Professional Documents
Culture Documents
Plan de afaceri
1.Sumar executiv
CRUSH CAFE este o firm importatoare de cafea natural. Planul de afaceri al
ntreprinderii cuprinde descrierea firmei, natura i scopul afacerii, descrierea tipurilor
de cafea comercializate i a benefiicilor avute asupra consumatorului, tendinele
industriei de cafea, analiza competitorilor i analiza pieei pentru a determina
posibilitile de profit i potenialul pentru dezvoltare n industria cafelei. De asemenea,
planul de afaceri al firmei va acoperi planul de marketing (distribuie, publicitate,
promovare), planul de producie i planul de resurse umane. Nu n ultimul rnd, vor fi
evaluate riscurile asociate, precum apariia de noi concureni sau accidente n timpul
transportului i planul financiar, incluznd cerinele de capital i costurile estimate
pentru derularea afacerii.
2.Descrierea afacerii
Compania CRUSH CAFE SRL este o societate cu capital romnesc i are drept scop
promovarea de noi produse de cafea, pe o pia puternic concurenial.
Obiectul de activitate al companiei l reprezint importul, distribuia i vnzarea de
cafea n principalele uniti de vnzare din Romnia: supermarket-uri, magazine i
piee. Codul CAEN este 4729 - Comer cu amnuntul al altor produse alimentare n
magazine specializate.
CRUSH CAFE pune n vnzare trei tipuri de cafea: cafea de calitate slab, medie i
extra. Astfel, consumatorul poate alege sortimentul potrivit n funcie de preferinele i
veniturile sale.
Expansiunea va fi realizat prin ncheierea unor noi contracte cu unitile de
comercializare, n special cu supermarket-uri i piee.
Analiza SWOT
Puncte tari:
- Dup petrol, cafeaua este cea mai cutat marf din lume;
- Existena unei imagini solide a cafelei, drept un produs cu proprieti benefice asupra
organismului uman, n special asupra activitii mintale;
- Existena unei practici de consum constant a cafelei (dei criza financiar a afectat
comerul, piata cafelei nu a nregistrat o scdere semnificativ)
-Dotarea cu echipamente performante;
-Costuri de implantare relative reduse.
Puncte slabe:
- Prezena anumitor stereotipuri care claseaz cafeaua printre produse psihotropice,
care provoaca dependen;
- Pentru cafeaua premium opteaz numai 2-3% dintre romni, n timp ce la nivel
european procentul este de 10%;
Oportuniti:
-piata cafelei este ntr-o continua expansiune;
-cerere ridicat;
-existena unui numr mare de consumatori n rndul tinerilor i adulilor, care
reprezint categoria principal a consumatorilor efectivi;
- influena i tendina de urmare a modelului societii occidentale, n care cafeaua
reprezin un produs consumat pe scar larg;
- 4% din venitul lunar al unui romn este consumat pentru cafea;
Ameninri:
-apariia unor produse asemanatoare pe piat;
-posibilitatea apariiei unui numr prea mare de competitori;
-cresterea consumului de produse substituibile, precum ceaiul si ciocolata calda;
-risc valutar, mediu economic instabil;
4.Analiza competitorilor
n Romnia, consumul de cafea solubil este de cinci ori mai mic dect cel mondial. 4%
din venitul lunar al unui romn se duce pentru cafea, ceea ce este destul de mult. Acest
segment de pia este n cretere, existnd aproximativ 10 importatori i productori
importani. Principalii jucatori sunt Kraft Foods Romnia, Supreme Impex,
Strauss Romania,Nestl Romania,Alca Co i Panfoods Romania. Acetia dein
mpreun aproximativ 90% din piaa local oficial a cafelei de marc.
Cea mai mare cota de piaa o deine Kraft Foods, 30%, fiind urmat de aproape de Elite
Romnia, care deine 28% din piaa i de Nestl cu 20%.
