Nes MANUAL Y REGLAMENTO. Cheon MANUAL Y REGLAMENTO DE CREDITOTaRSTEA | Responsable del document — TEHarBiT | ACTAS: NO. 282013 &} Mingo MANUAL Y REGLAMENTO Sera DE CREDITO Cree) Ewin aC ‘cAPITULO | 1 Genenaupaoes. Introduccién Control Actualizacion ipusién 111.1 Uso yacceso al manual de crédito. 111.2 Normas sabre el Conccimiento de! Manual Objetivos 1.13 objetivo General 4.1.4 ObjetivosEspecifios: (C6digo Moral institucional. “6 6 6 6 6 7 7 7 8 8 8 a CAPITULO UL. 2 MARCO REFERENCIAL serorn : 10 Destino de los Recursos. 10 Indicadores de Gestién, 10 Clasificacién de ta cartera 10 2.141 Crédito de consumo o 10 2.12 Crédito de miccoampresa 1 2.13 Créito de vivienda . a 12 2.14 Crédito comercial 2 Tipos de Garontios 3 2.15 Garantia Personal 8 2.26 Cash Colateral (Depésitos de Garant 3 2.17 Garanta Hipotecaria, a 2.28 Garanta Prendari z a4 ‘Renovaclones / ampliaciones, reestructuracion y refinanciamiento. 15 2.1.9 Renovaciones / amplaciones ns 15 21.10 Reestructuracién. : 15 2.2.11 Refinanclamiento. — 16 Monts 16 Plozos. Tasos de interés. Cuotas y Formas de Pago. Seguros. Politicas de Aportes. De la Mora y sanciones. el Tratamiento de la cartera en riesgo. 22.12 Constitucién de provisiones, o 20 Proceso de Calificacién de Cartera y Constitucion de Provisiones. 20 Contenido del Anexo de Cartera: 24 De los Créditos Vinculados:MANUAL Y REGLAMENTO DE CREDITO @}mingaus Pagina Fecha | T5Ra-200y Responsable del documento ACTAS: NO. 28-2013, ain Hava C 24.13 Defnicién de personas vinculadas. 21.14 Conficto de itereses Expediente del cliente 2A35 Archivo comin, 2.4.16 Archivo en custodia de valores. 2.1.17 "MANEJO DE LOS EXPEDIENTES, CAPITULO Mla 3 Deninici6y oF Las Pourcas oe Cao Comité de Polticas de Crédito 3.4. Consttuein y Objetivo. 3.22 Funciones y Responsabiidades. ‘Normas sobre la Aprobacién de las Poitcas de Crédito. ‘cAPITULO WV. 4 PolficasEspecitcas oe CRéDiTo. Disposiciones Legales en el Ambito de Crédito Sujeto de crédito. 4.1 Sujeto de créito calico. 4.12 Sujeto de crédito NO caliicado Ahorro Prev. Ingresos Destinados al Pago del Crédito. 4.1.3 Ingreso jo mensua. 4.1.4 Ingresos indapendientes... Requistos y Prohibiciones... AAS Requisitos. 4.26 Prohibiciones Documentos de crédito Condiciones de Acceso Productos de Crédito. Proceso de Crédito 4.17 Planeacién 4.18 Promacién 4.19 Recepelén de solcitud y confirmacion 4230 Anis ALLL Aprobacién vos 41.12 Desembolso/Liquidacin de eréato 41.13 Seguimientoy cobranza caPrTULO V.. : 5 CONSIDERACIONES ESPECIFCAS. Créditos de Consumo y Vivienda. Consideraciones Generales del proceso de crédito. 5.1.1 Subproceso: Liquidacion 15:12 Subproceso: Seguimiento y Recuperacion Criterios ae calificacién de as solicitudes de Microcrédito CAPITULO Vi one 6 SISTEMA DE RECUPERACION DE CARTERA. Cartera VigentePagar [ T=t= | Responssble del document MANUAL Y REGLAMENTO Tver | ACTAS: NO. 28-2013 Ein Waza C DE CREDITO [aaa 6.1.1 Tablas de amortiza¢i6n.oosoes 52 6.12 Explicacin del culo de intereses moratorios 52 6.13 Informacién parala recepcin de pagOS. nen nnnnsnnr 53 6.14 Registro de Movimientos. 52 6.15 Incumplimiento de Pagos. Lberacién de garantias. Cartera Vencida, 6.15 Defincién 53 6.17 Origen dela Cartera Vencda S4 Recuperacién de la cartera Vencida.. 54 6.1.8 Cobranza Administratva ' 54 6.19 Cobranza Prejudicial. — 54 6.230 Cobranza judicial 36 Bienes, valores y derechos adjudicados 0 recibidos como dacién en pago. 56 6.4.11 Adjudicacisn y Dacén de Pagos. 6112 Registro de Bienes 6.4.13 Administracién, Promocion y Venta de Bienes Adjudicados. 6.4.14 Preclode Venta Castigo de Cartera.. ‘Seguimlento y Recuperacién de los Créditos Gestidn de créditos de Dudaso ReCOUd on. an 5B 6.45 Caractorsticas de los eréltos de Dudoso Recaude 58 6.116 Administracién y Cobranzas. von 8 6.1.17 Mecanismas de Negociacin de Cratos de Dudoso Recaudo, 58 CAPITULO Vile 7. DISPOSICIONES ESPECIALES nnn = vr 59 ANEXO 1 11 INoicaDORES 9€ GesTION: ANEXO 2 2 TARIFAS VIGENTES PARA LAS OPERACIONES DE CREDITO DE UA COOPERATIA, ers) Cuadro Nro. 4 e 2.2. Tasas de interés y aportes 62 Cuadro n*2. 2 2.12 Notifcacionesy Recargos por Mora en el pago de los Créditos. 62 Cuadro Nro. 3. 62 2.13 Costes por Avatos de Bienes a recibrse en Garantia, 62 Cuadro Nro. 4 63 2.2.4 Costos por la Eaboracién de Hipoteeasy Prendas. 63 Cuadro Nro. 5 a 2.25 Relaciones Eneaje—Préstamos para los Productos de Crédit dela Cooperativa 63 ANEXO 3 3 FORMULARIO DE DECLARACION O€ CREDITOS VINCULADOS. NEKO 4. 4 ClRCULARIN® SBS-INJ-DNE-GI-2008-820 ANEXO 5...Digna | re” | Responcable del documento: path Mingo: MANUAL Y REGLAMENTO Fecha: | is Nov-20i3 | ACTAS: NO, 28-2013 5.4 MICROCREDIO:CREDH-MOUL tin nae Cn eaL E07 nero. 7 DOCUMENTACION MINIMA QUE DEBEN CONTENER LOS EXPEDIENTES DE CREDITO ANEXO 8... 8 PERSONAL AUTORIZADO PARA RECIBIR EL MANUAL Y REGLAMENTO DE CREDITO DE LA COOPERATIVA n NEKO. : 78 9 ALCANCES OL LEVANTAIMIENTO DE IFORMACIONDE UNA MICROEMPRESA. 7 Del sliitante y nel femilar. 7 Anivel del negocio * Anivel del entorno 78 Recomendaciones préctcas. 8Fagin [ eee | Resporsate dl documento @%mingauss MANUAL Y REGLAMENTO | Fecha: —[ ToneczOIs | ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO Ean Mara. CAPITULO I 1 Generalidades Introduccién El presente Manual y Reglamento de Crédito establece las politicas, limites y restricciones que tienen como abjetivo fundamental guiar, a las personas que participan en el proceso : de crédito, en la adecuada evaluacién de los sujetos de crédito, la clasificacién, la desconcentracién y la recuperacién de créditos vencidos. EI Manual y Reglamento de Crédito (en adelante "Manual”) ha sido preparado para que los funcionarios de crédito de la Cooperativa cuenten con normas uniformes en. la administracién y andlisis de crédito, asi como en la aprobacién, instrumentacén, ddesembolso, y cobranzas. Control ‘Todo proceso que implique un riesgo para la Institucién debe contar con lineamientos claros y con los respectivos responsables para que las actividades se las realicen de forma ordenada y transparente. EI proceso crediticio contenido en el Manual de Crédito es de cardcter obligatorio. El personal de la Cooperative al que se le asigne un ejemplar del mismo, sera responsable de su custodia y debida observancia, siendo este la principal fuente de consulta para el adecuado funcionamiento de las operaciones de crédito, asi como agregar en su oportunidad, las actualizaciones que modifiquen, ajusten o precisen algin tema en cespecttico. Actualizaci6n La normativided aplicable a las operaciones crediticias, se podré actualizar, modificar, ajustar o precisar a través de dos tipos de circulares: > Normativa.- Es la que da a conocer las disposiciones, interpretaciones, criterios y polticas en materia de crédito, emitidas por autoridades externas competentes, ‘cambios registrados en la normatividad interna o emitidas por la Superintedencia de Economfa Popoular y Solidaria, Superintendencia de Bancos 0 Gobierno Nacional > Informativa,- Es aquella que tiene como propésito aciarar o precisar la interpretacién a luna disposicién 0 dar a conocer alguna politica cuyos alcances involucren al proceso crediticio. El area de crédito por autorizacién de los Directivos de la Cooperativa es la responsable de coordinar las actividades de: Emisién y difusi6n de la informacién que implique algtin cambio en el proceso de crédito. La actualizacién del Manual de Crédito se haré cada vez que sea necesario incorporar nuevas disposiciones internas 0 externas que tenga fundamento en documentacién legal 0 causas fundamentadas. Con expresa autorizacién del Consejo de Administracién,ee MANUAL Y REGLAMENTO ACTAS: NO, 28-2013 ES EI manual de politicas de crédito seré revisado cada sels meses y si es necesario realizar ajustes se lo revisara antes del periodo establecido, los responsables para realizar las modificaciones y adiciones que sean necesarias son el Comité de Politicas de Crédito, Difusién EI Manual de Crédito seré dado a conocer a las personas autorizadas por medio de documentos impresos y/o por medios electrénicos en formato PDF, el mismo que tiene un cardcter de confidencial y es de uso exclusivo para los procesos internos de crédito de la Cooperativa y para los procesos externas en caso de que se requiera informacién por parte de organismos de control. 4.1.1 Usoy acceso al manual de crédito. EI acceso y uso del presente manual es exclusive para funcionarios de la Cooperativa, relacionados directamente con las actividades crediticias y para los organismos de control {que necesiten verificar la aplicacién del documento en los procesos de la cooperativa + Se autoriza Gnicamente el acceso del presente Manual a funcionarios de LA COOPERATIVA. Se entregaré a cada funcionario autorizado por a Cooperativa un ejemplar previamente numerado. Dichos funcionarios serdn responsables de la custodia y buen uso del ejemplar recibldo y tendrén la obligacién de devolver el Manual en caso de cese de funciones, ya sea por término de la relacién laboral o cambio de puesto, + Se prohibe la reproduc total o parcial del Manual. + Todo funcionario involucrado en el proceso de crédito deberd, obligatoriamente, conocer en detalle las polticas y procedimientos vigentes, asi como sus futuras enmiendas. La Gerencia General establecerd los mecanismos para faciitar ast como para comprobar dicho conocimiento. + No seré una justificacién frente a incumplimientos, el desconocimiento de politicas, limites, restricciones y procedimientos que han sido divulgados normalmente, ‘+ Aquellas personas que sean portadoras de un Manual deberén conservarlo con todo el cuidado necesario para evitar sustracciones no deseadas, asi como ser responsables de 1o extraviario, 4.4.2. Normas sobre el Conocimiento de! Manual Es obligacién y responsabilidad de todo funcionario que participe en la gestién del riesgo ‘crediticio, conocer los lineamientos, procedimientos y disposiciones legales vigentes sobre la administracién, implementacién, inscripcién, custodia, cesién, vigencia, caducidad, recuperacién, renovacién y derechos de accién judicial para créditos. EI incumplimiento de las politicas del Manual y sus enmiendas constituiré falta grave frente a la reglamentacin de la Cooperativa y se aplicaran las sanciones pertinentes. El Jefe de Negocios (Crédito) evaluaré semestralmente que los funcionarios tengan pleno conocimiento del Manual. A fin de aplicar dicha politica, se tomaré un exemen de ‘entendimiento, cuya nota minima seré de 80/100. En caso que resultare una nota inferior se suspenderdn los niveles de aprobacién asignados y el funcionario tendré un maximo de 15 dias de plazo para aplicar nuevamente al examen; en caso de mantener por segunda vez una nota Inferior a la minima requerida, reportaré a la Gerencia para la toma de decisién.Responsable al documenta: MANUAL Y REGLAMENTO Tier BIT | ACTAS: NO. 28.2013 Objetivos 441.3. Objetivo General Establecer politics claras que regirén el proceso de crédito de la cooperativa que garantice Un crecimiento sano de la cartera y un manejo prudente de los recursos financieros. 1.1.4 Objetivos Especificos: + Supervisar, regular y controlar la actividad crediticia de la Cooperativa 2 través de las hormas y procedimientos contenidos en el presente documento, + Dar a conocer el marco normativo a, instituciones financieras (inversionistas), corganismos de control, dependencias y autoridades que legalmente requieran de esta informacién y con los que la cooperativa se relacione. + Proporcionar al personal responsable de la promocién, operacién y administracién del crédito, una herramienta que le permita desarrollar su funcién con mayor seguridad y eficiencia, + Evitar el clientelismo por parte de directives 0 funcionatios, por falta de un marco regulatorio interno que lo impida, + Servir de instrumento de trabajo, para transmitir los conceptos y conocimientos Tnecesarios en el proceso de crédito; y, Cédigo Moral Institucional Ademés proceder conforme lo sefiala el MANUAL DE CODIGO DE ETICA INSTITUCIONAL. ‘Todos los funcionarios que tengan relacién directa o indirecta con la evaluacién de socios y lentes, aprobacién, instrumentacién, desembolso, cobranza y administracién de créditos ‘se responsabilizan de cumplir estrictamente el siguiente cédigo moral. El incumplimiento a dicho cédigo constituird falta grave frente a la reglamentacién de la Cooperativa y se aplicaran las sanciones pertinentes descritas en el Reglamento Interno de Trabajo y el Cédigo de Trabajo. EI Cédigo Moral de la Cooperativa contemp ‘+ Honestidad, integridad en las actividades diarias. + reservar los intereses de la Cooperativa y de sus socios. + Las relaciones con los socios y clientes deben ser de largo plazo y manejadas en el marco de la més alta calidad de servicio y confianza. + No divulgar a personas no autorizadas, informacién que se ha clasificado como confidencial 0 de uso exclusivo de la Entidad, + No aceptar regalos por parte de clientes o socios que busquen, directa 0 indirectamente, tratos preferenciales en el otorgamiento de créditos. + No usar la base de datos de clientes o socios para beneficios personales o de terceros, + No cobrar a los clientes