REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL

“SIMÓN RODRÍGUEZ”
CONVENIO FIEC
CARRERA: ADMINISTRACIÓN
MENCIÓN: RECURSOS MATERIALES Y FINANCIEROS
CURSO: BANCA COMERCIAL
FACILITADOR: LIC. BOGARD M. MACERO G

Integrantes:
Mirelis Castillo
C.I. 11.940.966
Olga Palacios
C.I. 6.015.817
Gelismar Guerrero
C.I. 14.756.833
Joas Manrique
C.I. 11.569.666
Maryuri Betancourt
C.I. 10.352.102

Margaret Pérez
C.I. 17.075.976

Caracas, Marzo de 2009

Banco Comercial

Desde el punto de vista Legal: son sociedades anónimas dedicadas a realizar las
múltiples operaciones comerciales originadas por el dinero y los títulos que lo
representan, considerados como mercancías, configuran, por lo tanto, entidades
mercantiles que comercian con el dinero. Entre las principales operaciones que
realizan los bancos son: depósitos, cuentas corrientes, cambio de monedas,
transferencias, giros, descuentos préstamos y emisión de cheques. Establecimiento de
origen privado o público que, debidamente autorizado por la ley, admite dinero en
forma de depósito para, en unión de sus recursos propios, poder conceder préstamos,
descuentos, y en general, todo tipo de operaciones bancarias

OPERACIONES DE LOS BANCOS COMERCIALES

OPERACIONES PASIVAS:

Son operaciones pasivas de la banca aquellas mediante las cuales los bancos
adquieren dinero suficiente para sus necesidades en el mercado. Las principales
operaciones pasivas son las siguientes:

Depósitos:

Los depósitos bancarios son en realidad la fuente de trabajo más importante de los
bancos, por cuanto, si carecieran de ellos, la actividad bancaria seria imposible. El
depósito se puede definir como la operación pasiva por medio de la cual el banco
obtiene de sus clientes dinero liquido, con la obligación de restituirlo a pedido del
depositante, con previo aviso o sin él. Esta definición está contemplada solamente
desde un punto de vista económico y, aún así habría que ampliarla, en el sentido de
que no sólo es depósito lo que deposite el cliente en dinero efectivo o valores, sino
también todo aquello que el banco adeude al cliente, independientemente de que
provenga de las operaciones pasivas del mismo instituto. Desde el punto de vista
jurídico, el depósito podrá quedar comprendido dentro de la definición contenida en
el Art. 1.749 del Código Civil: el deposito bancario no es mas que el negocio jurídico
mediante el cual el depositante entrega a un banco una cierta suma de dinero
otorgándole a éste la facultad expresa o tácita, de utilizarla, pero favoreciendo la
disponibilidad a favor del primero.

Ventas de Giros:

Un giro es una remesa de una plaza a otra. Su instrumento principal es la letra de

cambio; pero, además, puede llevarse a cabo mediante transferencias para el interior
y para el exterior del país. Esencialmente, la venta de giros está constituida por la
colocación de letras o cheques sobre otras plazas.

Ventas de Títulos:

Este nombre incluye una amplia serie de actividades, que consisten en colocar en el
mercado acciones u otros títulos, tales como cédulas o bonos hipotecarios, etc.;
incluyendo empréstitos nacionales, estatales o municipales, y también, títulos de
países extranjeros.

Emisión de Bonos de Renta:

Otra fuente de recaudación bastante usada por los bancos consiste en la emisión de
bonos “de renta”. El banco emite bonos y los coloca en el mercado, generalmente
entre sus propios ahorristas. Los plazos para la amortización de estos bonos tienen
que ser superiores a un año.

Redescuentos Pasivos:

Mediante el redescuento pasivo, los bancos descuentan en otros bancos, y más

comúnmente, en los bancos centrales o emisores, documentos provenientes de sus
operaciones activas, con lo cual se proveen de fondos, bien sea para hacer frente a
sus compromisos extraordinarios o imprevistos.
Anticipos Pasivos:

Cuando un banco común requiere fondos para hacer frente a compromisos

imprevistos, recurre a esta operación transitoria, que consiste en dar en caución al
Banco Central títulos y valores, con el fin de obtener anticipos pasivos. Al igual que
la anterior, esta operación puede reconstituir el encaje legal.

