Catalogo Financiero

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
PLAN UNICO DE CUENTAS

PARA EL SISTEMA FINANCIERO
CIRCULAR EXTERNA 042 DE 2002
CODIGO NOMBRE
1 ACTIVO
11 DISPONIBLE
1105 CAJA
110505 EFECTIVO
110510 CHEQUES
1110 BANCO DE LA REPUBLICA
111005 CUENTA CORRIENTE BANCARIA
111010 CERTIFICADOS DE CAMBIO PROPIOS
111015 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION
111020 DEPSITOS DE CONTRACCIN MONETARIA
1115 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
111505 BANCOS
111510 CORRESPONSALES
111515 SUCURSALES EN EL EXTRANJERO
111595 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
1120 CANJE
1130 REMESAS EN TRANSITO
113005 CHEQUES PAIS
113010 CHEQUES SOBRE EL EXTERIOR
1195 PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE
12 POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y
RELACIONADAS
1205 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS
120505 BANCOS
120510 CORPORACIONES FINANCIERAS
120520 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
120525 BANCO DE LA REPBLICA
120530 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
120535 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
1205#0 RESIDENTES DEL EXTERIOR
1
CODIGO NOMBRE
1220 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES DE REPO ABIERTO
122005 BANCOS
122015 BOLSA DE VALORES
1220#0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
122050 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
122055 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES Y DE
CESANT!AS
1220$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
1220$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
1220%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
1220%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
1220&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
1220&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
122090 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
122095 OTRAS
1222 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO
122205 BANCOS
122255 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
PENSIONES Y DE CESANT!AS
2
CODIGO NOMBRE
122295 OTRAS
122$ CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES REPO
122$05 BANCOS
122$10 CORPORACIONES FINANCIERAS
122$15 BOLSA DE VALORES
122$20 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
122$25 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
122$30 BANCO DE LA REPBLICA
122$35 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
122$#0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
122$#5 RESIDENTES DEL EXTERIOR
122$50 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
122$55 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
122$$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
122$$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
122$%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
122$%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
122$&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
122$&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
122$90 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
122$95 OTRAS
122& CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN
ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO
122&05 BANCOS
122&10 CORPORACIONES FINANCIERAS
122&15 BOLSA DE VALORES
122&20 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
122&25 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
122&30 BANCO DE LA REPBLICA
122&35 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
122&#0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
122&#5 RESIDENTES DEL EXTERIOR
122&50 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
3
CODIGO NOMBRE
122&55 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
122&$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
122&$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
122&%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
122&%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
122&&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
122&&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
122&90 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
122&95 OTRAS
1230 LLAMADO AL MAR"EN ENTRE"ADO EN DINERO EN OPERACIONES REPO
123005 BANCOS
123095 OTRAS
1232 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES EN OPERACIONES
SIMULT(NEAS
123205 BANCOS
4
CODIGO NOMBRE
123295 OTRAS
123$ CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULT(NEAS
123$05 BANCOS
123$10 CORPORACIONES FINANCIERAS
123$15 BOLSA DE VALORES
123$20 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
123$25 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
123$30 BANCO DE LA REPBLICA
123$35 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
123$#0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
123$#5 RESIDENTES DEL EXTERIOR
123$50 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
123$55 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
123$$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
123$$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
123$%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
123$%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
123$&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
123$&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
5
CODIGO NOMBRE
123$90 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
123$95 OTRAS
123& CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN
ANTICIPADA EN OPERACIONES SIMULT(NEAS
123&05 BANCOS
123&10 CORPORACIONES FINANCIERAS
123&15 BOLSA DE VALORES
123&20 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
123&25 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
123&30 BANCO DE LA REPBLICA
123&35 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
123&#0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
123&#5 RESIDENTES DEL EXTERIOR
123&50 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
123&55 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
123&$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
123&$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
123&%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
123&%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
123&&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
123&&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
123&90 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
123&95 OTRAS
12#0 LLAMADO AL MAR"EN ENTRE"ADO EN DINERO EN OPERACIONES SIMULT(NEAS
12#005 BANCOS
12#010 CORPORACIONES FINANCIERAS
12#015 BOLSA DE VALORES
12#020 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
12#025 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
12#030 BANCO DE LA REPBLICA
12#035 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
12#0#0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
12#0#5 RESIDENTES DEL EXTERIOR
12#050 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
6
CODIGO NOMBRE
12#055 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
12#0$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
12#0$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
12#0%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
12#0%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
12#0&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
12#0&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
12#090 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
12#095 OTRAS
12#2 COMPROMISOS ORI"INADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
TEMPORAL DE VALORES
12#205 BANCOS
12#210 CORPORACIONES FINANCIERAS
12#215 BOLSA DE VALORES
12#220 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
12#225 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
12#230 BANCO DE LA REPBLICA
12#235 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
12#2#0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
12#2#5 RESIDENTES DEL EXTERIOR
12#250 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
12#255 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
12#2$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
12#2$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
12#2%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
12#2%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
12#2&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
12#2&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
12#290 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
12#295 OTRAS
12## RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMISOS EN OPERACIONES DE
TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
12##05 BANCOS
12##10 CORPORACIONES FINANCIERAS
7
CODIGO NOMBRE
12##15 BOLSA DE VALORES
12##20 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
12##25 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
12##30 BANCO DE LA REPBLICA
12##35 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
12###0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
12###5 RESIDENTES DEL EXTERIOR
12##50 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
12##55 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
12##$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
12##$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
12##%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
12##%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
12##&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
12##&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
12##90 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
12##95 OTRAS
12#$ CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
TEMPORAL DE VALORES
12#$05 BANCOS
12#$10 CORPORACIONES FINANCIERAS
12#$15 BOLSA DE VALORES
12#$20 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
12#$25 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
12#$30 BANCO DE LA REPBLICA
12#$35 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
12#$#0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
12#$#5 RESIDENTES DEL EXTERIOR
12#$50 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
12#$55 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
12#$$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
12#$$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
12#$%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
12#$%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
12#$&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
12#$&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
8
CODIGO NOMBRE
12#$90 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
12#$95 OTRAS
12#& CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN
ANTICIPADA EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
12#&05 BANCOS
12#&10 CORPORACIONES FINANCIERAS
12#&15 BOLSA DE VALORES
12#&20 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
12#&25 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
12#&30 BANCO DE LA REPBLICA
12#&35 TESORER!A "ENERAL DE LA NACIN
12#&#0 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
12#&#5 RESIDENTES DEL EXTERIOR
12#&50 SOCIEDADES FIDUCIARIAS
12#&55 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
12#&$0 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS A"ROPECUARIAS
12#&$5 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
12#&%0 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
12#&%5 COMPA!AS DE SE"UROS Y DE REASE"UROS
12#&&0 SOCIEDADES DE CAPITALI'ACIN
12#&&5 BOLSA DE PRODUCTOS A"ROPECUARIOS Y A"ROINDUSTRIALES
12#&90 C(MARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
12#&95 OTRAS
1250 LLAMADO AL MAR"EN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES
125005 BANCOS
9
CODIGO NOMBRE
125095 OTRAS
129# PROVISIN SOBRE POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DEL MERCADO
MONETARIO Y RELACIONADAS
129#05 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN
ANTICIPADA DE OPERACIN REPO
129#10 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN
ANTICIPADA DE OPERACIONES SIMULT(NEAS
129#15 CUENTAS POR COBRAR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN ANTICIPADA DE
13 INVERSIONES
130# INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
130#01 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O "ARANTI'ADOS POR LA
NACION
130#02 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O "ARANTI'ADOS POR LA
NACION
130#03 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA
130#0# TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR EL FO"AFIN
130#05 TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR EL FO"ACOOP
130#0$ TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
130#0% BONOS HIPOTECARIOS
130#0& TITULOS HIPOTECARIOS
130#09 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE
TITULARI'ACION DE CARTERA HIPOTECARIA
130#10 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE
TITULARI'ACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA
10
CODIGO NOMBRE
130#11 TITULOS EMITIDOS) AVALADOS) ACEPTADOS O "ARANTI'ADOS POR
INSTITUCIONES VI"ILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA *INCLUIDOS
LOS BONOS OBLI"ATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES+
130#1# TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VI"ILADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA BANCARIA *INCLUIDOS LOS BONOS OBLI"ATORIA U
OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES+
130#15 TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR "OBIERNOS
EXTRANJEROS
130#1$ TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR BANCOS
CENTRALES EXTRANJEROS
130#1% TITULOS EMITIDOS) AVALADOS) "ARANTI'ADOS O ACEPTADOS POR
BANCOS DEL EXTERIOR
130#1& TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR OR"ANISMOS
MULTILATERALES DE CR,DITO
130##2 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR
130#95 OTROS TITULOS
130$ INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
130$01 ACCIONES CON ALTA LIQUIDE' BURSATIL
130$02 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDE' BURSATIL
130$05 PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ORDINARIOS
130$0$ PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ESPECIALES
130$0% PARTICIPACIONES EN FONDOS DE VALORES
130$0& TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI'ACION
130$09 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI'ACION
130$10 PARTICIPACIONES EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION INTERNACIONALES
QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN TITULOS DE RENTA FIJA
130$11 PARTICIPACIONES EN FONDOS INDICE
130$12 PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION INTERNACIONALES
QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN RENTA VARIABLE
130$13 PARTICIPACION EN FONDOS DE INVERSION
130$1# PARTICIPACION EN FONDOS DE PENSIONES Y CESANTIAS
130624 VALORES DE RENTA VARIABLE EMITIDOS EN EL EXTERIOR
11
SUPERINTENDENCIA BANCARIA DE COLOMBIA
RESOLUCIN 0429 DE 2007
CODIGO NOMBRE
130& INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
130&01 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O "ARANTI'ADOS POR LA
NACION
130&02 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O "ARANTI'ADOS POR LA
NACION
130&03 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA
130&0# TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR EL FO"AFIN
130&05 TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR EL FO"ACOOP
130&0$ TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
130&0% BONOS HIPOTECARIOS
130&0& TITULOS HIPOTECARIOS
130&09 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE
130&10 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE
130&11 TITULOS EMITIDOS) AVALADOS) ACEPTADOS O "ARANTI'ADOS POR
130&1# TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VI"ILADAS POR LA
130&15 TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR "OBIERNOS
EXTRANJEROS
130&1$ TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR BANCOS
130&1% TITULOS EMITIDOS) AVALADOS) "ARANTI'ADOS O ACEPTADOS POR
BANCOS DEL EXTERIOR
130&1& TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR OR"ANISMOS
130&#2 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR
130&95 OTROS TITULOS
1313 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
131301 TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O "ARANTI'ADOS POR LA
NACION
131302 TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O "ARANTI'ADOS POR LA
NACION
131303 OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA
13130# TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR EL FO"AFIN
131305 TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR EL FO"ACOOP
12
CODIGO NOMBRE
13130$ TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
13130% BONOS HIPOTECARIOS
13130& TITULOS HIPOTECARIOS
131309 TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE
131311 TITULOS EMITIDOS) AVALADOS) ACEPTADOS O "ARANTI'ADOS POR
13131# TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VI"ILADAS POR LA
131315 TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR "OBIERNOS
EXTRANJEROS
13131$ TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR BANCOS
13131% TITULOS EMITIDOS) AVALADOS) "ARANTI'ADOS O ACEPTADOS POR
BANCOS DEL EXTERIOR
13131& TITULOS EMITIDOS) AVALADOS O "ARANTI'ADOS POR OR"ANISMOS
1313#2 TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR
131395 OTROS TITULOS
131$ INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
131$0# ACCIONES CON BAJA Y M!NIMA LIQUIDE' BURSATIL O SIN COTI'ACION EN BOLSA
131$0& TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI'ACION
131$09 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI'ACION
131$95 OTROS TITULOS
1331 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS O
VALORES DE DEUDA
NACION
NACION
13
CODIGO NOMBRE
LOS BONOS OBLI"ATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
1332 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS O
VALORES PARTICIPATIVOS
133201 ACCIONES CON ALTA LIQUIDE' BURSATIL
133202 ACCIONES CON MEDIA LIQUIDE' BURSATIL
13320& TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI'ACION
133209 TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI'ACION
1333 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL
VENCIMIENTO
133301 TITULOS DE DEUDA PBLICA INTERNA EMITIDOS O "ARANTI'ADOS POR LA
NACION
133302 TITULOS DE DEUDA PBLICA EXTERNA EMITIDOS O "ARANTI'ADOS POR LA
NACION
14
CODIGO NOMBRE
133303 OTROS TITULOS DE DEUDA PBLICA
EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
1335 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN
TITULOS O VALORES DE DEUDA
NACION
NACION
15
CODIGO NOMBRE
EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
133$ DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN
TITULOS O VALORES PARTICIPATIVOS
133$0# ACCIONES CON BAJA Y M!NIMA LIQUIDE' BURSATIL O SIN COTI'ACION EN BOLSA
133$95 OTROS
1340 INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANT!A EN OPERACIONES
CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS" PRODUCTOS
ESTRUCTURADOS # OTROS" EN T!TULOS O VALORES DE DEUDA
134001 T!TULOS DE DEUDA P$BLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTI%ADOS POR LA
NACION
134002 T!TULOS DE DEUDA P$BLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTI%ADOS POR LA
NACION
134003 OTROS T!TULOS DE DEUDA P$BLICA
134004 T!TULOS EMITIDOS" AVALADOS O GARANTI%ADOS POR EL FOGAFIN
134005 T!TULOS EMITIDOS" AVALADOS O GARANTI%ADOS POR EL FOGACOOP
16
CODIGO NOMBRE
134006 T!TULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REP$BLICA
134007 BONOS &IPOTECARIOS
134008 T!TULOS &IPOTECARIOS
134009 T!TULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE
TITULARI%ACION DE CARTERA &IPOTECARIA
TITULARI%ACION DE SUB#ACENTES DISTINTOS DE CARTERA &IPOTECARIA
134011 T!TULOS EMITIDOS" AVALADOS" ACEPTADOS O GARANTI%ADOS POR
INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA
'INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES
EN ACCIONES
134014 T!TULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA BANCARIA 'INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U
OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
134015 T!TULOS EMITIDOS" AVALADOS O GARANTI%ADOS POR GOBIERNOS
EXTRAN(EROS
134016 T!TULOS EMITIDOS" AVALADOS O GARANTI%ADOS POR BANCOS
CENTRALES EXTRAN(EROS
134017 T!TULOS EMITIDOS" AVALADOS" GARANTI%ADOS O ACEPTADOS POR
BANCOS DEL EXTERIOR
134018 T!TULOS EMITIDOS" AVALADOS O GARANTI%ADOS POR ORGANISMOS
MULTILATERALES DE CR)DITO
134042 T!TULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR
134095 OTROS T!TULOS
1342 INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANT!A EN OPERACIONES
CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS" PRODUCTOS
ESTRUCTURADOS # OTROS" EN T!TULOS O VALORES PARTICIPATIVOS
134201 ACCIONES CON ALTA LI*UIDE% BURSATIL
134202 ACCIONES CON MEDIA LI*UIDE% BURSATIL
134205 PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ORDINARIOS
134206 PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ESPECIALES
134207 PARTICIPACIONES EN FONDOS DE VALORES
134208 T!TULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI%ACION
134209 T!TULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI%ACION
134210 PARTICIPACIONES EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION
INTERNACIONALES *UE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN T!TULOS DE RENTA
FI(A
134211 PARTICIPACIONES EN FONDOS !NDICE
134212 PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION
INTERNACIONALES *UE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN RENTA VARIABLE
17
CODIGO NOMBRE
134213 PARTICIPACION EN FONDOS DE INVERSION
134214 PARTICIPACION EN FONDOS DE PENSIONES # CESANTIAS
1344 INVERSIONES &ASTA EL VENCIMIENTO ENTREGADAS EN GARANT!A EN
OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS"
PRODUCTOS ESTRUCTURADOS # OTROS+

NACION
NACION
EN ACCIONES
EXTRAN(EROS
BANCOS DEL EXTERIOR
18
CODIGO NOMBRE
1346 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADAS EN GARANT!A EN
OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS" PRODUCTOS
ESTRUCTURADOS # OTROS" EN T!TULOS O VALORES DE DEUDA
NACION
NACION
EN ACCIONES
EXTRAN(EROS
BANCOS DEL EXTERIOR
1348 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADAS EN GARANT!A EN
OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS" PRODUCTOS
ESTRUCTURADOS # OTROS" EN T!TULOS O VALORES PARTICIPATIVOS
134801 ACCIONES CON ALTA LI*UIDE% BURSATIL
134802 ACCIONES CON MEDIA LI*UIDE% BURSATIL
19
CODIGO NOMBRE
134804 ACCIONES CON BA(A # M!NIMA LI*UIDE% BURSATIL O SIN COTI%ACION EN
BOLSA
134808 T!TULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI%ACION
134809 T!TULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARI%ACION
13&$ PROVISION DE INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
13&$05 LAR"O PLA'O BB-) BB) BB.
13&$10 LAR"O PLA'O B-) B) B.
13&$15 LAR"O PLA'O CCC
13&$20 LAR"O PLA'O DD) EE
13&$25 CORTO PLA'O 3
13&$30 CORTO PLA'O #
13&$35 CORTO PLA'O 5) $
13&$#0 CATE"ORIA B / RIES"O ACEPTABLE) SUPERIOR AL NORMAL
13&$#5 CATE"ORIA C / RIES"O APRECIABLE
13&$50 CATE"ORIA D / RIES"O SI"NIFICATIVO
13&$55 CATE"ORIA E / INCOBRABLE
13&$95 OTRAS PROVISIONES
13&% PROVISION DE INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
13&%#0 CATE"ORIA B / RIES"O ACEPTABLE) SUPERIOR AL NORMAL
13&%#5 CATE"ORIA C / RIES"O APRECIABLE
13&%50 CATE"ORIA D / RIES"O SI"NIFICATIVO
13&%55 CATE"ORIA E / INCOBRABLE
13&%95 OTRAS PROVISIONES
13&& PROVISION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
13&&05 LAR"O PLA'O BB-) BB) BB.
13&&10 LAR"O PLA'O B-) B) B.
