Mantenimiento Huertos de Mango

PROYECTO
ORGANIZACIN
MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

G.T. MANGUERO SUREO
COSTOS DE LOS INSUMOS Y PAGO DE MANO DE OBRA PARA 1 HA.

CONCEPTO
CANTIDAD
UNIDADES
COSTO /U
CAPITAL DE TRABAJO (INSUMOS)

Coloso
Triple 16-16-16 de 50 kg
Nitrato de Potasio de 25 Kg.
Dap plus Adherente
Captan
Cipermetrina
Biozimet
Ahustar
Furadan
Aceite
Gasolina
PAGO DE MANO DE OBRA
PREPARACION DEL TERRENO
Rastreo Doble
LABORES CULTURALES
Limpia
Poda de Aclareo
CONTROL DE MALEZA
Aplicacin
FERTILIZACION:
1 Aplicacin
2 Aplicacin
FERTILIZACION FOLIAR
Aplicacin
RIEGOS
Aplicacin
CONTROL DE PLAG. Y ENF.
Aplicacin
COSECHA:
Corte
Acarreo
TOTAL
TOTAL
44,523.00
Lts.
Bulto
Bulto
Lts.
Kgs.
Lts.
Lts.
Garrafa
Lts.
Lts.
Lts.
10
25
25
8
8
8
8
1
8
5
50
Labor-Jornal
440.00
440.00
450.00
145.00
167.00
285.00
292.00
7,469.00
279.00
72.00
14.00
1,300.00
Jornal
Jornal
5
15
200.00
200.00
Jornal
200.00
Jornal
Jornal
6
6
200.00
200.00
Jornal
200.00
Jornal
200.00
Jornal
200.00
Jornal
Jornal
5
5
200.00
200.00
4,400.00
11,000.00
11,250.00
1,160.00
1,336.00
2,280.00
2,336.00
7,469.00
2,232.00
360.00
700.00
13,300.00
1,300.00
1,300.00
4,000.00
1,000.00
3,000.00
1,000.00
1,000.00
2,400.00
1,200.00
1,200.00
1,200.00
1,200.00
400.00
400.00
1,000.00
1,000.00
2,000.00
1,000.00
1,000.00
57,823.00
7486.4
14.8
7,471.60
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
COSTO DE PRODUCCIN POR

CONCEPTOS

Rastreo Doble
LABORES CULTURALES
Limpia
Poda de Aclareo
2
UNIDAD DE
MEDIDA
HAS
DE MANGO EN EL 1 CICLO
2
CANTIDAD
COSTO
UNIT.
COSTO
TOTAL
Labor-Jornal
1,300.00
Jornal
Jornal
10
30
200.00
200.00
2,600.00
2,600.00
8,000.00
2,000.00
6,000.00
CONTROL DE MALEZA
Coloso
Aplicacin
Lts.
Jornal
10
10
440.00
200.00
6,400.00
4,400.00
2,000.00
FERTILIZACION:
1 Aplicacin
2 Aplicacin
Bulto
Bulto
Jornal
Jornal
25
25
12
12
440.00
450.00
200.00
200.00
27,050.00
11,000.00
11,250.00
2,400.00
2,400.00
Dap plus Adherente
Biozimet
Ahustar
Aplicacin
Lts.
Lts.
Garrafa
Jornal
8
16
1
12
145.00
292.00
7,469.00
200.00
15,701.00
1,160.00
4,672.00
7,469.00
2,400.00
RIEGOS
Aceite
Gasolina
Aplicacin
Lts.
Lts.
Jornal
5
50
4
72.00
14.00
200.00
1,860.00
360.00
700.00
800.00

Captan
Cipermetrina
Furadan
Aplicacin
Kgs.
Lts.
Lts.
Jornal
8
8
8
10
167.00
285.00
279.00
200.00
7,848.00
1,336.00
2,280.00
2,232.00
2,000.00
COSECHA:
Corte
Acarreo
Jornal
Jornal
10
10
200.00
200.00
4,000.00
2,000.00
2,000.00
TOTAL
TOTAL JORNALES/1 CICLO
73,459.00
122
CONCEPTO
JORNAL
INSUMO
TOTAL
TOTAL
26,600.00
46,859.00
73,459.00
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
COSTO DE PRODUCCION POR

CONCEPTOS
HAS. DE MANGO EN EL 2 CICLO
UNIDAD DE
CANTIDAD
MEDIDA

Rastreo Doble
LABORES CULTURALES
Limpia
Poda de Aclareo
COSTO
COSTO
UNIT.
TOTAL
Labor-Jornal
1,300.00
Jornal
Jornal
10
30
200.00
200.00
2,600.00
2,600.00
8,000.00
2,000.00
6,000.00
CONTROL DE MALEZA
Coloso
Aplicacin
Lts.
Jornal
10
10
440.00
200.00
6,400.00
4,400.00
2,000.00
FERTILIZACION:
1 Aplicacin
2 Aplicacin
Bulto
Bulto
Jornal
Jornal
25
25
12
12
440.00
450.00
200.00
200.00
27,050.00
11,000.00
11,250.00
2,400.00
2,400.00
Dap plus Adherente
Biozimet
Ahustar
Aplicacin
Lts.
Lts.
Garrafa
Jornal
8
16
1
12
145.00
292.00
7,469.00
200.00
15,701.00
1,160.00
4,672.00
7,469.00
2,400.00
RIEGOS
Aceite
Gasolina
Aplicacin
Lts.
Lts.
Jornal
5
50
4
72.00
14.00
200.00
1,860.00
360.00
700.00
800.00

