Modul Setup Database Accurate PDF

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
SMK 2011
Modul
SETUP DATABASE
ACCURATE
Pembahasan Soal Praktik

menggunakan Program Accurate versi 4.1
Irsan Lubis, SE.Ak

Suryani, SE
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia
www.stapiindonesia.wordpress.com , Join to Grup FB: Guru Akuntansi SMK Indonesia
SMK 2011
TENTANG
ACCURATE
SMK MENJADI ACCURATE POINT
1. Sekilas Accurate Accounting Software

Accurate merupakan salah satu program komputer akuntansi yang digunakan Perusahaan dalam
menyelesaikan seluruh pekerjaan akuntansi sampai dengan penyajian laporan keuangan dan laporan
pendukung lainnya. Accurate dibuat oleh CPSSoft International, sebuah perusahaan asli Indonesia, mulai
dibuat pada tahun 1999 dengan nama Accurate 2000. Sampai dengan pertengahan 2011, Accurate telah
digunakan oleh +/- 40.000 perusahaan di Indonesia. Jumlah pemakai ini lebih banyak dari software lain
sejenis. Accurate terbaru yang beredar sekarang ini adalah versi 4.1.
2. Sekilas Accurate Point

CPSSoft selaku vendor Accurate terus mengembangkan pemasaran Accurate ke seluruh Indonesia,
salah satu upaya CPSSoft adalah menggandeng vendor computer merek Acer. Dalam kerjasama ini
nantinya didalam setiap paket computer baru merek Acer, didalamnya ada CD Accurate original, yang bisa
digunakan oleh perusahaan pembeli computer Acer.
Dengan demikian diharapkan seluruh customer Acer juga menjadi customer Accurate yang akan
menggunakan program Accurate untuk kegiatan administrasi perusahaan. Untuk membantu customer
dapat menggunakan Accurate, maka CPSSoft membuka Accurate Point di beberapa kota yang merupakan
perwakilan resmi Accurate yang ditunjuk untuk memberikan bantuan setup database awal Accurate
kepada perusahaan pengguna Accurate.
3. SMK ditunjuk menjadi Accurate Point

Atas rekomendasi STAPI INDONESIA, CPSSoft berkenan menunjuk SMK-SMK Bisnis Manajemen
sebagai Accurate Point yang tersebar di seluruh Indonesia, dengan pertimbangan bahwa SMK memiliki
siswa tamatan yang siap menjadi SDM tingkat pelaksana (data entry) Accurate yang cukup banyak setiap
tahunnya untuk memenuhi kebutuhan Customer.
SMK-SMK yang ditunjuk resmi CPSSoft menjadi Accurate Point di Indonesia terlebih dahulu harus
mengikuti training setup database yang dilaksanakan oleh STAPI INDONESIA sebagai mitra kerja CPSSoft.
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
SETUP DATABASE
ACCURATE
Waktu : 30 Menit
Metode : Praktik Kasus
A. TUJUAN PEMBELAJARAN
Setelah mempelajari Materi ini, diharapkan:
1.
2.
3.
4.
5.
Peserta dapat memahami proses setup database Accurate

Peserta dapat menjelaskan langkah-langkah setup database Accurate
Peserta dapata melakukan impor tabel excel untuk beberapa data awal.
Peserta dapat mengerjakan setup database Accurate sampai dengan neraca saldo awal
Peserta dapat mengajarkan kembali setup database Accurate kepada siswa-siswa SMK
B. URAIAN SOAL PRAKTIK : DATA AWAL PERUSAHAAN

INFORMASI PERIODE PERUSAHAAN:
Nama perusahaan
Alamat
Tanggal mulai (tutup buku)
Tahun fiskal
PT STAPI INDONESIA
Jalan Raden Saleh No 3 Karang Tengah Tangerang
30/11/2011
2011
INFORMASI PAJAK PERUSAHAAN:

No Seri Faktur Pajak
NPWP
No Pengukuhan PKP
Tanggal Pengukuhan PKP
Kode Cabang
Jenis Usaha
KLU SPT
11.000 000 001