13&&15 LAR"O PLA'O CCC
13&&20 LAR"O PLA'O DD) EE
13&&25 CORTO PLA'O 3
13&&30 CORTO PLA'O #
13&&35 CORTO PLA'O 5) $
13&&#0 CATE"ORIA B / RIES"O ACEPTABLE) SUPERIOR AL NORMAL
13&&#5 CATE"ORIA C / RIES"O APRECIABLE
13&&50 CATE"ORIA D / RIES"O SI"NIFICATIVO
13&&55 CATE"ORIA E / INCOBRABLE
13&&95 OTRAS PROVISIONES
20
CODIGO NOMBRE
1390 PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
139005 LAR"O PLA'O BB-) BB) BB.
139010 LAR"O PLA'O B-) B) B.
139015 LAR"O PLA'O CCC
139020 LAR"O PLA'O DD) EE
139025 CORTO PLA'O 3
139030 CORTO PLA'O #
139035 CORTO PLA'O 5) $
1390#0 CATE"ORIA B / RIES"O ACEPTABLE) SUPERIOR AL NORMAL
1390#5 CATE"ORIA C / RIES"O APRECIABLE
139050 CATE"ORIA D / RIES"O SI"NIFICATIVO
139055 CATE"ORIA E / INCOBRABLE
139095 OTRAS PROVISIONES
1391 PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS
PARTICIPATIVOS
139105 LAR"O PLA'O BB-) BB) BB.
139110 LAR"O PLA'O B-) B) B.
139115 LAR"O PLA'O CCC
139120 LAR"O PLA'O DD) EE
1391#0 CATE"ORIA B / RIES"O ACEPTABLE) SUPERIOR AL NORMAL
1391#5 CATE"ORIA C / RIES"O APRECIABLE
139150 CATE"ORIA D / RIES"O SI"NIFICATIVO
139155 CATE"ORIA E / INCOBRABLE
1# CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASIN" FINANCIERO
1#0# CREDITOS DE VIVIENDA
1#0#05 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL
1#0#10 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE
1#0#15 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE
1#0#20 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO
1#0#25 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD
1#11 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS Y OPERACIONES DE
LEASIN" DE CONSUMO
1#1105 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
1#1110 TARJETAS DE CREDITO
21
CODIGO NOMBRE
1#1115 PRESTAMOS ORDINARIOS
1#1125 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
1#1130 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
1#11#0 DESCUENTOS
1#11#3 FACTORIN" SIN RECURSO
1#11#5 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
1#1155 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
1#11$0 REINTE"ROS ANTICIPADOS
1#11$5 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
1#11%2 AVALES Y "ARANTIAS CUBIERTAS
1#11&0 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ CUBIERTAS
1#11&3 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASIN"
1#11&# VEHICULOS DADOS EN LEASIN"
1#11&5 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASIN"
1#11&% EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASIN"
1#1190 SEMOVIENTES DADOS EN LEASIN"
1#119& OTROS BIENES DADOS EN LEASIN"
1#19 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS Y OPERACIONES
DE LEASIN" DE CONSUMO
1#19#0 DESCUENTOS
1#32 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS Y
OPERACIONES DE LEASIN" DE CONSUMO
22
CODIGO NOMBRE
1#32#0 DESCUENTOS
1#33 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS #
1#33#0 DESCUENTOS
23
CODIGO NOMBRE
1#3$ CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS #
1#3$05 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
1#3$10 TARJETAS DE CREDITO
1#3$15 PRESTAMOS ORDINARIOS
1#3$25 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
1#3$30 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
1#3$#0 DESCUENTOS
1#3$#3 FACTORIN" SIN RECURSO
1#3$#5 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
1#3$55 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
1#3$$0 REINTE"ROS ANTICIPADOS
1#3$$5 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
1#3$%2 AVALES Y "ARANTIAS CUBIERTAS
1#3$&0 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ CUBIERTAS
1#3$&3 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASIN"
1#3$&# VEHICULOS DADOS EN LEASIN"
1#3$&5 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASIN"
1#3$&% EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASIN"
1#3$90 SEMOVIENTES DADOS EN LEASIN"
1#3$9& OTROS BIENES DADOS EN LEASIN"
1##1 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS # OPERACIONES
DE LEASING DE CONSUMO
1##105 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
1##110 TARJETAS DE CREDITO
1##115 PRESTAMOS ORDINARIOS
1##125 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
1##130 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
1##1#0 DESCUENTOS
1##1#3 FACTORIN" SIN RECURSO
1##1#5 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
1##155 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
1##1$0 REINTE"ROS ANTICIPADOS
1##1$5 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
1##1%2 AVALES Y "ARANTIAS CUBIERTAS
1##1&0 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ CUBIERTAS
1##1&3 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASIN"
1##1&# VEHICULOS DADOS EN LEASIN"
24
CODIGO NOMBRE
1##1&5 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASIN"
1##1&% EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASIN"
1##190 SEMOVIENTES DADOS EN LEASIN"
1##19& OTROS BIENES DADOS EN LEASIN"
1##2 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS Y OPERACIONES
DE LEASIN" DE CONSUMO
1##2#0 DESCUENTOS
1### CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS Y
1###05 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
1###10 TARJETAS DE CREDITO
1###15 PRESTAMOS ORDINARIOS
1###25 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
1###30 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
1####0 DESCUENTOS
1####3 FACTORIN" SIN RECURSO
1####5 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
1###55 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
1###$0 REINTE"ROS ANTICIPADOS
1###$5 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
25
CODIGO NOMBRE
1###%2 AVALES Y "ARANTIAS CUBIERTAS
1###&0 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ CUBIERTAS
1###&3 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASIN"
1###&# VEHICULOS DADOS EN LEASIN"
1###&5 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASIN"
1###&% EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASIN"
1###90 SEMOVIENTES DADOS EN LEASIN"
1###9& OTROS BIENES DADOS EN LEASIN"
1##5 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS Y
1##5#0 DESCUENTOS
1#50 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS Y
1#50#0 DESCUENTOS
26
CODIGO NOMBRE
1#5$ MICROCREDITOS) "ARANTIA IDNEA
1#5$05 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL
1#5$10 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE
1#5$15 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE
1#5$20 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO
1#5$25 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD
1#5$30 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL BIENES DADOS EN LEASIN"
1#5$35 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE BIENES DADOS EN LEASIN"
1#5$#0 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE BIENES DADOS EN LEASIN"
1#5$#5 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO BIENES DADOS EN LEASIN"
1#5$50 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD BIENES DADOS EN LEASIN"
1#5% MICROCREDITOS) OTRAS "ARANTIAS
1#5%05 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL
1#5%10 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE
1#5%15 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE
1#5%20 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO
1#5%25 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD
1#5%30 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL BIENES DADOS EN LEASIN"
1#5%35 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE BIENES DADOS EN LEASIN"
1#5%#0 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE BIENES DADOS EN LEASIN"
1#5%#5 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO BIENES DADOS EN LEASIN"
1#5%50 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD BIENES DADOS EN LEASIN"
1#59 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS Y OPERACIONES DE
LEASIN" COMERCIALES
27
CODIGO NOMBRE
1#59#0 DESCUENTOS
1#59&2 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES
1#59&$ BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASIN"
1#59&& BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN"
1#59&9 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN" HABITACIONAL
1#$0 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS Y OPERACIONES
DE LEASIN" COMERCIALES
1#$005 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
1#$010 TARJETAS DE CREDITO
1#$015 PRESTAMOS ORDINARIOS
1#$025 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
1#$030 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
1#$0#0 DESCUENTOS
1#$0#3 FACTORIN" SIN RECURSO
1#$0#5 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
1#$055 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
1#$0$0 REINTE"ROS ANTICIPADOS
1#$0$5 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
1#$0%2 AVALES Y "ARANTIAS CUBIERTAS
1#$0&0 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ CUBIERTAS
1#$0&2 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES
28
CODIGO NOMBRE
1#$0&3 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASIN"
1#$0&# VEHICULOS DADOS EN LEASIN"
1#$0&5 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASIN"
1#$0&$ BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASIN"
1#$0&% EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASIN"
1#$0&& BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN"
1#$0&9 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN" HABITACIONAL
1#$090 SEMOVIENTES DADOS EN LEASIN"
1#$09& OTROS BIENES DADOS EN LEASIN"
1#$2 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS Y
OPERACIONES DE LEASIN" COMERCIALES
1#$2#0 DESCUENTOS
1#$3 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS Y
29
CODIGO NOMBRE
1#$3#0 DESCUENTOS
1#$5 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) "ARANTIA IDNEA) CREDITOS Y
1#$5#0 DESCUENTOS
30
CODIGO NOMBRE
1#$$ CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS Y OPERACIONES DE
LEASIN" COMERCIALES
1#$$05 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
1#$$10 TARJETAS DE CREDITO
1#$$15 PRESTAMOS ORDINARIOS
1#$$25 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
1#$$30 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
1#$$#0 DESCUENTOS
1#$$#3 FACTORIN" SIN RECURSO
1#$$#5 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
1#$$55 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
1#$$$0 REINTE"ROS ANTICIPADOS
1#$$$5 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
1#$$%2 AVALES Y "ARANTIAS CUBIERTAS
1#$$&0 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ CUBIERTAS
1#$$&2 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES
1#$$&3 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASIN"
1#$$&# VEHICULOS DADOS EN LEASIN"
1#$$&5 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASIN"
1#$$&$ BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASIN"
1#$$&% EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASIN"
1#$$&& BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN"
1#$$&9 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN" HABITACIONAL
1#$$90 SEMOVIENTES DADOS EN LEASIN"
1#$$9& OTROS BIENES DADOS EN LEASIN"
1#$% CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS Y OPERACIONES
DE LEASIN" COMERCIALES
1#$%05 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
1#$%10 TARJETAS DE CREDITO
31
CODIGO NOMBRE
1#$%15 PRESTAMOS ORDINARIOS
1#$%25 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
1#$%30 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
1#$%#0 DESCUENTOS
1#$%#3 FACTORIN" SIN RECURSO
1#$%#5 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
1#$%55 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
1#$%$0 REINTE"ROS ANTICIPADOS
1#$%$5 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
1#$%%2 AVALES Y "ARANTIAS CUBIERTAS
1#$%&0 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ CUBIERTAS
1#$%&2 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES
1#$%&3 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASIN"
1#$%&# VEHICULOS DADOS EN LEASIN"
1#$%&5 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASIN"
1#$%&$ BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASIN"
1#$%&% EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASIN"
1#$%&& BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN"
1#$%&9 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN" HABITACIONAL
1#$%90 SEMOVIENTES DADOS EN LEASIN"
1#$%9& OTROS BIENES DADOS EN LEASIN"
1#$& CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS Y
1#$&05 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
1#$&10 TARJETAS DE CREDITO
1#$&15 PRESTAMOS ORDINARIOS
1#$&25 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
1#$&30 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
1#$&#0 DESCUENTOS
1#$&#3 FACTORIN" SIN RECURSO
1#$&#5 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
1#$&55 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
1#$&$0 REINTE"ROS ANTICIPADOS
1#$&$5 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
1#$&%2 AVALES Y "ARANTIAS CUBIERTAS
1#$&&0 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ CUBIERTAS
1#$&&2 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES
1#$&&3 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASIN"
1#$&&# VEHICULOS DADOS EN LEASIN"
32
CODIGO NOMBRE
1#$&&5 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASIN"
1#$&&$ BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASIN"
1#$&&% EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASIN"
1#$&&& BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN"
1#$&&9 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN" HABITACIONAL
1#$&90 SEMOVIENTES DADOS EN LEASIN"
1#$&9& OTROS BIENES DADOS EN LEASIN"
1#$9 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS Y
1#$9#0 DESCUENTOS
1#%0 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) OTRAS "ARANTIAS) CREDITOS Y
1#%005 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
1#%010 TARJETAS DE CREDITO
1#%015 PRESTAMOS ORDINARIOS
1#%025 PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
33
CODIGO NOMBRE
1#%030 PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
1#%0#0 DESCUENTOS
1#%0#3 FACTORIN" SIN RECURSO
1#%0#5 PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
1#%055 CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
1#%0$0 REINTE"ROS ANTICIPADOS
1#%0$5 CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
1#%0%2 AVALES Y "ARANTIAS CUBIERTAS
1#%0&0 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ CUBIERTAS
1#%0&2 PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES
1#%0&3 MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASIN"
1#%0&# VEHICULOS DADOS EN LEASIN"
1#%0&5 MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASIN"
1#%0&$ BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASIN"
1#%0&% EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASIN"
1#%0&& BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN"
1#%0&9 BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASIN" HABITACIONAL
1#%090 SEMOVIENTES DADOS EN LEASIN"
1#%09& OTROS BIENES DADOS EN LEASIN"
1486 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE CARTERA DE CRDITOS POR OPERACIONES DE
APOYOS TRANSITORIOS DE LIQUIDEZ
148605 VIVIENDA
148610 CONSUMO
148615 MICROCRDITO
148620 COMERCIAL
1487 COMPONENTE CONTRACCLICO PROVISIN INDIVIDUAL
148705 CRDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO
148715 CRDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
148725 OPERACIONES DE LEASING HABITACIONAL
1#&9 PROVISION CREDITOS DE VIVIENDA
1#&905 CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) "ARANTIA IDNEA
1#&90% CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) OTRAS "ARANTIAS
1#&910 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) "ARANTIA IDNEA
1#&912 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) OTRAS "ARANTIAS
1#&915 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) "ARANTIA IDNEA
1#&91% CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) OTRAS "ARANTIAS
1#&920 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) "ARANTIA IDNEA
1#&922 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) OTRAS "ARANTIAS
34
CODIGO NOMBRE
1#&925 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) "ARANTIA IDNEA
1#&92% CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) OTRAS "ARANTIAS
1#&990 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIES"O
1#91 PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASIN" DE CONSUMO
1#9105 CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) "ARANTIA IDNEA
1#910% CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) OTRAS "ARANTIAS
1#9109 CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9110 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) "ARANTIA IDNEA
1#9112 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) OTRAS "ARANTIAS
1#911# CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9115 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) "ARANTIA IDNEA
1#911% CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) OTRAS "ARANTIAS
1#9119 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9120 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) "ARANTIA IDNEA
1#9122 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) OTRAS "ARANTIAS
1#912# CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9125 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) "ARANTIA IDNEA
1#912% CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) OTRAS "ARANTIAS
1#9129 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9190 POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIES"O
1#93 PROVISION MICROCREDITOS
1#9309 CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#931# CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9319 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#932# CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9329 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) BIENES DADOS EN LEASIN"
35
CODIGO NOMBRE
1#95 PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASIN" COMERCIALES
1#950& CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9509 CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) INMUEBLES EN LEASIN" HABITACIONAL
1#9513 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) BIENES DADOS EN LEASIN"5
1#951# CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) INMUEBLES EN LEASIN" HABITACIONAL
1#951& CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9519 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) INMUEBLES EN LEASIN" HABITACIONAL
1#9523 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#952# CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) INMUEBLES EN LEASIN" HABITACIONAL
1#952& CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) BIENES DADOS EN LEASIN"
1#9529 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) INMUEBLES EN LEASIN"
HABITACIONAL
1#9& PROVISION "ENERAL
1#9&05 CARTERA DE CR,DITOS
1#9&10 OPERACIONES DE LEASIN" FINANCIERO
15 ACEPTACIONES" OPERACIONES DE CONTADO # CON INSTRUMENTOS
FINANCIEROS DERIVADOS
150# OPERACIONES CARRUSEL
