ser registrado como emprstimo, conforme ocorrera durante todo o ano de 1998. Neste caso o BANCO RURAL deixou o papel que at ento cumpria de apenas fornecer, como instituio financeira, a logstica necessria para o emprego da tipologia desenvolvida por MARCOS VALRIO, volto a repetir: a obteno de emprstimos e sua distribuio, a ttulo de adiantamento e simulao de licitude, para os beneficirios que iro arrecadar e fornecer os recursos utilizados na liquidao do mtuo, aps o devido desconto da porcentagem devida pela operao. Neste caso, o prprio BANCO RURAL foi o responsvel pelo repasse dos recursos utilizados na quitao do emprstimo. Foi identificado o desenvolvimento outra operao para legitimar o repasse de recursos do BANCO RURAL para as empresas de MARCOS VALRIO e, conseqentemente, para a campanha de reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO. Desta vez, ao invs de maquiar diretamente a contabilidade e registros dos emprstimos, como nos casos em que concedeu crditos de estorno sem justificativa aparente, o BANCO RURAL, na pessoa da diretora KTIA RABELLO, simulou contrato de prestao de servios com a SMP&B PUBLICIDADE LTDA para justificar os repasses que seriam utilizados na amortizao do contrato de mtuo obtido para financiar a campanha eleitoral do ano de 1998. Segue as concluses dos Peritos Criminais Federais da Polcia Federal constantes no Laudo de Exame EconmicoFinanceiro n 1998/2006-INC/DPF:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 9DOH HYLGHQFLDU TXH QRV GRFXPHQWRV IRUQHFLGRV SHOR %DQFR 5XUDO QmR FRQVWD FpGXOD GH FUpGLWR EDQFiULR UHIHUHQWH D HVVH YDORU &RQVWD GRFXPHQWR GH FUpGLWR QR YDORU GH 5 UHIHUHQWH j SULPHLUD SDUFHOD GH FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoRV GH SURSDJDQGD H SXEOLFLGDGH GH HQWUH %DQFR 5XUDO H 603 % 3XEOLFLGDGH &13- QR YDORU GH 5 FRPR MXVWLILFDWLYD SDUD WDO GHSyVLWR $OpP GLVVR QR WUDQVFRUUHU GRV WUDEDOKRV R %DQFR 5XUDO QmR DSUHVHQWRX RXWURV GRFXPHQWRV TXH FRPSURYDVVHP D H[HFXomR GR FRQWUDWR WDLV FRPR QRWDV ILVFDLV GH VHUYLoRV Do}HV GH PDUNHWLQJ UHDOL]DGDV FRPSURYDQWHV GH GLYXOJDomR HP PtGLD HWF ,PSRUWDQWH GHVWDFDU TXH R FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoR IRL ILUPDGR FRP RXWUD HPSUHVD D 603 % 3XEOLFLGDGH H QmR FRP D EHQHILFLDULD SHOR GHSyVLWR 603 % &RPXQLFDomR A anlise do referido contrato demonstra que seu objeto foi elaborado de forma genrica e intangvel, com a profuso de substantivos adjetivados que no possuem qualquer sentido prtico: PROJETO ESTRATGICO DE POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO. O valor estimado do contrato foi de incrveis R$ 8.500.000,00. Neste ponto residem as vantagens que as agncias de propaganda e publicidade apresentam em eventuais esquemas de branqueamento de capitais, pois os servios utilizados para legitimar os repasses so etreos e podem ser realizados a qualquer momento. O mesmo no ocorreria se fossem obras ou construes, pois bastaria um exame do local para constatar a inexistncia ou superfaturamento do objeto contratual. Os Peritos Criminais Federais do Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia federal observaram no pargrafo 63 do Laudo de Exame Contbil n 2076/2006INC/DPF, que essa operao foi motivo de ressalva em relatrio emitido pela firma de auditoria externa Fernando Motta e Associados, em 21/02/2000, que tratou dos controles internos do BANCO RURAL, pois at trmino dos trabalhos no tiveram acesso ao contrato que originou o pagamento de R$4.600.000.000,00 para a empresa SMP&B COMUNICAO LTDA. Apesar do BANCO RURAL no ter apresentado aos Peritos Criminais Federais da Polcia Federal quaisquer comprobatrio da execuo do contrato quando instado a faz-lo, no impossvel que tal PROJETO ESTRATGICO DE POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO seja agora submetido Justia, um simples documento recheado de expresses desprovidas de contedo prtico, tais como estabelecimento de poltica, definio de estratgia, projeto de comunicao etc. ______________________________________ 133 SAS,Quadra 6 Lotes 9 e 10, 7 Andar, sala 717,
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 A diretora-presidente KTIA RABELLO representou o BANCO RURAL na elaborao do contrato, bem como assinou a autorizao de pagamento da primeira parcela de R$ 4,6 milhes, demonstrando sua participao direta na simulao do contrato. A amortizao de emprstimo com recursos repassados ao devedor pela prpria instituio, atravs da simulao de contrato de prestao de servio fictcio, deve ser enquadrada no crime de gesto fraudulenta tipificado no art. 4 da Lei 7.492/1986. Entretanto, para no haver qualquer dvida a respeito da simulao criada para legitimar o repasse de recursos do BANCO RURAL para as empresas de MARCOS VALRIO, foi constatado pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal que so irregulares as notas fiscais emitidas pela SMP&COMUNICAO referente ao pagamento da 1 parcela do tal PROJETO ESTRATGICO DE POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO, no total de R$ 4.600.000,00 (fls. 5183 e 5184) Tais notas, a primeira no valor de R$ 4.500.000,00 e a segunda de R$ 100.000,00, foram emitidas pela filial da SMP&B COMUNICAO LTDA - CNPJ 01.322.078/0003-57, com sede no Municpio de Catas Altas/MG. Acontece que de acordo com o Laudo de Exame Contbil n 3058/2005-INC/DPF a administrao do pequeno municpio do interior do Estado de Minas Gerais forneceu certido reconhecendo que todas as 6000 notas fiscais emitidas para a o CNPJ acima mencionado foram canceladas, sem emisso de qualquer nota pela empresa: 'R 0XQLFtSLR GH &DWDV $OWDV RV 3HULWRV UHFHEHUDP GLYHUVRV GRFXPHQWRV GH FRQVWLWXLomR H HQFHUUDPHQWR GH PDWUL]HV H ILOLDLV GH DJrQFLDV GH SXEOLFLGDGH YLQFXODGDV DR 6HQKRU 0DUFRV 9DOpULR )HUQDQGHV GH 6RX]D H[HPSOR QR $QH[R , IOV FRQIRUPH WDEHOD D VHJXLU
7DEHOD (PSUHVDV DQDOLVDGDV GR JUXSR 0DUFRV 9DOpULR UHJLVWUDGDV HP &DWDV $OWDV
Ir 8IQE 6irh @prhr 7hvh
SMP&B Comunicao Ltda. SMP&BComunicao Ltda. SMP&BPublicidade Ltda. DNA Comunicao Ltda. DNA Propaganda Ltda.
01.322.078/000357 1 02.910.798/000134 16.602.781/000124 02.912.060/000106 17.397.076/000367 1
30/12/1998 30/12/1998 28/08/1998 30/12/1998 30/12/1998
27/01/2000 15/02/2000 27/01/2000 03/02/2000 27/01/2000
11/02/2000 15/02/2000 15/02/2000 03/02/2000 08/02/2000
2EV (PSUHVDV WUDQVIHULGDV GR 0XQLFtSLR GH &DWDV $OWDV SDUD R 0XQLFtSLR GH 5LR $FLPD
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 $OpP GLVVR IRUDP DSUHVHQWDGDV DV DXWRUL]Do}HV GH LPSUHVVmR GH GRFXPHQWRV ILVFDLV GHVVDV WHQGR VLGR DXWRUL]DGD D LPSUHVVmR GH VHLV PLO QRWDV ILVFDLV SRU HPSUHVD HP GH]HPEUR GH 4XDQGR GR HQFHUUDPHQWR VRPHQWH IRL GHFODUDGD D HPLVVmR GH PLO H TXLQKHQWDV QRWDV SHOD 603 %3XEOLFLGDGH /WGD &13 H GH PLO TXDWURFHQWRV H YLQWH H RLWR SHOD '1$ 3URSDJDQGD /WGD &13- 4XDQGR GR SHGLGR GH EDL[D D 3UHIHLWXUD HPLWLX FHUWLG}HV HP TXH UHFRQKHFLD D RFRUUrQFLD RX QmR GH HPLVVmR GH QRWDV ILVFDLV GDV HPSUHVDV H DWHVWRX TXH WRGDV DV QRWDV QmR HPLWLGDV WLQKDP VLGR FDQFHODGDV H LQFLQHUDGDV Conforme quadro acima, foram registradas no municpio de Catas Altas/MG cinco empresas do grupo MARCOS VALRIO, tendo sido autorizada a impresso de 6000 (seis mil) notas fiscais para cada uma. Ao promoverem o encerramento de tais empresas, constitudas apenas para o suporte das operaes ilcitas do grupo, vez que nunca existiram de fato, foi declarada a emisso de 1500 (mil e quinhentas) notas pela SMP&B PUBLICIDADE LTDA, CNPJ 16.602.781/0001-24, sendo que para as demais, como a SMP&B PUBLICIDADE LTDA CNPJ 01.322.078/0003-57, foi atestado que todas as notas tinham sido canceladas e incineradas. Alm de serem totalmente irregulares, as notas fiscais fornecidas pela SMP&B COMUNICAO LTDA CNPJ 01.322.078/0003-57, no valor milionrio de R$ 4.600.000,00, no apresentaram qualquer discriminao dos servios prestados, apenas a meno genrica de que se referem ao pagamento da primeira parcela do PROJETO ESTRATGICO DE POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO. Foi constatado o pagamento de outra parcela deste contrato no valor de R$ 450.000,00, conforme nota fiscal apresentada pelo BANCO RURAL, cuja descrio dos servios prestados consta: LEVANTAMENTOS DE DADOS PARA PESQUISA, ESTUDOS E FORMATAO DE PROJETO DE COMUNICAO INTEGRADA PARA 1999 SETOR BANCRIO. A SMP&B no possui estrutura para realizar levantamentos de dados e pesquisa, pois atua apenas como agncia de propaganda, sendo que a realizao de tais servios deveria ser terceirizada. No consta na nota fiscal em questo qualquer meno a esta terceirizao, de forma que possivelmente tais servios de fato nunca foram prestados. O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF, elaborado em relao aos controles internos e os procedimentos adotados pelo BANCO RURAL S.A. tambm abordou a total inexistncia de documentos comprobatrios da efetiva execuo do contrato, como se v nos pargrafos 175/179:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 $SyV VROLFLWDo}HV IRL UHPHWLGD j SHUtFLD FySLD GR GRFXPHQWR QR YDORU GH 5 ID]HQGR UHIHUrQFLD j SDUFHOD GH FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoRV GH SURSDJDQGD H SXEOLFLGDGH GH HQWUH R %DQFR 5XUDO H D 603 % 3XEOLFLGDGH &13- QR YDORU GH 5 FRPR MXVWLILFDWLYD SDUD WDO GHSyVLWR 2 &RQWUDWR GH 3UHVWDomR GH 6HUYLoRV GH 3XEOLFLGDGH SRVVXL DV VHJXLQWHV FDUDFWHUtVWLFDV &RQWUDWDQWH %DQFR 5XUDO 6 $ &RQWUDWDGD 603 % 3URSDJDQGD /WGD &13- 2EMHWR 3UHVWDomR GH 6HUYLoRV UHIHUHQWHV DR 3URMHWR (VWUDWpJLFR GH 3RVLFLRQDPHQWR 0HUFDGROyJLFR H GH &RPXQLFDomR 3ODQR 5XUDO ;;, 3UD]R GH YLJrQFLD YLQWH H TXDWUR PHVHV 3HUtRGR D 3UHoR FRQWUDWDGR 5 2LWR PLOK}HV H TXLQKHQWRV PLO 5HDLV &OiXVXOD 4XDUWD )LFD HVWDEHOHFLGR TXH VHUi GH SURSULHGDGH H[FOXVLYD GD &2175$7$17( WRGR R DFHUYR GH GRFXPHQWRV FRPSRQHQWHV GRV VHUYLoRV REMHWR GR SUHVHQWH FRQWUDWR H H[HFXWDGRV SHOD &2175$7$'$ JULIR GRV 3HULWRV 3RU VH WUDWDU GH XP GRFXPHQWR JHQHUDOLVWD VHP REMHWR FODUR H GHWDOKDGR HDLQGD VH UHSRUWDQGR D XP SRVVtYHO SURMHWR SDUD H[HFXomR GRV VHUYLoRV FRP SUD]R GH YLJrQFLD PHVHV LQFRPSDWtYHO FRP R SHUtRGR GH GXUDomR HVWLSXODGR QR FRQWUDWR PHVHV IRUDP EXVFDGRV QD GRFXPHQWDomR DSUHVHQWDGD RXWURV GRFXPHQWRV GH VXSRUWH GD SUHVWDomR GRV UHIHULGRV VHUYLoRV (P TXH SHVH D &OiXVXOD 4XDUWD GR FRQWUDWR VRE DQiOLVH QR WUDQVFRUUHU GRV WUDEDOKRV R 5XUDO QmR DSUHVHQWRX RXWURV GRFXPHQWRV TXH FRPSURYDVVHP D H[HFXomR GR FRQWUDWR WDLV FRPR QRWDV ILVFDLV GH VHUYLoRV Do}HV GH PDUNHWLQJ UHDOL]DGDV FRPSURYDQWHV GH GLYXOJDomR HP PtGLD HWF ,PSRUWDQWH GHVWDFDU TXH R FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoR IRL ILUPDGR FRP RXWUD HPSUHVD D 603 % 3URSDJDQGD /WGD H QmR FRP D EHQHILFLiULD SHOR GHSyVLWR 603 % &RPXQLFDomR &XPSUH HYLGHQFLDU TXH HVVH FRQWUDWR GH SUHVWDomR GH VHUYLoRV KDYLD VLGR REMHWR GH UHVVDOYD SHOD ILUPD GH $XGLWRULD ([WHUQD )HUQDQGR 0RWWD $VVRFLDGRV TXDQGR IRL VROLFLWDGR H QmR DSUHVHQWDGR FRQIRUPH FRQVWDQWH GH VHX UHODWyULR GH VREUH FRQWUROHV LQWHUQRV GR H[HUFtFLR GH D VDEHU 1RVVRV H[DPHV UHYHODUDP TXH HP VHWHPEUR IRL SDJR D HPSUHVD 603 % &RPXQLFDomR /WGD DWUDYpV GDV QRWDV ILVFDLV H R PRQWDQWH GH 5 D WtWXOR GD SDUFHOD GR SURMHWR GH
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 3ODQHMDPHQWR H 'HVHQYROYLPHQWR 0DUNHWLQJ FRQIRUPH GLVSRVWR QR FRQWUDWR $Wp R WpUPLQR GH QRVVD YLVLWD QmR QRV IRL DSUHVHQWDGR R FLWDGR FRQWUDWR JULIR GRV 3HULWRV &RQWUiULR jV DILUPDo}HV GR %DQFR 5XUDO D 603 % &RPXQLFDomR UHJLVWURX HP VXD FRQWDELOLGDGH TXH GH DFRUGR FRP R OLYUR 'LiULR GH R YDORU GH 5 QmR VH UHIHUH j UHFHLWD GH SUHVWDomR GH VHUYLoRV PDV j DTXLVLomR GH HPSUpVWLPR MXQWR DR EDQFR HYLGHQFLDQGR D VLPSOLFLGDGH QR WUDWR GRV UHFXUVRV '$ 6,08/$d2 -8',&,$/ A ltima amortizao do emprstimo, ocorrida em 11/02/2003 no valor de R$ 2.000.000,00, foi realizada por meio de cheque sacado contra a conta corrente n 601.999-4 do Banco do Brasil, de titularidade da DNA PROPAGANDA, cujo dbito foi suportado, a princpio, por recursos prprios da empresa. Acontece que os exames financeiros constataram que mais uma vez MARCOS VALRIO no utilizou recursos prprios para liquidar este emprstimo, tendo em vista que os R$ 2.000.000,00 utilizados na amortizao ocorrida em 11/02/2003 na verdade tiveram origem em um novo emprstimo concedido pelo BANCO RURAL no dia 12/02/2003, no valor de R$ 10.000.000,00, conformeLaudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF: (P IRL UHDOL]DGR SDJDPHQWR SHOD '1$ 3URSDJDQGD SRU PHLR GR FKHTXH Q FRPSHQVDGR HP VDFDGR FRQWUD R %DQFR GR %UDVLO 2 YDORU GH 5 IRL SURYHQLHQWH GH VDOGR GD FRQWD FRUUHQWH H GH DSOLFDomR ILQDQFHLUD SURYHQLHQWH GH UHFXUVRV GLYHUVRV GD HPSUHVD QmR VHQGR SRVVtYHO LQGLYLGXDOL]iOR 'HVWDFDVH TXH QHVVD GDWD D 603 % &RPXQLFDomR REWHYH MXQWR DR %DQFR 5XUDO QRYR HPSUpVWLPR SRU PHLR GH FRQWD JDUDQWLGD Q FRP OLPLWH GH 5 GH] PLOK}HV GH UHDLV 1R GLD D 603 % &RPXQLFDomR WUDQVIHUH 5 RULJLQiULRV GD FRQWD JDUDQWLGD SRU PHLR GD FRQWD SDUD D FRQWD QR %DQFR GR %UDVLO GH WLWXODULGDGH GD '1$ 3URSDJDQGD FRQWD TXH RULJLQRX RV UHFXUVRV SDUD D DPRUWL]DomR GRV 5 (P TXDQGR D GtYLGD HQFRQWUDYDVH FRP YDORU GH 5 DV SDUWHV '1$ 3URSDJDQGD H %DQFR 5XUDO ILUPDUDP DFRUGR MXGLFLDO H[WLQJXLQGR D DomR GH FREUDQoD H SDFWXDQGR TXH R FUHGRU DFHLWDULD R YDORU UHFHELGR GH 5 HP FRPR TXLWDomR LQWHJUDO GR VDOGR GHYHGRU
