‫قانون بازار اوراق بهادار جمهوري اسلمي ايران‬

‫ماده ‪ (1‬فصل اول ـ تعاريف و اصطلحات‬

‫ـ شوراي عالي بورس و اوراق بهادار‪ :‬شورايي است که به موجب ماده)‪ (3‬اين قانون تشکيل ‪1‬‬
‫‪.‬مي شود و بعد از اين »شورا« ناميده مي شود‬
‫ـ سازمان بورس و اوراق بهادار‪ :‬سازماني است که به موجب ماده )‪ (5‬اين قانون تشکيل مي ‪2‬‬
‫‪ .‬شود و بعد از اين »سازمان « ناميده مي شود‬
‫ـ بورس اوراق بهادار‪ :‬بازاري متشکل و خود انتظام است که اوراق بهادار در آن توسط ‪3‬‬
‫کارگزاران و يا معامله گران طبق مقررات اين قانون مورد دادوستد قرار مي گيرد‪ .‬بورس‬
‫اوراق بهادار )که از اين پس بورس ناميده مي شود( درقالب شرکت سهامي عام تأسيس و اداره‬
‫‪ .‬مي شود‬
‫‪ .‬ـ هيأت داوري ‪ :‬هيأتي است که به موجب ماده )‪ (37‬اين قانون تشکيل مي شود ‪4‬‬
‫ـ کانون‪ :‬کانون کارگزاران‪،‬معامله گران‪ ،‬بازار گردانان‪،‬مشاوران و ناشران‪،‬سرمايه ‪5‬‬
‫گذاران و ساير مجامع مشابه‪ ،‬تشکلهاي خود انتظامي است که به منظور تنظيم روابط بين‬
‫اشخاصي که طبق اين قانون به فعاليت در بازار اوراق بهادار اشتغال دارند‪ ،‬طبق دستور‬
‫العمل هاي مصوب »سازمان« به صورت مؤسسه غير دولتي‪،‬غير تجاري و غير انتفاعي به ثبت مي‬
‫‪ .‬رسند‬

‫ـ تشکل خود انتظام‪ :‬تشکلي است که براي حسن انجام وظايفي که به موجب اين قانون ‪6‬‬
‫برعهده دارد و همچنين براي تنظيم فعاليتهاي حرفه اي خود و انتظام بخشيدن به روابط بين‬
‫اعضا مجاز است ضوابط و استاندارد هاي حرفه اي و انضباطي را که لزم مي داند‪،‬با رعايت‬
‫‪ .‬اين قانون وضع و اجرا کند‬

‫ـ شرکت سپرده گذاري مرکزي اوراق بهادار و تسويه وجوه ‪:‬شرکتي است که امور مربوط به ‪7‬‬
‫‪ ،‬ثبت‪ ،‬نگهداري‬
‫‪ .‬انتقال مالکيت اوراق بهادار و تسويه وجوه را انجام مي دهد‬

‫ـ بازارهاي خارج از بورس‪ :‬بازاري است در قالب شبکه ارتباط الکترونيک يا ‪8‬‬
‫‪ .‬غيرالکترونيک که معاملت اوراق بهادار در آن بر پايۀ مذاکره صورت مي گيرد‬

‫ـ بازار اوليه‪ :‬بازاري است که اولين عرضه و پذيره نويسي اوراق بهادار جديد النتشار ‪9‬‬
‫‪ .‬در آن انجام مي شود و منابع حاصل از عرضه اوراق بهادار در اختيار ناشر قرار مي گيرد‬

‫ـ بازار ثانويه‪ :‬بازاري است که اوراق بهادار پس از عرضۀ اوليه‪،‬در آن مورد داد و ستد ‪10‬‬
‫‪.‬قرار مي گيرد‬
‫ـ بازار مشتقه‪ :‬بازاري است که در آن قراردادهاي آتي و اختيار معامله مبتني بر ‪11‬‬
‫‪ .‬اوراق بهادار يا کال داد و ستد مي شود‬

‫خود منتشر مي کند ‪12‬‬ ‫‪ .‬ـ ناشر ‪ :‬شخص حقوقي است که اوراق بهادار را به نام‬
‫حساب آنها معامله ‪13‬‬ ‫ـ کارگزار‪ :‬شخص حقوقي است که اوراق بهادار را براي ديگران و به‬
‫‪ .‬مي کند‬
‫ديگران و به حساب ‪14‬‬ ‫ـ کارگزار‪/‬معامله گر‪ :‬شخص حقوقي است که اوراق بهادار را براي‬
‫حساب خود معامله کند‬ ‫‪ .‬آنها و يا به نام و‬

‫ـ بازارگردان‪ :‬کارگزار‪/‬معامله گري است که با اخذ مجوز لزم با تعهد افرايش نقد ‪15‬‬
‫شوندگي و تنظيم عرضه و تقاضاي اوراق بهادار معين و تحديد دامنۀ توسان قيمت آن‪،‬به داد و‬
‫‪ .‬ستد آن اوراق مي پردازد‬
‫ـ مشاور سرمايه گذاري‪ :‬شخص حقوقي است که در قالب قراردادي مشخص‪ ،‬درباره خريد و ‪16‬‬
‫‪ .‬فروش اوراق بهادار‪ ،‬به سرمايه دار مشاور مي دهد‬

‫ـ سبدگردان ‪ :‬شخص حقوقي است که در قالب قراردادي مشخص و به منظور کسب انتفاع‪ ،‬به ‪17‬‬
‫‪ .‬خريد و فروش اوراق بهادار براي سرمايه گذار مي پردازد‬

‫ـ شرکت تأمين سرمايه ‪ :‬شرکتي است که به عنوان واسطه بين ناشر اوراق بهادار و عامه ‪18‬‬
‫سرمايه گذاران فعاليت مي کند و مي تواند فعاليت هاي کارگزاري‪،‬معامله‬
‫گري‪،‬بازارگرداني‪،‬مشاوره سيد گرداني‪،‬پذيره نويسي‪ ،‬تعهد پذيره نويسي و فعاليتهاي مشابه‬
‫‪ .‬را با اخذ مجوز از » سازمان « انجام دهد‬

‫ـ صندوق بازنشتگي ‪ :‬صندوق سرمايه گذاري است که با استفاده از طرحهاي پس انداز و ‪19‬‬
‫‪ .‬سرمايه گذاري‪،‬مزاياي تکميلي را براي دوران بازنشستگي اعضاي آن فراهم مي کند‬
‫ـ صندوق سرمايه گذاري‪ :‬نهادي مالي است که فعاليت اصلي آن سرمايه گذاري در اوراق ‪20‬‬
‫بها دار مي باشد و مالکان آن به نسبت سرمايه گذاري خود‪،‬در سود و زيان صندوق شريک اند‬
‫‪.‬‬

‫ـ نهادهاي مالي‪ :‬منظور نهادهاي مالي فعال در بازار اوراق بها دارند که از آن جمله ‪21‬‬
‫مي توان به کارگزاران‪،‬کارگزاران‪/‬معامله گران‪ ،‬بازارگردانان‪ ،‬مشاوران سرمايه‬
‫گذاري‪،‬مؤسسات رتبه بندي‪ ،‬صندوقهاي سرمايه گذاري‪ ،‬شرکتهاي سرمايه گذاري‪ ،‬شرکتهاي‬
‫‪ .‬پردازش اطلعات مالي‪ ،‬شرکتهاي تأمين سرمايه و صندوقهاي بازنشستگي اشاره کرد‬