150#20 DERECHOS EN COMPROMISOS DE COMPRA
150#25 DERECHOS EN COMPROMISOS DE VENTA
150#30 OBLI"ACIONES EN COMPROMISOS DE COMPRA
150#35 OBLI"ACIONES EN COMPROMISOS DE VENTA
1505 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ EN PLA'O
1510 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ DESPUES DEL PLA'O
36
CODIGO NOMBRE
1512 OPERACIONES DE CONTADO
151205 DEREC&OS DE COMPRA SOBRE DIVISAS
151206 DEREC&OS DE VENTA SOBRE DIVISAS
151210 DEREC&OS DE COMPRA SOBRE TITULOS
151215 DEREC&OS DE VENTA SOBRE TITULOS
151220 DEREC&OS , OTROS
151225 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS
151226 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE DIVISAS
151235 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE TITULOS
151236 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE TITULOS
151240 OBLIGACIONES - OTROS
1515 CONTRATOS FOR.ARD , DE ESPECULACIN
151505 DEREC&OS DE COMPRA DE MONEDAS 'PESO/DLAR
151506 DEREC&OS DE VENTA DE MONEDAS 'PESO/DLAR
151507 DEREC&OS DE COMPRA DE MONEDAS 'DIFERENTES PESO/DLAR
151508 DEREC&OS DE VENTA DE MONEDAS 'DIFERENTES PESO/DLAR
151510 DEREC&OS DE TASAS DE INTER)S
151515 DEREC&OS DE COMPRA DE T!TULOS
151516 DEREC&OS DE VENTA DE T!TULOS
151520 DERECHOS . OTROS
151525 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS 'PESO /DLAR
151526 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS 'PESO/DLAR
151527 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS 'DIFERENTES PESO
/DLAR
151528 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS 'DIFERENTES PESO/DLAR
151530 OBLIGACIONES DE TASAS DE INTER)S
151535 OBLIGACIONES DE COMPRA DE T!TULOS
151536 OBLIGACIONES DE VENTA DE T!TULOS
1515#0 OBLI"ACIONES / OTROS
1516 CONTRATOS DE FUTUROS - DE ESPECULACIN
151605 DEREC&OS DE COMPRA DE MONEDAS
151606 DEREC&OS DE VENTA DE MONEDAS
151617 DEREC&OS DE COMPRA DE !NDICES
151618 DEREC&OS DE VENTA DE !NDICES
151$20 DERECHOS . OTROS
151625 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS
151626 OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS
37
CODIGO NOMBRE
151637 OBLIGACIONES DE COMPRA DE !NDICES
151638 OBLIGACIONES DE VENTA DE !NDICES
151$#0 OBLI"ACIONES . OTROS
1517 S.APS - DE ESPECULACIN
151705 DEREC&OS DE MONEDAS
151%15 DERECHOS . OTROS
151720 OBLIGACIONES DE MONEDAS
151%30 OBLI"ACIONES . OTROS
1518 OPCIONES DE ESPECULACIN
151805 COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS
151806 EMISIN O VENTA DE CALLS DE MONEDAS
151810 COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTER)S
151811 EMISIN O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTER)S
151815 COMPRAS DE CALLS DE T!TULOS
151816 EMISIN O VENTA DE CALLS DE T!TULOS
151817 COMPRAS DE CALLS DE !NDICES
151818 EMISIN O VENTA DE CALLS DE !NDICES
151820 COMPRAS DE CALLS - OTRAS
151821 EMISIN O VENTA DE CALLS , OTRAS
151825 COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS
151826 EMISIN O VENTA DE PUTS DE MONEDAS
151830 COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTER)S
151831 EMISIN O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTER)S
151835 COMPRAS DE PUTS DE T!TULOS
151836 EMISIN O VENTA DE PUTS DE T!TULOS
151837 COMPRAS DE PUTS DE !NDICES
151838 EMISIN O VENTA DE PUTS DE !NDICES
151840 COMPRAS DE PUTS - OTRAS
151841 EMISIN O VENTA DE PUTS , OTRAS
151865 COMPRAS DE OPCIONES - OTRAS
151866 EMISIN O VENTA DE OPCIONES - OTRAS
1565 CONTRATOS FOR.ARD , DE COBERTURA
38
CODIGO NOMBRE
156525 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS 'PESO/DLAR
156527 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS 'DIFERENTES PESO/DLAR
156540 OBLIGACIONES , OTROS
1566 CONTRATOS DE FUTUROS - DE COBERTURA
1567 S.APS - DE COBERTURA
156730 BLIGACIONES , OTROS
39
CODIGO NOMBRE
1568 OPCIONES DE COBERTURA
156866 EMISIN O VENTA DE OPCIONES , OTRAS
1$ CUENTAS POR COBRAR
1$05 INTERESES
1$0505 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS Y PACTOS DE REVENTA
1$050$ CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) VIVIENDA
1$050& CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) VIVIENDA
1$0512 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) VIVIENDA
1$051# CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) VIVIENDA
1$051$ CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) VIVIENDA
1$051& CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) CONSUMO
1$0522 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) CONSUMO
1$052# CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) CONSUMO
1$052$ CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) CONSUMO
1$052& CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) CONSUMO
1$0532 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) MICROCREDITO
1$053# CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) MICROCREDITO
1$053$ CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) MICROCREDITO
1$053& CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) MICROCREDITO
40
CODIGO NOMBRE
1$05#0 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) MICROCREDITO
1$05#2 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) COMERCIAL
1$05## CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) COMERCIAL
1$05#$ CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) COMERCIAL
1$05#& CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) COMERCIAL
1$05#9 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) COMERCIAL
1$0550 MORA EN TRASLADO DE CESANTIAS AL FNA
1$0555 DIFERENCIAL DE TASAS
160560 DEPSITOS DE CONTRACCIN MONETARIA
1$0595 OTROS
1$0& COMPONENTE FINANCIERO OPERACIONES DE LEASIN" FINANCIERO
1$0&02 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) LEASIN" HABITACIONAL
1$0&0# CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) LEASIN" HABITACIONAL
1$0&0$ CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) LEASIN" HABITACIONAL
1$0&0& CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) LEASIN" HABITACIONAL
1$0&10 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) LEASIN" HABITACIONAL
1$0&12 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) CONSUMO
1$0&1# CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) CONSUMO
1$0&1$ CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) CONSUMO
1$0&1& CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) CONSUMO
1$0&20 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) CONSUMO
1$0&22 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) MICROCREDITO
1$0&2# CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) MICROCREDITO
1$0&2$ CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) MICROCREDITO
1$0&2& CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) MICROCREDITO
1$0&30 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) MICROCREDITO
1$0&32 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) COMERCIAL
1$0&3# CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) COMERCIAL
1$0&3$ CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) COMERCIAL
1$0&3& CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) COMERCIAL
1$0&#0 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) COMERCIAL
1$10 COMISIONES
1$1005 ACEPTACIONES BANCARIAS
1$1010 CARTAS DE CREDITO
1$1015 AVALES
1$1020 "ARANTIAS BANCARIAS
1$1025 SERVICIOS BANCARIOS
1$1030 NE"OCIOS FIDUCIARIOS
1$1035 "IROS
41
CODIGO NOMBRE
1$10#0 USO MEDIOS DE PA"O DIFERENTES DE EFECTIVO
161056 ADMINISTRACIN FONDO DE CESANT!A PORTAFOLIO DE CORTO PLA%O
161057 ADMINISTRACIN FONDO DE CESANT!A PORTAFOLIO DE LARGO PLA%O
1$10$0 ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES OBLI"ATORIAS
1$10$1 ADMINISTRACIN PENSIONES POR RETIRO PRO"RAMADO
1$10$2 ADMINISTRACIN RECURSOS AFILIADOS CESANTES
1$10$5 ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS
1$10$$ ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES ENTIDADES TERRITORIALES Y SUS
DESCENTRALI'ADAS
1$10$% ADMINISTRACIN FONPET
1$10$& ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES POR REACTIVACIN ECONMICA
1$10%0 PRIVATI'ACIONES
1$10%5 CAPITAL "ARANT!A
1$1095 OTRAS
1$15 SERVICIOS DE ALMACENAJE
1$1505 ALMACEN BODE"AS PROPIAS
1$1510 ALMACEN BODE"AS PARTICULARES
1$1515 ALMACEN MERCANCIAS EN TRANSITO
1$1520 ALMACEN SILOS
1$1525 A"ENCIAMIENTO ADUANERO
1$1530 OPERACIONES COMPRA VENTA
1$1535 MANEJO Y DISTRIBUCION
1$1539 TRATAMIENTO DE MERCANCIAS
1$15## MOVILI'ACION Y TRANSPORTE DE MERCANCIAS
1$15#9 ALMACENAJE
1$1595 OTRAS
1617 CUENTAS POR COBRAR A RETROGARANTES
1$1& CESANT!AS CAUSADAS SECTOR PBLICO
1$20 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
1$2005 MATRI') FILIALES) SUBSIDIARIAS
1$2010 OTRAS PERSONAS JURIDICAS
1$25 ARRENDAMIENTOS
1$2505 DE BIENES PROPIOS
1$2510 DE BIENES ADJUDICADOS
42
CODIGO NOMBRE
1$2% CANONES DE BIENES DADOS EN LEASIN" OPERACIONAL
1$2%5$ CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) CONSUMO
1$2%5& CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) CONSUMO
1$2%$0 CATE"ORIA C / CREDITO APRECIABLE) CONSUMO
1$2%$2 CATE"ORIA D / CREDITO SI"NIFICATIVO) CONSUMO
1$2%$# CATE"ORIA E / CREDITO IRRECUPERABLE) CONSUMO
1$2%$$ POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIES"O) CONSUMO
1$2%$& CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) COMERCIAL
1$2%%0 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) COMERCIAL
1$2%%2 CATE"ORIA C / CREDITO APRECIABLE) COMERCIAL
1$2%%# CATE"ORIA D / CREDITO SI"NIFICATIVO) COMERCIAL
1$2%%$ CATE"ORIA E / CREDITO IRRECUPERABLE) COMERCIAL
1$2%%& POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIES"O) COMERCIAL
1$2%&0 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) MICROCREDITOS
1$2%&2 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) MICROCREDITOS
1$2%&# CATE"ORIA C / CREDITO APRECIABLE) MICROCREDITOS
1$2%&$ CATE"ORIA D / CREDITO SI"NIFICATIVO) MICROCREDITOS
1$2%&& CATE"ORIA E / CREDITO IRRECUPERABLE) MICROCREDITOS
1$30 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
1$3005 BIENES
1$3010 SERVICIOS
163015 TRANSFERENCIA DE FONDOS DE COMPENSACIN # LI*UIDACIN
1$35 PA"OS POR CUENTA DE CLIENTES
1$3525 PRIVATI'ACIONES
1$3530 "IROS DEL EXTERIOR
1$3595 OTROS
1$3$ PA"OS POR CUENTA DE CLIENTES) VIVIENDA
1$3$05 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL
1$3$10 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE
1$3$15 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE
1$3$20 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO
1$3$25 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD
1$3% PA"OS POR CUENTA DE CLIENTES) CONSUMO
1$3%05 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL
1$3%10 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE
1$3%15 CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE
1$3%20 CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO
43
CODIGO NOMBRE
1$3%25 CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD
1638 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES" MICROCREDITO
163805 CATEGORIA A RIESGO NORMAL
163810 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE
163815 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE
163820 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO
163825 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD
1639 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES" COMERCIAL
163905 CATEGORIA A RIESGO NORMAL
163910 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE
163915 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE
163920 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO
163925 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD
1$#0 PROMETIENTES VENDEDORES
1$#005 BIENES INMUEBLES
1$#010 BIENES MUEBLES
1$#5 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES
1$#505 ANTICIPOS DE CONTRATOS
1$#510 PROVEEDORES
1$50 HONORARIOS
1$55 ADELANTOS AL PERSONAL
1$5505 ANTICIPOS LABORALES
1$5510 "ASTOS DE VIAJE
1$5595 OTROS
1$5& ENTIDADES EN INTERVENCION
1$5&05 SE"UROS DE DEPSITO PA"ADOS
1$5&10 DERECHOS POR COMPRA DE ACREENCIAS
1$5&15 PRESTAMOS Y0O APOYOS DE LIQUIDE'
1$5&95 OTROS
1$$1 PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS Y VINCULADOS
1$$5 FONDOS DE "ARANTIAS
1$$505 SE"URO DE DEPSITOS
44
CODIGO NOMBRE
1$$510 COSTO DE "ARANTIA
1$$520 RECAUDOS PENDIENTES CARTERA HIPOTECARIA
1$$525 NACION / CAPITALI'ACIONES
1$$530 FO"ACOOP
1670 PROCESO DE TITULARI%ACIN
167005 EMISOR
167010 INVERSIONISTA
1$&% DIVERSAS
1$&%05 CUOTAS . PARTES PENSIONES DE JUBILACION
1$&%10 FALTANTES EN CAJA
1$&%15 FALTANTES EN CANJE
1$&%20 RECLAMOS A COMPAIAS ASE"URADORAS
1$&%25 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PA"AR . DEBITO
168730 CONTRIBUCIONES
1$&%$0 PRIMAS DE SE"URO DE INVALIDE' Y SOBREVIVENCIA
1$&%95 OTRAS
1$92 PROVISION CUENTAS POR COBRAR) MICROCR,DITOS
1$9205 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) INTERESES
1$9210 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) INTERESES
1$9215 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) INTERESES
1$9220 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) INTERESES
1$9225 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) INTERESES
1$9230 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9235 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$92#0 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$92#5 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9250 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9255 CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) CANONES BIENES DADOS EN LEASIN"
OPERACIONAL
1$92$0 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) CANONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$92$5 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) CANONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$92%0 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) CANONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$92%5 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) CANONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$92%$ CATE"ORIA A / RIES"O NORMAL) COMPONENTE FINANCIERO
45
CODIGO NOMBRE
1$92%& CATE"ORIA B / RIES"O ACEPTABLE) COMPONENTE FINANCIERO
1$92&0 CATE"ORIA C / RIES"O APRECIABLE) COMPONENTE FINANCIERO
1$92&2 CATE"ORIA D / RIES"O SI"NIFICATIVO) COMPONENTE FINANCIERO
1$92&# CATE"ORIA E / RIES"O DE INCOBRABILIDAD) COMPONENTE FINANCIERO
1$9# PROVISION CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
1$9#10 COMISIONES
1$9#15 SERVICIOS DE ALMACENAJE
1$9#30 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
1$9##0 PROMETIENTES VENDEDORES
1$9#50 HONORARIOS
1$9#52 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) INTERESES
1$9#53 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) INTERESES
1$9#5# CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) INTERESES
1$9#5$ CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) INTERESES
1$9#5% CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) INTERESES
1$9#$2 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9#$3 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9#$# CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9#$$ CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9#$% CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9#$9 CATE"ORIA A . CREDITO NORMAL) C(NONES BIENES DADOS EN LEASIN"
OPERACIONAL
1$9#%0 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) CANONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$9#%1 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) CANONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$9#%2 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) CANONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$9#%3 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) CANONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$9#%# POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIES"O
169476 CATEGORIA A - RIESGO NORMAL" COMPONENTE FINANCIERO
169478 CATEGORIA B - RIESGO ACEPTABLE" COMPONENTE FINANCIERO
169480 CATEGORIA C - RIESGO APRECIABLE" COMPONENTE FINANCIERO
169482 CATEGORIA D - RIESGO SIGNIFICATIVO" COMPONENTE FINANCIERO
169484 CATEGORIA E - RIESGO DE INCOBRABILIDAD" COMPONENTE
FINANCIERO
169486 CATEGORIA A - RIESGO NORMAL" COMPONENTE FINANCIERO"
LEASING &ABITACIONAL
169488 CATEGORIA B - RIESGO ACEPTABLE" COMPONENTE FINANCIERO"
46
CODIGO NOMBRE
169490 CATEGORIA C - RIESGO APRECIABLE" COMPONENTE FINANCIERO"
169492 CATEGORIA D - RIESGO SIGNIFICATIVO" COMPONENTE FINANCIERO"
FINANCIERO" LEASING &ABITACIONAL
1$9#95 OTRAS
1$9$ PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO
1$9$10 COMISIONES
1$9$15 SERVICIOS DE ALMACENAJE
1$9$30 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
1$9$#0 PROMETIENTES VENDEDORES
1$9$50 HONORARIOS
1$9$52 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) INTERESES
1$9$53 CATE"ORIA B / CREDITO ACEPTABLE) INTERESES
1$9$5# CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) INTERESES
1$9$5$ CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) INTERESES
1$9$5% CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) INTERESES
1$9$$2 CATE"ORIA A / CREDITONORMAL) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9$$3 CATE"ORIA B / CREDITO ACEPTABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9$$# CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9$$$ CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9$$% CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9$$9 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) C(NONES BIENES DADOS EN LEASIN"
OPERACIONAL
1$9$%0 CATE"ORIA B / CREDITO ACEPTABLE) C(NONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$9$%1 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) C(NONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$9$%2 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) C(NONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$9$%3 CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) C(NONES BIENES DADOS EN
LEASIN" OPERACIONAL
1$9$%# POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIES"O
169676 CATEGORIA A - RIESGO NORMAL" COMPONENTE FINANCIERO
169678 CATEGORIA B - RIESGO ACEPTABLE" COMPONENTE FINANCIERO
169680 CATEGORIA C - RIESGO APRECIABLE" COMPONENTE FINANCIERO
169682 CATEGORIA D - RIESGO SIGNIFICATIVO" COMPONENTE FINANCIERO
FINANCIERO
1$9$95 OTRAS
47
CODIGO NOMBRE
1$9% PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA
1$9%52 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) INTERESES
1$9%53 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) INTERESES
1$9%5# CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) INTERESES
1$9%5$ CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) INTERESES
1$9%5% CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) INTERESES
1$9%$2 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9%$3 CATE"ORIA B . CREDITO ACEPTABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9%$# CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9%$5 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9%$$ CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) POR CUENTA DE CLIENTES
1$9& OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR
1$9&20 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
1$9&25 ARRENDAMIENTOS
169831 COMISIONES PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,GIROS DEL EXTERIOR
1$9&#5 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES
1$9&55 ADELANTOS AL PERSONAL
1$9&$0 ENTIDADES EN INTERVENCION
1$9&$1 PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS
1$9&95 OTRAS
1699 PROVISIN CUENTAS POR COBRAR COMPONENTE CONTRAC!CLICO
INDIVIDUAL
169905 CR)DITOS # OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO
169910 OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL DE CONSUMO
169915 CR)DITOS # OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
169920 OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
169925 OPERACIONES DE LEASING &ABITACIONAL.
1% BIENES REALI'ABLES) RECIBIDOS EN PA"O # BIENES RESTITUIDOS
1%05 BIENES REALI'ABLES
1%0505 TERRENOS
1%0510 MATERIALES DE CONSTRUCCION Y MATERIAS PRIMAS
1%0515 CONSTRUCCIONES EN CURSO
1%0520 PRODUCTOS EN PROCESO
1%0525 VIVIENDA
1%0530 LOCALES Y OFICINAS
1%0535 BIENES TERMINADOS
1%05#0 MERCANCIAS EN TRANSITO
48
CODIGO NOMBRE
1%05#5 IMPORTACIONES EN CURSO
1%0550 MERCANCIAS
1%0555 VEHICULOS
1%10 BIENES RECIBIDOS EN PA"O
1%1010 BIENES MUEBLES
1%1020 BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA
1%1025 BIENES INMUEBLES DIFERENTES A VIVIENDA
1%15 INVENTARIO DE SEMOVIENTES
1%1530 SEMOVIENTES EN PARTICIPACIN CRIA
1%1535 SEMOVIENTES EN PARTICIPACIN LEVANTE
1%15#0 SEMOVIENTES EN PARTICIPACIN CEBA
1%15#5 "ASTOS CAPITALI'ABLES
1%1550 SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIN DIRECTA CRIA
1%1555 SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIN DIRECTA LEVANTE
1%15$0 SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIN DIRECTA CEBA
1720 BIENES RESTITUIDOS DE CONTRATOS DE LEASING
172005 MA*UINARIA # E*UIPO
172010 VE&ICULOS
172015 MUEBLES # ENSERES
172020 BARCOS" TRENES" AVIONES # SIMILARES
172025 E*UIPO DE COMPUTACION
172030 BIENES INMUEBLES
172033 BIENES INMUEBLES EN LEASING &ABITACIONAL
172035 SEMOVIENTES
172090 OTROS
1725 BIENES NO UTILI%ADOS EN EL OB(ETO SOCIAL
172505 TERRENOS
172510 CONSTRUCCIONES EN CURSO
172515 EDIFICIOS
172520 E*UIPO" MUEBLES # ENSERES DE OFICINA
172530 VE&ICULOS
172590 OTROS
172595 DEPRECIACIN ACUMULADA ',
1%99 PROVISION BIENES REALI'ABLES) RECIBIDOS EN PA"O) BIENES RESTITUIDOS #
DE(ADOS DE UTILI%AR EN EL OB(ETO SOCIAL
1%9905 BIENES REALI'ABLES
49
CODIGO NOMBRE
1%9915 SEMOVIENTES
1%9920 BIENES RECIBIDOS EN PA"O DESTINADOS A VIVIENDA
1%9925 BIENES RECIBIDOS EN PA"O DIFERENTES A VIVIENDA
179930 BIENES RESTITUIDOS
179935 BIENES NO UTILI%ADOS EN EL OB(ETO SOCIAL
1& PROPIEDADES Y EQUIPO
1&05 TERRENOS
1&10 CONSTRUCCIONES EN CURSO
1&15 EDIFICIOS
1&20 EQUIPO) MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
1&25 EQUIPO DE COMPUTACION
1&30 VEHICULOS
1&35 EQUIPO DE MOVILI'ACION Y MAQUINARIA
1&3530 EQUIPO DE MOVILI'ACION
1&3535 MAQUINARIA
1&#0 SILOS
1&#5 BODE"AS
1&50 IMPORTACIONES EN CURSO
1&55 SEMOVIENTES
1&$1 BIENES DADOS EN LEASIN" OPERATIVO
1&$105 MAQUINARIA Y EQUIPO
1&$110 VEHICULOS
1&$115 MUEBLES Y ENSERES
1&$120 BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES
1&$125 EQUIPO DE COMPUTACION
1&$130 BIENES INMUEBLES
1&$135 SEMOVIENTES
1&$1#0 PRO"RAMAS PARA COMPUTADOR .SOFT1ARE
50
CODIGO NOMBRE
1&$5 BIENES RURALES
1&$505 TERRENOS
1&$510 EDIFICACIONES
1&$515 MAQUINARIA) MUEBLES Y EQUIPO
1&$520 CERCAS) CORRALES Y ESTABLOS
1&95 DEPRECIACION Y AMORTI'ACION ACUMULADA
1&9505 EDIFICIOS
1&9510 EQUIPO) MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
1&9515 EQUIPO DE COMPUTACION
1&9520 VEHICULOS
1&9525 EQUIPO DE MOVILI'ACION Y MAQUINARIA
1&9530 SILOS
1&9535 BODE"AS
1&95#5 BIENES RURALES
1&95#& MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASIN" OPERATIVO
1&9550 VEHICULOS EN LEASIN" OPERATIVO
1&9552 MUEBLES Y ENSERES EN LEASIN" OPERATIVO
1&955# BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES EN LEASIN" OPERATIVO
1&955$ EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASIN" OPERATIVO
1&955% PRO"RAMAS PARA COMPUTADOR . SOFT1ARE EN LEASIN" OPERATIVO
1&955& BIENES INMUEBLES EN LEASIN" OPERATIVO
1&95$0 AMORTI'ACION SEMOVIENTES EN LEASIN" OPERATIVO
1&9590 AMORTI'ACION ACUMULADA *.+
1&9& DEPRECIACION DIFERIDA
1&9&05 EXCESO FISCAL SOBRE LA CONTABLE
1&9&10 DEFECTO FISCAL SOBRE LA CONTABLE *.+
1&99 PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO
1&9905 PROPIEDADES Y EQUIPO
1&9910 BIENES DADOS EN LEASIN" OPERATIVO
189956 PROVISION GENERAL BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO
19 OTROS ACTIVOS
190# SUCURSALES Y A"ENCIAS
190#05 TRASLADO DE FONDOS
190#10 TRASLADO DE CARTERA DE CREDITOS
190#15 TRASLADO DE PROPIEDADES Y EQUIPO
190#20 TRASLADO DE "ASTOS
51
CODIGO NOMBRE
190#95 OTROS TRASLADOS
1912 APORTES PERMANENTES
191205 OR"ANISMOS COOPERATIVOS
191210 CLUBES SOCIALES
191215 ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO NACIONALES
191220 ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO INTERNACIONALES
191295 OTROS ENTES
1915 "ASTOS ANTICIPADOS
191505 INTERESES
19150% INTERESES BONOS OBLI"ATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
191510 SE"UROS
191515 ARRENDAMIENTOS
191535 MANTENIMIENTO EQUIPOS
1915%5 COMISIONES PA"ADAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
191595 OTROS
1917 ACTIVOS INTANGIBLES
191705 CR)DITO MERCANTIL
1920 CAR"OS DIFERIDOS
192005 OR"ANI'ACION Y PREOPERATIVOS
192010 REMODELACION
192015 ESTUDIOS Y PROYECTOS
192020 PRO"RAMAS PARA COMPUTADOR *SOFT1ARE+
192025 UTILES Y PAPELERIA
192030 MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO
192035 DESCUENTO COLOCACION TITULOS DE INVERSION
19203% DESCUENTO EN COLOCACION BOCEAS
19203& COMISION COLOCACION TITULOS DE INVERSION
1920#0 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO 2DEBITO2 POR DIFERENCIAS TEMPORALES
1920#5 PUBLICIDAD Y PROPA"ANDA
192050 IMPUESTOS
192055 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
1920$0 DEPSITOS Y EXI"IBILIDADES EN UVR
1920$3 COMISION AFILIACION FONDO DE PENSIONES
1920%5 COMISIONES PA"ADAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
192085 P)RDIDA POR A(USTE EN VALORACIN DE T!TULOS DE RENTA FI(A"
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS # PRODUCTOS ESTRUCTURADOS
52
CODIGO NOMBRE
192091 EXCESO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN LIBROS
192095 OTROS
1930 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION
1935 DEPOSITOS PROVISIONALES BANCO DE LA REPUBLICA
193505 REEMBOLSOS DE LA ENTIDAD
193510 PA"OS EXTERIOR . CLIENTES
193515 DEPOSITOS COLATERALES
19#5 CARTAS DE CREDITO DE PA"O DIFERIDO
19#% CAR"O POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
19#%1& PROPIEDADES Y EQUIPO
19#%19 OTROS ACTIVOS
1950 CREDITOS A EMPLEADOS
195020 CATEGORIA A RIESGO NORMAL" VIVIENDA
195022 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE" VIVIENDA
195024 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE" VIVIENDA
195026 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO" VIVIENDA
195028 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD" VIVIENDA
195030 CATEGORIA A RIESGO NORMAL" CONSUMO
195032 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE" CONSUMO
195034 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE" CONSUMO
195036 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO" CONSUMO
195038 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD" CONSUMO
195095 OTROS
1955 ESPECIES VALORADAS
195505 MAQUINAS PORTEADORAS
195510 ESTAMPILLAS
195595 OTRAS
19$0 DEPOSITOS
19$005 EN "ARANTIA
19$010 JUDICIALES
19$015 EN CONTRATOS DE FUTUROS . EFECTIVO
19$0%5 POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
19$3 BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEASIN"
19$305 MAQUINARIA Y EQUIPO *NUEVOS+
53
CODIGO NOMBRE
19$310 VEHICULOS *NUEVOS+
19$315 MUEBLES Y ENSERES *NUEVOS+
19$320 BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES *NUEVOS+
19$325 EQUIPO DE COMPUTACION *NUEVO+
19$32% PRO"RAMAS PARA COMPUTADOR . SOFT1ARE *NUEVOS+
19$330 BIENES INMUEBLES *NUEVOS+
19$335 SEMOVIENTES
19$3#0 MAQUINARIA Y EQUIPO *RESTITUIDOS+
19$3#5 VEHICULOS *RESTITUIDOS+
19$350 MUEBLES Y ENSERES *RESTITUIDOS+
19$355 BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES *RESTITUIDOS+
19$3$0 EQUIPO DE COMPUTACION *RESTITUIDO+
19$3$2 PRO"RAMAS PARA COMPUTADOR . SOFT1ARE *RESTITUIDOS+
19$3$5 BIENES INMUEBLES *RESTITUIDOS+
19$3%0 SEMOVIENTES *RESTITUIDOS+
19$5 BIENES DE ARTE Y CULTURA
19$505 OBRAS DE ARTE
19$510 BIBLIOTECA
19%5 BIENES ENTRE"ADOS EN COMODATO
19%505 BIENES INMUEBLES
19%510 BIENES MUEBLES
19%599 AMORTI'ACION ACUMULADA *.+
19&0 DERECHOS EN FIDEICOMISOS
19&013 INVERSIONES
19&01# CARTERA DE CREDITOS Y CUENTAS POR COBRAR
19&01% BIENES REALI'ABLES) RECIBIDOS EN PA"O # BIENES RESTITUIDOS
19&01& PROPIEDADES Y EQUIPO
19&019 OTROS ACTIVOS
19&5 OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS
19&505 CAPITALI'ACIONES
19&510 ACTIVOS ADQUIRIDOS
1990 DIVERSOS
199003 APORTES EN SUCURSALES EXTRANJERAS
199005 ANTICIPOS IMPORRENTA
199010 RETENCION EN LA FUENTE
199012 SOBRANTES DE ANTICIPOS Y RETENCIONES
54
CODIGO NOMBRE
199015 MUEBLES Y ENSERES EN ALMACEN
199020 REMESAS EN TRANSITO NO CONFIRMADAS
199030 CAJA MENOR
199035 ANTICIPO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
1990#0 IVA DESCONTABLE EN EL IMPUESTO DE RENTA
1990#5 CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
199095 OTROS
1995 VALORI'ACIONES
19950% APORTES PERMANENTES
199510 PROPIEDADES Y EQUIPO
199515 BIENES RECIBIDOS EN PA"O
199520 SEMOVIENTES
199530 PATRIMONIO AUTONOMO . SANEAMIENTO FO"AFIN
199535 PATRIMONIO AUTONOMO / SANEAMIENTO VOLUNTARIO
199550 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE
BA(A O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTI%ACION EN BOLSA
1995&0 BIENES DE ARTE Y CULTURA
199$ DESVALORI'ACIONES *CR+
BA(A O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTI%ACION EN BOLSA 'CR
199% CUENTA ACTIVA DE REPORTE . SECCIONES ESPECIALES
199%05 SECCION DE SE"UROS
199%10 AREAS COMERCIALES
199& CUENTA ACTIVA DE REPORTE . SECCIONES ESPECIALES
199&05 SECCION VALOR CONSTANTE
199&10 SECCION TRADICIONAL
1999 PROVISION OTROS ACTIVOS
19990# APORTES PERMANENTES
199923 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL" VIVIENDA" EMPLEADOS
199924 CATEGORIA B , CREDITO ACEPTABLE" VIVIENDA" EMPLEADOS
199926 CATEGORIA C , CREDITO APRECIABLE" VIVIENDA" EMPLEADOS
199928 CATEGORIA D , CREDITO SIGNIFICATIVO" VIVIENDA" EMPLEADOS
199932 CATEGORIA E , CREDITO IRRECUPERABLE" VIVIENDA" EMPLEADOS
199934 CATEGORIA A - CREDITO NORMAL" CONSUMO" EMPLEADOS
199936 CATEGORIA B , CREDITO ACEPTABLE" CONSUMO" EMPLEADOS
199938 CATEGORIA C , CREDITO APRECIABLE" CONSUMO" EMPLEADOS
55
CODIGO NOMBRE
199942 CATEGORIA D , CREDITO SIGNIFICATIVO" CONSUMO" EMPLEADOS
199944 CATEGORIA E , CREDITO IRRECUPERABLE" CONSUMO" EMPLEADOS
1999$5 BIENES DE ARTE Y CULTURA
1999&5 OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS
2 PASIVO
21 DEPOSITOS Y EXI"IBILIDADES
2105 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
210515 CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS ACTIVAS
210520 CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS INACTIVAS
210525 CUENTAS CORRIENTES OFICIALES ACTIVAS
210530 CUENTAS CORRIENTES OFICIALES INACTIVAS
2110 DEPOSITOS SIMPLES
2115 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO
211505 EMITIDOS MENOS DE $ MESES
211515 EMITIDOS I"UAL A $ MESES Y MENOR DE 12 MESES
211525 EMITIDOS I"UAL A 12 MESES Y MENOR DE 1& MESES
211530 EMITIDOS I"UAL O SUPERIOR A 1& MESES
2120 DEPOSITOS DE AHORRO
212005 ORDINARIOS ACTIVOS
21200& ORDINARIOS INACTIVOS
212010 CON CERTIFICADO A TERMINO
2125 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL
212505 CUENTAS ACTIVAS
212510 CUENTAS INACTIVAS
212% CUENTAS DE AHORRO ESPECIAL
212%05 EN UNIDADES DE VALOR REAL
212%10 EN PESOS
2130 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR REAL
21300% INFERIOR A $ MESES
213010 I"UAL A $ E INFERIOR A 12 MESES
213015 PLA'O FIJO DE 1 AO
56
CODIGO NOMBRE
213025 SUPERIOR A 12 MESES E INFERIOR A 1& MESES
213030 SUPERIOR O I"UAL A 1& MESES
2135 DOCUMENTOS POR PA"AR
21#0 CUENTA CENTRALI'ADA
21#5 FONDOS EN FIDEICOMISO Y CUENTAS ESPECIALES
21#505 FIDEICOMISOS DE INVERSION
21#510 FIDEICOMISOS INMOBILIARIOS
21#515 FIDEICOMISOS DE ADMINISTRACION
21#595 OTROS FIDEICOMISOS
2150 CESANTIAS ADMINISTRADAS FONDO NACIONAL DE A&ORRO
215005 AFILIADOS SECTOR PUBLICO
215010 AFILIADOS SECTOR PRIVADO
215015 DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
215020 INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
215025 CESANTIAS SIN REPORTE
215030 IPC CESANTIAS SIN REPORTE
215035 SALDOS INACTIVOS
215040 IPC SALDOS INACTIVOS
215045 SALDOS A FAVOR DE ENTIDADES NOMINADORAS
2155 BANCOS Y CORRESPONSALES
215505 BANCOS
215510 CORRESPONSALES
215515 SUCURSALES EN EL EXTRANJERO
21$0 DEPOSITOS ESPECIALES
21$005 DE LA NACION
21$010 DEL BANCO DE LA REPUBLICA
21$015 DE "ARANTIA
21$020 PARA COMPRA CERTIFICADOS DE CAMBIO
21$025 PARA PA"OS AL EXTERIOR
21$030 JUDICIALES
21$035 CAUCIONES JUDICIALES
21$0#0 PA"O ARRENDAMIENTOS
21$0#5 PA"O TITULOS VALORES
21$050 PARA COMPRA DE MERCANCIAS
21$055 ANTICIPOS CLIENTES ADUANA
57
CODIGO NOMBRE
21$0$0 DEPSITOS CONTRACTUALES
21$0$5 DEPSITOS PERMANENTES
21$0%0 DEPSITOS PARA LA EJECUCIN DE PROYECTOS
21$095 OTROS
21$5 EXI"IBILIDADES POR SERVICIOS BANCARIOS
21$505 "IROS POR PA"AR
21$510 COBRAN'AS POR LIQUIDAR
21$515 CHEQUES DE "ERENCIA
21$520 CHEQUES CERTIFICADOS
21$525 CHEQUES VIAJEROS
21$530 CHEQUES CON PROVISION "ARANTI'ADA
21%0 SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO
21%095 OTROS
21%5 ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS
2180 DEPSITOS ELECTRNICOS
218005 DEPSITOS DE DINERO ELECTRNICOS
218010 DEPSITOS ELECTRNICOS TRANSACCIONALES
22 POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y
RELACIONADAS
2205 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS
220505 BANCOS
220535 ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
2220 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO ABIERTO
222005 BANCOS
58
CODIGO NOMBRE
222055 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES # DE CESANT!AS
222060 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS AGROPECUARIAS
222065 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
222070 SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
222075 COMPA0!AS DE SEGUROS # DE REASEGUROS
222080 SOCIEDADES DE CAPITALI%ACIN
222085 BOLSAS DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS # AGROINDUSTRIALES
222090 C1MARAS DE COMPENSACIN # LI*UIDACIN DE BOLSAS DE
PRODUCTOS AGROPECUARIOS # AGROINDUSTRIALES
222095 OTRAS
2222 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO
222205 BANCOS
222220 COMPA0IAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
222230 BANCO DE LA REP$BLICA
222235 TESORER!A GENERAL DE LA NACIN
222240 ENTIDADES DEL SECTOR P$BLICO
222245 RESIDENTES DEL EXTERIOR
PRODUCTOS AGROPECUARIOS # AGROINDUSTRIALES
222295 OTRAS
2226 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES REPO
222605 BANCOS
59
CODIGO NOMBRE
PRODUCTOS AGROPECUARIOS # AGROINDUSTRIALES+
222695 OTRAS
2228 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN
ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO
222805 BANCOS
222895 OTRAS
60
CODIGO NOMBRE
2230 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES REPO
223005 BANCOS
223095 OTRAS
2232 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE
OPERACIONES REPO ABIERTO
223205 BANCOS
61
CODIGO NOMBRE
223295 OTRAS
2234 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULT1NEAS
223405 BANCOS
223495 OTRAS
2236 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES
SIMULT1NEAS
223605 BANCOS
62
CODIGO NOMBRE
223695 OTRAS
2240 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACION
ANTICIPADA EN OPERACIONES SIMULT1NEAS
224005 BANCOS
224020 COMPA0IAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL224025 OTRAS
ENTIDADES FINANCIERAS
224095 OTRAS
2242 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES
SIMULT1NEAS
224205 BANCOS
63
CODIGO NOMBRE
224295 OTRAS
OPERACIONES SIMULT1NEAS
224405 BANCOS
224495 OTRAS
64
CODIGO NOMBRE
2246 COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE
VALORES
224605 BANCOS
224695 OTRAS
2248 RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR PAGAR EN OPERACIONES DE
224805 BANCOS
65
CODIGO NOMBRE
224895 OTRAS
2250 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES DE
225005 BANCOS
225095 OTRAS
2252 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN
ANTICIPADA EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
225205 BANCOS
66
CODIGO NOMBRE
225295 OTRAS
2254 LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
TEMPORAL DE VALORES
225405 BANCOS
225495 OTRAS
OPERACIONES TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
225505 BANCOS
67
CODIGO NOMBRE
225595 OTRAS
2256 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALI%ACIN DE OPERACIONES
REPO SOBRE REPO
225605 BANCOS
68
CODIGO NOMBRE
225695 OTRAS
REPO SOBRE SIMULT1NEAS
225805 BANCOS
225895 OTRAS
SIMULT1NEAS SOBRE SIMULT1NEAS
226005 BANCOS
69
CODIGO NOMBRE
226095 OTRAS
SIMULT1NEAS SOBRE REPO
226205 BANCOS
226295 OTRAS
23 ACEPTACIONES 'BANCARIAS EN CIRCULACIN E INSTRUMENTOS
FINANCIEROS DERIVADOS
2305 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ EN PLA'O
2310 ACEPTACIONES *BANCARIAS+ DESPUES DEL PLA'O
2315 CONTRATOS FOR.ARD , DE ESPECULACIN
70
CODIGO NOMBRE
231525 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS 'PESO/DLAR
231527 OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS 'DIFERENTES
PESO/DLAR
2316 CONTRATOS DE FUTUROS - DE ESPECULACIN
2317 S.APS - DE ESPECULACIN
71
CODIGO NOMBRE
2318 OPCIONES DE ESPECULACIN
2365 CONTRATOS FOR.ARD , DE COBERTURA
2366 CONTRATOS DE FUTUROS - DE COBERTURA
72
CODIGO NOMBRE
2367 S.APS - DE COBERTURA
2368 OPCIONES DE COBERTURA
236806 VENTA DE CALLS DE MONEDAS
73
CODIGO NOMBRE
2# CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLI"ACIONES FINANCIERAS
2#05 BANCO DE LA REPUBLICA
2#0505 DESCUENTOS
2#0520 CREDITOS DE CONVENIO
2#05$0 ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR
2#05$5 OR"ANISMOS INTERNACIONALES
240570 APO#OS TRANSITORIOS DE LI*UIDE%
2#10 BANCO DE COMERCIO EXTERIOR
2#1005 CREDITOS
2#1010 DESCUENTOS
2#12 FONDOS DE "ARANTIAS
2#1205 PARA SU SOLIDE' PATRIMONIAL
2#1295 OTROS
2#13 FINA"RO
2#1# FINDETER
2#15 BANCO CENTRAL HIPOTECARIO
2#1505 CREDITOS
2#1515 DESCUENTO CREDITOS INTERES SOCIAL
2#20 INSTITUTO DE FOMENTO INDUSTRIAL IFI
2#25 FINANCIERA ENER"ETICA NACIONAL . FEN
2#2505 FONDO DE DESARROLLO ELECTRICO
2#30 OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS . PAIS
2#3005 CREDITOS
74
CODIGO NOMBRE
2#3015 CREDITOS HIPOTECARIOS
2#35 BANCOS EXTERIOR
2#3% FINANCIACION INVERSIONES EN EL EXTERIOR
2##0 ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR
2##5 OR"ANISMOS INTERNACIONALES
2##505 BANCO MUNDIAL
2##510 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO
2##515 CORPORACION ANDINA DE FOMENTO
2##595 OTROS
2#50 OR"ANISMOS NACIONALES
2#5005 FEDERACION NACIONAL DE CAFETEROS
2#5010 FONDO FINANCIERO DE DESARROLLO URBANO
2#5095 OTROS
2#95 OTRAS OBLI"ACIONES FINANCIERAS