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 (VVH GpELWR QD FRQWD JDUDQWLGD GH 5 IRL DPRUWL]DGR TXDQGR GD REWHQomR GH RXWUR HPSUpVWLPR REWLGR SHOD HPSUHVD 603 % &RPXQLFDomR HP QR YDORU GH 5 Verifica-se que esta operao foi realizada para zerar a situao de MARCOS VALRIO perante o BANCO RURAL, pois naquele momento o publicitrio estava iniciando sua aproximao do Partido dos Trabalhadores, novo ocupante do Governo Federal. Tanto o emprstimo no valor de R$ 10.000.000,00, obtido em 12/02/2003, quanto aquele mencionado no pargrafo 52 no valor de R$ 19.000.000,00, obtido em 26/05/03, foram concedidos no mbito do esquema apurado no Inqurito 2245-STF. Visando renovar a posio de seu operador, que iniciaria uma nova etapa de OREE\ agora perante o Governo Federal, o BANCO RURAL firmou acordo judicial com MARCOS VALRIO aceitando extinguir a dvida, que se encontrava naquele momento no valor de R$ 13.901.708,12, pelo pagamento de R$ 2.000.000,00 ocorrido em 11/02/03, cujos recursos, deve-se lembrar, originaram-se tambm de emprstimo concedido pela prpria instituio financeira. O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF, elaborado em relao aos controles internos e os procedimentos adotados pelo BANCO RURAL S.A., tambm abordou os fatos relacionados a este acordo judicial, a demosntrar que tudo no passava de uma simulao uma vez que os recursos utilizados tambm eram da prpria instituio financeira, conforme informaes constantes nos pargrsfos 180/190: 3RU PHLR GR GRFXPHQWR LQWLWXODGR ,QVWUXPHQWR 3DUWLFXODU GH &RQVROLGDomR 5HHVFDORQDPHQWR GH 'pELWR &RQVWLWXLomR GH *DUDQWLD H 2XWUDV $YHQoDV D '1$ 3URSDJDQGD /WGD H R %DQFR 5XUDO ILUPDUDP DFRUGR GH TXH D GtYLGD UHIHUHQWH DR P~WXR Q FRQWUDWDGR RULJLQDOPHQWH SHOR YDORU GH 5 HVWDYD FRP VDOGR GHYHGRU DWXDOL]DGR GH 5 HP (VVH VDOGR GHYHGRU GHYHULD VHU SDJR SHOD '1$ 3URSDJDQGD /WGD GD VHJXLQWH IRUPD 5 HP H R UHVWDQWH 5 QR SUD]R GH GLDV )LFRX FRQYHQFLRQDGR DLQGD TXH RV HQFDUJRV ILQDQFHLURV VREUH D SDUFHOD GH 5 VHULD GH 7%) 7D[D %iVLFD )LQDQFHLUD DFUHVFLGR GH MXURV GH DP (P GHQWUR GR SUD]R GH SDJDPHQWR GD SDUFHOD GH 5 IRL DVVLQDGR SHOD '1$ 3URSDJDQGD /WGD H %DQFR 5XUDO XP ,QVWUXPHQWR 3DUWLFXODU GH $GLWDPHQWR H 5HUDWLILFDomR SRU PHLR GR TXDO ILFRX HVWDEHOHFLGR R SDJDPHQWR GR YDORU GH 5 QD GDWD GD DVVLQDWXUD GR UHIHULGR LQVWUXPHQWR H D
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'HVWDUWH QR LQWXLWR GH QmR SUHMXGLFDU D QHJRFLDomR HP DQGDPHQWR R EDQFRH[HTHQWH YHP UHVSHLWRVDPHQWH UHTXHUHU D VXVSHQVmR GR SUHVHQWH SURFHVVR SRU VHLV PHVHV SUD]R UD]RiYHO SDUD XPD GHILQLWLYD IRUPDOL]DomR GR DFRUGR
1mR Ki RXWURV GRFXPHQWRV TXH FRPSURYHP WHU KDYLGR VROLFLWDomR GH SURUURJDomR GR SUD]R GH VXVSHQVmR $SHVDU GR SUD]R GH PHVHV R TXDO YHQFHULD HP VRPHQWH HP R %DQFR 5XUDO LQIRUPD DR -XL] GH 'LUHLWR GD 9DUD &tYHO GD &RPDUFD GH %HOR +RUL]RQWH0* TXH FKHJRX D XP DFRUGR FRP D '1$ 3URSDJDQGD /WGD H GHX SOHQD TXLWDomR GD GtYLGD D TXDO VRPDYD HP R PRQWDQWH GH 5 SHOR UHFHELPHQWR GH FKHTXH GD HPSUHVD QR %DQFR GR %UDVLO QR YDORU GH 5 HP $ GHVSHLWR GHVVD TXLWDomR D DQiOLVH GD RULJHP GRV UHFXUVRV QD FRQWD GD '1$ QR %DQFR GR %UDVLO SHUPLWLX LGHQWLILFDU TXH QD YHUGDGH RV UHFXUVRV HUDP QRYDPHQWH SURYHQLHQWHV GR SUySULR %DQFR 5XUDO $VVLP DOpP GH WUDQVIHULU UHFXUVRV D WtWXOR GH SUHVWDomR GH VHUYLoRV D XWLOL]RXVH GD MXVWLoD SDUD KRPRORJDU VLPXODomR GH SDJDPHQWR GH HPSUpVWLPR HP DWUDVR SRU PHLR GH QRYD HQJHQKDULD ILQDQFHLUD SURPRYLGD SHOR %DQFR 5XUDO H DV HPSUHVDV YLQFXODGDV D 0DUFRV 9DOpULR $ FRQFOXVmR WHP SRU EDVH D FURQRORJLD GRV IDWRV D D '1$ HPLWH FKHTXH Q GH QR YDORU GH 5 GR %DQFR GR %UDVLO FRPSHQVDGR HP E HP QR GLD GD HPLVVmR GR FKHTXH PXLWRV GLDV DQWHV GR DFRUGR MXGLFLDO H GHVFRQVLGHUDQGR R KLVWyULFR GRV GHYHGRUHV R %DQFR 5XUDO GLVSRQLELOL]D QRYR FUpGLWR j 603 % SRU PHLR GH FRQWD JDUDQWLGD QR PRQWDQWH GH 5
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 F HP D 603 % &RPXQLFDomR WUDQVIHUH 5 GD FRQWD FRP XWLOL]DomR GR VDOGR GHVVD FRQWD JDUDQWLGD SDUD FUpGLWR QD FRQWD QR %DQFR GR %UDVLO GH WLWXODULGDGH GD '1$ G HP TXDQGR D GtYLGD HQFRQWUDYDVH FRP YDORU GH 5 D '1$ 3URSDJDQGD /WGD H R %DQFR 5XUDO ILUPDUDP R DFRUGR MXGLFLDO H[WLQJXLQGR D DomR GH FREUDQoD FRP EDVH QR YDORU GH 5 UHIHULGR QD OHWUD D 1HVVH FRQWH[WR ILFD FDUDFWHUL]DGR TXH RV UHFXUVRV GH 5 H GH 5 FRQIRUPH URWHLUR DQWHULRUPHQWH H[SRVWR XWLOL]DGRV SDUD DPRUWL]DomR GR HPSUpVWLPR VRE DQiOLVH YLHUDP GR SUySULR %DQFR 5XUDO QmR KDYHQGR GHVHPEROVR HIHWLYR SRU SDUWH GD '1$ 3URSDJDQGD /WGD (P UHODomR jV FDUWDV GH ILDQoD 6(&2) H 6(&2) VROLFLWDGDV SHODV '1$ 3URSDJDQGD /WGD H FRQFHGLGDV SHOR %DQFR 5XUDO HP IDYRU GR %DQFR GR %UDVLO 6$ WHQGR FRPR LQWHUYHQLHQWHV JDUDQWLGRUHV 0DUFRV 9DOpULR )HUQDQGHV GH 6RX]D H )UDQFLVFR 0DUFRV &DVWLOKR GRV 6DQWRV $ JDUDQWLD SDUD HPLVVmR GDV FDUWDV IRL DOLHQDomR ILGXFLiULD GH GLUHLWR GH DSOLFDomR ILQDQFHLUD HP GR YDORU GD FDUWD 2XWURVVLP RV 3HULWRV REVHUYDUDP TXH QR SHUtRGR GH D pSRFD HP TXH D '1$ 3URSDJDQGD H D 603 % ILJXUDYDP FRPR GHYHGRUHV LQDGLPSOHQWHV R %DQFR 5XUDO HIHWXRX LQ~PHUDV OLEHUDo}HV GH HPSUpVWLPRV DV HPSUHVDV SHUWHQFHQWHV DR JUXSR HPSUHVDULDO D VDEHU A ao de cobrana proposta pelo BANCO RURAL foi apenas uma simulao criada para agregar certa legitimidade ao perdo da dvida de MARCOS VALRIO. A Superintendncia da Polcia Federal em Minas Gerais instaurou o Inqurito Policial n 0937/2005-SR/DPF/MG para apurar o crime de gesto temerria de instituio financeira pelo fato do BANCO RURAL ter pactuado a quitao de uma dvida que se encontrava em R$ 13.901.708,12 por mdicos R$ 2.000.000,00. Entretanto, a Justia Federal de Minas Gerais declinou de sua competncia remetendo referido apuratrio para o STF, passando o mesmo a fazer parte do presente Inqurito (petio 3656-5/170 apenso 02 do STF). Em declaraes prestadas neste IPL, MARCOS VALRIO afirmou que a liquidao do emprstimo foi facilitada pelo BANCO RURAL S.A., pois a instituio financeira tinha conhecimento que o mtuo havia sido destinado campanha de EDUARDO AZEREDO.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Ressalte-se, por fim, que as anlises consubstanciados no Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF tambm constataram que recursos do prprio BANCO RURAL S.A. foram aportados na conta da SMP&B, em uma truncada engenharia financeira, permitindo inclusive depsitos em espcie sem a identificao de origem, para que fossem utilizados na liquidao do contrato de mtuo n 06.002289-9, no valor de R$7.000.000,00, conforme ser aborado no prximo ponto deste relatrio. Por tudo que fora apurado, a Polcia Federal considera que MARCOS VALRIO na verdade seria um intermedirio dos interesses do BANCO RURAL S.A. perante as diversas esferas de poder em que atuava: a) o Governo de Estadual de Minas, apurado no presente Inqurito; b) e o Governo Federal, objeto do Inqurito 2245-STF. '2 &2175$72 '( 0782 12 9$/25 5
&RQWUDWR GH P~WXR Q
Credor: Devedor: Intervenientes garantidores e devedores solidrios: Valor principal: Valor lquido creditado: Data da operao: Banco Rural S.A., CNPJ 33.124.959/0001-98. SMP&B Comunicao Ltda, CNPJ 01.322.078.0001-95. Cristiano de Mello Paz, CPF 129.449.476-72. Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87 Ramon Hollerbach Cardoso, CPF 143.322.216-72. R$7.000.000,00. R$6.545.296,47. 29/09/98. -Nota Promissria emitida pelo devedor e aval dos intervenientes garantidores e devedores solidrios em favor do credor, com vencimento vista, no valor de R$9.100.000,00. Obs: Emprstimo no aprovado pelo comit de crdito por ter como garantia apenas nota promissria. 09/11/98.
Garantias:
Data do vencimento:
Segundo o Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF (pargrafo 123) este contrato teve como garantia nota promissria e como garantidores solidrios MARCOS VALRIO, CRISTIANO DE MELLO PAZ e RAMON HOLLERBACH CARDOSO. Esse emprstimo teve parecer desfavorvel dos analistas de crdito e vencimento firmado para 09/11/1998. $ DVVHVVRULD GH DQiOLVH GH FUpGLWR GR 5XUDO PDQLIHVWRXVH FRQWUiULD j FRQFHVVmR GR HPSUpVWLPR WHQGR HP YLVWD TXH D HPSUHVD j pSRFD QmR QHFHVVLWDYD GH UHFXUVRV H HVWDYD RIHUHFHQGR DSHQDV JDUDQWLD GH QRWD SURPLVVyULD Alm disso, na anlise de proposta, h a observao de que $ 23(5$d2 (0 48(672 e (;75$ /,0,7(, autorizada de forma especial, uma vez que os dados econmico-financeiros da empresa no suportariam novos endividamentos.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Atravs do rastreamento dos recursos liberados atravs do contrato de mtuo em questo, pode-se afirmar que o mesmo foi destinado coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO. O valor lquido de R$ 6.545.296,47 do contrato de mtuo foi creditado em 29/09/98 na conta corrente n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, tendo suportado o saldo negativo de R$ 169.252,98 decorrente de transferncias realizadas no dia 28/09/98 para polticos e aliados da coligao, como ser demonstrado. Aps suportar os diversos dbitos, a conta n 06.002289-9 tambm recebeu em 05/10/98 o crdito no valor de R$ 1.000.000,00, proveniente de cheque da empresa A.R.G. LTDA. '26 5(&85626 25,*,1$'26 '$ &216758725$ $5* /7'$ Apesar de ter realizado a doao da quantia de R$ 262.000,00, devidamente registrada na prestao de contas apresentada Justia Eleitoral, pode-se afirmar, pelos elementos de prova reunidos, que a quantia repassada pela A.R.G. LTDA SMP&B COMUNICAO tambm foi destinada campanha de reeleio do Governador EDUARDO AZEREDO, aps circular nos canais financeiros criados por MARCOS VALRIO para dissimular a origem dos recursos. A construtora A.R.G. LTDA repassou a MARCOS VALRIO no perodo trs cheques de R$ 1.000.000,00. Ao prestar depoimento, JOS DE LIMA GEO NETO, scio-proprietrio da A.R.G., alegou ter emprestado a quantia de R$ 3.000.000,00 ao empresrio MARCOS VALRIO, conforme declaraes constantes s fls. 2269/2273. Afirmou que o publicitrio havia quitado o emprstimo, se comprometendo a verificar junto contabilidade da empresa a forma do pagamento, o que no ocorreu at o momento e tampouco ir ocorrer. MARCOS VALRIO no quitou tal emprstimo, e se o mesmo alegar o contrrio perante o Poder Judicirio, com certeza afirmar que o pagamento se deu atravs da prestao de servios de publicidade ou por meio dos vrios saques em espcie que realizou. Pela fragilidade de tais argumentos, deve-se concluir que a quantia de R$ 3.000.000,00 repassada a MARCOS VALRIO pela A.R.G. LTDA foi destinada campanha de EDUARDO AZEREDO. A eventual apresentao na Justia de um simples contrato particular de mtuo no pode ilidir esta concluso, tendo em vista que tal documento no possui qualquer rastreabilidade ou mecanismo de autenticao, podendo ser elaborado a qualquer momento e por qualquer pessoa. MARCOS VALRIO acredita na infalibilidade da metodologia de FRPPLQJOLQJ (mescla) que utilizou para dissimular a origem e ocultar o destino dos recursos da campanha, desconhecendo que esta tipologia de lavagem de dinheiro j foi devidamente esquadrinhada e mapeada ao longo dos anos pelos organismos de represso ao crime organizado.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 A construtora A.R.G. LTDA prestou diversos servios ao Estado de Minas Gerais durante o Governo de EDUARDO AZEREDO, tais como a duplicao da BR 381, obra orada em torno de R$ 60.000.000,00 e a construo das rodovias entre Esmeraldas/MG e So Jos da Varginha/MG e entre as cidades de Iturama/MG e Campina Verde/MG. Devido dependncia comercial que mantm com o poder pblico do Estado de Minas Gerais, a empreiteira A.R.G. possua a motivao necessria para efetuar a doao irregular detectada, pois pretendia garantir futuros negcios. Por sua vez, no est descartada a possibilidade de que a doao de R$ 3.000.000,00 esteja relacionada a obras superfaturadas ou no realizadas pela empreiteria. '$ '(67,1$d2 '2 (035e67,02 Apresenta-se a seguir os dbitos ocorridos na conta n 06.002289-9 no perodo de 28/09/98 a 07/10/98, que alcanou o montante de R$ 7.864.383,31, cujos recursos foram provenientes do contrato de mtuo no valor lquido R$ 6.545.296,47 e do cheque proveniente da A.R.G. LTDA no valor de R$ 1.000.000,00:
28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98
Lan avisado Ch comp maior Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Deb.autz.clie Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v
85002 246113 902294 902294 902294 909440 909442 909446 909448 909450 909452 909454 909456 909458 909460 909462 909464 909466 245880 245891 245919 245920 245921 246071 246073 246074
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Geraldo Magno Ramon Hollerbach Cardoso2 Luciano Claret Gonalves Jos Pinto Resende Filho Rui Resende Alfeu Queiroga de Aguiar Cludio Pereira Romeo Ansio Jorge Vagner Nascimento Jnior Alfeu Queiroga de Aguiar Luiz Flvio Vilela Mesquita (Roberto rabe) Jaldo Retes Dolabela Gilberto Wagner Martins A Pereira Afonso Celso Dias Ivone de Oliveira Loureiro Edson Brauner da Silva Cantdio Cota de Figueiredo Paulo Abi Ackel Minas Verde LM&C Asses. de Comunicao Ltda Graffar Editora Grfica Ltda2 Graffar Editora Grfica Ltda2 Comunicar C. Asses Integral S.A. Claver Amncio de O. Ferro
2
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Intervalo Cinema e Vdeo Ltda2 Valter Eustaquio C. Gonalves2
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29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 29/09/98 30/09/98 30/09/98 30/09/98 30/09/98 30/09/98 30/09/98 30/09/98 30/09/98 30/09/98 30/09/98 30/09/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 01/10/98 02/10/98 02/10/98 02/10/98 02/10/98
Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Ch comp maior v Chq.pg.obrig. Chq.pg.obrig. Chq.pg.obrig. Chq.pg.obrig. Chq.pg.obrig. Chq.pg.obrig. Ch comp maior v Chq.pg.obrig. Ch comp maior v Db autorz clie Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Cheque Cheque Ch comp maior v Ch comp maior v Chq.pg.obrig. Ch comp maior v Ch comp maior v Cheque Db autorz clie Db autorz clie Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Cheque
246079 246080 246081 246082 246083 246094 909278 909282 909283 909284 909286 245911 245923 245948 245948 245969 246052 246053 246060 246087 246093 907495 189667 245886 245965 246049 246050 246051 246076 246077 246078 246088 246089 246092 908257 908258 189668 245932 245972
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No identificado
