INDICES DE PRECIOS AL CONSUMIDOR

AL 31-12-08
MES/AO

Dec-07

FACTOR I.P.C.

FACTOR I.P.C.

100.00000

1.30900

1.00000

I.P.C

Jan-08 103.10000

1.26964

1.03100

Feb-08 105.30000

1.24311

1.05300

Mar-08 107.10000

1.22222

1.07100

Apr-08 108.90000

1.20202

1.08900

May-08 112.40000

1.16459

1.12400

Jun-08 115.10000

1.13727

1.15100

Jul-08 117.30000

1.11594

1.17300

Aug-08 119.40000

1.09631

1.19400

Sep-08 121.80000

1.07471

1.21800

Oct-08 124.70000

1.04972

1.24700

Nov-08 127.60000

1.02586

1.27600

Dec-08 130.90000

1.00000

1.30900

EMPRESA :

EJEMPLO

R.I.F: J-31340904-9

REAJUSTE DEL PATRIMONIO NETO INICIAL

AL

12/31/2008

EJEMPLO
BALANCE GENERAL AJUSTADO INICIAL
RIF: J-31340904-9
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2,008
AJUSTADO

ACTIVO
CIRCULANTE
Caja principal
Banco Mercantil
Banco Guayana
Cuentas por cobrar
ANTICIPOS A Proveedores
Retenciones y creditos fiscales
Seguros Prepagados
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

al 31/12/07

( IPC DIC.08/IPC DIC.07)

FACTOR

REAJUSTADO
al 31/12/08

9,744
46,922
1,934
968,479
53,838
57,927
21,561
1,160,406

1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900

12,755
61,421
2,532
1,267,739
70,474
75,826
28,223
1,518,971

ACTIVO FIJO
Activo Fijo Tangible
Vehiculos de Carga
Ajuste Acum. Vehiculos de carga
Total Vehiculos de Carga
Maquinarias pesadas
Ajuste acum. Maquinarias Pesadas
Total Maquinarias pesadas
Vehiculos Livianos
Ajuste Acum. Vehiculos livianos
Total Vehiculos Livianos

837,407
337,059
1,174,466
150,000
78,868
228,868
185,646
28,528
214,175

1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900

1,096,166
441,210
1,537,376
196,350
103,238
299,588
243,011
37,344
280,355

Total activo Fijo Tangible

1,617,509

1.30900

2,117,319

Deprec.Acum.Mob. Vehiculos de carga

Ajuste acum.Deprec.Acum.Vehiculos de carg
Total deprec. Acum. Vehiculos de carga
Deprec.Acum.Maquinarias pesadas
Ajuste acum.Deprec.Acum.Maquinarias pesa
Total deprec. Acum. Maquinarias pesad
Deprec.Acum. Vehiculos Livianos
Ajuste Deprec.Acum. Vehiculos Livianos
Total Deprec. Acum. Vehiculos Livianos

-218,584
-99,281
-317,865
-50,000
-26,289
-76,289
-27,416
-7,254
-34,670

1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900

-286,126
-129,959
-416,085
-65,450
-34,413
-99,863

Total Deprec.Acum.Activo Fijo

-428,825

1.30900

-561,332

1,188,684
2,349,090

1.30900
1.30900

1,555,987
3,074,958

259,808

1.30900

340,088

Deprec.Acumulada Activo Fijo

Total Activo Fijo

TOTAL ACTIVO

PASIVO
CIRCULANTE
Prestamos Bancarios-banco mercantil

Prestamos por pagar Accionistas

Cuentas por pagar COMERCIALES
Retenciones por enterar
Acumulaciones por Pagar
I.S.L.R por Pagar
Anticipos Sobre Ventas
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
TOTAL PASIVO

242,012
620,023
2,858
0
84,007
49,797
1,258,505
1,258,505

1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900

316,794
811,611
3,742
0
109,965
65,184
1,647,383
1,647,383

PATRIMONIO
Capital Social Pagado
Reserva Legal
Superavit (Deficit) Acumulado
Actualizacion del Patrimonio
Utilidad del Ejercicio
Total Patrimonio

500,000
20,269
258,685
311,631
0
1,090,585

1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900
1.30900

2,349,090

1.30900

654,500
26,532
338,619
407,925
0
1,427,575
0
3,074,958

258684.877

Total PASIVO Y PATRIMONIO

Cedula de solucin : Ajuste

578,825
Regular del PATRIMONIO Neto al Inicio al :