‫هلدينگ( ‪ :‬شرکتي است که با سرمايه گذاري در شرکت سرمايه پذير جهت کسب ‪22‬‬
‫ـ شرکت مادر ) ُ‬
‫انتفاع‪ ،‬آن قدر حق رأي کسب مي کند که براي کنترل عمليات شرکت‪ ،‬هيأت مديره را انتخاب‬
‫‪.‬مي کند و يا در انتخاب اضعاي هيأت مديره مؤثر باشد‬

‫ـ ارزش ياب‪ :‬کارشناس مالي است که دارايي ها و اوراق بهادار موضوع اين قانون را ‪23‬‬
‫‪ .‬مورد ارزشيابي قرار دهد‬
‫ـ اوراق بهادار‪ :‬هر نوع ورقه يا مستندي است که متضمن حقوق مالي قابل نقل و انتقال ‪24‬‬
‫براي مالک عين و يا منفعت آن باشد‪ .‬شورا‪،‬اوراق بهادار قابل معامله را تعيين و اعلم‬
‫خواهد کرد مفهوم ابزار مالي و اوراق بهادار در متن اين قانون‪ ،‬معادل هم در نظر گرفته‬
‫‪ .‬شده است‬

‫‪ .‬ـ انتشار‪ :‬انتشار عبارت است از صدور اوراق بهادار براي عرضۀ عمومي ‪25‬‬
‫‪ .‬ـ عرضه عمومي‪ :‬عرضه اوراق بهادار منتشره به عموم جهت فروش ‪26‬‬
‫‪ .‬ـ عرضه خصوصي ‪ :‬فروش مستقيم اوراق بهادار توسط ناشر به سرمايه گذاران نهادي است ‪27‬‬
‫ـ پذيره نويسي‪ :‬فرآيند خريد اوراق بهادار از ناشر و يا نماينده قانوني آن و تعهد ‪28‬‬
‫‪ .‬پرداخت وجه کامل آن طبق قرار داد‬

‫ـ تعهد پذيره نويسي ‪ :‬تعهد شخص ثالث براي خريد اوراق بهاداري که ظرف مهلت پذيره ‪29‬‬
‫‪ .‬نويسي به فروش نرسد‬
‫ـ اعلميه پذيره نويسي ‪ :‬اعلميه اي است که از طريق آن‪،‬اطلعات مربوط به ناشر و اوراق ‪30‬‬
‫‪ .‬بهادار قابل پذيره نويسي در اختيار عموم قرار مي گيرد‬
‫ـ بيانيه ثبت‪ :‬مجموعه فرمها‪،‬اطلعات و اسناد و مدارکي است که در مرحله تقاضاي ثبت ‪31‬‬
‫‪ .‬شرکت‪،‬به سازمان داده مي شود‬

‫ـ اطلعات نهايي‪ :‬هر گونه اطلعات افشاء نشده براي عموم که به طور مستقيم و يا غير ‪32‬‬
‫متسقيم به اوراق بهادار‪،‬معاملت يا ناشر آن مربوط مي شود و در صورت انتشار بر قيمت و‬
‫‪.‬يا تصميم سرمايه گذاران براي معامله اوراق بهادار مربوط تأثير مي گذارد‬
‫‪ .‬ـ سبد‪ :‬مجموعه دارايي هاي مالي است که از محل وجوه سرمايه گذاران خريداري مي شود ‪33‬‬

‫فصل دوم ـ ارکان بازار اوراق بهادار‬

‫ماده ‪ 2‬ـ در راستاي حمايت از حقوق سرمايه گذاران وبا هدف ساماندهي‪،‬حفظ و توسعه بازار‬
‫شفاف‪،‬منصفانه و کاراي اوراق بهادار و به منظور نظارت بر ُ‬
‫حسن اجراي اين قانون‪،‬شورا و‬
‫‪ .‬سازمان با ترکيب‪،‬وظايف و اختيارات مندرج در اين قانون تشکيل مي شود‬

‫ماده ‪ 3‬ـ شورا بالترين رکن بازار اوراق بهادار است که تصويب سياستهاي کلن آن بازار را‬
‫‪ .‬بر عهده دارد‬
‫‪ :‬اعضاي شورا به شرح ذيل مي باشد‬
‫‪ .‬ـ وزير امور اقتصادي و دارايي ‪1‬‬
‫‪ .‬ـ وزير بازرگاني ‪2‬‬
‫‪ .‬ـ رئيس کل بانک مرکزي جمهوري اسلمي ايران ‪3‬‬
‫‪ .‬ـ رؤساي اتاق بازرگاني و صنايع و معادن ايران و اتاق تعاون ‪4‬‬
‫‪ .‬ـ رئيس سازمان که به عنوان دبير شورا و سخنگوي سازمان نيز انجام وظيفه خواهد کرد ‪5‬‬
‫‪ .‬ـ دادستان کل کشور و معاون وي ‪6‬‬
‫‪ .‬ـ يک نفر نماينده از طرف کانونها ‪7‬‬
‫ـ سه نفر خبره مالي منحصرً‬
‫ا از بخش خصوصي با مشورت تشکلهاي حرفه اي بازار اوراق ‪8‬‬
‫‪ .‬بهادار به پيشنهاد وزير امور اقتصادي و دارايي و تصويب هيأت وزيران‬
 ‫ـ يک نفر خبره منحصرً‬
‫ا از بخش خصوصي به پيشنهاد وزير ذي ربط و تصويب هيأت وزيران ‪9‬‬
‫‪ .‬براي هر بورس کاليي‬
‫‪ .‬تبصره ‪ 1‬ـ رياست شورا با وزير امور اقتصادي و دارايي خواهد بود‬
‫تبصره ‪ 2‬ـ مدت مأموريت اعضاي موضوع بندهاي )‪ (8) (7‬و )‪ (9‬پنج سال است و آنان را نمي‬
‫‪ .‬توان از ميان اعضاي هيأت مديره و کارکنان سازمان انتخاب کرد‬
‫تبصره ‪ 3‬ـ انتخاب مجدد اعضاي موضوع بندهاي )‪ (9) (8) (7‬اين حداکثر براي دو دوره امکان‬
‫‪ .‬پذير خواهد بود‬
‫تبصره ‪ 4‬ـ اعضاي موضوع بند )‪،(9‬فقط در جلسات مربوط به تصميم گيري همان بورس شرکت مي‬
‫‪ .‬کنند‬

