UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AUDITORIA ANTONIO AMBIENTAL ABAD DEL DEL HOSPITAL CUSCO REGIONAL DEL CUSCO FACULTAD

DE CIENCIAS CONTABLES Y
ASIGNATURA: AUDITORIA AMBIENTAL DOCENTE: C.P.C. JOSE ORTEGA INTEGRANTES:
JANCO HANCCO, DINA MARLENI PAUCAR ESTRADA, JOSE CARLOS QUISPE HUAMAN, AMBAR RAMIREZ APAZA, LENIN ROJAS HUAYLLAPUMA, KRISTHEL VANESSA

CUSCO PER 2012 - II

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INDICE
CAPITULO III:............................................... Error: Reference source not found5 INFORME DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO.......................................................... Error: Reference source not found5

CAPITULO I: PLANIFICACION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO 1. ORIGEN DE LA AUDITORIA AMBIENTAL
En concordancia con lo dispuesto por la Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General por medio del Concurso Pblico de Merito N ________, convoco a las Sociedades de Auditoria para realizar la auditora ambiental correspondiente al ejercicio 2011 del Hospital Regional Cusco, siendo designada nuestra Sociedad segn Contralora General N 053-2012-CG, de fecha 01 de Junio de 2012, publicada en el Diario Oficial El Peruano el 04 de Junio de 2012, suscribindose el respectivo Contrato de Locacin de Servicios Profesionales de Auditora Externa el 31 de Octubre de 2012.

2. REVISION ESTRATEGICA 2.1. OBJETIVOS FUNCIONALES GENERALES DEL HOSPITAL

REGIONAL DEL CUSCO

Los objetivos funcionales del Hospital Regional del Cusco es de: 1. Lograr la recuperacin de la salud y la rehabilitacin de las capacidades de los pacientes, en condiciones de oportunidad, equidad, calidad y plena accesibilidad, en Consulta Externa, Hospitalizacin y Emergencia. 2. Defender la vida y proteger la salud de la persona desde su concepcin hasta su muerte natural.
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3. Mejorar continuamente la calidad, productividad, eficiencia y eficacia de la atencin a la salud, estableciendo las normas y los parmetros necesarios, as como generando una cultura organizacional con valores y actitudes hacia la satisfaccin de las necesidades y expectativas del paciente y su entorno familiar. 4. Cumplir, evaluar, controlar y administrar las polticas de salud de la regin en

concordancia con las polticas nacionales y los planes sectoriales. 5. Mejorar la gestin administrativa para el suministro oportuno, eficiente y adecuado de medicamentos e insumos mdico quirrgicos destinados a la recuperacin y conservacin de salud de los pacientes, promoviendo el acceso universal a los medicamentos esenciales de calidad y bajo costo, asegurando su uso racional como componente de la atencin integral de salud. 6. Lograr la prevencin y disminucin de los riesgos y daos a la salud. 7. Promover la formacin, especializacin y el desarrollo del potencial humano y articular los servicios de salud en la docencia e investigacin y proyeccin a la comunidad. 8. Administrar los recursos humanos, materiales econmicos y financieros para el logro de la misin y sus objetivos. 9. Mejorar los procesos de la informacin consistente, para la oportuna y adecuada toma de decisiones.

2.2.

MISION

El hospital regional cusco tiene como misin de brindar una atencin integral de salud a la persona con potencial humano calificado, con enfoque recuperativo, de rehabilitacin y preventivo promocional, en condiciones de plena accesibilidad y oportunidad, respetando sus creencias y costumbres, en todas las etapas de su vida.

2.3.

VISION

El hospital regional cusco en el 2012 es una institucin de referencia macroregional, acreditada en el nivel iii-1, su misin es la de brindar una atencin de salud basada en principios de universalidad, equidad, solidaridad y con un enfoque de derecho a la salud e interculturalidad, contribuyendo al desarrollo integral de la regin y del pas.
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2.4.

DESCRIPCION DEL ESTABLECIMIENTO DE SALUD

Denominacin

Segn registro de Anotacin de Inscripcin ante la Superintendencia Nacional de los Registros Pblicos (SUNARP), Titulo N 2007-00029132, partida N 02017006; figura como razn social EL ESTADO, MINISTERIO DE SALUD HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO. En la Superintendencia Nacional Tributaria (SUNAT), segn Transaccin N 4001355, se registra como razn social Hospital Regional Cusco. Ante el Gobierno Regional Cusco y el Ministerio de Economa y Finanzas, somos la Unidad Ejecutora N 402, con Registro N 1130 Hospital de Apoyo Departamental Cusco. Registro nico del Contribuyente

El nmero del Registro nico del contribuyente es 20527180318; cuyo inicio de actividad se registra desde el 01/04/2003. Domicilio Legal

Tiene como domicilio legal de su sede principal en la Av. De La Cultura S/N, distrito, provincia y departamento del Cusco. Actividad Econmica Principal

Son actividades de hospitales (85111).

