STUDIU MONOGRAFIC Banca Romn pentru Dezvoltare-BRD

IAI 2013

Cuprins: Cap.1 Prezentarea i organizarea societilor bancare 1.1 Scurt istoric i evoluia bncii n cadrul sistemului bancar romnesc. 1.2 Structura capitalului i a acionariatului. 1.3 Structura organizational a bncii i a ageniei/ sucursalei unde se realizeaz practica 1.4 Importana bncii analizate n cadrul sistemului bancar romnesc din perspectiva volumului activelor, volumului activitii.. Cap.2 Principii utilizate n practica bancar 2.1 Legislaia financiar bancar din Romnia aplicat instituiilor de credit 2.2 Regulamentele comunitare aplicabile instituiilor de credit din Romnia. 2.3 Legislaia intern a bncii Cap.3 Instrumentele bancare 3.1 Transferul de credit realizat prin ordinal de plat i acreditivul documentar. 3.2 Transferul de debit realizat prin: debitarea direct, plile programate, cecul, cambia i biletul la ordin 3.3 Intrumentele electronice de plat. 3.4 Alte instrumente bancare- SGB, scrisoare de confort, scrisoare de bonitate, incasso-ul.. Cap.4 Conturile bancare 4.1 Deschiderea conturilor bancare.. 4.2 Tipologia conturilor bancare 4.3 Operaiunile realizate prin conturile bancare 4.4 Servicii conexe ataate conturilor bancare. 4.5 Incidente n funcionarea conturilor bancare.. 4.6 nchiderea conturilor bancare Cap.5 Tipologia plasamentelor bancare 5.1 Tipologia plasamentelor bancare. 5.2 Constituirea plasamentelor bancare.. 5.3 Creditele bancare acordate persoanelor fizice i persoanelor juridice.. 5.4 Simularea unui proces de creditare bancar

CAPITOLUL I PREZENTAREA I ORGANIZAREA SOCIETII BANCARE

1.1.

Scurt istoric i evoluia bncii n cadrul sistemului bancar romnesc

Banca Romn de Dezvoltare reprezint o banca romneasc, ce aparine grupului financiar francez Socit Gnrale, ntr-un procent de 58,32%. BRD s-a remarcat n Romnia ncepnd cu anul 1979, n momentul n care activitatea micilor sucursale era bazat pe finanarea sectorului de gaze i petrol prin emiterea acreditivelor i scrisorilor de garanie. ncepnd cu anul 1990, au fost dezvoltate activitile bancare ce se adresau att persoanelor fizice ct i persoanelor juridice, ns cu ajutorul mijloacelor oferite de alte dou entiti i anume: Socit Gnrale Finance Developpement i Socit Gnrale European Emerging Markets, a reuit s-i dezvolte activitile pe trei axe de competen: banca de investiii, banca comercial i piee de capital. Astzi, fosta sucursala Socit Gnrale este regsit n cadrul BRD-ului, drept un grup pe nume Mari Clieni Corporativi. n anul 1923, Societatea Naional de Credit Industrial a fost creat drept o instituie public, n cadrul creia capitalul social era mprit astfel: 20% din totalul capitalului era deinut de ctre stat, 30% de ctre Banca Naional a Romniei, iar diferena de 50% era deinut de particulari, dintre acetia fcnd parte un grup de foti directori de la Marmorosch, Blank & Co, aceast fiind prima banca modern din Romnia. Ulterior, dup cel de-al Doilea Rzboi Mondial, conform Legii Naionalizrii din iunie 1948, a fost naionalizat Societatea Naional de Credit Industrial, i a devenit Banca de Credit pentru Investiii. Dup ce a fost reorganizat sistemul bancar, n anul 1958, aceast a reuit s obin monopolul n Romnia privind finanarea tuturor sectoarelor industriale pe termen mediu i lung, industria alimentar i agricultur nefiind incluse, ulterior schimbndu-i din nou numele, i anume Banca de Investiii. Ea se ocup n mare parte de derularea finanrilor acordate de ctre Banca Mondial. n anul 1990, a luat sfrit monopolul de care benefeciau bncile specializate n domeniul lor de activitate. BRD a fost constituit drept banca comercial, prelund activele i pasivele Bncii de Investiii, urmnd ulterior s i fie acordat o autoriza ie de funcionare general. Un alt an important este 1998, n care, n luna decembrie a fost semnat un acord ntre Socit Gnrale i Fondul Proprietii de Stat , prin intermediul cruia cel dinti a subscris majorarea capitalului social cu 20%, i a cumprat aciuni care s i poat permite s devin proprietar a 51 % din capitalul majorat al BRD-ului. n 2001 a fost listat la Burs de Valori Bucureti, n cacrul primei categorii, i devenind astfel una dintre cele mai tranzacionate entiti. n anul 2003, dup o campanie de redenumire, aceast a devenit BRD Groupe Socit Gnrale, iar n anul 2004 a cumprat pachetul rezidual de aciuni ce era deinut

de stat n cadrul capitalului Bncii Romne pentru Dezvoltare, i astfel participarea sa la capital crescnd de la 51% la 58,32%. 1.2. Structura capitalului i a acionariatului Strategia BRD, n principal, se bazeaz pe urmtoarele principii: toi acionarii au acces la informaii ntr-un mod egal iar informaiile vor fi accesibile n orice moment; rezultatele bancare sunt publicate la termen; informaiile furnizate vor fi coerente i transparente. ncepnd cu anul 2001, BRD-Groupe Socit Gnrale funcioneaz ca fiind o societate deschis pe aciuni, n conformitate cu legislaia privind societile comerciale, legislaia bancar i prevederile Actului Constitutiv i a celorlalte reglementri interne. De la data de 15 ianuarie, a anului respectiv, aciunile Bncii sunt listate la categoria I a Bursei de Valori Bucureti, fiind aciuni:-ordinare; -nominative; -dematerializate; -indivizibile. Potrivit statutului, aciunile sunt liber tranzacionabile pe pieele de capital decise de ctre Adunarea General a Acionarilor. Preul de nchidere pentru aciunea BRD n data de 28 decembrie 2012, aceasta fiind ultima zi de tranzacionare din cursul acestui an, a fost de 8,11 RON pe aciune. Tot la acelai moment capitalizarea bursier a fost de 5.651,9 milioane RON care este n scdere fa de ultima zi de tranzacionare a anului 2011, atunci cnd preul a fost de 10,71 RON pe aciune. Structura acionariatului, (vezi Fig. 1) la data de 31.12.2011 se prezint astfel: 1. Socit Gnrale S.A este grupul ce i are sediul n Paris, Frana, persoan juridic francez, nregistrat la Registrul Comerului i Societilor din Frana i deine un numr de 418140910 aciuni ce reprezint un aport la capitalul social de 60,16 %,respectiv 418140910 lei, valoarea nominal a aciunii fiind de 1 leu. 2. Societatea de Investiii Financiare Banat Criana S.A., cu sediul n Arad, persoan juridic romn, deine un numr de 32405920 aciuni, reprezentnd un aport la capitalul social de 4,65% respectiv 32405920 lei. 3. Societatea de Investiii Financiare Oltenia S.A. cu sediul n Craiova deine un numr de 32266540 aciuni, reprezentnd un aport la capitalul social de 4,63 %. 4. Societatea de Investiii Financiare Muntenia S.A., persoana juridic romna cu sediul n Bucureti deine un numr de 28851722 aciuni, reprezentnd un aport la capitalul social de 4,14 % respectiv 28851722 lei. 5. Societatea de Investiii Financiare Transilvania S.A., localizat n Braov, cu un un numr de 26273187 aciuni, reprezentnd un aport la capitalul social de 3,77% . 6. FONDUL PROPRIETATEA S.A. care deine 25.387.456 aciuni, reprezentnd 3,64% din capitalul social;

7. Societatea de Investiii Financiare Moldova S.A., cu sediul n Bacu persoan juridic romn, deine un numr de 22858369 aciuni, reprezentnd un aport la capitalul social de 3,28 %. 8. Ali proprietari ce au un aport la capitalul social de 15,73 % ,adic un numr de 109622608 aciuni. 1.3. Structura organizatorica a bancii Departamente i direcii Direcia Mari Clieni Corporativi: obiectivul su este de a oferi anumite servicii societilor romneti, societilor multinaionale i clienilor instituionali. Departamentul Credite i Credite Neperformante:presupun urmatoarele trei direcii: a.Direcia de Credite b.Direcia de Finanare Creane i Administrarea Creditelor Internaionale c. Direcia Credite Neperformante Departamentul comercial: se ocup cu organizarea activitii Direciei Servicii Bancare pentru populaii, Direcia Carduri Bancare, Direcia Marketing i Direcia Monetic i Produse Noi. 1.Direcia Servicii Bancare pentru populaie- se ocup cu coordonarea, organizarea i monitorizarea operaiilor n lei i n natur pentru persoane fizice. 2.Direcia Operaiuni Carduri Bancare- se ocup cu emiterea, gestionarea conturilor de carduri,POS etc. 3.Direcia Dezvoltare Monetic i Produse Noi- elaboreaz noi servicii card, noi intriri a securitii sistemului de carduri, realizarea de studii cost, calitate a fondului de comer i volumetri, etc. Direcia Marketing- dezvolt, promoveaz, adapteaz i monitorizeaz noi politici de produse BRD, att pentru persoane fizice ct i pentru persoane juridice. Direcia Trezorerie- se ocup cu conducerea i coordonarea activitilor de trezorerie ale bancii n lei i valut. BRD urmrete a crete profitul prin plasarea surplusului de lichiditi, prin evaluarea permanent a lichiditilor, a riscului valutar i a riscului privind rata dobnyii. Direcia Piee de Capital- administreaz investiiile BRD pe termen lung i scurt n aciuni cotate i necotate pe piaa de capital. Direcia Contabiliti Generale- administreaz i supervizez evidenele contabile din cadrul centralei i sucursalelor. Aceasta direcioneaz normele i standardele interne de contabilitate, rspunde de elaborarea bilanului contabil, se ocup de operaiunile de decontare i asigur respectarea n cadrul tranzaciilor valutare a reglementrilor BNR. Direcia Resurse Umane- se ocup de nrolarea i nvarea, aprecirea i promovarea angajailor BRD. Rspunde de politica de remunerare BRD, prime i bugetul pentru salarii. Departamentul Sisteme Informatice cuprinde: -Direcia Informatic - Direcia Proiecte privind Tehnologia Informaiei i Monetic.

Acest departament coordoneaz implementarea unui sistem informaional integrat ce se ocup de programul iBank. Direcia de Sintez- se ocup cu elaborarea bugetului, monitoriyarea situaiei financiare i rezultatele bncii. Monitorizeaz realizarea bugetului de venituri i cheltuieli, a plasamentelor i resurselor n colaborare cu fiecare sucursal a BRD i cu direciile din Central. 1.4. Importana BRD-ului n cazul sistemului bancar romnesc din perspectiva volumului activelor, volumului activitii, etc.

BRD, deinut de grupul francez Socit Gnrale , i pstreaz poziia n top i n anul 2012 conform raportului financiar realizat la sfritul anului. Autorul Rzvan Voican, ntr-un articol publicat n ziarul financiar claseaz BRD-ul pe locul 2 n topul bncilor din 2012, prin prisma cotei de pia de 13,1% i a activelor de 47,9 mld lei, fiind naintat de BCR cu o cot de pia de 19,3 i active de 70,5 mld.lei. ( Detalii n anexa 1- ataat la finalul proiectului. ) Tot conform acestei surse, n 4 ani de zile BRD-ul a pierdul aproximativ un punct procentual la nivelul cotei de pia. Aceast banca a ntmpinat diverse probleme astfel a terminat anul 2012 cu o pierdere de 332 milioane de lei, dup ce n primii ani de nceput de criz era cea mai profitabil. Conform indicatorului rentabilitii financiare ROE de -5,8 % , se observ nivelul de potenal care n acest caz nu este favorabil fiind pe minus, un alt factor care subliniaz ineficiena bnci ( Vezi anexa2.) n decursul anului 2012 BRD a continuat s dein o baz solid de clieni, n ciuda scderi a numrului de clieni activi. Banca s-a concentrat pe remedierea ofertei prin constituirea unor noi produse cu un beneficiu i pentru clieni.

http://www.zf.ro/zf-24/topul-bancilor-pe-2012-doar-una-din-trei-banci-a-accelerat-creditarea-si-acastigat-cota-de-piata-11062495

Figura nr. 1 Dup cum se observ i n figura de mai sus gradul de echipare ( numr de produse pe client) s-a imbuntit comparativ cu ceilali ani, att pentru persoane fizice ct i pentru societi, n primul rnd pentru conturile de economii 14,7 % din care 13,5 % persoane fizice si 16,4% persoane juridice, dar si a creditelor cu un total de active de 17,7 % (16,2 % persoane fizice si 13,4% persoane juridice) . Cu un numr de 915 agenii, 2,321 clienii, nregistreaz un raport de 21,2 % credite neperformante, procent extrem de ridicat comparativ cu anul precedent. In decursul acestui an nici banca si nici filialele nu au rascumprat propriile sale aciuni, n ultima zi a tranzaciei, 28 decembrie 2012, o aciune valora la preul de nchidere 8,11 Ron/aciune. Totalul activelor a sczut cu 1,7% , nregistrndu-se un numr de 47,924 milioane Ron din care 31,478 milioane RON credite i avansuri acordate clientelei,nete; disponibiliti i conturi la Banca Central de 9,383 milioane RON, alte instrumnete financiare 5,085 milioane Ron, active imobilizate 1,193 milioane Ron, credite i avansuri acordate instituiilor de credit 368 milioane Ron si alte active 417 milioane Ron. La finele anului s-a inregistrat 47.924 milioane Ron datorii din care 31.786 milioane Ron sume datorate clientilor, 9.899 milioane Ron sume datorate institutiilor de credit, 5.524 milioane Ron capitaluri proprii si 609 milioane Ron alte pasive. Drept urmare, din cauza rezultatului negativ al anului 2012 capitalurile proprii au scazut cu 6,2% . Un total al capitalurilor proprii de 5,524 milioane Ron din care 2,516 capital social, 59 rezerve din reevaluarea activelor disponibile pentru vanzare si 2,949 rezultat raportat. Raportul cost/venit a ramas n anul 2012 n mod semnificativ sub nivelul de 50%, la 46,5%. De-a lungul intregului an 2012, banca a actionat in conditiile unui mediu economic inca dificil, caracterizat de un nivel scazut de incredere, care a afectat consumul, o cerere externa slaba, care a impiedicat cresterea exporturilor, si o performanta slaba a sectorului agricol, cu o recolta sub medie.

Dificultile economice s-au reflectat n activitatea sectorului bancar printr-o reducere de 0,1% a volumului creditelor brute. Creditele acordate clientelei de persoane fizice au sczut cu 1,5%, din cauza declinului cu 6,2% al volumului creditelor de consum. In acelai timp, companiile si-au limitat investiiile, inducnd un impact negativ n cererea de credit. Activitatea de creditare a bncii a fost susinut n 2012 n principal de creditele ipotecare, precum i de finanarea marilor clieni corporativi. Rezultatele BRD contrasteaz cu cele raportate de Banca Transilvania, care a nregistrat in 2012 o cretere a profitului net cu 40%, dar i o cretere a creditelor acordate i a depozitelor atrase de peste 10 procente.