‫‪ :‬ماده ‪ 4‬ـ وظايف شورا به شرح زير مي باشد‬

‫ـ اتخاذ تدابير لزم جهت ساماندهي و توسعه بازار اوراق بهادار و اعمال نظارت عاليه ‪1‬‬
‫‪ .‬بر اجراي اين قانون‬
‫ـ تعين سياستها و خط مشي بازار اوراق بهادار در قالب سياستهاي کلي نظام و قوانين و ‪2‬‬
‫‪ .‬مقررات مربوط‬
‫‪ .‬ـ پيشنهاد آيين نامه هاي لزم براي اجراي اين قانون جهت تصويب هيأت وزيران ‪3‬‬
‫‪ .‬ـ تصويب ابزارهاي مالي جديد ‪4‬‬
‫ـ صدور تعليق و لغو مجوز فعاليت بورسها‪ ،‬بازارهاي خارج از بورس‪،‬شرکتهاي سپرده گذاري ‪5‬‬
‫‪ .‬مرکزي اوراق بهادار و تسويه وجوه و شرکتهاي تأمين سرمايه‬
‫‪ .‬ـ تصويب بودجه و صورتهاي مالي سازمان ‪6‬‬
‫‪ .‬ـ نظارت بر فعاليت و رسيدگي به شکايت از سازمان ‪7‬‬
‫‪ .‬ـ تصويب نوع و ميزان وصولي هاي سازمان و نظارت بر آنها ‪8‬‬
‫‪ .‬ـ انتخاب بازرس ـ حسابرس سازمان و تعيين حق الزحمه آنها ‪9‬‬
‫‪ .‬ـ انتخاب اعضاي هيأت مديره سازمان ‪10‬‬
‫‪ .‬ـ تعيين حقوق و مزاياي رئيس و اعضاي هيأت مديره سازمان ‪11‬‬
‫‪ .‬ـ انتخاب اعضاي هيأت داوري و تعيين حق الزحمه آنان ‪12‬‬
‫ـ اعطاي مجوز به بورس به منظور عرضه اوراق بهادار شرکتهاي پذيرفته شده خود در ‪13‬‬
‫‪ .‬بازارهاي خارجي‬
‫‪ .‬ـ اعطاي مجوز پذيرش اوراق بهادار خارجي به بورس ‪14‬‬
‫‪ .‬ـ اعطاي مجوز به بورس جهت معاملت اشخاص خارجي در بورس ‪15‬‬
‫‪ .‬ـ ساير اموري که به تشخيص هيأت وزيران به بازار اوراق بهادار مربوط باشد ‪16‬‬
‫‪.‬تبصره ـ مصوبات شورا پس از تأييد وزير امور اقتصادي و داراي لزم الجرا خواهد بود‬

‫ماده ‪ 5‬ـ سازمان ‪ ،‬مؤسسه عمومي غير دولتي است که داراي شخصيت حقوقي و مالي مستقل بوده‬
‫و از محل کارمزدهاي دريافتي و سهمي از حق پذيرش شرکتها در بورسها و ساير درآمدها‬
‫اداره خواهد شد‪ .‬منابع لزم براي آغاز فعاليت و راه اندازي سازمان ياد شده از محل وجوه‬
‫‪ .‬اماني شوراي بورس نزد سازمان کارگزاران بورس اوراق بهادار تهران تأمين مي شود‬
‫تبصره ـ اساسنامه و تشکيلت سازمان حداکثر ظرف سه ماه از تاريخ تصويب اين قانون توسط‬
‫‪ .‬شورا تهيه و به تصويب هيأت وزيران خواهد رسيد‬

‫ماده ‪ 6‬ـ هيأت مديره سازمان داراي پنج عضو است که از ميان افراد امين و داراي حسن‬
‫شهرت و تجربه در رشته مالي منحصرً‬
‫ا از کارشناسان بخش دولتي به پيشنهاد رئيس شورا و با‬
‫‪ .‬تصويب شورا انتخاب مي شوند‪ .‬رئيس شورا حکم اعضاي هيأت مديره را صادر مي کند‬

‫‪ :‬ماده ‪ 7‬ـ وظايف و اختيارات هيأت مديره سازمان به شرح زير است‬
‫‪ .‬ـ تهيه آيين نامه هاي لزم براي اجراي اين قانون و پيشنهاد آن به شورا ‪1‬‬
‫‪ .‬ـ تهيه و تدوين دستور العملهاي اجرايي اين قانون ‪2‬‬
‫‪ .‬ـ نظارت بر حسن اجراي اين قانون و مقررات مربوط ‪3‬‬
‫‪ .‬ـ ثبت و صدور مجوز عرضه عمومي اوراق بهادار و نظارت بر آن ‪4‬‬
‫ـ در خواست صدور‪ ،‬تعليق و لغو مجوز تأسيس بورسها و ساير نهادهايي که تصويب آنها بر ‪5‬‬
‫‪ .‬عهده شورا است‬
‫ـ صدور‪،‬تعليق و لغو مجوز تأسيس کانونها و نهادهاي مالي موضوع اين قانون که در حوزه ‪6‬‬
‫‪ .‬عمل مستقيم شورا نيست‬
‫‪ .‬ـ تصويب اساسنامه بورسها‪،‬کانونها و نهادهاي مالي موضوع اين قانون ‪7‬‬
‫‪ .‬ـ اتخاذ تدابير لزم جهت پيشگيري از وقوع تخلفات در بازار اوراق بهادار ‪8‬‬
‫ـ اعلم آن دسته از تخلفات در بازار اوراق بهادار که اعلم آنها طبق اين قانون بر ‪9‬‬
‫‪ .‬عهده سازمان است به مراجع ذي صلح و پيگيري آنها‬
‫ـ ارائه صورتهاي مالي و گزارشهاي ادواري در مورد عملکرد سازمان و همچنين وضعيت ‪10‬‬
‫‪ .‬بازار اوراق بهادار به شورا‬
‫ـ اتخاذ تدابير ضروري و انجام اقدامات لزم به منظور حمايت از حقوق و منافع سرمايه ‪11‬‬
‫‪ .‬گذاران در بازار اوراق بهادار‬
‫ـ ايجاد هماهنگي هاي لزم در بازار اوراق بهادار و همکاري با ساير نهادهاي ‪12‬‬
‫‪ .‬سياستگذاري و نظارتي‬
‫‪ .‬ـ پيشنهاد به کارگيري ابزارهاي مالي جديد در بازار اوراق بهادار به شورا ‪13‬‬
‫‪ .‬ـ نظارت بر سرمايه گذاري اشخاص حقيقي و حقوقي خارج از بورس ‪14‬‬
‫ـ تهيه بودجه و پيشنهاد انواع درآمدها و نرخهاي خدمات سازمان جهت تصويب توسط شورا ‪15‬‬
‫‪.‬‬
‫‪ .‬ـ تصويب سقف نرخهاي خدمات و کارمزدهاي بورس و ساير نهادهاي مالي موضوع اين قانون ‪16‬‬
‫ـ صدور تأييد نامه سازمان قبل از ثبت شرکتهاي سهامي عام نزد مرجع ثبت شرکتها و ‪17‬‬
‫‪ .‬نظارت سازمان بر آن شرکتها‬
‫‪ .‬ـ بررسي و نظارت بر افشاي اطلعات با اهميت توسط شرکتهاي ثبت شده نزد سازمان ‪18‬‬
‫ـ همکاري نزديک و هماهنگي با مراجع حسابداري به ويژه هيأت تدوين استانداردهاي ‪19‬‬
‫‪ .‬حسابرسي‬
‫‪ .‬ـ انجام تحقيقات کلن و بلند مدت براي تدوين سياستهاي آتي بازار اوراق بهادار ‪20‬‬
‫ـ همکاري و مشارکت با مراجع بين المللي و پيوست به سازمانهاي مرتبط منطقه اي و ‪21‬‬
‫‪ .‬جهاني‬
‫‪ .‬ـ انجام ساير اموري که از طرف شورا به سازمان محول شده باشد ‪22‬‬