2.5.

NATURALEZA Y FINES

El Hospital Regional Cusco es un rgano desconcentrado de la Direccin Regional de Salud Cusco, prestadora de servicios de salud, como centro de referencia Regional, con potencial humano calificado en las diferentes especialidades. El Hospital Regional Cusco, ejerce su jurisdiccin, en el mbito de la Regin Cusco y desarrolla sus actividades como centro de referencia de las principales redes de la regin y en menor grado de las regiones de Apurmac, Madre de Dios y Puno.
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La complejidad de sus servicios sustenta su autoridad tcnica cientfica sobre centros de menor nivel en su rea de influencia, liderando las acciones recuperativas y de rehabilitacin de la localidad, en el marco de las normas vigentes.

2.6.

RESEA HISTORICA

El 17 de Diciembre de 1954, se dispone la expropiacin de los terrenos del Fundo Acomocco - Sacristaniyoc, de propiedad del Arzobispado del Cusco, y del Dr. Mariano Garca, respectivamente. A partir de ello se inicia los trabajos de factibilidad con Anteproyectos y Proyectos para la Construccin de Hospital, hacindose cargo de su construccin una empresa Alemana a travs del Fondo Nacional de Salud y Bienestar Social inicindose dicha construccin en el Gobierno del presidente Manuel Prado Ugarte y Ministro de Salud el Dr. Javier Arias Stella, inaugurndose el 23 de Junio de 1964 en el primer periodo del Arquitecto Fernando Belaunde Terry, entrando en funcionamiento el 1 de Octubre del mismo ao. El primer Director de este nosocomio fue el Dr. Guillermo Daz Lira, nombrado desde el Ministerio de Salud y la primera Jefa de enfermeras la Lic. Emma Lizarraga, tambin nombrada desde el Ministerio, el Hospital comenz a funcionar con 25 mdicos, 12 enfermeras y 60 tcnicos, y con un total de 366 camas la primera paciente intervenida fue a la seora NIETO VILLA, que ingreso por presentar un cuadro de Colecistitis aguda, dndosele de alta con diagnostico favorable. El segundo Director el Dr. Gamarra y la 2da jefa de enfermeras la Lic. Nelly Tello, el ltimo Director elegido por el Ministerio de Salud fue el Dr. Mauro Snchez. Actualmente, se encuentra en la Direccin Ejecutiva la Dra. Sara Nila Gonzales Portillo, Sub-Directora Dra. Luisa Diaz Guadalupe y en la Direccin Administrativa Dr. Juan Tito Guevara Paredes. El Hospital Regional del Cusco tiene los Ttulos: Hospital Amigo de la Madre y el Nio, otorgado por la UNICEF Hospital Amigo del Nio, designado en Quito Ecuador en una reunin internacional de Alcaldes.
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Es adems:

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Hospital Centinela

de la vigilancia epidemiolgica de Haemophilus Influenza y

Streptococcus Pneumoniae en menores de 5 aos. Hospital de Referencia Regional y Hospital Centinela Hospital asociado al Centro Latinoamericano de Perinatologa (CLAP) Unidad Ejecutora Hospital de Apoyo Departamental Cusco. Hospital Centinela de la Vigilancia de Rubola Congnita.

3. OBJETIVO DE LA AUDITORIA
3.1. OBJETIVO GENERAL
a) Evaluar el sistema de gestin ambiental empleado y la determinacin de su coherencia con la poltica y el programa de la organizacin, que deber incluir el cumplimiento de la normativa medioambiental aplicable en el Per.

3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS

a) Valorar los puntos fuertes y dbiles del sistemas de gestin ambiental; b) Determinar el grado de incumplimiento de los objetivos y metas as como la ejecucin de actividades con relacin a las polticas lineamientos e instrumentos de gestin ambiental; c) Determinar los efectos medio ambientales ms significativos. d) Emitir informes necesarios correspondientes a las acciones desarrolladas en la auditoria y de las generadas por las recomendaciones de la Auditoria para retroalimentar el sistema de auditora en salud ambiental. e) Auditar la gestin en sus diferentes reas con enfoque de prevencin de eventos con un potencial efecto negativo sobre la calidad y el uso racional de los recursos organizacionales. f) Efectuar la supervisin, vigilancia y verificacin del correcto accionar de los profesionales de la salud, dentro del marco normativo vigente.