Reportes Pasivos:

Es una compra-venta de títulos (compras al contado y ventas a crédito). El cliente

lleva un titulo al banco y se lo vende al contado; simultáneamente el banco facilita el
mismo cliente en la venta a crédito. Por ejemplo, un cliente que está interesado en
adquirir un título valor en la bolsa de valores (acciones, cédulas o bonos hipotecarios,
etc.) recurre al banco y le ofrece el titulo; Si el banco acepta la operación, lo compra
al contado, y a su vez, se lo vende al cliente a crédito.

Captaciones del Público Restringidas:

Son aquellos depósitos aperturados en el banco, por ejemplo:

• Judiciales.
• De menores.
• En garantía de terceros: alquileres.
• Aceptaciones bancarias.
• Bonos de Ahorro.

Depósitos en moneda extranjera:

Los bancos comerciales pueden recibir estos depósitos a la vista o a plazo no mayor
de un año, pero en ningún caso pueden los depositantes disponer de sus saldos
acreedores en billetes o en moneda extranjera.

OPERACIONES ACTIVAS:

Son las que consisten en la colocación de fondos obtenidos. Las principales

operaciones activas de la banca son las siguientes:

El descuento:

Un acreedor posee un documento de crédito donde consta que cobrará su deuda al

vencimiento de un plazo determinado, si ese acreedor tiene una necesidad urgente de
dinero efectivo y no puede esperar al vencimiento del plazo, acude con su documento
al banco y le ofrece cederlo, recibiendo a cambio una cantidad de dinero en efectivo
equivalente al valor nominal de documento, menos una comisión que el banco
percibe por el hecho de adelantar su pago. Esta comisión es la que se denomina
descuento, pues el banco descuenta el valor total expresado en el documento.

El descuento es una operación de extraordinaria importancia para los bancos,

pues le permite colocar en forma temporal sus disponibilidades, siendo a la vez un
empleo de fondos invertidos que pueden procurarle nuevos recursos antes de su
vencimiento, debido a la facilidad de su negocio por medio del descuento.

Los documentos más utilizados para el descuento son las letras de cambio,
que ofrecen mayor garantía. Le siguen en importancia los pagarés a la orden, bonos
del tesoro, valuaciones de obras públicas, certificados de depósitos a plazo,
aceptaciones bancarias.

Prestamos Bancarios:
Es el contrato mediante el cual una persona del banco, entrega a otra (el cliente)
dinero o bienes de capital, para que se sirva de ellos mediante su consumo,
obligándose ésta (el cliente) a restituirlo en el plazo y al interés convenido.

El préstamo bancario es la concesión de un crédito, que tiene como respaldo

documentos generalmente garantizados que suscriben los clientes a favor de los
bancos, recibiendo en cambio su valor en efectivo y con la obligación por parte del
cliente de pagar los intereses correspondientes al capital prestado. El banco, mediante
la obtención de los documentos que recibe, se asegura del pago al vencimiento de la
obligación contraída.

El préstamo bancario, especialmente en nuestra legislación, que lo permite a

largo plazo, es por lo general renovable a su vencimiento o también amortizable en
cuotas periódicas, y como en la mayoría de los casos los documentos no se originan
de operaciones comerciales propiamente dichas, las firmas que acompañan a las del
beneficiario son casi siempre a título de complacencia.

El préstamo bancario, por el hecho de causar a los bancos una inmovilización

permanente de sus fondos, esta impuesto a una tasa de intereses mayor que la de
descuento.

Los Adelantos:

Mediante este tipo de operación, los bancos conceden a sus clientes un crédito hasta
por una determinada cantidad y por un cierto límite de tiempo, de acuerdo con las
condiciones estipuladas en el contrato. El cliente goza de privilegio de poder hacer
retiros totales o parciales del crédito concedido y está en la obligación de reintegrarlo
también total o parcialmente durante la vigencia de la operación.

Anticipos:

Son operaciones activas por medio de las cuales los bancos otorgan un crédito a una
empresa o a una persona natural con la entrega en garantía por parte del cliente, de
títulos-valores por un valor superior al crédito solicitado.
 En otros términos, al cliente le es acreditada una determinada cantidad de
dinero y este transfiere al banco en calidad de garantía prendaría, los títulos o valores
convenidos. El banco no puede disponer de esos títulos a menos que el cliente no
diera cumplimiento a la obligación de restituir la cantidad que le fue anticipada
dentro del plazo convenido.

Las letras de cambio, pagarés, bonos de prenda o cualquier otro título

mercantil que sean dados en garantía de un anticipo, no deben tener vencimiento
superior a un año y el crédito concedido por los bancos no podrá ser superior al 90%
del valor de dichos documentos.