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Intervalo Cinema e Vdeo Ltda No identificado1 No identificado1
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Alexandre Rogrio M. da Silva2 Intervalo Cinema e Vdeo Ltda2 Miguel Arcanjo da Costa Barbosa Cibele Teixeira do Rosrio de Azevedo Ncleo Brasil. de Apoio Cult. Ltda. Sertec Serv Gerais Ltda Carlos Welth Pimenta Figueiredo Presena Com Repr Import e Export Ltda Inst Joo A de Andrade Ltda Gazeta Mercantil S.A. Porte Factoring Fomento Merc Ltda S.A. Estado de Minas Aristides Frana Neto Bloch Editora S.A. No informado1 No identificado
1
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Eustquio da Silveira Vargas Jos Vicente Fonseca Ulisses Nascimento Publicidade Repr Rogrio Lanza Tolentino Editora Grfica Industrial de M Gerais No identificado
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Saque em espcie Saque em espcie1 Marcos Valrio Fernandes de Souza No informado1 Populus Prop e Mark Alb Comercial Ltda2 Marcos Valrio Fernandes de Souza Populus Prop e Mark Francisco Scaarnavacca Jos Vicente Fonseca Rdio Itatiaia Ltda Rdio Itatiaia Ltda
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Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Cheque Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Cheque Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Ch comp maior v Chq.pg.obrig. Ch comp maior V Ch comp maior V Ch comp maior V Ch comp maior V Ch comp maior V Ch comp maior V Cheque Ch comp maior V Cheque Ch comp maior V Db autorz clie Db autorz clie
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Caixa Econmica Federal SMP&B Comunicao Gradual Editora Grfica Ltda Marcos Valrio Fernandes de Souza2 Saque em espcie1 Lacir Dias de Andrade Filho Graffar Editora Grfica Ltda2 Irani Vieira Barbosa Lagoa Comunicao e Representao Paulo Fernando Soares de Oliveira Alberto Janurio Valrio Neto Elma Barbosa de Arajo Incio Luiz Gomes de Barros Clio de Cssio Moreira Jucelino Franklin Freitas Jnior Alberto Alcntara da Silva Patrcia Tavares Leonarda Dias de Oliveira Ncleo Brasileiro de Apoio Cultural Ltda Denize G Andrade Carneiro Antonio Carlos Lima Ienaco Rosemburgo Romano Jnior Antonio do Valle Ramos Banco Rural S.A. A F E C Eventos Ltda Saque em espcie1 Cor Natural Silk Screen Ltda2 Jos Batista Soares/Ldia Corra Batista2 Rhoss Print Etiquetas Graf Edit Ltda Grfica e Editora 101 Ltda Roberto de Queiroz Gontijo Graffar Editora Grfica Ltda Cor Natural SILK SCREEN Ltda STDIO Grfica Aquarela EDITORA No identificado No identificado1 Rona Editora Ltda No identificado1 Saque em espcie No informado
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Leopoldo Jos de Oliveira Januria Vieira de Queiroz
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2EV - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio; - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos dados de conta, banco e agncia.
Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Cheque Cheque Ch comp maior V Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie Db autorz clie
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10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 50.000,00 20.000,00 164.000,00 27.000,00 10.000,00 30.000,00 100.000,00 25.000,00
Leopoldo Jos de Oliveira Leda Torres de Oliveira Elquades Belo Filho Helosa Helena Fonseca de Faria Carlos Lindemberg Spnola Castro Publicidade Cancum Ltda Saque em espcie1 No identificado1 Marta Mafalda Fautini Silveira Leonardo Pinho Lara Jos Vicente Fonseca Guilherme Machado Silveira
341 409 001 237 048 275 275 275 641
925 0301 1009 5606 0046 0477 0477 0181 048
110769 1185372 744792 714445 0242107 97006516 10071959 5959661 099231849
Por este quadro verifica-se um grande volume de saques em espcie, principalmente atravs de cheques nominais SMP&B COMUNICAO endossados, utilizado para interromper o rastreamento dos recursos, bem como diversas operaes financeiras de ida e volta entre as empresas de MARCOS VALRIO. A despeito destas transaes realizadas para a ocultao dos ativos, a grande maioria dos beneficirios identificados nas transferncias realizadas pela SMP&B com base nos recursos reunidos na conta n 06.002289-9, no perodo entre 28/09/98 e 07/10/98, dentre os que foram localizados e ouvidos pela Polcia Federal, afirmaram que receberam recursos para custear despesas da campanha de EDUARDO AZEREDO em 1998. No h, nas movimentaes financeiras analisadas, o registro de qualquer pagamento a fornecedores ou relacionados s atividades comerciais normais da empresa, apenas o repasse de recursos para outras contas das empresas de MARCOS VALRIO, operaes de ida e volta tpicas de procedimentos de lavagem de dinheiro. Os registros contbeis da empresa tambm no indicam qual seria a natureza desses pagamentos. Os pagamentos realizados para RAMON HOLLERBACH CARDOSO (R$22.500,00) e MARCOS VALRIO FERNANDES DE SOUZA (no total de R$74.350,00) esto relacionados ao pagamento devido pela operao de dissimulao conduzida nos canais financeiros da SMP&B, pois no existe lgica em se obter emprstimos para realizar a distribuio de lucros entre os scios da empresa, sendo que os demais partcipes podem ter retirado as parcelas que lhes cabiam por meio dos saques em espcie realizados atravs de cheques nominais SMP&B endossados, pois foram verificados saques, sem identificao de beneficirio, ocorridos na mesma data e em valor idntico s retiradas de MARCOS VALRIO (R$30.000,00 e R$16.850,00). ROGRIO LANZA TOLENTINO recebeu a quantia de R$ 17.000,00 a partir dos recursos movimentados na 06.002289-9 no perodo de 28/09/98 a 07/10/98.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Pode existir dentre os beneficirios alguns fornecedores relacionados s atividades comerciais normais da empresa, fato que no impede a concluso de que os recursos provenientes do emprstimo no valor de R$ 7.000.000,00, acrescido do montante de R$ 1.000.000,00 fornecido pela empresa A.R.G. LTDA, foram destinados coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO, tendo em vista que a tcnica utilizada por MARCOS VALRIO para conferir aparncia legal aos fundos que movimentava consistia justamente em ocultar os recursos sem origem comprovada dentro do faturamento das empresas que controlava, cobrando a devida taxa pelos servios prestados. O lucro ilcito obtido por MARCOS VALRIO por meio de sua atividade de lavagem de dinheiro pode, inclusive, superar o lucro lcito auferido pelas empresas de propaganda e publicidade. Segue abaixo relao dos beneficirios indicados no Quadro 32 que receberam recursos oriundos da conta n 06.002289-9 no perodo de 28/09/98 a 07/10/98 e que foram localizados e ouvidos pela Polcia Federal, a demonstrar que o fundo constitudo pelo emprstimo analisado e pelo montante disponibilizado pela A.R.G. LTDA foi utilizado para custear despesas da campanha de reeleio do ento Governador EDUARDO AZEREDO: 1) LUCIANO CLARET GONALVES (fls. 4949/4951 trabalhou na coordenao da campanha de seu irmo FRANCISCO RAFAEL GONALVES, eleito em 1998 deputado estadual pelo PSB/MG. Recebeu em sua conta o total de R$ 45.000,00 oriundo do comit de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO, para ajudar na organizao da campanha em Pouso Alegre/MG. Desconhecia que as transferncias para sua conta foram realizados pela SMP&B. Afirmou ter recebido outros recursos em espcie; 2) ALFEU QUEIROGA DE AGUIAR (fls. 1999/2001): scio-proprietrio da empresa TALENTOS CINEVDEO LTDA, afirmou em seu depoimento ter recebido a quantia de R$ 56.533,00 a ttulo de pagamento pelos servios profissionais que prestou campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO. As anlises financeiras das empresas de MARCOS VALRIO indicaram repasses para a conta pessoal de ALFEU no total de R$ 106.533,00 e mais R$26.689 depositados na conta da empresa TELENTOS CINEVDEO, todos referente aos servios prestados para a campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998; 3) ROMEL ANSIO JORGE (fls. 2370/2372): deputado estadual pelo PP/MG nas ltimas trs legislaturas, afirmou ter recebido a quantia de R$ 100.000,00 para incrementar a candidatura de EDUARDO AZEREDO na regio do Tringulo Mineiro;
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 4) WAGNER NASCIMENTO JNIOR (fls. 2290/2292): filho do candidato a deputado federal WAGNER DO NASCIMENTO, recebeu em sua conta R$ 60.000,00 das empresas de MARCOS VALRIO referente a auxlio fornecido pelo comit central da coligao PSDB/PFL/PPB; 5) LUIZ FLVIO VILELA MESQUITA (2325/2326): tesoureiro do PSDB em Uberaba/MG recebeu do comit central de Belo Horizonte a quantia de R$ 50.000,00 para custear o pagamento de cabos eleitorais, RXWGRRUV e carros de som do candidato reeleio ao governo EDUARDO AZEREDO; 6) JALDO RETES DOLABELA (1874/1875): filiado ao PSDB/MG, recebeu a quantia de R$ 53.025,00 para pagamento das despesas da turma de campo, aquisio de material de propaganda, aluguel de veculos e contratao de pessoal para panfletagem; 7) GILBERTO WAGNER MARTINS PEREIRA ANTUNES (2009/2011) deputado estadual eleito em 1998 pelo PP/MG, recebeu a quantia de R$25.000,00 da coordenao financeira do comit de EDUARDO AZEREDO para a implementao da campanha do 2 turno em sua base eleitoral; 8) IVONE DE OLIVEIRA LOUREIRO (2125/2126): chefe de gabinete do deputado estadual LEONDIO BOUAS afirmou ter recebido a quantia de R$20.000,00 do comit do candidato EDUARDO AZEREDO para custear despesas do 2 turno das eleies majoritrias; 9) CANTDIO COTA DE FIGUEIREDO (1984/1986): afirmou ter recebido a quantia de R$ 40.000,00 para custear a sua candidatura ao cargo de deputado estadual pelo PTB/MG no ano de 1998, no tendo sido eleito; 10) PAULO ABI ACKEL (1852/1853): afirmou ter recebido a quantia de R$ 50.000,00 oriundos da SMP&B pelos servios de consultoria jurdica ao candidato EDUARDO AZEREDO na campanha de 1998; 11) VALTER EUSTQUIO CRUZ GONALVES (4417/4419): conforme j mencionado recebeu o total de R$ 1.120.000,00, parte originado dos recursos desviados da COPASA. Declarou no se recordar de tais repasses e que os mesmos no foram declarados Receita Federal Deve responder pelo crime de lavagem de dinheiro praticado em associao com os representantes da SMP&B, por ter dissimulado e ocultado a destinao do total de R$ 1.120.000,00 recebido em 1998, prtica reiterada posteriormente no ano de 2003. 12) ALEXANDRE ROGRIO MARTINS DA SILVA (fls. 4896/4897): scio-proprietrio da empresa REC STUDIO LTDA recebeu R$ 24.700,00 da SMP&B pela produo do udio para TV e o programa de rdio dos candidatos proporcionais da coligao liderada pelos partidos PSDB/PFL;
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 13) CIBELE TEIXEIRA DO ROSRIO AZEVEDO/POPULUS PROPAGANDA (2231/2232): CIBELE recebeu transferncias em sua conta no total de R$ 77.000,00, a pedido do irmo PAULO VASCONCELOS DO ROSRIO NETO na poca scio-proprietrio da empresa POPULUS PROPAGANDA E MARKETING LTDA, contratada para trabalhar na campanha de reeleio do governador EDUARDO AZEREDO (fls. 2233/2235). O emprstimo em anlise tambm suportou repasses no montante de R$ 29.000,00 diretamente para a conta da POPULUS, parte do total de R$116.140,00 depositados pelas empresas de MARCOS VALRIO em razo dos servios prestados nas eleies. 14) SERTEC SERVIOS GERAIS/JOS VICENTE FONSECA (fls. 2397/2407 e 4395/4397): atuou na campanha de reeleio do ento governador de Minas Gerais EDUARDO AZEREDO, sendo o responsvel pela contratao de mais de 300 pessoas para trabalhar em servios diversos, tais como motoristas, porteiro, recepcionista, secretria, panfletista, etc. Afirmou que tais servios foram contratados pelo valor aproximado de R$ 2.200.000,00, cujo pagamento foi realizado em dinheiro e por meio de depsitos na conta da SERTEC, negando ter recebido valores diretamente em sua conta pessoal transferidos por qualquer empresa vinculada a MARCOS VALRIO, ao contrrio do que foi constatado nas anlises financeiras da DNA e SMP&B, que identificaram repasses para sua conta pessoal no montante de R$ 1.634.662,22 e para a conta da SERTEC no total de R$ 1.259.822,29 no ano de 1998 (total de R$ 2.894.484,51). Tambm foi registrada a transferncia no valor de R$ 27.079,34 para a empresa ATTEMPO, de JOS VICENTE FONSECA, cujo quadro societrio foi composto por DENISE PEREIRA LANDIM que atuou juntamente com CLUDIO MOURO no comit financeiro da campanha; 15) CARLOS WELTH PIMENTA FIGUEIREDO (fls. 1898/1973): deputado estadual reeleito em 1998 pelo PSDB/MG, recebeu R$ 47.000,00 das empresas de MARCOS VALRIO para custear a manuteno de sua estrutura de campanha durante o 2 turno das eleies ao Governo do Estado em 1998; 16) INSTITUTO JOO ALFREDO DE ANDRADE LTDA Instituio de ensino de propriedade de CLSIO SOARES DE ANDRADE recebeu das empresas de MARCOS VALRIO no ano de 1998 o total R$1.154.000,00. RONALDO ANTNIO COSTA (2276/2277), outro scio do Instituto, afirmou que os valores repassados esto relacionados ao pagamento realizado por MARCOS VALRIO pela aquisio da participao acionria na empresa SMP&B COMUNICAO LTDA; 17) ARISTIDES FRANA NETO (fls. 2201/2202): sub-coordenador da campanha da coligao PSDB/PFL recebeu repasses das empresas de MARCOS VALRIO no total de R$ 362.500,00. Afirmou que