2#9595 OTRAS
25 CUENTAS POR PA"AR
2505 INTERESES
250505 DEPOSITOS Y EXI"IBILIDADES
250510 OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO # RELACIONADAS
250515 CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLI"ACIONES FINANCIERAS
250520 TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION
250525 BONOS OBLI"ATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
250530 POR MULTAS Y SANCIONES
250535 DIFERENCIAL DE TASAS
250595 OTROS
2510 COMISIONES Y HONORARIOS
251005 COMISIONES
251010 HONORARIOS
2515 IMPUESTOS
251505 RENTA Y COMPLEMENTARIOS
251510 INDUSTRIA Y COMERCIO
75
CODIGO NOMBRE
251515 PREDIAL
251520 TIMBRES
251525 VEHICULOS
251595 SOBRETASAS Y OTROS
2520 DIVIDENDOS Y EXCEDENTES
2525 ARRENDAMIENTOS
2530 CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES
253005 SOBRE CUENTAS CORRIENTES
253010 SOBRE CUENTAS DE AHORRO
253015 SOBRE ABONOS EN CUENTA
253020 SOBRE EXPEDICION DE CHEQUES DE "ERENCIA
253025 SOBRE RECOMPRA DE CARTERA O DE TITULOS
253030 SOBRE PA"OS POR CREDITOS INTERBANCARIOS
253035 AUTORETENCION SOBRE RECURSOS EN CUENTAS DE DEPOSITO EN EL BANCO DE
LA REPUBLICA
253090 CONTRIBUCION DESCONTABLE *DB+
253095 SOBRE OTRAS TRANSACCIONES
2535 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PA"AR
25#0 PROMETIENTES COMPRADORES
25#005 BIENES INMUEBLES
25#010 BIENES MUEBLES
25#5 PROVEEDORES
255005 SUPERINTENDENCIA BANCARIA
255010 ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA
255015 ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS . ANIF
255020 FONDO DE "ARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
255025 SERVIBANCA
255030 ASCREDIBANCO
255035 RED MULTICOLOR
25503% REDEBAN
2550#5 CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA
255050 CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO
255055 CONTRALORIA "ENERAL DE LA REPUBLICA
76
CODIGO NOMBRE
2550$0 FEDERACION NACIONAL DE A"ENTES DE ADUANA
2550$5 FEDERACION COLOMBIANA DE COMPAIAS DE LEASIN" . FEDELEASIN"
255095 OTRAS
2555 RETENCIONES Y APORTES LABORALES
255505 RETENCIONES EN LA FUENTE
255510 SE"UROS
255515 JUDICIALES
255520 SINDICATOS
255525 COOPERATIVAS
255530 FONDO DE EMPLEADOS
255535 INSTITUTO DE SE"UROS SOCIALES
2555#0 CAJA COMPENSACION FAMILIAR) ICBF Y SENA
255595 OTROS
2560 PROCESO DE TITULARI%ACIN
256005 ORIGINADOR
25$5 MULTAS Y SANCIONES) LITI"IOS) INDEMNI'ACIONES Y DEMANDAS
25$505 MULTAS Y SANCIONES . SUPERINTENDENCIA BANCARIA
25$510 MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS
25$515 INDEMNI'ACIONES A CLIENTES
25$520 OTRAS INDEMNI'ACIONES
25$525 DEMANDAS LABORALES
25$530 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
25$535 OTROS LITI"IOS FALLADOS CON OBLI"ACION DE PA"O
25$595 OTRAS
25%0 PRIMAS DE SE"URO
25%005 INVALIDE' Y SOBREVIVENCIA
25%095 OTRAS
2572 GIROS
257205 DEL EXTERIOR
257210 DEL PAIS
25%5 SE"URO DE DEPSITOS LIQUIDADO POR PA"AR
25&0 FONDO DE "ARANTIAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
25&010 RECAUDOS CARTERA DE FO"AFIN
25&015 CREDITOS FO"AFIN CAPITAL
25&020 CREDITOS FO"AFIN INTERESES
77
CODIGO NOMBRE
2595 DIVERSAS
259505 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION
259510 NOMINA
259515 CHEQUES "IRADOS NO COBRADOS
259520 VALORES REINTE"RAR . DACION EN PA"O
259525 DONACIONES DE TERCEROS POR PA"AR
259533 VALORES RECIBIDOS POR PRIVATI'ACIONES
259535 INCENTIVO PRODUCCION "ANADERA *IC"+
25953& CUENTAS POR PA"AR EXASOCIADOS
2595%0 RECAUDOS REALI'ADOS
259580 NACION LE# 546 DE 1999
259595 OTRAS
2$ TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION
2$05 BONOS
2$0515 BONOS DE FOMENTO URBANO
2$0530 BONOS DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL . BCH
2$0535 BONOS DE VIVIENDA . CAV
2$05#0 DE "ARANTIA "ENERAL MENOR DE 1& MESES
2$05#5 DE "ARANTIA "ENERAL I"UAL O SUPERIOR A 1& MESES
260550 BONOS OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
2$05&0 OTROS MENOR DE 1& MESES
2$05&5 OTROS I"UAL O SUPERIOR A 1& MESES
2$0590 BONOS HIPOTECARIOS
2$10 CEDULAS
2$1005 CEDULAS DE CAPITALI'ACION
2$1010 CEDULAS HIPOTECARIAS
2$1015 CEDULAS DE AHORRO Y VIVIENDA
2$12 TITULOS DE DESARROLLO A"ROPECUARIO
2$1205 TITULOS DE DESARROLLO A"ROPECUARIO CLASE 2A2
2$1210 TITULOS DE DESARROLLO A"ROPECUARIO CLASE 2B2
2$1215 TITULOS DE DESARROLLO A"ROPECUARIO CLASE 2C2
2613 TITULOS COLOCADOS EN PROCESO DE TITULARI%ACIN
261305 TITULOS POR EMITIR
261310 T!TULOS AUTORI%ADOS POR EMITIR
2$15 OTROS TITULOS DE INVERSION
78
CODIGO NOMBRE
2$1505 CERTIFICADOS ELECTRICOS VALORI'ABLES
2$1510 TITULOS ENER"ETICOS DE RENTABILIDAD
2$1595 OTROS
2% OTROS PASIVOS
2%0# SUCURSALES Y A"ENCIAS
2%0#0$ DEPOSITOS) ACEPTACIONES Y PASIVOS FIDUCIARIOS
2%0#0% DEPOSITOS Y PASIVOS FIDUCIARIOS SECTOR PBLICO
2%0#11 DEPOSITOS A T,RMINO I"UAL O SUPERIOR A 12 MESES
2%0#1$ DEPOSITOS A TERMINO ENTRE $ Y 12 MESES
2%0#21 DEPOSITOS A T,RMINO MENOR A $ MESES
2%0#2$ DEPOSITOS ORDINARIOS Y DE AHORRO Y NE"OCIACIONES DE CARTERA
2%0#31 DEPOSITOS JUDICIALES INSTITUCIONES NACIONALI'ADAS
2%0##0 TRASLADO DE IN"RESOS
2%0#95 OTROS TRASLADOS
2%10 OBLI"ACIONES LABORALES CONSOLIDADAS
2%1005 CESANTIAS CONSOLIDADAS
2%1010 INTERESES SOBRE CESANTIAS
2%1015 VACACIONES CONSOLIDADAS
2%1095 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2%15 IN"RESOS ANTICIPADOS
2%1505 INTERESES
2%1510 COMISIONES
2%1515 ARRENDAMIENTOS
2%1520 SERVICIOS DE ALMACEN
2%152& PRIMAS SE"URO DE DEPSITOS
2%15%5 COMISIONES RECIBIDAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
2%1595 OTROS
2%20 ABONOS DIFERIDOS
2%2005 PRIMA EN COLOCACION TITULOS DE INVERSION
2%2010 PRIMA EN COLOCACION DE BOCEAS
2%2015 UTILIDADES POR VENTA DE ACTIVOS
2%2035 INTERESES ORI"INADOS EN PROCESOS DE REESTRUCTURACION
2%20$0 CARTERA DE CREDITOS EXPRESADA EN UVR
2%20&0 CREDITO MERCANTIL
272085 UTILIDAD POR A(USTE EN VALORACIN DE T!TULOS DE RENTA FI(A"
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS # PRODUCTOS ESTRUCTURADOS
79
CODIGO NOMBRE
2%2091 DEFECTO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN LIBROS
2%2095 OTROS
2%30 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION
2%35 DEPOSITOS EN TRAMITE PA"OS EXTERIOR
2%#0 PENSIONES DE JUBILACION
2%#005 CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION *CR+
2%#010 PENSIONES DE JUBILACION POR AMORTI'AR *DB+
2%#5 CARTAS DE CREDITO DE PA"O DIFERIDO
2%#% CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
2%#%1& PROPIEDADES Y EQUIPO
2%#%19 OTROS ACTIVOS
2%50 ANTICIPOS INCREMENTO DE CAPITAL
2751 APORTES PENDIENTES POR RECAUDAR
2%55 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO
2%$0 PRO"RAMA EXTENSION A"ROPECUARIA SUSTITUTIVO DE IMPUESTO DE RENTA
2%$5 EXI"IBILIDAD DISPONIBLE 103 ART4$ LEY #0&0
2%$505 ACCIONES FOR'OSAS
2%$510 DIVIDENDOS DE ACCIONES FOR'OSAS
2%%0 CUENTAS CANCELADAS
2%%005 CUENTA CORRIENTE BANCARIA
2%%020 CUENTAS DE AHORRO
2%%025 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL
2%%5 FONDOS COOPERATIVOS ESPECIFICOS
2%%505 DE EDUCACION
2%%510 DE SOLIDARIDAD
2%%515 PARA RECREACION
2%%520 MEJORAS DE VIVIENDA
2%%525 PREVENCION Y SE"URIDAD SOCIAL
2%%595 OTROS
80
CODIGO NOMBRE
2%&0 RESERVAS TECNICAS SE"URO DE DEPSITOS
2%&005 SE"URO DE DEPSITOS INSTITUCIONES FINANCIERAS
2%&010 SE"URO DE DEPSITOS ENTIDADES COOPERATIVAS
2%&015 "ARANTIAS OTOR"ADAS FONDOS DE CESANTIAS
2%&020 TECNICAS "ARANTIAS OTOR"ADAS FONDOS DE PENSIONES
2%&025 PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIES"OS PROFESIONALES
278030 ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE GARANT!AS -FNG, 'RESERVA DE
SINIESTRALIDAD
2%95 DIVERSOS
2%9505 ABONOS PARA APLICAR A OBLI"ACIONES AL COBRO
2%9510 SOBRANTES EN CAJA
2%9515 SOBRANTES EN CANJE
2%9520 SOBRANTES SE"URO DE DEPSITOS
2%9525 SOBRANTES COSTO DE "ARANTIA
2%9530 CONTRIBUCIONES
2%95#5 CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
2%9595 OTROS
2%9% CUENTA PASIVA DE REPORTE . SECCIONES ESPECIALES
2%9%05 SECCION DE SE"UROS
2%9%10 AREAS COMERCIALES
2%9%15 CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR
2%9& CUENTA PASIVA DE REPORTE . SECCIONES ESPECIALES
2%9&05 SECCION VALOR CONSTANTE
2%9&10 SECCION TRADICIONAL
2& PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
2&05 INTERESES
2&0505 DEPOSITOS DE AHORRO
2&0510 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
280515 LE# 546 DE 1999
2&10 OBLI"ACIONES LABORALES
2&1005 CESANTIAS
2&1010 INTERESES SOBRE CESANTIAS
2&1015 VACACIONES
2&1020 PRIMA LE"AL
2&1025 PRIMA EXTRALE"AL
81
CODIGO NOMBRE
2&1030 PRIMA DE VACACIONES
2&1035 BONIFICACIONES
2&10#0 PRIMA DE ANTI"5EDAD
2&10#5 INSTITUTO DE SE"UROS SOCIALES
2&1095 OTRAS PRESTACIONES
2&15 IMPUESTOS
2&1505 RENTA Y COMPLEMENTARIOS
2&1510 INDUSTRIA Y COMERCIO
2&1515 PREDIAL
2&1520 VEHICULOS
2&1595 OTROS
2&20 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
2&2005 SUPERINTENDENCIA BANCARIA
2&2010 ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA
2&2015 ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS . ANIF
2&2020 FONDO DE "ARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
2&2025 SERVIBANCA
2&2030 ASCREDIBANCO
2&2035 RED MULTICOLOR
2&203% REDEBAN
2&20#5 CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA
2&2050 CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO
2&2055 CONTRALORIA "ENERAL DE LA REPUBLICA
2&20$0 FEDERACION NACIONAL DE A"ENTES DE ADUANA
2&20$5 FEDERACION COLOMBIANA DE COMPAIAS DE LEASIN" . FEDELEASIN"
2&2095 OTRAS
2&$0 MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA
2&$005 RELACION ACTIVOS PONDERADOS POR RIES"O
2&$010 EXCESOS *DEFECTOS+ DE COLOCACIONES DE CARTERA
2&$015 EXCESO EN ADQUISICION INVERSIONES O ACTIVOS FIJOS
2&$020 DEFECTOS EN INVERSIONES
2&$025 DEFECTOS DE ENCAJE
2&$030 MAR"EN DE SOLVENCIA
2&$035 POSICION PROPIA
2&$095 OTRAS
2&$5 MULTAS Y SANCIONES) LITI"IOS) INDEMNI'ACIONES Y DEMANDAS
2&$510 MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS
82
CODIGO NOMBRE
2&$515 INDEMNI'ACIONES A CLIENTES
2&$520 OTRAS INDEMNI'ACIONES
2&$525 DEMANDAS LABORALES
2&$530 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
2&$535 LITI"IOS EN PROCESO EJECUTIVO
2&$5#0 OTROS LITI"IOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O ARBITRAL
2&$595 OTRAS
2&%0 RIES"OS DE LIQUIDE' Y DE TASA DE INTERES
2&%005 RIES"O DE LIQUIDE'
2&%010 RIES"O DE TASA DE INTERES
2&&5 PARA ALCAN'AR LA RENTABILIDAD MINIMA
2&&505 FONDO DE CESANTIA
2&&510 FONDO DE PENSIONES
2&90 OTROS PASIVOS ESTIMADOS
2&95 DIVERSOS
2&9505 INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES
2&9595 OTROS
2&9$ PROVISIONES FONDOS DE "ARANT!AS
2&9$05 SINIESTROS AVISADOS
2&9$10 RIES"OS EN CURSO
2&9$11 DEVOLUCION PRIMAS
2&9$15 CAPITAL "ARANTIA
2&9$95 OTRAS
2898 INTER)S MINORITARIO
289805 SECTOR FINANCIERO
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PA"ADO
83
CODIGO NOMBRE
310505 CAPITAL AUTORI'ADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR *.+
310515 CAPITAL SUSCRITO
310520 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR *.+
3135 APORTES SOCIALES
31#0 CAPITAL MINIMO E IRREDUCIBLE . SECCION AHORROS
3150 AJUSTE POR CONVERSIN DE ESTADOS FINANCIEROS
32 RESERVAS
3205 RESERVA LE"AL
320505 APROPIACION DE UTILIDADES LIQUIDAS
320510 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
320515 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES POR COBRAR *.+
320520 PARA PROTECCION DE APORTES SOCIALES
3210 RESERVAS ESTATUTARIAS
3215 RESERVAS OCASIONALES
321505 A DISPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA
321510 PARA PROTECCION DE INVERSIONES
321515 PARA PROTECCION DE CARTERA DE CREDITOS
321520 PARA BENEFICENCIA Y DONACIONES
321525 POR DISPOSICIONES FISCALES
321530 PARA READQUISICION DE ACCIONES
321531 ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS *.+
321535 PARA ADQUISICION) MEJORA O REMODELACION DE PROPIEDADES Y EQUIPO
3215#0 PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES
321590 PARA LA SECCION DE SE"UROS
321595 OTRAS
3220 OTRAS RESERVAS
322005 RESERVAS DE ESTABILI%ACIN
33 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
3315 AMORTI'ACION DE APORTES SOCIALES
3325 FONDOS DE CAPITAL
84
CODIGO NOMBRE
3330 FONDO DE REVALORI'ACION DE APORTES
3335 FONDOS SOCIALES CAPITALI'ABLES
333505 DE EDUCACION
333510 DE SOLIDARIDAD
333515 PARA RECREACION
333520 MEJORAS DE VIVIENDA
333525 PREVENCIN Y SE"URIDAD SOCIAL
333595 OTROS
3350 FONDO ESPECIAL
3# SUPERAVIT O DEFICIT
3#0% CONTRIBUCIONES
3#10 DONACIONES
3413 GANANCIAS O PERDIDAS ACUMULADAS NO REALI%ADAS EN INVERSIONES
DISPONIBLES PARA LA VENTA
341305 TITULOS DE DEUDA
341310 TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA O MEDIA BURSATILIDAD
341315 TITULOS PARTICIPATIVOS O MIXTOS DE PROCESOS DE TITULARI%ACION
341320 EN TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
3414 GANANCIAS O P)RDIDAS ACUMULADAS NO REALI%ADAS EN OPERACIONES
CON DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
341415 POR COBERTURAS DE FLU(OS DE EFECTIVO
341420 POR COBERTURAS DE INVERSIONES EN OPERACIONES ACTIVAS O PASIVAS
EN MONEDA EXTRAN(ERA
3#15 VALORI'ACIONES
3#150% APORTES PERMANENTES
3#1510 PROPIEDADES Y EQUIPO
3#1515 BIENES RECIBIDOS EN PA"O
3#1520 SEMOVIENTES
3#1525 BIENES DE ARTE Y CULTURA
3#1530 PATRIMONIO AUTONOMO . SANEAMIENTO FO"AFIN
3#1535 PATRIMONIO AUTONOMO / SANEAMIENTO VOLUNTARIO
85
CODIGO NOMBRE
BA(A O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTI%ACION EN BOLSA
3#1$ DESVALORI'ACIONES *DB+
BA(A O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTI%ACION EN BOLSA 'DB
3#1% REVALORI'ACION DEL PATRIMONIO
3#1%0% PROPIEDADES Y EQUIPO
3#1%10 AJUSTES AL PATRIMONIO
3#30 EJECUCION PRO"RAMA DE EXTENSION A"ROPECUARIA
3#35 ARTICULO $ LEY #0&0
3#3505 ACCIONES FOR'OSAS
3#3510 DIVIDENDOS DE ACCIONES FOR'OSAS
35 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
3$ RESULTADOS DEL EJERCICIO
3% DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
3%05 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
39 PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES
3905 SECCION VALOR CONSTANTE
3910 SECCION TRADICIONAL
3915 SECCIN DE AHORRO Y CR,DITO ENTIDADES COOPERATIVAS
# IN"RESOS
#1 OPERACIONALES
#102 INTERESES Y DESCUENTO AMORTI'ADO CARTERA DE CREDITOS
#10202 CREDITOS COMERCIALES
#10203 CREDITOS DE CONSUMO
410204 CARTERA DE TAR(ETAS DE CR)DITO COMERCIAL
86
CODIGO NOMBRE
410205 SOBREGIROS CR)DITOS COMERCIALES
410206 OPERACIONES DE REDESCUENTO BANCO DE LA REPUBLICA
410207 OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA COMERCIAL
#1020& CREDITOS DE VIVIENDA
#10209 MICROCREDITOS
410210 MORATORIOS CARTERA COMERCIAL
410211 CARTERA DE TAR(ETAS DE CR)DITO CONSUMO
410212 SOBREGIROS CR)DITOS CONSUMO
410217 OPERACIONES DE DESCUENTO DE CARTERA COMERCIAL
#1021& OPERACIONES FACTORIN"
#10219 CONCEPTOS REPUTADOS INTERESES
410220 OPERACIONES DE DESCUENTO DE CARTERA DE CONSUMO
410221 OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA CONSUMO
410222 OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA DE VIVIENDA
410223 OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA DE MICROCR)DITO
410229 CARTERA DE LEASING &ABITACIONAL
410241 MORATORIOS CARTERA DE CONSUMO
410242 MORATORIOS CARTERA DE VIVIENDA
410243 MORATORIOS CARTERA DE MICROCR)DITO
#10# RENDIMIENTOS EN OPERACIONES REPO) SIMULT(NEAS TRANSFERENCIA
TEMPORAL DE VALORES Y OTROS INTERESES
#10#02 DEPOSITOS A LA VISTA
#10#03 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS
#10#09 TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION
#10#10 MORA EN TRASLADO DE CESANTIAS AL FNA
410421 RENDIMIENTOS POR COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN
OPERACIONES REPO
410424 RENDIMIENTOS POR COMPROMISOS EN OPERACIONES DE
#10#35 DIFERENCIAL DE TASAS
#10#50 RENDIMIENTOS FINANCIEROS POR LA EJECUCIN DE PROYECTOS
#10#&0 INTERESES "ANADOS FO"AFIN
#10#&5 DEPSITOS DE CONTRACCIN MONETARIA
410490 UTILIDAD POR PARTICIPACIN EN LA FORMACIN DEL IBR
#10#95 OTROS INTERESES
87
CODIGO NOMBRE
#10% UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS DE
DEUDA
#10%0$ POR INCREMENTO EN EL VALOR DE MERCADO *CR+
#10%12 POR DISMINUCION EN EL VALOR DE MERCADO *DB+
#10& UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS
PARTICIPATIVOS
#10&0$ POR INCREMENTO EN EL VALOR DE MERCADO *CR+
#10&11 POR DISMINUCION EN EL VALOR DE MERCADO *DB+
#109 UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN
TITULOS DE DEUDA
#1090$ POR INCREMENTO EN EL VALOR PRESENTE *CR+
#10912 POR DISMINUCION EN EL VALOR PRESENTE *DB+
#110 REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL . UVR
#11005 DEPOSITOS A LA VISTA
#11015 CARTERA DE CREDITOS
#1101& OPERACIONES DE LEASIN" FINANCIERO
#111 UTILIDAD EN VALORACION INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL
VENCIMIENTO
#1110$ POR INCREMENTO EN EL VALOR PRESENTE *CR+
#11112 POR DISMINUCION EN EL VALOR PRESENTE *DB+
#112 UTILIDAD EN LA VALORACION DE CARRUSELES
#11205 POR COMPROMISOS DE COMPRA
#11210 POR COMPROMISOS DE VENTA
#115 COMISIONES Y0O HONORARIOS
#11505 ACEPTACIONES *BANCARIAS+
#11510 CARTAS DE CREDITO
#11515 AVALES
#11520 "ARANTIAS BANCARIAS
#11525 SERVICIOS BANCARIOS
#11530 NE"OCIOS FIDUCIARIOS *COMISIONES Y HONORARIOS+
#11535 ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS A TARJETAS DE CREDITO
#115#0 USO MEDIOS DE PA"O DIFERENTES DE EFECTIVO
#115#3 SERVICIO RED DE OFICINAS
88
CODIGO NOMBRE
411556 COMISIN DE ADMINISTRACIN,FONDO DE CESANT!A PORTAFOLIO DE CORTO
PLA%O
411557 COMISIN DE ADMINISTRACIN,FONDO DE CESANT!A PORTAFOLIO DE
LARGO PLA%O
411558 COMISIN RETIROS PARCIALES,FONDO DE CESANT!A PORTAFOLIO DE CORTO
PLA%O
411559 COMISIN RETIROS PARCIALES,FONDO DE CESANT!A PORTAFOLIO DE LARGO
PLA%O
#115$0 COMISION DE ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES OBLI"ATORIAS
#115$1 COMISIN DE ADMINISTRACIN PENSIONES POR RETIRO PRO"RAMADO
#115$2 COMISIN DE ADMINISTRACIN RECURSOS AFILIADOS CESANTES
#115$3 COMISIN POR TRASLADO DE AFILIADOS
#115$# ADMINISTRACIN APORTES VOLUNTARIOS FONDOS DE PENSIONES
OBLI"ATORIAS
#115$5 COMISIN DE ADMINISTRACIN FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS
#115$$ COMISIN DE ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES ENTIDADES
TERRITORIALES Y SUS DESCENTRALI'ADAS
#115$% COMISIN DE ADMINISTRACIN FONPET
#115$& COMISIN DE ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES POR REACTIVACIN
ECONMICA
#115%0 COMISIONES POR "IROS
#115%2 PRIVATI'ACIONES
#115%3 CAPITAL "ARANTIA
#115%5 COMISIONES POR PRODUCTOS DERIVADOS
411580 COMISIONES POR GARANT!AS -FNG,
#11595 OTRAS
#11$ "ANANCIA REALI'ADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
#11$05 TITULOS DE DEUDA
#11$10 TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA O MEDIA BURSATILIDAD
#11$15 TITULOS PARTICIPATIVOS O MIXTOS DE PROCESOS DE TITULARI'ACION
#11$20 EN TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
4117 INGRESOS POR RETROGARANTES
#120 SERVICIOS DE ALMACEN
#12005 ALMACEN BODE"AS PROPIAS
#12010 ALMACEN BODE"AS PARTICULARES
#12015 ALMACEN MERCANCIAS EN TRANSITO
#12020 ALMACEN SILOS
89
CODIGO NOMBRE
#12025 A"ENCIAMIENTO ADUANERO
#12030 OPERACIONES COMPRA VENTA
#12035 MANEJO Y DISTRIBUCION
#12039 TRATAMIENTO DE MERCANCIAS
#120## MOVILI'ACION Y TRANSPORTE DE MERCANCIAS
#120#9 ALMACENAJE
#12095 OTRAS
4123 UTILIDAD EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES REPO ABIERTO"