‫ماده ‪ 8‬ـ مدت عضويت هر يک از اعضاي هيأت مديره پنج سال است و انتخاب مجدد آنها براي‬
‫‪ .‬يک دوره ديگر بلمانع است‬

‫ماده ‪ 9‬ـ رئيس هيأت مديره سازمان از بين اعضاي هيأت مديره‪ ،‬به پيشنهاد اعضاء و تصويب‬
‫‪ .‬شورا براي مدت سي ماه تعيين خواهد شد‬
‫‪ .‬تبصره ‪ 1‬ـ رئيس هيأت مديرۀ رئيس سازمان و بالترين مقام اجرايي آن خواهد بود‬
‫‪ .‬تبصره ‪ 2‬ـ وظايف و حدود اختيارات رئيس سازمان در اساسنامه سازمان تعيين خواهد شد‬

‫ماده ‪ 10‬ـ اشتغال اعضاي هيأت مديره به صورت موظف و تمام وقت بوده و به هيچ وجه حق‬
‫اشتغال يا پذيرش مسؤوليت ديگري در دستگاه ها‪ ،‬بنگاهها و نهادها اعم از دولتي و غير‬
‫‪ .‬دولتي را نخواهند داشت‬

‫ماده ‪ 11‬ـ در صورت برکناري‪ ،‬فوت و يا استعفاي هر يک از اعضاي هيأت مديره‪،‬جانشين وي‬
‫براي مدت باقي مانده‪،‬ظرف پانزده روز حسب مورد به ترتيب مقرر در ماده )‪ (6‬منصوب خوادهد‬
‫‪ .‬شد ‪ .‬شرايط بر کناري در اساسنامه سازمان قيد خواهد شد‬

‫ماده ‪ 12‬ـ اعضا هيأت مديره قبل از شروع به کار در سازمان موظفند در جلسه شورا سوگند‬
‫ياد کنند که وظايف قانوني خود را به نحو احسن انجام دهند و در انجام وظايف نهايت دقت‬
‫و بي طفي را به کار برند و کليه تصميماتي که مي گيرند مقرون به صلح کشور بوده و رعايت‬
‫حفظ اسرار سازمان و هيأت مديره را بنمايند‪ .‬متن سوگند نامه در اساسنامه سازمان مندرج‬
‫‪ .‬خواهد شد‬

‫ماده ‪ 13‬ـ حقوق و مزاياي رئيس و اعضاي هيأت مديره سازمان از محل بودجه سازمان پرداخت‬
‫‪ .‬مي شود‬
‫تبصره ـ حق حضور اعضاي غير دولتي شورا در جلسات شورا‪ ،‬به پيشنهاد رئيس شورا و با‬
‫‪ .‬تصويب شورا تعيين و از محل بودجه سازمان پرداخت مي شود‬

‫ماده ‪ 14‬ـ در بدو انتصاب و خاتمه عضويت‪ ،‬اعضاي هيأت مديره بايد فهرست دارائي هاي خود‪،‬‬
‫‪ .‬همسر و افراد تحت تکفل خود را به شورا گزارش نمايند‬

‫ماده ‪ 15‬ـ حسابرس ـ بازرس سازمان از بين مؤسسات حسابرسي عضو جامعه حسابرسان رسمي براي‬
‫يک سال توسط شورا انتخاب مي شود‪ ،‬انتخاب حسابرس‪،‬بازرس حداکثر براي دو دوره امکانپذير‬
‫‪ .‬خواهد بود‬

‫ماده ‪ 16‬ـ انجام هر گونه معاملت اوراق بهادار ثبت شده يا در شرف ثبت نزد سازمان يا هر‬
‫گونه فعاليت و مشارکت مستقيم يا غير مستقيم در انجام معاملت مذکور توسط اعضاي‬
‫شورا‪،‬سازمان‪،‬مديران و شرکاي مؤسسه حسابرسي سازمان و نيز اشخاص تحت تکفل آنها ممنوع‬
‫‪ .‬است‬
‫ماده ‪ 17‬ـ اعضاي شورا و سازمان موظفند فعاليتهاي اقتصادي و مالي خود و همچنين مشاغل‬
‫تمام وقت يا پاره وقت خود را که طي دو سال اخير به آن اشتغال داشته اند يا دارند به‬
‫‪ .‬رئيس قوه قضاييه گزارش دهند‬

‫ماده ‪ 18‬ـ اعضاي شورا‪ ،‬سازمان‪ ،‬مديران و شرکاي مؤسسه حسابرسي سازمان موکلفند از افشاي‬
‫مستقيم يا غير مستقيم اطلعات محرمانه اي که در اجراي وظايف خود از آنها مطلع مي‬
‫شوند‪،‬حتي پس از خاتمه دوران تصدي خود‪ ،‬خودداري کند‪ .‬متخلف به مجازات هاي مقرر در ماده‬
‫)‪ (46‬اين قانون محکوم مي شود‬

‫ماده ‪ 19‬ـ سازمان مي تواند در اجراي وظايف قانوني خود با مجوز دادستان کل کشور‪،‬اطلعات‬
‫مورد نياز در چهارچوب اين قانون را از کليه بانکها‪،‬مؤسسات اعتباري‪،‬شرکتهاي‬
‫دولتي‪،‬دستگاه هاي دولتي و عمومي‪،‬از جمله دستگاههايي که شمول حکم نسبت به آنها مستلزم‬
‫ذکر يا تصريح نام آنهاست و نيز اشخاص حقيقي يا حقوقي غير دولتي مطالبه نمايد‪ .‬کليه‬
‫دستگاه ها و اشخاص مذکور مکلفند اطلعات مورد نياز سازمان را در موعد تعيين شده ارائه‬
‫‪ .‬نمايند‬

‫فصل سوم ـ بازار اوليه‬

‫ماده ‪ 20‬ـ عرضه عمومي اوراق بهادار در بازار اوليه موط به ثبت آن نزد سازمان با رعايت‬
‫مقررات اين قانون مي باشد و عرضه عمومي اوراق بهادار به هر طريق بدون رعايت مفاد اين‬
‫‪.‬قانون ممنوع است‬

‫ماده ‪ 21‬ـ ثبت اوراق بهادار نزد سازمان به منظور حصول اطمينان از رعايت مقررات قانوني‬
‫و مصوبات سازمان و شفافيت اطلعاتي بوده و به منزله تأييد مزايا‪،‬تضمين سودآوري و يا‬
‫توصيه سفارشي در مورد شرکتها يا طرحهاي مرتبط با اوراق بهادار توسط سازمان نمي باشد‪.‬‬
‫‪.‬اين موضوع بايد در اعلميه پذيره نويسي قيد گردد‬