Branduri
4.00%
7.00%
4.00%
7.00%
30.00%
Kraft Foods
Strauss
Nestle
20.00%
Cafea Fortuna
28.00%
Panfoods
Tchibo
Alii
Jacobs Kronung, lider de pia n segmentul de cafea prjit i mcinat, este prima
marc de cafea din Romnia care informeaz consumatorul asupra coninutului de
antioxidani prin intermediul unui semn distinctiv aplicat pe ambalaj. Calitatea
deosebit a cafelei Jacobs Krnung i proprietile sale naturale, coninutul de
antioxidani, sunt pstrate prin alegerea selectiv a boabelor de cafea i prin procesul
modern de prjire i preparare.
Jacobs este marca preferata de cafea a romnilor. 29,54% dintre ei beau cafea Jacobs.
Doncaf
Compania Strauss Romania este prezent cu brandul Doncaf n toate punctele de
desfacere, att din comerul tradiional, ct i din cel modern.
Portofoliul Doncaf cuprinde aproximativ 120 de produse. Doncaf a fost desemnat
Superbrand 2011, la categoria cafea. Calitatea produselor noastre, ncrederea de care
beneficiem din partea consumatorilor, precum i diferenierea pe pia sunt atuurile
datorit crora am catigat acest statut, afirma directorul general al Strauss Romnia,
compania fiind singurul producator internaional cu fabrica de cafea pe plan local.
Nescaf
Mai recent, Nestl, companie activ doar pe segmentul cafelei instant cu Nescaf, a
lansat la finele lui 2009 primele espressoare de cafea cu capsule pentru acas, Nescaf
Dolce Gusto.
Lansarea, care a fost un raspuns al producatorului la tendina de mutare a consumului
din cafenele i baruri n locaiile in-home (acas), i-a adus companiei vnzri peste
ateptri n primele luni.
Amigo
Cafeaua solubil Amigo, importat n Romnia de Panfoods n regim de exclusivitate.
Amigo este prezent pe piaa din Romnia de 28 de ani. Este un brand al companiei Cia
Iguacu de Cafe Soluvel, al doilea mare producator de cafea solubil din Brazilia.
Standardele de calitate ale Iguacu au fost ntotdeauna respectate de Amigo, brandul
fiind n continuare un simbol al cafelei solubile n Romnia.
Cercetarile arat c Amigo este n topul brandurilor de cafea solubil, att ca
recunoatere ct i n vnzri.
Lavazza este cea mai cunoscut marc de cafea italian.
Produsele companiei Lavazza se adreseaz unor stiluri diferite de via, persoanelor cu
un venit ridicat i cu vrste cuprinse ntre aproximativ 24 i 55 ani. Dei nu a avut
campanii publicitare numeroase n Romnia, Lavazza este o marc de notorietate. n
marile ri ale Europei i n America, Lavazza este deja un brand matur. Pe piaa din
Romnia, Lavazza are o cot de pia destul de mic, ns este o marc super- premium
i chiar de lux i se adreseaz persoanelor cu venituri mari i dintr -o anumit categorie
social.
La momentul de fa, n funcie de pre i brand putem identifica cinci categorii
calitative de cafea: economic, standard, premium, super premium i de lux. Preul
estimat pentru un pachet standart de 200 grame poate avea urmtoarele valori:
Pre/Calitate
250
200
200
Standard
150
75
25
35
Economic
Standard
100
50
Economic
100
Premium
Super-premium
Lux
Super-premium
Premium
Lux
5. Analiza de pia
a) Oportunitile de pe pia
Consumul de cafea din Romania este aproape de cinci ori mai mic dect media
european, arat un studiu realizat de institutul de cercetare a pieei, GFK. Potrivit
studiului, n Romnia, un romn consum anual circa 1,83 kg de cafea, n timp ce
europenii beau nu mai puin de 5,3 kg de cafea. Principalele cauze identificate de
reprezentanii Asociatiei Romne a Cafelei sunt preul mare al acestui produs,
prohibitiv pentru mare parte din consumatorii romni. Piaa cafelei din Romnia
nregistreaz un consum sczut de cafea i din cauza nivelului actual al accizelor, unul
dintre cele mai ridicate din Europa: 850 euro/ton la cafeaua verde, 1250 euro/ton la
cafeaua prjit si 5000 euro/ton la cafeaua solubil. Aceste accize se regsesc n preul
final al pachetului de cafea n proporie de 20%, ceea ce face ca acest produs s fie greu
accesibil consumatorilor romni.