honorarios o comisiones por trémites 0 por tratos preferenciales.ee MANUALY REGLAWENTO. roe f omar] Ace Wo 003 Be SHemo yes [er + No encubrir a cualquier funcionario que hubiese incumplido las disposiciones del presente Manual. + Ante la duda que pudiese tener un funcionario al identificar una situacién que represente un conflicto de intereses deberé abstenerse de tomar decisiones que involueren un riesgo para LA COOPERATIVA y entregar dicha responsabilidad al jefe Inmediato. Se define como conflicto de intereses a las siguientes situaciones: © Evaluar y aprobar créditos a personas vinculadas: cényuge o conviviente; parientes hasta el primero grado de afinidad o segundo de consanguinidad; © Manejar relaciones de crédito con Entidades de las cuales haya recibido ofertas formales de trabajo o asociacién o participacién en negocios especificos.Responsable do documenta MANUAL Y REGLAMENTO [ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO =| oor Elwin ara CAPITULO II 2 MARCO REFERENCIAL Destino de los Recursos. Los recursos otorgados como crédito a los socios de le Cooperativa, pueden ser utilizados en actividades microempresariales, de consumo, vivienda, entre otras; siempre y cuando estas actividades no sean refiidas'con la ley y peor ain con la moral piblica. Por otra parte, el destino de crédito expresado en la solictud, deberd ser cumplido. El uso de los fondos en actividades 0 destinos diferentes seré considerado como experiencia negativa para nuevas operaciones de crédito, pudiendo ser causal inclusive de negacién del mismo, Indicadores de Gestion. La Gerencia junto con los Consejos de Administracién y Vigilancia definiré y aplicarén indicadores de gestién que serén revisados semestralmente para comprobar el buen funcionamiento del proceso de crédito, el apego a las normas de prudencia financiera y el cumplimiento de politicas de este manual(Anexo 1) Tanto Gerencia como los Consejos de Administracion y Vigilancia, deberén realizar un Benchmarking permanente que compare los resultados operativos de la Cooperativa con Jas demas instituciones del sector de las microfinanzas. Clasificacién de la cartera Dentro de una institucién de microfinanzas tenemos varios tipos de crédito para de esta forma poder servir de mejor manera las necesidades de los socios: Fuente dere = ae (origen de ae Tagresos de negocios propios (informales) Microompresa ~ Tngresos de empleo fo Consumo Ingresos de negocios (personas juridicas) Comercial | Construccién, adquisicion de vivienda Vivienda 2.1.1 Crédito de consumo “crédito de Consumo.- Son créditos de consumo los otorgados por las instituciones controladas a personas naturales asalariadas y/o rentistas, que tengan por destino la adquisicién de bienes de consumo 0 pago de servicios, * Actividades que afecten al norma desrrlio de la sociedad y vayan en contra del ley abla y prvads, 2 Fuente de re — pago mas importante. se fee al ingreso que consxituye mas del 50% dal nares far. 2vivienda.” Ea Unica dasticacion de catere que depende del uso o destino de los fondos, con ls particulridad que para ser consderade de vende debe estar avaloda por una hipotecs,y sea de uso del eneficario del crédito,Tanne | Responsable del documento MANUAL Y REGLAMENTO TERarDOT | ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO Versione | F203 avin Maza C que generalmente se amortizan en funcién de un sistema de cuotas periédicas y cuya fuente de pago es el ingreso neto mensual promedio del deudor, entendiéndose por éste el promedio de los ingresos brutos mensuales del niicleo familiar menos los gastos familiares estimados mensuales’™ La cooperativa mantienen como ingresos fijos laspensiones jubilares, sueldo fijo de instituciones pdblicas, privadas, ong’s y pensiones de cualquier tipo fijadas por un juez o la autoridad competente.Por otra parte, este ingreso fijo debe provenir de una fuente stable que se lo demuestra con un trabajo de al menos un afio actualmente. O 6 meses ‘en el trabajo actual siempre y cuando el trabajo anterior haya tenido al menos 1 afios. 2.4.2 Crédito de microempresa “Microcrédito.- Es todo crédito no superior a USD 20.000 concedido a un prestatario, sea una empresa constituida como persona natural 0 jul un nivel de ventas inferior a USD 100.000, un trabajador por cuenta propia, o un grupo de prestatarios con garantia solidaria, destinado a financiar actividades en pequefia escala, de produccién, comercializacién o servicios, cuya fuente principal de pago Ia constituye el producto de las ventas 0 ingresos generados por dichas actividades, adecuadamente verificados por la institucion del sistema financiero.”* La cooperativa mantienen como ingresos independienteso variables los ingresos por negocio propio, honorarios profesionales, comisiones por ventas, arriendos, giros del exterior, etc.£n estas operaciones se debe considerar también la estabilidad del negocio de al menos 6 meses, sin descartar el apoyo de la cooperativa a nuevos proyectos de emprendimiento que requeriran de un anélisis més profundo. “En el caso de que los sujetos de crédito, que cumpliendo las condiciones econémicas descritas anteriormente, reciban un crédito superior a USD 20.000 destinado para actividades productivas, éste se entender como crédito productivo. Cuando se trate de personas naturales no asalariadas, usualmente informales cuya principal fuente de repago constituyan las ventas o ingresos generados por las actividades ‘que emprenda, indiferentemente si el destino del crédito sea para financiar actividades productivas o para la adquisicién de bienes de consumo o pago de servicios de uso personal, se entender a esta operacién como microcrédito, y por ende la tasa de interés ‘que se deberd aplicar serd la de cualquiera de los tres segmentos de microcrédito que existe. Se entiende por trabajador por cuenta propia a los trabajadores que desarrollan su activided utlizando para ello, solo su trabajo personal, es decir no dependen de un patrono nil hacen uso de personal asalariado, aunque pueden estar auxliados por trabajadores familiares no remunerados. Cuando se trate de operaciones de microcrédito instrumentadas con metodologias de concesién de cardcter comunitario, la tasa efectiva que se deberd aplicar a dichas operaciones de crédito, no deberdn sobrepasar la tasa maxima del segmento al que corresponde el saldo promedi individual pendiente de pago de los microcréditos vigentes instrumentados con metodologias de concesién de carécter comunitario a la institucién financiera, y el monto promedio individual que recibe cada miembro de! grupo comunal sujeto de crédito, Este tipo de operaciones deberén ser reportadas de acuerdo 2 lo que establezca e! Instructivo” ‘ Regulacén N. 153-2007, Banco Cental del Ecuador, Artculo 8, acépte b. 5 Regulacén N. 153-2007, Banco Cental dt Ecuador, artiulo 8, acsptec. SUBRO , POLITICA MONETARIA-CREDITICIA 48.4, Acualizacén #123 Juno 10/2008, Pag. 20[ Poo | P=" | Responsable del documento MANUAL Y REGLAMENTO ‘ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO Ean We 2.1.2.1 Microcrédito minorista.- ‘Son aquellas operaciones de crédito cuyo monto por operacién y saldo adeudado en microcréditos a la institucién financiera sea menor 0 igual a USD 3.000, otorgadas a microempresarios que registran un nivel de ventas anuales inferior 2 USD 100.000, a trabajadores por cuenta propia, o atin grupo de prestatarios con garantia solidaria" 2.1.2.2 Microcrédito de acumulacién simple.- Son aquellas operaciones de crédito, cuyo monto por operacién y saldo adeudado en micro créditos a la institucién financiera sea superior a USD 3.000 y hasta USD 10.000, otorgadas 2 microempresarios que registran un nivel de ventas o ingresos anuales inferior a USD 100.000, a trabajadores por cuenta propia, o a un grupo de prestatarios con garantia solidaria. Cuando el saldo adeudado en microcréditos supere los USD 3.000 pero no supere los USD 10.000, aunque e! monto de la operacién sea menor o igual a USD 3.000, la operacién pertenecerd al segmento de microcrédito de acumulacién simple, 2.1.2.3 Microcrédito de acumulacién ampliada.- Son aquellas operaciones de crédito superiores a USD 10.000 otorgadas a ‘microempresarios y que registran un nivel de ventas anuales inferior 2 USD 100.000, a trabajadores por cuenta propia, o un grupo de prestatarios con garantia solidaria. Cuando el saldo adeudado en microcréditos con la institucién financiera supere los USD 10.000 indiferentemente del monto, la operacién pertenecerd al segmento de microcrédito de acumulacién ampllada. 24.3 Crédito de vivienda “Vivienda.- son aquellas operaciones de crédito otorgadas a personas naturales para la adquisicién, construccién, reparacién, remodelacién y mejoramiento de vivienda propia, siempre que se encuentren caucionadas con garantia hipotecaria y hayan sido otorgadas al usuario final del inmueble; caso contrario, se considerarén como operaciones de crédito comercial, de consumo o microcrédito segin las caracteristicas del sujeto de crédito y del monto de la operacién.”"Es el tinico tipo de crédito que se califica segtin el destino de los fondos y no Por fa fuente de repago. El crédito de vivienda debe mantener politicas especiales ya que los montos son elevados, deben tener un andlisis exhaustivo y la garantia debe ser real (hipoteca). 2.4.4 Crédito comercial iende por créditos comerciales, todos aquellos otorgados a sujetos de crédito, cuyo financiamiento esté dirigido a las diversas actividades productivas. Las operaciones de tarjetas de crédito corporativas, se consideraran créditos comerciales, asi como también los créditos entre instituciones financieras.”* La cooperativa no maneja este tipo de crédito por los montos elevados y por no contar con sistemas de tarjetas de crédito. " Regulaciin N~ 153-2007, Banco Central del Ecuador, atiulo 8, ace 6. " Reguacién N.- 153-2007, Banco Central del Ecuador, rtiulo 8, acspt 2Tamia | Responscble del documents MANUAL Y REGLAMENTO TERPS | ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO ee Sk Tipos de Garantias Una garantia, es un documento valor, que permite a la institucién financiera respaldar el crédito otorgado a un socio. “En ningiin caso la garantia adecuada podra tener un valor inferior al ciento cuarenta por ciento (140%) de la obligacién garantizada”’.En caso de garantias personales debe tener el mismo perfil de pago que el deudor directo. Estas son las garantias aceptadas por la Institucién’ 24.5. Garantia Personal Es la més conocida y utilizada consiste en presentar una 0 dos personas que garanticen el buen pago de la deuda es decir se convierte en un deudor solidario ya que si el deudor principal no cumple con los pagos los cobros inmediatamente se los realizard al garante. Por este motivo, es necesario tomar algunas consideraciones para la calficacién del o los garantes: > Que posea vivienda propia y/o Bienes inmuebles, cuyo aval supere en un 440% 0 mas al monto que su garantizado/a solicite. Poseer estabilidad laboral y/o remuneracién cuyo 70% del excedente sea ‘mayor o igual que la cuota de pago. v > Que posea negocio propio cuyo inventario de mercaderia supere en un 100% 0 mas al monto solicitado. > Vehiculos 0 Maquinaria cuyo avaltio supere en un 100% 0 més al monto solictado. Necesariamente la garantia podré mejorarse o bajar su rigor en funcién de la calificacién del riesgo credi i lidad del Asesor de 2.1.6 Cash Colateral (Depésitos de Garantias) Esta garantia consiste en una inversién que tenga el socio en la cooperativa preferentemente, 0 en otra institucién financiera, siempre que el documento esté endosado a nombre de la cooperativa y por un valor no menos al 110% del crédito otorgado. El cash colateral también se puede aplicar sobre los ahorros del socio los cuales se deben pignorar hasta el 110% del crédito concedido y se considerara lo sigulente para este tipo de garantia: % Todo socio deberd tener depésitos de garantia antes de realizar una operacién creditica, * Ley General de instituciones del Sistema Financiero, Titulo VIE, Art. 72TareTee 7 | Responsable del documento: MANUAL Y REGLAMENTO ToD | ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO wr Evin vase > Los depésitos de garantia serén de acuerdo a cada producto con los que cuenta la cooperativa. > En los créditos automaticos los depdsitos de garantfa se debitaran a los pagos en caso de que el socio no se acerque a cancelar dicho pago Para que los depésites de garantia sean de menor porcentaje los socios deberdn haber tenido dos 0 més crédites con pagos satisfactorios 0 con buen movimiento de su cuenta personal de ahorros, v 24.7 Garantia Hipotecaria La garantia Hipotecaria, constituye una garantia de tipo real, en la que la operacién crediticia es respaldada con un bien inmueble entre las que podemos indicar, casas, terrenos, departamentos, ete.Si bien este tipo de garantia constituye para la Cooperativa, tn respaldo seguro, no hay que perder de vista la viabilidad y el tiempo de constitucién. La garantia cuenta con algunas barreras y ademas hay que considerar lo siguiente: > La constitucién de la Garantia Hipotecarla, implica un tiempo en nuestro medio de uno a dos