TECHNIQUES DES ASSURANCES

Chapitre I: Notions de base et gnralits relatives au secteur des assurances. Chapitre II: Le march des assurances et ses structures. Chapitre III: Les produits des assurances. Chapitre IV: Les oprations financires des assurances.

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Lassurance: une institution rcente dont les prmices remontent lantiquit. Lassurance sest dveloppe sous le capitalisme (17me sicle) et beaucoup plus tard dans les PVD (20me sicle). Le besoin de la scurit constitue le fil conducteur de lhistoire de lassurance. Laccentuation de ce besoin au 19me S et la tendance vers une scurit impose au 20me S, ont t lorigine de son expansion.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Cest lassurance maritime qui, la premire, a connu des dveloppements significatifs au moyen ge (prt la grosse ayant un caractre spculatif); Lassurance maritime moderne est ne avec la disparition de ce caractre spculatif la fin du moyen ge (sous laction de lEglise)
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Cette catgorie dassurance sest dveloppe en Europe et particulirement en Angleterre. Lassurance terrestre est apparue au milieu du 17me S aprs le grand incendie ayant ravag la ville de Londres en 1666. cration de plusieurs compagnies et dveloppent ailleurs (France au 18me S).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Dautre formes dassurances avaient vu le jour par la suite sous leffet de lindustrialisation, lurbanisation et lessor dmographique: changement de mode et de conditions de vie ncessit de se prmunir contre les alas favoriser lpargne dveloppement des assurances de personnes (dcs et vie). Lassurance vie: sa naissance date de la fin du 18me S (Les anglais ayant ouvert la voie).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Laccroissement et laggravation des risques ont pouss les pouvoirs publics rendre obligatoires certaines catgories dassurances (RC particulirement = Auto + AT). Ce caractre obligatoire ft tendu par la suite dautres types dassurances (maladie, invalidit).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Ainsi, risque maritime, risque incendie, risque dcs furent les voies pionnires de lassurance; Porte par lessor conomique et technique et fonde sur lapproche scientifique du calcul actuariel, lassurance a connu, partir du 19me S, un dveloppement considrable.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

La multiplication des richesses et des risques et une sensibilit accrue devant certaines atteintes aux personnes et aux biens expliquent lutilit et la place essentielles occupes, de nos jours, par lassurance. Dans les conomies en dveloppement, lindustrie des assurances est encore plus rcente et demeure faible mais en progression sensible.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Le Maroc est venu trs tard lassurance. Son premier contact avec lactivit remonte au 19me S. Lassurance maritime ft la premire connaitre le jour; Lassurance terrestre a suivi beaucoup plus tard avec lassurance incendie (20me S).

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Au cours du 20me S, lassurance maritime sera trs vite dpasse par les assurances terrestres: AT + Auto. Cest grce ces deux catgories dassurances que les marocains seront intgrs progressivement au systme de lassurance. Lvolution de lconomie nationale et la transformation de ses structures ont favoris lapparition dautres formes dassurances (A Sociales).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Concernant lassurance vie, les marocains ne se sont familiariss avec cette catgorie quaprs lindpendance; Le dclin qui la caractris aprs le dpart des trangers ne sera combl quau cours des annes 60; Jusqu la fin des annes 80, elle a connue une progression modeste mais rgulire; Cette tendance va sacclrer depuis le dbut des annes 90 et particulirement partir des annes 2000.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Lessor de la branche vie capitalisation peut sexpliquer par lofficialisation de la bancassurance. Ainsi, depuis lindpendance du Maroc, le secteur des assurances commence jouer un rle de plus en plus important dans le financement de la croissance conomique.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Le Maroc a connu donc une volution relativement similaire celle constate dans dautres pays: dabord lassurance maritime puis terrestre (avec lincendie) et la vie capitalisation; La particularit du Maroc cest que lassurance agricole stait organise, avant les autres formes, dans le cadre de la mutualit (rglemente par le dahir du 30 octobre 1920).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Une autre particularit: impact de la religion qualifie de contestataire de lassurance base sur le pari, le profit et lusure; La capitalisation est la plus conteste eu gard son caractre usuraire fond sur les intrts composs;

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES I - Historique

Actuellement, ce qui se trouve derrire la contestation de lopration dassurance ce sont les mthodes de sa gestion (systmes mutualistes et coopratifs # le profit et la capitalisation) Au Maroc, cet impact est faible. Dautres facteurs expliquent la lenteur du dveloppement du secteur: Traditions, structures, mconnaissance, moyens
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES II Dfinition