01.001.600.4.051.001
01.001.600.4.051.001
24-10-2009
01
Perdagangan Sepeda Motor
75342
DAFTAR AKUN DAN NERACA SALDO AWAL (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
PER TANGGAL 30/11/2011
No Akun
11010
11020
12010
13010
13020
Nama Akun
Kas Kecil
Kas Bank
Bank Mandiri
Piutang Dagang
Uang Muka Pembelian
Type Akun
Cash/Bank
Cash/Bank
Cash/Bank
Account Receivable
Account Receivable
Debit
2.000.000
4.750.000
19.500.000
20.000.000
0
Kredit
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
0
0
0
0
0
14010
15010
15020
16010
16020
16030
17010
17020
21010
21020
22010
22020
22030
23010
31010
39990
41010
42010
42020
51000
52000
53000
61000
62010
62020
62030
71000
81000
Persediaan Motor
Sewa Dibayar Dimuka
PPN Masukan
Tanah
Gedung
Peralatan
Akum Penyst Gedung
Akum Penyst Peralatan
Hutang Dagang
Uang Muka Penjualan
Hutang Beban
PPN Keluaran
Hutang Penerimaan Brg
Hutang Bank
Modal Saham
Laba Ditahan
Penjualan
Retur Penjualan
Potongan Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Beban Angkut Pembelian
Potongan Pembelian
Beban Pemasaran
Beban Penyst Gedung
Beban Penyst Peralatan
Beban Sewa
Beban Luar Usaha
Pendapatan Luar Usaha
Jumlah
Inventory
Other Current Asset
Other Current Asset
Fixed Asset
Fixed Asset
Fixed Asset
Accum Depreciation
Accum Depreciation
Account Payable
Account Payable
Other Current Liability
Long Term Liability
Equity
Equity
Revenue
Revenue
Revenue
Cost of Good Sold
Cost of Good Sold
Cost of Good Sold
Expense
Expense
Expense
Expense
Other Expense
Other Income
SMK 2011
63.000.000
3.600.000
0
100.000.000
200.000.000
50.000.000
0
0
0
0
0
0
39.166.666,67
0 48.958.333,33
0
15.000.000
0
0
0
0
0
0
0
12.000.000
3.000.000
51.000.000
1.000.000
0
4.500.000
0
0
8.400.000
900.000
0
543.650.000
9.500.000
4.000.000
0
50.000.000
200.000.000
52.925.000
120.000.000
0
0
0
0
2.000.000
0
0
0
0
0
2.100.000
543.650.000
DAFTAR PELANGGAN & SALDO PIUTANG DAGANG (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
No Pelanggan
C001
C002
C003
Nama Pelanggan
PT. Matahari
PT. Bintang
Cash
Mata Uang
Rupiah
Rupiah
Rupiah
Saldo Awal
20.000.000
0
0
20.000.000
Pajak 1
T
T
T
DAFTAR PEMASOK & SALDO HUTANG DAGANG (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
No Pemasok
S001
S002
S003
Nama Pemasok
CV Merapi
PT Kinibalu
Cash
IRSAN LUBIS, SE.AK
Saldo Awal
15.00.0000
0
0
15.000.000
Pajak 1
T
T
T
STAPI INDONESIA
SMK 2011
DAFTAR BARANG & SALDO PERSEDIAAN BARANG (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
No Barang
P001
P002
P003
P004
Deskripsi Barang
Honda Supra
Honda Kharisma
Suzuki Shogun
Suzuki Smash
Kuantitas
2
1
2
2
Unit 1
PCS
PCS
PCS
PCS
Biaya/pcs
9.000.000
10.000.000
9.500.000
8.000.000
Total Biaya
18.000.000
10.000.000
19.000.000
16.000.000
63.000.000
Harga Jual
11.000.000
13.000.000
11.000.000
10.000.000
Pajak 1
T
T
T
T
DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK (IMPOR DARI TABEL EXCEL)

Tipe Aktiva Tetap Fiskal
Bangunan Permanen
Bangunan Semi Permanen
Gol 1 [Garis Lurus]
Gol 1 [Saldo Menurun]
Gol 2 [Garis Lurus]
Gol 3 [Garis Lurus]
Gol 4 [Garis Lurus]
Tidak Berwujud 1 [Garis Lurus]
Tidak Berwujud 1 [Saldo Menurun]
Tidak Disusutkan
Umur Aktiva Fiskal

20
10
4
4
8
8
16
16
20
20
4
4
8
8
16
16
20
20
0
Metode Penyusutan Fiskal

Straight Line Method
Double Declining Method
Non Depreciable
DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP (IMPOR DARI TABEL EXCEL)

Tipe Aktiva Tetap
Tanah
Gedung
Peralatan
Kendaraan 1
Kendaraan 2
Tipe Aktiva Tetap Pajak

Tidak Disusutkan
Bangunan Permanen
Gol 1 [Garis Lurus]
Gol 1 [Garis Lurus]
Gol 2 [Garis Lurus]
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
DAFTAR AKTIVA TETAP & RINCIAN AKTIVA TETAP (IMPOR DARI TABEL EXCEL)
Kode Aktiva Tetap
FA01
FA02
FA03
FA04
Umur Bulan Aktiva
(Tahun)
0
20
4
4
Keterangan Aktiva
Tanah
Gedung
Peralatan Kantor
Peralatan Toko
Metode Penyusutan
Tidak Terdepresiasi
Metode Garis Lurus
Metode Garis Lurus
Metode Garis Lurus
Akun Beban Depresiasi