4. ALCANCES DE LA AUDITORIA Y METODOLOGIA

Durante el examen de auditora ambiental se tomara en cuenta el desarrollo de las siguientes actividades:
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Recopilacin de informacin del Hospital Regional utilizando las diferentes fuentes Visitas previas a las distintas areas del Hospital regional Entrevistas a directivos y funcionarios y personal del Hospital Revisin de instrumentos de Gestin ambiental y documentacin Inspeccin fsica, tomas de fotografas, opinin sustentada de expertos, encuestas de opinin y bibliografa de investigaciones

Promocin de las medidas de gestin medioambiental en el Hospital Regional Presentacin de los resultados obtenidos a los directivos y funcionarios del Hospital Regional

5. CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE

Constitucin Poltica del Per. Promulgada el 29 de dic. de1993 y

Ratificada en el Referndum del 31 de dic. de 1993

Ley N 26790, Ley de Modernizacin de la Seguridad Social en Salud Ley N 26842, Ley General de Salud. Ley N 27314, Ley General de Residuos Slidos y su modificatoria mediante Decreto Legislativo N 1065. Ley N 27657, Ley del Ministerio de Salud. Ley N 27783, Ley de Bases de la Descentralizacin. Ley N 27867, Ley Orgnica de Gobiernos Regionales. Ley N 28478, Ley del Sistema de Seguridad y Defensa Nacional. Ley N 29338, Ley de Recursos Hdricos. Decreto Legislativo N 1062, que prueba la Ley de Inocuidad de los Alimentos. Decreto Supremo N 009-97-SA, y su modificacin D.S. N 003-98-SA, del Reglamento de la Ley de Modernizacin de la Seguridad Social en Salud. Decreto Supremo N 007-98 SA. que aprueba el Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas.
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Decreto Supremo N 003-98-SA, Normas Tcnicas del Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo. Decreto Supremo N 013-2002-SA, que aprueba el Reglamento de la Ley del Ministerio de Salud. Decreto Supremo N 057-2004-PCM-Reglamentacin de la Ley N 27314 Ley General de Residuos Slidos. Decreto Supremo N 023-2005-SA y sus modificatorias, que aprueba el Reglamento de Organizacin y Funciones del Ministerio de Salud. Decreto Supremo N 034-2009-AG que aprueba el Reglamento de la Ley de Inocuidad de los Alimentos. Decreto Supremo N 001-2010-AG que aprueba el Reglamento de la Ley de Recursos Hdricos. Resolucin Ministerial N 826-2005/MINSA, que aprueba las Normas para la elaboracin de Documentos Normativos del Ministerio de Salud. Resolucin Ministerial N 589-2007/MINSA, que aprob el Plan Nacional Concertado de Salud. Resolucin Ejecutiva Regional N 056-2006-GR Cusco/PR, Que aprueba la Directiva N 011-2007-GR Cusco/PR Norma para la Formulacin, Aprobacin, Modificacin y Evaluacin del Plan de Trabajo Institucional 2008 en el Gobierno Regional del Cusco (PTI).

Resolucin Ejecutiva Regional N029-2006-GR Cusco/PR, que aprueba el Reglamento de Organizacin y Funciones de la Direccin Regional de Salud Cusco.

Resolucin Ejecutiva Regional N432-2009-GR CUSCO/PR. Ordenanza Regional N002-2003-GRC/CRC, que aprueba el Reglamento de Organizacin y Funciones del Gobierno Regional del Cusco, modificado con la Ordenanza Regional N013-2004-GRC/CRC.

GUIA N 001/GR/DIRESAC/OEPD/OOP-2009.
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6. RECURSOS DE PERSONAL
El equipo de auditora est liderado por un profesional que no tiene relacin laboral ni profesional con el Hospital ni con sus actividades as mismo durante el periodo que se audita no se participara en ninguna actividad relacionada con la operacin del Hospital
EQUIPO AUDITOR NOMBRES Y APELLIDOS JOSE CARLOS PAUCAR ESTRADA KRISTHEL VANESSA ROJAS HUAYLLAPUMA LENIN RAMIREZ APAZA AMBAR QUISPE HUAMAN DINA MARLENI JANCO HANCCO

CARGO AUDITOR JEFE AUDITOR AUXILIAR AUDITOR AUXILIAR AUDITOR AUXILIAR AUDITOR AUXILIAR

7. AREAS O COMPONENTES A AUDITAR

El trabajo de auditora se realizada en la Unidad de Epidemiologia y Salud Ambiental del Hospital Regional Cusco con el fin de determinar los niveles de eficiencia y eficacia en el manejo y administracin de los recursos pblicos con base a la materialidad e impacto de los resultados de auditora seguidamente de los procedimientos de auditora preestablecidos.