SIMULT1NEAS # TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
412305 OPERACIONES REPO ABIERTO
412310 OPERACIONES SIMULT1NEAS
412315 OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
#125 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
#1250# NE"OCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
#1250$ NE"OCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
#1250% PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
#12509 DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
#12511 DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
#12% UTILIDAD EN VENTA DE CARTERA
#12%05 UTILIDAD EN VENTA DE CARTERA
#12& UTILIDAD EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO
#12&05 CONTRATOS DE COMPRA DE DIVISAS
#12&0$ CONTRATOS DE VENTA DE DIVISAS
#12&15 CONTRATOS DE COMPRA DE TITULOS
#12&1$ CONTRATOS DE VENTA DE TITULOS
#12&20 CONTRATOS / OTROS
4129 UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS , DE ESPECULACIN
412905 FOR.ARDS DE COMPRA DE MONEDAS 'PESO/DLAR
412906 FOR.ARDS DE VENTA DE MONEDAS 'PESO/DLAR
412907 FOR.ARDS DE COMPRA DE MONEDAS 'DIFERENTES PESO/DLAR
412908 FOR.ARDS DE VENTA DE MONEDAS 'DIFERENTES PESO/DLAR
412910 FOR.ARDS SOBRE TASAS DE INTER)S
412915 FOR.ARDS DE COMPRA DE T!TULOS
412916 FOR.ARDS DE VENTA DE T!TULOS
412920 FOR.ARDS , OTROS
90
CODIGO NOMBRE
412925 FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS
412926 UTUROS DE VENTA DE MONEDAS
412930 FUTUROS SOBRE TASAS DE INTER)S
412935 FUTUROS DE COMPRA DE T!TULOS
412936 FUTUROS DE VENTA DE T!TULOS
412937 FUTUROS DE COMPRA DE !NDICES
412938 FUTUROS DE VENTA DE !NDICES
412940 FUTUROS , OTROS
412945 S.APS DE MONEDAS
412950 S.APS DE TASAS DE INTER)S
#12955 S1APS . OTROS
412960 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS
412961 COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS
412963 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS
412964 EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUT SOBRE MONEDAS
412965 COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTER)S
412966 COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTER)S
412968 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TASAS DE INTER)S
412969 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUT SOBRE TASAS DE INTER)S
412970 COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE T!TULOS
412971 COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE T!TULOS
412973 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE T!TULOS
412974 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUT SOBRE T!TULOS
412975 COMPRA DE OPCIONES CALLS , OTROS
412976 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL , OTROS
412978 COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE !NDICES
412979 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE !NDICES
412980 COMPRAS DE OPCIONES PUT SOBRE !NDICES
412981 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUT SOBRE !NDICES
412985 COMPRA DE OPCIONES PUTS - OTRAS
412990 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS , OTRAS
#130 VENTA DE BIENES REALI'ABLES
#13005 VIVIENDA
#13010 LOCALES Y OFICINAS
#13015 BIENES TERMINADOS
#13020 MERCANCIAS
#13025 VEHICULOS
#13030 SEMOVIENTES
#13035 TERRENOS
91
CODIGO NOMBRE
#135 CAMBIOS
#13525 POR REEXPRESION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
#13530 POR REALI'ACION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
#13535 POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS
#135#0 POR REALI'ACION DE OTROS ACTIVOS
#135#5 POR REEXPRESION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
#13550 POR LIQUIDACION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
#13555 POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS
#135$0 POR LIQUIDACION DE OTROS PASIVOS
4137 UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS , DE ESPECULACIN
413726 FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS
413755 S.APS , OTROS
92
CODIGO NOMBRE
4138 UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS , DE COBERTURA
93
CODIGO NOMBRE
4139 UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS , DE COBERTURA
94
CODIGO NOMBRE
#1#0 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
#1#005 MATRI') FILIALES) SUBSIDIARIAS
#1#010 OTRAS PERSONAS JURIDICAS
#1#5 ARRENDAMIENTOS
#1#505 CAJILLAS DE SE"URIDAD
414510 MEDIOS DE PAGO
#150 DESCUENTO DE PROVEEDORES
#15005 EN ADQUISICION DE MERCANCIAS
#15010 EN FINANCIACION POR COMPRA DE MERCANCIAS
#1$0 RECUPERACIONES OPERACIONALES
#1$00& REINTE"RO PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR
#1$009 REINTE"RO PROVISIONES DE CARTERA DE CREDITOS
416011 REINTEGRO PROVISIONES DE OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO
416012 REINTEGRO PROVISIONES DE OPERACIONES DE LEASING OPERATIVO
#1$015 REINTE"RO PROVISIONES DE SE"UROS DE DEPSITO
#1$020 REINTE"RO PROVISIONES DE CAPITAL "ARANTIA
416035 REINTEGRO PROVISIONES COMPONENTE INDIVIDUAL CONTRAC!CLICO DE
CARTERA DE CR)DITOS # OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO
OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL DE CONSUMO
CARTERA DE CR)DITOS # OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
CARTERA DE OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
OPERACIONES DE LEASING &ABITACIONAL
CUENTAS POR COBRAR
95
CODIGO NOMBRE
#1$5 PRIMAS
#1$505 SE"URO DE DEPSITOS
#1$510 COSTO DE "ARANT!A
#1%0 INSCRIPCIN DE ENTIDADES
#1%005 SE"URO DE DEPSITOS
#1%010 COSTO DE "ARANT!A
#1%2 OPERACIONES DE APOYO Y TRANSFERENCIAS
#1%205 OPERACIONES DE APOYO
#1%210 TRANSFERENCIAS DE LA NACION
4190 RECUPERACIONES RIESGO OPERATIVO
419005 RECUPERACIONES POR SEGUROS , RIESGO OPERATIVO
419010 RECUPERACIONES DIFERENTES A SEGUROS, RIESGO OPERATIVO
#19# OPERACIONES FONDOS "ANADEROS
#19#05 VENTA DE SEMOVIENTES EN PARTICIPACION
#19#10 VENTA DE SEMOVIENTES ADMINISTRACION DIRECTA
#19#15 VENTA DE SEMOVIENTES DE SERVICIO
#19#20 VENTA DE INSUMOS A"ROPECUARIOS
#19#25 VENTA DE PRODUCTOS CONEXOS
#19#30 SERVICIOS A"RICOLAS Y "ANADEROS
#19#35 ACTIVIDADES DE FOMENTO
#19#95 OTROS
#195 DIVERSOS
#19505 VENTA DE CHEQUERAS
#19510 INFORMACION COMERCIAL
#19515 CABLES) PORTES) TELEFONO
#19520 CLAUSULA PENAL
419530 CONTRIBUCIONES
#195#5 IN"RESOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
#19595 OTROS
#19$ IN"RESOS OPERACIONALES LEASIN"
#19$20 COMPONENTE FINANCIERO DE LEASIN" FINANCIERO .CONSUMO
#19$22 COMPONENTE FINANCIERO DE LEASIN" FINANCIERO .COMERCIAL
#19$2# COMPONENTE FINANCIERO DE LEASIN" FINANCIERO .MICROCR,DITO
#19$2$ COMPONENTE FINANCIERO DE LEASIN" HABITACIONAL
#19$2& C(NONES DE ARRENDAMIENTO DE LEASIN" OPERATIVO
96
CODIGO NOMBRE
#19$30 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASIN" FINANCIERO
#19$32 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASIN" OPERATIVO
#19$3# SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN CONTRATOS DE LEASIN" FINANCIERO
#19$3$ SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN CONTRATOS DE LEASIN" OPERATIVO
#19% CUENTA DE REPORTE IN"RESOS OPERACIONALES . SECCIONES ESPECIALES
#19%05 SECCION DE SE"UROS
#19%10 AREAS COMERCIALES
#19& CUENTA DE REPORTE IN"RESOS OPERACIONALES . SECCIONES ESPECIALES
#19&05 SECCION VALOR CONSTANTE
#19&10 SECCION TRADICIONAL
#2 NO OPERACIONALES
#205 UTILIDAD EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PA"O # RESTITUIDOS
#20505 BIENES INMUEBLES
#20510 BIENES MUEBLES
#210 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO
#21005 TERRENOS
#21010 EDIFICIOS
#21015 EQUIPO) MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
#21020 EQUIPO DE COMPUTACION
#21025 VEHICULOS
#21030 EQUIPO DE MOVILI'ACION Y MAQUINARIA
#21035 SILOS
#210#0 BODE"AS
#210#5 BIENES RURALES
#21050 SEMOVIENTES
#215 UTILIDAD EN VENTA DE OTROS ACTIVOS
#2150$ APORTES PERMANENTES
#21510 BIENES DE ARTE Y CULTURA
#220 ARRENDAMIENTOS
#22005 BIENES PROPIOS
#22010 BIENES ADJUDICADOS
#225 RECUPERACIONES
#22505 BIENES CASTI"ADOS
97
CODIGO NOMBRE
#2250$ REINTE"RO PROVISIONES PROPIEDADES Y EQUIPO
#2250% REINTE"RO PROVISIONES BIENES REALI'ABLES) RECIBIDOS EN PA"O #
RESTITUIDOS
#22512 REINTE"RO PROVISIONES DE INVERSIONES
#22513 REINTE"RO OTRAS PROVISIONES
#2251# REINTE"RO PROVISIONES OTROS ACTIVOS
#22515 DEVOLUCIONES
#2251% REINTE"RO PROVISIONES PARA PROTECCION SEMOVIENTES
#22530 RECUPERACIONES POR SINIESTROS
#22595 OTRAS RECUPERACIONES
#250 APLICACIN DE RESERVAS T,CNICAS
#295 DIVERSOS
#29510 IN"RESOS BIENES RECIBIDOS EN PA"O # RESTITUIDOS
#295#5 IN"RESOS NO OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
#29550 AMORTI'ACIN DEFECTO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN
LIBROS
#29555 INTERES MINORITARIO
#295&0 AMORTI'ACION CREDITO MERCANTIL
#29595 OTROS
#29% CUENTA DE REPORTE IN"RESOS NO OPERACIONALES . SECCIONES ESPECIALES
#29%05 SECCION DE SE"UROS
#29%10 AREAS COMERCIALES
#29& CUENTA DE REPORTE IN"RESOS NO OPERACIONALES . SECCIONES ESPECIALES
#29&05 SECCION VALOR CONSTANTE
#29&10 SECCION TRADICIONAL
#3 IN"RESOS COMPENSADOS
#305 IN"RESOS COMPENSADOS
5 "ASTOS Y COSTOS
51 OPERACIONALES
5102 INTERESES DEPOSITOS Y EXI"IBILIDADES
510202 DEPOSITOS DE AHORRO ORDINARIO
510203 DEPOSITOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
98
CODIGO NOMBRE
51020# CERTIFICADOS DE AHORRO A TERMINO
510205 CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS A MENOS DE $
MESES
51020$ CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS I"UAL A $
MESES Y MENOR A 12 MESES
51020% CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS I"UAL O
SUPERIOR A 12 MESES
510250 PERDIDA DE PODER ADQUISITIVO . CESANTIAS
5102$0 INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
510295 OTROS INTERESES
510297 RIESGO OPERATIVO
5103 INTERESES CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLI"ACIONES FINANCIERAS
510302 CREDITOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS BANCO DE LA REPUBLICA
510303 REDESCUENTOS BANCO DE LA REPUBLICA
51030# REDESCUENTOS OTRAS ENTIDADES
510305 BANCOS DEL EXTERIOR Y LINEAS DE REDESCUENTO EN DOLARES
510310 MORATORIOS
510395 OTROS CREDITOS
5104 RENDIMIENTOS EN OPERACIONES REPO" SIMULT1NEAS" TRANSFERENCIA
TEMPORAL DE VALORES # OTROS INTERESES
510#02 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS
510#0$ PRIMA AMORTI'ADA DE CARTERA
510#0% INTERESES Y AMORTI'ACION DESCUENTO TITULOS DE INVERSION
510#0& INTERESES Y AMORTI'ACION DESCUENTO BOCEAS
OPERACIONES REPO
510424 POR COMPROMISOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES
510#35 DIFERENCIAL DE TASAS
510#50 APORTE CONTRACTUAL POR LA EJECUCIN DE PROYECTOS
510#&0 INTERESES DEVEN"ADOS A FAVOR DE FO"AFIN
510490 P)RDIDA POR PARTICIPACIN EN LA FORMACIN DEL IBR
510#95 OTROS INTERESES
99
CODIGO NOMBRE
510$ PERDIDA EN VALORACION INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
510& PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS
PARTICIPATIVOS
5109 PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN
TITULOS DE DEUDA
5110 REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL . UVR
511005 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
511011 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE HASTA $ MESES
511012 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE ENTRE $ Y 12 MESES
511013 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE MAS DE 12 MESES
511015 CREDITOS
511020 BONOS DE FOMENTO URBANO
511025 BONOS DE "ARANTIA "ENERAL
511095 OTROS
5111 PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL
VENCIMIENTO
5112 PERDIDA EN LA VALORACION DE CARRUSELES
511205 POR COMPROMISOS DE COMPRA
511210 POR COMPROMISOS DE VENTA
5115 COMISIONES
511505 ACEPTACIONES BANCARIAS
511510 CARTAS DE CREDITO
511515 AVALES
511520 SERVICIOS BANCARIOS
511525 "ARANTIAS BANCARIAS
511530 NE"OCIOS FIDUCIARIOS
5115#3 SERVICIO RED DE OFICINAS
511555 POR AFILIACIONES AL FONDO DE CESANTIA
5115$5 SERVICIO DE PROCESAMIENTO DE INFORMACIN A LOS OPERADORES
5115$$ SERVICIO DE RECAUDO DE APORTES A LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
5115$3 POR AFILIACIONES A LOS FONDOS DE PENSIONES
5115%5 POR PRODUCTOS DERIVADOS
5115&0 COMISIONES POR "ARANT!AS /FN".
511593 PRECIO POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
511595 OTROS SERVICIOS
51159% RIES"O OPERATIVO
100
CODIGO NOMBRE
511$ PERDIDA REALI'ADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
511$05 TITULOS DE DEUDA
511$10 TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA O MEDIA BURSATILIDAD
511$15 TITULOS PARTICIPATIVOS O MIXTOS DE PROCESOS DE TITULARI'ACION
511$20 EN TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
511$9% RIES"O OPERATIVO
511% "ASTOS POR RETRO"ARANTES
511%05 "ASTOS POR RETRO"ARANTES
511%9% RIES"O OPERATIVO
5120 "ASTOS DE PERSONAL
512003 SALARIO INTE"RAL
512005 SUELDOS
512010 HORAS EXTRAS
512015 AUXILIO DE TRANSPORTE
512020 SUBSIDIO DE ALIMENTACION
512025 CESANTIAS
512030 INTERESES SOBRE CESANTIAS
512035 PRIMA LE"AL
5120#0 PRIMA EXTRALE"AL
5120#5 VACACIONES
512050 PRIMA DE VACACIONES
512055 PRIMA DE ANTI"UEDAD
5120$0 PENSIONES DE JUBILACION
5120$5 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
5120%0 BONIFICACIONES
5120%5 INDEMNI'ACIONES
5120&0 VIATICOS
5120&5 APORTES ISS
512090 APORTES CAJA COMPENSACION FAMILIAR) ICBF Y SENA
512092 APORTES CAJA COMPENSACION) ICBF Y SENA . SALARIO INTE"RAL
512095 OTROS APORTES
51209$ AUXILIOS AL PERSONAL
5122 SERVICIOS DE ALMACENADORAS
101
CODIGO NOMBRE
512205 SERVICIOS DE ALMACENAJE
512295 OTROS
5123 P,RDIDA EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES REPO ABIERTO)
SIMULT(NEAS Y TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
512305 OPERACIONES REPO
512310 OPERACIONES SIMULT(NEAS
512315 OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
5125 PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES
51250# NE"OCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
51250$ NE"OCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
51250% PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
512509 DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
512511 DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
512% PERDIDA EN VENTA DE CARTERA
512%05 PERDIDA EN VENTA DE CARTERA
512%9% RIES"O OPERATIVO
512& PERDIDA EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO
512&05 CONTRATOS DE COMPRA DE DIVISAS
512&0$ CONTRATOS DE VENTA DE DIVISAS
512&15 CONTRATOS DE COMPRA DE TITULOS
512&1$ CONTRATOS DE VENTA DE TITULOS
512&20 CONTRATOS . OTROS
5129 P)RDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS - DE ESPECULACIN
102
CODIGO NOMBRE
512955 S1APS . OTROS
512990 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS
5130 HONORARIOS
513005 JUNTA DIRECTIVA
513010 REVISORIA FISCAL Y AUDITORIA EXTERNA
513015 AVALUOS
513020 ASESORIAS JURIDICAS
513025 ASESORIAS FINANCIERAS
513030 NE"OCIOS FIDUCIARIOS
513095 OTROS
5135 CAMBIOS
513525 POR REEXPRESION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
513530 POR LIQUIDACION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
513535 POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS
5135#0 POR LIQUIDACION DE OTROS PASIVOS
5135#5 POR REEXPRESION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
103
CODIGO NOMBRE
513550 POR REALI'ACION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
513555 POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS
5135$0 POR REALI'ACION DE OTROS ACTIVOS
5137 P)RDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS , DE ESPECULACIN
513781 EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE !NDICES
104
CODIGO NOMBRE
5138 P)RDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS , DE COBERTURA
513868 EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE INTER)S
105
CODIGO NOMBRE
5139 P)RDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS - DE COBERTURA
513915 OR.ARDS DE COMPRA DE T!TULOS
513975 MISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL , OTROS
51#0 IMPUESTOS
51#005 RE"ISTRO Y ANOTACION
51#010 INDUSTRIA Y COMERCIO
106
CODIGO NOMBRE
51#015 PREDIAL
51#020 VEHICULOS
51#025 TIMBRE
51#030 PARA LA ESTABILI'ACION DE CARTERA
51#035 "RAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS "MF
51#095 SOBRETASAS Y OTROS
51#5 ARRENDAMIENTOS
51#505 EQUIPO DE COMPUTACION
51#510 LOCALES Y OFICINAS
51#515 PARQUEADEROS
51#520 MUSICA AMBIENTAL
51#525 PREDIOS RURALES
51#535 MAQUINARIA Y EQUIPO
51#5#0 BODE"AS Y SILOS
51#595 OTROS
515005 SUPERINTENDENCIA BANCARIA
515010 ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA
515015 ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS . ANIF
515020 FONDO DE "ARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
515025 SERVIBANCA
515030 ASCREDIBANCO
515035 RED MULTICOLOR
51503% REDEBAN
5150#5 CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA
515050 CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO
515055 CONTRALORIA "ENERAL DE LA REPUBLICA
5150$0 FEDERACION NACIONAL DE A"ENTES DE ADUANA
5150$5 FEDERACION COLOMBIANA DE COMPAIAS DE LEASIN" . FEDELEASIN"
515095 OTRAS
5155 SE"UROS
515505 MANEJO
515510 CUMPLIMIENTO
515515 CORRIENTE DEBIL
515520 VIDA COLECTIVA
515525 INCENDIO
515530 TERREMOTO
107
CODIGO NOMBRE
515535 SUSTRACCION
5155#0 VEHICULOS
5155#5 ACCIDENTES PERSONALES
515550 SE"URO DE DEPOSITOS
515595 OTROS
51$0 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
51$005 EQUIPO DE COMPUTACION
51$010 EQUIPO DE OFICINA
51$015 MUEBLES Y ENSERES
51$020 VEHICULOS
51$025 PREDIOS RURALES
51$035 EQUIPO DE MOVILI'ACION Y MAQUINARIA
51$0#0 BODE"AS Y SILOS
51$095 OTROS
51$5 ADECUACION E INSTALACION DE OFICINAS
51$505 INSTALACIONES ELECTRICAS
51$510 ARRE"LOS ORNAMENTALES
51$515 REPARACIONES LOCATIVAS
51%0 PROVISIONES
51%003 DISPONIBLE
517004 POSICIONES ACTIVAS DEL MERCADO MONETARIO # RELACIONADAS
51%005 INVERSIONES
51%010 CARTERA DE CREDITOS
51%011 OPERACIONES DE LEASIN" FINANCIERO
51%012 OPERACIONES DE LEASIN" OPERATIVO
51%015 CUENTAS POR COBRAR
51%023 BIENES REALI'ABLES) RECIBIDOS EN PA"O Y RESTITUIDOS
51%030 PROPIEDADES Y EQUIPO
51%035 PARA PROTECCION SEMOVIENTES
51%0#0 OTROS ACTIVOS
51%0%0 RIES"O DE LIQUIDE'
51%0%2 FONDO DE CESANTIA
51%0%3 FONDO DE PENSIONES
51%0%5 RIES"O DE TASA DE INTERES
51%0&1 PRIMAS DEVUELTAS
51%0&5 CAPITAL "ARANT!A . FO"AFIN
108
CODIGO NOMBRE
51%095 OTRAS
5171 COMPONENTE CONTRAC!CLICO PROVISIONES INDIVIDUALES
517105 CR)DITOS # OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO
517110 OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL DE CONSUMO
517115 CR)DITOS # OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
517120 OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
517125 OPERACIONES DE LEASING &ABITACIONAL
517130 CUENTAS POR COBRAR
51%2 PROVISIONES OTROS PASIVOS ESTIMADOS
51%205 PROVISIONES OTROS PASIVOS ESTIMADOS
51%3 PROVISIONES RESERVAS TECNICAS FONDOS DE "ARANTIAS
51%305 SE"URO DE DEPSITO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
51%310 SE"URO DE DEPSITO DE ENTIDADES COOPERATIVAS
51%315 "ARANTIAS OTOR"ADAS FONDOS DE CESANTIAS
51%320 "ARANTIAS OTOR"ADAS FONDOS DE PENSIONES
51%325 PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIES"OS PROFESIONALES
51%330 RESERVA POR ADMINISTRACIN DEL RIES"O DE "ARANT!AS /FN".