CAPITOLUL II PRINCIPII UTILIZATE N PRACTICA BANCAR 2.1 Legislaia financiar-bancar din Romnia aplicat instituiilor de credit n Romnia, sistemul bancar a fost introdus n luna decembrie 1990 i a reprezentat primul pas al reformei bancare. Acesta este un sistem format pe dou nivele, i anume: unul care cuprinde Banca Naional a Romniei (BNR) i unul care cuprinde instituiile de credit. Legislaia financiar-bancar reprezint o important parte din legislaia primar, reper important pentru desfurarea activitii Bncii Naionale a Romniei, ct i pentru instituiile financiar-monetare, i respectiv pentru instituiile financiar nebancare. Aceast mai este reprezentat i de regulamente, reglementri i norme, emise n vederea implementrii celei menionate. Cadrul legislativ ce guverneaz sistemul bancar cuprinde : Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006 cu privire la instituiile de credit i adecvarea capitalului; Legea nr. 227/2007 pentru aprobarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului; Ordonana de Urgen nr.25 din 18 martie 2009 pentru modificarea i completarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului (Monitorul Oficial, Partea I nr. 179 din 23 martie 2009); Legea nr. 270 privind aprobarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr. 25/2009 pentru modificarea i completarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului; Ordonana de Urgen a Guvernului nr.98/2006 privind supravegherea suplimentar a instituiilor financiare dintr-un conglomerat financiar; Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 26/2010 pentru modificarea i completarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului i a altor acte normative; Norme de implementare; Ordonana Guvernului nr.10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit, cu modificrile ulterioare;

 Legea nr. 83/1997 pentru privatizarea societilor comerciale la care statul este acionar, cu modificrile ulterioare. Ordonana de Urgen a Guvernului nr 99 din 6 dec 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului este aplicat tuturor instituiilor de credit, persoanelor juridice romne, de asemenea, sucursalelor din strintate ale acestora, dar i instituiilor de credit din alte state membre, respectiv din state tere, cu privire la activitatea lor n Romnia. Actual ordonan cade cu precdere pe reglementarea condiiilor pentru accesul la activitatea bancar, i de asemenea la desfurarea activitii n Romnia, pe supravegherea instituiilor de credit i a entitilor de servicii de investiii financiare, dar i pe supravegherea sistemelor de decontare a operaiunilor cu ajutorul instituiilor financiare i pe supravegherea sistemelor de plti. Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 Dec. 2006 este aplicat societilor de servicii de investiii financiare, respectiv societilor de administrarea a investiiilor ce au c obiect de activitate administrarea portofoliilor individuale de investiii. Bncile centrale din statele membre sunt cele care nu intr sub incidena Ordonanei de Urgen. Legea nr. 227/2007 privind aprobarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului are n vedere urmtoarele: Privind exercitarea competenelor sale ce sunt prevzute de lege, BNR colecteaz i proceseaz datele i informaiile relevante, inclusiv de natur datelor ce dein un caracter personal; Sucursalele instituiilor de credit din cadrul tuturor statelor tere trebuie s fac publice n limba romn toate documentele contabile de la instituiile de credit de care aparin acestea, situaiile financiare anuale, consolidate, raportul consolidat, raportul ntocmit de organele de administrare i/sau conducere, opiniile persoanelor responsabile cu auditarea situaiilor financiare anuale i a celor financiare anuale consolidate, care sunt auditate conform legislaiei din statul ter; Instituiile de credit, sucursalele instituiilor de credit din state tere, persoanele juridice romne, i administratorii sistemelor de plti care, la dat intrrii n vigoare a prezenei ordonane de urgen, beneficiaz de autorizaia Bncii Naionale a Romniei i funcioneaz n Romnia, se consider c dispun de o autorizaie, conform dispoziiilor prezenei Ordonane de Urgen. n Romnia, la sfritul anului 2012, existau 41 de instituii de credit, structura sistemului bancar conform Raportului publicat de BNR, fiind urmtoarea: 4 bnci cu capital majoritar privat autohton, 2 bnci cu capital integral sau majoritar de stat, 26 de bnci cu capital majoritar strin, 8 sucursale ale unor bnci strine i o reea cooperatist; n primele 5 bnci din sistem sunt concentrate 54,6% din activele bancare; 83% cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar strin; 8,8% cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar privat romnesc (inclusiv reeaua cooperatist); 8,3% cota de pia a instituiilor de credit cu capital controlat de stat.

2.2 Regulamente comunitare Regulamentele comunitare sunt acte juridice obligatorii n toate elementele lor i direct aplicabile n statele membre ale Uniunii Europene (art. 288 din Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene). n consecin, nu trebuie adoptate msuri legislative naionale de transpunere. Statele membre trebuie s realizeze ns toate demersurile pentru a se asigura c regulamentele sunt aplicate efectiv n dreptul lor naional.2 Regulamentele intr n vigoare n termen de 20 de zile de la publicarea lor n Jurnalul Oficial sau la data menionat n Regulament. Acestea pot fi preluate de Parlamentul European(prin procedura de codecizie), doar de Consiliu sau doar de Comisie, ele repezentnd pri ale legislaiei secundare i vor fi utilizate atunci cnd asigurarea uniformitii este de o foarte mare importan. n anul 2007 Departamentul pentru Afaceri Europene a preconizat un proiect de asumare, datorit aplicabilitii n ordinea juridic intern, de ctre fiecare instituie n parte. Acest proiect implica adoptarea msurilor legislative sau administrative necesare pentru realizarea direct a actelor comunitare. Lista cu regulamente comunitare care privesc obiectivul fundamental i principalele atribuii ale BNR referitoare la activitatea instituiilor aflate n aria sa de reglementare/supraveghere este aprobat de ctre Consiliul de administraie al BNR pe baza propunerilor direciilor de specialitate. Acesta este un proces dinamic, lista cu regulamente comunitare va fi actualizat permanent de cte ori vor fi adoptate noi regulamente comunitare care privesc obiectivul fundamental i principalele atribuii ale BNR.3 Regulamente comunitare aplicabile BNR i/sau instituiilor aflate n aria de reglementare/supraveghere a BNR. Acestea privesc obiectivul fundamental i principalele atribuii ale BNR referitoare la activitatea instituiilor aflate n aria de reglementare/supraveghere a BNR i au fost selectate de BNR din baza de date a Comisiei Europene (EUR-LEX) cuprinznd legislaia comunitar adoptat pn la data de 30 septembrie 2013.4 Directiva 2006/48/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 14 iunie 2006 privind iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit i Directiva 2006/49/CE privind rata de adecvare a capitalului ntreprinderilor de investiii i al instituiilor de credit cuprind dispoziii aplicabile att instituiilor de credit, ct i firmelor de investiii.

2 3 4

http://www.bnro.ro/ Ibidem http://www.bnro.ro/Regulamente-comunitare--1262.aspx

Directiva 2013/36/UE, n conformitate cu articolul 53 alineatul (1) din Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene, ar trebui, printre altele, s conin dispoziii privind accesul la activitatea instituiilor, modalitile de guvernan i cadrul de s upraveghere aplicabil acestora, cum ar fi dispoziii care reglementeaz autorizarea activitii i dispoziii care reglementeaz capitalul iniial i procesul de supraveghere a instituiilor. 2.3 Legislaia intern a bncii BRD

Activitatea BRD este reglementat de un cadru normativ general, dar i de unul specific adaptat tuturor operaiunilor pe care le efectueaz. BRD- Groupe Societe Generale este o societate pe aciuni. Aceast societate funcioneaz conform Legii nr. 31/1990 cu privire la societile comerciale i Ordonanei de Urgen nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, precum i conform altor reglementri specifice. ntrarea bnci n prima categorie a Bursei De Valori Bucureti, la nceputul anului 2001, a determinat creterea exigenelor n materie de management bancar, n condiiile unei mai mari trasparene cerute de regulile bursiere. n calitate de societate listat, BRD se supune legislaiei n vigoare cu privire la pieele de capital, reglementrilor Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare i ale Bursei De Valori Bucureti. n conformitate cu regulamentul BNR-CNVM nr.25/30/2008 privind cerinele de publicare pentru instituiile de credit i firmele de investiii cu modificrile i completrile ulterioare trebuie stabilite fondurile proprii de nivelul 1 i cele de nivelul 2 pentru ca apoi s se realizeze deducerile din aceste fonduri proprii. Fondurile proprii de nivelul 1 cuprind: capitalul eligibil(i anume capitalul social nominal, nregistrat la Oficiul Naional al Registrului Comerului), rezerve eligibile(rezerve nete de obligaie fiscal previzibil i anume: rezervele legale, rezerva pentru riscuri bancare generale i alte rezerve, etc.), interes minoritar i deduceri din fonduri proprii de nivelul 1(valoarea contabil net a fondului comercial i a altor imobilizri necorporale). Fondurile de nivelul 2 ce pot fi: de baz sau suplimentare. Cele suplimentare n conformitate cu regulamentul BNR nr. 18/2006 privind fondurile proprii ale instituiilor de credit i ale firmelor de investiii, suma total a mprumuturilor subordonate luat n considerare la determinarea fondurilor proprii de nivel 2 suplimentar trebuie s fie redus gradual ncepnd cu cel puin 5 ani naintea scadenei prin aplicarea unei cote procentuale egale, astfel nct pentru raporturile aferente ultimului semestru inaintea scadenei finale mprumutul s nu mai fie luat n considerare. Conform actului constitutiv al BRD- Groupe Societe Generale S.A. ,aliniatul 3, durata de activitate a bncii este nelimitat, iar ca i obiect de activitate n art. 5 se specific a fi intermedierea monetar. Astfel spus, obiectul de activitate al bncii l constituie: atragerea de depozite ; alte fonduri rambursabile, contractarea de credite( credite de consum, ipotecare, forfetare, finanarea tranzaciilor comerciale, operaiuni de factoring, scontare,), service de transfer monetar, emiterea i administrarea mijloacelor de plat( cri de credit, cecuri de cltorie), emiterea de moned electronic, activiti de

intermediere a tranzaciilor financiare i administrarea fondurilor, emiterea de garanii i asumarea de angajamente, tranzacionarea n cont propriu sau n contul clienilor, n condiiile legii cu instrumente ale pieei monetare (cec,cambie, bilete la ordin, certificate de depozit, valut, contracte futures), intrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii, valori mobiliare i alte instrumente financiare, acordarea de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri, i alte aspecte legate de aceasta, intermediere pe piaa interbancar, administrarea de portofolii ale clienilor i consultan legal de aceasta, pstrarea n custodie i administrarea de valori mobiliare i alte instrumente financiare, prestarea de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii, nchiriere de casete de siguran, depozitarea activelor fondurilor de investiii i societii de investiii, distribuirea de uniti de fond ale fondurilor de pensii, depozitarea activelor financiare ale fondurilor de pensii, activiti legate de baza de date, participarea la capitalul social i al altor entiti, operaiuni n mandat( negocierea i ncheierea de contracte de asigurare n numele i pe seama societilor specializate n aceste servicii(activiti auxiliare ale caselor de asigurri i de pensii, efectuarea de operaiuni de debitare, efectuarea de operaiuni de recuperare a creanelor n numele unor teri).5 Ca i operaiuni pe care le poate efectua banca amintim: operaiunile cu bunuri mobile i imobile destinate perfecionrii pregtirii profesionale ale salariailor, organizrii unor spaii de odihn i recreere sau asigurrii de locuine pentru salariai i familiile acestora, cumprarea i vnzarea de bunuri imobiliare proprii, comerul cu amnuntul care nu se realizeaz prin magazine, organizarea serviciilor de cazare i mas n anumite cazuri salariailor, prestri de servicii pentru clientel (evaluarea bu nurilor mobile i imobile, evaluri patrimoniale, elaborarea studiilor de fezabilitate i a planurilor de afaceri, n vederea acordri creditelor de investiii). Conform art. 7, aciunile sunt emise n form dematerializat i evideniate prin nregistrarea n registrul aciunilor bncii inut de o societate de registru i ndependent privat. n art. 8 se specific c, dreptul de proprietate asupra aciunilor se realizeaz n conformitate cu reglementrile referitoare la transferul valorilor mobiliare ale societilor admise la tranzacionare pe piaa reglementat . Cu subliniere n art. 9 asupra dreptului de vot n Adunarea General a Acionarilor, drept de vot care nu poate fi cedat conform art. 21. n art 42 se specific clar c, banca va ntocmi i pstra la sediul su principal, documentele i evidenele n limba romn. ntr-un comunicat de pres publicat recent pe banknews.ro se vorbete despre aprobarea pe care a dat-o Banca Naional a Romniei BRD-ului n privina noilor sale norme de creditare. Normele BRD vor permite o abordare a activitii de creditare bazat pe principiile enunate n Regulamentul nr. 3/14.03.2007 al BNR. Noile condiii generale de creditare ale BRD prevd aplicarea unui nivel maxim al gradului de ndatorare acceptat de 70% pentru toate tipurile de credite. Creditele vor putea fi contractate i fr avans, nsa n condiii mai restrictive de acoperire a riscului.

Act constitutiv al BRD- GROUPE SOCIT GNRALE S.A

Capitolul III. Instrumentele bancare

3.1 Transferul de credit realizat prin ordinul de plat i acreditivul documentar ORDINUL DE PLAT Ordinul de plat este reprezentat de dispoziia dat de o persoan denumit ordonator unei anumite bnci, de a plti o sum precis, altei persoane, denumit beneficiar, pentru stingerea unei obligaii bneti. Acest mijloc de plat reprezint un mod simplu i comod de stingere a unei obligaii de plat. Fig nr.2 Model vechi de ordin de plat BRD

Sursa: www.brd.ro Tipuri de ordin de plat din cadrul BRD: Ordin de plat simplu; Ordinul de plat n valut (mijloc de plat rapid i simplu ce are n vedere stingerea obligaiilor fa de partenerii de afaceri externi); Ordin de plat documentar se efectueaz pe baza prezentrii de documente. Caracteristici ale ordinului de plat oferite de BRD sunt urmtoarele: Este cea mai simpl modalitate de realizare a unei pli; Este iniiat de ordonator; Este revocabil; Ordonatorul trebuie s pun la dispoziia bncii, sursa de fonduri, odat cu emiterea ordinului; Participanii ordinului de plat: 1. Emitentul - este persoana care emite ordinul de plat pe cont propriu; 2. Pltitorul - prima persoan ce emite ordinul de plat , n nume i pe cont propriu (o banc); 3. Beneficiarul - persoana desemnat prin cadrul ordinului de plat, de pltitor s poat primi o anumit sum de bani.

