Emresa Pecuaria El Rancho Grande

FORMATO
PERIODO :
2012
20475811645
RUC
:
Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL :
NUMERO
FECHA DE
GLOSA O DESCRIPCION DE LA
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION OPERACIN
REGISTRO
01
registro de la apertura
de la operacin
por el cultivo en proceso de heno
5.1 " LIBRO DIARIO"
"EL RANCHO GRANDE" S.A.

REFERENCIA OPERACION
CODIGO DE
NUMERO DE
NUMERO
LIBRO O
DOCUM.
CORRELATI
REGISTRO
SUSTENTATOR
VO
(TAB. 8)
IO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CODIGO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
10
101 Caja
CULTIVOS EN PROCESO
233211 Gastos de riego
233212 Gastos de preparacion de tierra
233213 Gastos de abonamiento
233214 Gastos de siembra
233215 Gastos de labores de cultivo
33
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
331 inm. Maquinaria y equipo
335 terrenos
35
ACTIVOS BIOLGICOS
3521 vacas reproductotas
3522 activos biologicos en desarrollo
50
CAPITAL
501 capital social
23
71
7133
23
231
232
233
234
235
1.1
por los costos ganaderos a la

cta 79
91
911
912
913
914
915
79
791
por la compra de ganado

al credito
DENOMINACION
60
PRODUCION ALMACENADA (O DESALMC.)

productosagropecuarios y pesciculas en proceso
PRODUCTOS EN PROCESO
Gastos de riego
Gastos de preparacion de tierra

Gastos de abonamiento
Gastos de siembra
Gastos de labores de cultivo
CENTRO DE COSTOS AGRICOLAS

gastos de preparacion de tierra
gastos de siembra
gastos de riego
gastos de abonamiento
gastos de labores de cultivo
CARGAS IMP. A CTA DE COSTOS Y GASTOS

costos agropecuarios
COMPRAS
6023 mat.primas para prod. agropecuarios y piscicolas
van
TOTAL
Folio 2
ASOCIADA
MOVIMIENTOS
MINACION
DEBE
ENTES DE EFECTIVO
12,000.00
HABER
6,000.00
1,000.00
2,300.00
800.00
500.00
1,400.00
ARIA Y EQUIPO
45,000.00
40,000.00
5,000.00
19,000.00
15,000.00
4,000.00
82,000.00
NADA (O DESALMC.)
y pesciculas en proceso
6000
6,000.00
800.00
1,000.00
500.00
2,300.00
1,400.00
AGRICOLAS
6,000.00
1,000.00
2,300.00
800.00
500.00
1,400.00
E COSTOS Y GASTOS
gropecuarios y piscicolas
6,000.00
19,800.00
113,800.00
94,000.00
FORMATO
PERIODO :
2012
20475811645
RUC
:
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION OPERACIN
REGISTRO
5.1 " LIBRO DIARIO"

CODIGO DE
NUMERO DE
NUMERO
LIBRO O
DOCUM.
CORRELATI
REGISTRO
SUSTENTATOR
VO
(TAB. 8)
IO

CODIGO
DENOMINACION
vienen
42
6033 vaquillonas
6034 toretes
6035 vacas
421
2.1
por el almacenamiento
27
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

facturas, boletas y otros comprob. p/p
ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA
Activos biolgicos
27953 vaquillonas
27954 toretes
27955 vacas
2795
61
3
por la compra de suministros
VARIACION DE EXISTENCIAS
6113 Materiales aux. suministros y repuestos
60
COMPRAS
6032 Suministros
60321 Alimentos balanceados
60322 Productos veterinarios
40
42
TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P
4011 Igv
421
3.1
por el almacenamiento de los

suministros
26
p/el registro dela planilla
SUMINISTROS DIVERSOS
263
265
61
62

Insumos agropecuarios
Productos veterinarios
6132 Suministros
GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES
6211 Sueldos
6271 Essalud 4%
40
403 instituciones pblicas