meses. > El costo para la constitucién de esta garantia es elevado, dependiendo del valor del inmueble. Los costos y trémites de hipoteca corren por cuenta de! socio. La Hipoteca, debe constituirse de un bien propio del socio o si se pueden aceptar hipotecas de bienes de terceras personas. > Se han dado casos de socios que no quieren solictar garantias personales a nadie y ‘optan por hipotecar algin bien inmueble como terrenos 0 casas, con esta opcién Io ‘que se debe tomar en cuenta es que la propiedad cubra el 140% del valor del crédito que esta aprobado. > Lahipoteca efectuada a nombre de la Cooperativa debe ser primera hipoteca. La hipoteca, debe ser abierta por el total del valor del inmueble y no por el total de! crédito. > Eldinero se desembolsa solo cuando la hipoteca se encuentre terminada a nombre de la Cooperativa y se entregaré la original para mantener en custodia de valores. oT > Elavalio de la propiedad la debe realizar un perito evaluador calificado por la cooperativa el mismo que presentaré un informe claro y conciso de la informacién recabada en la visita al socio, Cabe sefialar que la hipoteca es lo més seguro como garantia ya que en el caso de un no ago de deuda solo se hace efectiva la garantia, Sin embargo hay que considerar que I garantia del crédito, no puede ni debe ser la raz6n de aprobacién del crédito, esto es una parte de los aspectos de acreditacién. Ver Anexo 1, Cuadro N° 4 Prendas. : Costos de Legalizacién e Inscripcién de Hipotecas y 2.1.8 Garantia Prendaria La garantia prendaria, constituye una garantia de tipo real, en la que la operacién creditica ‘es respaldada por bienes muebles entre las que podemos indicar: vehiculos, maquinarias, electrodomésticos, muebles, obras de arte, etc. Si bien este tipo de garantia constituyeResponsable del documents —- TeNev 2013 | ACTAS: NO. 28-2013 OC mingoes MANUALY REGLAMENTO [rec ir | ACTA DE CREDITO Versions | _oor20m para la Cooperativa, un respaldo seguro, no hay que perder de vista la viabilidad y el tiempo de constitucién. La garantia cuenta con algunas barreras y ademas hay que ‘considerar lo siguiente: El levantamiento de la prenda es un proceso juridico que corre por cuenta del socio incluyendo los costos del trémite y debe cumplir con los siguientes pasos: Ver Anexo 2, Cuadro N° 1: Garantias para los Productos de Crédito. > La constitucién de la Garantia Prendaria, implica un tiempo en nuestro medio de 15 a 30 dias. > El costo para la constitucién de esta garantia puede ser elevado, dependiendo de! avalio de! mueble. Los costos y trémites de la prenda corren por cuenta del socio. La prenda, debe constituirse de un bien propio del socio, el cual se verificaré con titulos de propiedad o avait legales. Se han dado casos de socios que no quieren solicitar garantias personales a nadie y ‘optan por prendar alglin bien mueble, con esta opcién lo que se debe tomar en cuenta es que el bien mueble cubra el 140% del valor del crédito que esté aprobado. > La prenda efectuada a nombre de la Cooperativa debe ser la primera. > Eldinero se desembolsa solo cuando la prenda se encuentre terminada a nombre de la Cooperativa y se entregaré Ia original debidamente registrada para mantener en custodia de valores. > El avaldo de los bienes a prendar la realizaré el abogado encargado del proceso y si no tienen soporte de titulos de propiedad o facturas de compra el abogado entregaré tna declaracion de bienes realizada por él y firmada por el socio aceptando lo escrito y debidamente notariadas. vy re En el caso de una garantia prendaria, dependiendo del valor del bien, del afio de compra y del monto del crédito; el bien mueblesujeto de garantia deberd estar debidamente asegurado y la péliza deberd estar endosada a favor de la Cooperativa. Renovaciones / ampliaciones, reestructuracin y refinanciamiento 2.1.9 Renovaciones / ampliaciones Sse podra conceder renovaciones o ampliaciones de los créditos a partir de un 3er. Créito y ‘cuando los socios hayan cancelado de manera puntual et 50% del crédito vigente concedido en un plazo minimo de 6 meses consecutivos. Las renovaciones 0 ampliaciones se deben considerar como nuevos créditos por tal motivo se solicita nueva solictud de crédito y el procedimiento para el anélisis y aprobaciones de las ampliaciones o renovaciones sera estrictamente el mismo descrito en el presente manual. 2.4.10 Reestructuracion Se entender como reestructuracién de un crédito, al acuerdo, convenio o contrato en virtud del cual se modifican las principales condiciones del crédito, ya sea estableciendo un monto diferente o un nuevo plan de pagos por el saldo de un crédito impago.Fecha: | EeWerIOTy | ACTAS: NO. 28-2013 MANUAL Y REGLAMENTO TENTH ]_Responsable del documentor DE CREDITO La reestructuracién debera estar instrumentada mediante un nuevo contrato 0 un adendum al contrato original, independientemente de que se encuentre o no amparado por una linea de crédito. Las alternativas pueden ser: 2.1.10.1 Ampliaci6n del Plazo ‘Se deberd observar las siguientes instrucciones: ¥ La aprobacién de una ampliacién seré responsabilidad del siguiente nivel del que aprobé originalmente el crédito. Las ampliaciones de plazo se efectuardn de acuerdo con el flujo de caja del deudor. Se suscribiré entre las partes involucradas un convenio de ampliacién de plazo. Para la ampliacién del plazo se deberd incorporar también a los garantes, quienes debern comparecer en estos convenios, para reconfirmar que las, garantias se mantienen o se incrementan. Si el deudor no puede comprometer tal comparecencia y aceptacién, no podré efectuarse la ampliacién del plazo. 2.4.11 Refinanciamiento Un buen manejo financiero recomienda no efectuar operaciones de crédito para cancelar intereses y gastos pendientes de pago de operaciones anteriores sean con extensiones de crédito u operaciones nuevas. Por excepcién se podrin conceder dichas operaciones, bajo las siguientes condiciones: Cuando se trate de operaciones en sectores econémicos © geograficos afectados por desastres naturales. Siempre que la fuente de repago se haya afectado permanentemente y el prestatario presente la voluntad de pago, Y Que el préstamo anterior no esté calificado como dudoso recaudo o pérdida. Este procedimiento en rningin caso significaré 0 permitié la omisién de politicas, normas o lineamientos establecidos para un crédito nuevo. Asi como, no sigificard un cambio de la calfcacién del deudor. EI Asesor de Negocios procuraré siempre mejorar la posicién de las garantias. Montos. La cooperativa mantiene la politica de que los montos serén analizados de forma racional de tal manera que sean montos suficientes de acuerdo a los requerimientos, capacidad de pago del socio, asi como los riesgos a los que el prestatario se pueda enfrentar en el transcurso de sus actividades, viabiidad del sector econémico en ef que desarrolia la actvidad econémica, garanties y estabilidad econémica “No se podré realizar operaciones activas y contingentes con una persona natural © juridica por una suma que exceda, en conjunto, el diez por ciento (10%); Versnt [OOF za ain Mara CPagar TOON | Responsable del documenta MANUAL Y REGLAMENTO ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO limite individual superior al dos por ciento (2%) del patrimonio técnico de la instituci6n”™, ‘Adernas de las restricciones legales y normativas vigentes, la Cooperativa podré otorgar, para cada tipo de crédito, os siguientes montos méximos: Con Hasta US$ 15.000 2. Créditos para la Vivienda Haste US$ 10.000 3. tos rédito Aeoml mn [Hasta USS 20.000 2. Microerédito Acumulacién Simple Haste US$ 10,000 3.3. Microerédite Minoriste Hasta USS 3.000 Los productos, lineas o facilidades de crédito que establezca la Cooperativa dentro de cada ‘grupo o tipo de crédito podran considerar montos menores a los referentes establecidos en el cuadro anterior. Para la aprobacién de créditos especiales, cuyo montos sean superiores a los referentes establecidos, previo andlisis del comité técnico de crédito serdn aprobados por el Consejo de ‘Administracién; siempre y cuando el monto no supere el 2% en el caso individual y 10% RarziIs | ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO Versnt | orzo Tin Maza C Politicas de Aportes En consideracién de que los Certificados de Aportacién son susceptibles a devolucién cuando el socio/a ejerza su derecho al retiro voluntario, cuyo efecto debilta al patrimonio Institucional; y, Con el propésito de fortalecer la solvencia patrimonial de la Cooperativa, en cada solicitud aprobada se solicitarddel valor solicitado un porcentaje que ird destinado a fondear el Patrimonio como Otros Aportes Patrimoniales. Ver Anexo 2, Cuadro N° 4: Tasas de interés y aportes. De la Mora y sanciones La tasa de interés de mora o recargo, se calculard sobre las cuotas de capital no pagadas, 2 partir del primer dia siguiente de vencida una cuota, La Cooperativa podré establecer una comisién por servicios de cobranza en funcién de los dias de mora de la (s) cuota (5), las que se cobrarén el momento del pago de la (s) cuota (6) atrasadas por parte del deudor. Adicionalmente y de haberse emitido y entregado Notificaciones de Cobranzas, se establecerd un costo adicional por la misma. Ver Anexo 2, Cuadro N° 2: Comisiones y recargos por mora en el pago de los, créditos. La recuperacién de cartera vencida de la cooperativa estard bajo responsabilidad del rea de crédito la que se dedique a realizar todo lo permitido por la ley para la recuperacién del crédito y sus responsabilidades serén las siguientes: > Todo socio que haya obtenido un crédito en la institucién esté obligado @ cumplir de manera estricta con todas las condiciones convenidas al momento de la firma del pagaré de crédito. > Enel caso de que un socio no pueda realizar la cancelacién de una cuota del crédito debe comunicarse con la institucién con la finalidad de justificar y evaluar su situacién particular anticipandonos asi a caer en problema legales. > Todos los créditos que el pago se atrase més de los § dias de gracia se le recargara el valor de atraso en el rubro cobranzas tercerizadas y en los créditos anteriores a esta fecha en el rubro gestién de cobranzas. Todo crédito vencido se enviara a notificar a deudor y garante administrativamente o tercerizadamente. Ningiin socio que este atrasado 0 en morosidad directa 0 indirectamente podré gestionar otro crédito hasta regularizar sus obligaciones. > Las notificaciones deberdn reposar en cada expediente para su revisién o justificacién. La tasa de interés moratoria sera el 10% mas de la tasa activa vigente de cada producto" _ v v ° Reguacin N.- 153-2007, Banco Central del Ecuador, Capitulo VI, Artiulo 1.a Ak Te Rer20is | ACTAS: NO. 28-2013 ymingouss MANUAL Y REGLAMENTO pester rene | Or | Del Tratamiento de la cartera en riesgo. La calificacién de riesgo es un proceso mensual, dentro de la cooperativa en este caso es la Comisién de Riesgos tendra la responsabilidad de realizar la calificacién de los actives de riesgo y de esta manera determinar los requerimientos de provisiones para evitar futuras pérdidas. La Comisién de Riesgos entregaré de forma periédica al Consejo de Administracién el documento que contenga la calificacién de los activos de riesgo con firmas de responsabilidad de cada uno de los miembros que estuvieron presentes en la reunién, 2.1.12 Constitucién de provisiones. La calificacién de la cartera_de crédito comprende a cada deudor con relacién a la totalidad de sus obligaciones, de modo que la calificacién final exprese el riesgo asociado con cada tno de sus acreencias y en su Conjunto, la cuantificacién de dicho riesgo representa el valor esperado de las pérdidas con relacién a cada deudor y reflejaré el nivel adecuado de provisiones Como norma prudencial se calificaran a los actives de rlesgos y se deben constituir las provisiones segin sefiala la Superintendencia de Bancos y Seguros en la Resolucién N.