Captan
Cipermetrina
Furadan
Aplicacin
Kgs.
Lts.
Lts.
Jornal
8
8
8
10
167.00
285.00
279.00
200.00
7,848.00
1,336.00
2,280.00
2,232.00
2,000.00
COSECHA:
Corte
Acarreo
Jornal
Jornal
10
10
200.00
200.00
4,000.00
2,000.00
2,000.00
TOTAL
Jornales 2O. Ciclo:
73,459.00
92
PROGRAMA DE INVERSIONES
MESES
CONCEPTO
INVERSION FIJA
Motobomba Honda 3x3"" 8 HP
Manguera de 2" C-40
Manguera de 1/2"
Filtro de Disco de 2"
Microaspersores
Alambre de Puas 34 kg
Parihuela con Motor Kohler Equipado
Rotoplas 450 Lts
Huertas de Mango
INVERSION DIFERIDA
CAPITAL DE TRABAJO
Insumos
Pago de Mano de Obra
TOTAL
FUENTE
247,680.00
97,680.00
GRUPO
150,000.00
28,000.00
20,000.00
1,440.00
9,000.00
17,080.00
11,360.00
8,000.00
2,800.00
0.00
28,000.00
20,000.00
1,440.00
9,000.00
17,080.00
11,360.00
8,000.00
2,800.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
150,000.00
0.00
0.00
0.00
93,718.00
93,718.00
0.00
93,718.00
93,718.00
0.00
0.00
0.00
0.00
341,398.00
191,398.00
150,000.00
MONTO
10
11
12
FONAES
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
COSTO TOTAL DE MANGO POR LAS

EN LOS 2 CICLOS DE PRODUCCION POR FUENTE DE APORTACIN
CONCEPTOS
Rastreo Doble
LABORES CULTURALES
Limpia
Poda de Aclareo
CONTROL DE MALEZA
Coloso
Aplicacin
FERTILIZACION:
1 Aplicacin
2 Aplicacin
Dap plus Adherente
Biozimet
Ahustar
Aplicacin
RIEGOS
Aceite
Gasolina
Aplicacin
Captan
Cipermetrina
Furadan
Aplicacin
COSECHA:
Corte
Acarreo
UNIDAD DE
MEDIDA
Labor-Jornal
CANT.
HAS.
COSTO
UNIT.
COSTO
TOTAL
1,300.00
Jornal
Jornal
20
30
200.00
200.00
Lts.
Jornal
20
20
440.00
200.00
Bulto
Bulto
Jornal
Jornal
50
50
24
24
440.00
450.00
200.00
200.00
Lts.
Lts.
Garrafa
Jornal
16
32
2
24
145.00
292.00
7,469.00
200.00
Lts.
Lts.
Jornal
10
100
8
72.00
14.00
200.00
Kgs.
Lts.
Lts.
Jornal
16
16
16
20
167.00
285.00
279.00
200.00
Jornal
Jornal
20
20
200.00
200.00
5,200.00
5,200.00
10,000.00
4,000.00
6,000.00
12,800.00
8,800.00
4,000.00
54,100.00
22,000.00
22,500.00
4,800.00
4,800.00
31,402.00
2,320.00
9,344.00
14,938.00
4,800.00
3,720.00
720.00
1,400.00
1,600.00
15,696.00
2,672.00
4,560.00
4,464.00
4,000.00
8,000.00
4,000.00
4,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
140,918.00
JORNALES TOTALES
214
TOTAL
39,200.00
8,000.00
93,718.00
JORNAL
JORNAL/COSECHA
INSUMO
TOTAL
TOTALES
JORNALES
122
92
214
140,918.00
1 CICLO
2 CICLO
COSTOS FIJOS ANUALES

0.1
CONCEPTO
JORNAL/LABORES CULTURALES
JORNAL/COSECHA
TOTAL
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
78,400.00
16,000.00
86,240.00
17,600.00
94,864.00
19,360.00
104,350.40
21,296.00
114,785.44
23,425.60
94,400.00
103,840.00
114224.00
125,646.40
138,211.04
COSTOS VARIABLES ANUALES

0.1
CONCEPTO
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
INSUMOS
187,436.00
206,179.60
226,797.56
249,477.32
274,425.05
TOTAL
187,436.00
206,179.60
226,797.56
249,477.32
274,425.05
COSTO VARIABLE UNITARIO
CONCEPTO
COSTO VARIABLE
ANUAL
VENTA UNIDADES KG
C. V. UNIT KG.
800.00
234.30
VENTA UNIDADES KG
C. V. UNIT KG.
800.00
118.00
187,436.00
MANGO
COSTO FIJO UNITARIO
CONCEPTO
MANGO
COSTO FIJO ANUAL
94,400.00
COSTOS TOTALES
CONCEPTO
AO 1
JORNAL
INSUMOS
TOTAL
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
94,400.00
187,436.00
103,840.00
206,179.60
114,224.00
226,797.56
125,646.40
249,477.32
138,211.04
274,425.05
281,836.00
310,019.60
341,021.56
375,123.72
412,636.09
COSTO TOTAL UNITARIO
CONCEPTO
COSTO TOTAL
281,836.00
MANGO
VENTA UNIDADES KG
COSTO TOTAL
UNITARIO
800.00
352.30
UTILIDAD COMO % DEL COSTO Y VENTA TOTAL