Circuitul ordinului de plat:

1. Clientul pltitor remite ordinul de plat bncii la care are deschis contul curent; 2. Banca ce iniiaz ordinul de plat, trebuie s debiteze contul clientului pltitor; 3. Banca iniiatoare trimite ordinul de plat prin compensare la sucursala B.N.R din judetul respectiv; ulterior acesta fiind primit de banca destinatar; 4. Banca destinatar trebuie s crediteze contul clientului beneficiar cu suma aferent ordinului de plat. ACREDITIVUL DOCUMENTAR Acreditivul documentar este un angajament de plat, bazat pe documente, ce este asumat de ctre o banc, i reprezint un instrument de plat i garantare sigur, ce da exportatorilor i importatorilor o anumit protecie Prile principale implicate n derularea unui asemenea instrument de plat sunt: 1. Ordonatorul este persoana responsabil de iniierea acreditivului; 2. Banca emitent este de obicei banca ordonatorului, cea care emite acreditivul; 3. Banca notificatoare este banca ce primite de la banca emitent, detaliile cu privire la acreditiv; 4. Beneficiarul este reprezentat de exportator. Fig nr. 3Schema de derulare a acreditivului documentar

Sursa:http://www.brd.ro n cadrul BRD- ului exist dou tipuri de acreditive: Acreditivul documentar irevocabil acesta acoper riscurilor comerciale; Acreditivul documentar irevocabil confirmat - acesta acoper riscul de insolvabilitate ce l are banca emitent. Exportatorul, prin acreditivul documentar este asigurat de plata contravalorii mrfurilor livrate sau a serviciilor prestate, doar c acesta trebuie s prezinte documente care s respecte cerinele instrumentului de plat. Exportatorul poate transfera acreditivul unuia sau mai multor subfurnizori, atunci cnd acesta este intermediar. Importatorul pe de alt parte va fi asigurat c va primi mrfurilor conform condiiilor ce le prevede acest instrument de plat.

3.2 Transferul de debit realizat prin: debitarea direct, plile programate, cecul, cambia i biletul la ordin Transferul de debit reprezint, ca i cel de credit, tot plata amnat i transferul de crean asupra bncii, cu deosebirea c, n cadrul transferului de debit, creditorul este acela care iniiaz plata i nu depinde de voina debitorului. Aceast caracteristic specific face ca transferul de debit s fie mai atractiv pentru clienii bncii dect cel de credit, de aceea exist anumite variante care sunt foarte des folosite pe pia. Transferul de debit este realizat prin: debitarea direct, plile programate, cecul, cambia i biletul la ordin. Debitarea direct Plile care se efecueaz prin debitare direct sunt o variant modern la ordinul de plat, plata prin internet banking, home banking sau simpla plat cu cardul. Prin transferul de debit direct bncile au autorizaia de la clienii pltitori de a efectua decontarea serviciilor din conturile acestora la cererea furnizorilor i s transfere sumele n conturile bncilor lor. Pentru a realiza eficient aceast plata este obligatoriu:

 s se ncheie o convenie ntre furnizor i debitor, n ceea ce privete dreptul furnizorului de a efectua plata fr acordul de dinainte a debitorului. S se ncheie o convenie de mandat ntre banca pltitoare i debitor, n care se afl acceptul debitorului pentru a se plti din contul acestuia fr a fi nevoie de acordul lui. s se ncheie un angajament privind debitarea direct ntre banca colectoare i furnizor. n acest mod se efectueaz angajamentul privind debitarea direct ntre banca colectoare i furnizor, banca pltitoare devenind mandatarul debitorului de a urma instruciunile de plat spuse de furnizor pentru a fi favorabil lui. Beneficiarul diverselor servicii poate mandata furnizorului s sustrag din contul su curent sumele de bani reprezentnd contravaloarea serviciilor furnizate. Transferul de debitare direct include att avantaje ct i dezavantaje. Avantajul este acela c furnizorii i ncaseaz la timp crenele, iar beneficiarii au o modalitate foarte comod de a plti pentru serviciile prestate. Beneficiarul nu mai pierde timp pentru efectuarea plii i nu mai exist posibilitatea de a ntrzia cu plata, i n acest fel nici nu mai acumuleaz penaliti. Dezavantajul este acela c ar putea s apr debite ireale care se sustrag automat naintea stabilirii sumei adevrate. De asemenea, se poate pierde controlul asupra plilor n comparaie cu adevratul consum de servicii. Pentru a evita acestea, ar trebui ca participanii s dea dovad de o seriozitate mai mare i s-i asume reguli mai stricte n acest procedeu de decontare. Pentru acest lucru se poate ca decontarea s se produc la un anumit timp de la facturare, iar n aceast perioad eventualele neclariti s poat fi corectate. Relaiile de decontare se produc ntre banca furnizorului i banca pltitoare, unde au conturile debitorii. Banca colectoare emite fiiere electronice cu debitorii, sumele de plat i conturile bncii pltitoare i primete de la aceasta sumele de bani prin intermediul casei de compensare. n Romnia ambii participani trebuie s aib conturile deschie la aceeai banc. Chiar dac partenerii au sau nu conturi la aceeai banc, plata se efectueaz la banca debitorului, doar dup ce au autentificat partea care a solicitat i autorizat plata. n cazul n care debitorul nu are bani n cont, plata este refuzat de ctre banc i este informat furnizorul. Clienii care au asemenea dificulti n nenumrate rnduri n asigurarea fondurilor nu mai au voie s foloseasc acest procedeu deoarece fac ntrzieri la plat. n majoritatea rilor din Uniunea European, plata prin debitare direct reprezint o modalitate preferat de consumatori n achitarea datoriilor cu caracter repetabil, cum sunt cele legate de utiliti.

Plile programate Plata programat este o variant a viramentului de debit prin care banca pltitorului accept s achite suma de bani, la anumite date n favoarea unui furnizor, dup contractul ncheiat de parteneri, fr a mai fi nevoie de alte instruciuni de plat. n acel moment ntre banc i debitor se ncheie un contract de mandat pentru a se executa unele instruciuni date n prealabil de debitor. Prin mandat, banca are dreptul de a constitui disponibilitile de fonduri sau s asigure creditele care trebuie pentru satisfacerea volumului de pli, ceea ce echivaleaz cu un management de trezorerie. Deosebirea fa de debitul direct este aceea c plata este iniiat de debitor fr intervenia furnizorului, urmnd ca la sfritul lunii s fie fcut regularizarea ntre cei doi parteneri. Un astfel de procedeu se practic n cazurile n care sunt livrri zilnice de materii prime, plile fiind repetabile. Pli programate n cazul BRD Noi posibiliti pentru deintorul unui cont curent n Mobiasbanc PLILE PROGRAMATE CONDIIONATE fiind un nou serviciu oferit de Mobiasbanc clienilor si. O plat programat este un serviciu ce presupune efectuarea automat de transferuri cu o periodicitate cunoscut n avans, ntre dou conturi deschise n BC Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale S.A., aparinnd aceluiai titular sau titularilor diferii. Serviciul Pli Programate ofer posibilitatea de a programa plile cu o frecven cunoscut dinainte (zilnic, sptmnal, bilunar, lunar) ntre dou conturi deschise n aceeai valut la BC Mobiasbanca Groupe Socit Gnrale S.A. Plile sunt efectuate regulat, fr ntrziere, printr-un sistem nalt securizat, pentru a nu ntrzia s se achite facturile. Se poate primi salariul pe cardul internaional, i n acest fel

serviciul de pli programate ofer posibilitatea de a achita comisioanele pentru serviciile bancare sau se pot face economii punnd lunar o sum de bani pe contul Depozit. Serviciul Pli Programate mai ofer posibilitatea de a suplini conturile apropiailor: copiilor, soilor, prinilor etc. care au deschise conturile la BC Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale S.A. Utiliznd acest serviciu, beneficiezi de urmtoarele aspecte: Posibilitatea efecturii de transferuri automate dintr-un cont curent, fr necesitatea prezenei fizice la banc; n cazul unei pli programate poate fi: -trasferat o sum fix; -transferat ntreg soldul contului curent; -transferat o sum mai mare dect un anumit sold specificat de client la depunerea cererii. Cecul bancar Cecul bancar reprezint un instrument de plat prin care titularul unui cont realizeaz o instruciune ctre banca sa, ca aceasta s pun la dispoziie o anumit sum de bani unei alte entiti, persoan fizic sau juridic. 5 Cecul este un instrument de plat clasic i totodat modern, utilizat de acei clieni ai bncilor care dispun de mijloace bneti proprii ce se gsesc n conturi curente sau n conturi de disponibiliti, fie n depozite bancare, fie n operaiuni de ncasri, n condiiile unei trezorerii pozitive sau prin atragere de mijloace de plat, ca urmare a angajrii unui credit bancar curent.6 Cecul este un instrument de plat la vedere, ceea ce demonstreaz c banca pltitoare nu trebuie s-l accepte, ci doar s efectueze serviciul de decontare. Caracteristicile cecului (vezi anexa 17 i anexa 18) n operaiunile care se pot efectua cu cecuri trebuie s existe cel putin trei pri: Trgtorul - este cel care emite sau completeaz cecul n baza unui disponibil constituit la o societate bancar, fiind titularul unui cont bancar din care se va plti cecul; Trasul reprezint banca unde trgtorul are deschis contul; Beneficiarul - este o ter persoan sau nsi trgtorul care beneficiaz de suma nscris n cec. Aadar, pentru ca un client s poat achiziiona formulare de cec de la banc, trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii: a. S nu aib interdicie bancar la Centrala Incidentelor de pli; b. S fie un client cunoscut ct de ct de banc; c. Contul de disponibil din care urmeaz s se fac plile s reflecte o situaie de o relativ stabilitate a soldului, iar nivelul acestuia s poat fi comparat cu plile ce se fac de obicei.

5 6

Bogdan Cpraru, Activitatea bancar, Ed. C.H.Beck, Bucureti, 2010,p. 126

Dan Chirlean, Vasile Cocri, Economie bancar, Ed. Universitii Alexandru Ioan Cuza, Iai, 2009, p.34

Pentru a putea fi operabil, cecul trebuie: S fie format din elementele obligatorii, prevzute de normele juridice; S satisfac cerinele suficientei informaii; S ndeplineasc condiiile de form i fond. Pentru validitatea cecului, acesta trebuie s cuprind anumite meniuni: Denumirea de cec fiind dat de formula consacrat "pltii n schimbul acestui cec... Ordinul necondiionat de a plti: pltii...; Numele trasului, adic al societii bancare ce trebuie s plteasc; Locul unde poate fi fcut plata; Data i locul emiterii; Semntura trgtorului (cel care emite cecul).

Tipuri de cecuri A. Din punct de vedere al beneficiarului: Cec pltibil unei anumite persoane cu sau fr clauza la ordin(cec girabil); Cec pltibil unei anumite persoane cu clauza nu la ordin. Cec la purttor, acesta va fi pltit fie unei persoane desemnate de beneficiar, fie persoanei prezentatoare. B. Dupa modalitatea de plata: Cecul simplu, care poate fi pltit n numerar sau din cont; Cecul barat este tipul de cec care are dou linii paralele, verticale sau oblice, ntre care se nscrie banca ctre care se va face plata. Bararea se va face de trgtor ctre posesori. O caracteristic principal a cecurilor o prezint cecurile care conin sau nu clauza la ordin, adic pot fi sau nu transmisibile prin gir. Girul reprezint operaiunea prin care posesorul cecului denumit girant transfer unei persoane denumit giratar toate drepturile pe care le presupune acest instrument. Operaiunea mai poart denumirea i de andosare. Girul poate fi: -n plin i conine: semn[tura girantului, numele girantului, data girrii; -n alb, pe spatele acestuia nscriindu-se doar semntura girantului.

Cecul circular este un titlu de credit emis la ordin de o banc asupra unitilor sale bancare sau asupra altei bnci. Deseori se foloete pentru plile n alte localiti fa de cea a clientului. Cecul de cltorie reprezint cecul care are nscris o anumit sum care se poate ridica n numerar de la o banc sau o agenie de turism ca mandatar a unei bnci. Acesta nlocuiete transportul banilor i este utilizat, dup cum i spune i numele, de cei ce realizeaz activitatea de turism. Este un instrument de transformare a banilor din cei scripturali n cei efectivi, respectiv numerar. Cecul de cltorie, de asemenea, se poate emite n moned local sau valut i poate fi pe durat determinat sau nedeterminat. Circuitul cecului

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

eliberarea carnetului de cecuri de catre banca clientului ei (tragatorul) tragatorul cecului cumpara marfurile de la vanzator (beneficiarul cecului) si trage cecul asupra bancii X (banca cumparatorului / trasul); trgatorul remite beneficiarului cecul tras asupra Bancii X; beneficiarul remite cecul la banca sa pentru incasare; banca beneficiarului (Banca Y) prezinta cecul la Banca X; Banca X achita cecul si stinge creanta.7

Cambia Cambia este un titlu de credit sub semntur privat la care particip trei persoane: o Trgtorul sau creditorul este emitentul cambiei care d ordin trasului de a plti(la scaden) o anumit sum fix beneficiarului; o Trasul sau debitorul fiind cel care va plti beneficiarului suma trecut n nscrisul cambial; o Beneficiarul este persoana care va ncasa suma. Cambia cuprinde urmtoarele elemente obligatorii: Denumirea de cambie trecut la textul titlului; Ordinul necondiionat de a plti o sum stabilit; Suma n cifre i n litere; Numele celui care trebuie s plteasc; Scadena; Artarea locului unde trebuie s se fac plata; Artarea datei i a locului emiterii; Semntura emitentului. Trgtorul poate fi unul cu beneficiarul atunci cnd vrea s i recupereze o crean de la debitor. Alteori, trgtorul poate fi trasul cnd se oblig prin cambie s plteasc unui beneficiar o sum de bani la o anumit dat. Cambia este emis de ctre trgtor. ntre beneficiar i trgtor nu ntotdeauna este o relaie direct, ntre ei existnd un ter fa de care trgtorul are o datorie. Trgtorul ntotdeauna este rspunztor de acceptarea i de plata cambiei. Cambia poate fi garania pentru asigurarea unei creane pe care giratarul o are pentru girant. Girarea cambiei se numete scontare i este o modalitate folosit prin care deintorul cambiei i poate procura bani prin gir nainte de scaden. Acceptarea este o operaiune prin care trasul este obligat s plteasc la termen suma de bani nscris pe cambie. Scadena este o dat calendaristic fix la care cambia trebuie achitat. Scadena cambiei poate fi la vedere, la un anumit timp de la data emiterii, la o dat fix. Cea pltibil l a vedere este cambia cu scaden nescris. Pentru a fi valabil, data scadent trebuie s fie cert, posibil i unic.

http://www.referatele.com/referate/economie/online3/Circuit-instrument-de-plata---Circuitul-cecului--CECUL-referatele-com.php

Dac posesorul cambiei va dori s ncaseze banii nainte de data scadent, acesta poate gira titlul spre o societate bancar. Aceast operaiune se numete descontare. Unitile teritoriale ale BRD vor putea primi la scont cambii care n afar de respectrea cerinelor ndeplinesc i alte condiii: beneficiarul s fie client al BRD, cambia s fie acceptat legal la plat, intervalul de timp dintre momentul prezentrii la scont i scadena cambiei s nu depeasc un an de zile, dac trasul este client al altei bnci. Circuitul cambiei este urmtorul: 1. n baza unui contract comercial ncheiat ntre Firma X i Firma Y, aceasta din urm devine debitor fa de Firma X. 2. n acelai timp, pe baza unui contract comercial ncheiat ntre Firma X i Firma Z, aceasta din urm devine creditor al Firmei X. 3. Pentru a-i achita datoria fa de Firma Z (beneficiarul cambiei), Firma X (emitentul, trgtorul) emite o cambie, prin care d ordin Firmei Y (trasul) s plteasc beneficiarului o sum de bani determinat. 4. Beneficiarul remite cambia spre ncasare bncii sale.8 Circuitul cambiei