Piaa cafelei din Romnia este o subdiviziune a pieei globale. Aceasta nu este una
omogen, fiind compus din diferite segmente delimitate dup anumite criterii:
nivelul veniturilor;
comportamentul de cumprare;
alte criterii.
Tipuri de cafea
9.18%
Cafea natural
15.90%
2.47%
52.34%
8.62%
Cappuccino
Cafea instant
11.49%
Cafea
decofeinizat
Ciocolat cald
Cafeaua instant i cappuccino sunt consumate ntr-o proporie mai mare de tineri
(sub 30 de ani), n timp ce cafeaua natural este consumat ntr-o proporie mai mare de
persoanele cu peste 30 de ani. Prin comparaie cu celelalte categorii, cappuccino este
consumat ntr-o proporie mai mare de femei, n timp ce cafeaua instant este consumat
ntr-o proporie mai mare de persoanele cu studii superioare.
Frecvena cea mai mare de consum a cafelei naturale o ntlnim la femei, la
persoanele cu vrsta medie (31-45 ani) i persoanele cu venituri medii si mari. Cafeaua
instant si cappuccino sunt consumate cu frecvena mai mare n special de persoanele de
peste 45 ani.
Consumatorii de cafea natural beau n medie 1,9 ceti pe zi, n timp ce
consumatorii de cafea instant i cappucino consum n medie 1,5 respectiv 1,3 ceti pe
zi.
n ceea ce privete momentul din zi n care este consumat, cafeau natural este
preferat dimineaa de peste 76,5% din cosmumatori, iar cea instant de 52%. n schimb
cappucinno este cosmunat cu predilecie dup amiaz de 34% consumatori.
n funcie de repartiia pe grupe de vrst consumul cel mai mare se
nregistreaz n cazul celor grupei 35-44 ani (28%), urmat ndeaproape de grupa 25-34
ani (27%), o pondere mai scazut se ntlnete n cazul grupelor 45-54 ani, 18-24 ani i
55-65 ani, cu un consum de 19%, 15% i respectiv 11%.
15,00%
18-24 ani
19,00%
25-34 ani
35-44 ani
27,00%
45-54 ani
55-65 ani
28,00%
Locul cumprrii: Cafeaua este cumprat, n principal, din market-uri, supermarketuri i hipermarket-uri (68,54%), din magazinele specializate n vnzarea cafelei (20,36%)
i din magazine alimentare (11,1%).
Locul cumprrii
11.10%
20.36%
68.54%
Hipermarket,
supermarket,
market
Magazine
specializate
Magazine
alimentare
6.Planul de marketing
Distribuia
Produsele companiei importatoare de cafea vor fi distribuite n trei puncte de
desfacere i anume: supermarket, magazine i pia.
Publicitate i promovare activiti i buget necesar
Intreprinderea simulata Crush Cafe a hotarat sa realizeze 100 de contracte cu
magazinele, 5 contracte cu pietele si 2 cu supermaketurile, costurile de publicitate difera
astfel :
Domeniul de aplicare:
Pentru produsele cafea verde, cu codurile NC 0901 11 00 i 0901 12 00, cafea prajit
codurile NC 0901 21 00, 0901 22 00 i 0901 90 90, cafea solubil (inclusiv
amestecuri) codurile NC 2101 11 i 2101 12 operatorii economici care produc,
achiziioneaza din teritoriul comunitar sau importa, au obligaia de a plti accize.
Operatorii economici (altii dect antrepozitarii autorizati, destinatarii nregistrai i
importatorii autorizai) care achizitioneaz din teritoriul comunitar produsele mai
sus menionate vor trebui, nainte de primirea produselor, s se nregistreze la
autoritatea competent i s ndeplineasc urmatoarele condiii:
Inventar
Cladire birouri;
Depozit cafea;
Mobilier (birouri, scaune, canapea, cuier);
Computere;
Laptop-uri ;
Xerox;
Telefon fix;
Fax;
Imprimant;
Utilaj ambalare cafea;
8.RESURSE UMANE
Resursele umane sunt foarte importante n firma Crush Caf.