Compra de divisas y de letras:

El objeto de esta operación es obtener, por parte del banco, letras de cambio sobre
plazas del exterior pagaderas en monedas extranjeras. Por medio de ellas, el banco
percibe dos objetivos fundamentales:

 Establecer fondos en el exterior.

 Traficar con las letras compradas, y así la ganancia representada por el precio
de venta y el de compra.
Los bancos también suelen comprar letras, cheques y otros efectos sobre plazas
del mismo país, contra firmas del interior.

Compra de Títulos Públicos y Privados:

Las instituciones bancarias adquieren títulos públicos y privados, bien sean

nacionales o bien extranjeros, que tengan cotización en las bolsas o en los mercados
nacionales o internacionales, con el objeto de tener en cartera valores de fácil y
cómoda realización en cualquier momento.

La utilidad de esta clase de operaciones está representada por los dividendos

o intereses exigibles sobre dichos títulos y valores; pero, podrá ser también una
compra-venta de los mismos, están sometidos a los riesgos de ganancias o pérdidas
que involucra la fluctuación de los precios para el momento que fueron comprados o
revendidos.

Créditos en Cuenta Corriente:

Llamados también “sobregiro”, que están autorizados por la Ley y se caracterizan

podrá ofrecer al cliente que lo solicita una determinada cantidad de dinero que puede
ser girada contra su cuenta corriente, aunque en esta no aparezca esta cantidad como
depósito efectivo. Aquellos créditos en cuenta corriente que no dispongan una
garantía por parte del beneficiario no podrán exceder del 5% del total del activo del
banco.

Créditos al Sector Agropecuario: Es determinado por el BCV.

PAPEL DEL BANCO CENTRAL DE VENEZUELA, SU ROL REGULADOR Y

EMISOR MONETARIO NACIONAL

BANCO CENTRAL: Es una institución pública que concentra las actividades y

operaciones económicas y financieras de un país por medio de la ejecución de las
políticas monetarias de un gobierno mediante:

1. Administración de las reservas en oro y plata.

2. La fijación del tipo oficial de interés que determina el tipo de
interés del sistema bancario.
3. Regulación de la circulación monetaria mediante la variación de a
emisión de billetes.
4. Realización de operaciones de mercado abierto.
5. Indicaciones y regulaciones de la banca privada.
 6. Control directo del dinero que circula en el territorio o base
monetaria (billetes, monedas, billetes, etc.)

Papel del Banco Central de Venezuela

Según http://www.bcv.org.ve:

• El Banco Central es el banco más importante de país, ya que es el banco de

los otros bancos. Así como muchas personas abren cuentas en los bancos
comerciales, para guardar y movilizar su dinero, cada banco tiene a su vez
una cuenta en el Banco Central, que le sirve para hacer sus pagos a los demás
bancos, obtener préstamos y guardar sus reservas de dinero.

• El Banco central, al contar con todas estas reservas y las propias, siempre
puede respaldar a los bancos comerciales que tengan necesidades,
prestándoles dinero y apoyo cuando se encuentran en apuros o no tienen lo
suficiente para atender a sus clientes. Esto hace que la actividad de los
bancos sea más práctica y segura para todos: para el país, para los propios
bancos y para sus clientes.

• No solo guarda el dinero de los bancos, sino que también es el encargado de

cuidar las reservas del país, una parte de las reservas la guarda en sus
bóvedas, en barras o lingotes de oro y en monedas y billetes extranjeros,
protegida por modernos sistemas de seguridad. Y otra parte, la más
importante, la deposita en bancos del exterior. Estas reservas o ahorros son
nuestra mejor garantía para hacer negocios con otros países y comprar las
cosas que no producimos y que necesitamos como: carros, maquinarias para
la agricultura y la industria, medicamentos, computadoras y otros.
• La actividad de un banco es primordial para la economía del país. Junto a
los demás bancos, a los gobiernos, y de acuerdo con las leyes, contribuye a
crear una economía sana, estable y, con ello, a mejorar la vida de sus
habitantes.

• Compra y vende divisas para en un intento de influir en los tipos de cambio,

por lo que aumenta la base monetaria.

• Se encarga de recibir el pago de los impuestos y mantener el dinero de

Tesoro Nacional, de ejecutar el pago de las deudas que tiene el gobierno con
otras naciones, de recibir el dinero de los préstamos y de aconsejar al
gobierno en cuanto a sus decisiones financieras. Sin embargo no le presta al
gobierno.

