COMERCIAL ESTRELLA S.A.

COMERCIAL
R.U.C.: 20304050607
LIBRO DIARIO ACUMULADO AL MES DE ENERO (NUEVOS SOLES)
MES

FECHA

CUENTA

00
00
00

01/01/2013 104101
01/01/2013 33511
01/01/2013 5011

01
01
01
01
01

05/01/2013
05/01/2013
05/01/2013
05/01/2013
05/01/2013

603202524
40111
4212
2524
6132025

01
01
01
01
01

07/01/2013
07/01/2013
07/01/2013
07/01/2013
07/01/2013

6011020
40111
4212
20111
6111020

01
01
01
01
01
01
01

12/01/2013
12/01/2013
12/01/2013
12/01/2013
12/01/2013
12/01/2013
12/01/2013

6352094
6352095
4212
9411
7911
9511
7911

01
01
01

21/01/2013 33511
21/01/2013 40111
21/01/2013 4654

01
01
01
01
01

22/01/2013
22/01/2013
22/01/2013
22/01/2013
22/01/2013

01

15/01/2013 1212

6311194
40111
4212
9411
7911

DESCRIPCION
DEBE
SUB DIARIO 00 ASIENTO No 1
CUENTA CORRIENTE MONEDA NACIONAL
90,000.00
COSTO - Muebles - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo 70,000.00
ACCIONES - Capital Social
0.00
TOTAL ASIENTO:
160,000.00
Sub diario 01 asiento No: 1
OTROS SUMINISTROS - Compras
3,000.00
IGV - CUENTA PROPIA - Por Pagar - Gobierno Central
540.00
EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros 0.00
OTROS SUMINISTROS - Suministros
3,000.00
VARIACIN DE SUMINISTROS - INV.
0.00
TOTAL ASIENTO:
6,540.00
Sub diario 01 asiento No: 2
MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Compras
30,000.00
IGV - CUENTA PROPIA - Por Pagar - Gobierno Central
0.00
EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros 0.00
COSTO - Mercaderias Manufacturadas
30,000.00
MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Variacin de Existencias
0.00
TOTAL ASIENTO:
60,000.00
Sub diario 01 asiento No: 3
EDIFICACIONES - ADM - Alquileres - Gastos de Servicios 2,700.00
Prestados por Terceros
EDIFICACIONES - VTAS - Alquileres - Gastos de Servicios 1,800.00
Prestados por Terceros
EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros 0.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
2,700.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00
GASTOS DE VENTA
1,800.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00
TOTAL ASIENTO:
9,000.00
Sub diario 01 asiento No: 4
COSTO - Muebles - Inmuebles, Maquinaria Y Equipo 12,600.00
IGV - CUENTA PROPIA - Por Pagar - Gobierno Central 2,268.00
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO - Por Pagar -Terceros 0.00
TOTAL ASIENTO:
14,868.00
Sub diario 01 asiento No: 5
TRANSPORTE DE CARGA - ADM - Gastos de Servicios Prestados
2,200.00por Terceros
IGV - CUENTA PROPIA - Por Pagar - Gobierno Central
396.00
EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros 0.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
2,200.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00
TOTAL ASIENTO:
4,796.00
Sub diario 02 asiento No: 1
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes
51,920.00 Por Cobrar - Terceros

01
01

15/01/2013 40111
15/01/2013 70111

01
01

05/01/2013 4212
05/01/2013 104101

01
01

13/01/2013 4212
13/01/2013 104101

01
01

18/01/2013 4212
18/01/2013 7311

01
01

20/01/2013 40171
20/01/2013 104101

01
01

22/01/2013 4212
22/01/2013 104101

01
01
01
01
01
01
01

25/01/2013
25/01/2013
25/01/2013
25/01/2013
25/01/2013
25/01/2013
25/01/2013

6814194
6814195
39131
9411
7911
9511
7911

01
01
01
01

28/01/2013
28/01/2013
28/01/2013
28/01/2013

69111
20111
6111020
7911

01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01

08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013

6211094
6211095
6271094
6271095
4031
4032
4111
9411
7911
9511
7911

IGV - CUENTA PROPIA - Por Pagar - Gobierno Central

0.00
TERCEROS - Mercaderias Manufacturadas - Ventas
0.00
TOTAL ASIENTO:
51,920.00
Sub diario 03 asiento No: 1
EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros
3,540.00
CUENTA CORRIENTE MONEDA NACIONAL
0.00
TOTAL ASIENTO:
3,540.00
Sub diario 04 asiento No: 1
EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros
4,500.00
CUENTA CORRIENTE MONEDA NACIONAL
0.00
TOTAL ASIENTO:
4,500.00
Sub diario 04 asiento No: 2
EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros
3,000.00
TERCEROS - Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Obtenidos0.00
TOTAL ASIENTO:
3,000.00
Sub diario 04 asiento No: 3
RENTA TERCERA CATEGORIA - Impuesto por pagar - Gobierno
3,200.00
Central
CUENTA CORRIENTE MONEDA NACIONAL
0.00
TOTAL ASIENTO:
3,200.00
Sub diario 04 asiento No: 4
EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros
2,596.00
CUENTA CORRIENTE MONEDA NACIONAL
0.00
TOTAL ASIENTO:
2,596.00
Sub diario 05 asiento No: 1
EDIFICACIONES - ADM - Depreciacin de inmueble, Maquinaria
2,800.00y Equipo - Costo
EDIFICACIONES - VTAS - Depreciacin de inmueble, Maquinaria
2,800.00y Equipo - Costo
EDIFICACIONES - Costo - Depreciacion Acumulada
0.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
2,800.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00
GASTOS DE VENTA
2,800.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00
TOTAL ASIENTO:
11,200.00
Sub diario 05 asiento No: 2
TERCEROS - Mercaderias Manufacturadas - Costo de Ventas
18,000.00
COSTO - Mercaderias Manufacturadas
0.00
MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Variacin de Existencias
18,000.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00
TOTAL ASIENTO:
36,000.00
Sub diario 07 asiento No: 1
SUELDOS Y SALARIOS - ADM - Remuneraciones - Cargas4,200.00
de Personal, Directores y Gerentes
SUELDOS Y SALARIOS - VTAS - Remuneraciones - Cargas2,800.00
de Personal, Directores y Gerentes
REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - ADM - Seguridad378.00
y Previsin Social
REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - VTAS - Seguridad252.00
y Previsin Social
ESSALUD - RPS - Por pagar
0.00
ONP - SNP - Por pagar
0.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
0.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
4,200.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00
GASTOS DE VENTA
2,800.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00