Li se acorda o importan deosebit i ncredere n realizarea obiectivelor.
Angajaii notri beneficiaz de multiple beneficii, ele crescnd substanial cu numrul
de ore eficiente de munc. Astfel avem 4 trepte de salarizare:
Indiferent de eficiena pe care o au, angajaii nostri primesc lunar, fiecare, cte 700 lei
pentru utiliti si chirie.
Pentru ndeplinirea contractelor actuale, adic necesarul a 55.040 ore de
munc/eficien maxim la nivelul 1, adic 1008 ore pe an de eficien maxim, noi
avem 55 de salariai.
Dei ne-ar trebui mai putini angajati pentru ndeplinirea sarcinilor contractuale n
cazul nivelului 2 de pregtire, ( 55.040 ore eficien maxim/1512ore EM=37angajati), pe
termen scurt aceast decizie nu este favorabil (55angajai*12000lei/an/angajat
+55angajai*700 (chirie i utiliti)*12luni=1.122.000lei/an/resurse umane) spre deosebire
de termen mediu (anul 2: Costuri totale-anuale cu resursele umane: 1.313.000) i lung
( peste 1an ) n care creterea eficienei maxime va deveni un obiectiv important pentru
societatea noastr.
n viitorul apropiat firma Crush Caf dorete s creasc eficiena maxim a
angajailor prin training-uri specializate.
9.Riscurile asociate
Exemple de riscuri
mrfii;
10.Planul financiar
Cerine de capital
Art. 11. - (1) Capitalul social al unei societi cu rspundere limitat nu poate fi mai mic de
2.000.000 lei i se divide n pri sociale egale, care nu pot fi mai mici de 100.000 lei.
(2) Prile sociale nu pot fi reprezentate prin titluri negociabile.
Art. 12. - n societatea cu rspundere limitat, numrul asociailor nu poate fi mai mare de 50.
Vnzri
n calculul volumului vnzrilor o variabil important este numrul i nivelul de
pregtire/specializare al angajailor. (msurat n ore la eficien maxim = EM). n urma
calculelor efectuate, s-a stabilit c procesul de ridicare a nivelului de specializare al
angajailor este mai costisitor dect meninerea unui numr mai mare de angajai cu
nivel de specializare 1. Aadar, n calculele ce urmeaz, se va porni de la premisa c toi
angajaii i menin nivelul 1 de specializare, aferent unui grad de productivitate 4EM
pe zi, respectiv 1008 h EM an, pentru un salariu de 12000 lei/an.
Pentru un contract ncheiat:
Pret Achizitie
Adaos Comercial Pret Vanzare
Supermarket Calitate Q*P
Pt A
(%)
AC
PV
Extra
1kgx100lei
100 lei 45%
45,0 lei
145
Medie 14x40lei
560 lei 30% 168,0 lei
728
100 lei 30%
Slaba
5x20lei
30,0 lei
130
760 lei
Total
243,0 lei
1003
Magazin
Pret Achizitie
Calitate Q*P
Pt A
Extra
0,1kgx100lei 10 lei
Medie 0,7x40lei
28 lei
4 lei
Slaba
0,2x20lei
42 lei
Total
Piata
Pret Achizitie
Adaos Comercial Pret Vanzare
Calitate Q*P
Pt A
(%)
AC
PV
Medie 4x40lei
160 lei 30%
48,0 lei
208,0 lei
120 lei 25%
Slaba
6x20lei
30,0 lei
150,0 lei
280
lei
Total
78,0 lei
358 lei
Supermarket
Cafea extra: 145(lei/zi)*365zile = 52,925 lei
Cafea medie:728(lei/zi)*365zile = 265,720 lei
Cafea slaba: 130(lei/zi)*365zile = 43,800 lei
Total=362445
Magazin