• Los Bancos se pagan sus deudas a través el Banco Central. Un banco puede
recibir cheques de otros bancos, porque para cobrarlos solo necesitan
mandarlos al Banco Central. Allí, con un procedimiento llamado
compensación, todos los días, se saca la cuenta de lo que cada banco le debe
al otro, y se cancelan las deudas con el dinero que tienen en sus cuentas, en el
Banco Central, sin necesidad de trasladarlo de un banco a otro.

• El Banco Central de Venezuela realiza estudios de la economía del país:

precios, producción y ofrece esta información al gobierno y a las personas
interesadas, para que sus decisiones en materia económica sean las mas
correctas.

• Posee una consola de seguridad o sistema de computación inteligente, con

un circuito de cámaras de televisión y video, desde donde se controla la
entrada y salida de todas las personas; una bóveda, donde se guardan las
monedas y billetes y las reservas de oro en lingotes; y unas maquinas
destructoras de los billetes dañados o envejecidos.
• El Banco Central de Venezuela, además del oro, divisas, monedas y billetes
de nuestro país guarda otros tesoros que nos pertenecen:
• Ejemplo: La colección de monedas y billetes venezolanos:

Rol Regulador del Banco Central de Venezuela

Según http://www.bcv.org.ve:

a) Formular y ejecutar la política monetaria.

b) Participar en el diseño y ejecutar la política cambiaria.
c) Regular el crédito y las tasas de interés del sistema financiero.
d) Regular la moneda y promover la adecuada liquidez del sistema financiero.
e) Centralizar y administrar las reservas monetarias internacionales de la
República.
f) Participar en el mercado de divisas y ejercer la vigilancia y regulación del
mismo, en los términos en que convenga con el Ejecutivo Nacional.
g) Velar por el correcto funcionamiento del sistema de pagos del país y
establecer sus normas de operación.
h) Ejercer, con carácter exclusivo, la facultad de emitir especies monetarias.
i) Asesorar a los poderes públicos nacionales en materia de su competencia.
j) Ejercer los derechos y asumir las obligaciones de la República en el Fondo
Monetario Internacional, según lo previsto en los acuerdos correspondientes y
en la ley.
k) Participar, regular y efectuar operaciones en el mercado del oro.
l) Compilar y publicar las principales estadísticas económicas, monetarias,
financieras, cambiarias, de precios y balanza de pagos.
m) Efectuar las demás operaciones y servicios propios de la banca central, de
acuerdo con la ley.

Rol Emisor Monetario Nacional del Banco Central de Venezuela

 El cumplimiento del principal objetivo de un banco central, es condición necesaria
para darle sostenibilidad al desarrollo de un país, y en ese sentido sus actos están en
correspondencia con los fines superiores del Estado.

a) Lograr la estabilidad de precios y preservar el valor de la moneda.

b) Contribuir al desarrollo armónico de la economía nacional, atendiendo a
los fundamentos del régimen socioeconómico de la Republica.
c) Colaborar con la integración latinoamericana y caribeña, estableciendo los
mecanismos necesarios para facilitar la coordinación de las políticas
macroeconómicas.
d) Acuñar las monedas y emitir los billetes que utilizamos.
e) Cuidar y controlar la cantidad de dinero que circula, es decir mantener en
circulación solo la cantidad de dinero necesaria para el desarrollo de sus
industrias y comercios, pues cuando hay mucho dinero circulando pueden
surgir problemas en la economía que nos afectan, como la inflación. Y al
contrario, cuando hay poco, se pueden presentar otros problemas, como el
desempleo y la pobreza.
f) Cuidar las reservas internacionales, que son la riqueza que el país obtiene
de la venta de sus productos a otras naciones, como petróleo, oro, plata,
hierro, aluminio, y otros.
g) Controlar la oferta del dinero, el sistema bancario en general, tipo de
interés.

TASAS DE INTERES BANCO CENTRAL DE VENEZUELA

El Programa de Tasas de Interés tiene como objetivo la elaboración y

permanente actualización de una base de información confiable y oportuna
sobre la evolución de las tasas de interés activas y pasivas del mercado
monetario venezolano, con el propósito de apoyar a la Alta Administración
del Instituto en la toma de decisiones sobre política monetaria, así como el
 suministro al público de información con criterios metodológicos y de calidad
de amplia aceptación.