- JB 2004-644 de la Junta Bancaria mientras la Superintendencia de Economia Popular y Solidaria se pronuncie al respecto, De la siguiente manera PERIODO DE MOROSIDAD Y COBERTURA MINIMA DE PROVISIONES TaEoTos | cRTOTGSDE | —EREDTODE | wax aocncono CATEGORIA DE [comencmuesca| consumo | vivienon ses RIESGO emesis Enns EN MESES ions | Minimas Normal “A” fl 15 3 5 1% Potencial "5" 1 }3| 6 [sl 3s [sls [al Deficiente "C 3 fel| +s [ol] « | 2] 3 | oo] 20% DudosoRecaudo""| 6 | 9 | 90 | 120] 12 | | eo | o| 50% Pérdida"E™ 8 120 25 90 100% (Gta por oon jg coats cle neers Usp Ta 8) Sve cn he mari et saint oh kt saotenn rtr a c k Proceso de Calificacién de Cartera y Constitucién de Provisiones Se observard para la calificacién de cartera, el siguiente proceso: a) El Departamento de Sistemas, monitoreard, garantizaré 0 prepararé la calificacién automitica, en funcién de la antigledad de los dividendos pendientes de pago. b) El Jefe de Negocio con e! Departamento de Sistema, emitiré el reporte de Anexo de Cartera, conteniendo la informacién requerida sefialada en e! numeral 2.15 del presente Manual. ©) EI Jefe de Negocios, remitiré el reporte revisado, consolidado y cuadrado al Departamento de Contabilidad, el cual, propondré a la Gerencia General la constitucién de provisiones tomando en’ cuenta los niveles de constitucién de provisiones establecidos en el presente Manual.Responsable de document MANUAL Y REGLAMENTO Bera | ACTAS: NO, 28-2013 CO) Mingouss DE cREDITO a Contenido del Anexo de Cartera: EI “Anexo de Cartera’, inculré como minimo las siguientes especificaciones sobre cada operacién que haya sido sujeta a calificacién: a) Oficina; b) Identificacién del sujeto; ©) Nombres y apelidos de! sujeto @) Sexo} €) Calificacién propia; f) Tasa de interés; 9) Monto otorgado; h)_ Fecha de Concesién; ‘Fecha de Vencimiento; J). Saldo Total; )_Saldo por vencer; 1)Saido que no devenga intereses; m) Saldo vencido; 1) Dias de mora ©) Interés ordinario; p) Interés sobre mora; 4) Provisién requerida; 1). Provisién constituida; 8) Tipo de crédito (producto); 1) Linea de Crédito. De los Créditos Vinculados Se considera como créditos vinculados, a todas las operaciones otorgadas a directivos, empleados y familiares. Frente a esto, hay que determinar un porcentaje maximo de vinculados. Para esto existen pardmetros establecidos por la Ley del Sistema Financiero, lo cual indica: "Se considerarén vinculadas a la propiedad 0 administracién de la institucién del sistema financiero, las siguientes: > Las personas naturales 0 juridicas que posean, directa o indirectamente el uno por Giento (1%) o més del capital pagado de la institucién financiera o de la sociedad controladora de! banco o institucién financiera que haga cabeza del grupo financiero; > Las empresas en las cuales los representantes legales, administradores directos 0 funcionarios posean directa o indirectamente més del tres por ciento (3%) del capital de dichas empresas; > Los cényuges o los parientes dentro del segundo grado de consanguinidad 0 primero de afinidad de los representantes legales, de los administradores directos 0 funcionarios de una institucién financiera; > Las empresas en las que los cényuges, los parientes dentro del segundo grado de consanguinidad o primera de afinidad de los representantes legales, de los administradores directos o funcionarios de una institucién financiera, posean acciones por un tres por ciento (3%) 0 més del capital de dichas empresas; y, > Las que se declaren presuntivas, con arreglo a las normas de cardcter general que dicte la Superintendencia de Bancos, por plazos, tasas de interés, falta de caucién u7 TENET Responsable del document « MANUAL Y REGLAMENTO. | taner201s | ACTAS: NO. 28-2013 *) Mingoree DE CREDITO ora Edwin Maza C ‘otra causa, en las operaciones activas 0 sujetos que tengan tratamientos preferenciales en operaciones pasivas."* 2.1.13 Definicién de personas vinculadas Considerando estas disposiciones, se establece como politica clara de créditos vinculados, “para las cooperativas de ahorro y crédito, se establece un cupo de crédito de grupo, al cual podran acceder los miembros de los consejos de Administracién y Vigilancia, los administradores, empleados y las personas naturales y juridicas vinculadas a éstos, as{ como se establece un limite individual de crédito para aquellas personas vinculadas por propiedad (0 administracién. El cupo de crédito para el grupo no podré ser superior al diez por ciento (10%), nl el limite individual superior al dos por ciento (2%) del patrimonio técnico calculado al cierre del ejercicio anual inmediato anterior al de la aprobacién de los créditos.”* Las personas vinculadas dentro de la cooperativa son: > Directivos, Gerente General, Subgerente, Jefe de Negocios, Jefes y Operadores de Oficinas y Puntos, Jefe de Operaciones, Asesores de Crédito, miembros del Comité de Crédito, Auditor Tnterno, Contador y demas empieados o directivos asociados con los procesos de andlisis, contabilizacién y aprobacién de crédito. > Familiares de las personas descritas anteriormente hasta el segundo grado de consanguinidad y primero de afinidad. Con el siguiente diagrama notaremos de manera grafica los créditos que se calfican como vvinculados: ‘GRADO DE PARENTESCO FEROS] fRUERS ABUELOS / Para operativizar esta politica, es necesario establecer un formato llamado *Deciaracién de Créditos Vinculados"(Anex6 3),e! cual debe ser lenado por las personas, empleados y directives de la Institucién a los cuales se les considere como tales. Este formato, debe indicar el nombre del empleado, nimero de cédula y a continvacién los datos de los familiares que caen dentro de la vinculacion 2.4.14 Conflicto de intereses ® Ley 2002-57 Ley General de Instituclones del Sistema Financero, Tu VI, Ati 74 ® Ley 2002-57 Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, Titulo VII, Articulo 72‘Responsable el documenta MANUAL Y REGLAMENTO TERE | ACTAS: NO. 28-2013, DE CREDITO Elvin Waza C Estd completamente prohibido que los miembros de los Consejos, los presidentes, el gerente general, subgerente y los funcionarios de crédito evaliien, recomienden o aprueben una solictud de crédito de la que vayan a ser beneficarios y mucho menos figurar como Solicitud de crédito deudor > Copias de cédula deudores > Papolotas de votacién deudores Informacién del buré de crédito Certificado de trabajo y roles de pago (consumo) Certficado de proveedores (microempresa) Copia del RUC (microempresa) Copia de declaraciones de impuestos (microempresa) Copia de facturas (microempresa) vyyyyMANUAL Y REGLAMENTO Caan) Se ees Cy minver De oneDIro eran Copia de recibos por gros del exterior del recibo pagado de agua, luz 0 telefono de pago de impuesto predial (si apica) Copia do legalizacién de propiedad (si aplica) Copia de matricula de vehiculo (si aplica) Cetiicados de pagos: en caso de constar en el buré de créto. vvvvyy |.15.2 Informacién garantia Solicitud de crédito garante Copias de cédula garantes Papeletas de votacién garantes n esta etapa, deberén archivarse: yyy Informacién del buré de crédito Certificado de trabajo y roles de pago (consumo) Cextificado de proveedores (microempresa) Copia del RUC (microempresa) Copia de declaraciones de impuestos (microempresa) Copia de facturas (microempresa) Copia de recibos por giros del exterior Copia del recibo pagado de agua, luz 0 teléfono Copia de pago de impuesto predial (si aplica) Copia de legalizacién de propiedad (si aplica) Copia de matricula de vehiculo (si plica) Certifcados de pagos: en caso de constar en el burd de crédito. vv vvyvyyvyy 2.1.16 Archivo en custo: de valores Este archivo guarda documentos de respaldo legal de un crédito que son aquellos documentos que nos dan la seguridad de poder cobrar una operacién, se los debe archivar fen forma secuencial numérica y culdando que estén en orden y completos. Cada operacién de crédito archivada, deberé llevar: + Pagaré original ‘+ Medio de aprobacién + Tabla de amortizacién + Hipoteca documentos habilitantes (si aplica) + Prenda documentos habiitantes (si aplica) 2.4.17 “MANEJO DE LOS EXPEDIENTES + Todos los expedientes enunciados tienen el caracter de confidenciales; +Por ningiin motivo los expedientes podran ser retirados de las instituciones financieras. Alguna excepcién podra presentarse cuando los gerentes de sucursal o el representante legal lo autoricen con memorando; + Los Asesores de crédito, gerentes, abogados, gerentes de operacién de las ‘sucursales y de la matriz tienen acceso a estos expedientes en sus respectivas jurisdicciones, debiendo dejar constancia del retiro con su firma o inicial; + Los Asesores de crédito seran los responsables de mantener actualizados los ‘expedientes de sus clientes asignados; y,Tamme | Responsable dal document MANUAL Y REGLAMENTO TRIE | ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO Version: | ors + El departamento legal seré el responsable del manejo de las carpetas legales y de garantias.”"* ® Ley General de Instituciones del Sistema Financia, Lr I, Titulo IX, Anexo 1, Numeral 4% TamsmeaA | Responsible del document MANUAL Y REGLAMENTO [eran | ACTAS: WO, 26-2013 CY Mingores canna) Ning DE CREDITO Wor aIs Edwin Maza C. CAPITULO III jén de las Politicas de Crédito 3 Defini Comité de Politicas de Crédito 3.4.1 Constitucién y Objetivo Esta conformado por el Gerente General quien lo presidird, Presidente de! Consejo de Administracién, el Jefe de Negociosy Asesores de crédito ydelegado de las ‘Agencias por zona. Las politicas, lineamientos, limites y restricciones que emite dicho Comité seran aprobados por el Consejo de Administracién. Su objetivo es el de prover pautas estratéaicas aplicadas a la administracién del iesgo de crédito, con el fin de estandarizar y regular la gestién de crédito en la Cooperativa 3.1.2. Funciones y Responsabilidades ‘Son funciones del Comité de Politicas de Crédito: + Proponer politicas para el control del riesgo de crédito + Proponer enmiendas, revisiones y actualizaciones del Manual frente a cambios en el entorno en el que se desenvuelve la Cooperativa, incluyendo el Ambito legal. + Obtener la aprobacién del Consejo de Administracién de las revisiones y/o enmiendas y/o actuaizaciones a este Manual, siempre que las mismas no se originen en disposiciones de! organismo de control y por tanto son de Incorporacién e implementacién directa, + Difundir_y comunicar nuevas politicas, por medio de oficios 0 correos electrénicos de actualizacién numerados de manera secuencial. + Interpretar a través de dichos oficios 0 correos electrénicos las Polticas de! Manual, + Resolver cualquier Inguletud en la aplicaciin de los conceptos del contenido de este Manual. Normas sobre la Aprobacién de las Politicas de Crédito + Independientemente de quién provenga la propuesta de una politica de crédito, la misma seré analizada por el Comité de Politicas que de considerarla adecuada presentard la sugerencia al Consejo de Administracién. + El Consejo de Administracién analizaré y aprobard o negaré las enmiendas o adiciones propuestas por el Comité de Pallticas.Sash | Te Nav 20s | ACTAS: NO. 28-2013 @Amronn | mnyarcuwere ran Dé cReDITo a CAPITULO IV 4 Politicas Especificas de Cr posiciones Legales en el Ambito de Crédito Los funcionarios de la Cooperativa, especialmente aquellos relacionados con el érea de crédito deben cumplir y hacer cumplr, de manera estricta, las disposiciones legales, asf como sus enmiendas futuras, establecidas en las Leyes, reglamentos y resoluciones que norman las operaciones de las instituciones financieras que para e! caso de la Cooperativa seran los siguientes: Sujeto de crédito ‘Son sujetos de crédito los socios y socias mayores de edad que cumplan con el minimo establecido en Cettificados de Aportacién y Cumplan con los parémetros de Callficacion detallados en of presente Instrumento; la cooperativa calificara a los sujetos que pueden o no acceder a una linea de crédito de Ia siguiente manera: 41.4 Sujeto de crédito calificado Serdn sujetos de crédito calficados aquellas personas naturales que realicen actividades productivas rentables o remuneradas de manera licte que no sean refiidas con la ley ni tampoco que vayan en contra de la moral piiblica cumpliendo asi con los siguientes requisitos. + Ser socio activo al menos 20 dias antes al momento de presentar la solicitud de crédito, 0 condicién exigida por el producto. + Acreditar el Ahorro Previo (encaje) establecido por la Cooperativa para el producto crediticio del que se trate. + No mantener créditos castigados en la cooperativa y/o otras entidades financieras ‘como deudor principal, solidario o garante + Presentar garantias a satisfaccién de la cooperativa, segtin la especficacién por linea de crédito. + Cumplir con todos los requisitos cuantitativos y cualitativos que disponga el marco de analisis de crédito de la Cooperativa, + Tener un excelente historial de crédito en la informacién proporcionada por el Burd de rédito correspondiendo a calificaciones A y Bo un maximo de C con su respectivojustificative que sera analizado, reservandonos el derecho de otorgar 0 no el crédito. + Acreditar la actividad econémica preferentemente dentro de la zona geografica en la ue opera la cooperativa, + Tener un excelente historial de crédito dentro de la cooperativa con las siguientes condiciones. Para efectos de calificacién interna se calcularén Dias de Atraso Promedio (DAP), que consiste en sumar el total de dias de atraso y dividirlo para el numero de Pagos efectuados, del crédito inmediato anterior;% a TROT aac Y REGLAMENTO Taiora0is | ACTAS: NO, 28-2013 @)mingoue santa =e [ msronial eneomcio Tenn) | RUASON | [DAP Saas demo@ a | DAP: 6-15 dias de mora [pap 6-3 dias de me ¢ | DAP: 46 dias en adelante E ‘+ Mantener una actividad econémica permanente. + Demostrar cardcter suficiente para realizar el pago de una obligacién financiera.. + Cumplir con los demas requisitos exigidos por la institucién, 4.1.2. Sujeto de crédito NO calificado 1a. Serdn sujetos de crédito no calificados aquellas personas naturalesque realicen actividades ilictas que sean refiidas con la ley y que vayan en contra de la ‘moral publica ademas de: + Mantener 0 haber tenido operaciones crediticias dentro de la cooperativa ‘con pagos retrasados u operaciones castigadas como titular o garante. + Mantener un historial crediticio con calificaciones D, 0 