8. INFORMACION ADMINISTRATIVA
La auditoria se realizara segn lo estipulado en el contrato por un tiempo presupuestado de 60 das con un costo de S/. 10,500.00 de cuatro visitas con las siguientes fechas:
N DE VISITAS 1ra visita 2da visita 3ra visita 4ta visita FECHAS 10-nov 22-nov 02-dic 15-dic

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9. PROGRAMA DE AUDITORIA Nombre de la entidad: Hospital Regional Cusco Fecha de auditora: 01 de Noviembre del 2011.

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Prog ram ado Nom bre H/SH Unidad de Epidem iolog ia y Salud Am biental OBJETIVO GENERAL Evaluar el sistema de gestin ambiental empleado y la determinacin de su coherencia con la poltica y el programa de la organizacin, que deber incluir el cumplimiento de la normativa medioambiental aplicable en el Per. PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA GENERALES Obtenga los objetivos y metas ambientales de la entidad. Evalu si los objetivos y metas son bien conocidos y aplicables por toda la entidad. Determine si la entidad tiene la capacidad econmica para lograr los objetivos establecidos en el plazo propuesto. Verifique si est la entidad sujeta o restringida legalmente para cumplir las metas y objetivos ambientales. Evalu si los objetivos y metas ambientales congruentes con la poltica ambiental y compromiso de la prevencin de la contaminacin de la institucin. OBJETIVO ESPECIFICOS Valorar los puntos fuertes y dbiles del sistemas de gestin ambiental; Determinar el grado de incumplimiento de los objetivos y metas as como la ejecucin de actividades con relacin a las polticas lineamientos e instrumentos de gestin ambiental; Determinar los efectos medio ambientales ms significativos

Term inado Ref. Hecho H/SH P/T por

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Prog ram ado Nom bre H/SH Unidad de Epidem iolog ia y Salud Ambiental Emitir informes necesarios correspondientes a las acciones desarrolladas en la auditoria y de las generadas por las recomendaciones de la A uditoria para retroalimentar el sistema de auditora en salud ambiental. A uditar la gestin en sus diferentes reas con enfoque de prevencin de eventos con un potencial efecto negativo sobre la calidad y el uso racional de los recursos organizacionales. Efectuar la supervisin, vigilancia y verificacin del correcto accionar de los profesionales de la salud, dentro del marco normativo vigente.
PROCEDIDIMIENTOS DE AUDITORIA ESPECIFICOS

Term inado Ref. Hecho H/SH P/T por

Evalu si es apropiada para la naturaleza, escala e impacto ambiental de sus actividades y sus servicios. DIRECCION, ORGANIZACION Y POLITICAS Indague si la institucin tiene una poltica ambiental definida. A segrese que garantiza un compromiso de mejoramiento y prevencin de la contaminacin. Verifique si la poltica incluye un compromiso de cumplimiento con: a)La legislacin b)Regulaciones ambientales pertinentes c)Otros requisitos a los cuales la organizacin se someta. Cercirese si Provee marco para establecer y revisar los objetivos y metas ambientales. Indique si la Direccin mantiene una actitud que garantice que la poltica ambiental sea documentada, implementada, mantenida y comunicada a todos los empleados. Constate si la poltica ambiental est disponible para el pblico.

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Prog ram ado Nom bre H/SH Unidad de Epidem iolog ia y Salud Am biental Constate si existe un procedimiento formal en la entidad para identificar oportunamente los nuevos requisitos legales que sean aplicables a los aspectos ambientales de sus actividades o servicios. OBJETIVOS Y METAS. Obtenga los objetivos y metas ambientales de la entidad. Evalu si los objetivos y metas son bien conocidos y aplicables por toda la entidad. Determine si la entidad tiene la capacidad econmica para lograr los objetivos establecidos en el plazo propuesto. Investigue si tiene la entidad la capacidad econmica para cumplir las metas y objetivos ambientales. Verifique si est la entidad sujeta o restringida legalmente para cumplir las metas y objetivos ambientales. Evalu si los objetivos y metas ambientales congruentes con la poltica ambiental y compromiso de la prevencin de la contaminacin de la institucin.

Term inado Ref. Hecho H/SH P/T por

FUNCIONAMIENTO
Indague si estn definidos los responsables de ejecutar los niveles y metas en cada nivel y funcin pertinente de la entidad y enumrelos. Investigue cuales son los medios y plazos para lograr los objetivos y metas ambientales. Detalle y obtenga cronograma. Verifique si los programas de administracin ambiental son modificados para aplicarlos a proyectos nuevos de desarrollo y con actividades nuevas o modificadas, en los servicios.