Biletul la ordin Biletul la ordin este instrumentul de plat i titlul de credit prin care o persoan care se numete emitent sau debitor, este obligat s plteasc unei persoane pe nume beneficiar cu calitate de creditor o sum de bani la un termen prestabilit. Biletul la ordin cuprinde urmtoarele elemente: Denumirea de bilet la ordin trecut la textul titlului; Promisiunea necondiionat pentru a plti o sum fix de bani; Scadena; Locul unde plata trebuie fcut;

http://dorinm.ro/study/economics/cambia.html

Numele aceluia care trebuie s primeasc banii; Data i locul emiterii -Semntura emitentului. Emitentul unui bilet la ordin are aceeai obligaie ca i cea a trasului unei cambii. El se oblig s plteasc suma de bani aferent pe nscris. n cazul biletului la ordin, acesta se face la un anumit interval de timp de la vedere. Biletul la ordin trebuie s fie prezentat spre avizare emitentului n termen de un an de la data emiterii. Operaiunile pe care unitile teritoriale BRD le poate efectua n legtur cu biletul la ordin sunt: Primirea n garanie a biletului la ordin; Remiterea spre avizare a biletului la ordin; Primirea biletului la ordin n banc n vederea plii sau remiterii la plat; Scontarea;

Tehnic, nregistrarea n contabilitatea bncilor a operaiunilor de decontare prin intermediul nscrisurilor cambiale se face ca i n cazul instrumentelor de decontare clasice, prin debitarea contului pltitorului i creditarea contului beneficiarului. Circuitul biletului la ordin este urmtorul: 1. n baza unui contract comercial ncheiat ntre Firma X i Firma Y, aceasta din urm devine creditor al Firmei X. 2. Pentru a-i achita datoria fa de Firma Y (beneficiarul biletului la ordin), Firma X (emitentul) emite un bilet la ordin pe care l transmite beneficiarului. 3. Beneficiarul remite biletul la ordin spre ncasare bncii sale.9
9

http://www.scritube.com/economie/Cambia-si-biletul-la-ordin1812214137.

Schema nr. 4. Circuitul biletului la ordin

3.3 Instrumente electronice de plat BRD ofer o gam complet de carduri de debit i credit att pentru persoane fizice ct i juridice, adaptat profilului i nevoilor clienilor si. Emiterea cardurilor presupune n prealabil completarea i prezentarea unei cereri de emitere a cardului ce este specific fiecrui tip de card. BRD ofer urmatoarele tipuri de carduri de debit:10 1.Cardul personalizat "A LA CARTE" A la Carte este un card de debit in LEI, cu valabilitate de 3 ani, emis sub sigla MasterCard/Visa, cu design personalizat. Avantajele cardului: -Design personalizat-se poate incrca fotografia preferat, sau alege o imagine din galerie; -Plati rapide- prin tehnologia Contactless (numai pentru cardul MasterCard); - Comision 0- pentru emitere i pentru plile la comerciani, inclusiv online; - Sigurana- datorit standardului 3Dsecure i tehnologiei CIP ataate; -Utilizare nationala si international. 2. Cardul 10 Cardul 10 este un card de debit n lei pentru studeni, utilizabil att pe teritoriul Romniei ct i n strintate, adaptat stilului de via al studenilor: -se poate primi bursa i abonamentele direct pe card ; - acces oricnd la banii din cont pentru cumprturi sau retrageri de numerar oriunde n lume; -se poate beneficia de o ofert special de comisioane gratuite . 3.VISA Gold Cardul Gold este un card de debit cu valabilitate 3 ani, emis sub sigla Mastercard (LEI/EUR)/Visa (LEI/USD). -Comision 0 pentru emiterea cardului i pentru plile la comerciani, inclusiv online;

10

https://www.brd.ro/persoane-fizice/carduri/carduri-premium/mastercardvisa-gold

-Acces la programe de reduceri la comerciani de prestigiu, att pe plan naional ct i internaional prin programul MasterCard Elite; -Limite superioare de tranzactionare; -Gratuit - asigurare de calatorie n ar i n strintate n condiii prefereniale; -Siguran datorit standardului 3Dsecure i tehnologiei CIP ataate; -Utilizare naional i international. 5. MasterCard Standard LEI-USD-EUR MasterCard Standard este un card de debit cu valabilitate 3 ani, emis sub sigla Mastercard (LEI/EUR)/ Visa (LEI/USD), cu asigurare de caltorie inclus gratuit. Avantaje: -Comision 0 pentru emiterea cardului i pentru plile la comerciani, inclusiv online; -Gratuit asigurare de caltorie n ar i n strintate; -Siguran datorit standardului 3Dsecure i tehnologiei CIP ataate; -Utilizare naional i international. Operaiunile ce se pot efectua cu cardul: -Plati la comercianti, inclusiv online; -Retragere de numerar; -Plati facturi; -Interogare sold; -Schimbare PIN; -Lista ultimelor 10 tranzactii.

6. Visa Electron Cardul de debit Visa Electron n Lei permite, att pe teritoriul Romniei ct si n strintate, efectuarea tuturor operaiunilor bancare cotidiene. Card de debit emis n Lei utilizabil n ntreaga lume pentru efectuarea de plati la comerciantii acceptanti, respectiv retrageri de numerar de la orice bancomat sau ghiseu al bancilor comerciale. 7. Maestro Cardul de debit Maestro n Lei este un instrument de plat practic i comod care permite efectuarea tuturor operaiunilor bancare din lume. Card Maestro n lei, este utilizabil att n Romnia ct si n strainatate pentru efectuarea de pli la comercianii acceptani i retrageri de numerar, 24h/24 de la orice bancomat BRD sau al oricrei alte banci comerciale . BRD ofer urmtoarele tipuri de carduri de credit:11 Cardul de credit Punct Card Pe lang toate avantajele unui card de credit destinat cumprturilor i o linie de credit de pn la 22.000 LEI, Punct Card aduce, la fiecare plat cu cardul, puncte de fidelitate pe care se pot folosi pentru plata altor produse sau servicii.
11

https://www.brd.ro/persoane-fizice/carduri/carduri-de-credit/cardul-de-credit-punct-card

Avantaje: -O rezerv de bani oricnd la ndemn; -O dobnd anual efectiv (DAE) foarte atractiv; -Program de fidelitate ataat: Mai multe cumprturi, mai multe puncte prin care se pot efectua cumprturi pe credit, plus cumprturi pe punctele accumulate; -Un mijloc de plat comod i sigur, cu utilizare naional, internaional i on-line; -Comision 0 pentru emiterea cardului; -Perioada de graie de pn la 60 de zile. MasterCard Platinum12 Cardul Platinum este disponibil sub form de: card de debit n LEI sau Euro i card de credit n LEI. Avantaje: -Info Line dedicate; -Programul MasterCard Elite -tratament preferenial i reduceri substaniale la comercianii Premium; -Programul Priority Pass- acces privilegiat n peste 600 de saloane VIP n aeroporturile din ntreaga lume; -Programul de reduceri la partenerii BRD-reduceri speciale, precum i o serie de oferte atractive n toate domeniile de interes; INTERNET BANKING MyBRD Net este noua soluie de internet banking ce ofer:13 -Tranzactii n timp real; -Uor de utilizat prin interfaa prietenoas i design intuitiv; -Disponibil non-stop; -Gam complet de operaiuni; -Reduceri fa de comisioanele standard pentru operaiuni; -Nivel ridicat de securitate. Funcionaliti tranzacionale: -Transferuri ntre conturi, n calitate de titular sau mputernicit (inclusiv schimburi valutare); -Transferuri simple sau multiple ctre beneficiari naionali i internaionali definii manual, sau n unitatea BRD / Vocalis Call Center; -Transferuri programate (posibilitatea de a seta o alt dat n viitor, pentru procesarea/ finalizarea tranzaciei); -Pli de facturi; -Constituire i lichidare depozite.

12
13

https://www.brd.ro/persoane-fizice/carduri/carduri-premium/mastercard-platinum https://www.brd.ro/persoane-fizice/banca-la-distanta/mybrd-net

Personal Finance Manager (PFM): -Analiza bugetului i a cheltuielilor; -Stabilirea de obiective cu scopul de a economisi; -Posibilitatea de a identifica noi oportuniti de investire Cardul la POS14 -solicit comerciantului efectuarea operaiunii n prezena clientului; -se prezint cardul la punctul de vnzare, iar inainte de introducerea codului PIN se verific suma inscris pe terminal; -nainte de a semna, verifica daca suma nscris pe chitana eliberat de terminalul de plat (POS) corespunde valorii cumprturilor sau serviciilor furnizate; - n cazul operaiunilor nefinalizate se recomand pstrarea chitanelor.

3.4. Alte instrumente bancare I. Scrisoarea de garanie bancar este un document scris prin care o banc denumit garant se angajeaz n mod irevocabil ca, n cazul n care o anumit persoan fizic sau juridic (debitorul principal) nu va plti la termen o sum re-comandabil expres n documentul respectiv, s plteasc suma neachitat n favoarea beneficiarului. Constituirea tipului de garanie prin scrisoare este fundamental pentru stabilirea condiiilor n care se realizeaz efectul principal i anume executarea garaniei: banca n calitate de emitent este obligat s execute garania pe baza simplei cereri a beneficiarului n cazul n care prin textul scrisorii nu se specific acest lucru sau prin prezentare i a unor documente indicate n scrisoare, fr a mai face revizuiri asupra raportului juridic dintre creditor, cel ce beneficiaz de garanie i debitor (ordonator) . Prezena scrisorii depinde de emiterea ei n form material fiind un nscris constitutiv ca i n cazul titlurilor de valoare. Se preia obligaia de plat pentru situaia n care cel garantat nu i-a efectuat obligaia contractual, fr a se face referire la fapte.15 Scrisorile de garanie bancara pot fi de mai multe tipuri: Scrisoarea de garantie si contragarantie; Scrisoarea de garantie contragarantie de credit; Scrisoarea de garantie bancar de plat; SGB de plat a unui credit; SGB de bun execuie; SGB de participare la licitaii; SGB de returnare a avansului.

14
15

https://www.brd.ro/instrumente-utile/securitate/cardul-la-pos-si-atm
http://www.efin.ro/stiri_financiare/banci_si_institutii_financiare

Scrisoarea de garanie bancar trebuie s conin cel puin urmatoarele elemente: denumirea i adresa bncii garante, denumirea i adresa persoanei garante, numele i adresa beneficiarului garaniei, obiectul garaniei, valoarea garaniei, termenul de valabilitate a garaniei, clauze speciale, etc. Avantajele utilizrii unei scrisori de garanie bancar: (a) utilizat pentru participarea la o licitaie, faciliteaz solicitantului expansiunea pieei de desfacere, asigurnd participarea la licitaii locale i internationale. Pentru beneficiar, ofer o garanie a calitii participanilor la licitaie i cel puin sigurana recuperrii cheltuielilor provocate de organizarea licitaiei n cazul n care participanii nu acioneaz conform regulilor licitaiei; (b) utilizat pentru restituirea avansurilor ncasate, SGB asigur solicitantului surse valoroase pentru prefinanarea activittii prin ncasarea n avans a unor sume care pot varia, n funcie de obiectul contractului, ntre 10% i 100% din valoarea acestuia, substituind creditul un produs cu costuri semnificativ mai mari. Pentru beneficiar, ofer garania recuperrii sumelor pltite n avans, fiind o condiie a accesrii de credite pentru realizarea acestor pli; (c)n cazul plii, asigur solicitantului obinerea unor termeni de plat favorabili prin extinderea perioadei de credit comercial, iar beneficiarului posibilitatea de utilizare pentru finanare prin factoring cu rezultate pozitive n ceea ce privete cash flow-ul su de a fi oferite ca i garanii asigurtorii pentru facilitarea accesului la finanarea clasic; (d) n situaia restituirii reinerilor contractuale, faciliteaz solicitantului accesul la sume care altfel ar trebui ncasate dup perioade relativ lungi, n timp ce beneficiarului i confer protecie n privina capacitii partenerului de contract de a onora obligaiile contractuale asumate. n cazul BRD-ului facilitarea relaiilor comerciale interne i internaionale este cel mai important avantaj prin recunoaterea reelei extinse de corespondeni bancari din strintate. Tot la nivel acestei bnci majoritatea ntrebrilor pe care clienii le au, in de emiterea acestor scrisori, n cazul n care doresc s solicite mai multe, ceea ce este posibil i ine de specificul activitatii, BRD-ul poate emite scrisori de garanie bancar individual sau n cadrul unor plafoane. n cadrul BRD-ului scrisorile de garanie se elibereaz att n lei ct i n valut, valabilitatea unei garantii este corelat cu prevederile contractuale ncheiate ntre companie i partener, dar nu mai mult de 10 ani. Garantiile solicitate la eliberarea scrisorilor de garanie bancar pot fi depozite, ipoteci pe bunuri mobile i imobile, garanii emise de fonduri de garantare etc. Garaniile Bancare Internaionale sunt soluia ideal pentru afacerea oricui, n condiiile n care societatea particip la o licitaie internaional sau partenerul extern va solicita o garanie de bun execuie. Exemplu: BRD- Susine proiectele beneficiare de Fonduri europene, n cazul SGB restituire avans. Garantarea de ctre banc a recuperrii avansului acordat de Autoritatea de Management n cazul nendeplinirii obligaiilor asumate de ctre beneficiar. n condiiile : Moneda: Lei, Euro; Perioada: Pe durata implementrii proiectului, pn la justificarea integral a avansului primit. Valoarea creditului: Garantarea a pn la 100%

din valoarea avansului acordat de Autoritatea de Management/ pn la 110% n cazul proiectelor din agricultur. II. Scrisoarea de confort Scrisoarea de Confort este un instrument de garantare a unei obligatii de a face (ex. ridicarea unei constructii) sau de a nu face (ex. obligatia de a nu drma un imobil) a unei alte persoane (debitor). Scrisoarea de Confort este emis ca i scrisoarea de garanie despre care am vorbim puin mai sus n considerarea unui raport obligational (contract), nsa poate fi pus n practic doar atunci cnd debitorul din contract nu i execut obligaiile derivnd din acesta. Const ntr-un angajament care poate fi conditionat. Emitentul Scrisorii de Confort poate fi obligat la nsi executarea obligaiei asumate de debitor numai de ctre acesta din urma (debitorul). Creditorul (cel n favoarea crui emitentul Scrisorii de Confort va executa aceast scrisoare) poate cere de la emitent numai daune-interese, nu i executarea obligaiei de a face/a nu face. Pentru ca o scrisoare de confort s fie acceptat la depunerea proiectului de investiii, aceasta trebuie s fie angajanta din partea instituiei financiare bancare care o elibereaz, iar cofinanarea trebuie s asigure minim contravaloarea cheltuielilor eligibile care vor fi suportate de beneficiar (solicitant), respectiv partea de cofinanare privat. Scrisoarea de confort este considerat a fi un document justificativ prin care se adeverete posibilitatea de cofinanare a beneficiarului.16 Rolul acesteia este acela de a asigura implementarea proiectelor selectate pentru titularii care nu au surse financiare proprii. Din februarie 2011, prezentarea scrisorii de confort la depunerea proiectelor europene este obligatorie pentru toate proiectele a cror finanare privat a cheltuielilor eligibile reprezint cel puin 100.000 de euro. Ca aplicaie practic a Scrisorii de Confort: -pentru garantarea capacitii financiare a aplicantului, la depunerea proiectelor din fonduri europene nerambursabile etc. Exemplu: n cazul prezentat i la scrisoarea de garanie bancar exprim disponibilitatea bncii de a analiza posibilitatea co-finanrii proiectului cu componenta de fonduri europene nerambursabile. III. Scrisoarea de bonitate este un act emis de o banc comercial sau o camer de comer prin care se certific buna situaie financiar a unui comerciant. Eliberarea unei scrisori de bonitate bancar dureaz numai o zi. Scrisoarea de bonitate se emite n numele asocierii, intruct asocierea este ofertantul, nici liderul, nici asociatii. Tiputi de scrisori de bonitate: (a) Scrisori de bonitate financiar (b) Scrisori de referinta bancar