E en el sistema financiero nacional, sistema de economia popular y solidaria refiejado en la Informacién del Buré de Crédito como titulares y como deudores solidarios. + Mantener historiales delictivos de cualquier naturaleza o impedimentos legales de cualquier tipo. + Se sospeche vinculacién del sujeto de crédito con narcotréfico, lavado de dinero 0 cualquier actividad tlicta. + De personas que se encuentren en bancarrota, quiebra legal o insolventes. + A extranjeros cuya situacién o la de sus cényuges no se encuentre legalizada en el pais. + De personas que hayan pagado créditos con bienes en dacién de pago. + Las solicitudes de personas naturales o juridicas que no demuestren capacidad de pago. b. Las siguientes operaciones requerirén de un anélisis econémico — legal, y la aprobacién, en caso de proceder, provendré del Comité de Crédito:Las personas naturales 0 juridicas que: + Mantengan operaciones de crédito directas 0 solidarias (cényuges) vigentes con la Cooperativa, independientemente del monto. ‘+ Mantengan relacién comercial con la Cooperativa y que de ella dependan la ‘mayor parte de sus ingresos.Responsable el document MANUAL Y REGLAMENTO 7 ACTAS: NO, 28-2013 + Los abogados, jueces, técnicos que presten servicios profesionales a la Cooperativa. ‘+ Tengan planes de migrar a otro pais o que hubieren regresado al Ecuador sin planes de permanecer en él. + Estén en mora con la Cooperativa por cualquier tipo de operacién (directa, indirecta o contingente), + A.quienes se consideren ayudar, a pesar de que sean merecedores, por obligaciones directas o indirectas de una calificacién °C", "D" 0 “E” en la informacién del Buro de Crédito. Para el trémite de su Solicitud deberan presentar el justficativo de levantamiento de la calificacién. Ahorro Previo. EI Ahorro Previo (encaje) constituye el saldo compensatorio que el socio o cliente debe disponer para la obtencién del crédito. Esté conformada por los saldos que el socio o cliente tenga en ahorros a la Vista y @ partir de un segundo crédito en Aportaciones, En cuanto al ahorro previo (encaje), la Cooperativa maneja_porcentajes que van desde el (0% (cero por ciento) del monto solcitado y de hasta el 20% (veinte por ciento), segin los productos aprobados, Este fondo de garantia, debe estar en la cuenta de ahorros a la vista ordinaria, y en la cuenta de certificados de aportacién; para un primer crédito un minimo de 20 dias, segun la ccondicion del producto. Las excepciones para retirar el encaje que se mantiene en depésitos de ahorro, seré autorizada por la Gerencia General. La relacién porcentual de encaje ~ para cada producto de crécito se detalla en el anexo. Ver Anexo 2, Cuadro N° crédito. : Relaciones de Encaje-Préstamos para los Productos de Ingresos Destinados al Pago del Crédito. Los ingresos que se consideran para el pago del crédito son los totales familiares comprobables, licitos y seguros, por medio de los cuales se calificara al crédito como de consumo y microempresa dependiendo de la fuente de repago!® ‘los ingresos se os puede clasificar seqtin su fuente, de la siguiente manera: 4.1.3. Ingreso fijo mensual Este ingreso es aquel que proviene de un sueldo jo, jubilacién y/o montepio, Pensiones alimenticias o algtin otro tipo de pensién siempre que esta sea licita y uente con el respaldo respectivo, que sera el rol de pagos del ultimo mes y un certificado, segiin el caso.Pégina;_| T=” J Responsable det documento: MANUAL Y REGLAMENTO | Fecha: DE CREDITO Versiinr | oor a0i5 in aa Aad Ingresos independientes Estos ingresos son aquellos que pravienen de actividades de tipo independientes 0 no fijas; dentro de las cuales podrian estar; negocio propio, comisiones, arriendos, giros del exterior, servicios profesionales, entre otros. En funcién de esta clasificacién, es como la cartera deberé dividirse en cartera de consumo (Ingresos Fijos) y cartera de microempresa (Ingresos Independientes), considerando la fuente més importante de ingresos para su clasificacién. Todos los ingresos que presente el socio deben tener el debido respaldo los mismos que sserdn sometidos a las Investigaciones necesarias por parte de la cooperativa. Requisitos y Prohibiciones os Para poder obtener un crédito en la cooperativa se deben cumplir con ciertos requisitos generales que detallaremos a continuacién: V Residencia en el ecuador: si el socio que dese aplicar crédito en la ‘cooperativa es extranjero debe residir en el Ecuador por los menos 5 afios con toda su documentacién debidamente legalizada y con un trabajo estable y comprobable. Y Grédito con poder: cuando una persona mantenga un poder detallado para efectuar operaciones de crédito 2 nombre de la persona que se encuentre en el exterior. Y Edad; Se receptaran operaciones (solicitudes) de crédito, tinicamente a iudadanos ecuatorianos o extranjeros legales en el Ecuador, que tengan mas de 18 afios de edad y maximo 65 aos. v. Estabilidad de vivienda: Los socios de la cooperativa, deberén demostrar estabilidad en su domiciio de al menos un afio, anterior a la solicitud de crédito. La vivienda puede ser propia, rentada o de familiares, en cualquiera de estos casos deben ser comprobables. ¥ Teléfonos: En cada solicitud de crédito, deudor y garante, debe haber al ‘menos tres ntimeros telefénicos convencionales comprobados por el Asesor de Negocio, estos teléfonos deben ser, los del domicilio, lugar de trabajo y al ‘menos una referencia personal y en caso de que el socio disponga podré colocar el numero de su teléfono mévil. Esta informacién es clave al momento de realizar las verificaciones de la informacién proporcionada en la solictud, al realizar mercadeo (tele marketing) y por otro lado al momento de recuperar el crédito. ¥ Capacidad patrimonial: et deucor 0 el garante deben tener una capacidad patrimonial de al menos el 140% del monto del crédito que solicitan para utilizar de respaldo en caso de que la operacién creditia tenga problema de recuperacién, ¥ Calificacién_en central de riesgos: \a cooperativa, deberé apegarse a la normativa financiera en cuanto a su clasificacién de cartera, hay que mencionar que la cartera de crédito se clasifica por su riesgo en:Tamme | Responsable cel documento: MANUAL Y REGLAMENTO 2 Te RaeanE | ACTAS: NO. 28-2013 DE OREDITO ene CATEGORIAS DE RIESGO TIPO DE RIESGO B Normal Potendial c “Deficiente D Dudoso Recaudo = Perdida 4.1.5.1 Créditos de Riesgo Normal (A) Los créditos que merezcan esta caliicacién, deberén demostrar que sus fiujos de fondos cubren de manera suficiente la capacidad de pago de las obligaciones de la Cooperative, como del resto de sus acreedores, tanto de los intereses, como del capital prestado y otros adeudos concomitantes. No deberén estar vencidos mas de 30 dias. Esta categoria deberé otorgarse a deudores que hayan cumplido portunamente con sus obligaciones y nada indique que su comportemiento podré verse negativamente afectado en el futuro. 4.1.5.2 Créditos con Riesgo Potencial (B) Las obligaciones calificadas en este grupo corresponden a socios cuyos flujos de fondos siguen demostrando la posibidad de atender sus obligaciones, aunque no a su debido tiempo. Este crédito exhibe tendencias negativas en sus indicadores financieros 0 en el sector econdmico en el cual opera. Esta situacién debe ser transitoria y se verificaré que podrd ser superada a corto plazo. 4.1.5.3. Créditos Deficientes (C) Los créditos comprendidos en esta categoria corresponden a socios con fuertes debilidades financieras, que determinan que la utiidad operacional o los ingresos disponibles sean insuficientes para cubrir con el pago de intereses y el servicio de capital en las condiciones pactadas. Esta situacién se reflefa en atrasos continuos, cancelaciones parciales y renovaciones sucesivas. 4.1.54 Créditos de Dudoso Recaudo (D) Los crécitos agrupados en esta calficacién poseen la caracteristica propia de los créditos deficientes, mas cualquiera de las siguientes condiciones: Y Que el cobro del préstamo sea dudoso, porque el prestatario no alcanza a generar ingresos suficientes para el pago de los intereses ni para amortizar el principal en un plazo razonable, lo que obliga a prorrogar los vencimientos y @ apitalzar los intereses total 0 parcialmente, con el consiguiente aumento de su endeudamiento, sin que existan posibilidades ciertas de mejorar este continuo deterioro patrimonial ¥ Quando los créditos cuyo pago esté condicionado a ingresos producidos por otras empresas o terceras personas que afrontan dificultades de pago o de otra indole grave, generando un cuadro de alta incertidumbre en torno al monto y plazo en que se pueden recuperar los valores adeudados. 4.1.5.5. Pérdidas (E) Deben ubicarse en esta categoria los créditos 0 porcién de los mismos que son considerados como incobrables 0 con un valor de recuperacién tan bajo en proporcién a lo adeudado, que su mantencién como activo en los términos pactados‘Responsable Gel documenta MANUAL Y REGLAMENTO TEWGPRT | ACTAS: NO. 28-2013, no se justiique, bien sea porque los sacios han sido deciarados en quiebra o insolvencia, concurso de acreedores, liquidacién, o sufren un deterioro notorio y presumiblemente ireversible de su solvencia y cuyas garantias 0 patrimonio remanente son de escaso 0 nulo valor con relacién al monto adeudado. Esta clasificacién de riesgo esté en funcién del tiempo de mora o vencimiento de un crédito, para la clasficacién de riesgo hay que considerar algunos factores: ¥ Tipo de crédito * Microempresa * Consumo * Vivienda + Comercial ¥ Tiempo de mora. Todo socio, garantes y sus respectivos cényuges serén sujetos de revisién en el burd de crédito y demés medios de informacién que permita conocer un poco mas sobre la untualidad de sus pagos en crédito de otras instituciones financieras y su cardcter Crediticio, Por tanto, dependiendo de la clasificacién de riesgo, un crédito puede ser aprobado 0 negado dentro de la Cooperativa, bajo las siguientes consideraciones: CUADRO DE CALIFICACION PARA CREDITOS DIRECTOS Calificacion de Riesgo Calificacién Actual | Calificaci6n Historica Calificacion A Cliente aceptado Cliente aceptado Callficacion B Cliente aceptado Cliente aceptado ~ [Se acepta si hay una Calificacion C Hasta 2 afos antes mora de hasta $200 Calificacion D Grédito Negado Grédito Negado Callficacion E (Crédit Negado Crédito Negado ‘Ademas se adjunta las uitimas reformas de la Ley General de insttuciones del Sistema Financiero que favorece a las personas con malos historales creditcios para reactvar su capacidad de endeudamiento (Anex0 4} Registros negatives: Los registros negatives son la parte més importante de una solicitud de crédito ya que por medio de esta informacién podemos negar o aprobar un crédito, los registros negativos se componen de cinco items muy importantes que son: + Experiencia de pagos: si e socio ha tenido créditos anteriores en la cooperativa debe demostrar un pago puntual de sus cuotas, se aceptardn de acuerdo al andlisis de! Asesor con los datos ingresados a la hoja de evaluacién, si el crédito estaria negado or retrasos se revisaria en e! caso de que el socio se haya acercado a justifcar con los debidos respaldos, que debern estar archivados en la carpeta de crédito respectiva. + Cuentas cerradas: Si el socio tuviera mas de dos cuentas cerradas en los ditimos 2 afios en cualquier institucion financlera del sector privada 0 publica no sera sujeto de crédito. + Cheques protestados: Si el socio registra mas de tres cheques protestados en el Litimo arto no sera sujeto de crédito,: Pager [Ts | Responsable del Gocamentar MANUAL Y REGLAMENTO — [ Fecha: | Tsvora0I5 | ACTAS: NO. 28-2013, + Referencias Negativas: Si en la veriicacion de datos de la solicitud de crédito alguna de las personas referidas nos dan informacién negativa se ahondarén més en la confirmacién y si se corrobora los datos negativos el crédito esta negado. + Fraude: Si se detecta en cualquier instancia del andlisis de la solicitud que existe fraude en la informacién proporcionada por el socio, el crédito queda negado. 