62010 Beban Penyusutan Gedung
62020 Beban Penyusutan Peralatan
62020 Beban Penyusutan Peralatan
Tanggal Pembelian
01-01-2007
01-01-2008
01-01-2008
01-01-2008
Akun Aktiva
16010 Tanah
16020 Gedung
16030 Peralatan
16030 Peralatan
Sumber Dana
100.000.000
200.000.000
30.000.000
20.000.000
Tanggal Pemakaian
01-01-2007
01-01-2008
01-01-2008
01-01-2008
Akun Akumulasi Depresiasi

17010 Akumulasi Pnystn Gedung
17020 Akumulasi Pnystn Peralatan
17020 Akumulasi Pnystn Peralatan
Akun Sumber Dana

39990 Laba Ditahan
39990 Laba Ditahan
39990 Laba Ditahan
39990 Laba Ditahan
KEBIJAKAN AKUNTANSI:
1. Penyusunan Laporan Keuangan
Laporan keuangan disusun berdasarkan prinsip harga perolehan dan disajikan setiap akhir tahun.
Laporan Arus Kas disusun menggunakan metode langsung.
2. Kas Kecil
Untuk pengeluaran kas sehari-hari dalam jumlah dibawah Rp 2.000.000,- digunakan dana kas kecil
dengan sistem dana tetap. Dana Kas Kecil akan diisi kembali pada setiap akhir bulan.
3. Kas di Bank
Untuk pengeluaran diatas Rp. 2.000.000,- dibuatkan Perintah Penarikan Cek (PPC). Semua penerimaan
kas akan disetorkan ke bank pada hari diterimanya, dalam hal penerimaan kas merupakan hari Sabtu
& Minggu akan disetorkan pada hari Senin berikutnya.
4. Piutang Dagang
Untuk mengantisipasi piutang dagang yang tidak dapat ditagih perusahaan membentuk cadangan
kerugian piutang. Beban kerugian piutang ditetapkan sebesar 2% dari saldo piutang dagang di akhir
periode akuntansi.
5. Persediaan Barang Dagangan

Persediaan barang dagangan dinilai berdasarkan prinsip harga perolehan dengan metode
Masuk Pertama Keluar Pertama (FIFO) dan dicatat dengan metode perpetual (perpetual method).
6. Aktiva Tetap
Aktiva tetap berwujud yang dimiliki perusahaan dicatat berdasarkan prinsip harga perolehan
dan disusutkan dengan metode saldo garis lurus
6
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
7. Pembelian
Setiap pembelian diperhitungkan PPN Masukan (VAT In) 10% dari Dasar Pengenaan Pajak dan
Faktur Pajak Standar diterima pada tanggal terjadinya pembelian.
8. Penjualan
Setiap terjadi transaksi penjualan langsung diterbitkan Faktur Pajak Standar dan diperhitungkan
PPN Keluaran (VAT Out) 10% dari Dasar Pengenaan Pajak dannFaktur Pajak Standar diserahkan
pada tanggal terjadinya penjualan.
9. Syarat Pembayaran
% Diskon
0
0
Hari Diskon
0
0
Jatuh Tempo
30
0
Nama
Net 30
COD
10. Kode Pajak

Kode
T
Nama
PPN
Keterangan
Pajak Pertambahan Nilai
Nilai (%)
10
Pajak Penjualan
22020 PPN Keluaran
Pajak Pembelian
15020 PPN Masukan
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
C. PENYELESAIAN : SETUP DATABASE ACCURATE

1. MEMBUAT DATA EXCEL
Sebelum membuka program Accurate, pekerjaan anda adalah mempersiapkan file data excel untuk:
1. Daftar Akun dan Saldo awal neraca
2. Daftar Pelanggan dan Saldo awal piutang dagang
3. Daftar Pemasok dan Saldo awal hutang dagang
4. Daftar Barang dan Saldo awal persediaan barang dagangan
5. Daftar Tipe Aktiva Tetap Pajak
6. Daftar Tipe Aktiva Tetap
7. Daftar Aktiva Tetap dan Rincian aktiva tetap
1. DAFTAR AKUN DAN SALDO AWAL NERACA

Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu
simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003.
Ketik daftar akun seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Setelah selesai mengetik daftar akun, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR AKUN, dan tipe file:
Excel 2003. Klik Save.
Catatan: dalam mengetik daftar akun, pastikan sheet lain tidak digunakan, atau sel baris dan kolom tidak
adanya isinya selain daftar akun sesuai soal.
2. DAFTAR PELANGGAN DAN SALDO AWAL PIUTANG DAGANG

Ketik daftar pelanggan seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
Setelah selesai mengetik daftar pelanggan, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR PELANGGAN,
dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
3. DAFTAR PEMASOK DAN SALDO AWAL HUTANG DAGANG

Ketik daftar pemasok seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
10
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Setelah selesai mengetik daftar pemasok, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR PEMASOK dan
tipe file: Excel 2003. Klik Save.
4. DAFTAR BARANG DAN SALDO AWAL PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN

Ketik daftar barang seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
11
SMK 2011
Setelah selesai mengetik daftar barang, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR BARANG dan tipe
file: Excel 2003. Klik Save.
5. DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK

Ketik daftar tipe aktiva tetap pajak seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti
dibawah ini:
12
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Setelah selesai mengetik daftar tipe aktiva tetap pajak, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR TIPE
AKTIVA TETAP PAJAK dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
6. DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP

Ketik daftar tipe aktiva tetap seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
13
SMK 2011
Setelah selesai mengetik daftar tipe aktiva tetap pajak, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR TIPE
AKTIVA TETAP PAJAK dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
7. DAFTAR AKTIVA TETAP DAN RINCIAN AKTIVA TETAP

Ketik daftar aktiva tetap seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
Gambar diatas dilanjutkan pada halaman berikutnya
14
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Lanjutan kolom daftar aktiva tetap:
Setelah selesai mengetik daftar aktiva tetap, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR AKTIVA TETAP
dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
15
SMK 2011
2. MEMBUAT SETUP DATABASE ACCURATE

1. Membuka Program dan membuat nama file kerja Accurate
Program Accurate dapat langsung dibuka melalui desktop komputer Anda apabila telah terinstal
sebelumnya dengan benar. Caranya adalah dengan mengklik double atau tekan Enter pada icon Accurate
seperti gambar berikut :
Setelah ikon Accurate diklik ganda atau di enter, maka akan muncul tampilan awal Accurate seperti
berikut :
Klik Buat Data Perusahaan Baru.

Klik kotak titik tiga untuk menentukan tempat penyimpanan dan pembuatan nama file kerja.
Pengguna = Supervisor. Kata Kunci = Supervisor
16
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Setelah muncul tampilan selamat datang di Accurate, pilih bahasa yang ingin digunakan yaitu Bahasa
Indonesia atau Bahasa Inggeris.
Klik Indonesia.
Klik Lanjut.
Klik Persiapan Mahir.

Klik Lanjut.
INPUT MATA UANG

Nama
Rupiah
Nilai tukar
1
Tipe nilai tukar

1 Rupiah = 1 Rupiah
Negara
Indonesia
Simbol
Rp
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
17
SMK 2011
Ketik Rupiah pada kolom Nama. Untuk perpindahan kolom, tekan tombol TAB atau ENTER.
Setelah selesai mata uang, klik Lanjut.
INPUT INFORMASI PERIODE PERUSAHAAN

Nama perusahaan
Alamat
Tanggal mulai (tutup buku)
Tahun fiskal
PT STAPI INDONESIA
Jalan Raden Saleh No 3 Karang Tengah Tangerang
30/11/2011
2011
Pada baris Tgl Mulai (tutup buku), Klik kotak untuk memilih tanggal sesuai dengan tanggal neraca saldo
awal dalam soal (30/11/2011).
30/11/2011
18
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Setelah selesia input Tanggal Mulai (Tutup buku), Klik Lanjut.
INPUT INFORMASI PAJAK PERUSAHAAN

No Seri Faktur Pajak
NPWP
No Pengukuhan PKP
Tanggal Pengukuhan PKP
Kode Cabang
Jenis Usaha
KLU SPT
11.000000001
01.001.600.4.051.001
01.001.600.4.051.001
24-10-2009
01
Perdagangan Sepeda Motor
75342
Klik Lanjut.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
19
SMK 2011
MENGHAPUS AKUN DEFAULT

Langkah pertama, anda harus menghapus semua akun default Accurate, dengan cara: arahkan mouse
pada nomor akun yang akan dihapus (missal: Account Receivable Rupiah), kemudian klik kanan mouse.
Klik OK.
Muncul konfirmasi, klik OK.
Lakukan cara yang sama untuk setiap akun default Accurate, sehingga yang tersisa hanya ada satu akun
yang TIDAK BISA DIHAPUS, yaitu Retained Earning, seperti nampak pada gambar dibawah ini.
Selanjutnya anda melakukan impor daftar akun,klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
20
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
IMPOR DAFTAR AKUN DAN NERACA SALDO AWAL