4031 Essalud
4032 ONP
41
REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGAR
van
TOTAL
Folio 3
ASOCIADA
MOVIMIENTOS
MINACION
DEBE
113,800.00
8,000.00
2,800.00
9,000.00
COMERCIALES TERCEROS
comprob. p/p
TES MANT. PARA LA VENTA
HABER
94,000.00
19,800.00
19,800.00
8,000.00
2,800.00
9,000.00
19,800.00
stros y repuestos
5,000.00
4,000.00
1,000.00
EST. Y PART. P/P
900.00
comprob. p/p
5,900.00
5,000.00
4,000.00
1,000.00
5,000.00
DIRECTORES Y GERENTES
3,000.00
120.00
EST. Y PART. P/P
PARTIC. POR PAGAR
3,120.00
510.00
120.00
390.00
2,610.00
147,620.00
147,620.00
FORMATO
PERIODO :
2012
20475811645
RUC
:
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION OPERACIN
REGISTRO
4.1
por los gastos administrativos
5.1 " LIBRO DIARIO"

CODIGO DE
NUMERO DE
NUMERO
LIBRO O
DOCUM.
CORRELATI
REGISTRO
SUSTENTATOR
VO
(TAB. 8)
IO

CODIGO
96
79
41
vienen
4111 Sueldos
GASTOS ADMINISTRATIVOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
792 Gastos administrativos
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos
10
104
5
p/el registro de la planilla
DENOMINACION
62
Cuenta corriente
GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES
6212 Salarios
6271 Essalud 4%
4033 Sctr
40
403
4031
4032
4033
p/el destino de la planilla
91
4112 Salarios
CENTRO DE COSTOS AGRICOLAS
916 Gastos de cosecha
94
79
CENTRO DE COSTOS GANADEROS
942
943
944
945
946
791
5.2
Pago de la planilla de salarios con

Ch/N 015
41
411
10
por el consumo de suministros

diversos en la produccion
Vaquillonas
Toretes
Vacas
Vacas reproductoras
Toros reproductores
CARGAS IMPUTABLES A CTAS DE C/G
Centros agropecuarios
Remuneraciones por pagar

104
6.1
Sctr
41
5.1

instituciones pblicas
Essalud
ONP
61
616
Cuenta corriente
Variacion de suministro diversos
van
TOTAL
Folio 4
ASOCIADA
MOVIMIENTOS
MINACION
DEBE
147,620.00
HABER
147,620.00
3,120.00
A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PARTIC. POR PAGAR
3,120.00
2,610.00
LENTES DE EFECTIVO
DIRECTORES Y GERENTES
7,000.00
280.00
37.10
EST. Y PART. P/P
2,610.00
7,317.10
1,227.10
280.00
910.00
37.10
PARTIC. POR PAGAR
AGRICOLAS
6,090.00
731.71
6,585.39
2,863.21
1,145.29
858.96
1,431.61
286.32
A CTAS DE C/G
PARTIC. POR PAGAR
7,317.10
6,090.00
LENTES DE EFECTIVO
6,090.00
5,000.00
179,074.20
174,074.20
FORMATO
PERIODO :
2012
20475811645
RUC
:
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION OPERACIN
REGISTRO
5.1 " LIBRO DIARIO"

CODIGO DE
NUMERO DE
NUMERO
LIBRO O
DOCUM.
CORRELATI
REGISTRO
SUSTENTATOR
VO
(TAB. 8)
IO

CODIGO
vienen
SUMINISTROS DIVERSOS
26
262
2624
2625
2626
2627
2628
6.2
po la distribucion al centro de
costos
94
791
por las provisiones del ejercicio
68
39
7.1
por la distribucion de la
depreciacion
Toretes
Vacas
Vacas reproductoras
Toros reproductores
Vaquillonas
Toretes
Vacas
Vacas reproductoras
Toros reproductores
Costos agropecuarios
PROVISIONES DEL EJERCICIO

681 Provision Inm, Maq, y Equipo
68144
68521 Agotamiento Inmov. Agropecuaria
DEPRECIACION,AMORTIZACION Y AGOT. ACUM.
391 Depreciacion acumulada
39134 Inm. Mquinaria y Equipo revaluacion
39131 Edificaciones
96
94
Vaquillonas
CENTROS DE COSTOS GANADEROS
942
943
944
945
946
79
DENOMINACION
GASTOS ADMINISTRATIVOS
966
943
944
945
947
948
Depreciaciones
CENTRO DE COSTOS GANADEROS
Vaquillonas
Toretes
Vacas
Vacas reproductoras
Toros reproductores
van
TOTAL
Folio 5
ASOCIADA
MOVIMIENTOS
MINACION
DEBE
179,074.20
HABER
174,074.20
5,000.00
2,173.91
869.57
652.17
1,086.96
217.39
GANADEROS
5,000.00
2,173.91
869.57
652.17
1,086.96
217.39
5,000.00
2,400.00
500.00
1,900.00
RTIZACION Y AGOT. ACUM.
2,400.00
480.00
GANADEROS
1,920.00
834.78
333.92
250.43
417.39
83.48
188,874.20
186,474.20
FORMATO
5.1 " LIBRO DIARIO"
PERIODO :
2012
20475811645
RUC
:
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION OPERACIN
REGISTRO