Patrimonio Neto al Inicio del Ejercicio:

Menos :Exclusiones Fiscales Historicas al Patrimonio (Art. 184 L.I.S.R)
Patrimonio Neto a Ajustar:
Factor de Ajuste:
Patrimonio Neto Ajustado al Final:
Diferencia: Actualizacion del Patrimonio

Cedula de solucin:Ajuste Regular del Aumento PATRIMONIO al:

Aumento de capital
Factor de Ajuste:

1.30900

757,682
12/31/2008
1,090,585
0
1,090,585
1.30900
1,427,575
336,991

12/31/2008

0.00
0.00000

Aumento de capital ajustado al Final:

0.00

Diferencia: Reajuste de Patrimonio

0.00

COTRAS , CA

RIF: J-31340904-9
AL 31/12/2006
REAJUSTE DEL INVENTARIO

H=G-F

INVENTARIO INICIAL AL 31-12-2005

Descripcin

F.Cierre Ejercicio Anterior

Repuestos varios

IPC Cierre

IPC Ejerc.ant.

12/31/2005

Factor

Historico

Ajustado

Ajuste Acumulado

#DIV/0!

M=L-J

#DIV/0!

Si J<F= (J*I)/F
0

K=J-F

Inventario Final

Incremento

Reajustado AL 31-12-06 Historico AL 31-12-06

0

Si J=F=I

al 31-12-06
0

#DIV/0!

al 31-12-06
#DIV/0!

I.F.H >I.I.H

#DIV/0!

N=M-H

Ajuste AcumuladoReajuste por Inflacion

INVENTARIO FINAL AJUSTADO AL 31-12-2006

Si J>F=I+K

I=G*E
Inventario Inicial Ajustado

O
1: M>H

2: M<H

3: M=H

Cargo a Inventario

Cred a Inventario

No aplica

#DIV/0!

EJEMPLO
R.I.F: J-31340904-9
CONTROL FISCAL REAJUSTE POR INFLACION
12/31/2008

N REGISTRO

1
2
5

DESCRIPCION

PATRIMONIO NETO INICIAL

DEBE

HABER

336,991

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS

TRASLADO A ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO

SALDO
-336,991

286,064

-50,927

50,927

0
0

TOTALES

REAJUSTE NETO DEL A.F

336,991

336,991

EJEMPLO
R.I.F: J-31340904-9
CONTROL FISCAL DE ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
12/31/2008

N REGISTR

DESCRIPCION

DEBE

HABER

Saldo Anterior al 31-12-2007

SALDO
311,631
311,631

1
4

PATRIMONIO NETO INICIAL

TRASLADO DE REAJUSTE POR INFLACION

TOTALES

336,991
50,927

50,927

648,621
597,695

336,991

597,695

EXPLICACION DEL AJUSTE ADICIONAL A LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO

DIFERENCIA POR USO DE IPC INCORRECTO EN VEHICULO DE CARGA Y DEPREC.ACUM
DIFERENCIA POR USO DE IPC INCORRECTO EN MAQUINARIAS PESADAS Y DEPREC. ACUM
POR DIFERENCIA ENTRE LA DEPREC. AJUSTADA Y LA HISTORICA DEL 2006 Y 2007

TOTAL DIFERENCIA Y AJUSTE

1,255
2,163
23,038
26,456

EJEMPLO
R.I.F: J-31340904-9
12/31/2008
INGRESO POR VENTAS

4,107,600.66

OTROS INGRESOS VARIOS

30.30

TOTAL INGRESOS

4,107,630.96

COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL

0.00

COMPRAS NACIONALES

1,560,567.03

COMPRAS IMPORTACION

0.00

TOTAL COMPRAS

1,560,567.03

TOTAL MERCANCIA DISPONIBLES

1,560,567.03

INVENTARIO FINAL

0.00

TOTAL COSTO DE VENTAS

1,560,567.03

UTILIDAD BRUTA

2,547,063.93

GASTOS :
A

SUELDOS Y SALARIOS

595,197.80

INTERESES SOBRE CREDITOS

134,472.40

CONTRIBUCIONES SOCIALES

PRESTACIONES SOCIALES

224,703.15

DEPRECIACION Y AMORTIZACION

191,671.00

OTROS GASTOS

835,408.91

TOTAL GASTOS

1,981,453.26

UTILIDAD DEL EJERCICIO (CONTABLE)