Klik Berkas.
Rubah baris Files of type.
Pilih dan klik Excel (*xls).
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR AKUN. Klik Open.
Klik Ambil Data.
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Akun, dengan cara klik kanan mouse pada baris No
Akun. Klik Hapus. Klik OK.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
21
SMK 2011
Klik
kanan
mouse
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate.
No Akun = No Akun
Nama Akun = Nama Akun
Klik tiga kali pada baris Definisi Kolom
& klik tanda panah utk memilih
Type Akun = Tipe Akun
22
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Khusus untuk Type Akun, dilakukan definisi lagi dari Data Sumber untuk beberapa akun dibawah ini.
Cash/Bank
=
Kas/Bank
Account Receivable
=
Akun Piutang
Inventory
=
Persediaan
Other Current Asset
=
Aktiva Lancar Lainnya
Fixed Asset
=
Aktiva Tetap
Accumulated Depreciation
=
Akumulasi Penyusutan
Account Payable
=
Akun Hutang
=
Hutang Lancar Lainnya
Long Term Liability
=
Hutang Jangka Panjang
Equity
=
Ekuitas
Revenue
=
Pendapatan
Expense
=
Beban
Cost of Good Sold
=
Other Expense
=
Beban Lain-Lain
Other Income
=
Pendapatan Lain
Klik tiga kali pada baris Definisi ke & klik tanda panah utk memilih
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
23
SMK 2011
Setelah selesai melakukan definisi akun pada baris Type Akun, tekan tombol TAB. Klik Impor Data.
24
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini.
Klik OK.
PERIKSA HASIL IMPOR SALDO AWAL NERACA

Perhatikan angka neraca saldo per tanggal 30/11/2011 yang ada pada soal.
Selanjutnya anda merubah akun pada baris Akun Default untuk
Ekuitas Saldo Awal
=
Laba Ditahan
Akun Laba Ditahan
=
Laba Ditahan
Klik Lanjut.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
25
SMK 2011
INPUT AKUN DEFAULT MATA UANG

Nama Mata Uang
Akun Default untuk
: Rupiah
:
Akun Hutang
Akun Piutang
Pembayaran Dimuka Penjualan
Pembayaran Dimuka Pembelian
Diskon Penjualan
Laba/Rugi Terealisasi
Laba/Rugi Tak Terealisasi
:
:
:
:
:
:
:
Hutang Dagang
Piutang Dagang
Uang Muka Penjualan
Uang Muka Pembelian
Potongan Penjualan
Pada tahap ini, baris akun yang wajib diisi ada 5 (lima) akun seperti contoh, sedangkan 2 (dua) akun
terakhir tidak wajib diisi.
Setelah selesai mengisi, klik Lanjut.
INPUT SYARAT PEMBAYARAN DAN KODE PAJAK

% Diskon
0
0
Kode
T
26
Nama
PPN
Hari Diskon
0
0
Keterangan
Pajak Pertambahan Nilai
IRSAN LUBIS, SE.AK
Jatuh Tempo
30
0
Nilai (%)
10
Nama
Net 30
COD
Pajak Penjualan
22020 PPN Keluaran
Pajak Pembelian
15020 PPN Masukan
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Input Syarat Pembayaran

Arahkan mouse pada baris % Diskon, ketik angka 0. Tekan ENTER, isi angka 0 pada kolom Hari Diskon.
Tekan ENTER, isi angka 30 pada kolom Jatuh Tempo. Tekan ENTER dua kali. Lanjutkan mengisi baris kedua
untuk jenis syarat pembayaran berikutnya.
Input Kode Pajak

Setelah selesai syarat pembayaran, arahkan mouse pada baris Kode, ketik huruf T. Tekan ENTER, ketik
PPN pada kolom Nama. Tekan ENTER, ketik Pajak Pertambahan Nilai pada baris Keterangan. Tekan ENTER,
isi angka 10 pada baris Nilai (%). Tekan ENTER, pilih akun PPN Keluaran pada kolom Pajak Penjualan.
Tekan ENTER, pilih akun PPN Masukan pada kolom Pajak Pembelian. Tekan ENTER dua kali.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
27
SMK 2011
Setelah selesai membuat kode pajak, klik lanjut.
INPUT TIPE PELANGGAN DAN METODE PENGIRIMAN

Tipe pelanggan
=
Metode Pengiriman
=
Setelah selesai, klik lanjut.
Umum
TIKI
IMPOR DAFTAR PELANGGAN

Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
28
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Klik Berkas.
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file dan klik DAFTAR PELANGGAN. Klik Open.
Klik Ambil Data.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
29
SMK 2011
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Pelanggan, dengan cara klik kanan mouse pada baris
No Pelanggan. Klik Hapus. Klik OK.
Klik
kanan
mouse
No Pelanggan
=
No Pelanggan
Nama Pelanggan
=
Nama Pelanggan
Mata uang
=
Mata uang. (Khusus mata uang, didefinisikan lagi ke Rupiah pada formulir
yang muncul)
Saldo Awal
=
Saldo Awal
Pajak 1
=
Pajak Pertama. (Khusus pajak 1, didefinisikan lagi ke PPN pada formulir
yang muncul)
30
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
31
SMK 2011
Selanjutnya, kolom nilai default untuk Tipe Pelanggan. Isi dengan tipe Umum.
Klik Impor Data.
Klik OK.
32
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
IMPOR DAFTAR PEMASOK