Lassurance est le contrat par lequel un souscripteur (lassur) se fait promettre par un assureur une prestation, en cas de ralisation dun risque, moyennent le paiement dun prix appel prime ou cotisation. Cette dfinition juridique, trop troite, semble prsenter lassurance comme un simple pari entre deux personnes. Pour ce fait, elle est complte par une dfinition technique (fonde sur lorganisation de la mutualit).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES II Dfinition

Lassurance est lopration par laquelle un assureur organise en mutualit une multitude dassurs exposs la ralisation de certains risques et indemnise ceux dentre eux qui subissent un sinistre grce la masse commune des primes collectes . Ainsi, alors que le contrat dassurance prend laspect dun pari ou dun jeu de hasard, lopration dassurance devient une opration anti-alatoire de lutte collective contre le risque et le hasard.

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES III Les lments juridiques de lOA

Le risque, la prime/cotisation et lindemnisation (prestation) constituent les principaux lments juridiques de lOA; Ces trois lments doivent obligatoirement se trouver runis pour constituer une OA.

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES III Les lments juridiques de lOA

1 - LE RISQUE:
Constitue llment essentiel de lassurance; Dfini comme tant un lment incertain dont la ralisation est redoute par lassur. Le risque suppose un intrt de la part de lassur: protection de la personne ou du patrimoine (bien ou responsabilit).

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES III Les lments juridiques de lOA

Certains risques sont inassurables: cause de leur caractre immoral ou illicite (contrebande) + catastrophes naturelles; Il existe plusieurs types de risques: - Risques constants et risques variables: les chances de ralisation demeurent diffrentes pendant la dure de lassurance.

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES III Les lments juridiques de lOA

- Les risques objectifs et les risques subjectifs: selon que leur ralisation dpend ou non de la volont humaine; 2 LA PRIME: Prime ou cotisation est le prix moyennant quoi lassureur accepte dassumer le risque; Constituent la contrepartie du risque: Ainsi prime et risque sont en rapport de proportionnalit (la prime varie proportionnellement lintensit du risque. EXP: ge).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES III Les lments juridiques de lOA

En pratique, la prime est fonction non seulement de lintensit du risque mais aussi de la valeur assure, de la dure dassurance et du taux dintrt (assurance sur la vie);

Il existe deux types de primes: - La prime pure (nette ou thorique) = prix de reviens du risque et, - La prime brute (commerciale) = PP + chargement (frais dacquisition + F de gestion + impts et taxes)
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES III Les lments juridiques de lOA

3 LA PRESTATION: La prestation de lassureur est la contrepartie de la prestation de lassur (prime ou cotisation): - Elle est soit dtermine lavance par la police (Assurances de personnes): le capital ou la rente est fix davance. - Soit value aprs le sinistre en fonction du prjudice subi (dans la limite de la somme assure).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES III Les lments juridiques de lOA

Il existe une diffrence entre les assurances de personnes et les assurances dommages en matire de prestation: - Les AP ne comportent aucune limite abstraite dindemnits (assurance garantie illimite) - Au contraire, les AD sont soumises au principe indemnitaire (dans les limites du prjudice rellement subi).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Lassureur est un vendeur de scurit. Il doit valuer le prix de revient de son produit afin dtablir son prix de vente (la prime/cotisation); Lassureur qui ne peut donc connatre lavance le nombre et la valeur des sinistres, doit en tenter lvaluation la plus exacte possible.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Pour ce fait, il utilise les statistiques fondes sur la thorie des grands nombres (BERNOULLI 18me S); Ainsi, sur les donnes, en frquence et en cot moyen des vnements passs, le calcul des probabilits lui permet une prvision rationnelle et un calcul des primes plus proche de la sinistralit garantie.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Lassureur ne peut effectuer ces calculs que sur la base de lobservation des vnements passs rassembls en statistiques; Ces statistiques doivent tre tablies selon des rgles qui en garantissent la crdibilit (rgles issues de lapplication de la loi des GN).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

En assurances, la loi des GN est fondamentale car lassureur doit garantir lassur contre un risque alatoire relevant du hasard;

Cette loi nous permet de raisonner sur un plus grand nombre dassurs (expriences) connatre avec une prcision acceptable la probabilit de survenance du risque couvert (frquence).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Egalement, les statistiques nous permettent de connatre le nombre de sinistres survenus ainsi que leurs cots: le cot moyen dun sinistre est ainsi calcul; Ces informations permettent lassureur de calculer la prestation et par consquent ce que lassur doit payer (la prime).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