5174 PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIN
517405 PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIONES
517497 PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIN,RIESGO OPERATI VO
51%5 DEPRECIACIONES
51%505 EDIFICIOS
51%510 EQUIPO) MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
51%515 EQUIPO DE COMPUTACION
51%520 VEHICULOS
51%525 EQUIPO DE MOVILI'ACION Y MAQUINARIA
51%530 SILOS
51%535 BODE"AS
51%5#5 BIENES RURALES
51%5#& MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASIN"
51%550 VEHICULOS EN LEASIN"
51%552 MUEBLES Y ENSERES EN LEASIN"
51%55# BARCOS) TRENES) AVIONES Y SIMILARES EN LEASIN"
51%55$ EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASIN"
51%55& BIENES INMUEBLES EN LEASIN"
51&0 AMORTI'ACIONES
51&005 OR"ANI'ACION Y PREOPERATIVOS
109
CODIGO NOMBRE
51&010 REMODELACION
51&015 ESTUDIOS Y PROYECTOS
51&020 PRO"RAMAS PARA COMPUTADOR *SOFT1ARE+
51&025 MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO
51&0$0 SEMOVIENTES EN LEASIN"
51&0$1 PRO"RAMAS PARA COMPUTADOR . SOFT1ARE DADOS EN LEASIN"
51&0%0 BIENES ENTRE"ADOS EN COMODATO
51&0&0 CREDITO MERCANTIL
51&095 OTRAS
51&5 "ASTOS CAPITALI'ABLES
51&50# "ASTOS CAPITALI'ABLES
51&509 "ASTOS DE PERSONAL DE HACIENDAS Y DEPARTAMENTO TECNICO
51&510 "ASTOS DE SEMOVIENTES
51&51$ "ASTOS CAPITALI'ADOS *CR+
5190 DIVERSOS
519005 SERVICIO DE ASEO Y VI"ILANCIA
519010 SERVICIOS TEMPORALES
519015 PUBLICIDAD Y PROPA"ANDA
519020 RELACIONES PBLICAS
519025 SERVICIOS PUBLICOS
519030 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS
519035 "ASTOS DE VIAJE
5190#0 TRANSPORTE
5190#5 UTILES Y PAPELERIA
5190#$ "ASTOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
519050 MUERTE DE "ANADO
519055 EXTRAVIO Y HURTO DE "ANADO
5190$0 DONACIONES
5190$5 PERDIDA EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASIN"
519095 OTROS
519# COSTO DE VENTAS BIENES REALI'ABLES # NO UTILI%ADOS EN EL OB(ETO
SOCIAL
519#05 VIVIENDA
519#10 LOCALES Y OFICINAS
519#15 BIENES TERMINADOS
519#20 MERCANCIAS
519#25 VEHICULOS
519#35 TERRENOS
110
CODIGO NOMBRE
519##0 BIENES NO UTILI'ADOS EN EL OBJETO SOCIAL
5195 COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES
519505 COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES
519510 COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES EN PARTICIPACION
519515 COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES ADMINISTRACION DIRECTA
519% CUENTA DE REPORTE "ASTOS Y COSTOS OPERACIONALES . SECCIONES
ESPECIALES
519& CUENTA DE REPORTE "ASTOS Y COSTOS OPERACIONALES . SECCIONES
ESPECIALES
52 NO OPERACIONALES
5205 PERDIDA EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PA"O # RESTITUIDOS
520505 BIENES INMUEBLES
520510 BIENES MUEBLES
5210 PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO
521005 TERRENOS
521010 EDIFICIOS
521015 EQUIPO) MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
521020 EQUIPO DE COMPUTACION
521025 VEHICULOS
521030 EQUIPO DE MOVILI'ACION Y MAQUINARIA
521035 SILOS
5210#0 BODE"AS
5210#5 BIENES RURALES
521050 SEMOVIENTES
111
CODIGO NOMBRE
5215 PERDIDA EN VENTA DE OTROS ACTIVOS
52150$ APORTES PERMANENTES
521510 BIENES DE ARTE Y CULTURA
5217 PERDIDA POR SINIESTROS,RIESGO OPERATIVO
521%10 CONSTRUCCIONES EN CURSO
521%15 EDIFICIOS
521%20 MAQUINARIA MUEBLES Y ENSERES
521%25 EQUIPO DE COMPUTACION
521%30 VEHICULOS
521%35 EFECTIVO Y CANJE
521%#0 TITULOS VALORES
521%#5 CARTERA DE CREDITOS
521%95 OTROS ACTIVOS
5225 AMORTI'ACION BIENES ENTRE"ADOS EN COMODATO
5230 MULTAS Y SANCIONES) LITI"IOS) INDEMNI'ACIONES Y DEMANDAS.RIESGO
OPERATIVO
52300$ MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA . DESENCAJE
52300% MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA . APALANCAMIENTO
52300& MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA . POSICION PROPIA
523009 MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA . OTRAS
523010 MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS
523015 INDEMNI'ACIONES A CLIENTES
523020 OTRAS INDEMNI'ACIONES
523025 DEMANDAS LABORALES
523030 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
523035 LITI"IOS EN PROCESO EJECUTIVO
5230#0 OTROS LITI"IOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O ARBITRAL
523095 OTRAS
5295 DIVERSOS
529505 INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES , RIESGO OPERATIVO
529510 "ASTOS BIENES RECIBIDOS EN PA"O # RESTITUIDOS
529515 P,RDIDA EN RECUPERACION DE CARTERA
5295#5 "ASTOS NO OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
529550 AMORTI'ACIN EXCESO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN
LIBROS
112
CODIGO NOMBRE
529555 INTER,S MINORITARIO
529595 OTROS
529% CUENTA DE REPORTE "ASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES . SECCIONES
ESPECIALES
529& CUENTA DE REPORTE "ASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES . SECCIONES
ESPECIALES
53 "ASTOS COMPENSADOS
5305 "ASTOS COMPENSADOS
5# IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
5405 IMPUESTO DE RENTA # COMPLEMENTARIOS
540505 IMPUESTO DE RENTA # COMPLEMENTARIOS
59 "ANANCIAS *EXCEDENTES+ Y PERDIDAS
$ CUENTAS CONTIN"ENTES
$1 ACREEDORAS POR CONTRA
$105 ACREEDORAS POR CONTRA *DB+
$10$ AVALES POR CONTRA *DB+
$10$05 OBLI"ACION ESTIPULADA EN M0L
$10$10 OBLI"ACION ESTIPULADA EN M0E
6108 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO # SIMULT1NEAS POR CONTRA
'DB
610805 OPERACIONES REPOS # SIMULT1NEAS
6109 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES POR CONTRA 'DB
113
CODIGO NOMBRE
610905 VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
$110 "ARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA*DB+
$11005 OBLI"ACION ESTIPULADA EN M0L
$11010 OBLI"ACION ESTIPULADA EN M0E
$115 CARTAS DE CREDITO POR CONTRA *DB+
$11505 EMITIDAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M0L
$1150% EMITIDAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M0E
$11510 CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M0L
$11512 CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M0E
$120 CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS POR CONTRA *DB+
$125 APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA *DB+
$12505 CREDITOS ESTIPULADOS EN M0L
$1250% CREDITOS ESTIPULADOS EN M0E
$12510 TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M0L
$12512 TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M0E
$130 RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJERO POR CONTRA *DB+
6132 CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR OPERACIONES CON
DERIVADOS POR CONTRA
613205 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS # PRODUCTOS ESTRUCTURADOS
$135 UNDER1RITIN" EN FIRME POR CONTRA *DB+
$1#0 DIVIDENDOS ACUMULADOS . ACCIONES PREFERENTES POR CONTRA*DB+
$1#005 OBLI"ACION ESTIPULADA EN M0L
$1#010 OBLI"ACION ESTIPULADA EN M0E
$195 OTRAS CONTIN"ENCIAS ACREEDORAS POR CONTRA *DB+
$19505 POR LITI"IOS ESTIPULADOS EN M0L
$1950% POR LITI"IOS ESTIPULADOS EN M0E
$19595 OTRAS ESTIPULADAS EN M0L
$1959% OTRAS ESTIPULADAS EN M0E
114
CODIGO NOMBRE
$2 ACREEDORAS
$205 AVALES
$20% "ARANT!AS FONDO NACIONAL DE "ARANT!AS
$20%05 "ARANT!AS OTOR"ADAS POR EL FONDO NACIONAL DE "ARANT!AS
$20& VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULT(NEAS
$20&05 VALORES EN OPERACIONES REPOS ABIERTOS SIN DESCUENTO *SIN 6HAIRCUT7+
$20&10 VALORES EN OPERACIONES REPOS ABIERTOS CON DESCUENTO *CON 6HAIRCUT7+
$20&15 VALORES EN OPERACIONES REPOS CERRADO SIN DESCUENTO *SIN 6HAIRCUT7+
$20&20 OPERACIONES REPOS CERRADO.CON DESCUENTO *CON 6HAIRCUT7+
$20&25 VALORES POR LLAMADO AL MAR"EN EN OPERACIONES REPO
$20&30 VALORES EN OPERACIONES SIMULT(NEAS
$20&35 VALORES POR LLAMADO AL MAR"EN EN OPERACIONES SIMULT(NEAS
$209 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE
VALORES
$20905 VALORES PRINCIPALES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES
$20910 VALORES SECUNDARIOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES
$20915 VALORES POR LLAMADO AL MAR"EN EN OPERACIONES DE
$210 "ARANTIAS BANCARIAS
$215 CARTAS DE CREDITO
$21505 EMITIDAS POR LA ENTIDAD
$21510 CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD
$220 CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS
$225 APERTURAS DE CREDITO
$22505 CREDITOS
$22510 TARJETAS DE CREDITO
$22% RESERVAS DE CUPOS DE "ARANT!AS
$22%05 ESTABLECIMIENTOS DE CR,DITO BANCARIOS
115
CODIGO NOMBRE
$22%10 OTRAS ENTIDADES
$230 RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJERO
$235 UNDER1RITIN" EN FIRME
6232 CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR OPERACIONES CON
DERIVADOS
623205 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS # PRODUCTOS ESTRUCTURADOS
$2#0 DIVIDENDOS ACUMULADOS . ACCIONES PREFERENTES
6245 OBLIGACIONES EN OPCIONES - DE ESPECULACIN
$2#50# EMITIDAS CALLS SOBRE DIVISAS
624508 EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE MONEDAS
$2#512 EMITIDAS CALLS SOBRE TITULOS
624516 EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES
$2#520 EMITIDAS PUTS SOBRE DIVISAS
624524 EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE TITULOS
$2#52& EMITIDAS PUTS SOBRE TITULOS
624532 EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE INDICES
$2#53$ EMITIDAS CAPS) FLOORS) COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS
624540 EMISIN O VENTA DE CALL , OTRAS
$2#5## EMITIDAS CAPS) FLOORS) COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS
624548 EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE MONEDAS
$2#552 COMPRADAS CALLS SOBRE DIVISAS
624556 EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
$2#5$0 COMPRADAS CALLS SOBRE TITULOS
624564 EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE TITULOS
$2#5$& COMPRADAS PUTS SOBRE DIVISAS
624572 EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE INDICES
$2#5%$ COMPRADAS PUTS SOBRE T!TULOS
$2#5&# COMPRADAS CAPS) FLOORS) COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS
6250 OBLIGACIONES EN OPCIONES - DE COBERTURA
625008 EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE MONEDAS
625016 EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES
625024 EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE TITULOS
116
CODIGO NOMBRE
625032 EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE INDICES
625040 EMISIN O VENTA DE CALL , OTRAS
625048 EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE MONEDAS
625056 EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
625064 EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE TITULOS
625072 EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE INDICES
625088 EMISIN O VENTA DE OPCIONES , OTRAS
$255 CAPITAL "ARANT!A
$2$0 DERECHOS CEDIDOS POR AHORRADORES EN ENTIDADES EN LIQUIDACIN
$2$2 CUENTA POR PA"AR NACIN LEY 5#$ DE 1999
$2$5 INSTRUCCIONES DE PA"O DE "IROS
$2$505 "IROS POR PA"AR
$295 OTRAS CONTIN"ENCIAS ACREEDORAS
$29505 POR LITI"IOS
$29510 SUSTITUCION DE CARTERA
$29515 SE"URO DE CREDITO
$29595 OTRAS
$3 DEUDORAS POR CONTRA
$305 DEUDORAS POR CONTRA *CR+
$30% VALORES ENTRE"ADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULT(NEAS POR
CONTRA *CR+
$30%05 VALORES EN OPERACIONES REPO Y SIMULT(NEAS
$30& VALORES ENTRE"ADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES POR CONTRA *CR+
$30&05 VALORES ENTRE"ADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES
$309 VALORES ENTRE"ADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS POR CONTRA *CR+
$30905 VALORES ENTRE"ADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS
117
CODIGO NOMBRE
$311 T!TULOS O VALORES ENDOSADOS EN PROPIEDAD AL BANCO DE LA REPBLICA
$31105 INVERSIONES FINANCIERAS
$31110 PA"AR,S DE CARTERA
6312 VALORES AL VENCIMIENTO ENTREGADOS EN GARANT!A A LAS CRCC
POR CONTRA
POR CONTRA
$330 INTERESES CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA *CR+
$33005 CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN M0L
$3300% CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN M0E
$33010 CREDITOS DE CONSUMO ESTIPULADOS EN M0L
$33012 CREDITOS DE CONSUMO ESTIPULADOS EN M0E
$33015 CREDITOS DE VIVIENDA ESTIPULADOS EN M0L
$3301% CREDITOS DE VIVIENDA ESTIPULADOS EN M0E
$33019 MICROCREDITOS ESTIPULADOS EN M0L
$33021 MICROCREDITOS ESTIPULADOS EN M0E
$# DEUDORAS
$#0% VALORES ENTRE"ADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULT(NEAS
$#0%05 VALORES EN OPERACIONES REPO ABIERTO *SIN DESCUENTO SIN 6HAIRCUT7+
$#0%10 VALORES EN OPERACIONES REPO ABIERTO *CON DESCUENTO CON 6HAIRCUT7+
$#0%15 VALORES EN OPERACIONES REPO CERRADO *SIN DESCUENTO SIN 6HAIRCUT7+
$#0%20 VALORES EN OPERACIONES REPO CERRADO *CON DESCUENTO CON 6HAIRCUT7+
$#0%25 VALORES POR LLAMADO AL MAR"EN EN OPERACIONES REPO
$#0%30 VALORES EN OPERACIONES SIMULT(NEAS
$#0%35 VALORES POR LLAMADO AL MAR"EN EN OPERACIONES SIMULT(NEAS
$#0& VALORES ENTRE"ADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES
$#0&05 VALORES PRINCIPALES ENTRE"ADOS EN OPERACIONES DE
$#0&10 VALORES SECUNDARIOS ENTRE"ADOS EN OPERACIONES DE
$#0&15 VALORES POR LLAMADO AL MAR"EN EN OPERACIONES DE
$#09 VALORES ENTRE"ADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS
$#0905 VALORES EN OPERACIONES REPO SOBRE REPO
$#0910 VALORES EN OPERACIONES REPO SOBRE SIMULT(NEAS
$#0915 VALORES EN OPERACIONES SIMULT(NEAS SOBRE SIMULT(NEAS
$#0920 VALORES EN OPERACIONES SIMULT(NEAS SOBRE REPO
$#0925 VALORES EN OPERACIONES REPO SOBRE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE
VALORES
118
CODIGO NOMBRE
$#0930 VALORES EN OPERACIONES SIMULT(NEAS SOBRE TRANSFERENCIA
TEMPORAL DE VALORES
$#0935 VALORES EN OTRAS OPERACIONES RELACIONADAS
$#11 T!TULOS O VALORES ENDOSADOS EN PROPIEDAD AL BANCO DE LA REPBLICA
$#1105 INVERSIONES FINANCIERAS
$#1110 PA"AR,S DE CARTERA
$#13 COMISION RETIROS PARCIALES
$#30 INTERESES CARTERA DE CREDITOS
$#3020 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) VIVIENDA
$#3022 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) VIVIENDA
$#302# CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) VIVIENDA
$#302$ CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) VIVIENDA
$#302& CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) VIVIENDA
$#3030 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) CONSUMO
$#3032 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) CONSUMO
$#303# CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) CONSUMO
$#303$ CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) CONSUMO
$#303& CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) CONSUMO
$#30#0 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) MICROCREDITOS
$#30#2 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) MICROCREDITOS
$#30## CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) MICROCREDITOS
$#30#$ CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) MICROCREDITOS
$#30#& CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) MICROCREDITOS
$#3050 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) COMERCIAL
$#3052 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) COMERCIAL
$#305# CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) COMERCIAL
$#305$ CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) COMERCIAL
$#305& CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) COMERCIAL
$#32 INTERESES DE LEASIN" FINANCIERO
$#3230 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) CONSUMO
$#3232 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) CONSUMO
$#323# CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) CONSUMO
$#323$ CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) CONSUMO
$#323& CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) CONSUMO
$#32#0 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) MICROCREDITOS
$#32#2 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) MICROCREDITOS
$#32## CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) MICROCREDITOS
$#32#$ CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) MICROCREDITOS
119
CODIGO NOMBRE
$#32#& CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) MICROCREDITOS
$#3250 CATE"ORIA A RIES"O NORMAL) COMERCIAL
$#3252 CATE"ORIA B RIES"O ACEPTABLE) COMERCIAL
$#325# CATE"ORIA C RIES"O APRECIABLE) COMERCIAL
$#325$ CATE"ORIA D RIES"O SI"NIFICATIVO) COMERCIAL
$#325& CATE"ORIA E RIES"O DE INCOBRABILIDAD) COMERCIAL
$#35 CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS
$#3505 CREDITOS COMERCIALES
$#3515 CREDITOS DE VIVIENDA
$#3$ CORRECCION MONETARIA DE OPERACIONES DE LEASIN" FINANCIERO
$#3$05 COMERCIALES
$#3$15 HABITACIONALES
$#3% CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEASIN" OPERATIVO
$#3%10 SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
$#3%22 CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) CONSUMO
$#3%2# CATE"ORIA B / CREDITO ACEPTABLE) CONSUMO
$#3%2$ CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) CONSUMO
$#3%32 CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) CONSUMO
$#3%3# CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) CONSUMO
$#3%3$ CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) COMERCIAL
$#3%3& CATE"ORIA B / CREDITO ACEPTABLE) COMERCIAL
$#3%#2 CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) COMERCIAL
$#3%## CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) COMERCIAL
$#3%#$ CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) COMERCIAL
$#3%#& CATE"ORIA A / CREDITO NORMAL) MICROCREDITOS
$#3%50 CATE"ORIA B / CREDITO ACEPTABLE) MICROCREDITOS
$#3%5# CATE"ORIA C . CREDITO APRECIABLE) MICROCREDITOS
$#3%5$ CATE"ORIA D . CREDITO SI"NIFICATIVO) MICROCREDITOS
$#3%5& CATE"ORIA E . CREDITO IRRECUPERABLE) MICROCREDITOS
$##0 CORRESPONSALES / "IROS Y COMISIONES
$##005 "IROS
$##010 COMISIONES
6445 DEREC&OS EN OPCIONES - DE ESPECULACIN
644504 COMPRAS CALLS SOBRE MONEDAS
$##50& EMITIDAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
644512 COMPRAS DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES
120
CODIGO NOMBRE
$##51$ EMITIDAS CALLS.OTRAS
644520 COMPRAS DE CALL SOBRE TITULOS
$##52# EMITIDAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
644528 COMPRAS DE CALL SOBRE INDICES
$##532 EMITIDAS PUTS . OTRAS
644536 COMPRA DE CALL ,OTRAS
$##5#0 EMITIDAS CAPS) FLOORS) COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES
644544 COMPRA DE PUTS SOBRE MONEDAS
$##5#& EMITIDAS CAPS) FLOORS) COLLARS Y OTRAS . OTRAS
644552 COMPRAS DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
$##55$ COMPRADAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
644560 COMPRAS DE PUTS SOBRE TITULOS
$##5$# COMPRADAS CALLS . OTRAS
644568 COMPRAS DE PUTS SOBRE INDICES
$##5%2 COMPRADAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
644576 COMPRAS DE PUTS , OTRAS
$##5&0 COMPRADAS PUTS . OTRAS
644584 COMPRAS DE OPCIONES , OTRAS
$##5&& COMPRADAS CAPS) FLOORS) COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE
INTERES
6450 DEREC&OS EN OPCIONES - DE COBERTURA
645004 COMPRAS CALLS SOBRE MONEDAS
645012 COMPRAS DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES
645020 COMPRAS DE CALL SOBRE TITULOS
645028 COMPRAS DE CALL SOBRE INDICES
645036 COMPRA DE CALL ,OTRAS
645044 COMPRA DE PUTS SOBRE MONEDAS
645052 COMPRAS DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
645060 COMPRAS DE PUTS SOBRE TITULOS
645068 COMPRAS DE PUTS SOBRE INDICES
645076 COMPRAS DE PUTS , OTRAS
$#55 DERECHOS POR CAPITAL "ARANT!A
$#$2 CARTERA DE VIVIENDA ALIVIO LEY 5#$ DE 1999
$#$205 CAPITAL
$#$210 INTERESES
$#$215 SE"UROS
$#$220 OTROS CONCEPTOS
$#$3 CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO
121
CODIGO NOMBRE
$#%5 CANONES POR RECIBIR
$#%505 PARTE CORRIENTE
$#%510 PARTE NO CORRIENTE
$#&0 OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR
$#&005 PARTE CORRIENTE
$#&010 PARTE NO CORRIENTE
6485 GARANT!AS CEDIDAS POR EL FONDO NACIONAL DE GARANT!AS -FNG,
$#95 OTRAS CONTIN"ENCIAS DEUDORAS
$#9505 PERDIDAS FISCALES POR AMORTI'AR
$#9510 EXCESO ENTRE RENTAS PRESUNTIVA Y LIQUIDA ORDINARIA
$#9595 OTRAS
& CUENTAS DE ORDEN
&1 DEUDORAS
&101 CAPITAL "ARANTIA
&10105 "OBIERNO NACIONAL
&10110 FONDO DE "ARANTIAS
&105 BIENES Y VALORES ENTRE"ADOS EN CUSTODIA
&10505 BIENES Y VALORES ENTRE"ADOS EN CUSTODIA
&10510 COMPENSACIN ELECTRNICA
&110 BIENES Y VALORES ENTRE"ADOS EN "ARANTIA
&11005 INMUEBLES
&11010 VALORES MOBILIARIOS
&11020 OTROS BIENES MUEBLES
&10% PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS
ACTIVAS CUBIERTAS
&10%05 COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO POSICIONES ACTIVAS
&10%10 COBERTURAS DE OPERACIONES ACTIVAS EN MONEDA EXTRANJERA
&111 VALORI'ACIONES DE BIENES RECIBIDOS EN PA"O
&11105 BIENES MUEBLES
&11110 BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA
&11115 BIENES INMUEBLES DIFERENTES A VIVIENDA
&112 BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA RECIBIDOS EN PA"O DADOS EN
ARRENDAMIENTO
122
CODIGO NOMBRE
&11205 BIENES DADOS EN ARRENDAMIENTO
&11210 CANON DE ARRENDAMIENTO
&115 REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADOS AL COBRO
&11505 PAIS
&11510 EXTERIOR
&119 CHEQUES NE"OCIADOS IMPA"ADOS
&120 ACTIVOS CASTI"ADOS
&12005 INVERSIONES
812010 CARTERA DE CR)DITOS COMERCIAL
812011 CARTERA DE CR)DITOS DE CONSUMO
812012 CARTERA DE CR)DITOS DE VIVIENDA
812013 CARTERA DE CR)DITOS DE MICROCR)DITO
812015 CUENTAS POR COBRAR CR)DITOS COMERCIAL
812016 CUENTAS POR COBRAR CR)DITOS DE CONSUMO
812017 CUENTAS POR COBRAR CR)DITOS DE VIVIENDA
812018 CUENTAS POR COBRAR CR)DITOS DE MICROCR)DITO
&12020 OTROS ACTIVOS
&125 CREDITOS A FAVOR NO UTILI'ADOS
&12505 PAIS
&12510 EXTERIOR
&12& LINEAS DE CREDITO DIRECTO
&12&05 POR UTILI'AR
&12&10 UTILI'ADAS
&131 INTERESES CAPITALI'ADOS CARTERA DE CREDITOS EN MORA
&13105 CARTERA COMERCIAL
&13110 CARTERA DE CONSUMO
&13115 CARTERA DE VIVIENDA
&132 REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL CONTABILI'ADA EN CARTERA DE
CREDITOS EN MORA
&13205 CARTERA COMERCIAL
&13210 CARTERA DE CONSUMO
&13215 CARTERA DE VIVIENDA
&133 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIOS POR REEXPRESION DE CARTERA DE
CREDITOS
123
CODIGO NOMBRE
&139 CREDITOS FINANCIADOS CON BONOS HIPOTECARIOS
&1#0 TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS
&1#005 ACCIONES
&1#010 BONOS
&1#015 CEDULAS
&1#095 OTROS TITULOS DE INVERSION
&1#5 TITULOS DE INVERSION AMORTI'ADOS
&1#505 BONOS
&1#510 CEDULAS
&1#595 OTROS TITULOS DE INVERSION
&1#$ AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS
814614 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
&1#$1% BIENES REALI'ABLES Y RECIBIDOS EN PA"O
&1#$1& PROPIEDADES Y EQUIPO
&1#$19 OTROS ACTIVOS
&1#% DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO Y PA"ADO
&1#%05 ACCIONES CON DIVIDENDO PREFERENCIAL
&1#%10 ACCIONES ORDINARIAS
&151 FONDO DE LIQUIDE'
&15105 DEPSITOS DE AHORRO
&15110 DEPSITOS DE AHORRO CON CERTIFICADO A T,RMINO
&15115 CERTIFICADOS DE DEPSITO A T,RMINO
&15120 OTROS DEPSITOS
&153 SEMOVIENTES EN PARTICIPACION