16

http://legeaz.net/noul-cod-civil/art-2322-scrisoarea-de-confort-garantiile-autonome

Scrisorile de bonitate financiar sunt emise de ctre bnci pentru clieni persoane juridice i conin informaii de bonitate financiar: datele de identificare, obiectul de activitate, forma juridic de organizare, tipul de capital, indicatori ai performanei financiare (cifra de afaceri, profitul brut/net, rata profitului net, rata lichiditii globale, rata solvabilitii generale), experiena de lucru cu clientul etc.17 Avantaje: - faciliteaz ncheierea unor tranzacii comerciale/financiare perminnd valorificarea oportunitilor de afaceri; - flux de obinere rapid; - flexibilitate n ceea ce privete modelul scrisorii de bonitate (se pot elibera conform modelelor standard ale bncii sau conform modelelor solicitate) . Eliberare scrisoare de bonitate (recomandare) 10,42 EUR (in echivalent LEI) - TVA inclus( BRD) IV. Incasso este procedura prin care banca opereaz documente comerciale i financiare conform instruciunilor primite de la o banc corespondent sau clientul sau, pentru: a obine acceptarea / plata documentelor; a remite documentele contra acceptare / plat; a remite documentele n baza altor termeni i condiii. Prile implicate n desfurarea unui incasso sunt: exportatorul, care nmneaz mandatul de ncasare bncii (ordonator); banca exportatorului, nsrcinat cu efectuarea operaiunilor de ncasare (banca remitent); banca importatorului, respectiv banca din strintate, nsrcinat cu ncasarea prin predarea documentelor cumprtorului (banca prezentatoare); importatorul, adic debitorul plii. Vnztorul are astfel sigurana c documentele remise la incasso vor intra n posesia cumpartorului dup ce vor fi ndeplinite instruciunile sale. Cumprtorul are sigurana c face o plat numai dup ce vnzatorul a livrat marfa i i-a ndeplinit obligaiile asumate prin contractul comercial. Utilizarea Incasso-ului documentar confer exportatorului un control mai strict asupra bunurilor si sigurana sporit privind plata. Documentele aferente bunurilor exportate sunt transmise la banca importatorului prin intermediul bncii exportatorului. Importatorul pltete bunurile la vedere sau la scaden i folosete documentele pentru a intra n posesia bunurilor.18 Utilizarea incasso-ului este recomandat n urmtoarele situaii: exportatorul cunoate destul de bine importatorul - ara importatorului prezint un grad sczut de risc - marfa poate fi revndut cu uurin, n cazul n care importatorul refuz plat. n utilizarea incasso-ului n relaiile cu partenerii tradiionali, BRD ofer: - Simplitate i rapiditate; -

17
18

http://www.finzoom.ro http://preview.brd.ro/?avr=1&avp=216

Profesionalism; - Costuri reduse -Vast reea de bnci corespondente, n peste 80 de ri n calitate de exportator: - Incasso-ul d siguran c importatorul nu va intra n posesia documentelor (i nu va ridica marfa) dect contra plii sau acceptrii acestora. n calitate de importator: -Incasso-ul l asigur pe exportator c nu i va primi plata dect dac i-a ndeplinit obligaiile legate de livrare, fapt atestat de documentele prezentate bncii.

Capitolul IV. Conturile bancare din cadrul BRD 4.1 Deschiderea conturilor bancare Contul bancar din cadrul BRD-ului, reprezint instrumentul bancar, cu ajutorul cruia se urmresc urmtoarele: depunerea banilor n cont; retragerea banilor de la un bancomat sau un ghieu al bncii; efectuarea plilor, ncasrilor sau transferurilor bancare; efectuarea plii facturilor de utiliti direct din cont. Pe lng acestea, mai exist i alte faciliti ataate contului curent, cum ar fi: descoperiri de cont (overdraft), plata facturilor online, direct debit, mobile banking, etc. Conturile care pot fi deschise la BRD sunt urmtoarele: conturi curente de disponibiliti bneti prin intermediul crora se realizeaz operaiunile de ncasri i pli; conturi de credite cu ajutorul crora se efectueaz operaiunile de acordri, rambursri de credite; conturi de depozite la termen sau la vedere privind pstrarea i mbuntirea resurselor bneti atrase de la persoanele fizice i juridice; conturi cu destinaie special ce reflect produsele i prestrile de servicii efectuate de banc la solicitarea clientului. Deschiderea contului n cadrul BRD presupune pe de o parte ncheierea i semnarea conveniei banc i titular, iar pe de cealalt parte, constituirea unui depozit bancar. La deschiderea conturilor, banca trebuie s solicite documente n vederea identificrii clientului i respectiv a mputernicitului pe cont, i de asemenea specimenele de semntur ale acestora, ce sunt aferente fiecrui cont n parte. Atunci cnd clientul opteaz pentru serviciul de mobilitate conturi curente n lei, banca, n calitate de banc nou, va trebui s recurg la deschiderea contului curent, numai dup ce au fost

completate i semnate de client cererea de transfer i contractul documentelor specifice bncii. Documentele necesare deschiderii contului curent n cazul persoanelor juridice: Hotrrea de nfiinare a regiilor autonome dar i a societilor comerciale i agricole ce dein capital integral de stat sau mixt, dat de ctre Guvern n cazul unitilor de interes naional i de ctre organele locale din cadrul administraiei de stat, n cazul unitilor locale; Actul constitutive i dup caz, contractul de societate sau statutul, pentru societile comerciale nerezidente i de asemenea pentru cele rezidente; Hotrrea de nfiinare a subunitilor ce nu dein personalitate juridic la persoanele juridice nerezidente; Actele prin care a fost desemnat persoana ce va deschide contul n cadrul Romniei i care trebuie s semneze pentru operaiunile n cont; Statutul i actul constitutiv, n cazul fundaiilor i asociaiilor; Actele de identitate ale persoanelor ce au fost mputernicite s dispun de contul respectiv; Fia cu specimenele semnturilor persoanelor mputernicite s dispun de cont; Actulprin care a fost numit n funcie conductorul unitii; mputernicirea special, legalizat la notariatul din cadrul rii de origine, dat de ctre persoanele juridice nerezidente cu scop lucrativ sau fr scop lucrative, unei persoane fizice care o reprezint n Romnia i de asemenea, traducerea legalizat a acesteia n limba romn. Documentele necesare n cazul deschiderii unui cont curent pentru persoane fizice autorizate: Actul de identitate; Actele de identitate ce aparin persoanelor mputernicite s dispun de cont; Fi cu specimenele de semnturi ale persoanelor mputernicite s dispun de cont; mputernicirea special, legalizat la notariat in ara de origine, dat de ctre persoanele juridice nerezidente cu scop lucrative sau fr acesta, unei persoane fizice care s le reprezinte n Romnia, i de asemenea traducerea legalizat n limba romn a acestei mputerniciri. Exist patru pai importani ce trebuie parcuri n cazul deschiderii unui cont, n care consilierul clieni efectueaz urmtoarele operaiuni tehnice : 1. Trebuie s se verifice identitatea clientului, astfel se caut clientul n cadrul sistemul informatic cu ajutorul CNP-ului;

2. Trebuie s i se nmneze clientului cererea de deschidere cont curent n vederea completrii acesteia .n cazul n care clientul dorete mputernicii i se va nmna spre completare formularul de mputernicire/revocare mputernicire, ulterior se face i se pstreaz o fotocopie a actului de identitate pentru mputernicit, este cautat n baza de date existent a mputerniciilor dup CNP, apoi se nmneaz clientului un exemplar al cererii de deschidere cont curent/formularului de mputernicire/revocare mputernicire, dup caz, iar la finel se semneaz i tampileaz cererea de deschidere de cont curent i formularul de mputernicire/revocare mputernicire, dup caz; 3. Ulterior se va deschide contul curent n aplicaia informatic i se va completa eventuala clauza testamentar. n cazul depunerilor mai mari de 10 000 de EUR, clientul va trebui s completeze declaraia Bona Fide, conform programului pentru cunoaterea clientelei; 4. n final se arhiveaz n ordine cronologic formularul de intrare n relaii cu banca, cererea pentru deschiderea contului curent, formularul de mputernicire/revocare mputernicire i de asemenea, fotocopia actelor de identitate a celor doi la dosarul Formulare de deschidere cont curent. Codul IBAN- reprezint combinaia de litere i cifre ce asigur unicitatea unui numr de cont ce este deschis la un furnizor de servicii de plat de la un nivel internaional. IBAN-ul este ntotdeauna furnizat ctre clientului de Banc n momentul deschiderii contului, fiind menionat pe fiecare extras de cont. 4.2 Tipologia conturilor bancare Relaiile ce se stabilesc ntre banca BRD i clienii acesteia, materializate n operaiunile bancare, se reflect n conturile bancare i ntr-o form agregat n bilanul contabil al acestor instituii. Contul bancar este un mecanism de constituire a resurselor i de stingere a obligaiilor clienilor n procesul economic, a reflectrii circuitelor n sistemele de pli i compensri, a relaiilor cu diverse entiti pe plan naional i internaional. TIPURI DE CONTURI Principalele conturi la BRD(vezi anexa 13), care sunt disponibile pentru toate categoriile de clieni, se pot clasifica n trei grupe: conturi de depozit; conturi curente (sau de disponibiliti); conturi de mprumut. Contul de depozit (vezi anexa 6, 13) ( depozite la termen) este contul bancar caracterizat prin faptul c titularul de cont primete o bonificaie sub form de dobnd mai mare dect n cazul conturilor de disponibiliti sau curente, au valabilitate limitat de termenul pentru care sunt constituite i nu se pot realiya pli i ncasri pe durata existnei lor.19

19

Bogdan Cpraru, Activitatea bancar, Ed. C.H.Beck, Bucureti, 2010,p. 116

Acesta este disponibil att pentru persoane fizice, ct i pentru persoane juridice , iar depozitele se pot constitui fie n lei, fie n valut. Depozitele sunt constituite pe perioade de timp prestabilite: la o luna, trei, ase sau dousprezece luni. Astfel de conturi se folosesc att de ctre clieni persoane juridice, care au un surplus de capital, ct i de persoane fizice , care i permit ca o perioad de timp s depoziteze o anumit sum de bani. Clienii i pot deschide un astfel de cont la sucursala/filiala bncii BRD ; de obicei banca stabilete o sum minim necesar pentru deschiderea unui cont de depozit, astfel se completeaz o cerere, se pltete un comision de deschidere , iar pentru suma depus se elibereaz o chitan. Contul primete un numr. La deschiderea contului, clientul primete un extras de cont, n care este nscris numrul contului i suma depus iniial. Pn la nchiderea contului de depozit, nu se mai emit extrase de cont. n baza sumelor depozitate , banca BRD acord clienilor mprumuturi al cror nivel se situeaz, n general, pn la 80 % din suma depus din cont; acest mprumut trebuie s fie rambursat cu regularitate, n intervalul de timp pentru care a fost constituit depozitul iniial. De regul, depozitul iniial nu poate fi retras pn cnd mprumutul nu a fost pltit.20 Conturile curente (conturi de disponibiliti) se deschid, de regul, acelor ageni economici care nu solicit sau crora nu li se pot acorda credite de capital, ct i persoanelor fizice.21 Conturile curente se pot deschide n lei sau valut. Ele sunt utilizate pentru depuneri i retragri curente, pentru plata cecurilor emise de titularii lor sau pentru alte pli dispuse de acetia. Angajaii unor firme pot primi salariile n acest cont. n baza disponibilului din cont, banca BRD elibereaz clienilor carnete de cecuri dup anumite criterii. Banca BRD condiioneaz deschiderea conturilor curente de existena unei sume iniiale minime, iar retragerilor ulterioare se pot face n limita acestei sume, care rmane permanent n cont. Acest tip de conturi funcioneaz numai pe sold creditor, iar clienii trebuie s aib permanent n cont o sum minim. Sunt, totui, numeroase bnci care nu impun cerina privind existena unor sume la deschiderea sau pe parcursul funcionrii conturilor. n cazul bncii BRD care solicit existena unui sold minim, iar disponibilul unui client ajunge sub soldul minim prestabilit, clientului i se poate cere s-i nchid contul sau s depun suma corespunztoare.

20
21

https://www.brd.ro/ Bogdan Cpraru, Activitatea bancar, Ed. C.H.Beck, Bucureti, 2010,p. 116

Ce i permite contul curent? ncasarea veniturilor n fiecare lun (salariu, pensie, alocaie, burs, etc); Accesul permanent la bani; Pltirea facturilor; Depunerea sau retragerea banilor din cont; ncasarea banilor sau efectuarea plilor; Realizarea operaiunilor de schimb valutar21 Avantaje suplimentare ale utilizrii contului curent: Atta timp ct ai ataat un card contului tu, nu mai ai grija numerarului atunci cnd mergi la cumprturi; Poi economisi lunar o parte din venit, iar dac optezi pentru serviciul gratuit de pli programate banii ti vor fi virai automat i gratuit din contul de salariu n contul de economii; Poi sa-i deschizi i depozite, fie la banc, fie direct de acas, prin BRD-Net, serviciul de internet banking; Poi primi o alert pe telefonul mobil cnd primeti salariul sau cnd se proceseaz orice alt tranzacie n cont, prin serviciul de BRD SMS Banking; n cazul n care ai nevoie de o rezerv suplimentar de bani, poi solicita un descoperit autorizat de cont.22 Conturi de mprumut: n prezent, facilitile conturilor de mprumuturi sunt utilizate predominant de persoane juridice i, ntr-o proporie redus, de persoane fizice. Tipurile de mprumuturi variaz n funcie de client persoan fizic sau juridic: mprumuturile pentru clienii persoane juridice se pot acord pentru: afaceri, investiii, pentru activitatea curent ( susinerea capitalului circulant), privatizare. mprumuturile pentru clienii persoane fizice se pot acord pentru: cumprarea de bunuri (de folosin ndelungat), construcii de case, petreceri de vacane, demararea unei afaceri. Pentru obinerea unui credit, clienii completeaz o cerere n care specific scopul mprumutului, iar pentru acordarea unui credit, de regul, se solicit i o garanie, iar banca BRD va trebui s fie n posesia acesteia, naintea aprobrii mprumtului. Banca BRD solicit o garanie cu scopul de a se proteja de evenimentele imprevizibile i fa de riscul de insolvabilitate a clientului. Volumul creditelor acordate de o banc, precum i valoarea maxim a unui credit ce poate fi acordat, se stabilesc de conducerea bancii BRD, fiind prcizate pentru sucursale anumite competene, n limita unor plafoane. Termeni i condiii:

21
22

https://www.brd.ro/ https://www.brd.ro/persoane-fizice/operatiuni-curente/cont-curent

mprumuturile sunt clasificate, de regul, n funcie de termen, astfel : Termen scurt pe o perioad maxima de 1 an; Termen mediu pe o perioad ntre un an i cinci ani ; Termen lung pe o perioada mai mare de cinci ani.