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 desconhecia a origem dos recursos disponibilizados pela coordenao financeira do comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO. Relatou ter destinado tais recursos ao pagamento de colaboradores da campanha, tais como pintores, distribuidores de panfletos, cabos eleitorais e carros de som; 18) LACIR DIAS DE ANDRADE FILHO (fls. 1883/1884): assessor parlamentar do deputado federal LEOPOLDO BESSONE, afirmou no ter recebido no dia 02/10/98 a quantia de R$ 30.000,00, apesar de reconhecer ser o titular da conta corrente n 6139264, agncia 1629 do Banco do Brasil, que recebeu a transferncia oriunda da SMP&B indicada na anlise financeira. Suas declaraes no anulam a prova material reunida nas investigaes, devendo-se considerar que o mesmo est protegendo o verdadeiro destinatrio da quantia, muito provavelmente o Deputado Federal LEOPOLDO BESSONE. 19) GRAFFAR EDITORA GRFICA LTDA: recebeu das empresas de MARCOS VALRIO no ano de 1998 a quantia de R$ 475.513,00, referente aos servios grficos que prestou para a campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme declaraes dos ex-empregados EDMILSON DA FONSECA e PAULO ROBERTO VICTOR. Esta empresa, registrada em nome de interpostas pessoas, tambm foi utilizada para simular servios fictcios para a CEMIG, conforme demonstrado anteriormente; 20) IRANI VIEIRA BARBOSA (fls. 4432/4434): eleito em 1998 deputado estadual pelo PSD/MG afirmou que a transferncia no valor de R$ 30.000,00, realizada pela SMP&B no dia 02/10/1998, ocorreu devido a um acerto comercial entre sua companheira e CLSIO ANDRADE, vez que eram scios de uma empresa de engenharia cujo nome no soube declinar. Este depoimento no apresentou qualquer consistncia, a demonstrar que estaria tentando negar ter utilizado os recursos na campanha eleitoral daquele ano; 21) ELMA BARBOSA DE ARAJO (fls. 1854/1855): afirmou que o depsito no valor de R$ 10.000,00 ocorreu por ordem da assessoria de CLSIO ANDRADE e teve por objetivo custear as despesas do Diretrio do PSDB de Par de Minas/MG; 22) INCIO LUIZ GOMES DE BARROS (fls. 1866/1867): candidato a deputado federal em 1998 pelo PTB/MG afirmou ter recebido a quantia de R$ 30.000,00 do comit central de EDUARDO AZEREDO para ajudar na campanha na regio do Vale do Ao; 23) CLIO DE CSSIO MOREIRA (fls. 2192/2194): ocupante em 1998 do cargo de vereador pelo PL/MG, afirmou no se lembrar de ter recebido em sua conta bancria depsito de R$ 25.000,00 oriundo da SMP&B, mas relatou ter trabalhado ativamente no 2 turno para o candidato EDUARDO AZEREDO em 1998. Segundo pargrafo 117 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, h nos documentos enviados a exame pelo
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 BANCO RURAL cpia reprogrfica de recibo datado de 02/10/98, em nome de Clio de Cssio Moreira, identidade n M-667082, com a seguinte informao: recebi junto ao BANCO RURAL a importncia de R$ 25.500,00 por ordem da SMP&B COMUNICAO, referente ao pagamento do pessoal envolvido na campanha eleitoral/98 Eduardo Azeredo; 24) JUCELINO FRANKLIN FREITAS JNIOR (fls. 2208/2210: recebeu a quantia de R$ 30.000,00 por servios de pirotecnia prestados para a campanha de EDUARDO AZEREDO; 25) DENISE GUERRA ANDRADE CARNEIRO (fls. 2130/2131): afirmou conhecer e manter contatos freqentes com EDUARDO AZEREDO, mas alegou no se lembrar de ter recebido o depsito de R$ 10.000,00 oriundo da SMP&B; 26) ANTNIO CARLOS LIMA IENACO (fls. 2358/2364): recebeu em sua conta a quantia de R$ 15.000,00 a pedido de ANTNIO MARCIO CUNHA FREIRE, ex-prefeito de LEOPOLDINA/MG, recursos estes repassados pelo comit da campanha de EDUARDO AZEREDO. 27) ROSEMBURGO ROMANO JNIOR (fls. 1979/1980): candidato derrotado ao cargo de deputado estadual pelo PPB, afirmou desconhecer os motivos pelos quais recebeu a quantia de R$10.000,00 em sua conta bancria; 28) ANTNIO DO VALLE RAMOS (fls. 2245/2251): reeleito em 1998 deputado federal pelo PMDB/MG recebeu a quantia de R$50.000,00 para constituir estrutura de campanha na regio de Patos de Minas/MG para as reeleies do governador EDUARDO AZEREDO e do Presidente da Repblica FERNANDO HENRIQUE CARDOSO; 29) ROBERTO DE QUEIROZ GONTIJO (fls. 2217/2219): proprietrio da empresa RQG PRODUES LTDA, contrata por CLUDIO MOURO para produzir os VKRZPtFLRV do candidato EDUARDO AZEREDO. Recebeu pelos servios prestados na campanha transferncias das empresas de MARCOS VALRIO no total de R$277.000,00, sendo R$150.000,00 oriundo do emprstimo em tela, apesar de afirmar que tambm foram feitos pagamentos em espcie; 30) CARLOS LINDEMBERG SPNOLA CASTRO (2195/2197): jornalista poltico do peridico HOJE EM DIA, afirmou que o repasse no valor de R$50.000,00 foi pagamento pelo servio de marketing poltico que prestou para a SMP&B. Afirmou que seu trabalho consistia em opinar sobre a conjuntura poltica de Minas Gerais e do pas, realizando a projeo de cenrios. Foram identificadas no ano de 1998 transferncias da SMP&B no total de R$130.000,00 como pagamento por suas opinies polticas; 31) LEONARDO PINHO LARA (fls. 2211/2213): foi contratado por CHICO BRANT, assessor de imprensa do candidato EDUARDO AZEREDO, para prestar servios fotogrficos e coordenar a equipe de
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 fotgrafos da campanha. Recebeu das empresas de MARCOS VALRIO o total de R$50.000,00 alm de pagamentos em espcie, conforme afirmou em seu depoimento. A empresa RHOSS PRINT ETIQUETAS GRFICAS E EDITORA encaminhou comunicao informando no ter condies de informar a natureza do recebimento no valor de R$20.000,00 (fl. 5154). A empresa GRFICA E EDITORA 101 LTDA (fl. 5201) informou que o recebimento no valor de R$18.850,00 est relacionada nota fiscal emitida contra a empresa Usinas Siderrgicas de Minas Gerais USIMINAS. Esta informao deve ser observada com ressalvas devido ao fato da USIMINAS tambm utilizar os servios de MARCOS VALRIO para dissimular repasses de recursos para polticos. A EDITORA RONA LTDA (fls. 5085/5088) tambm informou que o pagamento no montante de R$10.266,00 foi em decorrncia de servios prestados para USIMINAS MECNICAS S.A. Deve-se realizar a mesma ressalva acima. A empresa AF&C EVENTOS LTDA (fls. 5355/5361) informou que o pagamento realizado pela SMP&B no valor de R$ 50.000,00 est relacionado prestao de servios de sonorizao e iluminao realizados para a campanha eleitoral do ento candidato ao governo de Minas Gerais EDUARDO AZEREDO, nas eleies ocorridas em 1998. De qualquer forma, so insignificantes os pagamentos aparentemente relacionados s atividades normais da SMP&B no perodo de 28/09/98 a 07/10/98. No foi possvel localizar outros beneficirios, pessoas fisicas e jurdicas, indicados no quadro acima por insuficincia de dados qualificativos. Esto sendo desenvolvidas outras diligncias visando localizao dos mesmos. '$ /,48,'$d2 '2 (035e67,02 Analisando-se a forma de liquidao do contrato de mtuo n 06.002289-9, a completar o ciclo dos recursos movimentados, pode-se concluir que esta operao no passou de mais uma simulao criada para legitimar recursos da campanha sem origem comprovada. No decorrer dos exames periciais relativos a esse emprstimo de R$7 milhes, foram constatadas inconsistncias entre os registros contidos no Extrato de Emprstimos e os lanamentos existentes nos extratos da conta corrente 6002289.9, agncia 009, de titularidade da SMP&B Comunicao Ltda, conforme afirmado pelos Peritos Criminais Federais da polcia federal nos pargrafos 125/133 do Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 (P YLUWXGH GDV LQFRQVLVWrQFLDV HQWUH RV ODQoDPHQWRV DSRQWDGRV QR H[WUDWR GH HPSUpVWLPR H RV GpELWRV H FUpGLWRV H[LVWHQWHV QD FRQWD FRUUHQWH GD 603 % &RPXQLFDomR R %DQFR 5XUDO IRUQHFHX RXWUR GRFXPHQWR LQWLWXODGR 'HPRQVWUDWLYR /LEHUDomR$PRUWL]Do}HV H /LTXLGDomR GR FRQWUDWR GH P~WXR QR YDORU GH 5 FHOHEUDGR HP FRP YHQFLPHQWR SDUD DJRUD FRQFLOLDQGR RV ODQoDPHQWRV H[LVWHQWHV QD FRQWD FRUUHQWH GHPRQVWUDQGR TXH RFRUUHUDP VHWH DPRUWL]Do}HV UHIHUHQWHV DR HPSUpVWLPR WRWDOL]DQGR 5 $OpP GLVVR DSUHVHQWDUDP FySLD GH ODQoDPHQWR FRQWiELO GH TXH UHYHUWLD RV GpELWRV UHDOL]DGRV QRV PHVHV DQWHULRUHV DIURQWDQGR SULQFtSLR FRQWiELO H HYLGHQFLDQGR TXH SDUD R ([WUDWR GH (PSUpVWLPR QmR HVSHOKDU D VLWXDomR YHUGDGHLUD IRL QHFHVViULR R %DQFR 5XUDO QmR VHQVLELOL]DU R 6LVWHPD GH 2SHUDo}HV %DQFiULDV TXDQGR GHVVDV DPRUWL]Do}HV JHUDQGR LQIRUPDo}HV FRQWiEHLV LQFRQVLVWHQWHV LQWHQFLRQDOPHQWH GH DFRUGR FRP R KLVWyULFR XWLOL]DGR QRV ODQoDPHQWRV 5() $0257,=$&$2 &2175$72 '( 08782
9(1&,0(172 6(0 $/7(5$d2 12 6,67(0$ 23(5$d(6 %$1&$5,$6 &21)250( ,16758&2(6 JULIRV GRV 3HULWRV
'HYLGR jV PDQLSXODo}HV H jV LQFRQVLVWrQFLDV FRQVWDWDGDV QDV RSHUDo}HV EDQFiULDV IRUDP DQDOLVDGDV DV RULJHQV GRV UHFXUVRV XWLOL]DGRV SDUD VXSRUWH GRV ODQoDPHQWRV D GpELWR LQIRUPDGRV SHOR %DQFR 5XUDO FRPR DPRUWL]Do}HV DOpP GH GHVFUHYHU D RSHUDFLRQDOL]DomR GHVVHV ODQoDPHQWRV TXH UHVXOWDUDP QD RFXOWDomR GD RULJHP GRV UHFXUVRV A compreenso da metodologia desenvolvida por MARCOS VALRIO para dissimular a origem dos recursos que movimentou permite inferir que o mesmo, de uma forma geral, no utiliza ativos prprios para liquidar os emprstimos repassados campanha eleitoral de 1998, uma vez que eram tomados simplesmente para antecipar valores que somente seriam angariados futuramente pela verdadeira beneficiria dos fundos: a coordenao financeira do comit de EDUARDO AZEREDO. As anlises das amortizaes nos extratos de conta corrente demonstram que a SMP&B COMUNICAO, mais uma vez, utilizou-se sistematicamente de depsitos em espcie sem identificao da origem dos recursos, a indicar que foram disponibilizados pela prpria coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO, a partir de doaes realizadas por empresrios que possuam interesses em negcios com o Governo de Minas Gerais ou mesmo de fundos pblicos desviados, conforme ficou comprovado nas operaes mencionadas anteriormente.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Este fato fica evidente pela constatao de que a amortizao no valor de R$1.000.000,00, ocorrida em 07/04/99, foi realizada com recursos provenientes do cheque n 003744, no mesmo valor, emitido pela CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO. Referida empresa realizou diversas obras no Estado de Minas Gerais durante o Governo de EDUARDO AZEREDO, a demonstrar que possua fortes interesses comerciais a justificar doaes eleitorais milionrias, tais como a construo da barragem de Miranda juntamente com a CEMIG, o trecho da rodovia entre os municpios de Ibia/MG e Guaicu e a construo da ponte sobre o rio Parababa, obra iniciada em 1994 e concluda no ano de 2004. Provavelmente MARCOS VALRIO ir justificar o recebimento deste cheque de R$1.000.000,00 da Construtora Queiroz Galvo com algum contrato para a elaborao de PROJETO ESTRATGICO DE POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO, LEVANTAMENTOS DE DADOS PARA PESQUISA, ESTUDOS E FORMATAO DE PROJETO DE COMUNICAO INTEGRADA SETOR CONSTRUO CIVIL ou qualquer coisa semelhante, cuja efetiva execuo no h como verificar devido prpria natureza etrea do servio e a falta de mecanismos de rastreabilidade. Tambm poder ser apresentado um PROJETO com o mesmo ttulo do contrato, elaborado a qualquer momento. ANTNIO OLIVEIRA ALVIN (fls. 4380/4382), diretor regional da Construtora Queiroz Galvo, se comprometeu a fornecer informaes contbeis a respeito dos pagamentos realizados para a SMP&B, o que no ocorreu at o momento. Fato comprovado que o depsito de R$1.000.000,00 da Queiroz Galvo foi utilizado no pagamento do emprstimo repassado pela SMP&B campanha de EDUARDO AZEREDO. Entretanto, no h como MARCOS VALRIO negar que o emprstimo tomado no valor de R$7.000.000,00 no passou de uma simulao para legitimar e antecipar doaes eleitorais no contabilizadas que seriam repassadas para a campanha de EDUARDO AZEREDO, pois os Peritos Criminais Federais do Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Fedral analisaram as fitas de caixa da agncia 009 do BANCO RURAL e constaram que o depsito na conta da SMP&B no valor de R$ 1.800.000,00, ocorrido no dia 10/03/99 e utilizado na amortizao do contrato de mtuo verificada na mesma data, foi realizado de forma a ocultar que a origem dos recursos era a empresa EGESA ENGENHARIA S.A, conforme concluses dos Peritos Criminais Federais levadas a efeito no Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF:
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 4XDQWR j DPRUWL]DomR GR LWHP 9 IRUDP WUrV GHSyVLWRV HP HVSpFLH GH 5 5 H 5 2FRUUH TXH DR DQDOLVDU FySLDV GH SDUWHV GDV ILWDV GH FDL[D GD DJrQFLD GR %DQFR 5XUDO GH FRQVWDWRXVH HP UHODomR DR GHSyVLWR GH 5 RSHUDo}HV TXH DSUHVHQWDUDP FDUDFWHUtVWLFDV GH VLPXODomR D ILP GH RFXOWDU D RULJHP GH UHFXUVRV 1HVVH FRQWH[WR R FDL[D UHFHEH VXSULPHQWR GH FDL[D QR YDORU GH 5 LVWR p VDL GLQKHLUR GD WHVRXUDULD H HQWUD QR FDL[D (P VHJXLGD UHDOL]D GpELWR GH 5 QD FRQWD Q WLWXODULGDGH GD HPSUHVD (*(6$ (QJHQKDULD 6$ &13 FRPR VH VDFDGR HP HVSpFLH (P RXWUD RSHUDomR R FDL[D UHDOL]D GHSyVLWR HP HVSpFLH SDUD D 603 % &RPXQLFDomR QR YDORU GH 5 VHP LGHQWLILFDomR GH RULJHP 3RU PHLR GH QRYD DXWHQWLFDomR R FDL[D ID] SDVVDJHP GH QXPHUiULR GH 5 SDUD D WHVRXUDULD $VVLP QRWDVH TXH DV RSHUDo}HV GH VXSULPHQWR GH FDL[D H GH SDVVDJHP GH QXPHUiULR DPEDV QR YDORU GH 5 VH DQXODP WUDWDQGRVH GH RSHUDomR GH GpELWR HP FRQWD GD HPSUHVD (*(6$ H GH FUpGLWR QD FRQWD GD 603 % &RPXQLFDomR VHP KDYHU HQWUDGD H VDtGD HP HVSpFLH GR QXPHUiULR QD WHVRXUDULD GD DJrQFLD EDQFiULD 1HVVH VHQWLGR D (*(6$ WHULD DPRUWL]DGR 5 GHVVH HPSUpVWLPR Percebe-se, outra vez, a conivncia do BANCO RURAL com as operaes irregulares realizadas por MARCOS VALRIO, a demonstrar a sua participao consciente e voluntria nas aes criminosas do empresrio, bem como a prtica reiterada de gesto fraudulenta de instituio financeira. Esta operao tambm foi analizada nos pargrafos 139/148 do Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF, com destaque para a costatao de que QD YLD RULJLQDO GR GRFXPHQWR &RQWUROH GH 7UDQVDo}HV HP (VSpFLH UHODWLYR DR GHSyVLWR GH 5 QD FRQWD GD 603 % IRL SRVVtYHO REHUVDU DQRWDo}HV PDQXVFULWDV QD SDUWH VXSHULRU GR FRPXPHQWR (*(6$ A empreiteira EGESA, como vrias empreiteiras nacionais, possua tambm fortes interesses em negcios com o poder pblico de Minas Gerais, razo pela qual existiam fortes motivos para fornecer recursos para a campanha de EDUARDO AZEREDO. No decorrer da elaborao do Laudo de Exane Contbil n 1666/2007INC/DPF os Peritos Criminais Federais tiveram acesso concensual contabilidade da