COSTOS
TOTAL
AOS
1
2
3
4
5
281,836.00
310,019.60
341,021.56
375,123.72
412,636.09
VENTA
TOTAL
UTILIDAD
ANUAL
276,000.00
303,600.00
333,960.00
367,356.00
404,091.60
58,966.80
72,475.00
87,334.02
123,214.94
150,962.36
%
COSTO TOTAL
%
VENTA TOTAL
20.92
20.92
20.92
20.92
20.92
21.36
23.87
26.15
33.54
37.36
ESTRUCTURA DE INVERSIN - FINANCIAMIENTO
CONCEPTO
INVERSION FIJA
Manguera de 2" C-40
Manguera de 1/2"
Microaspersores
Rotoplas 450 Lts
Huertas de Mango
U. DE MED.
CANTIDAD
Pieza
Rollo
Rollo
Pieza
Pieza
Rollos
Pieza
Pieza
Has.
2
10
12
2
488
16
1
2
2
P. UNITARIO
14,000.00
2,000.00
120.00
4,500.00
35.00
710.00
8,000.00
1,400.00
75,000.00
%
CAPITAL DE TRABAJO
Insumos
%
%
SUBTOTAL
TOTAL
PROCENTAJE
LOTE
93,718.00
LOTE
0.00
FUENTES FINANCIERAS
FUENTE
ORGANIZACIN
APORT. FAPPA
TOTAL
MONTO $
150,000.00
191,398.00
341,398.00
%
43.94
56.06
100.00
APORT. GRUPO
150,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
150,000.00
APORT. FAPPA
97,680.00
28,000.00
20,000.00
1,440.00
9,000.00
17,080.00
11,360.00
8,000.00
2,800.00
0.00
MONTO TOTAL
247,680.00
28,000.00
20,000.00
1,440.00
9,000.00
17,080.00
11,360.00
8,000.00
2,800.00
150,000.00
100.00
51.04
72.55
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
150,000.00
100.00
93,718.00
93,718.00
48.96
0.00
0.00
48.96
191,398.00
100.00
93,718.00
93,718.00
27.45
0.00
0.00
341,398.00
100.00
CALENDARIO DE APLICACIN DE LOS RECURSOS DE FAPPA

2
CONCEPTOS
JULIO-OCT
NOV-DIC
HAS.
TOTAL

Rastreo Doble
2,600.00
2,600.00
5,200.00
LABORES CULTURALES
Limpia
Poda de Aclareo
2,000.00
3,000.00
2,000.00
3,000.00
4,000.00
6,000.00
CONTROL DE MALEZA
Coloso
Aplicacin
4,400.00
2,000.00
4,400.00
2,000.00
8,800.00
4,000.00
11,000.00
11,250.00
2,400.00
2,400.00
11,000.00
11,250.00
2,400.00
2,400.00
22,000.00
22,500.00
4,800.00
4,800.00
1,160.00
4,672.00
7,469.00
2,400.00
1,160.00
4,672.00
7,469.00
2,400.00
2,320.00
9,344.00
14,938.00
4,800.00
360.00
700.00
800.00
360.00
700.00
800.00
720.00
1,400.00
1,600.00

Captan
Cipermetrina
Furadan
Aplicacin
1,336.00
2,280.00
2,232.00
2,000.00
1,336.00
2,280.00
2,232.00
2,000.00
2,672.00
4,560.00
4,464.00
4,000.00
COSECHA:
Corte
Acarreo
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
4,000.00
4,000.00
97,680.00
0.00
97,680.00
168,139.00
70,459.00
238,598.00
FERTILIZACION:
1 Aplicacin
2 Aplicacin
Dap plus Adherente
Biozimet
Ahustar
Aplicacin
RIEGOS
Aceite
Gasolina
Aplicacin
INVERSION FIJA
TOTAL
CALCULO DE LAS DEPRECIACIONES Y AMOR

DEPRECIACIONES
CONCEPTO
MONTO
CONCEPTOS DE INVERSION
ACTIVOS FIJOS
Manguera de 2" C-40
Manguera de 1/2"
Microaspersores
Rotoplas 450 Lts
Huertas de Mango
28,000.00
20,000.00
1,440.00
9,000.00
17,080.00
11,360.00
8,000.00
2,800.00
###
TOTAL
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
5%
###
AMORTIZACIONES
CONCEPTO
MONTO
TOTAL
TAL DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
###
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
DEPRECIACIONES
DEPRECIACION ANUAL ($)
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
8,400.00
6,000.00
432.00
2,700.00
5,124.00
3,408.00
2,400.00
840.00
7,500.00
###
8,400.00
6,000.00
432.00
2,700.00
5,124.00
3,408.00
2,400.00
840.00
7,500.00
###
8,400.00
6,000.00
432.00
2,700.00
5,124.00
3,408.00
2,400.00
840.00
7,500.00
###
2,800.00
2,000.00
144.00
900.00
1,708.00
1,136.00
800.00
280.00
7,500.00
###
AO 5
VALOR
RESIDUAL
7,500.00
###
7,500.00
###
AMORTIZACIONES
AMORTIZACION ANUAL ($)
AO 2
AO 3
AO 4
AO 1
VALOR
RESIDUAL
AO 5
###
###
###
###
7,500.00
###
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
PRODUCCION
SE CONSIDERA UN RENDIMIENTO DE 10 CAJAS POR RBOL