44.6 Probl nes. No se entregaran créditos para actividades que vayan en contra de la moral y las buenas costumbres como los lugares de tolerancia, narcotréfico y aquellos negocios que hagan dafo 2 la integridad fisica y moral de las personas. La informacién seré recabada por todos los medios para tener la certeza de una negacién ‘con respaldos sélidos. Documentos de crédito REQUISITOS ‘CONSUNO | MIGROEMPRESA | VIVIENDA Solicitud de crédito x x x Copia de cédula de identidad x x x Certificado de trabajo x x x Rol de pagos x x x Copia de la matricula del vehiculo (Si lo) x x x tiene) Copia de carta del impuesto predial de casa | ___X x x o terreno (silo tiene) Copia de legalizacién de propiedad x x x arta de agua, luz 0 teléfono x x x Jubilado 0 Montepio x x x Pensiones x x x Copia del RUC x x Copia de las dos ditimas deciaraciones de x x IVA Certificado original de proveedores x x ‘Alauller de propiedades x x x Honorarios profesionales x x ‘ingreso por comisiones x x Giros del exterior [x x x ‘A continuacién detallamos cada uno de los documentos que el socio debe presentar para solictar el crédito Solicitud de Crédito: este documento seré proporcionado por la Cooperativa con un formato coherente y propio para que el socio lene toda la informacién que esta contenga, la solictud debe presentarse llena con letra legible con esfero gréfico o a maquina, no debe contener manchones ni borrones, ni informacién falsa, al final los solcitantes y garantes respectivamente deben firmar con la rubrica registrada en la cédula de identidad y con esfero gréfico siendo importante porque de esta forma el socio estd aceptando la operacién soliitada y autorizando a la Cooperativa, la verificacién de los datosee MANUAL Y REGLAMENTO — | Feciar — i3iara0id | ACTAS: NO. 28-2013 proporcionados. O en su ausencia se receptard la solictud en forma de entrevista directa ‘con el socio/a, que permitiré el ingreso de informacién al sistema directamente. Copia de Cédula de Identidad: la copia de la cédula debe ser clara, sin alteraciones de riingtin tipo y debe estar vigente. Este documento nos da a conocer la edad real del socio, su nombre verdadero, su estado civil; en caso de que el solicitante o el garante sean casados, deberén presentar la misma documentacién pertinente de sus respectivos Cényuges. Solo en caso de que el socio o garante esté separado por més de 3 afios, se odré excepcionar la copia de cédula de los cényuges, presentando por supuesto una declaracién juramentada o separacién de bienes que avale esta situacién, Certificado de Trabajo: es | documento, con el cual podemos corroborar la estabilidad del socio, cényuge o de su garante y cényuge en su lugar de trabajo, ademas que con el ‘mismo podemos obtener la informacion detallada a continuacién: + Del tiempo que el socio trabaja en la empresa, + Que cargo ocupa + El sueldo liquido que percibe. Por otra parte, para que este documento tenga validez debe estar realizado en hoja membretada de la empresa, firmado por la persona que esta encargada de personal 0 ‘Gmina, detallando el cargo que ocupa, la firma no debe tener alteracién alguna, los certificados deben ser presentados originales y no coplas ni mucho menos documentos escaneados. El certificado de trabajo tendré una validez de 30 dias para el andlisis asi que debe constar la fecha de emisién del mismo y para las confirmaciones debe tener los niimeros de teléfono de la empresa y la direccién de la misma, si existiera alguna anomalia de forma o fondo, es decir, que presente algin tipo de alteracién de firmas, valores o fechas; en el cettificado, e! crédita se calificaré como fraudulento y se negaré automaticamente la operacién. Rol de pagos: es muy importante que acompafiando al certiicado de trabajo esté el rol de pagos ya que este documento nos da el valor exacto de dinero que recibe el socio en la tempresa exhibiendo en el mismo los valores descontados por varios conceptos, como anticipos, céditos internos, multas, pensiones alimenticas, etc. Para el andlisis del crédito se consideraran los ingresos liquidos que percibe el socio y deberd presentar el comprobante del ditimo mes. Copia de la matricula det vehiculo (si fo tiene): si el socio en la solicitud de crédito deciara que es propietario de un vehiculo debe sustentar la informacién con la copia de la matricula que debe estar vigente, a nombre del socio 0 cényuge y sin ninguna observacién que impida la_venta, En caso de no estar a nombre del socio o su respectivo cényuge, se deberd presentar la copia del contrato de compra y venta legalizado. Esto certiicard el valor para su respectiva deciaracién de bienes y respaldo patrimonial correspondiente, Copia de la carta de pago de impuesto predial de casa o terreno (si lo tiene): caso de que el socio tenga casa propia 0 posea alguna extensién de terreno debe presentar el certiicado de gravimenes 0 la copia de la carta de pago de impuesto predial maximo del afio anterior al vigente. Con esto el socio completa su capacidad patrimonial para respaldar la operacin de crédito. En caso de urbanizaciones, cooperativas 0 sector rural donde no se entreguen las cartas de impuesto predial, podré presentarse una carta del presidente de la Junta Parroquial o autoridad competente reconocida por la institucién Copia de legalizacién de propiedad: a los socios que posean un bien inmueble y no tengan papeles de propiedad se les solictaré un documento otorgado por la directiva 0 representante del sector en donde vive, para constatar la posesién del bien.Tama Responsable del documento! MANUAL Y REGLAMENTO TeorDOTS | ACTAS! NO. 28-2013, DE CREDITO ren Carta de luz, agua o teléfono: e\ socio debe presentar el iitimo recibo pagado de cualquiera de los tres servicios con el fin de confirmar las direcciones por fo tanto debe estar con la direccién de la propiedad en la que el socio reside y si no cuenta con alguno de estos servicios la documentacién no es obligatoria. Solo jubilado 0 montepfo: en caso de que el socio presente un ingreso por pensién Jubilar debe presentar el documento que acredite el pago de dicha pensién y estos debe ser de los dos siltimos meses. Pensiones: si el socio recibiera algin tipo de pensién legal que se encuentre declarada por un juez o por la institucién competente debe presentar los comprobantes de los dos lltimes meses ya que el pago de las pensiones se las realiza por medio de alguna institucién financiera Copia del RUC: segtin la ley tributaria, todo negocio propio debe obtener el Resistro Unico de Contribuyentes (RUC) para tomar forma legal; el trémite es gratuito pero la persona debe tener conocimientos basicos para poder hacer las declaraciones mensuales y no tener problemas de clausura del negocio, Si bien puede ser un limitante para aplcar 2 un crééito, hay que seffalar que la no existencia de RUC en un negocio, puede ser causal de clausure, y por tanto el riesgo existente en esto es muy alto para la cooperativa. Por tal ‘motivo, es factble que si el socio no tiene RUC, es sujeto de recomendacién del Asesor si se exige 0 no este documento para aprobar la operacién, o en su defecto, se pediré al socio que regularice este documento a lo largo de su operacién y que seré obligatorio para la nueva operacién. Copia de las dos tltimas declaraciones de IVA: si tenemos un crédito que nos presenta copia del RUC necesitamos de manera obligatoria las dos iltimas declaraciones del IVA Certificado original de_proveedores (dos): en un crédito de microempresa el ‘documento que nos sustenta la existencia de un negocio es el certificado de proveedor ya ‘que con el mismo podemos obtener la informacién de: tiempo de ser cliente, montos de compras, plazo de crédito y ‘experiencia en pagos, ‘Ademas para que este documento tenga validez debe estar firmado por la persona duefia del negocio 0 encargada de ventas, la firma no debe tener alteracién alguna, los certificados deben ser presentados originales y no copias ni mucho menos documentos escaneados. EI certificado de proveedor tendré una validez de 30 dias para el andlisis ast que debe constar la fecha de emisién del mismo y para las confirmaciones debe constar los rtimeros de teléfono de la empresa y la direccién de la misma si existiera alguna anomalia de forma o fondo en el certificado el crédito se calificaré como fraudulento y se negard autométicamente. En el caso de ser negocios muy informales que no tengan proveedores fijos ni seguros se pueden aceptar certificados de honorabilidad de personas que conozcan al socio y puedan dar referencias de la actividad que tiene y el tiempo que le conacen sin olvidar que debe contener los mismos datos importantes que un certificado de proveedor. Alquiler de propiedades: si el socio obtiene ingresos por alquiler de propiedades debe adjuntar la copia de los contratos de arrendamientos que manttenga con sus arrendatarios debidamente firmados y vigentes. Con el respective documento que sustente la propiedad del inmueble,Tamme | Responsable cel document MANUAL Y REGLAMENTO. Tis REPRTT| ACTAS: NO. 28-2013 Honorarios _profesionales: si el socio trabaja en la modalidad de honorarios profesionales debe presentar un certificado de trabajo como aquel detallado en el crédito de consumo y adicional a esto debe presentar la copia de las dos tltimas facturas cobradas por el empleado en los dos itimos meses. Ingreso por comisiones: si un socio trabaja en la modalidad de comisionista por ventas debe presentar un certificado de trabajo como aquel detallado en el crédito de consumo la nica diferencia es que al momento de detallar los ingresos no debe estar solo lo recibido en la Ultimo mes sino debe detallar os valores que recibié en los tres tiltimos meses. Giros de exterior: si el socio mantuviera_un ingreso que provenga de giros de algiin familiar que se encuentre en el exterior y desee poner ese ingreso para aumentar su capacidad de pago, debemos solicitar como soporte del mismo los comprobantes de los tres titimos meses consecutivos emitidos por el banco o institucién de transferencia. Condiciones de Acceso Dentro de la cooperativa se debe cumplir las siguientes condiciones basicas: + Ser socio de la cooperativa minimo 15 dias = Tener Ahorro previo (encaje) completo que solicita la cooperativa dependiendo de! caso (producto). * No reflejar calficaciones en categoria D 0 E en el Buré de Informacién crediticia. = Estar endeudado en méximo tres instituciones financieras, 0 ; = Que el nivel de sobreendeudamiento no sobrepase la capacidad de pago Productos de Crédito Le Cooperative en busca de aumentar su nivel de colocacién ha creado productos acordes 2 las necesidades de los socios los mismos que se explican en la tabla de productos de crédito (Anexo 5) Proceso de Crédito La definicién de los procesos son los més importantes para una buena administracién de ‘aartera; esto permite identificar que personas estarén a cargo para que las actividades se ‘cumplan sin alteraciones ni fraudes. Documentos que serén elaborados para cada producto de crédito. 4.4.7 Planeacién Por tratarse de un negocio netamente de venta de servicios siempre la institucién debe ‘estar pendiente de las necesidades del mercado. 4.1.7.1 Creacién de nuevos productos Para la creacién de nuevos productos se deben considerar tres aspectos importantes que son: temporadas, tipos de socios y tipos de negocios. SiguiendoTamsTam | Responsable del document MANUAL Y REGLAMENTO TRIOS | ACTAS: NO. 28.2013 DE CREDITO co Ean Mara G ‘estos aspectos podremos elaborar productos précticos y de mucha ayuda para los socios 4.1.7.2. Redisefio de productos existentes El ejecutivo de marketing, o a quien designe la Gerencia General realizaré estudios de satisfaccién del cliente cada trimestre (con aplicacién de encuestas), de esta forma nos daremos cuenta el nivel de satisfaccién de los socios con los productos que existen en la cooperativa. Una vez obtenidos los resultados de las encuestas se realizaran grupos focales con la intencién de obtener informacién y poder mejorar los productos existentes ya sea en plazo, montos, destinos o en el mismo proceso; sin que estos perjudiquen el normal funcionamiento de la Institucién, 44.8 Promocién. La promocién de los servicios que brinda la Cooperativa debe ser permanente ya que de esta manera lograremas un aumento en el ntimero de socios ahorristas.y el crecimiento de la cartera. 4.1.8.1 Identificacién del Mercado. La cooperativa, deberd realizar permanentemente busqueda de nuevos nichos de mercado, que cumplan con los requisitos establecidos por este manual de crédito y que no ‘arriesguen los recursos de los socios de manera indiscriminada. La Cooperativa deberd dar mayor preferencia a personas que cuenten con capacidad de pago y que su nivel de riesgo crediticio, calificacién de riesgo y estabilidad estén acorde con las politicas generales de crédito descritos en este manual. Para esto se debe realizar un estudio de mercado previo con el fin de determinar rhuestro mejor grupo de clientes. 