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 empresa EGESA, fato que permitiu identificar que a empreiteira havia registrado eventos em seus livros contbeis (pargrafo 141). Desta anlise constatou-se que, para transferir recursos para a sua conta no Rural, a EGESA utilizou-se de desncessria triangulao financeira entre bancos, retirando recursos do Banco Bozano Simonsem, depositando intermediariamente no Banco Bandeirantes e, finalmente, no Rural. Alm disso, foi observado que a EGESA realizou o registro contbil de saque de R$1.800.000,00, transferindo-os para o caixa geral da empresa, que teria sido pulverizado em diversas destinaes, dificultando o rastreamento dos recursos e prejudicando qualquer ratificao da percia. No obstante, importante reforar que a conta corrente da EGESA junto ao BANCO RURAL foi aberta e teve, prioritariamente, a movimentao desses valores nesse perodo, de acordo com o extrato de conta detalhado no quadro 8 do Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF. O Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF do BANCO RURAL S.A. tambm constatou (pargrafo 135) evidncias que o lanamento no valor de R$1.400.000,00, ocorrido em 12/01/1999, teria como origem a TERCAM ENGENHARIA EMPREENDIMENTOS LTDA, conforme relatrios de fechamento de tesouraria analisados pelos Peritos Criminais Federais: (P RXWUR ODQoDPHQWR GH 5 $ DQiOLVH GDV ILWDV GHWDOKHV GDV RSHUDo}HV GRV FDL[DV GDV DJrQFLDV H GH H GRV UHODWyULRV GH IHFKDPHQWR GH WHVRXUDULD SHUPLWLX DSXUDU DV VHJXLQWHV RFRUUrQFLDV D QD ILWD GH FDL[D GH Q~PHUR DXWHQWLFDomR GD DJrQFLD %+ HQFRQWUDVH UHJLVWUDGR ODQoDPHQWR GH GHSyVLWR HP HVSpFLH QR YDORU GH 5 QD FRQWD FRUUHQWH GH WLWXODULGDGH GD 603 % &RPXQLFDomR /WGD E D DXWHQWLFDomR Q UHJLVWUD XP ODQoDPHQWR GH PHVPR YDORU D GpELWR GD FRQWD FRQWiELO /$1d $ &/$66,) (/(7521,&2 H XP FUpGLWR QD FRQWD FRQWiELO &$,;$ $ FRQWD &DL[D WHP QDWXUH]D GHYHGRUD ID]HQGR FRP TXH HVVH FUpGLWR UHSUHVHQWH UHGXomR HP VHX VDOGR 3RU HVVD UD]mR p SRVVtYHO DILUPDU TXH QD SUiWLFD RV UHFXUVRV TXH LQJUHVVDUDP QD FRQWD GD 603 % &RPXQLFDomR QmR VLJQLILFRX XP GHSyVLWR HP GLQKHLUR HIHWXDGR GLUHWDPHQWH QD FRQWD GD 603 % &RPXQLFDomR PDV XPD WUDQVIHUrQFLD GD FRQWD FDL[D GD SUySULD LQVWLWXLomR ILQDQFHLUD F DUJLGRV VREUH D GDWD H D RULJHP GRV UHFXUVRV TXDQGR GR LQJUHVVR QD FRQWD FDL[D R EDQFR HVFODUHFHX SRU PHLR GH FRUUHVSRQGrQFLD GH TXH VH WUDWD GH XP ODQoDPHQWR ,QWHUFDVDV GD DJrQFLD SDUD D DJrQFLD
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 G HP DQiOLVH jV ILWDV GH FDL[D GD DJrQFLD REVHUYRXVH TXH QR FDL[D GH Q DXWHQWLFDomR HQFRQWUDVH UHJLVWUDGR XP UHFHELPHQWR GH 5 FRP D VHJXLQWH FRQWDELOL]DomR 'pELWR GD FRQWD FRQWiELO &$,;$ H &UpGLWR QD /$1d $ &/$66,) (/(7521,&2 &RQVLGHUDQGR D QDWXUH]D GHYHGRUD GD FRQWD FDL[D HVVH GpELWR LPSOLFD DXPHQWR GH VHX VDOGR RX VHMD HQWUDGD GH UHFXUVRV QR %DQFR 5XUDO H QmR IRUDP DSUHVHQWDGRV GRFXPHQWRV TXH SRVVLELOLWDVVHP LGHQWLILFDU D RULJHP GRV UHFXUVRV 2 %DQFR 5XUDO QmR HVFODUHFHX D UD]mR GH R GHSyVLWR QR YDORU GH 5 WHU VLGR ODQoDGR GLUHWDPHQWH QD FRQWD FDL[D GD LQVWLWXLomR I LPSRUWDQWH HYLGHQFLDU TXH QHVVD GDWD D 7HUFDQ (QJHQKDULD (PSUHHQGLPHQWRV /WGD FLWDGD QD /LVWD &OiXGLR 0RXUmR FRPR XP GRV ILQDQFLDGRUHV GD FDPSDQKD GH (GXDUGR $]HUHGR j UHHOHLomR DR *RYHUQR GR (VWDGR GH 0LQDV *HUDLV QR DQR GH HIHWXRX GpELWR HP VXD FRQWD FRUUHQWH Q DJrQFLD QR %DQFR 5XUDO QR YDORU GH 5 WUDQVIHULQGRR YLD '2& SDUD FRQWD FRUUHQWH Q GH PHVPD WLWXODULGDGH PDQWLGD QD DJrQFLD QR %DQFR 0HUFDQWLO GR %UDVLO (VVD FRQWD FRUUHQWH QmR IRL DQDOLVDGD SRU QmR WHU VLGR DIDVWDGR R VLJLOR EDQFiULR 5HVVDOWDVH TXH D IDOWD GD DQiOLVH GHVVD FRQWD LPSRVVLELOLWD YHULILFDU SRVVtYHO WULDQJXODomR ILQDQFHLUD XPD YH] TXH R YDORU SRGHULD WHU VLGR UHVJDWDGR QR %DQFR 0HUFDQWLO GR %UDVLO H QRYDPHQWH GHSRVLWDGR QR %DQFR 5XUDO As empreiteiras QUEIROZ GALVO, TERCAM e EGESA foram citadas na LISTA DO MOURO como colaboradoras da campanha de EDUARDO AZEREDO para a reeleio ao Governo do Estado de Minas Gerais em 1998. Referido documento ainda apontou que parte dos recursos arrecadados teria transitado pelas contas da DNA e SMP&B COMUNICAO. Por algum motivo as empreiteiras EGESA, TERCAM e QUEIROZ GALVO somente repassaram as doaes eleitorais utilizadas na amortizao do emprstimo aps o encerramento das eleies, motivo pelo qual MARCOS VALRIO antecipou os recursos para a coligao eleitoral de EDUARDO AZEREDO obtendo o emprstimo fraudulento no BANCO RURAL. Tambm havia o bvio interesse das empresas em ocultar as doaes devido ao evidente conflito de interesses que representava. As anlises consubstanciados no Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF tambm constataram que recursos do prprio BANCO RURAL S.A. foram aportados na conta da SMP&B, em uma truncada engenharia financeira, permitindo inclusive depsitos em espcie sem a identificao de origem, e posteriormente utilizados na liquidao do contrato de mtuo n 06.002289-9, no valor
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 de R$7.000.000,00. Segue as concluses dos Peritos Criminais Federais da Polcia Federal (pargrafos 149/153 do Laudo 1666/2007): 4XDQWR DR GpELWR GH 5 GH R H[WUDWR GD FRQWD FRUUHQWH GD 603 % &RPXQLFDomR /WGD HYLGHQFLD R UHJLVWUR GH GHSyVLWR HP HVSpFLH VHP LGHQWLILFDomR QR YDORU GH 5 TXH SRGHULD VXSRUWiOR FRPR RULJHP (QWUHWDQWR QHVVD GDWD Ki XP HVWRUQR GH PHVPR YDORU $VVLP HVVHV ODQoDPHQWRV VH DQXODP QmR RFRUUHQGR HQWUDGD HIHWLYD GH UHFXUVRV QD FRQWD GD 603 % &RPXQLFDomR /WGD 1D ILWD GR FDL[D GH Q UHIHUHQWH D HVVHV ODQoDPHQWRV IRL FRQVWDWDGR TXH D D DXWHQWLFDomR GH Q UHFHELPHQWR HVWRUQD D DXWHQWLFDomR GH Q SDJDPHQWR UHIHUHQWH D GpELWR QD FRQWD GD 603 % H DPRUWL]DomR SDUFLDO GR HPSUpVWLPR FUpGLWR QD FRQWD (PS 6LVW 2S &UpGLWR E D DXWHQWLFDomR GH Q SDJDPHQWR UHIHUHVH D RXWUR GpELWR QD FRQWD GD 603 % SDUD DPRUWL]DomR SDUFLDO GR HPSUpVWLPR H FUpGLWR QD FRQWD (PS 6LVW 2S &UpGLWR F D DXWHQWLFDomR GH Q UHFHELPHQWR HIHWXD FUpGLWR QD FRQWD FRUUHQWH GD 603 % &RPXQLFDomR FRPR VH IRVVH GHSyVLWR HP HVSpFLH G D DXWHQWLFDomR GH Q SDJDPHQWR UHDOL]D GpELWR QD FRQWD /DQF D FODVVLI (OHWU{QLFR H FUpGLWR QD FRQWD &DL[D $ DXWHQWLFDomR GHVFULWD QR LWHP G GHPRQVWUD TXH QD SUiWLFD RV UHFXUVRV QmR VmR RULJLQiULRV GH GHSyVLWRV HP HVSpFLH HIHWXDGRV GLUHWDPHQWH QD FRQWD FRUUHQWH PDV VLP GH YDORUHV UHWLUDGRV GD FRQWD FDL[D GD SUySULD LQVWLWXLomR ILQDQFHLUD TXH SRU VXD YH] VmR RULXQGRV GH LQJUHVVRV SHQGHQWHV GH UHJXODUL]DomR HP FRQWD WUDQVLWyULD $VVLP FDVR IRVVH XP GHSyVLWR HP GLQKHLUR SDUD HIHWXDU D DPRUWL]DomR GR P~WXR VHULDP QHFHVViULDV DSHQDV DV DXWHQWLFDo}HV GH Q H &RPR QmR KRXYH LQJUHVVR HP HVSpFLH GLUHWDPHQWH QR FDL[D IH]VH QHFHVViULD D DXWHQWLFDomR GH Q D TXDO GHPRQVWUD D UHDO RULJHP GRV UHFXUVRV (P UHODomR DR GpELWR GH 5 GH YHULILFRX VH TXH D RULJHP GRV UHFXUVRV IRL SURYHQLHQWH GH FKHTXH Q GH PHVPR YDORU HPLWLGR SHOD HPSUHVD &RQVWUXWRUD 4XHLUR] *DOYmR 6$ SDUD VDTXH GD FRQWD PDQWLGD QR %DQFR GH &UpGLWR 1DFLRQDO FRPSHQVDGR HP IDYRU GD FRQWD FRUUHQWH GD 603 % &RPXQLFDomR /WGD FRQIRUPH FySLD GR FKHTXH H ODQoDPHQWR H[LVWHQWH QR H[WUDWR
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Conforme pargrafos (136/138) do Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF, o lanamento de R$300.000,00, de 13/01/1999, oriundo de depsito em pcie de mesmo valor e data, sem origem identificada, com histrico Depsito c/c ou poupana, conforme registro existente na fita de caixa de n 04, autenticao 307. Na autenticao em seqncia, n 308, h repasse de valor idntico para a tesouraria. Segundo os Peritos Criminais Federais nessa data o valor sai da conta corrente da SMP&B Comunicao Ltda., sendo creditado na conta 112100 EMP. SIST. OP. CREDITO, conforme autenticao 476 na fita de caixa de n 09. O documento de suporte do lanamento contbil contm observao para no alterar o sistema de operaes bancrias. A origem dos recursos que deu suporte ao lanamento de 08/02/1999, de R$200.000,00 um crdito de mesmo valor, em 05/01/1999, com histrico de depsito. Esse valor originrio de transferncia da conta corrente da SMP&B Publicidade, banco Bradesco. Devido s evidncias citadas acima, pode-se afirmar que os recursos utilizados na liquidao contrato de mtuo n 06.002289-9, cuja origem foi dissimulada atravs de depsitos em espcie sem identificao do responsvel, foram disponibilizados pela prpria coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO. Este raciocnio, inclusive, deve ser estendido a todos os depsitos em espcie utilizados nas amortizaes dos demais emprstimos obtidos por MARCOS VALRIO e cujos recursos foram utilizados na campanha de 1998. '2 &2175$72 '( 0782 12 9$/25 '( 5
Credor: Devedor: Intervenientes garantidores e devedores solidrios: Valor principal: Valor lquido creditado: Data da operao: Garantias: Data do vencimento: Banco Rural S.A., CNPJ 33.124.959/0001-98. SMP&B Comunicao Ltda, CNPJ 01.322.078.0001-95. Marcos Valrio Fernandes de Souza, CPF 403.760.956-87 Cristiano de Mello Paz, CPF 129.449.476-72. R$2.760.000,00. R$2.660.833,20. 16/09/98. -Nota Promissria emitida pelo devedor e aval dos intervenientes garantidores e devedores solidrios em favor do credor, com vencimento vista, no valor de R$3.588.000,00. -Cauo de duplicatas no valor de R$2.760.000,00. 16/10/98.
Pelas caractersticas do contrato de mtuo n 96.001144-4, no valor de R$2.760.000,00, bem como a destinao dos recursos obtidos e a sua forma de liquidao, infere-se que este emprstimo tambm foi obtido pela SMP&B
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 COMUNICAO LTDA para ser repassado ao comit financeiro da campanha de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998. Segundo o Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF este mtuo teve como garantia nota promissria com aval de MARCOS VALRIO, CRISTIANO DE MELLO PAZ e cauo das seguintes duplicatas: a) Contrutora Queiroz Galvo: R$700.000,00 (venc. 28/09/1998) e R$660.000,00 (venc. 12/10/1998); b) Construtora Tratex: R$90.000,00 (venc. 07/10/1998) e R$500.000,00 (venc. 07/10/1998); c) Construtora Stenobras: R$450.000,00 (venc. 23/09/1998) e R$250.000,00 (venc. 23/09/1998); d) Cinbra Empreendimentos e Participaes: R$500.000,00 (venc. 07/10/1998). Segundo o pargrafo 103 do Laudo de Exane Contbil n 1666/2007INC/DPF, esta operao no foi aprovada de forma unnime, j que JNIA RABELLO e GUILHERME ROCHA RABELLO foram desfavorveis operao. O mtuo foi explicado e defendido por NLIO BRANT MAGALHES, culminando em aprovao pelo Comit Executivo Pleno com o seguinte parecer: )DFH SDUFHULD SHUSHFWLYDV IXWXUDV H GHIHVD H H[SOLFDomR GH 1pOLR IDYRUiYHO QRV WHUPRV GHOH 1pOLR H $VVDF. Foram realizadas diligncias visando a oitiva de NLIO BRANT MAGALHES, no sendo possvel at o presente momento. O crdito oriundo deste contrato de mtuo foi depositado na conta corrente n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA e juntamente com outros depsitos no total de R$211.838,50 efetuados pela TELEMIG no perodo, permitiu realizar os seguintes dbitos:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
16/09/98 16/09/98 16/09/98 16/09/98 16/09/98 16/09/98 17/09/98 17/09/98 18/09/98 180/9/98
Cheque Ch comp.maior Chq.pg.obrig. Ch comp maior Cheque Ch.comp.maior Ch.comp.maior Ch.comp.maior Lanc avisado Ch.comp.maior
189860 245673 245680 245743 245744 45745 245678 245715 52502 189631
1.400.000,00 16.000,00 21.260,00 10.440,00 15.000,00 10.000,00 13.054,72 11.648,00 30.000,00 35.000,00
Saque em espcie1 Editora Grfica In Minas Gerais Rdio e Televiso Bandeirantes Intervalo Cinema e Vdeo Ltda2 Saque em espcie1 Carlos Lindenberg Spinola Castro2 Rdio Itatiaia Ltda Esdeva Empresa Grfica Ltda Aristides Frana Neto Vera Maria Soares Tolentino2
104 453 237 002 2714 60048580 13331
048 230 001 453 409
0046 0095 0034 009 0696
242107 2535300000 50148 060023208 2028269
161
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 18/09/98 180/9/98 18/09/98 21/09/98 21/09/98 21/09/98 22/09/98 22/09/98 22/09/98 23/09/98 23/09/98 23/09/98 23/09/98 23/09/98 23/09/98 23/09/98 23/09/98 23/09/98 23/09/98 Ch.comp.maior Cheque Cheque Tr out inst. Ch.comp.maior Db autorz clie Ch.comp.maior Cheque Ch.comp.maior Ch.comp.maior Ch.comp.maior Chq.pg.obrig. Ch.comp.maior Ch.comp.maior Ch.comp.maior Ch.comp.maior Ch.comp.maior Cheque Ch.comp.maior 189821 189861 245779 000000 245812 909554 245811 245832 246114 245791 245829 245834 246110 246116 246119 246120 246121 246128 246131 139.350,00 120.000,00 15.000,00 45.000,00 45.043,50 90.000,00 13.830,00 40.000,00 62.020,00 16.000,00 13.500,00 56.750,00 50.000,00 29.400,00 20.000,00 403.600,00 22.500,00 30.340,00 46.600,00 Vera Maria Soares Tolentino2 Saque em espcie1 Saque em espcie SMP&B Comunicao Vox Brasil Pesquisas Particip Ltda Ncleo Brasileiro de Apoio Cultural Ltda Terra Montagens Ltda Saque em espcie1 JZ Outdoor e Painis Ltda Sempre Editoria Ltda Ramon Hollerbach Cardoso2 JZ Outdoor e Painis Ltda No informado1 No informado1 No informado1 Valter Eustaquio C. Gonalves2 No informado1 Saque em espcie1 Cor Natural Silk Screen Ltda2 409 0696 2028269
291 291 641 001 237 001 479 237 479 237 479 479 479
0107 071 749 30686 3437
5883184 6683095 0011012056 748021 07127014 49328 34162910 07127014 34157803 192309 34154903 34440904 34157803
3437 1203
2EV - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio; - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, sendo o beneficirio identificado com base nos dados de conta, banco e agncia.
275
0278
5710860