‫ماده ‪ 22‬ـ ناشر موظف است تقاضاي ثبت اوراق بهادار را همراه با بيانيه ثبت و اعلميه‬
‫‪ .‬پذيره نويسي جهت اخذ مجوز عرضه عمومي به سازمان تسليم نمايد‬
‫تبصره ـ فرم تقاضاي ثبت اوراق بهادار‪،‬محتويات بيانيه ثبت و اعلميه پذيره نويسي که‬
‫بايد به سازمان تسليم شود و نيز چگونگي انتشار اعلميه پذيره نويسي و نحوه هماهنگي بين‬
‫مرجع ثبت شرکتها و سازمان به موجب دستور العملي است که توسط سازمان تنظيم و به تأييد‬
‫‪ .‬شورا مي رسد‬

‫ماده ‪ 23‬ـ سازمان پس از بررسي تقاضاي ثبت اوراق بهادار و ضمايم آن و اطمينان آنها با‬
‫‪ .‬مقررات‪ ،‬نسبت به تأييد اعلميه پذيره نويسي اقدام مي کند‬
‫تبصره ‪ 1‬ـ عرضه عمومي اوراق بهادار بايد ظرف مدتي انجام پذيرد که سازمان تعيين مي‬
‫کند‪ ،‬مدت مذکور از سي روز تجاوز نخواهد کرد ‪ .‬سازمان مي تواند مدت پذيره نويسي را با‬
‫‪ .‬تقاضاي ناشر و احراز ادله موجه حداکثر به مدت سي روز ديگر تمديد کند‬
‫تبصره ‪ 2‬ـ ناشر موظف است حداکثر ظرف پانزده روز پس از اتمام مهلت عرضه عمومي سازمان‬
‫را از نتايج توزيع و فروش اوراق بهادار از طريقي که سازمان معيين خواهد نمود‪،‬مطلع‬
‫‪ .‬نمايد‪ .‬نحوه برخورد ناشر در خصوص عدم فروش کامل‪،‬در اعلميه پذيره نويسي مشخص مي شود‬
‫تبصره ‪ 3‬ـ استفاده از وجوه تأييد شده‪ ،‬پس از تأييد و تکميل فرآيند عرضه عمومي توسط‬
‫‪.‬سازمان مجاز است‬
‫تبصره ‪ 4‬ـ در صورت عدم تکميل فرآيند عرضه عمومي وجوه گردآوري شده بايد حداکثر ظرف مدت‬
‫‪.‬پانزده روز به سرمايه گذاران عودت داده شود‬

‫ماده ‪ 24‬ـ اگر سازمان فرم تقاضاي تکميل شده و ضمائم ارسالي را براي ثبت و اخذ مجوز‬
‫انتشار اوراق بهادار ناقص تشخيص دهد‪،‬طي مدت سي روز مراتب را به اطلع ناشر رسانده و در‬
‫خواست اصلحيه مي نمايد‪ .‬سازمان در صورت کامل بودن مدارک‪،‬موظف است حداکثر ظرف سي روز‬
‫از تاريخ ثبت در خواست در سازمان ‪ ،‬مراتب موافقت يا عدم موافقت خود را با ثبت اوراق‬
‫‪ .‬بهادار به ناشر اعلم مي کند‬

‫ماده ‪ 25‬ـ از تاريخ لزم الجرا شدن اين قانون‪ ،‬براي ثبت شرکتهاي سهامي عام يا افرايش‬
‫سرمايه آنها‪،‬اجازه انتشار اعلميه پذيره نويسي توسط مرجع ثبت شرکتها‪،‬پس از موافقت‬
‫‪ .‬سازمان صادر مي شود‬
‫ماده ‪ 26‬ـ از تاريخ لزم الجرا شدن اين قانون‪،‬وظايف و اختيارات بانک مرکزي جمهوري‬
‫اسلمي ايران موضوع ماده )‪ (4‬قانون نحوه انتشار اوراق مشارکت مصوب ‪ 6/1376/ 30‬به‬
‫‪ .‬سازمان واگذار مي شود‬
‫تبصره ‪ :‬اوراق مشارکتي که به موجب اين قانون معاف از ثبت نزد سازمان باشد‪،‬از شمول اين‬
‫‪ .‬ماده مستثني است‬

‫‪ :‬ماده ‪ 27‬ـ اوراق بهادار زير از ثبت نزد سازمان معاف است‬
‫‪ .‬ـ اوراق مشارکت دولت‪،‬بانک مرکزي و شهرداري ها ‪1‬‬
‫‪ .‬ـ اوراق مشارکت منتشره توسط بانکها و مؤسسات مالي و اعتباري تحت نظارت بانک مرکزي ‪2‬‬
‫‪ .‬ـ اوراق بهادار عرضه شده در عرصه هاي خصوصي ‪3‬‬
‫ـ سهام هر شرکت سهامي عامي که کل حقوق صاحبان سهام آن کمتر از رقم تعيين شده توسط ‪4‬‬
‫‪ .‬سازمان باشد‬
‫ـ ساير اوراق بهاداري که به تشخيص شورا نياز به ثبت نداشته باشد از قبيل اوراق ‪5‬‬
‫‪ .‬منتشره توسط سازمانها و مراجع قانوني ديگر‬
‫تبصره ـ ناشر اوراق بهاداري که از ثبت معاف است‪،‬موظف است مشخصات و خصوصيات اوراق و‬
‫نحوه و شرائط توزيع و فروش آن را طبق شرايطي که سازمان تعيين مي کند‪ ،‬به سازمان گزارش‬
‫‪ .‬کند‬

‫ماده ‪ 28‬ـ تأسيس بورس ها‪ ،‬بازارهاي خارج از بورس و نهادهاي مالي موضوع آن قانون منوط‬
‫‪ .‬به ثبت نزد سازمان است و فعاليت آنها تحت نظارت سازمان انجام مي شود‬

‫ماده ‪ 29‬ـ صلحيت حرفه اي اعضاي هيأت مديره و مديران‪،‬حداقل سرمايه ‪،‬موضوع فعاليت در‬
‫اساسنامه‪،‬نحوه گزارش دهي و نوع گزارشهاي ويژه حسابرسي نهادهاي مالي موضوع اين‬
‫‪ .‬قانون‪،‬بايد به تأييد سازمان برسد‬

‫فصل چهارم ـ بازار ثانويه‬

‫ماده ‪ 30‬ـ پذيرش اوراق بهادار در بورس طبق دستور العملي است که به پيشنهاد هر بورس و‬
‫به تصويب سازمان مي رسد ‪ .‬بورس مجاز به پذيرش اوراق بهاداري نيست که نزد سازمان ثبت‬
‫نشده است‬
‫‪.‬تبصره ـ اوراق بهادار معاف از ثبت‪،‬از شمول اين ماده مستثني است‬

‫ماده ‪ 31‬ـ بورس مکلف است فهرست‪،‬تعداد و قيمت اوراق بهادار معامله شده در روزهاي‬
‫معامله را طبق ضوابط مصوب سازمان تهيه و به اطلع عمومي برساند‪.‬اين فهرست در حکم سند‬
‫‪ .‬رسمي است و در سوابق بورس نگهداري خواهد شد‬