CODIGO DE
NUMERO DE
NUMERO
LIBRO O
DOCUM.
CORRELATI
REGISTRO
SUSTENTATOR
VO
(TAB. 8)
IO

CODIGO
791
vienen
211
PRODUCTOS TERMINADOS
Gastos de riego
79
por el consumo del 100% (Heno)

Por la produccion del ejercicio de
20000 Kg. De heno a un costo de
S/ 0.3366
21
71
8.1
Por el consumo del 100% de la

produccion de heno cosechado
en el ganado vacuno
71
Por el trasllado del consumo de heno al centro

de costo ganadero
94
21
212
Gastos de preparacion de tierra
213
214
215
Gastos de abonamiento
943
944
945
947
948
Vaquillonas
791
Por el traslado de la existencia pecuaria
a la produccion de ganado vacuno
61
2713
2714
2715
94
Vacas reproductoras
Toros reproductores
Mercaderias
Activos biologicos
Vaquillonas
Toretes
Vacas
943
944
945
79
Vacas
271
Por el traslado dela existencia pecuaria
Toretes
611
27
9.2
Gastos de siembra
Gastos de labores de cultivo

VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
7133 Prod. agropecuarios en proceso
711 Variacion de productos terminados
PRODUCTOS TERMINADOS
211 producto sechados
79
9.1
DENOMINACION
Vaquillonas
Toretes
Vacas
791
TOTAL
Folio 6
ASOCIADA
MOVIMIENTOS
MINACION
DEBE
188,874.20
HABER
186,474.20
2,400.00
6,732.00
2,926.96
1,170.78
878.08
1,463.48
292.70
DUCCIN ALMACENADA
6,732.00
DUCCIN ALMACENADA
6,732.00
6,732.00
6,732.00
GANADEROS
6,732.00
2,926.96
1,170.78
878.08
1,463.48
292.70
6,732.00
19,800.00
19,800.00
8,000.00
2,800.00
9,000.00
GANADEROS
19,800.00
8,000.00
2,800.00
9,000.00
19,800.00
248,670.20
248,670.20
FORMATO
5.1 " LIBRO DIARIO"
PERIODO :
2012
20475811645
RUC
:
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION OPERACIN
REGISTRO
10

CODIGO DE
NUMERO DE
NUMERO
LIBRO O
DOCUM.
CORRELATI
REGISTRO
SUSTENTATOR
VO
(TAB. 8)
IO
Por la produccion ganadera del

presente ejercicio

CODIGO
vienen
27
271
2713
2714
2715
71
714
11
Cambio de 10 vaquillonas a vacas
27
2795
2715
27
271
2713
12
12.1
Por la venta de ganado del

ejercicio
12
Por el cobro del aventa y deposito

en la cta cte del banco
10
Por el costo de venta del ejercicio
70
Vacas
variacin de animales crecimiento
Activos biolgicos
Vaquillas (vacas)
Activos biolgicos
Vaquillonas
69

104 Cuenta corriente
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes p/c
COSTOS DE VENTAS
694
2795
2714
2715
2716
Por el pago de factura con ch/ de la op. 2
y 3 del presente ejercicio
Toretes
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

Facturas, boletas y otros comprobantes p/c
VENTAS
704 Productos pecuarios
27
14
Activos biologicos
Vaquillonas
121
12
13
DENOMINACION
42

Activos biolgicos
Toretes
Vacas
Vacas(vaquillonas)

1041 Cuenta corriente
421
10
Productos pecuarios
TOTAL
ASOCIADA
MINACION
Folio 7
MOVIMIENTOS
DEBE
248,670.20
34,758.06
16,798.86
6,319.56
11,639.64
DUCCIN ALMACENADA
LENTES DE EFECTIVO
16,798.86
16,798.86
86,000.00
86,000.00
86,000.00
R COMERCIALES TERCEROS
comprobantes p/c
86,000.00
34758.06
comprob. p/p
NTES DE EFECTIVO
248,670.20
34758.06
16,798.86
R COMERCIALES TERCEROS
comprobantes p/c
HABER
34758.06
25,700.00
25700.00
532,685.18
532,685.18
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"