Operaciones de colocación y de captación de recursos monetarios

ejecutadas por el sector financiero bancario y los fondos de activos líquidos
que operan en el país.

Tasa nominal anual promedio ponderada (TP)

Ti : Tasa nominal anual pactada en la operación i-ésima.

Mi : Monto pactado en la operación i-ésima.
N : Número de operaciones pactadas en el período de referencia.

Marco legal Sobre Tasas de Interés

De acuerdo al Artículo 49 de la Ley del BCV, de fecha 03/10/2001.

"El Banco Central de Venezuela es el único organismo facultado para regular las
tasas de interés del sistema financiero. En el ejercicio de tal facultad podrá fijar las
tasas máximas y mínimas que los bancos y demás instituciones financieras, privados
o públicos, regidos por la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras o
por otras leyes, pueden cobrar y pagar por las distintas clases de operaciones activas
y pasivas que realicen…."

PRODUCTOS Y SERVICIOS QUE OFRECE DE LA BANCA

Según la Ley del Banco Central en su Articulo 45.

 El Banco Central de Venezuela podrá ser agente financiero del Ejecutivo
Nacional en sus operaciones de crédito, tanto internas como externas.

El Banco Central de Venezuela, en su carácter de agente financiero, asesorará

en la planificación y programación de las operaciones de crédito público previstas en
este artículo, y gestionará la colocación, recompra y compra con pacto de reventa de
títulos valores, contratación y servicio, de tales créditos, según sea el caso. Estos
servicios serán gratuitos, sin ninguna otra obligación para el Ejecutivo Nacional que
la de rembolsar los gastos en los cuales incurra el Banco con ocasión de dichas
gestiones.

El Ejecutivo Nacional, por órgano del Ministro o Ministra encargado(a) de las

Finanzas, convendrá con el Banco Central de Venezuela los términos en que éste
efectuará los servicios aquí previstos y las operaciones que queden exceptuadas de la
aplicación de este artículo.

¿COMO ELEGIR UN INSTRUMENTO PARA COLOCAR FONDOS?

Para hacer su elección, debe tomar en cuenta aspectos básicos como el nivel
de riesgo que está dispuesto a correr y los objetivos que busca alcanzar con su
inversión. Por supuesto, antes de decidir, será necesario conocer muy bien los
instrumentos disponibles en el mercado para elegir las opciones más convenientes,
de acuerdo a sus expectativas.

Una vez conociendo los instrumentos, sólo faltará tomar en cuenta aspectos
que hacen que la elección sea diferente de acuerdo a las necesidades y preferencias
de cada persona, tales como:

• Capacidad de ahorro, Saber cuánto se está dispuesto a dejar de gastar en

cierto momento y sacrificarlo para destinarlo a la inversión.
• Determinar los objetivos perseguidos al comenzar a invertir: Tener un
panorama claro con respecto al funcionamiento y características del
instrumento en que se esté dispuesto a invertir (de deuda, renta fija o
variable).

• Considerar que la inversión ofrezca una tasa de rendimiento mayor a la

inflación pronosticada, con el propósito de preservar el poder adquisitivo y
obtener ganancias por la inversión.

• Determinar el plazo en el que se puede mantener invertido el dinero, es

decir, corto (menor a un año), mediano (entre uno y cinco años) o largo plazo
(mayor de cinco años). Invertir una pequeña cantidad de efectivo en un
instrumento que permita retirar cualquier día para tener liquidez inmediata en
caso de imprevistos.

• Considerar el riesgo que se está dispuesto a asumir y no perder de vista

que a mayor riesgo, mayor es el rendimiento que se ofrece.

• Diversificar el portafolio, esto es invertir en distintos instrumentos a fin de

reducir significativamente el riesgo. Conforme pasa el tiempo verá que el
haber comenzado desde joven el buen hábito del ahorro y la inversión le
redituará en un estilo más organizado de vida.
CONCLUSION DEL GRUPO
 BIBLIOGRAFIA

Acevedo Mendoza, Carlos. Acevedo Machado, Alfredo. Instituciones Financieras.

Editorial McGraw & Hill. Séptima edición. Año 2000.

Joaquín López y Alfina S. González. Gestión Bancaria. Editorial McGraw & Hill.
Edición. Año 1998

http://www.bcv.org.ve
http://www.asobanca.com.ve
http://www.sudeban.gov.ve
http://www.eluniversal.com