CAPACIDAD DE PRODUCCION (CAJAS 30 KGS.) POR VARIEDAD
VARIEDAD DE MANGO
TOTAL
ENE-MZO
ATAULFO
TOTAL
JUNIO-AGOSTO.
1,200
800
2,000
1,200
800
2,000
MEMORIA DE CALCULO:
EL GRUPO DE TRABAJO DISPONE DE
DANDO COMO RESULTADO

2
200
HAS. MANGO ATAULFO
HAS.
HAS. DE MANGO EN PRODUCCIN, CON UN PROMEDIO DE
RBOLES POR EL TOTAL DE LAS

200
RBOLES
200
RBOLES
100
RBOLES
HAS. CLASIFICACNDOSE EN:
DE LOS CUALES SE COSECHAN DE LA SIGUIENTE MANERA:

MANGO ATAULFO: DURANTE LA PRIMERA COSECHA DE ENERO- MARZO SE OBTIENEN
1,200
1,200
CAJAS
SUBTOTAL
800
800
CAJAS
SUBTOTAL
TOTAL DE CAJAS POR AO
2,000
MANGO ATAULFO: DE LA SEGUNDA COSECHA DE AGOSTO-OCTUBRE SE OBTIENEN:
PRECIOS
PRECIOS POR CAJA DE MANGO DE 30 KGS.
POR CICLOS EN UN AO
ENE-MZO
VARIEDAD DE MANGO
ATAULFO
150.00
JUNIO-AGOSTO.
-
120.00
NOTA: CONSIDERACION DE PRECIOS EN LAS CENTRALES DE BASTO DEL DISTRITO FEDERAL
COSECHA DE MANGO
CAJAS
1 COSECHA
2 COSECHA
PRECIOS
1 COSECHA
2 COSECHA
INGRESO
1 COSECHA 2 COSECHA
INGRESO
TOTAL
ATAULFO
1,200
1,200
TOTAL
800
800
150.00 $
120.00
180,000.00
180,000.00
NOTA: SE CONSIDERAN 2 COSECHAS AL AO.
0.1
PRECIO DE VENTA
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
150.00
120.00
165
132
181.5
145.2
199.65
159.72
219.62
175.69
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
2
CONCEPTO
PROD. POR HECTAREA
HECTAREAS CULTIVADAS
PRODUCCION POR CICLO
CAJAS
CAJAS
HAS.
U. DE MEDIDA
CAJAS
HAS.
CAJAS
1 COSECHA
2 COSECHA
0.1
AO 1
CANTIDAD
AO 2
CANTIDAD
AO 3
AO 4
AO 5
CANTIDAD
CANTIDAD
CANTIDAD
400
2
800
1,200
800
400
2
800
1,200
800
400
2
800
1,200
800
400
2
800
1,200
800
400
2
800
1,200
800
INGRESOS POR VENTA ANUAL

CONCEPTO
MANGO
TOTAL
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
180,000.00
96,000.00
198,000.00
105,600.00
217,800.00
116,160.00
239,580.00
127,776.00
263,538.00
140,553.60
276,000.00
303,600.00
333,960.00
367,356.00
404,091.60
96,000.00
96,000.00
276,000.00
276,000.00
DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO POR EL METODO DE FLUJO DE CAJA

ORGANIZACIN
G.T. MANGUERO SUREO

FLUJO DE EFECTIVO DEL AO 1 ( $ )
INGRESOS
MES
CONCEPTOS
INGRESOS POR VENTA
1 COSECHA
2 COSECHA
Total
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6
138,000.00
90,000.00
48,000.00
8
0.00
10
11
12
138,000.00
90,000.00
48,000.00
138,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
138,000.00
7,840.00
7,840.00
0.00
7,840.00
7,840.00
7,840.00
COSTOS
FIJOS
COSTOS FIJOS
JORNAL/COSECHA
7,840.00
Sub total
7,840.00
7,840.00
7,840.00
7,840.00
7,840.00
0.00
7,840.00
7,840.00
8,000.00
7,840.00
7,840.00
8,000.00
7,840.00
8,000.00
7,840.00
7,840.00
7,840.00
7,840.00
8,000.00
VARIABLES
1
10
11
12
COSTOS VARIABLES
INSUMOS
Coloso
Dap plus Adherente
Captan
Cipermetrina
Biozimet
Ahustar
Furadan
Aceite
Gasolina
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
1,760.00
4,400.00
4,500.00
464.00
534.40
912.00
1,868.80
2,987.60
892.80
144.00
280.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Sub total
18,743.60
18,743.60
18,743.60
18,743.60
18,743.60
0.00
18,743.60
18,743.60
18,743.60
18,743.60
18,743.60
0.00
Total
26,583.60
26,583.60
26,583.60
26,583.60
26,583.60
8,000.00
26,583.60
26,583.60
26,583.60
26,583.60
26,583.60
8,000.00
26,583.60
26,583.60
26,583.60
53,167.20
26,583.60
79,750.80
26,583.60
106,334.40
26,583.60
132,918.00
130,000.00
2,918.00
26,583.60
29,501.60
26,583.60
56,085.20
26,583.60
82,668.80
26,583.60
109,252.40
26,583.60
135,836.00
5,836.00
Efectivo
Efectivo acumulado
Capital de trabajo
132,918.00
130,000.00
COSTOS VARIABLE ANUAL