A maior parte do emprstimo, conforme quadro acima, suportou o saque em espcie no valor de R$1.400.000,00, realizado no dia 16/09/98 atravs de cheque nominal SMP&B COMUNICAO e endossado, no sendo identificado o beneficirio. Esta operao foi realizada para impedir a reconstituio da trilha percorrida pelos recursos, mas, pelos elementos de prova reunidos na investigao, tal quantia destinou-se na verdade coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO. Os pagamentos realizados a RAMON HOLLERBACK CARDOSO (R$13.500,00) e VERA MARIA SOARES TOLENTINO (R$35.000,00 e R$139.350,00), esposa de ROGRIO TOLENTINO, advogado e conselheiro de MARCOS VALRIO, provavelmente esto relacionados s parcelas que lhes couberam pela execuo das atividades de branqueamento de capitais, sendo que os demais envolvidos foram remunerados atravs dos saques em espcie sem a identificao do beneficirio ou por meio de outras operaes irregulares realizadas pelo grupo. A corroborar esta concluso verifica-se que MARCOS VALRIO fez no dia 08/09/98 a retirada da quantia de R$139.350,00 do fundo formado por recursos oriundos da COMIG e dos emprstimos concedidos pelo Banco Cidade, conforme mencionado anteriormente, valor idntico ao recebido no dia 18/09/98 por VERA MARIA TOLENTINO. Provavelmente ROGRIO TOLENTINO tentar justificar tal pagamento atravs de supostos servios de consultoria jurdica, mas no ter como
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 explicar a coincidncia dos valores recebidos por sua esposa e por MARCOS VALRIO. Mais uma vez encontram-se entre os beneficirios alguns fornecedores relacionados s atividades comerciais normais da empresa, fato que no impede a concluso de que os recursos provenientes do emprstimo no valor de R$ 2.760.000,00 foram destinados coordenao financeira da campanha de EDUARDO AZEREDO, tendo em vista que o crdito liberado pelo BANCO RURAL foi misturado na mesma conta bancria com recursos originados da TELEMIG no montante de R$211.838,50. A transferncia de recursos para custeio da campanha pelos canais financeiros controlados por MARCOS VALRIO, aps serem mesclados com a receita proveniente das atividades lcitas de suas empresas, constitui a essncia do mecanismo de dissimulao adotado. Poder ocorrer, inclusive, a compensao entre os pagamentos realizados aos fornecedores com recursos destinados campanha e a utilizao do faturamento comercial de suas agncias para custear despesas eleitorais. Segue abaixo relao dos beneficirios indicados no Quadro 30 do Laudo 1998/2006-INC/DPF, pessoas fsicas e jurdicas, identificados Polcia Federal: 01) CARLOS LINDEMBERG SPNOLA CASTRO (fls. 2195/2197): jornalista poltico do peridico HOJE EM DIA, afirmou ter realizado servios de marketing poltico para a SMP&B e trabalhos vinculados iniciativa privada, sem especificar qual tipo de trabalho, citando apenas a TELEMIG como suposta cliente. Afirmou que seu trabalho consistia em opinar sobre a conjuntura poltica de Minas Gerais e do pas, realizando a projeo de cenrios. Foram identificadas no ano de 1998 transferncias da SMP&B no total de 130.000,00 como pagamento por suas opinies polticas; 02) ESDEVA EMPRESA GRFICA LTDA (fl. 4943): A empresa informou que o pagamento no valor de R$ 11.648,00 foi realizado pela empresa TELECOMUNICAES DE MINAS GERAIS. A ESDEVA empresa recebeu das empresas de MARCOS VALRIO no ano de 1998 o valor total de R$ 298.748,00, mas no soube informar qual a natureza de tais pagamentos, com exceo do valor recebido da TELEMIG. Tal situao levanta a suspeita de que referida empresa esteja sonegado informaes para este rgo policial, uma vez que no h qualquer motivo plausvel para que mantivesse arquivados os documentos da TELEMIG e perdido aqueles relacionados SMP&B e DNA, que seriam do mesmo perodo; 03) ARISTIDES FRANA NETO (fls. 2201/2202): sub-coordenador da campanha da coligao PSDB/PFL recebeu repasses das empresas de MARCOS VALRIO no total de R$ 362.500,00. Afirmou que desconhecia a origem dos recursos disponibilizados pela coordenao
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 financeira do comit eleitoral de EDUARDO AZEREDO. Relatou ter destinado tais recursos ao pagamento de colaboradores da campanha, tais como pintores, distribuidores de panfletos, cabos eleitorais e carros de som; 04) VOX BRASIL PESQUISAS PARTICIPAES LTDA (fls. 5035/5036): A empresa informou que no possui em seus arquivos cpias de contratos e/ou dos trabalhos desenvolvidos. Desta forma, no foi possvel verificar a verdadeira natureza dos pagamentos VOX BRASIL realizados pelas empresas SMP&B e DNA, que alcanaram no ano de 1998 o montante de R$676.311,01. 05) VALTER EUSTQUIO CRUZ GONALVES (4417/4419): conforme j mencionado, o mesmo recebeu das empresas de MARCOS VALRIO em 1998 o total de R$ 1.120.000,00, parte originado dos recursos desviados da COPASA. Declarou no se recordar de tais repasses e que os mesmos no foram declarados Receita Federal Deve responder pelo crime de lavagem de dinheiro praticado em associao com os representantes da SMP&B, por ter dissimulado e ocultado a destinao do total de R$ 1.118.600,00 recebido em 1998. VALTER EUSTQUIO tambm atuou no esquema apurado no Inqurito 2245/STF, tendo recebido no dia 09/09/2003 o cheque emitido pela DNA no valor de R$ 112.666,68, apesar de no ter sido denunciado pela Procuradoria Geral da Repblica. Desta forma, considera-se que VALTER EUSTQUIO deve responder pelo crime de lavagem de dinheiro praticado em associao com os representantes da SMP&B, por ter dissimulado e ocultado a destinao do total de R$ 1.120.000,00 recebido em 1998, prtica reiterada posteriormente no ano de 2003. prtica reiterada posteriormente no ano de 2003. A anlise financeira realizada pelo Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal, com base nos documentos de suporte, revelou que do saque em espcie indicado no item 13 o montante de R$8.600,00 foi destinado a PAULO VASCONCE e R$6.300,00 a WILSON VIEIRA. Ainda no foi possvel realizar a oitiva dos mesmos. Esto sendo aguardadas informaes das demais pessoas jurdicas indicadas no quadro acima a respeito da natureza dos pagamentos realizados pela SMP&B. '$6 '2$d(6 (/(,725$,6 &/$1'(67,1$6 5($/,=$'$6 3(/$6 (035(6$6 48(,52= *$/92 6$ 75$7(; 6$ ( 6(59,; (1*(1+$5,$ 6$ O contrato de mtuo n 96.001144-4, no valor de R$2.760.000,00, foi liquidado com recursos disponibilizados pelas empreiteiras QUEIROZ GALVO S.A.,
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 TRATEX S.A. e SERVIX ENGENHARIA S.A., as duas ltimas empresas integrantes do Grupo Rural, bem como por meio de valores oriundos do prprio BANCO RURAL. No foram encontrados na documentao analisadas qualquer relao entre tais pagamentos e servios de publicidade prestados pela SMP&B COMUNICAO LTDA, a demonstrar que na realidade se tratavam de doaes clandestinas campanha eleitoral de EDUARDO AZEREDO, conforme verificado em outras operaes conduzidas por MARCOS VALRIO. Segundo o Laudo Pericial n 1998/2006/INC/DPF o emprstimo, com vencimento previsto para 16/10/98, foi liquidado de forma parcelada em diferentes datas como se v a seguir: I Dbito de R$700.000,00 na conta corrente n 06.002289-9, ocorrido em 24/09/98, quando houve ingressos no mesmo valor de recursos oriundos de dois ttulos da empresa CONSTRUTORA TRATEX S.A.; II Dbito de R$360.000,00 na conta corrente n 06.002289-9, oriundos de cobrana de ttulo originrio da CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO S.A.; III Dbito de R$680.000,00 na conta corrente n 06.002289-9, em 11/12/98, quando houve ingresso de R$680.000,00 oriundos de cobrana de dois ttulos da CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO S.A.; IV Dbito de R$1.222.261,92 na conta corrente n 06.002289-9 em 11/12/98, quando houve ingresso de R$1.023.500,00 oriundo de transferncia da conta corrente n 96.001149-5, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO. Na conta corrente n 96.001149-5 esse valor originou-se de trs transferncias a dbito da conta corrente n 06.002289-9, ocorridos em datas anteriores: a) Dbito de R$320.000,00 em 16/10/98, com recursos oriundos da liquidao de ttulo no mesmo valor da CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO S.A.; b) Dbito de R$203.500,00 em 22/10/98, originrio da liquidao de trs ttulos nesse montante emitidos pela CONSTRUTORA TRATEX S.A.; c) Dbito de R$500.000,00 em 24/11/98, originado de depsito em cheque no valor de R$50.000,00 originrio da SERVIX ENGENHARIA S.A. e um lanamento avisado no montante de R$450.000,00, oriundo do BANCO RURAL, agncia 002, conta 06006997-8. Segundo verificado anteriormente, o BANCO RURAL S.A. simulou com a SMP&B COMUNICAO o contrato para elaborao de PROJETO ESTRATGICO DE POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO estimado em R$8.500.000,00, cuja primeira parcela do pagamento no valor de R$4.600.000,00 foi utilizado na amortizao do emprstimo de R$9.000.000,00, obtido no dia 19/08/98 pela DNA PROPAGANDA LTDA perante a mesma instituio financeira. Vale a pena repetir que MARCOS VALRIO, CLUDIO MOURO e EDUARDO AZEREDO admitiram que os recursos deste emprstimo foram destinados campanha do PSDB/MG no ano de 1998.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Para o lanamento realizado pelo BANCO RURAL em 24/11/98 no valor de R$450.000,00 a SMP&B COMUNICAO LTDA emitiu a nota fiscal 008396 no dia 03/11/98 referente aos servios LEVANTAMENTO DE DADOS DE PESQUISA ESTUDOS E FORMATAO PROJETO DE COMUNICAO INTEGRADA PARA 1999 SETOR BANCRIO, cuja prestao do servio foi atestada pela prpria KTIA RABELLO. A SMP&B no possui estrutura para realizar levantamentos de dados e pesquisa, pois atua apenas como agncia de propaganda, sendo que a realizao de tais servios teria que ser terceirizada. No consta na nota fiscal em questo qualquer meno a sub-contrataes, a indicar que tais servios de fato nunca foram prestados. No h como precisar se este suposto servio, no montante de R$450.000,00, foi realizado no mbito do contrato para elaborao do tal PROJETO ESTRATGICO DE POSICIONAMENTO MERCADOLGICO E DE COMUNICAO, vez que as notas fiscais referentes ao pagamento da parcela de R$4.600.000,00 foi emitida fraudulentamente pela filial da SMP&B COMUNICAO LTDA no municpio de Catas Altas/MG - CNPJ 01.322.078/0003-57, enquanto a nota fiscal no valor de R$450.000,00 foi emitida pela matriz localizada em Belo Horizonte/MG Por sua vez KTIA RABELLO afirmou em suas declaraes prestadas no mbito do Inqurito Policial 2245-4/140-STF que as construtoras TRATEX S.A. e SERVIX ENGENHARIA nunca contrataram os servios de publicidade de qualquer empresa vinculada a MARCOS VALRIO, no havendo justificativa plausvel para os vultosos repasses realizados por tais empresas e que foram utilizados na liquidao do emprstimo. Desta forma, conclui-se que o contrato de mtuo n 96.001144-4, no valor de R$2.760.000,00, foi tambm uma operao de crdito simulada entre MARCOS VALRIO e o BANCO RURAL para legitimar recursos repassados clandestinamente coordenao da campanha de EDUARDO AZEREDO, cuja origem verdadeira eram empreiteiras com interesses comerciais junto ao Governo de Minas Gerais, bem como a prpria instituio financeira que cedeu o crdito. '$6 2875$6 '2$d(6 (/(,725$,6 &/$1'(67,1$6 Conforme j mencionado, o esquema operado por MARCOS VALRIO tambm se prestava a dissimular e ocultar recursos provenientes de empresas privadas, mediante a simulao de operaes de crdito para legitimar doaes clandestinas destinadas ao candidato EDUARDO AZEREDO. MARCOS VALRIO utilizava sua rede de entidades comerciais interrelacionadas para simular ou superfaturar contratos de publicidade com o objetivo de conferir aparncia legal aos crditos originados de doadores privados, em sua maioria empresrios com interesses comerciais junto ao Estado de Minas Gerais.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Tendo em vista a tcnica de lavagem de dinheiro operada por MARCOS VALRIO, caracterizada por ocultar recursos de origem ilcita dentro do faturamento normal de suas empresas, em alguns casos no possvel fazer a distino entre prticas legtimas e as fraudes genunas. Assim, doadores clandestinos da campanha de EDUARDO AZEREDO simulavam contratos de servios publicitrios com as empresas vinculadas a MARCOS VALRIO para justificar o repasse de recursos perante sua contabilidade e registros fiscais. O quadro abaixo demonstra as transferncias privadas realizadas para as empresas vinculadas a MARCOS VALRIO:
Pvtrqrrp Why
Erkal Engenharia Ltda. ARG Ltda. Construtora Queiroz Galvo S/A Egesa Engenharia S/A Usiminas Sidergica de Minas Gerais S.A. Construtora Tratex S.A. Servix Engenharia S.A. Banco Rural S.A. Sindicato das Empresas de Transportes de Passageiros de BH
101.000,00 3.000.000,00 2.360.000,00 1.800.000,00 4.288.097,79 903.500,00 50.000,00 5.050.000,00 1.112.104,00
A transferncia no valor de R$101.100,00 foi realizada pela ERKAL ENGENHARIA LTDA no dia 07/08/98 atravs de depsito de cheque na conta n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA. Em razo da expressiva movimentao na referida conta corrente, no foi possvel estabelecer vnculos diretos entre o recebimento dos recursos e os saques, supostos pagamentos feitos a fornecedores e a prestadores de servios. Os depsitos realizados pela A.R.G. LTDA no total de R$3.000.000,00 foram pulverizados em diversas operaes. Os cheques de n 0535456 e 879649 foram depositados nos dias 21/09/98 e 24/09/98, respectivamente, na conta corrente n 06.002241-4, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da DNA PROPAGANDA. Esses valores, aps transitarem por essa conta da DNA Propaganda, foram transferidos para outra conta, tambm da DNA Propaganda, n 96.001145-2, agncia 009, BANCO RURAL, em 23/09/98 e 24/09/98, respectivamente. Essas operaes sucessivas foram realizadas apenas com o fim de dissimular o caminho percorrido pelo dinheiro. Assim, com a passagem por essa conta transitria, em 01/10/98, o montante de R$2.000.000,00, retornou conta n 06.002241-4, no BANCO RURAL, por meio de nova transferncia entre contas, e foi utilizado nas seguintes operaes com valor superior a R$10.000,00:
4XDGUR 'HVWLQDomR GH 5 RULJLQiULRV GD $5* /WGD
01/10/98
Cheque
724257
25.000,00
Saque em espcie1
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
01/10/98 Ch comp maior V 724261 120.000,00 SMP&B Comunicao 01/10/98 Ch comp maior V 724259 500.000,00 SMP&B Comunicao 01/10/98 Ch comp maior V 724258 25.000,00 Marcos Valrio Fernandes de Souza 01/10/98 Ch comp maior V 724254 100.000,00 Marcos Valrio Fernandes de Souza 01/10/98 Ch comp maior V 724262 120.000,00 SMP&B Comunicao 01/10/98 Ch comp maior V 724260 120.000,00 SMP&B Comunicao 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 40.075,04 Jos Vicente Fonseca 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 120.315,00 Cor Natural Silk Screen Ltda 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 26.400,00 Folio Propaganda e Editora 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 59.898,00 Rosaura Zica da Costa 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 22.800,00 Sieiro e Torres Ltda 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 80.000,00 Jlio Amrico de Oliveira Sena 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 12.000,00 Rui Antnio Santana 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 54.900,00 Lagoa Com Representao 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 100.220,00 Maxmdia Com Rep Ltda 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 14.000,00 Sebastio Eugnio C. Pires 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 19.325,00 Imap Ltda - Lopes Rib Ind 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 93.794,80 David Gonalves Lara Neto 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 71.160,00 Wmv Comunicao Ltda 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 15.904,00 Ademir Jorge Marinho 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 31.450,00 Espao Alternativo 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 34.000,00 Rivadvia Ferreira Moreira 01/10/98 Chq.pg.obrig. 724264 84.026,29 No identificado1 01/10/98 Ch comp maior V 724263 70.222,30 Marcos Valrio Fernandes de Souza 1 - Cheque nominal DNA Propaganda, endossado, no sendo identificado o beneficirio
291 291 291 291 291 291 275 237 409 1 399 1 389 389 275 409 1 1 237 424 1 104 291
0107 0107 0107 0107 0107 0107 181 1891 696 3061 1666 3495 164 185 419 491 2995 3061 2522 139 1229 821 107
5883184 5883184 5859461 5859461 5883184 5883184 59599661 66567 1310700 626546 186973 12771 10269177 21632632 97061742 1085563 1012 183954 27111 60885013 381179 86730 5859461
Por este quadro verificam-se diversas operaes financeiras de ida e volta entre as empresas de MARCOS VALRIO, alm de saques em espcie no valor de R$25.000,00 e R$84.026,29 realizados por meio de cheques nominais DNA PROPAGANDA e endossados. Tais transaes no apresentam qualquer fundamento comercial lgico, a no ser a inteno de dificultar a reconstituio do SDSHU WUDLO visando ocultar a verdadeira destinao dos recursos. J os depsitos no valor total de R$860.000,00 realizados na conta n 588.318-4, agncia 107 do BANCO BCN S.A., de titularidade da SMP&B COMUNICAO, foram misturados com a quantia de R$1.673.981,90 proveniente da CEMIG, bem como com outros depsitos em espcie de origem desconhecida. Aps o fluxo convergente para a conta n 588.318-4, os recursos foram distribudos a diversos beneficirios, conforme o quadro 41 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF, sendo tambm utilizados para a liquidao do contrato de mtuo n 107.141.436-8 obtido pela SMP&B perante o BANCO BCN no valor de R$1.455.000,00, j analisado neste relatrio (quadro 33 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF). Os cheques de R$100.000,00, R$70.222,30 e R$25.000,00 recebidos por MARCOS VALRIO no dia 01/10/98 diz respeito parte que lhe cabia pelo processo de lavagem de dinheiro dos recursos da A.R.G. LTDA.
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0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Dos recebedores constantes na tabela acima, segue abaixo aqueles que comprovadamente receberam pagamentos relacionados campanha eleitoral de EDUARDO AZEREDO no ano de 1998: 1) JOS VICENTE FONSECA (fls. 2397/2407 e 4395/4397) atuou na campanha de reeleio do ento governador de Minas Gerais EDUARDO AZEREDO, sendo o responsvel pela contratao de mais de 300 pessoas para trabalhar em servios diversos, tais como motoristas, porteiro, recepcionista, secretria, panfletista, etc. Afirmou que tais servios foram contratados pelo valor aproximado de R$ 2.200.000,00, cujo pagamento foi realizado em dinheiro e por meio de depsitos na conta da SERTEC, negando ter recebido valores diretamente em sua conta pessoal transferidos por qualquer empresa vinculada a MARCOS VALRIO, ao contrrio do que foi constatado nas anlises financeiras da DNA e SMP&B, que identificaram repasses para sua conta pessoal no montante de R$ 1.634.662,22 e para a conta da SERTEC no total de R$ 1.259.822,29 no ano de 1998 (total de R$ 2.894.484,51). Tambm foi registrada transferncia no valor de R$ 27.079,34 para a empresa ATTEMPO, de JOS VICENTE FONSECA, cujo quadro societrio foi composto por DENISE PEREIRA LANDIM (fls. 522/525), que atuou juntamente com CLUDIO MOURO no comit financeiro da campanha de EDUARDO AZEREDO; 2) IMAP LTDA (LOPES RIBEIRO INDSTRIA E COMRCIO DE EMBALAGENS LTDA): encaminhou notas fiscais (fls. 5273/5292) indicando que o pagamento no valor de R$19.325,00 est relacionado venda de pelculas e estandartes para o candidato EDUARDO AZEREDO. RUI ANTONIO SANTANA (2227/2228) afirmou que o pagamento do valor de R$14.000,00 est relacionado veiculao de propaganda institucional do governo do Estado de Minas Gerais em salas de cinema de Belo Horizonte. No apresentou qualquer documento comprovando a prestao destes servios, tais como notas fiscais e contrato. SEBASTIO EUGNIO CARDOSO PIRES (fls. 2229/2230) alegou que o depsito em sua conta no valor de R$12.000,00 provavelmente se refere ao pagamento pela venda de espao publicitrio em RXWGRRUV, no sabendo informar para qual cliente anunciante. Tambm no possui qualquer documento relacionado a este servio. No foi possvel realizar a oitiva dos demais beneficirios indicados no quadro 43, tendo em vista a insuficincia de dados qualificativos. Faz-se mister continuar as diligncias visando identificao e localizao destes recebedores, caso julgado necessrio pelo Ministrio Pblico Federal.
169
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 O outro cheque proveniente da A.R.G. LTDA no valor de R$1.000.000,00 foi depositado em 05/10/98 na conta n 06.2289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA. Nesta conta foi embaralhado com os recursos provenientes do emprstimo no valor de R$7.000.000,00 obtido perante o BANCO RURAL e distribudo para diversos beneficirios (quadro 32 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF). Este emprstimo j foi esmiuado no presente relatrio. Retornando ao rastreamento das doaes clandestinas realizadas pelas empreiteiras, verifica-se que o cheque emitido pela CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO no valor de R$1.000.000,00 foi depositado em 07/04/99 na conta n 06.22899, agncia 009 do BANCO RURAL para a amortizao do emprstimo no valor de R$7.000.000,00 obtido pela SMP&B COMUNICAO LTDA., conforme demonstrado anteriormente. Outros depsitos realizados pela CONSTRUTORA QUEIROZ GALVO na conta n 06.2289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA, nos valores de R$360.000,00 (dia 29/09/98), R$680.000,00 (dia 14/10/98 e R$320.000,00 (dia 16/10/98) foram utilizados na amortizao do emprstimo n 90.001144.4, no valor de R$2.760.000,00, j analisado neste relatrio. A transferncia no valor de R$1.800.000,00 realizada pela EGESA ENGENHARIA S.A. para a conta n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, foi utilizado na amortizao do emprstimo de R$7.000.000,00, cujos recursos foram repassados campanha de EDUARDO AZEREDO. Esta transao foi realizada com o fim de ocultar a origem dos recursos, com a cumplicidade dos caixas do BANCO RURAL, pois no houve o registro da entrada e sada do numerrio na tesouraria do banco, conforme as anlises realizadas pelos Peritos Criminais Federais do Instituto Nacional de Criminalstica da Polcia Federal (pargrafos 120 a 122 do Laudo n 1998/2006-INC/DPF). Depsitos nos valores de R$700.000,00 e R$203.500,00 realizados pela CONSTRUTORA TRATEX S.A. na conta n 06.2289-9, agncia 009 do BANCO RURAL, de titularidade da SMP&B COMUNICAO LTDA, nos dias 24/09/98 e 22/10/98, respectivamente, foram utilizados na amortizao do emprstimo no valor de R$2.760.000,00, distribudo campanha de EDUARDO AZEREDO. Da mesma forma, o depsito no valor de R$50.000,00 realizado pela SERVIX ENGENHARIA no dia 24/11/98 tambm foi utilizado na amortizao do contrato de mtuo n 96.001144-4, no valor de R$2.760.000,00.
170
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526 Os pagamentos realizados pela USIMINAS SIDERGICAS DE MINAS GERAIS S.A. no perodo compreendido de maro a dezembro de 1998 totalizaram o montante de R$4.288.097,79, que foram depositados em favor da SMP&B COMUNICAO, conta n 06.002289-9, agncia 009 do BANCO RURAL. Em razo da expressiva movimentao na conta corrente, no foi possvel estabelecer vnculos diretos entre o recebimento dos recursos e os saques, os pagamentos feitos a fornecedores e a prestadores de servios. Ressalte-se que a USIMINAS utilizou as empresas de MARCOS VALRIO para efetuar repasses a polticos de Minas Gerais, conforme investigaes da CPMI DOS CORREIOS, sendo grande a probabilidade de que tenha utilizado o mesmo esquema para repassar recursos campanha de EDUARDO AZEREDO. Em relao aos crditos oriundos do BANCO RURAL, tratar-se de doao ilegal a transferncia para a SMP&B COMUNICAO LTDA da quantia de R$4.600.000,00 a ttulo de pagamento por servios de publicidade simulados, uma vez que foram utilizados na amortizao do emprstimo obtido pela DNA PROPAGANDA LTDA na prpria instituio financeira no valor de R$9.000.000,00 e que comprovadamente foi destinado campanha de EDUARDO AZEREDO, conforme admitido pelos prprios investigados. Outro lanamento de crdito realizado pelo BANCO RURAL na conta n 06.002289-9 da SMP&B COMUNICAO LTDA, ocorrido no dia 24/11/98 no valor de R$450.000,00, foi utilizado no pagamento do emprstimo no valor de R$2.760.000,00, tambm distribudo campanha de EDUARDO AZEREDO. Da mesma fora, anlises consubstanciadas no Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF tambm constataram que recursos do prprio BANCO RURAL S.A. foram aportados na conta da SMP&B, em uma truncada engenharia financeira, permitindo inclusive depsitos em espcie sem a identificao de origem, para que fossem utilizados na liquidao do contrato de mtuo n 06.002289-9, no valor de R$7.000.000,00. O Laudo de Exame Econmico-Financeiro n 1998/2006-INC/DPF no indicou a destinao dada por MARCOS VALRIO aos recursos repassados pelo Sindicato das Empresas de Transportes de Passageiros de Belo Horizonte. Ressalte-se, por fim, como j mencionado, que o Laudo de Exane Contbil n 1666/2007-INC/DPF do BANCO RURAL S.A. tambm constatou (pargrafo 135) evidncias de que o lanamento no valor de R$1.400.000,00, ocorrido em 12/01/1999, teria como origem a TERCAM ENGENHARIA EMPREENDIMENTOS LTDA.
171
'$6 ',/,*1&,$6 5(67$17(6
0- '(3$57$0(172 '( 32/&,$ )('(5$/ ',5(725,$ '( &20%$7( $2 &5,0( 25*$1,=$'2 ',9,62 '( 5(35(662 $ &5,0(6 ),1$1&(,526
Aps a concluso das investigaes, levamos considerao do Ministrio Pblico Federal, na pessoa do Procurador Geral da Repblica, a necessidade da realizao das seguintes providncias: 1 A determinao do bloqueio dos bens dos envolvidos, visando garantir o ressarcimento dos danos causados ao patrimnio pblico das empresas COPASA - Companhia de Saneamento de Minas Gerais, COMIG Companhia Mineradora de Minas Gerais (atual COPASA), GRUPO BEMGE Banco do Estado de Minas Gerais e CEMIG COMPANHIA ENERGTICA DE MINAS GERAIS; 2 A continuao do rastreamento da trilha do dinheiro (SDSHU WUDLO, recebido por AMADEU MACHADO FILHO, indicado como beneficirio do cheque compensado no dia 01/09/98 no valor de R$ 242.271,17 e por VALTER EUSTQUIO CRUZ GONALVES, que recebeu trs cheques da SMP&B COMUNICAO, dois no valor de R$ 420.000,00, nos dias 08/09/1998 e 29/09/2006, e outro em 20/08/1998 no valor de R$ 280.000,00, perfazendo o total de R$ 1.120.000,00, devendo ser solicitado o afastamento do sigilo bancria das contas onde foram depositadas tais quantias visando anlise de suas movimentaes; 3 - O aprofundamento da anlise dos recursos movimentados pela SAMOS PARTICIPAES LTDA, com o afastamento dos sigilos necessrios indentificao da verdadeira origem do valor utilizado na quitao do mtuo n 851/009/05, no valor de R$511.000,00, obtido em nome da empresa no dia 26/09/2002 junto ao BANCO RURAL S.A. 4 O MPF tambm dever ponderar sobre a necessidade da realizao de diligncias complementares visando localizao e oitiva dos demais beneficirios dos recursos transferidos pelas empresas vinculadas a MARCOS VALRIO, que tiveram origem nos diversos esquemas de desvio de recursos pblicos investigados, e que ainda no prestaram esclarecimentos perante este rgo policial. Era o que tinha a relatar no momento. Assim sendo, submeto o presente relatrio apreciao de Vossa Execlncia, juntamente com sua verso em meio magntico com KLSHUOLQNV de documentos digitalizados (ANEXO 01) e ndice completo do Inqurito n 2280-2/140 STF (ANEXO 02). Braslia/DF, 04 de julho de 1998.
LUS FLVIO ZAMPRONHA DE OLIVEIRA