01
01
01
01

08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013
08/01/2013

9411
7911
9511
7911

01
01

08/01/2013 4111
08/01/2013 104101

GASTOS ADMINISTRATIVOS
378.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00
GASTOS DE VENTA
252.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
0.00
TOTAL ASIENTO:
15,260.00
Sub diario 07 asiento No: 2
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
6,090.00
CUENTA CORRIENTE MONEDA NACIONAL
0.00
TOTAL ASIENTO:
6,090.00

TOTALES:
392,510.00
Generado automticamente por GESTION CONTABLE FINANCIERO i-ContaSis - Versin Educativa (0) el 27/11/2013

AL MES DE ENERO (NUEVOS SOLES)

HABER

GLOSA

0.00 POR EL ASIENTO DE APERTURA

0.00 POR EL ASIENTO DE APERTURA
160,000.00 POR EL ASIENTO DE APERTURA
160,000.00
0.00
0.00
3,540.00
0.00
3,000.00
6,540.00
0.00
0.00
30,000.00
0.00
30,000.00
60,000.00
0.00
0.00
4,500.00
0.00
2,700.00
0.00
1,800.00
9,000.00

POR LA COMPRA DE UTILES DE LIMPIEZA

POR LA COMPRA DE UTILES DE LIMPIEZA
POR LA COMPRA DE UTILES DE LIMPIEZA
POR LA COMPRA DE UTILES DE LIMPIEZA
POR LA COMPRA DE UTILES DE LIMPIEZA

POR LA COMPRA DE MERCADERIAS

POR LA COMPRA DE MERCADERIAS
POR LA COMPRA DE MERCADERIAS
POR LA COMPRA DE MERCADERIAS
POR LA COMPRA DE MERCADERIAS

POR EL GASTO DE ALUILER

POR EL GASTO DE ALUILER
POR EL GASTO DE ALUILER
POR EL GASTO DE ALUILER
POR EL GASTO DE ALUILER
POR EL GASTO DE ALUILER
POR EL GASTO DE ALUILER

0.00 POR LA COMPRA DE MUEBLES

0.00 POR LA COMPRA DE MUEBLES
14,868.00 POR LA COMPRA DE MUEBLES
14,868.00
0.00
0.00
2,596.00
0.00
2,200.00
4,796.00

POR EL GASTO DE TRANSPORTE

POR EL GASTO DE TRANSPORTE
POR EL GASTO DE TRANSPORTE
POR EL GASTO DE TRANSPORTE
POR EL GASTO DE TRANSPORTE

0.00 POR LA VENTA DE MERCADERIAS

7,920.00 POR LA VENTA DE MERCADERIAS

44,000.00 POR LA VENTA DE MERCADERIAS
51,920.00
0.00 POR EL GIRO DEL CHEQUE
3,540.00 POR EL GIRO DEL CHEQUE
3,540.00
0.00 POR EL PAGO DEL ALQUILER
4,500.00 POR EL PAGO DEL ALQUILER
4,500.00
0.00 POR EL DESCUENTO DEL 10%
3,000.00 POR EL DESCUENTO DEL 10%
3,000.00
0.00 POR EL PAGO DEL IMPUESTO A LA RENTA
3,200.00 POR EL PAGO DEL IMPUESTO A LA RENTA
3,200.00
0.00 POR EL PAGO DEL GASTO DE TRANSPORTE
2,596.00 POR EL PAGO DEL GASTO DE TRANSPORTE
2,596.00
0.00
0.00
5,600.00
0.00
2,800.00
0.00
2,800.00
11,200.00

POR LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

POR LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
POR LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
POR LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
POR LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
POR LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
POR LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

0.00
18,000.00
0.00
18,000.00
36,000.00

POR EL COSTO DE VENTAS

POR EL COSTO DE VENTAS
POR EL COSTO DE VENTAS
POR EL COSTO DE VENTAS

0.00
0.00
0.00
0.00
630.00
910.00
6,090.00
0.00
4,200.00
0.00
2,800.00

POR EL ASIENTO DE PLANILLA

POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA

0.00
378.00
0.00
252.00
15,260.00

POR EL ASIENTO DE PLANILLA

POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA
POR EL ASIENTO DE PLANILLA

0.00 POR EL PAGO DE PALNILLA

6,090.00 POR EL PAGO DE PALNILLA
6,090.00

392,510.00
Versin Educativa (0) el 27/11/2013