INSUMOS
Coloso
Dap plus Adherente
Captan
Cipermetrina
Biozimet
Ahustar
Furadan
Aceite
Gasolina
TOTAL
0.1
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
17,600.00
44,000.00
45,000.00
4,640.00
5,344.00
9,120.00
18,688.00
29,876.00
8,928.00
1,440.00
2,800.00
19,360.00
48,400.00
49,500.00
5,104.00
5,878.40
10,032.00
20,556.80
32,863.60
9,820.80
1,584.00
3,080.00
21,296.00
53,240.00
54,450.00
5,614.40
6,466.24
11,035.20
22,612.48
36,149.96
10,802.88
1,742.40
3,388.00
23,425.60
58,564.00
59,895.00
6,175.84
7,112.86
12,138.72
24,873.73
39,764.96
11,883.17
1,916.64
3,726.80
25,768.16
64,420.40
65,884.50
6,793.42
7,824.15
13,352.59
27,361.10
43,741.45
13,071.48
2,108.30
4,099.48
187,436.00
206,179.60
226,797.56
249,477.32
274,425.05
COSTOS FIJO ANUAL

INSUMOS
0.1
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
JORNAL/COSECHA
78,400.00
16,000.00
86,240.00
17,600.00
94,864.00
19,360.00
104,350.40
21,296.00
114,785.44
23,425.60
TOTAL
94,400.00
103,840.00
114,224.00
125,646.40
138,211.04
DEL CAPITAL DE TRABAJO POR EL METODO DE FLUJO DE CAJA

G.T. MANGUERO SUREO
FLUJO DE EFECTIVO DEL AO 1 ( $ )
INGRESOS
MES
Total
276,000.00
276,000.00
COSTOS
FIJOS
78,400.00
16,000.00
94,400.00
VARIABLES
Total
17,600.00
44,000.00
45,000.00
4,640.00
5,344.00
9,120.00
18,688.00
29,876.00
8,928.00
1,440.00
2,800.00
187,436.00
281,836.00
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS
COSTOS
FIJOS
VARIABLES
94,400.00
187,436.00
103,840.00
206,179.60
114,224.00
226,797.56
125,646.40
249,477.32
138,211.04
274,425.05
AOS
1
2
3
4
5
COSTOS
TOTALES
281,836.00
310,019.60
341,021.56
375,123.72
412,636.09
VENTAS
TOTALES
276,000.00
303,600.00
333,960.00
367,356.00
404,091.60
P.E
EN $
294,187.25
323,605.98
355,966.58
391,563.24
430,719.56
P.E
%
106.59
106.59
106.59
106.59
106.59
0.1
COSTOS $
CONCEPTO
AO I
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
94,400.00
103,840.00
114,224.00
125,646.40
138,211.04
187,436.00
206,179.60
226,797.56
249,477.32
274,425.05
281,836.00
310,019.60
341,021.56
375,123.72
412,636.09
294,187.25
323,605.98
355,966.58
391,563.24
430,719.56
106.59
106.59
106.59
106.59
106.59
COSTOS FIJOS
(Pago de Jornal)
COSTOS VARIABLES
(Insumos)
TOTAL DE COSTOS
P.E. EN PESOS
P.E. EN %
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS
FUENTE
ORGANIZACIN
ORIGEN
MONTO
(PESOS)
150,000.00
APLICACIN
PORCENTAJE
(%)
43.94
CONCEPTO
INVERSION FIJA
Huertas de Mango
150,000.00
150,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
Insumos
TOTAL
FUENTE
APORT. FAPPA
TOTAL
150,000.00
ORIGEN
MONTO
(PESOS)
191,398.00
191,398.00
43.94
MONTO
(PESOS)
TOTAL
0.00
0.00
0.00
150,000.00
APLICACIN
PORCENTAJE
(%)
56.06
56.06
CONCEPTO
MONTO
(PESOS)
INVERSION FIJA
Manguera de 2" C-40
Manguera de 1/2"
Microaspersores
Rotoplas 450 Lts
97,680.00
28,000.00
20,000.00
1,440.00
9,000.00
17,080.00
11,360.00
8,000.00
2,800.00
CAPITAL DE TRABAJO
93,718.00
Insumos
93,718.00
0.00
TOTAL
191,398.00
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
0.1
CAPACIDAD DE PRODUCCIN
HAS
PRODUCCIN EN CAJAS (30 KGS.) POR AO

VARIEDAD DE MANGO
ATAULFO
2,000
TOTAL
2,000
2,200
2,420
2,662
2,928
2,200
2,420
2,662
2,928
0.1
VENTAS ($)
VARIEDAD DE MANGO
ATAULFO
276,000.00 $
303,600.00 $
333,960.00 $
367,356.00
404,091.60
TOTAL
276,000.00 $
303,600.00 $
333,960.00 $
367,356.00 $
404,091.60
ACTIVIDADES
DATOS BSICOS PARA COSTOS DE PRODUCCIN

1
2

LABORES CULTURALES
CONTROL DE MALEZA
FERTILIZACION:
RIEGOS
COSECHA:
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
0.1
ACTIVIDADES
LABORES CULTURALES
CONTROL DE MALEZA
FERTILIZACION:
RIEGOS
COSTO DE PRODUCCIN POR AO ($)