EJECUCION
Cercirese si existe un cronograma formal que escriba los responsables, sus funciones y autoridad en el proceso de implantacin del sistema de administracin ambiental. A djuntar el organigrama.

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Prog ram ado Nom bre H/SH Unidad de Epidem iolog ia y Salud Ambiental

Term inado Ref. Hecho H/SH P/T por

A segrese si provee la Direccin los recursos esenciales para la implementacin y control de sistema de gestion ambiental. Los recursos a tomar en consideracin son los siguientes: a) Humanos b) Financieros c) Destrezas especializadas d) Tecnologa. Revise si la Direccin informa sobre el desempeo del Sistema de Gestin A mbiental, para revisin y como base para el mejoramiento de ste. Indague si los empleados conocen sus funciones y responsabilidades para lograr la conformidad con la poltica y procedimientos ambientales. Verifique si conocen sus funciones y responsabilidades con los requisitos del sistema de administracin ambiental, incluyendo los requisitos de preparacin y respuesta ante emergencias. Evale si conocen a fondo las consecuencias potenciales de no cumplir con los procedimientos operativos especficos. Cercirese si los empleados conocen si la entidad mantienen un contrato de evaluacin con algn proveedor externo, que certifique el nivel de control ambiental que se mantiene en las instalaciones. Investigue si conocen los empleados los procedimientos para las comunicaciones internas entre los diferentes niveles y funciones de la organizacin. En el caso de comunicaciones externas revise si existen procedimientos para : a) Recibir informacin. b) Documentar informacin. c) Responder a las comunicaciones pertinentes.

CONTROL
Investigue si existe un procedimiento claro que especifique y cubra posibles desviaciones con la poltica, objetivos y metas ambientales. Indague si existe un procedimiento que establezca criterios de operacin.

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Prog ram ado Nom bre H/SH Unidad de Epidem iolog ia y Salud Ambiental A segrese que existe un procedimiento que establezca la comunicacin y requisitos pertinentes relacionados con los aspectos ambientales significativos de los bienes y servicios utilizados por la entidad, as como con los proveedores y contratistas.

Term inado Ref. Hecho H/SH P/T por

PREPARACIN Y RESPUESTA ANTE EMERGENCIAS

Investigue si tiene un plan o procedimiento que especifique las vas de accin ante una situacin de emergencia especial. Indague si ha habido situaciones de emergencia en la entidad. Evalu si se cumpli con el procedimiento de respuesta ante emergencias. Verifique si despus del incidente el procedimiento se: a) Revis b) Corrigi c) Modific d) A naliz Investigue si se realizan ensayos peridicos de este procedimiento y cada cunto tiempo?

REVISIONES POR PARTE DE LA DIRECCIN.

Determine si se ha definido el intervalo para realizar las revisiones. A segrese si existe un procedimiento que garantice la recoleccin total de la informacin necesaria para realizar la evaluacin

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FLUJOGRAMA DE LA PLANEACION

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CAPITULO II: EJECUCION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO
1. EVALUACION DE LA GESTION ADMINISTRATIVA AMBIENTAL Una vez efectuada la Planeacin, se procede a la ejecucin de la auditora y en el transcurso del examen, se estar notificando constantemente a los funcionarios y empleados, sobre las observaciones o deficiencias encontradas por medio de Notas de Comunicacin de Resultados, llamadas tambin Cartas de Gerencia, a fin de obtener explicaciones o evidencias que subsanen las observaciones. Entre los exmenes mas importantes tenemos los siguientes procedimientos de evaluacin de la gestin ambiental:

IDENTIFICACIN DE ASPECTOS. Para la identificacin de aspectos ambientales dividimos nuestras actividades en procesos, de su interaccin con el medio ambiente. Para ello tenemos en cuenta, segn proceda:
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operaciones o actividades ms sencillas que nos faciliten su anlisis desde el punto de vista

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Emisiones controladas e incontroladas hacia la atmsfera. Vertidos controlados e incontrolados en las aguas y alcantarillado. Residuos slidos y de cualquier otro tipo, en particular los peligrosos. Contaminacin del suelo. Utilizacin del suelo, el agua, los combustibles, la energa y otros recursos naturales.

Emisin de energa trmica, ruidos, olores, polvo, vibracin e impacto visual.