‫ماده ‪ 32‬ـ سازمان مجاز است با تشخيص شرايط اضطراري‪،‬دستور تعطيل و يا توقف انجام‬
‫معاملت هر يک از بورسها را حداکثر به مدت سه روز کاري صادر نمايد ‪ .‬در صورت تداوم‬
‫‪ .‬شرايط اضطراري مدت مزبور با تصويب شورا قابل تمديد خواهد بود‬

‫ماده ‪ 33‬ـ شروع به فعاليت کارگزاري‪ ،‬کارگزاري‪/‬معامله گري و بازارگرداني به هر شکل و‬

‫تحت هر عنوان‪،‬منوط به عضويت در کانون مربوط و رعايت مقررات اين قانون و آئين نامه ها‬
‫‪ .‬و دستور العملهاي اجرايي آن است‬
‫تبصره ـ تا زماني که کانون‪،‬کارگزاران ‪/‬معامله گران و بازارگردانان تشکيل نشده است‪،‬‬
‫وظايف مربوط به آن کانون را سازمان انجام مي دهد‪ .‬هنگامي که تعداد اعضاي کانون در سطح‬
‫کشور به يازده نفر رسيد‪ ،‬تشکيل کانون‪ ،‬کارگزاران‪/‬معامله گران و بازار گردانان الزامي‬
‫‪ .‬است‬

‫ماده ‪ 34‬ـ فعاليت کارگزاري و کارگزاري ‪ /‬معامله گري و بازارگرداني در هر بورس موکول‬
‫به پذيرش در آن بورس طبق دستور العملي است که به پيشنهاد بورس به تأييد سازمان مي رسد‬
‫‪.‬‬

‫ماده ‪ 35‬ـ هيأت مديره بورس به تخلفات انضباطي کارگزاران‪ ،‬کارگزاران‪/‬معامله‬

‫گران‪،‬بازارگردانان‪،‬ناشران و ساير اعضاي خود از هر يک از مقرارت اين قانون يا آئين‬
‫نامه هاي ذي ربط طبق آئين نامه انضباطي خود رسيدگي مي نمايد رأي بورس به مدت يک ماه‬
‫از تاريخ ابلغ قابل تجديد نظر در سازمان مي باشد رأي سازمان قطعي و لزم الجرا مي باشد‬
‫‪.‬‬
‫ماده ‪ 36‬ـ اختلف بين کارگزاران‪،‬بازگردانان‪،‬کارگزار‪/‬معامله گران‪،‬مشاوران‪ ،‬سرمايه‬
‫گذاري‪،‬ناشران‪،‬سرمايه گذاران و ساير اشخاص ذي ربط ناشي از فعاليت حرفه اي آنها‪،‬در صورت‬
‫‪ .‬عدم سازش در کانونها توسط هيأت داوري رسيدگي مي شود‬

‫ماده ‪ 37‬ـ هيأت داوري متشکل از سه عضومي باشد که يک عضو توسط رئيس قوه قضاييه از بين‬
‫قضات با تجربه و دو عضو از بين صاحبنظران در زمينه هاي اقتصادي و مالي به پيشنهاد‬
‫سازمان و تأييد شورا به اختلفات رسيدگي مي نمايد‪ .‬رئيس قوه قضاييه و سازمان با تأييد‬
‫شورا علوه بر نماينده اصلي خود‪،‬هر يک عضو علي البدل تعيين و معرفي مي نمايند تا در‬
‫صورت غيبت عضو اصلي مربوط در هيأت داوري شرکت نمايد‪ .‬شرايط عضو علي البدل همانند عضو‬
‫‪ .‬اصلي مي باشد‬
‫‪ .‬تبصره ‪ 1‬ـ رياست هيأت داوري با نماينده قوه قضائيه خواهد بود‬
‫تبصره ‪ 2‬ـ مدت مأموريت اعضاي اصلي و علي البدل دو سال مي باشد و انتخاب مجدد آنان‬
‫‪.‬حداکثر براي دو دره ديگر بل مانع است‬
‫‪ .‬تبصره ‪ 3‬ـ هيأت داوري داراي دبير خانه اي است که در محل سازمان تشکيل مي گردد‬
‫‪ .‬تبصره ‪ 4‬ـ بودجه هيأت داوري در قالب بودجه سازمان منظور و پرداخت مي شود‬
‫تبصره ‪ 5‬ـ آراي صادر شده از سوي هيأت داوري قطعي و لزم الجرا است و اجراي آن به عهده‬
‫‪ .‬اداره ها و دواير اجراي ثبت اسناد و املک مي باشد‬

‫ماده ‪ 38‬ـ در صورتي که که کارگزار‪ ،‬کارگزار‪/‬معامله گر‪،‬بازارگردان‪،‬مشاور سرمايه گذاري‬

‫و ساير تشکلهاي مشابه در خواست کناره گيري موقت يا دايم از فعاليت خود را داشته باشند‬
‫مراتب را به سازمان‪،‬کانون و نيز بورس مربوط اعلم نموده و مجوز فعاليت خود را نزد‬
‫کانون توديع مي نمايند ‪ .‬تضمينها و وثايق مربوط تا تعيين تکليف معاملت انجام شده و‬
‫ساير تعهدات آنها به قوت خود باقي خواهد ماند‪.‬قسمت اخير اين ماده نسبت به‬
‫کارگزاران‪،‬کارگزار‪/‬معامله گزان‪،‬بازارگردانان‪،‬مشاوران سرمايه گذاري و ساير تشکلهاي‬
‫‪.‬مشابه که عضويت آنها بر اساس ماده )‪ (35‬اين قانون تعليق يا لغو مي شود‪ ،‬نيز مجري است‬

‫ماده ‪ 39‬ـ کارگزاران‪،‬کارگزار‪/‬معامله گران‪،‬بازارگردانان‪،‬مشاور سرمايه گذاري و ساير‬

‫تشکلهاي مشابه ملزمند طبق دستور العملي که توسط سازمان تنظيم و ابلغ مي شود‪،‬گزارشهاي‬
‫‪ .‬لزم را تهيه و به مراجع ذي ربط تسليم نمايند‬

‫فصل پنجم ـ اطلع رساني در بازارهاي اوليه و ثانويه‬

‫ماده ‪ 40‬ـ سازمان موظف است ترتيبي اتخاذ نمايد تا مجموعه اطلعاتي که در فرآيند ثبت‬
‫اوراق بهادار به دست مي آورد‪،‬حداکثر ظرف مدت پانزده روز طبق آئين نامه مربوط در دسترس‬
‫‪ .‬عموم قرار مي گيرد‬

‫ماده ‪ 41‬ـ سازمان موظف است بورسها‪،‬ناشران اوراق بهادار‪،‬کارگزاران‪ ،‬معامله‬

‫گران‪،‬بازارگردانان‪،‬مشاوران سرمايه گزاران و کليه تشکلهاي فعال در بازار سرمايه را‬
‫ملزم نمايد تا بر اساس استانداردهاي حسابداري و حسابرسي ملي کشور‪،‬اطلعات جامع فعاليت‬
‫‪ .‬خود را انتشار دهند‬

‫ماده ‪ - 42‬ناشر اوراق بهادار موظف است صورتهاي مالي را طبق مقررات قانوني‪،‬استانداردها‬
‫حسابداري و گزارش دهي مالي و آئين نامه ها و دستور العملهاي اجرائي که توسط سازمان‬
‫‪.‬ابلغ مي شود‪ ،‬تهيه کند‬