1
2
5,200.00
5,720.00
10,000.00
11,000.00
12,800.00
14,080.00
54,100.00
59,510.00
31,402.00
34,542.20
3,720.00
4,092.00
15,696.00
17,265.60
3
6,292.00
12,100.00
15,488.00
65,461.00
37,996.42
4,501.20
18,992.16
4
6,921.20
13,310.00
17,036.80
72,007.10
41,796.06
4,951.32
20,891.38
5
7,613.32
14,641.00
18,740.48
79,207.81
45,975.67
5,446.45
22,980.51
COSECHA:
TOTAL
PROYECTO
ORGANIZACIN
8,000.00
8,800.00
140,918.00
155,009.80
9,680.00
10,648.00
170,510.78
187,561.86
RECUP.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
F.N.E.
(341,398.00)
135,082.00
148,590.20
163,449.22
179,794.14
197,773.56

G.T. MANGUERO SUREO
ANALISIS DE SENCIBILIDAD A PRECIOS Y VALORES CONSTANTES
EVALUACION FINANCIERA
TASA INTERNA DE RETORNO
AO
0
1
2
3
4
5
INVERSION
341,398.00
0.00
0.00
0.00
0.00
INGRESO
0.00
276,000.00
303,600.00
333,960.00
367,356.00
404,091.60
EGRESO
0.00
140,918.00
155,009.80
170,510.78
187,561.86
206,318.04
TAS INTERNA DE RETORNO (T.I.R.)

TREMA
AO
0
1
2
3
4
5
R B/C Y V.P.N. A TASA DESCTO. CETES VIG.:

FACTOR
INGRESOS
1
0.8928571429
276,000.00
0.7971938776
303,600.00
0.7117802478
333,960.00
0.6355180784
367,356.00
0.5674268557
404,091.60
SUMA:
RELACION BENEFICIO/COSTO:
VALOR ACTUAL NETO (VAN):
I.ACTUAL
246,428.57
242,028.06
237,706.13
233,461.38
229,292.43
1,188,916.57
1.25
240,490.51
EGRESOS
341,398.00
140,918.00
155,009.80
170,510.78
187,561.86
206,318.04
SUMA:
35.74%
47.68%
12.00%
E.ACTUAL
341,398.00
125,819.64
123,572.86
121,366.21
119,198.95
117,070.40
948,426.06
11,712.80
206,318.04
PROYECTO
ORGANIZACIN
G.T. MANGUERO SUREO
PUNTO DE EQUILIBRIO
CF=
1-CV
VT
PE=$
PE=%
94,400.00
187,436.00
276,000.00
294,187.25
106.59%
94,400.00
0.32
0.68
0.1
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS
INGRESO POR VENTA
VENTA DE MANGO
COSTOS DE PRODUCCION (EGRESOS)
LABORES CULTURALES
CONTROL DE MALEZA
FERTILIZACION:
RIEGOS
COSECHA:
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTA
UTILIDAD DE OPERACIN
COSTOS FINANCIEROS (PAGO DEL INTERES)
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
ISR
PTU
UTILIDAD O PERDIDA NETA
PAGO DEL PRINCIPAL (PAGO DEL CREDITO)
SALDO ANTES DE CAPITALIZACION
CAPITALIZACION DEL APOYO
DIVIDENDO A LOS SOCIOS
1
$
276,000.00
276,000.00 $
303,600.00
303,600.00 $
333,960.00
333,960.00 $
367,356.00
367,356.00
140,918.00
5,200.00
10,000.00
12,800.00
54,100.00
31,402.00
3,720.00
15,696.00
8,000.00
135,082.00
0.00
0.00
135,082.00
0.00
36,804.00
98,278.00
29,483.40
9,827.80
58,966.80
0.00
58,966.80
47,849.50
155,009.80
5,720.00
11,000.00
14,080.00
59,510.00
34,542.20
4,092.00
17,265.60
8,800.00
148,590.20
0.00
0.00
148,590.20
0.00
36,804.00
111,786.20
29,483.40
9,827.80
72,475.00
0.00
72,475.00
47,849.50
170,510.78
6,292.00
12,100.00
15,488.00
65,461.00
37,996.42
4,501.20
18,992.16
9,680.00
163,449.22
0.00
0.00
163,449.22
0.00
36,804.00
126,645.22
29,483.40
9,827.80
87,334.02
0.00
87,334.02
47,849.50
187,561.86
6,921.20
13,310.00
17,036.80
72,007.10
41,796.06
4,951.32
20,891.38
10,648.00
179,794.14
0.00
0.00
179,794.14
0.00
17,268.00
162,526.14
29,483.40
9,827.80
123,214.94
0.00
123,214.94
47,849.50
206,318.04
7,613.32
14,641.00
18,740.48
79,207.81
45,975.67
5,446.45
22,980.51
11,712.80
197,773.56
0.00
0.00
197,773.56
0.00
7,500.00
190,273.56
29,483.40
9,827.80
150,962.36
0.00
150,962.36
0.00
11,117.30
24,625.50
39,484.52
75,365.44
150,962.36
404,091.60
404,091.60
UTILIDAD PROMEDIO
3,705.77
Reparto lquido a la sociedad

total a pagar a fonaes
dinero anual que deben juntar/socio
Mangos vendidos anual/socio para pagar
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
FLUJOS
FLUJOS
ACTUALIZADOS
ACUMULADOS
341,398.00
85,509.64
85,509.64
12.00%
SALDO
TIEMPO DE RECUPERACION DE LA INVERSION