VALORACIN DE ASPECTOS. Los aspectos ambientales identificados los valoramos en funcin de su Significancia. La Significancia depende de una serie de caractersticas. Estas caractersticas, a las que asociamos una escala numrica en funcin de determinados criterios son: Gravedad (Gr): grado de peligrosidad/ incidencia. Magnitud (Mg): cuantificacin del aspecto. Frecuencia: Probabilidad de Ocurrencia

En caso de no disponer de datos de aos anteriores en cuanto a Magnitud y/ o Gravedad, el RGA, junto con los Responsables Definidos por el Centro, realizar una estimacin de los datos del ltimo ao para realizar la primera evaluacin. Los criterios de Gravedad y Magnitud establecidos, estarn sometidos a las revisiones oportunas a medida que el Centro lleve a cabo actividades de control con respecto a los aspectos ambientales significativos determinados. Dichos criterios podrn ampliarse y modificarse y se harn ms restrictivos cuando las circunstancias as lo requieran. En la Hoja Valoracin de Aspectos se valoran los aspectos en funcin de su significancia, siendo asignada en funcin de los siguientes criterios. CRITERIOS DE GRAVEDAD
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Consumo de agua

Consumo de energa elctrica

Consumo de papel

Consumo de materias primas

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Consumo de combustibles

Emisin de gases de combustin

Emisin de gases de combustin de vehculos

Generacin de ruido en funcin del lugar de desplazamiento

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Generacin de residuos

Derrames de residuos y productos peligrosos en funcin de la capacidad de recogida del vertido/derrame

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Fuga y/o escapes de gases

Incendios en funcin del tipo de instalacin y/o combustible y de la afeccin a personas

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Emergencias radioactivas

CRITERIOS DE MAGNITUD

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FLUJOGRAMA DE LA EJECUCION

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CAPITULO III: INFORME DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO
1. ORIGEN DE LA AUDITORIA

En concordancia con lo dispuesto por la Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General por medio del Concurso Pblico de Merito N ________, convoco a las Sociedades de Auditoria para realizar la auditora ambiental correspondiente al ejercicio 2011 del Hospital Regional Cusco, siendo designada nuestra Sociedad segn Contralora General N 053-2012-CG, de fecha 01 de Junio de 2012, publicada en el Diario Oficial El Peruano el 04 de Junio de 2012, suscribindose el respectivo Contrato de Locacin de Servicios Profesionales de Auditora Externa el 31 de Octubre de 2012. 2. ALCANCE DE LA AUDITORIA

Durante el examen de auditora ambiental se tomara en cuenta el desarrollo de las siguientes actividades: Recopilacin de informacin del Hospital Regional utilizando las diferentes fuentes Visitas previas a las distintas areas del Hospital regional Entrevistas a directivos y funcionarios y personal del Hospital Revisin de instrumentos de Gestin ambiental y documentacin Inspeccin fsica, tomas de fotografas, opinin sustentada de expertos, encuestas de opinin y bibliografa de investigaciones Promocin de las medidas de gestin medioambiental en el Hospital Regional Presentacin de los resultados obtenidos a los directivos y funcionarios del Hospital Regional
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3.

CARTA DE CONCLUSIONES

HOSPITAL REGIONAL CUSCO Jefe del Departamento de Epidemiologia y salud Ambiental: WALBERTO SANCHEZ BLANCO Director Tcnico Control del Hospital: CORDOBA Auditor: ESTRADA CARTA DE CONCLUSIONES Doctor: ANGEL JAVIER SERNA PINTO Gerente Hospital Regional del Cusco
Conclusiones:

MARCO

PEA

JOSE CARLOS PAUCAR

La auditora se llev a cabo el da 13 de mayo de 2010, en esta visita de inspeccin y seguimiento se concepta que la ESE Hospital San Jos, ha mejorado en la gestin integral de los Residuos Hospitalarios y Similares. Una vez verificada las acciones implementadas por el Hospital San Jos de San Bernardo del Viento del plan de mejoramiento suscrito. La comisin auditora cierra los hallazgos y le da un cumplimiento 100% No cuentan Con Programa de Ahorro y Uso Eficiente del Agua, incumpliendo Ley 373 de 1997 Establece: Todo usuario del recurso hdricodebe incorporar en el plan ambiental obligatoriamente un programa para el uso eficiente y ahorro del agua (PAUA). Se entiende por PAUA el conjunto de proyectos y acciones que deben elaborar y adoptar, Decreto 3102 de 1997, y Decreto 1311 de 1998.
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4.