0.00

565,610.67

CONCILIACION FISCAL DE RENTAS

565,610.67

44 Utilidad a Prdida contable

Conciliacin Fiscal de Rentas
Mas:

0.00

51 Depreciaciones,amortizaciones y otros
52 Otro:Primas de Seguros no causadas

0.00

53 Utilidad o (perdida)Ajustada Por Inflacin}

0.00

54 Total

0.00

Menos:
56 Ingresos contabilizados y no cobrados

0.00

58 Diferencia en Depreciacin

0.00

Diferencia en Costo de Ventas

0.00

Total Depreciacin y costo de Ventas

0.00

59 Perdida Fiscal

50,927

60 Total 56 A 59

50,926.59

61 Utilidad o Perdida Fiscal

514,684.08

63 Enriquecimiento Neto Gravable

514,684.08

AUTOLIQUIDACION DEL IMPUESTO

GRAVABLE CON TARIFA N2

1.-

Enriquecimiento Neto o (perdida) Gravable

2,-

perdida aos anteriores

3,-

Enriquecimiento Neto o (perdida) Gravable

6,-

Impuesto s/tarifa

514,684.08
0.00

U.T
TARIFA

514,684.08
151,992.59

11,188.78
2,321.53

REBAJAS AL IMPUESTO DEL EJERCICIO

0.00

ANTICIPOS APLICABLES AL IMPUESTO DEL EJERCICIO

Impuestos retenidos en el ejercicio

21,508.59

Anticipos de impuestos (declar. Estimada) Plan.N F0025692

24,815.51

Impuestos pagados en declaracion sustituida

0.00

Total Anticipos

46,324.10

Total Impuestos despues de Anticipos

105,668.49

CREDITOS DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES

31,-

Credito de I.A.E. Acumulados

32,-

Credito de I.A.E. Aplicable en el ejercicio

33,-

Total Impuestos despues de aplicar I.A.E

34,-

Creditos de IAE TRASLADABLES A EJERCICIOS FUTUROS

0
105,668.49
0

COMPENSACIONES
35,-

Total impuesto pag. En exceso no co

36,-

Impuesto pagado en exceso a compensar

37,- ISLR POR pagar

38,-

AO 2,008

ISLR POR COMPENSAR O REINTEGRAR

0
0
105,668.49
0.00

106,790

46.00 ESCALA
0.15 0-2.000

DEDUCIBLE
0

0.22 *2000-3000

140

0.34 *3000

500

15%
77,202.61

15.317978
22%
34%
106,790.50 151992.59

EJEMPLO
R.I.F: J-31340904-9
12/31/2008
INFORMACION COMPLEMENTARIA A LA PALNILLA DPJ - 26
D.- REAJUSTE POR INFLACION
REAJUSTE POR

CUENTAS a COBRAR

ACTIVO FIJO
SALDOS A REAJUSTAR
REAJUSTE POR INFLACION

INVENTARIO

REAJUSTABLES

OTROS NO MONETARIOS

INFLACION

1,718,847
286,064

286,064

2,004,911
2,004,911
0
PATRIMONIO NETO INICIAL
SALDOS A REAJUSTAR
REAJUSTE POR INFLACION

AUMENTOS

DISMINUCIONES

1,090,585
336,991

TOTAL REAJUSTE POR INFLACION ( TRASLADE A LA SECCION "E" SEGUN CORRESPONDA

336,991
-50,927

EJEMPLO
R.I.F: J-31340904-9
REGISTROS CONTABLES DEL AJUSTE Y REAJUSTE POR INFLACION
12/31/2008

FECHA

DESCRIPCION
1

DEBE
336,991

12/31/2008 REAJUSTE POR INFLACION

336,991

ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO

12/31/2008

HABER

Reajuste de patrimonio neto inicial

4
407,634.77
70,720.23
66,179.96
1,308.71

VEHICULOS DE CARGA
MAQUINARIAS PESADAS
VEHICULOS LIVIANOS
EQUIPOS DE COMPUTACION

187,579.98
42,271.94
29,654.98
272.74
286,064.03

DEPREC. ACUM. VEHICULOS CARGA

DEPREC. ACUM. MAQUINARIAS PESADAS
DEPREC. ACUM. VEHICULOS LIVIANOS
DEPREC. ACUM. EQIPOS DE COMPUTACION
REAJUSTE POR INFLACION
12/31/2008