Cafea extra: 16(lei/zi)*365zile = 5,840 lei
Cafea medie: 40,6(lei/zi)*365zile = 14,819 lei
Cafea slaba: 5,4(lei/zi)*365zile = 1,971 lei
Total=22630
Piata
Cafea medie: 208(lei/zi)*365zile = 75,920 lei
Cafea slaba: 150(lei/zi)*365zile = 54,750 lei
Total=130670
Costuri pe contract
Supermarket :
TipCheltuial
Inchiriere spatiu :
Salarii angajati
Alte cheltuieli:
Total
Descriere cheltuial
10000 lei/an
2000 EM/an => 2 angajati
700 lei/angajat
Cheltuieli (lei/an)
10.000,00 lei
24.000,00 lei
1.400,00 lei
35.400,00 lei
Magazin
TipCheltuial
Plata contract:
Salarii angajati
Alte cheltuieli:
Total
Descriere cheltuial
20% din AC (20*365zile=7300lei)
100 EM/an => 0,1 angajati
700 lei/angajat
Cheltuieli (lei/an)
1460,00 lei
1.200,00 lei
70,00 lei
2.730,00 lei
Piaa
TipCheltuial
Plata contract:
Salarii angajati
Alte cheltuieli:
Total
Descriere cheltuial
15% din AC (78*365zile=28470lei)
1000 EM/an => 1 angajat
700 lei/angajat
Cheltuieli (lei/an)
4270,50 lei
12.000,00 lei
700,00 lei
16.970,50 lei
Tabel 1
Supermarket
Magazin
Piata
Venituri
Cheltuieli pe
Profit anual
Nr
Profit anual/total
(AC/zi*365 zile)
contract
/contract
contracte contracte
88.695,00 lei
35.400,00 lei
53.295,00 lei
20
1.065.900,00 lei
7.300,00 lei
2.730,00 lei
4.570,00 lei
100
457.000,00 lei
28.470,00 lei
16.970,50 lei
11.499,50 lei
5
57.497,50 lei
Profit
total:
1.580.397,50 lei
Suma
50.000,00 lei
60.000,00 lei
354.000,00 lei
464.000,00 lei
886950,00 lei
464.000,00 lei
422.950,00 lei
Suma
120.000,00 lei
273000,00 lei
393000,00 lei
730.000,00 lei
393.000,00 lei
337.000,00 lei
Suma
48.000,00 lei
254.557,50 lei
302.557,50 lei
427.050,00 lei
302.557,00 lei
124.492,50 lei
Dintre toate cele 3 decizii posibile, intrarea pe alte piete atrage profitul cel mai
mic. Chiar i prin comparaia veniturilor unitare pe contract (8299,5 lei <11499,50 lei ) se
observ o mic scdere a ratei profitului. De asemenea, aceast decizie ar atrage
necesitatea angajrii a 19 persoane.
Supermarket
Magazin
Piata
Venituri
Cheltuieli pe
Profit anual
Nr
Profit anual/total
(AC/zi*365 zile)
contract
/contract
contracte contracte
88.695,00 lei
35.400,00 lei
53.295,00 lei
20
1.065.900,00 lei
7.300,00 lei
2.730,00 lei
4.570,00 lei
100
457.000,00 lei
28.470,00 lei
16.970,50 lei
11.499,50 lei
5
57.497,50 lei
Profit
total:
1.580.397,50 lei
PROFIT=VENITURI- CHELTUIELI
PROFIT= 1.940.347, 5 lei
10,873,350
2,263,000
653,350
CHELTUIELI
Cheltuieli
aprovizionare
magazine
Cheltuieli
aprovizionare piee
Cheltuieli
aprovizionare
supermarket
Cheltuieli adaos
comercial magazine
Cheltuieli adaos
comercial piee
Cheltuieli salarii
magazine
Cheltuieli salarii
piee
Cheltuieli salarii
supermarket
Alte cheltuieli
magazine
Alte cheltuieli piee
Alte cheltuieli
1533000
511000
8322000
146000
21352.5
120000
60000
780000
7000
3500
45500
supermarketuri
Cheltuieli nchiriere
supermarket
TOTAL
VENITURI
13789700
TOTAL
CHELTUIELI
PROFIT
300000
11849352.5
1940347.5