Rata dobnzii Dup cum se cunoate, ratele dobnzii sunt variabile, dar exist situaii cnd se utilizeaz rate fixe. Acest lucru se stabilete n momentul n care mprumutul este aprobat. Ratele dobnzii depind de categoria clientului mprumutat i de termenul pentru care se face mprumutul; dar, odat ce mprumutul a fost aprobat, rata ramne neschimbat pn cnd se procedeaz la modifcarea dobnzilor pe economie. BNR stabilete periodic taxa oficial a scontului, n prezent denumit i rata dobnzii de referin (sau de refinanare), care influeneaz ratele dobnzilor la banca BRD. Rambursarea n momentul aprobrii mprumutului, banii se nregistreaz ntr-un cont asemntor contului curent, denumit cont de disponibiliti din credit (lei sau valut), din care se vor face pli, corespunztor obiectului creditului acordat. Pentru gestionarea mprumutului, banca BRD percepe comision. Dobnda se calculeaz lunar i se preia direct din contul clientului. Banca BRD ofer diferite scheme de rambursare, n funcie de tipul mprumutului acordat. BRD ofer persoanelor fizice: - Creditul Auto; -Creditul Habitat: acest credit este destinat unor proiecte imobiliare cu destinaii d iverse: achiziie, construcie, terminare, extindere, modernizare, reabilitare, consolidare. i ofer finanare n Lei, Euro sau USD pe o perioad de maximum 30 de ani, o dobnd avantajoas i rambursare n rate constante sau descresctoare. -Creditul Prima Casa: ofer clientului posibilitatea de a cumpra prin programul Prima Casa, fie o locuin finalizat, fie una n curs de finalizare, aflat n diverse faze de construcie, destinat achiziionrii dup finalizare.23 4.3 Operaiuni realizare prin conturile bancare Oferta BRD este personalizat pe trei tipuri de client: persoane fizice, persoane juridice i persoane fizice autorizate. Pentru clienii persoane fizice care au nevoie de un mijloc prin care s isi plteasc periodic factura de telefon, energia electric, gazele, apa, taxele i impozitele sau s trimit bani ctre conturile unor cunoscui sau parteneri de afaceri, BRD ofer un cont curent n valuta dorit,cu acces la toate aceste servicii, dar i la multe alte faciliti, inclusiv consultana de specialitate a Consilierilor de Clientel.

23

https://www.brd.ro/persoane-fizice/credite/

Conturile curente se deschid de ctre BRD att persoanelor fizice, ct i agenilor economici care funcioneaz pe principiul gestiunii economice, ce au personalitate juridic i pot beneficia de credite bancare24. Prin intermediul acestor conturi se pot efectua ncasri i pli, n limita disponibilitilor bneti proprii, ct i pe seama liniilor de credite acordate de BRD. n operaiunile de ncasri i pli, clienii bncii pot utiliza ca forme i instrumente de decontare, prin virament: Cu rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii: cecul din carnet cu limit de sum, acreditivul, dispoziia de plat operat ( n prealabil, n contul pltitorului), ordinul de plat, scrisoarea de garanie. Fr rezervare prealabil a sumelor necesare efecturii plii: dispoziia de plat, dispoziia de garanie. Operaiuni curente:25 -ncasarea veniturilor n fiecare lun (salariu, pensie, alocaie, burs, etc); -acces permanent la banii; -plata facturilor; -se pot depune sau retrage bani din cont; -se pot incasa bani sau se pot face pli; -se realizeaz operaiuni de schimb valutar. Beneficii:26 -atta timp ct este ataat un card contului posesorului, nu mai este nevoie de a avea grija numerarului atunci cnd se merge la cumprturi; -se poate economisi lunar o parte din venit, iar dac se opteaz pentru serviciul gratuit de pli programate banii vor fi virai automat i gratuit din contul de salariu n contul de economii; -se poate deschide i depozite, fie la banc, fie direct de acas, prin BRD-Net, serviciul de internet banking; -se poate primi o alert pe telefonul mobil cnd se primete salariul sau cnd se proceseaza orice alt tranzacie n cont, prin serviciul de BRD SMS Banking; -n cazul n care este nevoie de o rezerv suplimentar de bani, se poate solicita un descoperit autorizat de cont. Pentru a deschide un cont curent la BRD , clientul este nevoit s mearg la banc i s completeye un formular, identificndi-se cu ajutorul buletinului.

24

Bogdan Cpraru, Activitatea bancar. Sisteme, operaiuni i practici, Ed. C.H. Beck, Bucureti 2010, pag 11
25,26

https://www.brd.ro/persoane-fizice/operatiuni-curente/cont-curent

Pentru a transfera conturile curente n Lei i/sau serviciile de pli la BRD, persoanele fizice pot apela la serviciul "Mobilitate conturi curente n Lei persoane fizice".Prin acest serviciu titularul poate solicita un transfer de relaii de cont current prin care se pot efectua ncasri i pli de la o banc la alt banc. Trebuie s se completeze o cerere de transfer, presupunnd urmatoarele aciuni: a.Transferul de informaii privind plile aflate n derulare la banca anterioar- direct debit, standing order (ordine de plat programate) i ordine de plat emise cu data plii n viitor. b.Transferul soldului pozitiv al contului curent n Lei. c.nchiderea contului curent n Lei. Pentru persoanele juridice care doresc un produs de baz, oferind acces la toate serviciile si produsele din portofoliul BRD,parteneriatul poate ncepe cu deschiderea unui cont curent n valuta dorit, la oricare din unitile bncii. Operaiuni posibile prin intermediul acestui cont: Transferuri ntre conturile deschise la BRD Transferuri ctre conturi deschise la o alt banc din Romnia sau din strintate Operaiuni de schimb valutar Depunere i retragere de numerar n funcie de necesitile clientului. Persoanele fizice autorizate care doresc un parteneriat cu BRD, prin intermediul unui cont curent vor avea acces la: Transferuri ntre conturile deschise la banca BRD Transferuri ctre conturi deschise la o alt banc din Romnia sau din strintate Operaiuni de schimb valutar Depunere i retragere numerar n funcie de necesitile clientului. Operaiunile speciale derulate prin contul curent sunt cele aferente cecurilor, provizioanelor i cardurilor bancare.27 Operaiuni cu cecuri: Operaiunea de gir prin care cecul poate circula de la o persoana la asta, girantul transfernd unei alte persoane, numit giratoare, drepturile beneficiarului. Operaiunea de aval este operaiunea prin care o persoan, numit avalist, garanteaz obligaia plii pentru o alt persoan, numit avalizat. Operaiunea de regres i de protest refuzul de plat poate fi fcut de trgtor, n cazul n care cecul este furat sau pierdut i de banc n cazul n care nu exist disponibiliti n cont. Operatiuni cu carduri bancare: Plata utilitilor se poate face , fie prin intermediul bancomatelor, fie prin intermediul serviciului Servis Debit. Cardurile BRD ofer posibilitatea de a plti n orice moment n reeaua proprie de bancomate, facturile ctre furnizorii de utiliti, agreai de banc. Dac un client al BRD este posesorul unui card emis n lei, acesta va avea acces la serviciul Simplis Debit.
27

Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie Bancar, Ed. Universitii A. I. Cuza, Iai, 2009, pag 283

Prin intermediul acestui serviciu, facturile sale de utiliti vor fi pltite automat din cont. Pentru a beneficia de acest serviciu trebuie ncheiat, de ctre client i banc, un Acord de Debitare Direct cu furnizorul de utiliti. Ca urmare a acestui acord, BRD debiteaz automat contul cu contravaloarea facturii emise. n plus, acest serviciu este oferit gratuit de ctre BRD clienilor si.

4.4 Servicii conexe ataate conturilor bancare BRD-Groupe Socit Gnrale (Banca Romn pentru Dezvoltare) sau BRDSocGen, este o banc romneasc deinut de grupul financiar francez Socit Gnrale n proporie de 58,32% i care ofer diverse servici. Serviciul de Phone Banking VOCALIS: Pentru a beneficia de noile facilitati, posesorul unui card emis de BRD-Groupe Societe Generale trebuie sa apeleze la un numr special i, prin intermediul Vocalis, va putea obine situaia (poziia i limita de credit, acolo unde este cazul) contului de card prin telefon. Accesul la datele dorite se poate face numai dup identificarea clientului cu ajutorul unei parole. Apelul Vocalis este facturat cu 2 lei pentru cardurile n lei, respectiv 0,10 USD pentru cardurile n USD. Serviciul Vocalis este disponibil n sistem non-stop, 24 de ore din 24, 7 zile din 7. Mobile banking-serviciu care le ofera consumatorilor o interfata prietenoas, menit s -i sprijine n simplificarea activitilor financiare zilnice. MyBRD Mobile le d utilizatorilor posibilitatea de a efectua transferuri de bani, de a achita facturile si de a primi informatii financiare instantaneu, direct de pe telefonul mobil. Aplicatia este compatibila cu telefoanele smartphone (iOS, Android si Windows) si tabletele (iPad, Android), fiind disponibila gratuit pentru descrcare n magazinele virtuale de aplicaii specifice. De asemenea, MyBRD Mobile este optimizat pentru accesare prin browser mobil la adresa www.mybrdmobile.ro si prin USSD la numarul scurt dedicat *117#.28 Aplicatia MyBRD Mobile le d clienilor cele mai facile forme de transfer precum: scanarea codului de bare al facturilor, transferurile ctre coduri QR i ctre numere de telefon. Dar cea mai nou funcie propus de aplicaia MyBRD Mobile este transferul prin bump recte prin simpla atingere a dou telefoane.29 Pe de alta parte, cei care vor s beneficieze de serviciul de mobile banking al BRD, denumit MyBRD Mobile, trebuie s ofere comisioane mai mari dect cele percepute pentru serviciul de internet banking. n alt form de idei, pentru plile ntre dou conturi BRD (intrabancare) prin telefonul mobil, comisioanele sunt urmatoarele: - 1 leu/tranzacie pentru sume mai mici sau egale cu 50 de lei - 2 lei/ tranzacie pentru sume intre 50 si 500 de lei - 4 lei/ tranzacie pentru sume intre 500 si 50.000 de lei - 6 lei/ tranzacie pentru sume mai mari de 50.000 de lei.
28,29

https://www.brd.ro/stiri/brd-groupe-soci%C3%A9t%C3%A9-g%C3%A9n%C3%A9rale-lansatserviciul-de-mobile-banking-mybrd-mobile

Comparativ, prin BRD Net, serviciul de internet banking, comisionul pentru sume intre 500 si 30.000 de lei este de 3,5 lei, iar pentru sume mai mici sau egale cu 500 de lei - 1,5 lei, cu alte cuvinte cu 50 de bani mai puin. Comisioanele sunt mai ridicate n cazul plilor ctre conturile altor bnci (interbancare) prin telefonul mobil: - 3 lei/ tranzacie pentru sume mai mici sau egale cu 500 de lei - 5 lei/ tranzacie pentru sume intre 500 si 5000 de lei - 7 lei/ tranzacie pentru sume intre 5000 si 50.000 de lei - 10 lei/ tranzacie pentru sume mai mari de 50.000 de lei. Comparativ, pentru BRD NET, pentru sumele de pana la 500 de lei comisionul este de 2,76/operatiune, pentru sume intre 500 si 5.000 de lei comisionul este 4,26 lei/ tranzacie, n timp ce pentru sume ntre 5.000 i 30.000 de lei comisionul este de 5,26 lei, fa de 7 lei prin mobile banking.30 Serviciul de Internet banking oferit de BRD cu ajutorul cruia poi administra eficace activitatea bancar de la distan, n situaii de deplin securitate. Se poate accesa la adresa www.brdoffice.ro, unde conectarea se realizeaz pe baza unui cont i a unei parole generate de digipass. Serviciul BRD@ffice ofer consultare, istoricul operaiunilor efectuate, extras de cont. Ca activitii de tranzacionare se pot realiza transferuri intrabancare i interbancare att n lei ct i n valut, schimburi valutare, realizarea de depozite, confirmri electronice privind plile vamale.31 Ca i avantaje am putea exemplifica: mobilitatea de funcionare a site-ului care se realizeaz prin conectarea de pe orice calculator care are activat reeaua de internet. 7 zile din 7, 24 de ore din 24 se pot transmite instruciuni bnci sau obine informaii; cu ajutorul BRD@ffice se obin absolut toate informaiile referitoare la operatiunile curente: vizualizare extras de cont, viramente n lei i n valut, naionale i internationale, schimburi valutare, creare de depozite etc. avantaje tarifare comparativ cu operaiunile bancare realizate prin alte canale (la ghiseu sau prin telefon) si de extrase de cont gratuite, indiferent de frecventa sau momentul solicitrii acestora.32 BRD@ffice este destinat clientilor BRD persoane fizice autorizate si persoane juridice. Conturi accesibile prin BRD@ffice: Conturi curente Conturi de depozit Linii de credit Conturi colaterale n cazul, n care se dorete blocarea temporar a accesul la site se poate realiza acest lucru on-line. 33
30

http://bancherul.ro/brd-lanseaza-un-serviciu-de-mobile-banking-inovator,-dar-cu-comisioane-mai-mari-decat-ininternet-banking-7-lei-pentru-un-transfer-de-5000-de-lei.-o-plata-in-valuta-costa-minim-25-de-euro--12088

31

https://www.brd.ro/mici-intreprinzatori/activitate-curenta/banca-la-distanta/internet-banking#cumfunctioneaza
32,33

https://www.brd.ro/_files/pdf/fisa_produs_brdoffice.pdf

4.5 Incidente n funcionarea conturilor bancare Incidentul de plat reprezint acea nerealizare n totalitate i pe o perioad de timp stabilit a ndatoririlor participanilor, nainte ori n acelai timp cu procesul de decontare a instrumentului de plat, ndatoriri ce reprezint urmrile efectelor legilor i contractelor, a cror nerealizare la timp este adus n vedere Centralei Incidentelor de Pli, n vederea aprrii interesului general. Persoanele declarante sunt acele persoane juridice romne, bnci ori autoriti teritoriale ale bncilor, sucursalele bncilor precum i persoanele juridice strine dar i Centrala Incidentelor de Pli (CIP). Interdicia bancar este reprezentat de ctre regimul impus de o banc asupra unui titular de cont, care prevede interzicerea acestuia a emiterii de cecuri pe o perioad de un an din data nregistrrii unui incident de plat major. Prin intermediul acestei interdicii se asigur prevenirea de noi incidente de pli i de asemenea sancionarea titularilor respective. Incidentele pot aprea n cazuri, precum; Pot aprea de asemenea, anumite accidente n desfurarea operaiunilor bancare, fie dincauza neateniei omului, fie din cauza unor probleme ce in de sietemele informatice. Accidentele cele mai des ntlnite n desfurarea activitii bancare ,se refer la efectuarea de transferuri de bani dintr-un cont, ce nu dispune de suficiente disponibiliti, din pricina neateniei personalului n cadrul gestionrii cardurilor bancare, sau transferul de dou ori a sumei dintr-un anumit cont, destinat efecturii plilor facturilor din cadrul aceleiai luni. erori umane, etc.