5
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO

50,927
50,927

REAJUSTE POR INFLACION

traspaso del reajuste por inflacion(Aumenta Renta Gravable)

TOTALES

933,761

933,761

REVISADO

EJEMPLO
R.I.F: J-31340904-9
BALANCE GENERAL REAJUSTADO
12/31/2008
AJUSTADO

ACTIVO
CIRCULANTE
Caja principal
Banco Mercantil
Cuentas por cobrar
Anticipos a Proveedores
Retenciones y creditos fiscales
Inv. Mercancias
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

AJUSTES al 31/12/08

al 31/12/08

DEBE

11,066
15,433
2,225,331
5,955
92,184

AJUSTADO

HABER

al 31/12/08

46,324

2,349,969

11,066
15,433
2,225,331
5,955
45,860
2,303,645

ACTIVO FIJO
Activo Fijo Tangible
Vehiculos de Carga
Ajuste Acum. Vehiculos de carga
Total Vehiculos de Carga
Maquinarias pesadas
Ajuste acum. Maquinarias Pesadas
Total Maquinarias pesadas
Vehiculos Livianos
Ajuste acum. Vehiculos Livianos
Total Vehiculos Livianos
Equipos de Computacion
Ajuste Acum. Equipos Comp.
Total Equipos de Computacin
Total activo Fijo Tangible

1,553,003
337,059
1,890,062
150,000
78,868
228,868
185,646
28,529
214,175
6,238
0
6,238
2,339,343

A-2

407,635

A-2

70,720

A-2

66,180

A-2

1,309

1,553,003
744,694
2,297,697
150,000
149,588
299,588
185,646
94,708
280,355
6,238
1,309
7,547
2,885,186

Deprec.Acumulada Activo Fijo

Deprec.Acum.Mob. Vehiculos de carga
Ajuste acum.Deprec.Acum.Vehiculos de carga
Total deprec. Acum. Vehiculos de carga
Deprec.Acum.Maquinarias pesadas
Ajuste acum.Deprec.Acum.Maquinarias pesadas
Total deprec. Acum. Maquinarias pesadas
Deprec.Acum.Vehiculos Livianos
Ajuste acum.Deprec.Vehiculos Livianos
Total deprec. Acum. Vehiculos Livianos
Deprec.Acum.Equipos de Computacion
Ajuste acum.Deprec.Equipos de Computacion
Total deprec. Acum. Equipos de Computacion
Total Deprec.Acum.Activo Fijo

-353,076
-99,281
-452,357
-68,750
-26,289
-95,039
-64,546
-7,254
-71,800
-1,300
0
-1,300
-620,496

187,580

A-2+A-4

42,272

A-3+A-4

29,655

A-4

273

A-4

-353,076
-286,861
-639,937
-68,750
-68,561
-137,311
-64,546
-36,909
-101,455
-1,300
-273
-1,573
-880,276

Total Activo Fijo

1,718,847

2,004,911

TOTAL ACTIVO

4,068,816

4,308,556

860,555
319,812
1,195,419
10,736
0
99
26,000
2,412,620.48

860,555
319,812
1,195,419
10,736
0
105,767
26,000
2,518,289

PASIVO
CIRCULANTE
Prestamos Bancarios-banco mercantil
Prestamos por pagar Accionistas
Cuentas y Efectos por pagar COMERCIALES
Retenciones por Enterar
Acumulaciones por pagar
I.S.L.R por Pagar
Anticipos sobre ventas
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
TOTAL PASIVO

105,669

BB

2,412,620

2,518,289

500,000
0
20,269
258,685
311,631
565,611

500,000
0
48,549
258,685
597,695
385,338

PATRIMONIO
Capital Social Pagado
Capital Social No Pagado
Reserva Legal
Superavit (Deficit) acum
Actualizacion del Patrimonio
Utilidad del ejercicio

BB
AA

Total Patrimonio

1,656,196

Total PASIVO Y PATRIMONIO

4,068,816
0

28,280

AA

286,064

A-1 +A-5

151,993
28,280

1,790,267
726,116

726,116

4,308,556
0

Ejercicio

Compras

del

Historico

Costo

Util
Vida

Descripcion

Detalle de la Depreciacion del Ejercicio de la Propiedad, Planta y Equipos:

Cantidad

Fecha
Adquisicion

AL

12/31/2008

3=1+2

ASIENTO CONTABILIDAD HISTORICA

Depreciacion
Acumulada
Historica
al 31-122008

J-31340904-9

Cedula:

Depreciacion
Acumulada
Historica
al 31-122007

EJEMPLO,CA

R.I.F:

Depreciacion
Historica
Ejercicio
al 31-122008

EMPRESA:

Gastos de Depreciacion
Depreciacion Acumulada

VEHICULOS DE CARGA
6/21/2005

01 Chuto Iveco rojo placa- 46WFAJ S.93ZM2APH058701332

08

169,565

21,196

54,755

75,951

21,196

21,196

6/21/2005

01 Chuto Iveco BLANCO placa- 57DDAR S-93Z626H0687011557

08

208,696

26,087

67,391

93,478

26,087

26,087

8/4/2005

01 Chuto Iveco placa- 98YMBB S-8ATS2JSH05X051646

08

208,696

26,087

63,043

89,130

26,087

26,087

5/9/2007

01 Chuto Iveco blanco placa 31RMBI

08

250,450

31,306

33,393

64,700

31,306

31,306

01 Volteo Posterior de 2 ejes marca gerlap placa A18AB2S

08

36,697.24

1,529

1,529

1,529

1,529

9/2/2008

01 Chuto Iveco Stralis placa A00AA6S

08

339,449.54

14,144

14,144

14,144

14,144

9/2/2008

01 Chuto Iveco Stralis placa A00AA6S

08

14,144

14,144

14,144

218,584

353,076

134,492

134,492

Ejercicio

Compras

3=1+2

ASIENTO CONTABILIDAD HISTORICA

Depreciacion
Acumulada
Historica
al 31-122008

134,492

Depreciacion
Acumulada
Historica
al 31-122007

14,144

715,596

Depreciacion
Historica
Ejercicio
al 31-122008

339,449.54

del

Historico

Util

837,407

Vida

Descripcion

Cantidad

Fecha
Adquisicion

Total VEHICULOS DE CARGA

Costo

9/23/2008

Gastos de Depreciacion
Depreciacion Acumulada

MAQUINARIAS PESADAS

18,750

Ejercicio

50,000

68,750
68,750

Depreciacion
Acumulada
Historica
al 31-122008

del
Compras

Util

50,000

Depreciacion
Acumulada
Historica
al 31-122007

18,750

150,000

Vida

Descripcion

Cantidad

Fecha
Adquisicion

Total MAQUINARIAS PESADAS

150,000

Depreciacion
Historica
Ejercicio
al 31-122008

08

Historico

01 Tractor marca caterpellar mod. D6D. S-75W02816

Costo

5/23/2005

18,750

18,750

18,750

18,750

Gastos de Depreciacion
Depreciacion Acumulada

VEHICULOS LIVIANOS
8/15/2006

01 Gran cherokee Limited 4x4

05

84,912

16,982

24,058

41,041

16,982

16,982

11/6/2007

01 Gran cherokee Limited 4x4

05

100,734

20,147

3,358

23,505

20,147

20,147

0
64,546

Depreciacion
Acumulada
Historica
al 31-122008

27,416

Depreciacion
Acumulada
Historica
al 31-122007

Ejercicio

Compras

37,129

Depreciacion
Historica
Ejercicio
al 31-122008

del

Historico

Costo

Util

185,646

Vida

Descripcion

Cantidad

Fecha
Adquisicion

Total VEHICULOS LIVIANOS

37,129

37,129

Gastos de Depreciacion
Depreciacion Acumulada

EQUIPOS DE COMPUTACION
3/26/2008

01 CPU, MONITOR E IMPRESORA

Total EQUIPOS DE COMPUTACION

04

6,238

1,300

1,300

1,300

1,300

6,238

1,300

1,300

1,300

1,300

TOTAL GENERAL DEPRECIACION

191,671

191,671

EJEMPLO
J-31340904-9

REAJUSTE REGULAR DE LA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

AL
12/31/2008
S
RESUMEN REGISTO CONTABLE

IPC

IPC

IPC
Descripcin

Fecha
Origen

F= D/C

G= E/C

Factor