Klik Berkas.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
33
SMK 2011
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR PEMASOK. Klik Open.
Klik Ambil Data.
34
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Pelanggan, dengan cara klik kanan mouse pada baris
No Pemasok. Klik Hapus. Klik OK.
Klik
kanan
mouse
No Pemasok
=
No Pemasok
Nama Pemasok
=
Nama Pemasok
Saldo Awal
=
Saldo Awal
Pajak 1
=
Pajak Pertama. (Khusus pajak 1, didefinisikan lagi ke PPN pada formulir
yang muncul)
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
35
SMK 2011
Setelah selesai , Klik Impor Data.
Klik OK.
36
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Klik lanjut untuk tahap berikutnya.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
37
SMK 2011
INPUT AKUN DEFAULT BARANG

Semua baris akun wajib diisi sesuai dengan panduan akun disebelah kirinya.
Persediaan
Penjualan
Retur Penjualan
Diskon Barang Penjualan
Akun Barang Pengiriman
Retur Pembelian
Akun Biaya
Akun Barang Belum Ditagih
:
:
:
:
:
:
:
:
:
Persediaan Motor
Penjualan
Retur Penjualan
Potongan Penjualan
Persediaan Motor
Persediaan Motor
Beban Luar Usaha
Hutang Penerimaan Barang
Setelah selesai mengisi, klik Lanjut untuk tahap berikutnya.

38
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
INPUT METODE PENILAIAN PERSEDIAAN

Klik metode persediaan yang sesuai dengan instruksi soal: FIFO.
Klik Lanjut.
IMPOR DAFTAR BARANG DAN SALDO PERSEDIAAN AWAL BARANG DAGANGAN

STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
39
SMK 2011
Klik Berkas.
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR BARANG. Klik Open.
Klik Ambil Data.
40
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Barang, dengan cara klik kanan mouse pada baris No
Barang. Klik Hapus. Klik OK.
Klik
kanan
mouse
No Barang
=
No Barang
Deskripsi Barang
=
Deskripsi Barang
Kuantitas
=
Kuantitas
Unit 1
=
Unit 1
Biaya/pcs
=
Diabaikan
Total Biaya
=
Total Biaya
Harga Jual
=
Def. Harga Jual 1
Pajak 1
=
Kode Pajak Penjualan. (Khusus pajak 1, didefinisikan lagi ke PPN pada
formulir yang muncul)
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
41
SMK 2011
Setelah selesai, lanjutkan melakukan definisi Tipe Barang pada kolom Nilai Default = Persediaan.
Selanjutnya, klik Impor Data.
42
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Klik OK.
IMPOR TIPE ASET TETAP KENA PAJAK

Klik Berkas.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
43
SMK 2011
Klik Ambil Data.
44
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Klik
kanan
mouse
Tipe Aktiva Tetap Fiskal
=
Gol. Aktiva Tetap Pajak
Umur Aktiva Fiskal
=
Umur Ekonomis Pajak
Metode Penyusutan Fiskal
=
Metode Penyusutan Pajak (Khusus metode penyusutan fiskal,
didefinisikan lagi ke PPN pada formulir yang muncul)
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
45
SMK 2011
Klik OK.
46
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
IMPOR TIPE ASET TETAP

Klik Berkas.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
47
SMK 2011
Klik Ambil Data.
Klik
kanan
mouse
Tipe Aktiva Tetap
=
Tipe Aktiva Tetap
Tipe Aktiva Tetap Pajak =
Tipe Aktiva Tetap Pajak (Khusus tipe aktiva tetap pajak, didefinisikan lagi
ke Tidak Disusutkan, Bangunan Permanen, Gol 1 (Garis Lurus), Gol 2 (Garis Lurus) pada formulir yang
muncul).
48
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Klik OK.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
49
SMK 2011
IMPOR DAFTAR AKTIVA TETAP

Klik Berkas.
50
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR AKTIVA TETAP. Klik Open.
Klik Ambil Data.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
51
SMK 2011
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu Tipe Aktiva Tetap, dengan cara klik kanan mouse pada
baris Tipe Aktiva Tetap. Klik Hapus. Klik OK.
Klik
kanan
mouse
Tipe Aktiva Tetap
Kode Aktiva Tetap

Keterangan Aktiva
Tanggal Pembelian
Tanggal Pemakaian
Umur Bulan Aktiva (tahun)
Metode Penyusutan
=
=
=
=
=
=
Akun Aktiva
Akun Akum Depresiasi
Akun Beban Depresiasi
Sumber Dana
Akun Sumber Dana
=
=
52
IRSAN LUBIS, SE.AK
Tipe Aktiva Tetap. (Khusus tipe aktiva tetap, didefinisikan