PERIODO
RUC
: 2012
: 20475811645
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMICACION O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE:

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
01
4
5.2
12
14
"EL RANCHO GRANDE"S.A.
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EF
DESCRPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
Por el registro de apertura de la operacin

por el registro de la planilla
pago de la planilla de salarios con cheque
por la venta de ganado del ejercicio
por el pago de factura con cheque
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
12 CUENTAS POR COBRAR COMERC. TE
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
12
12.1
por la venta del ganado del ejercicio

por el cobro de la venta y el deposito en la cta cte el
banco
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
8
8.1
21 PRODUCTOS TERMINADOS
por el consumo del 100 % de heno

por el consumo del 100 % de heno cosechado
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
01
1
23 PRODUCTOS EN PROCESO
por el registro de la apertura de la operacin

por el proceso de cultivo de heno
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 26 MATERIALES AUX. SUMINISTROS Y REPUESTOS

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
3.1
6.1
por el almacenamiento de los suministros

por el retiro del almacen
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
Folio 2
RANCHO GRANDE"S.A.
FECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEU
DOR
ACREEDOR
12,000.00
2,610.00
6,090.00
86,000.00
25,700.00
98,000.00
98,000.00
34,400.00
63,600.00
98,000.00
TAS POR COBRAR COMERC. TERCEROS

DEU
DOR
ACREEDOR
86,000.00
86,000.00
86,000.00
86,000.00
ODUCTOS TERMINADOS
DEU
DOR
ACREEDOR
6,732.00
6,732.00
6,732.00
6,732.00
ODUCTOS EN PROCESO
DEU
DOR
ACREEDOR
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
INISTROS Y REPUESTOS
DEU
DOR
ACREEDOR
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00

PERIODO
RUC
: 2012
: 20475811645
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 27 ACTIVOS NO CORRIENT. MANT. P LA VENTA

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
2.1
9.1
10
11
11
13
por
por
por
por
por
por
el
el
la
el
el
el
almacenamiento
traslado de la existencia a la produccion
produccion ganadera
cambio de vaquillonas a vacas
cambio de vaquillonas a vacas
costo de venta
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
01
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
por la apertura de la operacin
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
01
35 ACTIVOS BIOLGICOS
por la apertura de la operacin
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 39 DEPRECIACION, AMORTIZ. Y AGOT. ACUM.
FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 40 TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P
FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
3
4
5

SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
Folio 3
NCHO GRANDE"S.A.
MANT. P LA VENTA
DEU
DOR
ACREEDOR
19,800.00
19,800.00
34,758.06
16,798.86
16,798.86
34,758.06
71,356.92
71,356.92
71,356.92
71,356.92
RIA Y EQUIPO
DEU
DOR
ACREEDOR
45,000.00
45,000.00
0.00
DEU
DOR
ACREEDOR
19,000.00
19,000.00
0.00
IZ. Y AGOT. ACUM.

DEU
DOR
0.00
ACREEDOR
2,400.00
2,400.00
EST. Y PART. P/P

DEU
DOR
ACREEDOR
900.00
510.00
1,227.10
900.00
837.10
1,737.10
1,737.10
1,737.10

PERIODO
RUC
: 2012
: 20475811645
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 41 REMUN Y PARTIC. POR PAGAR

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
4
4.1
5
5.2
por
por
por
por
el registro de planilla
los gastos administrativos
el registro de planilla
el pago de planilla de salarios
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA
FECHA DE
OPERACIN
42 CUENTAS P/P COMERCIALES TERCEROS
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
2
3
14
por la compra de ganado al credito

por el pago de factura con cheque
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
01
50 CAPITAL
por el registro de apertura

SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
2
3
60 COMPRAS
por la compra de ganado

SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
2.1
3.1
6.1
9.1
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
por
por
por
por
el
el
el
el
almacenamiento
almacenamiento de suministros
retiro del almacen
traslado de existencia
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
Folio 4
O GRANDE"S.A.
DEU
DOR
ACREEDOR
2,610.00
2,610.00
6,090.00
6,090.00
8,700.00
8,700.00
8,700.00
8,700.00
DEU
DOR
ACREEDOR
19,800.00
5,900.00
25,700.00
25,700.00
25,700.00
25,700.00
25,700.00
DEU
DOR
ACREEDOR
82,000.00
82,000.00
0.00
82,000.00
DEU
DOR
ACREEDOR
19,800.00
5,000.00
24,800.00
24,800.00
0.00
XISTENCIAS
DEU
DOR
ACREEDOR
19,800.00
5,000.00
5,000.00
19,800.00
24,800.00
24,800.00
24,800.00
24,800.00

PERIODO
RUC
: 2012
: 20475811645
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTOR

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
4
5
por el registro de planilla

por el registro de planilla
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
13
69 COSTOS DE VENTAS
por el costo de venta
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
12
70 VENTAS
por la venta del ganado
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN A

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
1
8
8.1
10
por
por
por
por
el
el
el
la
cultivo en proceso
consumo del 100 % de heno
consumo del 100 % de heno cosechado
produccion ganadera
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
Folio _5_
CHO GRANDE"S.A.
S DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES

DEU
DOR
ACREEDOR
3,120.00
7,317.10
10,437.10
10,437.10
0.00
ISIONES DEL EJERCICIO

DEU
DOR
ACREEDOR
2,400.00
2,400.00
2,400.00
0.00
TOS DE VENTAS
DEU
DOR
ACREEDOR
34,758.06
34,758.06
34,758.06
0.00
DEU
DOR
ACREEDOR
86,000.00
86,000.00
0.00
86,000.00
CIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA

DEU
DOR
6,000.00
ACREEDOR
6,732.00
6,732.00
34,758.06
12,732.00
28,758.06
41,490.06
41,490.06
41,490.06

PERIODO
RUC
: 2012
: 20475811645
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 79 CARGAS IMPUT. A CTAS DE COST

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
1.1
4.1
5.1
6.2
7.1
9
9.2
por
por
por
por
por
por
por
los costos ganaderos

los gastos administrativos
el destino de la planilla
la distribucion a los centros de costos
la distribucion de la depreciacion
el traslado del consumo de heno
el traslado de la existencia pecuaria
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
1.1
5.1
91 CENTRO DE COSTOS AGRICOLA
por los costos ganaderos

por el destino de la planilla
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
5.1
6.2
7.1
9
9.2
94 CENTROS DE COSTOS GANADE
por
por
por
por
por
el
la
la
el
el
destino de la planilla
distribucion a los centros de costos
distribucion de la depreciacion
traslado del consumo de heno
traslado de la existencia pecuaria
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/

FECHA DE
OPERACIN
NUMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
4.1
7.1
96 GASTOS ADMINISTRATIVOS
por los gastos administrativos

por la distribucion de la depreciacion
SUBTOTAL
DIFERENCIA
TOTAL S/
Folio __
CHO GRANDE"S.A.
AS IMPUT. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS

DEU
DOR
ACREEDOR
6,000.00
3,120.00
7,317.10
5,000.00
2,400.00
6,732.00
19,800.00
50,369.10
0.00
50,369.10
RO DE COSTOS AGRICOLAS
DEU
DOR
ACREEDOR
6,000.00
731.71
6,731.71
6,731.71
0.00
TROS DE COSTOS GANADEROS

DEU
DOR
ACREEDOR
6,585.39
5,000.00
1,920.00
6,732.00
19,800.00
40,037.39
40,037.39
0.00
ASTOS ADMINISTRATIVOS
DEU
DOR
ACREEDOR
3,120.00
480.00
3,600.00
3,600.00
0.00
BALANCE DE COMPROBACION
(Expresado en nuevos soles )
EJERCICIO:
RUC:
RAZON SOCIAL:
COD
.
2012
20475811645
CUENTAS
SUMAS DEL MAYOR