RESULTADO DE LA AUDITORIA

GESTIN INTEGRAL DE RESIDUOS HOSPITALARIOS Y SIMILARES

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Todo generador de residuos hospitalarios y similares debe llevar a cabo la segregacin de sus residuos peligrosos, desactivacin, almacenamiento, recoleccin, transporte, tratamiento y disposicin de forma ambiental y sanitariamente segura, cumpliendo los procedimientos que para el efecto establezcan los Ministerios del Medio Ambiente y Salud, de acuerdo con sus competencias. Las actividades de desactivacin, recoleccin, transporte y tratamiento podrn ser contratadas. La ESE Hospital de San Jos de San Bernardo del Viento, se encuentra en el primer nivel de complejidad ofrece servicios bsicos de consulta externa, odontologa, urgencias y hospitalizacin, apoyo diagnstico y farmacia 4.1. EVALUACION PLAN DE MEJORAMIENTO

En la visita de auditora realizada el da 10 de noviembre del 2011, se verifico el cumplimiento de las acciones de mejoramiento implementadas por la ESE Hospital Regional del Cusco, con el objeto de mejorar la Gestin Integral de los Residuos Hospitalarios y Similares 1. Hallazgo: Dentro de la ESE se manejan bolsas de colores rojo, verde y gris, acordes con las clasificaciones de los residuos establecidos en el manual. El calibre de las bolsas es de 1.6, en tamaos de 24 x 31, no se encuentran rotuladas, evidenciando el incumplimiento de la resolucin N1164 de 2002, que establece que estas sern de calibre mnimo de 1.4 milsimas de pulgadas en bolsas pequeas y de 1.6 milsimas de pulgadas en bolsas grandes, suficientes para evitar el derrame durante el almacenamiento en el lugar de generacin. Accin: El Hospital actualmente posee bolsas con el calibre requerido por la norma, estas estn rotuladas actualmente con sticker. 2. Hallazgo: El Hospital no ha solicitado la Certificacin de conclusin de la actividad final, a la empresa BIO-RESIDUOS, la cual ha sido contratada para que se encargue de la recoleccin, transporte e incineracin de los Residuos Biolgicos, incumpliendo con lo establecido en el artculo 17 del decreto N 001-4741 de 2005. Accin: La ESE present certificado de la actividad final de la empresa BIORESIDUO de fecha 20 de noviembre del 2011.
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3. Hallazgo: La ESE Hospital San Jos de San Bernardo del Viento no ha realizado visita de auditoria externa a la empresa, con el fin de confirmar la ubicacin de las instalaciones, hornos, los qumicos utilizados para el procesamiento de los residuos, determinar las temperaturas de los hornos y refrigeradores, entre otros, incumpliendo con lo establecido en la Resolucin N1164 de 2002. Accin: La Unidad de Epidemiologia y Salud Ambiental present Acta de Visita realizada por la coordinadora de calidad y Una vez verificada las acciones implementadas por el Hospital San Jose, la comisin auditora acepta dos(2) de las acciones correctivas, ya que comprob que el hallazgo N 3 se est presentando en la vigencia 2011 nuevamente, por lo cual el porcentaje de cumplimiento es del 66,67%, y se mantiene abierto un hallazgo como resultado de la auditoria de seguimiento plan de mejoramiento . 4.2. EVALUACION POLITICAS DE GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS HOSPITALARIOS Y SIMILARES Para realizar esta lnea de auditora se bas en las obligaciones del generador contempladas en el artculo 8 del Decreto 2676 de 2000, y otras disposiciones contempladas en el decreto 2676 y su modificatorio el 1669 de 2003 y la resolucin 1164 de 2002, ley 373 de 1997, decreto 1594 de 1984, ley 99 de 1993. Plan de Gestin de Residuos Hospitalarios y Similares-PGIRHSEl plan para la gestin ambiental y sanitaria de los residuos hospitalarios y similares, PGIRHS, se encuentra actualizado con la normatividad vigente y mediante Resolucin N 0180 de fecha 28 de marzo de 2010, se adopta la segunda versin del PGIRHS del Hospital San Jos. Garantizar la gestin integral de sus residuos slidos, hospitalarios y similares y velar por el cumplimiento de los procedimientos establecidos en el PGIRHS (Gestin Interna), No cuentan Con Programa de Ahorro y Uso Eficiente del Agua, incumpliendo Ley ambiental obligatoriamente un programa para el uso eficiente y ahorro del agua (PAUA).
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001-373 de 1997 Establece: Todo usuario del recurso hdrico debe incorporar en el plan