lagi ke Tanah, Bangunan, Peralatan pada formulir yang muncul)
Kode Aktiva.
Keterangan Aktiva.
Tgl Pembelian.
Tgl Pemakaian.
Umur Bulan Aktiva (tahun).
Metode Penyusutan. (Khusus metode penyusutan, didefinisikan
lagi ke metode Tidak Terdepresiasi, Metode Garis Lurus pada
formulir yang muncul)
Akun Aktiva. (Khusus akun aktiva, didefinisikan
lagi ke Tanah, Gedung, Peralatan pada formulir yang muncul)
Akun Akumulasi Depresiasi. (Khusus akun Akum Depresiasi,
didefinisikan lagi ke Akumulasi Depresiasi Gedung, Akumulasi
Depresiasi Peralatan pada formulir yang muncul)
Akun Beban Depresiasi. (Khusus akun Beban Depresiasi,
didefinisikan lagi ke Beban Depresiasi Gedung, Beban
Depresiasi Peralatan pada formulir yang muncul)
Sumber Dana.
Akun Sumber Dana. (Khusus akun Sumber Dana,
didefinisikan lagi ke Laba Ditahan pada formulir yang muncul)
STAPI INDONESIA
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
53
54
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
STAPI INDONESIA
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
55
56
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Setelah dipastikan semua baris telah didefinisikan secara benar, klik Impor Data.
Biarkan proses impor berlangsung, selanjutnya muncul hasil impor seperti dibawah ini.
Setelah selesai impor dafta aktiva tetap, klik Lanjut.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
57
SMK 2011
Selanjutnya muncul Neraca Percobaan seperti dibawah ini. Klik Akhir.
Setelah anda mendapatkan ucapan selamat, klik Selesai.
58
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
CETAK NERACA SALDO SEMENTARA UNTUK DIKOREKSI

Klik Laporan. Klik Daftar Laporan.
Klik Buku Besar. Klik Neraca Saldo (Klasik).
Ketik tanggal : 30/11/2011 (sesuai dengan tanggal neraca awal). Klik kotak Parameter lain. Klik OK.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
59
SMK 2011
Koreksi nilai akun Opening Balance Equity menjadi akun Laba Ditahan.
Klik angka OPENING BALANCE EQUITY.
Klik
dua
kali
Semua jurnal dalam Buku Besar Rinci dibawah ini harus dikoreksi satu persatu, dengan klik dua kali
baris jurnal masing-masing. Contoh : klik dua kali angka 2.000.000.
Klik
dua
kali
60
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Muncul Bukti Jurnal Umum seperti dibawah ini. Klik No Akun baris ke dua (Opening Balance Equity),
rubah dan pilih akun Laba Ditahan.
Klik Simpan & Tutup
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
61
SMK 2011
Klik Perbaharui. Langkah selanjutnya, klik baris angka 4.750.000.
Muncul Bukti Jurnal Umum seperti dibawah ini. Klik No Akun baris ke dua (Opening Balance Equity),
rubah dan pilih akun Laba Ditahan.
62
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Klik Simpan & Tutup
Klik Perbaharui. Lanjutkan merubah akun berikutnya dengan cara yang sama.
Setelah selesai merubah, maka Buku Besar Rinci menjadi kosong seperti dibawah ini
Jika sudah benar, klik Close.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
63
SMK 2011
Klik Perbaharui untuk melihat Neraca Saldo setelah koreksi. Klik Close.
LAKUKAN BACKUP DATA SEBELUM MELAKUKAN PROSES TUTUP BULAN

PROSES TUTUP BULAN
Proses tutup bulan ini merupakan kegiatan yang harus dilakukan setelah selesai melakukan kegiatan
setup database. Hal ini dikarenakan posisi tanggal setup database adalah 30/11/2011, sehingga harus
ditutup terlebih dahulu sebelum memulai data transaksi bulan Desember.
Klik Aktifitas. Klik Periodik. Klik Proses Tutup Bulan.
Pilih Periode yang akan ditutup. Sesuai dengan soal adalah November.
Klik OK.
64
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Klik Yes. Klik OK.
CETAK DAN PERIKSA HASIL NERACA SALDO AWAL

Klik Laporan. Klik Daftar Laporan.
Klik Buku Besar. Klik Neraca Saldo (Klasik).
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
65
SMK 2011
Ketik tanggal : 30/11/2011 (sesuai dengan tanggal neraca awal). Klik kotak Parameter lain. Klik OK.
66
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
--- SETUP DATABASE ACCURATE

SELESAI ---
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
67
SMK 2011
DATA TRANSAKSI:
1.
Pembelian Kredit
Klik Aktifitas Pembelian Faktur Pembelian

Isi Nama Pemasok, No
Faktur, Tgl Faktur, Tgl
Kirim, Syarat Pembayaran,
Nama Barang, Kuantitas
(Kts), Harga satuan, Nomor
& Tgl Faktur Pajak
Lihat gambar pd hal berikut
68
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Langkah berikut adalah INPUT BIAYA KIRIM. Klik tab Beban. Isi No Akun, Jumlah, Ceklist kolom Alokasi ke
barang. Periksa angka total apakah sudah sama seperti Nilai Faktur dalam soal. Jika sudah sama, klik
Simpan & Tutup.
2. Penjualan Tunai
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
69
SMK 2011
Klik Aktifitas Penjualan Faktur Penjualan