DEBE
SALDOS
HABER
DEUDOR
AJUSTE
ACREEDOR
DEBE
SALDOS AJUSTADOS
HABER
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
98,000.00
34,400.00
12 CTAS P/C COM-TERCEROS
86,000.00
86,000.00
21 MERCADERIAS
6,732.00
6,732.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO
6,000.00
6,000.00
26 ENVASES Y EMBALAJES
5,000.00
5,000.00
27 ACTIVOS NO CORRIENTES
71,356.92
71,356.92
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
45,000.00
45,000.00
45,000.00
35 ACTIVOS BIOLOGICOS
19,000.00
19,000.00
19,000.00
39 DEPREC. Y AMORTIZAC.
40 TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART.
41 REMUNERACIONES Y PARTIC. P/P
42 CTAS POR PAGAR COMERCIAL
50 CAPITAL
63,600.00
DEBE
63,600.00
2,400.00
2,400.00
900.00
1,737.10
837.10
8,700.00
8,700.00
25,700.00
25,700.00
82,000.00
60 COMPRAS
24,800.00
61 VARIACION DE EXISTENCIA
24,800.00
62 GAST.DE PERSONAL DIRECTORES
10,437.10
10,437.10
10,437.10
68 VAlUACION Y DETERIORO DE ACT
2,400.00
2,400.00
2,400.00
34,758.06
34,758.06
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
82,000.00
24,800.00
86,000.00
24,800.00
-
24,800.00
-
34,758.06
86,000.00
71 VARIACION DE LA PRODUCCION
79 CARGAS IMPUTABLES A CTAS DE CTOS
12,732.00
-
41,490.06
28,758.06
34,758.06
50,369.10
50,369.10
50,369.10
6,000.00
91 CENTRO DE COSTO AGRICOLA
6,731.71
6,731.71
6,731.71
94 CENTRO DE COSTO GANADERO
40,037.39
40,037.39
40,037.39
3,600.00
3,600.00
3,600.00
96 GASTOS ADMINISTRATIVOS
532,685.18
532,685.18
250,364.26
250,364.26
85,127.16
85,127.16
171,237.10
MPROBACION
uevos soles )
SALDOS AJUSTADOS
HABER
RESULTADOS (NATURALEZA)
ACTIVO
PASIVO
INVENTARIO
PERDIDAS
RESULTTADOS (FUNCION)
GANANCIA
PERDIDAS
GANANCIA
63,600.00
45,000.00
19,000.00
2,400.00
2,400.00
837.10
837.10
82,000.00
82,000.00
24,800.00
10,437.10
2,400.00
34,758.06
86,000.00
86,000.00
86,000.00
34,758.06
6,000.00
40,037.39
3,600.00
171,237.10
43,637.10
86,000.00
127,600.00
42,362.90
86,000.00
86,000.00
127,600.00
85,237.10
78,395.45
42,362.90
42,362.61
127,600.00
120,758.06
120,758.06
120,758.06
-0.29

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por el cultivo en proceso de heno

5.1 " LIBRO DIARIO"

"EL RANCHO GRANDE" S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

por los costos ganaderos a la

por la compra de ganado

PRODUCION ALMACENADA (O DESALMC.)

Gastos de preparacion de tierra

CENTRO DE COSTOS AGRICOLAS

CARGAS IMP. A CTA DE COSTOS Y GASTOS

5.1 " LIBRO DIARIO"

"EL RANCHO GRANDE" S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

por la compra de suministros

6113 Materiales aux. suministros y repuestos

TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P

por el almacenamiento de los

p/el registro dela planilla

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P

403 instituciones pblicas

REMUNERACIONES Y PARTIC. POR PAGAR

TES MANT. PARA LA VENTA

EST. Y PART. P/P

PARTIC. POR PAGAR

por los gastos administrativos

5.1 " LIBRO DIARIO"

"EL RANCHO GRANDE" S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

p/el registro de la planilla

CENTRO DE COSTOS GANADEROS

Pago de la planilla de salarios con

por el consumo de suministros

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART. P/P

A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

PARTIC. POR PAGAR

PARTIC. POR PAGAR

PARTIC. POR PAGAR

5.1 " LIBRO DIARIO"

"EL RANCHO GRANDE" S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

PROVISIONES DEL EJERCICIO

CENTROS DE COSTOS GANADEROS

RTIZACION Y AGOT. ACUM.

5.1 " LIBRO DIARIO"

"EL RANCHO GRANDE" S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

por el consumo del 100% (Heno)

Por el consumo del 100% de la

Por el trasllado del consumo de heno al centro

Gastos de preparacion de tierra

ACTIVOS NO CORRIENTES MANT. PARA LA VENTA

Por el traslado dela existencia pecuaria

Gastos de labores de cultivo

TES MANT. PARA LA VENTA

5.1 " LIBRO DIARIO"

"EL RANCHO GRANDE" S.A.