4.6. nchiderea conturilor bancare nchiderea conturilor clienilor BRD poate fi realizat din multiple motive att referitoare la client ct i la banc. n general clientul dac dorete nchiderea contului din motive va trebui s cerere semnat i o va prezenta bncii, dar mai exist i situaii oarecum independente de client cnd un anumit cont poate s devin inactiv i este favorabil bncii respective s nchid contul. Contul bancar poate s devin inactiv n situaia n care nu s-au efectuat deloc operaiuni bancare cu ajutorul respectivului cont. nchiderea contului se efectueaz numai n cazul n care clientul a efectuat plile ce le datoreaz bncii. Transferul soldului unui cont n alt cont poate reprezenta un motiv pentru un client de a-i nchide un cont, pentru banc este foarte folositor ca titularul contului s motiveze mutarea disponibilitilor la alt banc pentru schimbarea strategiei n viitor cu scopul mulumirii i pstrrii i n viitor a clienilor sau atragereaa unor noi clieni.

nchiderea contului bancar mai poate aprea n situaii excepionale cum ar fi decesul titularului de cont, nchiderea contului fcndu-se prin cererea motenitorilor sau n cazul falimentului instituiei bancare la care i are deschis un titular de cont . nchiderea conturilor se face n condiii diferite n funcie de tipul contului deschis: -n cazul conturilor de depozit:conturile se nchid la expirarea contului de depozit sau nainte prin condiiile stabilite prin contract; n cazul solicitrii titularului de cont naintea termenului depozitului; n situaia cnd cnd deponentul la nchiderea depozitului solicit deschiderea altui depozit,depozitul iniial se va nchide; - n cazul conturilor de credite: contul de credit se va nchide la termenul stabilit pentru rambursarea creditului integral prin debitare contului de disponibiliti; n cazul lipsei de disponibiliti contul se va nchide prin debitarea contului de credite restante; contul poate fi nchis nainte de termenul stabilit dac nu exist disponibiliti pentru rambursare contul dupa ce a fost trecut ca i restant , se va nchide dup rambursarea integral ; n cazul conturilor n valut nchiderea se faceprin solicitarea titularului,n caz de deces a titularului sau din oficiu dup o perioad de 6 luni cnd soldul contului ajunge la limita de 25 USD sau o sum egal cu aceasta.34 Situaii de nchidere a conturilor clienilor unei bnci mai pot exista atunci cnd sume importante de bani vor fi depuse n cont la intervale mici de timp ca urmare a unor activiti ilicite i transferarea imediat n alte conturi sau retragerea de sume frecvent instituia bancar neobinnd niciun beneficiu producndu-se fenomenul de splare a banilor banca facilitnd fr voie aceste aciuni.

34

https://www.brd.ro/_files/pdf/CGB-RO.pdf

Capitolul V. Plasamente bancare i operaiuni de creditare bancar

5.1 Tipologia plasamentelor bancare BRD ofer posibilitatea de a constitui un depozit la termen n lei sau n valut, n vederea pstrrii economiilor n siguran, a valorificrii disponibilului i de asemenea n vederea posibiilitii de a opta pentru formula de economisire care o are fiecare client al bncii. Atunci cnd se ncheie un contract de depozit cu BRD-Groupe Societe Generale, clientul mpreun cu banca, se pun de accord cu privire la suma pentru care se constituie depozitul i moneda, modalitatea de plat a dobnzii, perioada de depozitare, dar i persoanele mputernicite care pot avea acces la acest cont de depozit. Tipuri de depozite: Depozite n lei, pentru persoane fizice i juridice, sunt acele depozite a cror plat a dobnzii poate s fie lunar, sau la expirarea termenului (capitalizarea automat a dobnzii); Depozite n valut, pentru persoane fizice i juridice, sunt acele depozite cu plata dobnzii la expirarea termenului. Toate depozitele care intr n categoria depozitelor la termen sunt purttoare de dobnzi avantajoase, care difer n funcie de tipul, valoarea i durata depozitului. Caracteristicile plasamentelor din cadrul BRD: Duratele de constituire n cadrul depozitelor n valut pot fi: 30, 90, 180, 270 i 365 zile; Duratele de constituire n cadrul depozitelor n lei pot fi: 30, 60, 90, 180, 370, 365, 730 i 1095 zile; BRD asigur rennoirea automat la expirarea termenului, fie numai a plasamentului iniial, fie numai a plasamentului, i dobnda aferent; Fondul de Garantare a Depozitelor, garanteaz toate depozitele persoanelo r fizice la BRD, n limitele i condiiile prevzute de lege. BRD ofer la depozitele n lei i cu plata la scaden urmtoarea ofert:

Sursa: www.brd.ro n cazul depozitelor cu plata dobnzii lunare, documentele necesare sunt buletin-carte de identitate sau paaport, oferta n acest caz fiind urmtoarea:

Sursa: www.brd.ro Depozite n cadrul BRD: 1. Depozit 1000 EUR: Moneda: Tip depozit: Beneficiari: Perioada depozit:

EUR La termen Persoane fizice rezidente i nerezidente 1 12 luni

Dobnd fix:

1 lun 1,60% 3 luni 1,75% 6 luni 2,10% 12 luni 2,50% Comision de deschidere cont: 0 EUR Comision de administrare cont curent: 0,70 EUR Comision retragere numerar: minim 1 EUR 2. Depozit 1000 RON: Moneda: Tip depozit: Beneficiari: Dobnd fix:

RON La termen Persoane fizice rezidente i nerezidente 1 lun 3,75% 3 luni 4,25% 6 luni 4,50% 12 luni 5,10% Comision deschidere cont: 0 RON Comision de administrare cont curent: 3,15 RON Comision retragere numerar: minim 2,5 RON Alte tipuri de depozite: Depozit 1000 USD; Depozit cu plata dobnzii la Scaden Standard RON Depozit cu plata dobnzii Lunar Standard RON Depozit cu plata dobnzii Lunar Premium RON Depozit la termen GBP Depozit la termen Premium EUR Depozit la termen Premium USD Depozit la termen Standard - EUR Depozit la termen Standard USD Progresso EUR Progresso - USD Tipuri de certificate de depozit: Certificat de depozit n lei: Valoare: 10.000 RON Suma minim investit: 100.000 RON Certificat de depozit n valut (EUR sau USD): Valoare: 10.000 EUR sau USD Suma minim investit: 100.000 EUR sau USD BRD Obligaiuni reprezint un fond de risc mediu-sczut, ce se adreseaz investitorilor cu profil conservator cu orizont de investire ce corespunde duratei recomandate a investiiei n fond. Comisionul de subscriere la acesta este de maxim 2%, negociabil n cazul sumelor mai mari de 10.000 RON.

5.2 Constituirea plasamentelor bancare Plasamentele bancare (depozitele bancare) din cadrul BRD reprezint opiuni ale constituirii unui plasament bancar de ctre un client al unei bnci. Ele pot fi la termen sau la vedere. Depozitul la vedere reprezint depozitul constituit de ctre un client BRD ce se afl ntr -o relaie de colaborare cu o agenie/sucursal/central BRD, prin constituirea unor fonduri bneti ce pot fi retrase n orice moment fr preavizul bncii colaboratoare. Depozitul la termen este produsul de eonomisire stabilit iniial pe o perioad determinat cu anumite fonduri ce pot fi retrase dup notificarea bncii i dup o anumit perioad stabilit dinainte.35 BRD ofer posilitatea clienilor de a-i constitui un depozit prin alegerea unui depozit la termen n lei sau n valut. Clientul ce dorete constituirea unui depozit are ca principale scopuri pstrarea economiilor n siguran i valorificarea superioar a disponibilului. BRD are o relaie deschis cu beneficiarii unuia din cele dou tipuri de depozite de aceea ofer oportunitatea de a alege mpreun cu potenialul client n momentul anterior ncheierii contractului de depozit stabilirea termenilor din contract referitori la moneda i suma pentru care se va constitui depozitul, persoanele mputernicite la accesarea contului, modalitatea de plat referitoare la dobnzi etc. Valutele acceptate de BRD pentru constituirea unui depozit sunt dolarul american,euro i lira sterlin. Depozitele BRD ofer dobnzi diferite n funcie de tipul, valoarea i durata depozitelor la termen. Acestea din urm ofer posibilitatea de a fi rennoite fie n condiiile anterioare expirrii termenului, sau doar a plasamentului iniial ori plasament i dobnda aferent. Pentru constituirea unui depozit este nevoie, n primul rnd, de actul de identitate i de nchieirea unui contract. n contract este specificat suma, perioada, valuta i persoanele mputernicite. Fondul de garantare a depozitelor constituite de persoanele fizice reprezint organismul ce garnteaz depozitele constituite de persoanele fizice la BRD . BRD garanteaz confidenialitatea i pstrarea secretului operaiunilor bancare efectuate de clieni n realiile cu ceilali parteneri economici. De asemenea ofer posibilitatea rennoirii automate a depozitlor la expirarea termenului depozitului.

35

http://www.efin.ro/depozite/depozite_la_termen/ghid_contul_curent.html

5.3 Creditele bancare acordate persoanelor fizice i persoanelor juridice Creditele BRD prezint urmatoareje avantaje: -uor de obinut, fr formaliti dificile -timp redus de aprobare; raspuns rapid pentru credite de consum -opiuni de rambursare a creditului fr a te deplasezi la banc Tipuri de credit oferite de BRD pentru persoanele fizice:36 Credit pe Card Un CARD de credit special pentru cumprturi: card cu CIP, cu utilizare naional i international; acces la o linie de credit de pn la 22.000 Lei; rambursare minim: o sum fix lunar, n funcie de creditul utilizat; perioada de valabilitate: 2 ani, cu posibilitatea de prelungire automat att a cardului, ct i a liniei de credit; Perioada de graie: pn la 60 de zile. Fr dobnd: pentru toate tranzaciile efectuate la comerciani i rambursate n cadrul acestei perioade. Cu PUNCT CARD poti efectua: pli la comercianii acceptai MasterCard, oriunde n ar i n strintate; plata facturilor: la bancomatele BRD i la comercianii acceptani; pli pe internet; retrageri de numerar de la bancomate; interogarea soldului contului: la bancomatele BRD sau prin serviciile de banc la distan: Vocalis, BRD-Net. Ataat cardului BRD, descoperitul autorizat de cont i permite s dispui n orice moment de o rezerv de bani, rambursabil pe msura utilizrii sale: linie de credit acordat pe contul tu curent, la care ai acces prin intermediul unui card perioad de creditare de 2 ani, cu posibilitate de prelungire automat att a cardului ct i a liniei de credit; dobnd indexabil, corelat cu nivelul dobnzii de pe pia; finanare fr garanii, n Lei, USD sau EUR, care poate ajunge pn la maxim 45.000 Lei/ 13.000 USD/ 10.000 EUR; gam larg de venituri luate n calcul, pentru client si inca 3 co-mprumutai.

36

https://www.brd.ro/persoane-fizice/credite

Creditul Prima Cas Creditul ipotecar Prima Casa i ofer posibilitatea de a cumpra prin programul Prima Cas, fie o locuin finalizat, fie una n curs de finalizare, aflat n diverse faze de construcie, destinat achiziionrii dup finalizare. Avantaje: Posibilitatea de a construi propria locuin fie individual, fie prin asociaii alctuite din minimum 2 beneficiari; Avans minim de 5% din valoarea proiectului; Dobnd extrem de atractiv; Finanare n LEI pe o perioad maxim de 30 ani, cu care se poate cumpra sau construi o casa; Fr comision de acordare i gestiune a creditului. Veniturile necesare pentru a obine un mprumut: se accept o gam larg de venituri: de la venituri din salarii, pensii, dividende, drepturi de autor, chirii, rente viagere, pn la venituri din activitai independente. Se poate obine o sum mai mare dac se aduc i veniturile a maximum 3 co-mprumutai. Creditul Habitat Credit ipotecar/imobiliar destinat unor proiecte imobiliare cu destinaii diverse: achiziie, construcie, terminare, extindere, modernizare, reabilitare, consolidare. Ofer finanare n LEI, Euro sau USD pe o perioad de maximum 30 de ani, o dobnd avantajoas i rambursare n rate constante sau descrescatoare. Avantaje: Perioada de graie de pn la 12 luni; Perioada de creditare de pn la 30 de ani; Avans minimum 5%; Credit suplimentar maximum 20% pentru cheltuieli notariale, de evaluare sau alte costuri suplimentare; Dobnd avantajoas fix n primii 7 ani i ulterior indexabil, sau indexabil pe ntreaga perioad de creditare. Creditul Expresso DAE foarte avantajos 10,61% pe an n cazul veniturilor ncasate n cont la BRD sau 11,82% fr venituri ncasate la BRD; Dobnd fix de 10% pe toat perioada creditului, cu reducere suplimentar dac se ncaseaz veniturile la BRD numai 8.90%; GRATUIT comision analiz dosar i comision de administrare a creditului; Acordare rapida. Creditul Auto Finanare de pn la 40.000 EUR / 175.000 RON pentru achiziionarea unui automobil nou sau de ocazie din productia intern sau din import. Finanare de pn la 100% din valoarea automobilului;

Achiziionarea oricrui tip de automobile nou sau de ocazie din producia intern sau din import; Perioada de graie parial de pn la 6 luni, n care se platete doar dobnda, comisioanele i prima de asigurare. Creditul 10 Finanare de pn la 100% cheltuielile studentesti, cum ar fi crile, chiria, calculatorul, imprimanta etc. Un credit de pn la 12.000 LEI, fr garanii, pe o perioad maxim de 5 ani, cu o dobnd fix i avantajoas pe ntreaga perioad de creditare. Avans zero; Perioada de graie parial de pn la 12 luni, n care se pltete doar dobnda, comisioanele i prima de asigurare; Flexibilitate n rambursare: sume constante sau descrescatoare; Dobnzi prefereniale. Creditul Work& Travel Credit dedicat susinerii cheltuielilor n cazul participrii n cadrul programelor de tip Work&Travel. Avans zero; Perioada de graie parial de pn la 14 luni, n care plteti doar dobnda, comisioanele, prima de asigurare, iar capitalul se ramburseaz integral, ntr-o singur trana, la ultima scadent; Flexibilitate n rambursare: sume constante sau descresctoare. Finanare fr garanii pn la 3.000 Euro / 4.000 USD, n vederea acoperirii cheltuielilor aferente participrii n acest program: Taxa de program ctre compania partener BRD; Taxele aferente obinerii vizei (dac este cazul); Costul transportului; Alte costuri (n limita a 15% din valoarea creditului).