INVERSION Y FLUJO
341,398.00
95,770.80
TIEMPO
0
1
KO= 13%
1
0.8928571429
109,279.00
124,138.02
2
3
0.7971938776
0.7117802478
87,116.55
88,358.99
172,626.19
175,475.54
140,482.94
0.6355180784
89,279.45
177,638.44 -
8,866.63
252,180.36
0.5674268557
143,093.91
232,373.36 -
151,960.54
255,888.36
168,771.81
80,412.82
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
Uno
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Uno
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Uno
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Uno
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Uno
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Uno
2450
3.5
45
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DOS
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DOS
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DOS
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DOS
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DOS
2400
3
40
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TRES
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TRES
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TRES
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TRES
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TRES
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TRES
2350
2.5
35
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CUATRO
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CUATRO
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CUATRO
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CUATRO
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CUATRO
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CUATRO
2300
2
30
Page50
CINCO
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CINCO
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CINCO
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CINCO
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CINCO
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CINCO
2250
1.5
25
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SEIS
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SEIS
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SEIS
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SEIS
Page60
SEIS
Page61
SEIS
2200
1
20
Page62
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
FLUJO NETO DE EFECTIVO
(VALORES EN PESOS)
A
CONCEPTOS
SALDO EN CAJA
S
3
0.00
341,398.00
521,627.20
715,948.20
925,770.18 1,152,643.24
150,000.00
191,398.00
0.00
0.00
0.00
276,000.00
303,600.00
333,960.00
367,356.00
404,091.60
341,398.00
276,000.00
303,600.00
333,960.00
367,356.00
404,091.60
247,680.00
93,718.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
140,918.00
29,483.40
9,827.80
0.00
0.00
155,009.80
29,483.40
9,827.80
0.00
0.00
170,510.78
29,483.40
9,827.80
0.00
0.00
187,561.86
29,483.40
9,827.80
0.00
0.00
206,318.04
29,483.40
9,827.80
0.00
0.00
341,398.00
0.00
0.00
-341,398.00
180,229.20
0.00
0.00
95,770.80
194,321.00
0.00
0.00
109,279.00
209,821.98
0.00
0.00
124,138.02
226,873.06
0.00
0.00
140,482.94
245,629.24
0.00
93,718.00
252,180.36
ENTRADAS:
APORTACION DE SOCIOS
APORTACION DE FAPPA
CREDITOS BANCARIOS
OTROS FINANCIAMIENTOS
INGRESO POR VENTA
OTROS INGRESOS
TOTAL ENTRADAS
SALIDAS:
INVERSIONES
ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS

CAPITAL DE TRABAJO
COSTOS DE PRODUCCION, GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

(NO INCLUYE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DE ACTIVOS)
I.S.R.
P.T.U
PAGO DEL PRINCIPAL (PAGO DEL CREDITO)
PAGO DE CAPITAL (AMORT-CRED. BANCARIO)
TOTAL SALIDAS
VALORES RESIDUALES
RECUPERACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
FLUJO NETO DE EFECTIVO
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
BALANCE GENERAL
ACTIVO
CONCEPTO
ACTIVO CIRCULANTE
Capital de Trabajo
ACTIVO FIJO
Inversin Fija
ACTIVO DIFERIDO
Elaboracin de Proyecto
TOTAL ACTIVO
PASIVO
IMPORTE ($)
CONCEPTO
0.00 PASIVO A CORTO PLAZO
0.00
247,680.00 PASIVO A LARGO PLAZO

247,680.00 Crdito Refaccionario
0.00 Intereses
0.00
TOTAL PASIVOS
0.00 Capital Contable
Capital Social
Total de Capital
Utilidades de Ejercicios anterior
Utilidad o perdida del Ejercicio
247,680.00 PASIVO MAS CAPITAL
IMPORTE ($)
0.00
97,680.00
0.00
97,680.00
150,000.00
0.00
150,000.00
0.00
0.00
247,680.00
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
EVALUACION FINANCIERA (CUANDO LOS EGRESOS SUBEN EL 10%)
AO
0
1
2
3
4
5

INVERSION
INGRESO
EGRESO
341,398.00
0.00
0.00
276,000.00
155,009.80
303,600.00
170,510.78
276,000.00
155,009.80
276,000.00
155,009.80
276,000.00
155,009.80
RECUP.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
T.I.R.:
AO
0
1
2
3
4
5

FACTOR
INGRESOS
I.ACTUAL
1
0.8928571429
276,000.00
246,428.57
0.7971938776
303,600.00
242,028.06
0.7117802478
276,000.00
196,451.35
0.6355180784
276,000.00
175,402.99
0.5674268557
276,000.00
156,609.81
SUMA:
VALOR PRESENTE NETO ($):
1,016,920.78
1.11
104,389.86
EGRESOS
341,398.00
155,009.80
170,510.78
155,009.80
155,009.80
155,009.80
SUMA:
F.N.E.
(341,398.00)
120,990.20
133,089.22
120,990.20
120,990.20
120,990.20
23.81%
12.00%
E.ACTUAL
341,398.00
138,401.61
135,930.15
110,332.91
98,511.53
87,956.72
912,530.92
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
EVALUACION FINANCIERA (CUANDO LOS INGRESOS BAJAN EL 10%)
AO
0
1
2
3
4
5