&15305 "ANADO DE CRIA
&15315 "ANADO DE LEVANTE
&15325 "ANADO DE CEBA
&15395 OTROS
&15# VALOR A APROPIAR PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES
&155 CREDITOS A ACCIONISTAS Y VINCULADOS
124
CODIGO NOMBRE
&15$ CUENTAS POR COBRAR RENDIMIENTOS INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS
DE DEUDA
&15$05 INTERESES
&15$10 UNIDAD DE VALOR REAL . UVR
&15$15 TITULOS MIXTOS
&15& CUENTAS POR COBRAR DIVIDENDOS DECRETADOS EN TITULOS PARTICIPATIVOS
DE ALTA Y MEDIA BURSATILIDAD
&159 INTERESES Y CAPITAL DE INVERSIONES EN TITULOS DE DEUDA VENCIDOS Y NO
COBRADOS
&15905 INTERESES
&15910 CAPITAL
&1$0 CREDITOS A MATRI') FILIALES Y SUBSIDIARIAS
816005 ENTIDADES SECTOR FINANCIERO
816010 ENTIDADES SECTOR ASEGURADOR
816015 ENTIDADES SECTOR REAL
816020 ENTIDADES SECTOR BURS1TIL
816025 ENTIDADES SECTOR PREVISIONAL
&1$2 NUEVOS PRESTAMOS CARTERA A"ROPECUARIA
&1$205 PEQUEOS PRODUCTORES
&1$210 DIFERENTE PEQUEOS PRODUCTORES
&1$215 PEQUEOS PRODUCTORES CULTIVOS DE SUBSISTENCIA
&1$5 MERCANCIAS ENTRE"ADAS A OTROS ALMACENES
&1$505 MERCANCIAS ENTRE"ADAS A OTROS ALMACENES
&1$$ DIVIDENDOS EN ESPECIE POR REVALORI'ACIN DEL PATRIMONIO
816615 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
816620 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
&1%0 PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS
&1%005 EDIFICIOS
&1%010 EQUIPO MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
&1%015 EQUIPO DE COMPUTACION
&1%020 VEHICULOS
&1%025 EQUIPO DE MOVILI'ACION Y MAQUINARIA
&1%030 SILOS
&1%035 BODE"AS
&1%0#5 BIENES RURALES
&1%1 VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS
125
CODIGO NOMBRE
&1%3 PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDATARIA
&1%# INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
&1%#05 "ARANTI'ADOS POR LA NACION
&1%#10 "ARANTI'ADOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
&1%#15 ACEPTADOS POR ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO
&1%$ INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
&1%$05 "ARANTI'ADOS POR LA NACION
&1%$10 "ARANTI'ADOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
&1%$15 ACEPTADOS POR ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO
&1%% INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
&1%%05 "ARANTI'ADOS POR LA NACION
&1%%10 "ARANTI'ADOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
&1%%15 ACEPTADOS POR ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO
&190 OPERACIONES REC!PROCAS ACTIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS
&19002 DISPONIBLE
819004 OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO # RELACIONADAS
&1900$ INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
&1900& INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
&19009 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
&19010 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
&19012 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
819020 DEREC&OS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES
819021 DEREC&OS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES PARA MANTENER AL
VENCIMIENTO
819022 DEREC&OS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA
LA VENTA
&1902$ PROVISIN DE INVERSIONES
&1902& PROVISIN CREDITOS COMERCIALES
&19030 PROVISIN CREDITOS DE CONSUMO
&19032 PROVISIN CREDITOS DE VIVIENDA
&19033 PROVISION MICROCREDITOS
&1903$ PROVISIN "ENERAL
&1903& ACEPTACIONES Y DERIVADOS
&190#0 CUENTAS POR COBRAR
&190#2 PROVISIN CUENTAS POR COBRAR
&190## BIENES REALI'ABLES Y RECIBIDOS EN PA"O
&190#$ PROVISIN BIENES REALI'ABLES Y RECIBIDOS EN PA"O
&190#& PROPIEDADES Y EQUIPO
&19050 DEPRECIACIN ACUMULADA
126
CODIGO NOMBRE
&19052 DEPRECIACIN DIFERIDA
&1905# PROVISIN PROPIEDADES Y EQUIPO
&1905$ BIENES DADOS EN LEASIN"
&1905& PROVISIN BIENES DADOS EN LEASIN"
&190$0 SUCURSALES Y A"ENCIAS
&190$2 APORTES PERMANENTES
&190$# "ASTOS ANTICIPADOS
&190$$ CAR"OS DIFERIDOS
&190$& CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACIN
&190%0 DEPSITOS
&190%2 BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEASIN"
&190%# BIENES ENTRE"ADOS EN COMODATO
&190%$ DERECHOS EN FIDEICOMISO
&190%& DIVERSOS
&190&0 VALORI'ACIONES
&190&2 DESVALORI'ACIONES *CR+
&190&# PROVISIN OTROS ACTIVOS
&192 OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN "ASTOS Y COSTOS CON MATRICES Y
SUBORDINADAS
&19201 OPERACIONALES
&19202 NO OPERACIONALES
&195 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
&19502 CHEQUES POSTFECHADOS
&19515 VALOR ASI"NADO BIENES EN FIDEICOMISO
&19520 SERVICIOS FACTURADOS POR ANTICIPADO
&19595 OTRAS
&2 ACREEDORAS
&205 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA
&20505 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA
820510 COMPENSACIN ELECTRNICA
8207 PRECIO (USTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS
PASIVAS CUBIERTAS
820705 COBERTURAS DE FLU(OS DE EFECTIVO POSICIONES PASIVAS
820710 COBERTURAS DE OPERACIONES PASIVAS EN MONEDA EXTRAN(ERA
&211 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN "ARANTIA PARA FUTUROS CREDITOS
&21105 INMUEBLES
127
CODIGO NOMBRE
&21120 EQUIPARABLES A "ARANTIA ADMISIBLE
&212 "ARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR
&21205 INMUEBLES
&21220 EQUIPARABLES A "ARANTIA IDNEA
&213 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN "ARANTIA . "ARANTIA IDNEA
&21305 CREDITOS COMERCIALES
&21310 CREDITOS DE CONSUMO
&21315 CREDITOS DE VIVIENDA
&21320 MICROCREDITOS
&21395 OTROS ACTIVOS
&21# BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN "ARANTIA . OTRAS "ARANTIAS
&21#05 CREDITOS COMERCIALES
&21#10 CREDITOS DE CONSUMO
&21#15 CREDITOS DE VIVIENDA
&21#20 MICROCREDITOS
&21#95 DE OTROS ACTIVOS
&215 COBRAN'AS RECIBIDAS
&21505 PAIS
&21510 EXTERIOR
&219 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIN
&21905 CARTERA FO"AFIN
&220 UNDER1RITIN" AL MEJOR ESFUER'O
&221 CONVENIOS SUSCRITOS CON TERCEROS PARA ADMINISTRACION DE PROYECTOS
822103 VALOR TOTAL DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS # ADICIONES
&22105 VALOR PENDIENTE DE EJECUCIN DE LOS CONVENIOS
&22110 VALOR EJECUTADO DE LOS CONVENIOS
8224 RECUPERACIONES ACTIVOS CASTIGADOS
822405 INVERSIONES
822410 CARTERA DE CR)DITOS COMERCIAL
822411 CARTERA DE CR)DITOS DE CONSUMO
128
CODIGO NOMBRE
822412 CARTERA DE CR)DITOS DE VIVIENDA
822413 CARTERA DE CR)DITOS MICROCR)DITO
822415 CUENTAS POR COBRAR CR)DITO COMERCIAL
822416 CUENTAS POR COBRAR CR)DITOS DE CONSUMO
822417 CUENTAS POR COBRAR CR)DITOS DE VIVIENDA
822418 CUENTAS POR COBRAR CR)DITOS MICROCR)DITO
822420 OTROS ACTIVOS
&225 MERCANCIAS EN DEPOSITO . BODE"AS PROPIAS
&22505 CON CERTIFICADO DE DEPSITO
&22510 CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA
&22515 DEPOSITO SIMPLE
&22520 DEPOSITO PROVISIONAL
&22525 CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS
&22530 OBLI"ACION PRENDARIA
&22535 MANEJO Y DISTRIBUCION
&230 MERCANCIAS EN BODE"AS PARTICULARES
&23005 CON CERTIFICADO DE DEPOSITO
&23020 DEPOSITO PROVISIONAL
&235 MERCANCIAS EN TRANSITO
&23505 CON CERTIFICADO DE DEPOSITO
&2#0 MERCANCIAS EN SILOS PROPIOS
&2#005 CON CERTIFICADO DE DEPOSITO
&2#010 CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA
&2#015 DEPOSITO SIMPLE
&2#020 DEPOSITO PROVISIONAL
&2#025 CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS
&2#030 OBLI"ACION PRENDARIA
&2#035 MANEJO Y DISTRIBUCION
129
CODIGO NOMBRE
&2#2 MERCANCIAS EN SILOS PARTICULARES
&2#205 CON CERTIFICADO DE DEPOSITO
&2#210 CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA
&2#215 DEPOSITO SIMPLE
&2#220 DEPOSITO PROVISIONAL
&2#225 CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS
&2#230 OBLI"ACION PRENDARIA
&2#235 MANEJO Y DISTRIBUCION
&2#3 MERCANCIAS RECIBIDAS DE OTROS ALMACENES
&2#305 MERCANCIAS RECIBIDAS DE OTROS ALMACENES
&2#$ AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO
&2#$31 CAPITAL SOCIAL
&2#$32 RESERVAS
&2#$33 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
&2#$3# SUPERAVIT
&2#$35 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
&2#$3% DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
&2#% CORRECCION MONETARIA FISCAL
&2#9 CAPITALI'ACION POR REVALORI'ACION DEL PATRIMONIO
&250 MERCANCIAS CONSI"NADAS EN TRAMITE DE NACIONALI'ACION
&2500# MERCANCIAS CONSI"NADAS EN TRAMITE DE NACIONALI'ACION
&255 BONOS DE PRENDA DESCONTADOS
&25505 ENTIDADES FINANCIERAS
&25510 PARTICULARES
&2$1 RENDIMIENTOS # UTILIDAD O P)RDIDA EN VENTA DE INVERSIONES EN
T!TULOS DE DEUDA+
&2$105 RENDIMIENTOS EN T!TULOS EN PESOS
&2$110 RENDIMIENTOS EN T!TULOS EN UVR
&2$112 RENDIMIENTOS EN T!TULOS EN MONEDA EXTRAN(ERA+
826115 UTILIDAD EN VENTA DE T!TULOS EN PESOS
826120 UTILIDAD EN VENTA DE T!TULOS EN UVR+
826125 UTILIDAD EN VENTA DE T!TULOS EN MONEDA EXTRAN(ERA
826130 P)RDIDA EN VENTA DE T!TULOS EN PESOS+
826135 P)RDIDA EN VENTA DE T!TULOS EN UVR+
826140 P)RDIDA EN VENTA DE T!TULOS EN MONEDA EXTRAN(ERA+
130
CODIGO NOMBRE
&2$2 RENDIMIENTOS DE INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
&2$215 TITULOS DE PARTICIPACION
&2$3 DIVIDENDOS DECRETADOS DE INVERSIONES NE"OCIABLES EN TITULOS
PARTICIPATIVOS
130-1
CODIGO NOMBRE
&2$# RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN
TITULOS DE DEUDA
&2$#05 INTERESES
&2$#10 UNIDAD DE VALOR REAL . UVR
&2$#15 DERECHOS EN TITULOS MIXTOS
&2%1 VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO
&2%# CALIFICACIN OPERACIONES DE LEASIN" FINANCIERO
&2%#02 CONSUMO CAPITAL . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2%#0# CONSUMO CAPITAL . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2%#0$ CONSUMO CAPITAL . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2%#0& CONSUMO CAPITAL . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2%#10 CONSUMO CAPITAL . MORA MAYOR A $ MESES
&2%#12 CONSUMO INTERESES . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2%#1# CONSUMO INTERESES . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2%#1$ CONSUMO INTERESES . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2%#1& CONSUMO INTERESES . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2%#20 CONSUMO INTERESES . MORA MAYOR A $ MESES
&2%#22 CONSUMO OTROS CONCEPTOS . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2%#2# CONSUMO OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2%#2$ CONSUMO OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2%#2& CONSUMO OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2%#30 CONSUMO OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A $ MESES
&2%#32 MICROCR,DITOS CAPITAL . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2%#3# MICROCR,DITOS CAPITAL . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2%#3$ MICROCR,DITOS CAPITAL . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2%#3& MICROCR,DITOS CAPITAL . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA # MESES
&2%##0 MICROCR,DITOS CAPITAL . MORA MAYOR A # MESES
&2%##2 MICROCR,DITOS INTERESES . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2%### MICROCR,DITOS INTERESES . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2%##$ MICROCR,DITOS INTERESES . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2%##& MICROCR,DITOS INTERESES . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA # MESES
&2%#50 MICROCR,DITOS INTERESES . MORA MAYOR A # MESES
&2%#52 MICROCR,DITOS OTROS CONCEPTOS . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2%#5# MICROCR,DITOS OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2%#5$ MICROCR,DITOS OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2%#5& MICROCR,DITOS OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA # MESES
&2%#$0 MICROCR,DITOS OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A # MESES
&2%#$2 COMERCIAL CAPITAL . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2%#$# COMERCIAL CAPITAL . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
&2%#$$ COMERCIAL CAPITAL . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
131
CODIGO NOMBRE
&2%#$& COMERCIAL CAPITAL . MORA MAYOR A $ MESES HASTA 12 MESES
&2%#%0 COMERCIAL CAPITAL . MORA MAYOR A 12 MESES
&2%#%2 COMERCIAL INTERESES . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2%#%# COMERCIAL INTERESES . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
&2%#%$ COMERCIAL INTERESES . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2%#%& COMERCIAL INTERESES . MORA MAYOR A $ MESES HASTA 12 MESES
&2%#&0 COMERCIAL INTERESES . MORA MAYOR A 12 MESES
&2%#&2 COMERCIAL OTROS CONCEPTOS . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2%#&# COMERCIAL OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
&2%#&$ COMERCIAL OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2%#&& COMERCIAL OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A $ MESES HASTA 12 MESES
&2%#90 COMERCIAL OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 12 MESES
8280 CALIFICACIN DE CONTRATOS DE LEASIN" OPERATIVO
&2&005 COMERCIAL) VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&010 COMERCIAL) MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
&2&015 COMERCIAL) MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2&020 COMERCIAL) MORA MAYOR A $ MESES HASTA 12 MESES
&2&025 COMERCIAL) MORA MAYOR A 12 MESES
&2&030 CONSUMO) VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&035 CONSUMO) MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&0#0 CONSUMO) MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2&0#5 CONSUMO) MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2&050 CONSUMO) MORA MAYOR A $ MESES
&2&055 MICROCREDITOS) VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&0$0 MICROCREDITOS) MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&0$5 MICROCREDITOS) MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2&0%0 MICROCREDITOS) MORA MAYOR A 3 MESES HASTA # MESES
&2&0%5 MICROCREDITOS) MORA MAYOR A # MESES
&2&1 CALIFICACIN CREDITOS DE VIVIENDA) "ARANT!A IDNEA
&2&102 CAPITAL / VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&103 CAPITAL / MORA MAYOR A 1 MES HASTA # MESES
&2&10# CUOTA EN MORA MAYOR A 1 MES HASTA # MESES
&2&105 CAPITAL / MORA MAYOR A # MESES HASTA $ MESES
&2&10$ CAPITAL . MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
&2&10& CAPITAL . MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 1& MESES
&2&110 CAPITAL / MORA MAYOR A 1& MESES
&2&112 INTERESES . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&113 INTERESES . MORA MAYOR A 1 MES HASTA # MESES
132
CODIGO NOMBRE
&2&11# INTERESES . MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
&2&11$ INTERESES . MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
&2&11& INTERESES . MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 1& MESES
&2&120 INTERESES . MORA MAYOR A 1& MESES
&2&122 OTROS CONCEPTOS . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&123 OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1 MES HASTA # MESES
&2&12# OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
&2&12$ OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
&2&12& OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 1& MESES
&2&130 OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1& MESES
&2&2 CALIFICACION CREDITOS DE VIVIENDA) OTRAS "ARANTIAS
&2&202 CAPITAL . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&203 CAPITAL . MORA MAYOR A 1 MES HASTA # MESES
&2&20# CAPITAL . MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
&2&20& CAPITAL . MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 1& MESES
&2&210 CAPITAL . MORA MAYOR A 1& MESES
&2&213 INTERESES . MORA MAYOR A 1 MES HASTA # MESES
&2&21# INTERESES . MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
&2&21& INTERESES . MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 1& MESES
&2&220 INTERESES . MORA MAYOR A 1& MESES
&2&222 OTROS CONCEPTOS . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MESES
&2&223 OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1 MES HASTA # MESES
&2&22# OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
&2&22$ OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
&2&22& OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 12 MESES HASTA 1& MESES
&2&230 OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1& MESES
&2&3 CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO) "ARANTIA IDNEA
&2&30# CAPITAL . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&30& CAPITAL . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2&310 CAPITAL . MORA MAYOR A $ MESES
&2&31# INTERESES . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&31& INTERESES . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
133
CODIGO NOMBRE
&2&320 INTERESES . MORA MAYOR A $ MESES
&2&32# OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&32& OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2&330 OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A $ MESES
&2&# CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO) OTRAS "ARANTIAS
&2&#02 CAPITAL . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&#0# CAPITAL . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&#0$ CAPITAL . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2&#0& CAPITAL . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2&#10 CAPITAL . MORA MAYOR A $ MESES
&2&#12 INTERESES . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&#1# INTERESES . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&#1$ INTERESES . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2&#1& INTERESES . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2&#20 INTERESES . MORA MAYOR A $ MESES
&2&#22 OTROS CONCEPTOS . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&#2# OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&#2$ OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2&#2& OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2&#30 OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A $ MESES
&2&5 CALIFICACION MICROCREDITOS) "ARANTIA IDNEA
&2&50# CAPITAL . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&50& CAPITAL . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA # MESES
&2&510 CAPITAL . MORA MAYOR A # MESES
&2&51# INTERESES . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&51& INTERESES / MORA MAYOR A 3 MESES HASTA # MESES
&2&520 INTERESES . MORA MAYOR A # MESES
&2&52# OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&52& OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 3MESES HASTA # MESES
&2&530 OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A # MESES
134
CODIGO NOMBRE
&2&$ CALIFICACION MICROCREDITOS) OTRAS "ARANTIAS
&2&$02 CAPITAL . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&$0# CAPITAL . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&$0$ CAPITAL . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2&$0& CAPITAL . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA # MESES
&2&$10 CAPITAL . MORA MAYOR A # MESES
&2&$12 INTERESES . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&$1# INTERESES . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&$1$ INTERESES . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2&$1& INTERESES . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA # MESES
&2&$20 INTERESES . MORA MAYOR A # MESES
&2&$22 OTROS CONCEPTOS . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&$2# OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
&2&$2$ OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
&2&$2& OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA # MESES
&2&$30 OTROS CONCEPTOS . MORA MAYOR A # MESES
&2&% CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES) "ARANTIA IDNEA
&2&%02 CAPITAL . VI"ENTE Y MORA HASTA 1 MES
&2&%0# CAPITAL . MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
&2&%0$ CAPITAL . MORA MAYOR A 3 MESES HASTA $ MESES
&2&%0& CAPITAL . MORA MAYOR A $ MESES HASTA 12 MESES
&2&%10 CAPITAL . MORA MAYOR A 12 MESES
828712 INTERESES , VIGENTE # MORA &ASTA 1 MES
828714 INTERESES , MORA MA#OR A 1 MES &ASTA 3 MESES
828716 INTERESES , MORA MA#OR A 3 MESES &ASTA 6 MESES
828720 INTERESES , MORA MA#OR A 12 MESES
828722 OTROS CONCEPTOS , VIGENTE # MORA &ASTA 1 MES
828724 OTROS CONCEPTOS , MORA MA#OR A 1 MES &ASTA 3 MESES
828726 OTROS CONCEPTOS , MORA MA#OR A 3 MESES &ASTA 6 MESES
828730 OTROS CONCEPTOS , MORA MA#OR A 12 MESES
8288 CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES" OTRAS GARANTIAS
828802 CAPITAL , VIGENTE # MORA &ASTA 1 MES
828804 CAPITAL , MORA MA#OR A 1 MES &ASTA 3 MESES
828806 CAPITAL , MORA MA#OR A 3 MESES &ASTA 6 MESES
828808 CAPITAL , MORA MA#OR A 6 MESES &ASTA 12 MESES
828810 CAPITAL , MORA MA#OR A 12 MESES
828812 INTERESES , VIGENTE # MORA &ASTA 1 MES
828814 INTERESES , MORA MA#OR A 1 MES &ASTA 3 MESES
135
CODIGO NOMBRE
828820 INTERESES , MORA MA#OR A 12 MESES
828822 OTROS CONCEPTOS , VIGENTE # MORA &ASTA 1 MES
828824 OTROS CONCEPTOS MORA MA#OR A 1 MES &ASTA 3 MESES
828830 OTROS CONCEPTOS , MORA MA#OR A 12 MESES
&290 OPERACIONES RECIPROCAS PASIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS
&29005 DEPSITOS Y EXI"IBILIDADES
829010 OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO # RELACIONADAS
&29015 ACEPTACIONES BANCARIAS EN CIRCULACIN
&29020 CR,DITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLI"ACIONES FINANCIERAS
&29025 CUENTAS POR PA"AR
&29030 T!TULOS DE INVERSIN EN CIRCULACIN
&29035 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
&290#0 BONOS OBLI"ATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES4
&290#5 OTROS PASIVOS
&292 OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN PATRIMONIO CON MATRICES Y
SUBORDINADAS
&29205 CAPITAL SOCIAL
&29210 APORTES SOCIALES
&29215 RESERVAS
&2921% "ANANCIAS O P,RDIDAS ACUMULADAS NO REALI'ADAS EN
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
&29220 REVALORI'ACIN DEL PATRIMONIO
&29225 SUPER(VIT POR VALORI'ACIN
&29230 DESVALORI'ACIONES
&29235 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
&292#0 RESULTADOS DEL EJERCICIO
&292#5 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
&29295 OTROS CONCEPTOS
&29# OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN IN"RESOS CON MATRICES Y
SUBORDINADAS
&29#01 OPERACIONALES
&29#02 NO OPERACIONALES
&295 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
&29595 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
136
CODIGO NOMBRE
&3 DEUDORAS POR CONTRA
&305 DEUDORAS POR CONTRA *CR+
ACTIVAS CUBIERTAS POR CONTRA
830705 COBERTURAS DE FLU(OS DE EFECTIVO POSICIONES ACTIVAS
830710 COBERTURAS DE OPERACIONES ACTIVAS EN MONEDA EXTRAN(ERA
&# ACREEDORAS POR CONTRA
&#05 ACREEDORAS POR CONTRA *DB+
PASIVAS CUBIERTAS POR CONTRA
840705 COBERTURAS DE FLU(OS DE EFECTIVO POSICIONES PASIVAS
840710 COBERTURAS DE OPERACIONES ACTIVAS EN MONEDA EXTRAN(ERA
137

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