De ce fait, les assureurs doivent suivre en permanence lvolution des statistiques pour adaptation des primes correspondantes; Toutefois, lassurance des risques nouveaux pose des problmes cause de labsence ou de linsuffisance des statistiques: on procde alors par ttonnement et ajustements successifs.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Par ailleurs, pour rduire lintensit du risque lassureur doit: 1- Produire un plus grand nombre de contrats, 2- Homognis les risques, 3- Disperser les risques, 4- Diviser les risques.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

1- Production de plus de contrats: maximum dassurs et daffaires nouvelles car: - Effectif important dassurs = compensation plus aise (Loi des GN); - Sorties des contrats: les contrats dj raliss ne restent pas ternellement en portefeuille (rsiliations, dcs) compenser ces sorties.

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

2- Lhomognit des risques: dans le but de raliser une compensation des risques, dans les meilleurs conditions, il faut runir un grand nombre de risques semblables (qui ont les mmes chances de se raliser); Ainsi, la loi dhomognit des risques se traduit par la slection des risques: tche des services production assists par des experts;
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Ces services production , peuvent classer le risque propos dans une catgorie de tarif bien dtermine en fonction de ses caractristiques. EXP: Lass incendie est plus chre pour une maison en bois comparativement celle en pierre; Proposent des tarifs majors pour une assurance plus expose au risque: ass dcs pour qqn qui a une tension artrielle plutt leve pour son ge.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Renoncer lassurance des risques dont la probabilit de survenance est leve. EXP: refus dassurer contre le vol, une maison insuffisamment protge(sauf mesures de prvention).

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

3- La dispersion des risques: Lassureur doit viter ce que tous les risques assurs ne se ralisent en mme temps, Autrement, la technique de la compensation ne pourrait avoir lieu dfaillance de lassureur.

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Exemples: - Assurer contre la grle tous les exploitants agricoles dune mme rgion, - Assurance incendie de groupements rsidentiels, Le risque est norme. Toutefois, cette rgle savre parfois difficile respecter (Recours la coassurance et la rassurance).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

4- La division des risques: Pour des raisons de scurit et de solvabilit, lassureur ne doit pas se limiter la slection et la dispersion des risques, Il doit, galement, viter daccepter les gros risques dont les cots, en cas de sinistre, dpasseront la compensation par les primes perues.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Dans de telles situations, lassureur doit recourir la technique de la division des risques pour nassurer quune fraction dun risque menaant sa mutualit, Le reste tant assum par dautres partenaires: coassureurs, rassureurs et rtrocessionnaires.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

La coassurance: Cest le partage proportionnel dun mme risque entre plusieurs assureurs.

Chaque assureur naccepte quun pourcentage du risque: il reoit en contrepartie le mme % de la prime et, en cas de sinistre, verse le mme % de prestations.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

La fraction accepte par chaque assureur est tributaire de critres bass sur les capacits financires de chacun: le plein de souscription ou dacceptation.

Le PS est la somme maximale accepte par un assureur sur un risque donn. Il est dtermin par catgorie dassurance et par nature et importance du risque (plus le risque est important, moins le plein sera lev).
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

En pratique, un seul coassureur est dsign en reprsentation des autres dans les relations avec le client: Lapriteur ou socit apritrice, Gnralement, lapriteur est lassureur que lassur a contact lorigine.

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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

La rassurance: Lampleur des risques + linsuffisance des autres mesures de prvention (dj vues) + lacunes des statistiques justifient pleinement la mise en uvre de la rassurance, Elle est considre comme une scurit supplmentaire et une autre forme de division des risques.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

La rassurance est une opration par laquelle une socit dassurance (la cdante) sassure elle-mme auprs dune autre socit (rassureur ou cessionnaire) pour une partie des risques quelle a pris en charge , Cest une assurance au second degr = assurance de lassurance.
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

La rtrocession: Sous la contrainte du respect des engagements, les rassureurs optent, leur tour, pour la rtrocession, Cest lopration par laquelle le rassureur cde une partie des risques quil a rassur un rtrocessionnaire qui peut tre une socit de rassurance ou dassurance .
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Chapitre I: NOTIONS DE BASE ET GENERALITES IV Les aspects techniques de lOA

Assur Assureur(s) direct (s) Rassureurs Rtrocessionnaires

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