Factor

Cierre

Cierre

Cierre

Anterior

Actual

Actual

100.00000

###
###
###
###
###
###
###

1.51718
1.51718
1.48987
1.15650
0.00000
0.00000
0.00000

1.98599
1.98599
1.95024
1.51385
1.06250
1.06250
1.06250

Origen

Anterio

Cierre

VEHICULOS DE CARGA
Chuto Iveco rojo placa- 46WFAJ S.93ZM2APH058701332

6/21/2005

Chuto Iveco BLANCO placa- 57DDAR S-93Z626H0687011557

6/21/2005

Chuto Iveco placa- 98YMBB S-8ATS2JSH05X051646

8/4/2005

Chuto Iveco blanco placa 31RMBI

5/9/2007

Volteo Posterior de 2 ejes marca gerlap placa A18AB2S

65.91156
65.91156
67.11992
86.46809

9/23/2008 123.20000

Chuto Iveco Stralis placa A00AA6S

9/2/2008

Chuto Iveco Stralis placa A00AA6S

9/2/2008

###
###

100.00000
100.00000
100.00000
0.00000
0.00000
0.00000

TOTALES

I= H*F

Costos

Costos

Deprec.
Amortiz.

Historico Ajustado
s
s
Historica
Cierre
Cierre
Cierre
Anterior Anterior
169,565
208,696
208,696
250,450
0.00
0.00
0.00

837,407

257,262
54,755
316,630
67,391
310,930
63,043
289,645
33,393
0
0
0
0
0
0
### 218,584

Cargo
Credito

K= J*F

L= (I-H) - (K-J)

N= M*G

P= O*G

Reajuste
Regular
acumulado
Cierre

Costo

Costo

Deprec.

Deprec.

Historico

Actualizad

Cierre

o Cierre

Actual

Actual

Deprec.
Amortiz.
Ajustada
Cierre
Anterior

83,074
102,245
93,927
38,619
0
0
0
317,865

Anterior

59,378
73,080
71,351
33,969
0
0
0
237,778

169,565
208,696
208,696
250,450
36,697.24
339,449.54
339,449.54

###

336,756
414,468
407,007
379,145
38,991
360,665
360,665
###

Amortiz.

Amortiz.

Historica

Ajustada

Cierre

Cierre

Actual

Actual

75,951 150,838
93,478 185,647
89,130 173,826
64,700
97,946
1,529
1,625
14,144
15,028
14,144
15,028
353,076 639,937

Credito
Cargo

Q= (N-M) - (P-O) R= Q - L 1= (N-M) - (I-H) 2= (P-O) - (K-J)

Reajuste

Reajust

Regular

Acumulado

Regular

Cierre Actual

Neto

92,303
113,604
113,616
95,449
2,198
20,332
20,332
457,832

32,925
40,523
42,265
61,480
2,198
20,332
20,332
###

EJEMPLO
J-31340904-9

79,494
97,839
96,077
89,500
2,294
21,216
21,216
407,635

Credito
Cargo
3= 1 - 2

Regular

Amortizacio
n

Depreciaci
n

Reajuste

65.91156119
67.11992024

Activo

86.46809

46,569
32,925
57,315
40,523
53,812
42,265
28,020
61,480
96
2,198
884
20,332
884
20,332
187,580 220,055

S
RESUMEN REGISTO CONTABLE

IPC

Descripcin

Fecha
Origen

Cierre

Cierre

Anterior

Actual

100.00000

###

Origen

F= D/C

G= E/C

Factor

Factor

Cierre
Anterio
r

Cierre
Actual

MAQUINARIAS PESADAS
Tractor marca caterpellar mod. D6D. S-75W02816

5/23/2005

65.53995

1.52579 1.99726

TOTAL MAQUINARIAS PESADAS

Costos

I= H*F

Costos

Deprec.
Amortiz.

Historico Ajustado
s
s
Historica
Cierre
Cierre
Cierre
Anterior Anterior

K= J*F

L= (I-H) - (K-J)

N= M*G

P= O*G

Reajuste
Regular
acumulado
Cierre

Costo

Costo

Deprec.

Deprec.

Historico

Actualizad

Cierre

o Cierre

Actual

Actual

Deprec.
Amortiz.
Ajustada
Cierre
Anterior

Anterior

228,868

50,000

76,289

52,579

150,000

299,588

150,000 228,868

50,000

76,289

52,579

150,000

299,588

150,000

Amortiz.