‫ماده ‪ 43‬ـ ناشر‪،‬شرکت تأمين سرمايه‪،‬حسابرس و ارزش يابان و مشاوران حقوقي ناشر‪،‬مسئوول‬
‫جبران خسارت وارده به سرمايه گذاراني هستند که در اثر قصور‪،‬تقصير‪،‬تخلف و يا به دليل‬
‫ارائه اطلعات ناقص و خلف واقع در عرضۀ اوليه که ناشي از فعل يا ترک فعل آنها‬
‫‪ .‬باشد‪،‬متضرر گرديده اند‬
‫تبصره ‪ 1‬ـ خسارت ديده گان موضوع اين ماده مي توانند حداکثر ظرف مدت يک سال پس از‬
‫تاريخ کشف تخلف به هيأت مديره بورس يا هيأت داوري شکايت کنند‪،‬مشروط بر اين که بيش از‬
‫‪ .‬سه سال از عرضۀ عمومي توسط ناشر نگذشته باشد‬
‫تبصره ‪ 2‬ـ فقط اشخاصي که اوراق بهادار ناشر موضوع اين ماده را قبل از کشف و اعلم تخلف‬
‫‪ .‬خريده باشند‪،‬مجاز به ادعاي خسارت مي باشند‬
‫ماده ‪ 44‬ـ سازمان مي تواند درصورت آگاهي ازارائه اطلعات خلف واقع‪ ،‬ناقص ياگمراه کننده‬
‫ازطرف ناشر در بيانيه ثبت يا اعلميه پذيره نويسي‪،‬عرضه عمومي اوراق بهادار را درهر‬
‫‪ .‬مرحله اي که باشد‪،‬متوقف مي کند‬

‫ماده ‪ 45‬ـ هر ناشري که مجوز انتشار اوراق بهادار خود را از سازمان دريافت کرده‬
‫است‪،‬مکلف است حداقل موارد زير را طبق دستور العمل اجرايي که توسط سازمان تعيين خواهد‬
‫‪:‬شد‪ ،‬به سازمان ارائه نمايد‬
‫‪ .‬ـ صورتهاي مالي سالنه حسابرسي شده ‪1‬‬
‫ـ صورتهاي ميان دوره اي شامل صورتهاي مالي شش ماهه حسابرسي شده صورتهاي مالي سه ‪2‬‬
‫‪.‬ماهه‬
‫‪ .‬ـ گزارش هيأت مديره به مجامع و اظهار نظر حسابرس ‪3‬‬
‫‪.‬ـ اطلعاتي که اثر با اهميتي بر قيمت اوراق بهادار و تصميم سرمايه گذاران دارد ‪4‬‬

‫فصل ششم ـ جرايم و مجازاتها‬

‫ماده ‪ 46‬ـ اشخاص زير به حبس تعزيري از سه ماه تا يک سال يا به جزاي نقدي معادل دو تا‬
‫‪ .‬پنج برابر سود به دست آمده يا زيان متحمل نشده يا هر دو مجازات محکوم خواهند شد‬
‫ـ هرشخصي که اطلعات نهاني مربوط به اوراق بهادار موضوع اين قانون را که حسب وظيفه ‪1‬‬
‫در اختيار وي قرار گرفته به نحوي از انحاء به ضرر ديگران يا به نفع خود يا به نفع‬
‫اشخاصي که از طرف آنها به هر عنوان نمايندگي داشته باشند‪،‬قبل از انتشار عمومي‪،‬مورد‬
‫استفاده قرار دهد و يا موجبات افشاء و انتشار آنها را در غير موارد مقرر فراهم نمايد‬
‫‪.‬‬
‫‪.‬ـ هرشخصي که با استفاده از اطلعات نهاني به معاملت اوراق بهادار مبادرت نمايد ‪2‬‬
‫ً منجر به ايجاد ظاهري گمراه کننده از روند معاملت ‪3‬‬‫ـ هر شخصي که اقدامات وي نوعا‬
‫اوراق بهادار يا ايجاد قيمتهاي کاذب و يا اغواي اشخاص به انجام معاملت اوراق بهادار‬
‫‪ .‬شود‬
‫ـ هر شخصي که بدون رعايت مقررات اين قانون اقدام به انتشار آگهي يا اعلميه پذيره ‪4‬‬
‫‪ .‬نويسي به منظور عرضه عمومي اوراق بهادار نمايد‬

‫‪ :‬تبصره ‪ 1‬ـ اشخاص زير به عنوان اشخاص داراي اطلعات نهاني شرکت شناخته مي شوند‬
‫‪.‬الف ـ مديران شرکت شامل اعضاي هيأت مديره‪،‬هيأت عامل‪،‬مدير عامل‪ ،‬و معاونان آنان‬
‫‪ .‬ب ـ بازرسان ‪،‬مشاوران‪،‬حسابداران‪،‬حسابرسان و وکلي شرکت‬
‫ج ـ سهامداراني که به تنهايي و يا به همراه افراد تحت تکلفل خود‪،‬بيش از )‪10‬درصد( سهام‬
‫‪ .‬شرکت را در اختيار دارند يا نمايندگان آنان‬
‫د ـ مدير عامل و اعضاي هيأت مديره و مديران ذي ربط يا نمايندگان شرکتهاي مادر)هلدينگ(‬
‫که مالک حداقل ده درصد سهام يا داراي حداقل يک عضو در هيأت مديره شرکت سرمايه پذير‬
‫‪ .‬باشند‬
‫ه ـ ساير اشخاص که با توجه به وظايف‪،‬اختيارات و يا موقعيت خود به اطلعات نهاني دسترسي‬
‫‪ .‬دارند‬

‫تبصره ‪ 2‬ـ اشخاص موضوع تبصره )‪ (1‬اين ماده موظفند آن بخش از معاملت اوراق بهادار خود‬
‫را که مبتني بر اطلعات نهاني نباشد‪،‬ظرف پانزده روز پس از انجام معامله‪،‬به سازمان و‬
‫‪ .‬بورس مربوط گزارش کنند‬

‫ماده ‪ 47‬ـ اشخاصي که اطلعات خلف واقع يا مستندات جعلي را به سازمان و يا بورس ارائه‬
‫نمايند يا تصديق کند و يا اطلعات‪،‬اسناد و يا مدارک جعلي را در تهيه گزارشهاي موضوع‬
‫اين قانون مورد استفاده قرار دهند‪،‬حسب مورد به مجازاتهاي مقرر در قانون مجازات اسلمي‬
‫‪ .‬مصوب ‪ 6/3/1375‬محکوم خواهند شد‬

‫ماده ‪ 48‬ـ کارگزار‪،‬کارگزار‪/‬معامله گر‪،‬بازارگردان و مشاور سرمايه گذاري که اسرار‬

‫اشخاصي را که بر حسب وظيفه از آنها مطلع شده يا در اختيار وي قرار دارد‪،‬بدون مجوز‬
‫افشا نمايد‪،‬به مجازات هاي مقرر در ماده )‪ (648‬قانون مجازات اسلمي مصوب ‪ 6/3/1375‬محکوم‬
‫‪ .‬خواهند شد‬