INVERSION
INGRESO
EGRESO
341,398.00
0.00
0.00
248,400.00
140,918.00
273,240.00
155,009.80
248,400.00
140,918.00
248,400.00
140,918.00
273,240.00
140,918.00
RECUP.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
T.I.R.:
AO
0
1
2
3
4
5

FACTOR
INGRESOS
I.ACTUAL
1
0.8928571429
248,400.00
221,785.71
0.7971938776
273,240.00
217,825.26
0.7117802478
248,400.00
176,806.21
0.6355180784
248,400.00
157,862.69
0.5674268557
273,240.00
155,043.71
SUMA:
929,323.59
EGRESOS
341,398.00
140,918.00
155,009.80
140,918.00
140,918.00
140,918.00
SUMA:
F.N.E.
-341,398.00
107,482.00
118,230.20
107,482.00
107,482.00
132,322.00
19.67%
12.00%
E.ACTUAL
341,398.00
125,819.64
123,572.86
100,302.65
89,555.94
79,960.66
860,609.75
VALOR PRESENTE NETO ($):
1.08
68,713.84
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
CALENDARIO DE MINISTRACIONES
No. DE MINISTRACIONES
FECHA
MONTO ($)
PRIMERA
30-jul-2011
191,398.00
T O TAL
DESTINO
COMPRA DE INSUMOS AGRICOLAS,
Y EQUIPO
191,398.00
REINTEGRO A FAPPA DEL CAPITAL Y ACTIVOS FIJOS

SALDO
CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO FIJO
TOTAL A PAGAR
191,398.00
23,429.50
23,429.50
23,429.50
23,429.50
93,718.00
24,420.00
24,420.00
24,420.00
24,420.00
97,680.00
47,849.50
47,849.50
47,849.50
47,849.50
191,398.00
TOTAL
FECHA
7/30/2013
7/30/2014
7/30/2015
7/30/2016
PROYECTO
ORGANIZACIN

G.T. MANGUERO SUREO
OCUPACIONES GENERADAS
TIPO DE OCUPACION
NO. DE PERSONAS
OCUPADAS
DIAS LABORADOS
POR PERSONA AL
AO
HORAS LABORADAS
AL DIA
280
280
TRABAJADORES PERMANENTES SUBORDINADOS REMUNERADOS
TRABAJADORES EVENTUALES SUBORDINADOS REMUNERADOS

CORTADOR (1)
JORNALEROS
EMPLEADORES PERMANENTES
SOCIOS DEL GRUPO

Mantenimiento Huertos de Mango

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PROYECTO

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

COSTOS DE LOS INSUMOS Y PAGO DE MANO DE OBRA PARA 1 HA.

CAPITAL DE TRABAJO (INSUMOS)

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

COSTO DE PRODUCCIN POR

PREPARACION DEL TERRENO

CONTROL DE PLAG. Y ENF.

TOTAL JORNALES/1 CICLO

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

COSTO DE PRODUCCION POR

HAS. DE MANGO EN EL 2 CICLO

PREPARACION DEL TERRENO

CONTROL DE PLAG. Y ENF.

Jornales 2O. Ciclo:

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

COSTO TOTAL DE MANGO POR LAS

COSTOS FIJOS ANUALES

COSTOS VARIABLES ANUALES

COSTO VARIABLE UNITARIO

COSTO FIJO UNITARIO

COSTO FIJO ANUAL

COSTO TOTAL UNITARIO

UTILIDAD COMO % DEL COSTO Y VENTA TOTAL

ESTRUCTURA DE INVERSIN - FINANCIAMIENTO

CALENDARIO DE APLICACIN DE LOS RECURSOS DE FAPPA

PREPARACION DEL TERRENO

CONTROL DE PLAG. Y ENF.

CALCULO DE LAS DEPRECIACIONES Y AMOR

TAL DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

SE CONSIDERA UN RENDIMIENTO DE 10 CAJAS POR RBOL

EL GRUPO DE TRABAJO DISPONE DE

DANDO COMO RESULTADO

HAS. DE MANGO EN PRODUCCIN, CON UN PROMEDIO DE

RBOLES POR EL TOTAL DE LAS

HAS. CLASIFICACNDOSE EN:

DE LOS CUALES SE COSECHAN DE LA SIGUIENTE MANERA:

MANGO ATAULFO: DE LA SEGUNDA COSECHA DE AGOSTO-OCTUBRE SE OBTIENEN:

NOTA: CONSIDERACION DE PRECIOS EN LAS CENTRALES DE BASTO DEL DISTRITO FEDERAL

NOTA: SE CONSIDERAN 2 COSECHAS AL AO.

INGRESOS POR VENTA ANUAL

DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO POR EL METODO DE FLUJO DE CAJA

G.T. MANGUERO SUREO

COSTOS VARIABLE ANUAL

COSTOS FIJO ANUAL

DEL CAPITAL DE TRABAJO POR EL METODO DE FLUJO DE CAJA

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

PRODUCCIN EN CAJAS (30 KGS.) POR AO

DATOS BSICOS PARA COSTOS DE PRODUCCIN

PREPARACION DEL TERRENO

COSTO DE PRODUCCIN POR AO ($)

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

ANALISIS DE SENCIBILIDAD A PRECIOS Y VALORES CONSTANTES

TAS INTERNA DE RETORNO (T.I.R.)

R B/C Y V.P.N. A TASA DESCTO. CETES VIG.:

MANTENIMIENTO DE HUERTA DE MANGO

G.T. MANGUERO SUREO

Reparto lquido a la sociedad