Delegado de Polcia Federal
172

Relatório Da PF Sobre o Mensalão Tucano

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$ 6XD ([FHOrQFLD R 6HQKRU -2$48,0 %$5%26$ '' 0LQLVWUR GR 6XSUHPR 7ULEXQDO )HGHUDO 5()(51&,$ ,QTXpULWR Q   67)

9.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 2.300.000,00 2.760.000,00 7.000.000,00 1.455.000,00

19/08/98 03/09/98 03/09/98 28/07/98 16/09/98 29/09/98 14/08/98

9.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 2.300.000,00

19/08/98 03/09/98 03/09/98 28/07/98

Quadro 07 Quadro 10 Quadro 11 Quadro 25

2.760.000,00 7.000.000,00 1.455.000,00

Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao

16/09/98 29/09/98 14/08/98

Quadro 29 Quadro 31 Quadro 33

06.002241.4 96.001103-7 107.140.383-8

05/03/98 20/03/98 05/06/98

DNA Propaganda DNA Propaganda DNA Propaganda

9.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 2.300.000,00 2.760.000,00

19/08/98 03/09/98 03/09/98 28/07/98 16/09/98

Banco Rural S.A. Banco de Crdito Nacional S.A

Emprstimo SMP&B Comunicao Emprstimo SMP&B Comunicao

4XDGUR   &RQWUDWR GH P~WXR Q  (item 7 do quadro 02)

04/09/98 Deb.autorz.clie 04/09/98 Deb.autorz.clie 04/09/98 Deb.autorz.clie

237 237 048 104 237 409 275 641 341

3437 0091 0513 0961 0184 0749 0590

219592 040998 2015538 19639690 11012056 234449

04/09/98 08/09/98 08/09/98 08/09/98 08/09/98 08/09/98

Deb.autorz.clie Tr.cta.mes.tit. Cheque Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v Ch.comp.maior v

909355 111003 189730 189771 189791 189792

10.000,00 285.000,00 10.000,00 42.000,00 420.000,00 41.000,00 139.350,00

301 009 16 0107 0884

6263752 060022937 34440904 5859461 916375 0605109231

4XDGUR   &RQWUDWR GH P~WXR Q  (item 8 do quadro 02)

Duplicatas aceitas conforme documentos fornecidos pelo Banco Rural.

28/07/98 28/07/98 29/07/98 29/07/98 29/07/98 29/07/98 30/07/98 30/07/98

189017 189018 189046 189048 189048 189048 189045 189047

350.000,00 375.750,00 1.196.002,53 26.761,00 26.761,00 26.761,00 26.761,00 250.000,00

479 479 479 -

0016 0016 0016 -

34524202 34162910 34208908 -

2EV   Foi considerada a seqncia numrica dos cheques para totalizao.

01/09/98 01/09/98 01/09/98 01/09/98 01/09/98

17.298.092/0001-30 01.548.981/0001-79 17.188.624/0001-87 00.824.711/0001-80 17.192.451/0001-70

231697 315209 006359 803126 751199

100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00

0009 009 0414 0513 1661 142 0491

60023763 0114760 1004376 97936162 618101 03012 20221834 1071516

2EV  - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio.

Cobrana Cobrana Cobrana

6050 6050 6050

Cemig Fundacentro Fundacentro

22/10/98 30/11/98 21/12/98

1.673.981,90 337.175,03 361.482,20

2878 2879 2881 2882

01/09/98 01/09/98 01/09/98 01/09/98

28/09/98 28/09/98 28/09/98 28/09/98

380.870,80 226.980,60 345.230,00 720.900,50

22/10/98 22/10/98 22/0/98 22/10/98

942,00 330.000,00 250,00 49.678,80

5.600,00 692,00 1.022,00 189.000,00 330,00 29.496,60

850,00 1.000,00 298.100,00 250,00 45.030,00

4.320,00 5.000,00 610.000,00 1.550,00 6.000,00 94.030,50

Cobrana Cobrana Cobrana

6050 6050 6050

Cemig Fundacentro Fundacentro

22/10/98 30/11/98 21/12/98

1.673.981,90 337.175,03 361.482,20

$ 6XD ([FHOrQFLD R 6HQKRU -2$48,0 %$5%26$ '' 0LQLVWUR GR 6XSUHPR 7ULEXQDO )HGHUDO 5()(51&,$ ,QTXpULWR Q 67)

4XDGUR &RQWUDWR GH P~WXR Q (item 7 do quadro 02)

4XDGUR &RQWUDWR GH P~WXR Q (item 8 do quadro 02)

2EV Foi considerada a seqncia numrica dos cheques para totalizao.

2EV - Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo identificado o beneficirio.

4XDGUR 3UHVWDGRUHV GH VHUYLoRV GHVFULWRV QDV QRWDV ILVFDLV

2EV Cheque nominal SMP&B Comunicao, endossado, no sendo o beneficirio identificado;