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Se entiende por PAUA el conjunto de proyectos y acciones que deben elaborar y adoptar, Decreto N 3102 de 1997, y Decreto N 002-1311 de 1998. El Programa de Ahorro y Uso Eficiente del Agua, busca optimizar la eficiencia operacional, mejorar la competitividad econmica y conservar los recursos para el futuro. Para el ao 2011, se constat que en el Hospital se realiz las siguientes capacitaciones: Manejo de desechos hospitalarios; Normas de bioseguridad; Elementos de proteccin; Inmunizacin; Desinfeccin, limpieza, esterilizacin; reinduccin sobre segregacin de residuos biosanitarios; gestin integral de residuos; divulgacin del plan de gestin integral; legislacin ambiental. Para la vigencia 2011, se evidenci el Plan de Capacitaciones, an no han dado inicio a las capacitaciones establecidas en ste plan. El Ente de Control constat que el Hospital posee nuevas rutas de recoleccin de residuos que estn siendo instaladas, las cuales contemplan el horario, y se reemplazaran por las existentes en la actualidad. En la inspeccin realizada en las instalaciones del Hospital se evidenci lo siguiente: El ente de control constat que mediante oficio de fecha 16 de febrero de 2011 la coordinadora de calidad le relacion al gerente el consumo mensual por servicios de bolsas para la gestin de desechos hospitalarios, igualmente la necesidad de canastas de pedestal. Mediante denuncia instaurada por la empresa RECUPERACIONES Y METALES DEL ORIENTE S.A ESP el da 21 de diciembre del 2011, se constat que el furgn que traa el pedido solicitado por la ESE fue hurtado. Se constat que el Hospital cuenta con nuevos tanques de almacenamiento de residuos peligrosos y no peligrosos, dispuestos en el sitio de almacenamiento temporal. Garantizar ambiental y sanitariamente un adecuado tratamiento y disposicin final de los residuos hospitalarios y similares conforme a los procedimientos exigidos por los Ministerios del Medio Ambiente y Salud.
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Actualmente la empresa BIORESIDUOS, es quien presta el servicio de recoleccin, transporte e incineracin de residuos biolgicos generados por la ESE San Jos de San Bernardo cada ocho das. 4.3. RECOMENDACIONES

La ESE Hospital San Jos, como generador de Residuos Slidos, Hospitalarios Y similares debe velar por la implementacin prctica de la conciencia ambiental, a travs de diferentes alternativas en la gestin integral de Residuos Slidos, Hospitalarios y similares; y explorar su innovacin en el desarrollo de tecnologas ms limpias y ms amigas del medio ambiente Se les recomienda formular un programa de sensibilizacin por rea del hospital y al personal encargado de manipular los residuos slidos, hospitalarios y similares, y a los usuarios del servicio con el objeto de concientizar de la responsabilidad ambiental y hacia la salud que tiene el adecuado manejo de estos residuos. Se les recuerda la importancia de realizar la desactivacin a todos los residuos hospitalarios y similares peligrosos infecciosos y qumicos mercuriales, previa entrega para su gestin externa. Realizar Auditoras Externas en forma peridica a la empresa Bioresiduos, para verificar las temperaturas de los cuartos de almacenamiento, el proceso de incineracin, en lo que tiene que ver con el vehculo recolector, Horario de recoleccin, Manifiesto de transporte y disposicin final de los residuos peligrosos; ya que en entrada en vigencia del Decreto Ley N002- 4741, se maneja el concepto responsabilidad y co-responsabilidad desde el marco de la gestin integral de residuos. Es Importante Es Importante que todo el personal que manipule residuos hospitalarios y similares, y en especial el personal encargado de su recoleccin, interna, limpieza y aseo tenga siempre los elementos de seguridad industrial y as evitar posibles riesgos biolgicos. Se les recomienda llevar un control microbiolgico peridico de los implementos adoptar las medidas sanitarias a que haya a lugar.
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utilizados en el manejo interno de los residuos hospitalarios y similares, con el fin de

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Se les recomienda disponer de cuartos independientes con poceta o unidad para lavado de implementos de aseo y espacio suficiente para la colocacin de escobas, traperos, jabones, detergentes y otros implementos usados. Es preciso introducir la cultura de la no basura, del reciclaje y concientizar a todo el hospital que este es un proceso de continuo monitoreo y seguimiento por parte de los generadores, que da a da la autoridades ambientales y de salud, sacan nuevos requisitos tendientes a cuidar el ambiente, y por ende la salud humana. Las alternativas de produccin ms Reducir los consumos de agua. Sustituir insumos potencialmente peligrosos por otros de menor riesgo ambiental. Prevenir generacin de vertimientos con altas cargas contaminantes, prefiriendo siempre mecanismos de limpieza en seco antes que por va hmeda Las alternativas de produccin ms limpia para el recurso aire deben estar encaminadas a: Reducir los gases generadores de efecto invernadero, deterioro capa de ozono, u otros que produzcan efectos climticos Por lo cual debe cambiar el sistema de combustible de fuentes mviles (ambulancias) a gas natural o ACPM Equipo Auditor:

JOSE CARLOS PAUCAR ESTRADA Coordinador de Auditoria

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