4.1.8.2. Informacién General y medios de difusi6n. La informacién de los servicios de la Cooperativa se pueden dar @ conocer por: + Mercadeo directo + Por medio de folletos informativos + Con el uso de medios de publicidad como radio, television o prensa escrita El mercadeo directo, consistiré en la informacién y venta de créditos propiciada por el personal de la Cooperativa en especial de los encargados de atencién al Giente, sin que esto implique que personal ajeno a esta drea no pueda referir acerca de los productos de crédito, Para esto, el érea de atencién al cliente, podré realizar visitas puerta a puerta, reuniones promocionales, llamadas telefénicas (telemercadeo) y/o actividades publicas cuyo objetivo sea el de promocionar los créditos y demas servicios de la cooperativa. Los_folletos_informatives, deberén ser colocados en todos los locales comerciales y lugares puiblicos permitides por la ley, para lo cual realizardnPagina | sma T Response del documento MANUAL Y REGLAMENTO — [Fecha —/~EWGrIOIS | ACTAS: NO. 28-2013, DE CREDITO [esa ras | Ean Maza C acuerdos con los socios de la cooperativa que sean beneficiados por créditos, asociaciones de empleados, cooperativas de transporte entre otras organizaciones pablicas 0 privadas. El.uso de medios de comunicacién, serén restringidos en funcién de un andlisis de cobertura, costo beneficio y presupuestal, de tal manera que estos medios de publicidad se los utilizar de manera muy dirigida, para evitar desperdicio de recursos financieros, 4.1.8.3. Informacién de los involucrados con atencién al cliente Las personas de atencién al cliente serén los encargados de promocionar los servicios que brinda la cooperativa de las siguientes maneras: Reuniones promocionales: Los Asesores de Negocio, propiciarén reuniones con ‘Asociaciones de empleados, empresarios, artesanos, microempresarios, barrios demas organizaciones que brinden seguridad, seriedad y transparencia en sus actividades. Bajo ningtin concepto la Cooperativa reconoceré bonos, descuentos, regalias 0 cualquier tipo de reconocimiento econémico por el servicio que se ofrece, con la finalidad de evitar una mala imagen frente a los empleados 0 miembros de la organizacién beneficiaria. Las reuniones, deberdn ser dirigidas por personal exclusivamente del érea de Informacién, y la explicacién deberd ser clara, precisa y deberé contar con el apoyo de material promocional impreso. El personal de informacién, deberé contar con tuna base de datos y programacién trimestral de visitas, de la misma manera deberé informar a Gerencia acerca del seguimiento de estos eventos promocionaies. Mercadeo directo: Los vendedores, deberé programar de igual manera, visitas a barrios para la promocién puerta a puerta, la misma que deberé ser programada de manera trimestral y deberd darse seguimiento de esto en la Unidad de atencién al cliente, quien evaluard la eficiencia de las visitas realizadas. Llamadas de mercadeo: Una vez que el socio haya cancelado al menos el 50% del capital de crédito, el Asesor deberd llamar telefénicamente con la finalidad de ofrecer_un nuevo crédito, por un monto al menos igual al crédito anterior, dependiendo de la situacién actual del socio. Para esto, el asesor debera depurar su base de datos al inicio del mes, eliminando socios que hayan tenido demoras en los pagos o que su calificacién de riesgo haya bajado, durante el crédito actual. Mercadeo_Institucional: A igual que las reuniones promocionales, este mercadeo es masivo, donde se buscaran empresas estables, con al menos 5 afios de funcionamiento, a cuyos empleados se les ofreceré crédito via descuento del rol de pagos de los beneficiados, a quienes no se les exigiré el mes de socios pero si el ‘Ahorro previo(encaje), y se solicitaré a la empresa la siguiente informacién: los dos tiltimos balances deciaraciones de impuestos IVA impuesto a la renta de los dos titimos periodos Némina de los empleados Cextificado del empleado que solicita el crédito Ademas de los requisitos de cada empleado en funcién de las politicas y documentos solicitados para los socios de la cooperativa,- eae GETS , JANUAL Y REGLAMENTO Aone noe ¢ Mingarice ™ a DE CREDITO rao 4.1.9 Recepcién de solicitud y confirmacién La instrumentacién seré responsabilidad del rea de crédito ya que son los informantes y los que deben recibir los documentos y solicitudes de crédito en completo estado para proceder al andlisis respectivo: * Para cualquier operacién crediticia los instrumentos que formalice la misma empieza con la recepcién de la solicitud de crédito y toda la documentacién que respalde la vveracidad de la informacin la cual conformara la carpeta de crédito del socio. = La carpeta de crédito estard sujeta al andlisis y calficacién por parte del Asesor de Negocio quien emitird los resultados positivos 0 negatives mas su respectiva opinién técnica sobre la aprobacién o negacién del crédito En base a la opinion técnica del Asesor de Negocio e! respectivo érgano regulador de la aprobacién de la operacién realizaré su propio andlisis y emitiré su opinidn con respecto al resultado final sea este positivo 0 negativo 4.1.10 Andlisis El anilisis de crédito debe ser una parte importante del proceso ya que de este dependerd la alta calidad de la cartera y la fécil recuperacién de la operacién. Las responsabilidades de los involucrados con lo que respecta al andlisis de crédito, son las siguientes: + Conocer al cliente, a que se dedica y su mayor necesidad de crédito por medio de ‘confirmaciones telefénicas y entrevistas personales. + Analizar y manejar adecuadamente el riesgo que ese cliente implica para la institucién. + Tener clara toda la informacién cualitativa y cuantitativa de cada operacién crediticia. + Respaldar cada operacién con toda la documentacién obligatoria, y sustentos de Informacién necesarios. + Analizar el entorno que tienen cada operacién de crédito para manejar diferentes situaciones en un futuro * Asegurarse de que todas las operaciones y actividades de la institucién se encuadren en el manual de crédito y procedimientos de la institucién, + Evitar pérdidas por riesgos mal tomados, mal garantizados o mal administrados. = Analizar, evaluar las solicitudes de crédito y recomendar su aprobacién, 0 negacién, sustentando técnicamente la resoluci. 4.1.10.1 Andlisis Cuantitativo (Capacidad, Capital) El andlisis de un crédito de consumo (calificado por su fuente de repago) se lo puede realizar de una manera ms segura que uno de microempresa ya que los ingresos provienen de fuentes confirmarles como son sueldos, pensiones, etc. En este tipo de crédito la mayor seguridad debe exstr en Ios documentos presentados por los socios como certificados y roles de pago los mismos que deben ser originales y sin alteraciones de ningin tipo y deben contar con nimeros telefénicos convencionales para la respectiva confirmacién., [THB] Responsable del documentor TaaaOTT | ACTAS: NO. 28-2013 OJ mingous MANUAL Y REGLAMENTO DE CREDITO in Waza El andlisis de crédito debe contemplar en su proceso ciertos aspectos que hacen de este tuna operacién segura y son las siguientes: = El comportamiento del pasado de un cliente con una institucién es un elemento muy Importante para la decision de futuros crédito, sin embargo es un elemento necesario pero no suficiente, ya que hay que ver los aspectos cualitativos y cuantitativos + La decision de crédito definiiva es prever si un cliente podra pagar 0 no en determinadas condiciones. Por consiguiente una decision de crédito tomada exclusivamente en base a antecedentes historicos, presentes, sin contemplar el futuro esta mal concedida + Simulacién y/o proyecciones de capacidad de pago (anélisis cuantitativo del balance ‘ylo analisis financiero). Para esto es necesario un caloulo matemético de todos los ingresos y egresos del socio. Dentro de este proceso matemético, se deben considerar: Ingresos familiares (respaldados) Namero de miembros de familia Tipo de vivienda (propia, rentada o familiar) Nivel de deudas directas Nivel de deudas indirectas K8888 4.1.10.2 Analisis Cualitativo (Carécter, Condiciones, Colateral) Es importante dominar los aspectos cuantitativos, pero no es suficiente. No saca nada la Cooperativa con dominar con lujo de detalles los estados financieros de un cliente, si no sabe por ejemplo que estan instalando un negocio del mismo tipo que dejaria obsoleta a toda l2 competencia para ese cliente la variable clave més que sus balances seré ese nuevo competidor 0 si mantiene conflictos familiares que no le permitan el desenvolvimiento laboral o econémico normal. No se debe realizar inspecciones de crédito en operaciones de consumo, porque durante el proceso de verificacién, se confirma datos de vivienda, lugar de trabajo y referencias personales, la verificacin fisica en crédito de consumo se debe realizar por las siguientes razones: Y Dudas en la existencia de alguna propiedad, o declaraciones de bienes muebies altos, con los que se sustenta ol respaldo patrimonial de la persona, ¥ Cuando el socio tenga ingresos fijos y ademas ingresos por negocio aunque esos no sean la mayor fuente de repago. 4.1.10.3 Verificaciones Fisicas En un crédito de microempresa es obligatoria la visita al negocio del socio y al domicili, porque es la Gnica manera de evaluar de forma real el tipo de negocio, el nivel de venta, el hivel de inventario, la competencia que existe y la demanda de! servicio 0 producto ofrecido por el socio. Con la verificacién tenemos la oportunidad de recabar informacién con los vecinos de los socios, en caso de vivir arrendando con el duefio de casa y en caso de recuperacién det crédito ubicamos el domicilio y podemos realizar las visitas sin ningun inconveniente. El andlisis de crédito implica el conocimiento detallado de una amplia gama de elementos, todos ellos pueden tener un mayor 0 menor valor dependiendo del tipo de crédito a otorgar, el mercado en el que se desarrolla el cliente, el monto del crédito y otrosTexporsaie del docamento MANUAL Y REGLAMENTO ACTAS: HO. 28-2013 De oReDITO vet [ OD elementos. Lo cierto es que cada uno de las 5 °C" mencionadas anteriormente tiene una {gran importancia, por lo que no podemos solo centrar nuestra decisién en una de ellas. Una correcta cobranza empieza desde el momento en que se analiza la posibilidad de venderle a un cliente y el posible resultado de este andlsis daré los elementos que le permitiran, no solo determinar el monto de la linea de crédito, sino que ademas daré los datos necesarios para conocer mejor a cada cliente en su cartera y construir junto con ‘ellos una oportunidad de negocio a la medida de sus necesidades y sin duda con mayores posibilidades de tener éxito. 4.1.10.4 Responsables El andlisis de una operacién de crédito esté a cargo de la Unidad de Crédito representada por el Jefe de Negocios y los asesores de crédito designados para esta unidad los mismmos que deben ser capacitados de manera profunda para que no cometan errores. Cabe mencionar que este puesto es de suma confianza y de mucha responsabilidad ya que desde aqui se pueden crear créditos vinculados o clientelismo de una manera muy rapida y fécil El Jefe de Negocios serd el encargado de dividir la carga de trabajo entre el niimero de asesores de crédito, que tenga a cargo tomando en cuenta las habilidades que posea cada uno por ejemplo uno de ellos de saber manejar mejor los créditos de consumo que los de microempresa y viceversa, una vez el asesor con los créditos designados debe realizar el andlisis total desde la revision de las carpetas, confirmaciones de datos, verificaciones fisicas, andlisis de las 5 C, hasta el resultado final que es la aprobacién o la negacién, Una vez realizado el andlisis dela totalidad del crédito se pasa la documentacién al Jefe de Negocios el mismo que hard una revisién exhaustiva y podré hacer verificaciones aleatorias para ver si los datos confirmados son veridicos; una vez terminada la revisién pasa por el Jefe de Agencia y luego al nivel de aprobacién respectivo. Los niveles de aprobacién se designaron por montos y por riesgo de crédito los que se encuentran clasificados en el enunciado 4.9.5.3.1. 4.1.11 Aprobacién Una vez realizados los respectivos andlisis de la solicitud de crédito se procede a tomar la decisién de aprobacién o negacién del crédito. Si el crédito esta negado el asesor comunica al socio de la decisién. Si el crédito fue aprobado por el encargado de andlisis este seguird tn proceso de regularizacién pasando por los respectivos niveles de aprobacién. La aprobacién de una operacién crediticia va debidamente legalizada con documentos que contengan las firmas de los responsables de todo el proceso y las firmas de los responsables de la aprobacién del crédito, este documento seré el que abalice la firma del pagaré y el respective desembolso de dinero, ‘Todo resultado final emitido por los érganos reguladores es determinante y no podré ser apelado bajo ninguna circunstancia. 4.1.11.1 Aprobaci6n Cuantitativa La aprobacién cuantitativa de crédito, en la Cooperativa, se la realiza a través del Formato de Evaluacién que calcula el puntaje total del andlisis, la que se_realizara considerando los siguientes factores:Tame [| Responcable del documenta: MANUAL Y REGLAMENTO ENDO | ACTAS: NO. 282013 Tipo de ingreso + Fijo + Variable + Negocio Propio Tipo de vivienda + Familiar + Propia + Rentada ‘Numero de miembros de familia + Aportantes + No aportantes Endeudamiento + Directo + Indirecto Y una vez que todos estos datos nos den un resultado positive esta aprobado en la parte cuantitativa. 4.1.11.2 Aprobacién Cualitativa La aprobacién cualitativa habla mucho de nuestro futuro socio/a porque son cconfirmaciones realizadas con personas que conozcan al socio 0 hayan mantenido algin tipo de relacién comercial, laboral o simplemente que conozcan el comportamiento del mismo. Las confirmaciones via telefénica o las visitas fisicas y conversaciones con negocios adjuntos al de nuestros socios deben ser puntuales para recabar la informacién exacta y necesaria. Cabe sefialar en este punto que si una de las referencias personales nos confirma que los datos son falsos 0 que hay algin tipo de informacién falsa el crédito estard automaticamente negado. 