‫ماده ‪ 49‬ـ اشخاص زير به حبس تعزيري از يک ماه تا شش ماه يا به جزاي نقدي معادل يک تا‬
‫‪ :‬سه برابر سود بدست آمده يا زيان متحمل نشده يا هر دو مجازات محکوم خواهند شد‬
‫ـ هر شخصي که بدون رعايت مقررات اين قانون تحت هر عنوان به فعاليت هايي از قبيل ‪1‬‬
‫‪ /‬کارگزاري‪،‬کارگزار‬
‫معامله گري يا بازارگرداني که مستلزم اخذ مجوز است مبادرت نمايد يا خود را تحت هر يک‬
‫‪ .‬از عناوين مزبور معرفي کند‬
‫ـ هر شخصي که به موجب اين قانون مکلف به ارائه تمام يا قسمتي از اطلعات‪،‬اسناد و يا ‪2‬‬
‫‪ .‬مدارک مهم به سازمان و يا بورس مربوط بوده و از انجام آن خودداري کند‬
‫ـ هر شخص که مسؤول تهيه اسناد ‪،‬مدارک‪،‬اطلعات‪،‬بيانيه ثبت يا اعلميه پذيره نويسي و ‪3‬‬
‫امثال آنها جهت ارائه به سازمان مي باشد و نيز هر شخصي که مسؤوليت بررسي و اظهار نظر‬
‫يا تهيه گزار شمالي‪ ،‬فني يا اقتصادي يا هر گونه تصديق مستندات و اطلعات مذکور را بر‬
‫‪ .‬عهده دارد و در اجراي وظايف محوله از مقررات اين قانون تخلف نمايد‬
‫ا هر گونه اطلعات‪،‬اسناد مدارک يا گزارشهاي خلف واقع مربوط ‪4‬‬‫ً و عامدً‬
‫ـ هر شخصي که عالما‬
‫‪ .‬به اوراق بهادار با به هر نحو مورد سوء استفاده قرار دهد‬

‫ماده ‪ 50‬ـ کارگزار‪،‬کارگزار‪/‬معامله گر يا بازارگرداني که اوراق بهادار وجوهي را که‬

‫براي انجام معامله به وي سپرده شده و وي موظف به نگاهداري آن در حسابهاي جداگانه است‪،‬‬
‫برخلف مقررات و به نفع خود يا ديگران مورد استفاده قرار مي دهد‪ ،‬به مجازاتهاي مقرر در‬
‫‪ .‬ماده )‪ (674‬قانون مجازات اسلمي مصوب ‪ 6/3/1375‬محکوم خواهد شد‬

‫ماده ‪ 51‬ـ در صورت ارتکاب تخلفات مندرج دراين قانون توسط اشخاص حقوقي‪،‬مجازتهاي پيش‬
‫بيني شده بر حسب مورد دربارۀ آن دسته از اشخاص حقيقي اعمال مي شود که از طرف اشخاص‬
‫‪ .‬حقوقي ياد شده‪ ،‬مسؤوليت تصميم گيري را بر عهده داشته اند‬

‫ماده ‪ 52‬ـ سازمان مکلف است مستندات و مدارک مربوط به جرايم موضوع اين قانون را‬
‫گردآوري کرده و به مراجع قضايي ذي صلح اعلم نموده و حسب مورد موضوع را به عنوان شاکي‬
‫پيگيري نمايد ‪.‬چنانچه در اثر جرايم مذکور ضرر و زياني متوجه ساير اشخاص شده‬
‫باشد‪،‬زيانديده مي تواند براي جبران آن به مراجع قانوني مراجعه نموده وفق‬
‫‪ .‬مقررات‪،‬دادخواست ضرر و زيان تسليم نمايد‬

‫فصل هفتم ـ مقررات متفرقه‬

‫ماده ‪ 53‬ـ کارگزاران‪ ،‬کارگزاران‪/‬معامله گران يا بازار گردانان و ساير فعالن بازار‬
‫اوراق بهادار مکلفند ظرف شش ماه از تشکيل سازمان نسبت به ايجاد کانون خود پس از تصويب‬
‫‪ .‬اساسنامه آن اقدام کنند‬

‫ماده ‪ 54‬ـ هيچ سهامدار حقيقي يا حقوقي‪،‬نمي تواند بيش از دو و نيم )‪ (%5/2‬درصد از سهام‬
‫‪.‬بورس را به سور مستقيم يا غير مستقيم در مالکيت داشته باشد‬

‫ماده ‪ 56‬ـ پس از تشکيل سازمان کليه سوابق‪،‬اسناد و مدارک شوراي بورس موضوع قانون تأسيس‬
‫‪.‬بورس اوراق بهادار تهران مصوب ‪ 1345‬به سازمان منتقل مي شود‬

‫ماده ‪ 57‬ـ اموال و دارايي سازمان کارگزاران بورسهاي موجود اعم از منقول و غير منقول‪،‬‬
‫وجوه نقد‪ ،‬سپرده هاي بانکي و اوراق بهادار‪،‬حقو و تعهدات و ساير دارايي پس از کسر بدهي‬
‫ها و همچنين وجوه ذخيره گسترش بورس‪،‬در کميته اي مرکب از رئيس سازمان‪،‬نماينده منتخب‬
‫کارگزاران و نماينده شورا احصاء و حسب ضرورت و نياز بين شرکت سهامي بورس مربوط و‬
‫سازمان به ترتيب به عنوان سرمايه و منابع مالي در اختيار تسهيم مي شود ‪.‬تصميمات اين‬
‫‪ .‬کميته پس از تصويب وزير امور اقتصادي و دارايي لزم الجراء مي باشد‬
‫تبصره ـ سوابق کارکنان سازمان کارگزاران هر بورس به موجب مقررات قانون کار باز خريد‬
‫‪ .‬مي گردد‬

‫ماده ‪ 58‬ـ دولت اقدامات لزم براي فعال کردن بورسهاي کالئي و تطبيق آن با اين قانون و‬
‫‪ .‬ارائه راهکارهاي قانوني مورد نياز را به عمل خواهد آورد‬

‫ماده ‪ 59‬ـ اين قانون چهار ماه پس از تصويب به طور کامل لزم الجراء است و هيأت وزيران‬
‫‪ .‬و ساير جوامع مذکور در اين قانون‪،‬ظرف اين مدت استقرار يافته و به تصوبب رسيده باشد‬

‫ماده ‪ 60‬ـ پس از انقضاي مهلت هاي مقرر در اين قانون ‪ ،‬قانون تأسيس بورس اوراق بهادار‬
‫‪ .‬مصوب ‪ 1345 /27/2‬و کليه قوانين و مقرارتي که مغاير با اين قانون است‪ ،‬لغو مي شود‬
‫قانون فوق مشتمل بر شصت ماده و بيست و نه تبصره در جلسه علني روز سه شنبه مورخ اول‬
‫آذرماه يکهزار و سيصد و هشتادو چهار مجلس شوراي اسلمي تصويب و درتاريخ ‪ 2/9/1384‬به‬
‫‪ .‬تأئيد شوراي نگهبان رسيد‬
http://vekalat.org/public.php?cat=2&newsnum=274365