Amortiz.

Historica

Ajustada

Cierre

Cierre

Actual

Actual

68,750

137,311

68,750 137,311

Credito
Cargo

Q= (N-M) - (P-O) R= Q - L 1= (N-M) - (I-H) 2= (P-O) - (K-J)

Reajuste

Reajust

Regular

Acumulado

Regular

Cierre Actual

Neto

81,027

Credito
Cargo
3= 1 - 2

Regular

IPC

Reajuste

IPC

Cargo
Credito

Amortizacio
n

Depreciaci
n

Activo

28,448

70,720

42,272

28,448

81,027 28,448

70,720

42,272

28,448

S
RESUMEN REGISTO CONTABLE

IPC

IPC
Descripcin

Fecha
Origen

Cierre

Cierre

Anterior

Actual

###
###

Origen

F= D/C

G= E/C

Factor

Factor

Cierre
Anterio
r

Cierre
Actual

VEHICULOS LIVIANOS
Gran cherokee Limited 4x4

8/15/2006

77.10569

100.00000

Gran cherokee Limited 4x4

11/6/2007

96.81292

100.00000

1.29692 1.69767
1.03292 1.35209

TOTAL VEHICULOS LIVIANOS

Costos

I= H*F

Costos

Deprec.
Amortiz.

Historico Ajustado
s
s
Historica
Cierre
Cierre
Cierre
Anterior Anterior

110,125
104,050
185,646 214,175
84,912

24,058

100,734

3,358

27,416

K= J*F

L= (I-H) - (K-J)

N= M*G

P= O*G

Reajuste
Regular
acumulado
Cierre

Costo

Costo

Deprec.

Deprec.

Historico

Actualizad

Cierre

o Cierre

Actual

Actual

Deprec.
Amortiz.
Ajustada
Cierre
Anterior

31,202
3,468
34,670

Anterior

18,069
3,206
21,274

84,912
100,734

185,646

144,153
136,202
280,355

Amortiz.

Amortiz.

Historica

Ajustada

Cierre
Actual

Q= (N-M) - (P-O) R= Q - L 1= (N-M) - (I-H) 2= (P-O) - (K-J)

Reajuste

Reajust

Regular

Cierre

Acumulado

Regular

Actual

Cierre Actual

Neto

41,041
69,674
23,505
31,781
64,546 101,455

Credito
Cargo

30,608 12,539
27,192 23,986
57,799 36,525

34,028
32,151
66,180

21,490
8,165
29,655

Credito
Cargo
3= 1 - 2

Regular

IPC

Reajuste

Cargo
Credito

Amortizacio
n

Depreciaci
n

Activo

12,539
23,986
36,525

S
RESUMEN REGISTO CONTABLE

IPC

IPC
Descripcin

Fecha
Origen

Cierre

Cierre

Origen
Anterior
EQUIPOS DE COMPUTACION

Actual

F= D/C

G= E/C

Factor

Factor

Cierre
Anterio
r

Cierre
Actual

Costos

I= H*F

Costos

Deprec.
Amortiz.

Historico Ajustado
s
s
Historica
Cierre
Cierre
Cierre
Anterior Anterior

K= J*F

L= (I-H) - (K-J)

N= M*G

P= O*G

Reajuste
Regular
acumulado
Cierre

Costo

Costo

Deprec.

Deprec.

Historico

Actualizad

Cierre

o Cierre

Actual

Actual

Deprec.
Amortiz.
Ajustada
Cierre
Anterior

Anterior

Amortiz.

Amortiz.

Historica

Ajustada

Cierre

Cierre

Actual

Actual

Credito
Cargo

Q= (N-M) - (P-O) R= Q - L 1= (N-M) - (I-H) 2= (P-O) - (K-J)

Reajuste

Reajust

Regular

Acumulado

Regular

Cierre Actual

Neto

Credito
Cargo
3= 1 - 2

Regular

IPC

Reajuste

Cargo
Credito

Amortizacio
n

Depreciaci
n

Activo

CPU, MONITOR E IMPRESORA

TOTAL EQUIPOS DE COMPUTACION

3/26/2008 108.20000

0.00000

###

0.00000 1.20980

6,238

7,547

1,300

1,573

1,036

1,036

1,309

273

1,036

6,238

7,547

1,300

1,573

1,036

1,036

1,309

273

1,036