Tipuri de credite oferite de BRD pentru persoane juridice: Finanarea activitii curente Pentru finanarea operaiilor cu destinaii precise i bine delimitate n timp, ce decurg din activitatea curent, BRD ofer soluii complete i avantajoase de finanare pe termen scurt i mediu . Fie c se confrunt cu o lips temporar de fonduri sau se dorete o modalitate de finanare a cheltuielilor de aprovizionare, producie i/sau desfacere aferente contractelor comerciale, la BRD se gsesc condiii flexibile i avantajoase de finanare, adaptate pieei pe care se actioneaz, sub forma creditelor de trezorerie.

Totodat, BRD asist n dezvoltarea activitii, oferind o gam divers de garanii bancare care relaxeaz situaia trezoreriei i a cheltuielilor financiare, permind s amane o plat, s se evite imobilizarea unor fonduri. Finanarea investiiilor Pentru situaia n care se doreste s se achiziioneze echipamente mai performante, este nevoie de un nou sediu sau oricare ar fi proiectele de dezvoltare ale firmei, BRD ofer finanri avantajoase i flexibile. Creditul InvestissIMO este destinat societilor n plin dezvoltare, care au nevoie de un spaiu nou sau mai generos pentru desfurarea activitii i doresc achiziia de bunuri imobiliare (birouri, spaii comerciale sau de producie). Creditul ipotecar InvestissIMO Plus este destinat pentru construcia, extinderea, modernizarea, consolidarea unui sediu, a unui spaiu comercial sau de producie sau pentru achiziia de terenuri n vederea realizrii unui proiect imobiliar, necesar desfurrii activitii proprii. Facilitatea ROSEFF pentru IMM-uri reprezint o facilitate de finanare nfiinat de ctre Uniunea European i Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD) n scopul finanrii proiectelor de eficien energetic i de energie regenerabil dezvoltate de IMM-urile din Romania.

5.4. Simularea unui proces de creditare bancar Evoluia pieei bancare din Romnia n trimestrul al treilea al acestui an nu a fost favorizat de condiiile macroeconomice, cererea de creditare rmnnd la un nivel sczut. Totui, piaa persoanelor fizice i-a continuat evoluia pozitiv, n special datorit programului Prima Casa, arat BRD ntr-un raport. Stocul de credite brute al BRD era, la 30 septembrie 2013, de 34,4 miliarde de lei, n scdere cu 5,1% n comparaie cu nivelul nregistrat la 30 septembrie 2012. Creditele acordate clientelei de persoane fizice au crescut cu 1,4% fa de 30 septembrie 2012 (comparativ cu o scdere de 2,3% la nivelul sistemului bancar). Aceast evoluie pozitiv a fost susinut n principal de creditele imobiliare, care au crescut cu 25,6% n ultimele 12 luni (n comparaie cu o cretere de 8,4% nregistrat la nivelul sistemului bancar). Stocul de credite acordate persoanelor juridice (17 miliarde lei) a nregistrat o scdere de 10,9% fa de 30 septembrie 2012.37 n data de 16.12.2013 n cadrul BRD cursul valutar i dobnzile de referin , aplicate sunt: Tabelul nr.1 ROBOR 3M 2.57% ROBOR 6M 3.06% LIBOR 3M 0.2429% EURIBOR 3M 0.2770% Sursa: www.brd.ro
37

www.brd.ro

Note: 1) Dobnda de referin (indicele monetar) este cea aferent monedei n care se face creditul (LEI/USD/EUR) i reflect rata dobnzii la care i ofer reciproc depozite, cele mai importante bnci care opereaz pe piaa interbancar romneasc n cazul Robor, fie bncile internaionale de prim rang n cazul Euribor, respectiv Libor. Valorile acesteia se modific zilnic, n funcie de o serie de factori, printre care i evoluiile pieei. 2) Dobnzile de referin afiate sunt luate n considerare pentru calculul dobnzii indexabile, n cazul creditelor acordate n data de 16 decembrie 2013. 3) Pentru creditele contractate anterior acestei date, valoarea dobnzii de referin se actualizeaz din 3 n 3 luni (pentru ROBOR 3M/ LIBOR 3M/ EURIBOR 3M ) sau din 6 n 6 luni (pentru ROBOR 6M), la data prevazut n graficul de rambursare pentru plata ratei lunare de credit, cu valoarea dobnzii de referin valabile n ziua respectiv. Ca i exemplu, n cadrul simulrii unui proces de creditare bancar am ales un credit pentru nevoi personale: Etape: 1.Un client BRD apeleaz la agenia Copou, Iai, pentru realizarea unui proces de creditare bancar pentru nevoi personale. n prima faz se realizeaz o discuie cu consilierul de credite pentru a se stabili tipul de credit n funcie de nevoie. n cazul domnului X s-a stabilit necesitatea contractrii un credit de nevoi personale. Consilierul de credite realizeaz o analiz de bonitate pentru a verifica n ce msur clientul corespunde criteriilor privind capacitatea de rambursare a creditului. Cel cedorete s contracteze un credit trebuie s se deplaseze la banc, mpreun cu dosarul, dac primete aviz favorabil consilierul d toate detaliile pentru constituirea dosarului de credit ca apoi s urmeze semnarea contractului. Moneda creditului este RON. Tabel nr.2 EXPRESSO Promo (venituri ncasate n cont BRD) n LEI Luna Rata Dobanda Asigurari Comision Total de plata Valoare credit 0 0 0 0 0.00 0.00 46,001.00 1 611.50 341.17 46.92 0.00 999.60 45,389.50 2 616.04 336.64 46.30 0.00 998.97 44,773.46 3 620.60 332.07 45.67 0.00 998.34 44,152.86 4 625.21 327.47 45.04 0.00 997.71 43,527.65 5 629.84 322.83 44.40 0.00 997.07 42,897.81 6 634.52 318.16 43.76 0.00 996.43 42,263.29 7 639.22 313.45 43.11 0.00 995.78 41,624.07 8 643.96 308.71 42.46 0.00 995.13 40,980.11 9 648.74 303.94 41.80 0.00 994.47 40,331.37 10 653.55 299.12 41.14 0.00 993.81 39,677.82 11 658.40 294.28 40.47 0.00 993.15 39,019.43 12 663.28 289.39 39.80 0.00 992.47 38,356.15 13 668.20 284.47 39.12 0.00 991.80 37,687.95 14 673.16 279.52 38.44 0.00 991.12 37,014.79 15 678.15 274.53 37.76 0.00 990.43 36,336.64 16 683.18 269.50 37.06 0.00 989.74 35,653.47

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

688.24 264.43 36.37 693.35 259.33 35.66 698.49 254.18 34.96 703.67 249.00 34.24 708.89 243.78 33.53 714.15 238.53 32.80 719.44 233.23 32.08 724.78 227.89 31.34 730.16 222.52 30.60 735.57 217.10 29.86 741.03 211.65 29.11 746.52 206.15 28.35 752.06 200.61 27.59 757.64 195.04 26.82 763.26 189.42 26.05 768.92 183.76 25.27 774.62 178.05 24.49 780.37 172.31 23.70 786.15 166.52 22.90 791.98 160.69 22.10 797.86 154.82 21.29 803.77 148.90 20.48 809.74 142.94 19.66 815.74 136.93 18.83 821.79 130.88 18.00 827.89 124.79 17.16 834.03 118.65 16.32 840.21 112.46 15.47 846.44 106.23 14.61 852.72 99.95 13.75 859.05 93.63 12.88 865.42 87.26 12.00 871.84 80.84 11.12 878.30 74.37 10.23 884.82 67.86 9.33 891.38 61.30 8.43 897.99 54.68 7.52 904.65 48.02 6.60 911.36 41.31 5.68 918.12 34.56 4.75 924.93 27.75 3.82 931.79 20.89 2.87 938.70 13.98 1.92 945.66 7.01 0.96

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

989.04 34,965.22 988.34 34,271.87 987.63 33,573.38 986.92 32,869.71 986.20 32,160.82 985.48 31,446.67 984.75 30,727.23 984.02 30,002.45 983.28 29,272.29 982.53 28,536.72 981.78 27,795.69 981.03 27,049.17 980.26 26,297.11 979.50 25,539.47 978.72 24,776.22 977.95 24,007.30 977.16 23,232.68 976.37 22,452.32 975.58 21,666.16 974.77 20,874.18 973.97 20,076.32 973.15 19,272.55 972.33 18,462.81 971.51 17,647.07 970.67 16,825.28 969.84 15,997.39 968.99 15,163.37 968.14 14,323.15 967.28 13,476.71 966.42 12,623.99 965.55 11,764.94 964.67 10,899.52 963.79 10,027.69 962.90 9,149.39 962.01 8,264.57 961.10 7,373.19 960.19 6,475.20 959.28 5,570.55 958.36 4,659.19 957.43 3,741.07 956.49 2,816.15 955.55 1,884.36 954.60 945.66 953.64 0.00

Total: 46,001.00

11,159.44

1,534.74

0.00

58,695.18

Sursa: www.brd.ro 2. Caracteristicile acestui tip de credit solicitat: Tabel nr.3 Valoare minim: 5001 Lei Valoare maxim: 65000 Lei Termen minim: 6 luni Termen maxim: 60 luni Comision analiz dosar: 0 Lei Comision administrare lunar: 0 % Dobnd anual: 8.9 % Dobnd anual efectiv: 10.61 % Sursa: www.brd.ro 3.Rambursarea se va face prin pli egale, fr o perioad de graie. Se va include o asigurare de via, iar termenul de rambursare este de 36 luni. Valoarea creditului dorit este de 46,001.00 RON. 4.Se va obine un calcul estimativ ( Tabelul nr. 2) realizat prin intermediul calculatorului de rate online; acest calcul este orientativ i nu are valoare contractual. Pentru c, clientul primete salarul prin intermediul acestei bnci beneficiez de o reducere suplimentar de 10% la dobnd. Contractul de asigurare de via ofer n acest caz acoperire de somaj, incapacitate temporar de munc, invaliditate, deces; Actele necesare pentru contractarea unui credit de nevoi personale sunt : adeverinta de venit ; (formular tipiza al BRD); carte de identitate ; factura utiliti ; copie carte de munc. Fia fiscal38 5.Dosarul, mpreuna cu cererea este analizat de ctre analistul de credite, dac este acceptat dosarul este trimis la Bucureti unde, n urma analizei dosarului de credit complet, BRD Finance va lua decizia de acceptare/respingere a creditului, decizie ce va fi confirmat n scris solicitantului. Decizia de aprobare a creditului este valabil 60 de zile, iar n situaia n care, ulterior datei aprobrii creditului pn la data semnrii contractului de credit, solicitantul contracteaz alte credite, BRD Finance i rezerv dreptul de a reanaliza ndeplinirea condiiilor de eligibilitate, avnd n vedere schimbrile intervenite n situaia solicitantului. BRD Finance i rezerv dreptul de a refuza cererea de credit n cazul n care datele cuprinse n documentele solicitate la ncheierea contractului de credit sunt diferite de cele declarate la momentul introducerii cererii de credit, precum i n cazul n care nu sunt ndeplinite criteriile de eligibilitate pentru acordarea creditului solicitat. Completarea i semnarea prezentului formular de ctre solicitant nu determin automat obligativitatea acestuia de ncheiere a contractului de credit.

38

http://www.finzoom.ro/

Solicitantul are posibilitatea de a consulta Registrul de eviden a prelucrrilor de date cu caracter personal. Furnizarea tuturor datelor menionate n prezentul formular este obligatorie, iar refuzul de a le furniza poate avea drept consecin neacordarea creditului solicitat. Subsemnatul i exprim consimmntul ca BRD Finance IFN S.A. s prelucreze n evidenele proprii informaiile declarate prin prezentul formular i pe cele menionate n documentele ce constituie dosarul de credit, precum i datele nregistrate pe numele solicitantului la SC Biroul de Credit S.A., Centrala Riscului de Credit (dac este cazul) sau n alte sisteme de eviden de tipul birourilor de credit, n vederea stabilirii deciziei de a acorda sau de a refuza creditul solicitat, ct i pentru analize statistice i de marketing. Acordul ca BRD Finance IFN S.A. s transmit ctre SC Biroul de Credit S.A, ctre Centrala Riscului de Credit (dac este cazul) i ctre alte sisteme de eviden de tipul birourilor de credit, n vederea prelucrrii i consultrii ori de cte ori este necesar, de ctre orice participant (instituii de credit, instituii financiare, companii de asigurri, alte instituii), n scopul iniierii sau derulrii unei relaii contractuale cu respectivul participant, urmtoarele informaii: datele de identificare; informaiile referitoare la ntrzierile la plat a obligaiilor; informaiile de natur a contribui la evaluarea gradului de ndatorare i a bonitii; informaiile neconcordante, rezultate din documentele prezentate la data solicitrii creditului; date referitoare la frauduleni. Solicitarea n mod expres cu privire la aprobarea sau neaprobarea creditului, indiferent de cauza care ar determina neacordarea creditului.39

39

https://www.brdfinance.ro

Antet banc Scrisoare de confort angajant Ctre Agenia de Pli pentru Dezvoltare Rural i Pescuit n atenia Domnului Director General Prin prezenta confirmm c pentru ......, client al ......, s-a aprobat facilitatea de creditare n sum de ............ RON/Euro, pentru realizarea proiectului ,,......, comuna/oraul ............. Facilitatea de creditare urmeaz a fi pus la dispoziia clientului pentru efectuarea de pli dup prezentarea la banc a Contractului de Finanare semnat cu Agenia de Pli pentru Dezvoltare Rural i Pescuit pentru acordarea ajutorului financiar nerambursabil, n termenii i condiiile contractului de facilitate de creditare ncheiat ntre Banc i Client. n condiiile n care situaia Clientului sau conjunctura economic se modific de o manier care s fac inacceptabil ncheierea contractului de facilitate de creditare, ntre data aprobrii facilitii i data prezentrii de ctre client a Contractului de Finanare semnat cu Agenia de Pli pentru Dezvoltare Rural i Pescuit, Banca va notifica Agenia de Pli pentru Dezvoltare Rural i Pescuit n cel mai scurt timp asupra refuzului acordrii facilitii de credit. Prezenta Scrisoare de confort atest capacitatea de co-finanare a Clientului, la momentul actual, n baza informaiilor i documentelor furnizate de acesta.

O copie a Contractului de Finanare semnat cu Agenia de Pli pentru Dezvoltare Rural i Pescuit pentru acordarea ajutorului financiar nerambursabil va fi remis Bncii de ctre solicitantul .................n termen de cel mult trei zile de la data ncheierii acestuia. Valabilitatea acestei Scrisori de confort este de 120 de zile, cu posibilitate de prelungire. Semntura Data