Isi Nama Pelanggan, No Faktur, Tgl
Faktur, Tgl Kirim, Syarat
Pembayaran, Nama Barang,
Kuantitas (Kts), Harga satuan,
Nomor & Tgl Faktur Pajak, Nilai
Biaya Kirim, Akun Biaya Kirim
Klik BAYAR untuk penerimaan tunai
Isi No Form, Tgl Pembayaran, Tgl

Cek, Ceklist kolom Bayar, Klik ikon
kalkulator (Jumlah Cek)
70
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
3. Penerimaan Piutang Dagang
Klik Aktifitas Penjualan Penerimaan Penjualan.
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
71
SMK 2011
Isi Nama Pelanggan, No Form, Tgl Pembayaran, Tgl Cek, Ceklist kolom Bayar, Klik ikon kalkulator (Jumlah Cek)
Klik Simpan & Tutup.
4. Pelunasan Hutang Dagang
Klik Aktifitas Pembelian

Pembayaran Pembelian.
72
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Isi Nama Pemasok, No Form, Tgl pembayaran, Tgl Cek, Ceklist kolom Bayar, Tekan TAB.
5. Pembayaran Beban
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
73
SMK 2011
Klik Aktifitas Kas & Bank Pembayaran.
Isi Dibayar dari, No Voucher,

Tanggal, Catatan, Penerima,
Jumlah, No Akun
6. Pembayaran Beban
74
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
Klik Aktifitas Kas & Bank Pembayaran.
Isi Dibayar dari, No Voucher,

Tanggal, Catatan, Penerima,
Jumlah, No Akun
DATA PENYESUAIAN
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
75
SMK 2011
Klik Aktifitas Buku Besar Bukti Jurnal Umum
Isi No Voucher, Tanggal,

Keterangan, No Akun Debit,
Nilai Debit, Nilai Akun
Kredit, Nilai Kredit.
76
IRSAN LUBIS, SE.AK
STAPI INDONESIA
SMK 2011
CETAK LAPORAN KEUANGAN
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
77
78
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
STAPI INDONESIA
SMK 2011
LAPORAN SPT MASA PPN FORMULIR 1111
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
79
80
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
STAPI INDONESIA
SMK 2011
LAPORAN SPT TAHUNAN BADAN 1771
STAPI INDONESIA
IRSAN LUBIS, SE.AK
81
82
IRSAN LUBIS, SE.AK
SMK 2011
STAPI INDONESIA

Modul Setup Database Accurate PDF

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Modul Setup Database Accurate PDF

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

Pembahasan Soal Praktik

Irsan Lubis, SE.Ak

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

1. Sekilas Accurate Accounting Software

2. Sekilas Accurate Point

3. SMK ditunjuk menjadi Accurate Point

IRSAN LUBIS, SE.AK

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

Peserta dapat memahami proses setup database Accurate

B. URAIAN SOAL PRAKTIK : DATA AWAL PERUSAHAAN

INFORMASI PAJAK PERUSAHAAN:

11.000 000 001

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

IRSAN LUBIS, SE.AK

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK (IMPOR DARI TABEL EXCEL)

Umur Aktiva Fiskal

Metode Penyusutan Fiskal

DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP (IMPOR DARI TABEL EXCEL)

Tipe Aktiva Tetap Pajak

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

Akun Beban Depresiasi

Akun Akumulasi Depresiasi

Akun Sumber Dana

5. Persediaan Barang Dagangan

IRSAN LUBIS, SE.AK

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

10. Kode Pajak

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

C. PENYELESAIAN : SETUP DATABASE ACCURATE

1. DAFTAR AKUN DAN SALDO AWAL NERACA

IRSAN LUBIS, SE.AK

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

2. DAFTAR PELANGGAN DAN SALDO AWAL PIUTANG DAGANG

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

3. DAFTAR PEMASOK DAN SALDO AWAL HUTANG DAGANG

IRSAN LUBIS, SE.AK

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

4. DAFTAR BARANG DAN SALDO AWAL PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

5. DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK

IRSAN LUBIS, SE.AK

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

6. DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

7. DAFTAR AKTIVA TETAP DAN RINCIAN AKTIVA TETAP

Gambar diatas dilanjutkan pada halaman berikutnya

IRSAN LUBIS, SE.AK

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

Lanjutan kolom daftar aktiva tetap:

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

2. MEMBUAT SETUP DATABASE ACCURATE

Klik Buat Data Perusahaan Baru.

Pengguna = Supervisor. Kata Kunci = Supervisor

IRSAN LUBIS, SE.AK

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

Klik Persiapan Mahir.

INPUT MATA UANG

Tipe nilai tukar

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE

Setelah selesai mata uang, klik Lanjut.

INPUT INFORMASI PERIODE PERUSAHAAN