4,1.11.3 Responsables En el proceso de aprobacién de un crédito intervienen todas las personas involucradas en el anilisis de la operacién dando sus opiniones y comentarios y al final necesita pasar por tun comité de crédito dependiendo de las condiciones del crédito para confirmar la decisién de los analistas, 4.1.11,3.1 Niveles de aprobacién El nivel de aprobacién de créditos, dota a comités y funcionatios de la Cooperativa la facultad y delegacién para aprobar o negar créditos. 4.1.113.1.1 Funciones y Atribuciones de los Niveles de Aprobacién. EI Consejo de Administraci6n establece a través del presente Manual la integracién de los niveles de aprobacién que a continuacién se detalan, asi como delega las facuitades para aprobar créditos a los diferentes niveles. La siguiente escala es la que se usaré para los niveles de aprobacién:[TS=SO7 T Responsabie del documento eo Taser | ACTAS: NO, 28-2013 @)mingowss MANUAL Y REGLAMENTO [Fecha aa DE CREDITO Crea) f CONDICIONES: NIVEL DE APROBACION Gréditos hasta 1500 “Asesor de Negocios |" Gréditos desde 1500 hasta 3500 Rsesor de Negocios y Jefe de Negocios ‘Créditos desde 8507 hasta 20.000 ‘Comité de Crédito Créditos de funclonarios, directives _y | Comité de Crédito y Consejo de Créditos Vinculados. Administracion a) Consejo de Administracién Deberé dar el aval y responsabilidad previo el informe téenico del Comité de crédito, para la aprobacién de créditos que se salgan de los parémetros legales exoresemente establecidos en el presente Manual, como también de créditos de Funcionarios, directivos y créditos vinculados. b) Comité de Crédito + El comité de crédito, esté conformado por tres personas Gerente General, Jefe de Negocios, y Asesor de Negocio en la oficina matriz. + En las agencias que estén fuera de la provincia de Chimborazo u ofcinas que estén a més de una hora de camino, se integrard al comité el Jefe de ‘Agencia siempre y cuando no sea quien estéa cargo del el proceso de crédito con el socio/a. + Serd requisito indispensable elaborar el Acta del Comité de Crédito de las reuniones para constancia de las decisiones tomadas, enlistando cada uno de los créditos aprobados con la informacién de nombre del sujeto de crédito, ntimero de socio, monto aprobado y el ndimero de expediente. + Los niveles de aprobacién otorgados al Comité no podrén ser delegados a funcionarios u otros organismas. Los créditos arrojan resultados basados en el criterio de andlisis de los involucrados los mismos que pueden demostrar casos en los que se presenten ‘excepciones sobre las politicas del manual los que deberén ser autorizadas por la Comisién de Crédito. 4.1.11.4 Formalizaci6n del Crédito. EI crédito para que tenga validez ante los asesores de crédito debe tener el formato e informe de evaluacién que se encuentra firmado por todos las personas Involucradas en el andlisis y aprobacién y segin los parémetros de aprobacién establecidos en el presente manual. El siguiente paso que realiza el Asesor de Negocio es comunicar al socio que su crédito ha sido aprobado para que se acerque a firmar el pagaré correspondiente por el monto del crédito y demas documentos para la formalizacién del desembolso, " Gcomté de edd ests formado por Gerente General, Jefe de Negocios y un Vocal el Consejo de AdministraconResponsable Gl document MANUAL Y REGLAMENTO ACTAS! NO, 28-2013 pecnay ns 4.1.11.5 Firma de documentos ‘Al momento que se acerca a firmar el socio con sus garantes se le presenta los siguientes documentos: Pagaré por el valor del crédito Tabla de amortizacién del crécito Autorizacién para publicar la informacién del pago de crédito en el buré correspondiente Y Autorizacién de débito automético de la cuenta de ahorros (para pago de ‘cuotas del créito) ¥ Contrato de Dacién en pago en caso de requeriio ass EI socio titular debe firmar los documentos mencionados en el parrafo anterior con esfero grafico y con la firma igual a la que se encuentra en la cédula de identidad ya que solo de esta manera el documento tendra validez, ademés si el socio es casado debe firmar su cényuge en el pagaré y obviamente los garantes todos cumpliendo con el requerimiento de la firma. Para este paso todos deben presentar la cédula original y una copia legible del documento y nadie puede firmar de manera diferente caso contratio el documento queda anulado. Hay que considerar que los documentos de legalizacion de un crédito, es decir, Pagarés, autorizaciones, tablas de amortizacion deberén ser firmados en las oficinas de la Cooperativa; solo en caso de que el socio, conyuge o sus respectivos garantes no pudieran acercarse a las oficinas por motivos justificados y autorizados por la Gerencia, podra sacar el Asesor de Negocio los documentos de los predios de la Cooperativa. 4.1.11.6 Protocolizacién e Inscripcién (garantias reales). En el caso de que el socio desee colocar a un crédito garantias reales lo puede hacer siempre y cuando los bienes cumplan con los siguientes requisitos: ¥ El valor del bien inmueble (hipoteca) debe cubrir el 140% del valor del erécito ‘aprobado V El valor de los bienes muebles (prenda) deben cubrir el 140% del valor del ceédito aprobado Y Los bienes sean muebles o Inmuebles deben estar a nombre del titular 0 de! cSnyuge que estan solctando el crédito 0 de un tercero que autorice al socio a utlizar el bien como garantia. ¥ Enel caso de los bienes muebles deben estar totalmente pagados y sin ningiin Impedimento de venta ¥- Enel caso de los bienes inmuebles no se aceptardn segundas hipotecas salvo or obras municipales, la que se levante debe ser la primera y debe estar a favor de la cooperativa. Y Si existiera algin desacuerdo entre los cényuges que deseen prendar o hipotecar dicho bien no se pueden excepcionar firmas en cuyo caso lo énico que podrian hacer es presentar una disolucién de la sociedad conyugal debidamente notariada El valor del crédito no se puede desembolsar hasta que el socio haya presentado la ipoteca o la prenda totalmente finalizada, no se deben aceptar trémites a medias ya que una vez recibido el dinero es muy difcl presionar al socio para que termine los trémites respectivos.Panes Responsable del Gocumento MANUAL Y REGLAMENTO — | Fecha: ——SHwen0i5 | ACTAS: NO. 28-2013 4.1.12 Desembolso / Liquidacion de crédito EI desembolso de crédito, es aquel proceso en el que el Jefe de Agencia, acredita a la cuenta del socio, el valor de la operacion, segtn la liquidacién del caso. En este proceso hay que considerar si es una nueva operacién, es decir el socio no tiene crédito vigente, 0 si es renovacién en cuyo caso hay que hacer una reliquldacion de capital e intereses generados hasta la fecha. Para el desembolso, el Asesor de Negocio, deberd tener la siguiente documentacién, la misma que tiene que archivarse en boveda pues constituyen documentos valor que respaldan las operaciones de cartera de la Cooperativa. Los documentos que debe presentar, son Créditos Quirografarios Original del Pagaré de la operacién Copias de cédula leaibles deudor y garante con sus respectivos cényuges Formato e informe de evaluacién Original de a Tabla de Amortizacién S688 Créditos Hipotecarios Original de la Hipoteca legalizada Original del Pagaré Copias de oda Formato e informe de evaluaci6n Tabla de Amortizacién S688 Créditos Prendarios ¥ Original de la prenda legalizada Original del Pagaré Copias de cédula Formato e informe de evaluacién Tabla de Amortizacién K488 4.1.12.1 Verificacion Una vez recibidos los documentos en la matriz, oficinas y en los puntos de atencién el Jefe de Negocios y los jefes de agencia respectivamente verificarén que los, documentos para el desembolso sean originales, que no tengan alteraciones, y que el valor aprabado de crédito sea igual al que consta en el pagaré. Después de esta revisién se realizaré el desembolso imprimiendo un documento en donde se observaré el valor aprobado, y el valor desemboisado. 4.1.12.2 Supervisi6n, Informe, revision y evaluacién del crédito La supervisién de crédito, debe ser realizada por el érea de crédito y_verificado o supervisado por el Jefe de Negocios. Durante el pago de un crédito, se deben programar al menos una visita al socio beneficiario de crédito superior a $3,000.00 USD (Tres mil con 00/100), visita en la cual el Asesor de Negocio, emitird un informe que contemple los siguientes aspectos: ¥- Incremento de mercaderia (si aplica) ¥-_Incremento de equipamiento o maquinaria (si aplica) ¥- Mejoramiento de las condiciones de vida ana ‘S zS a LY REGLAMENTO Fecha: | TREraSIr | ACTAS: NO. 28-2013 @mingowss MANU, eo DE CREDITO Versont | _orR0s Y Acceso a salud ¥ Acceso a educacién ¥ _Incremento de los ingresos Para esto, se establece una encuesta {(intéX6 6) breve que ayude a controlar el Impacto que los créditos de la Cooperativa tiene en sus socios. Esta informacién deberd ser tabulada_mensualmente con la finalidad de tener indicadores de Impacto que permitan reorientar o fortalecer el trabajo de la institucién. Como se puede ver, e! proceso de supervisién debe cumplir con los siguientes objetivos: ¥-_Evitar el desvio de fondos, en funcién de la solicitud de crédito. ¥- Realizar un seguimiento de crédito que de cuenta de una institucién que cuida de sus socios y de sus recursos. ¥- Evaluar el impacto que generan los fondos que la Cooperativa ofrece @ sus 4.1.13 Seguit nto y cobranza Toda operacién de crédito debe tener un seguimiento para verficar la efectividad del dinero que se presto al socio, Este seguimiento responde al estudio que indica que “los microempresarios no destinan todo el dinero para la microempresa sino un parte destinan para necesidades dentro del hogar’. Esto es entendible y manejable fen cuanto e! uso de recursos para destinos productivos sea en mayor porcentaje que el destino de fondos para consumo, es decir arreglo de vivienda, salud, educaciin, compra de electrodomésticos, etc. En tal virtud, es necesario establecer un proceso cefectivo de seguimiento que contemple la supervisin, y la informacién que salga de este proceso.Pagina MANUALY REGLAMENTO — [ Fecha: Sez DE CREDITO Versiént | oro Responsable dal documenta ACTAS! NO, 28-2013 ‘Edin Waza C CAPITULO V 5 Consideraciones Especificas Créditos de Consumo y Vivienda. a) Para acceder a un crédito de consumo en la cooperativa, el socio/a cumpliré las condiciones definidas legalmente en el Capitulo II, numeral 2.3.1, constante en el presente manual; Sin perjuicio de lo solicitado en el CAPITULO IV, numeral 4.5; el crédito de consumo en la institucién es un acto de reciprocidad a la confianza que un socio/a demuestre hacia la cooperativa, cuando esté recibiendo su remuneracién, salario, pencién jubllar, rentas por arriendos, y otros que cataloguen como ingresos fijos; en la cuenta que mantiene en la cooperativa, y su destino puede ser: + Nivelar el presupuesto familiar. + La compra de muebles, vestuario, artefactos del hogar y en general bienes considerados como de consumo personal y/o familiar. + Adquisicién de vehiculo de uso privado + Financiar gastos de salud, estudios, vacaciones u otros servicios. + Pago de obligaciones personales. b) Para acceder a un erédito de vivienda en la cooperativa, el socio/a cumpliré las condiciones definidas constante en el Capitulo II, numeral 2.3.3 del presente Manual; sin perjuicio a lo requerido en el CAPITULO IV, numeral 4.5, se considerara tnicamente a socios/as que posean historial crediticio dentro de la institucién de al menos 3 operaciones en otras lineas, y cuente con un historial de pago calificado como A, Para el trémite de un crédito de vivienda, el solictante, ademas de Io establecido en funcidn del seamento al que pertenece, empleado piiblico/privado © micro, pequetio 0 mediano empresario, deberé presentar: + Cotizacién, Acuerdo 0 promesa de compraventa, para los casos de adquisicién de inmueble 0 terreno, + Detale de los trabajos a realizar y presupuesto de obra para los casos de reparacin, remodelacién y mejoramiento de la vivienda, * Pianos de la construccién a realizar y presupuesto de obra, en el caso de construccién de vivienda. + Copia de las escrituras de compraventa del bien a hipotecar. + Certificado de avaliios y catastros, conferido por el Departamento de Catastros de! Municipio, de que el bien a hipotecar se encuentra catastrado. En el caso de dirigirse al financiamiento de bienes que no serén utilizados como residencia del solicitante del crédito, se consideraran como consumo o microcrédito.[ Paanas_] == | Responsable del docaentar MANUALY REGLAMENTO — | Feciar—] Tisrair | ACTAS: NO, 26-2013 De cneDito ara Consideraciones Generales del proceso de cré« Para iniciar el trémite de la solicitud de crédito serd indispensable contar con toda la documentacién exigida para los créditos de consumo. EI Asesor 0 funcionario responsable informara al solicitante del particular. ¥ Toda solictud de crédito deberé estar firmada por el solicitante. Y Al receptar la Solicitud de Crédito, el Asesor de Negocio 0 responsable de la Cooperativa, verificaré que la misma contenga la informacién completa y Complementard la informacién faltante durante la entrevista con el solicitante. ¥ Cuando se aplique formularios de solicitud de crédito, todo casiilero del cual ef solicitante no disponga de Informacién o no sea aplicable, sera llenado con una raya horizontal, ¥ Debe especificar con claridad el destino que tendré el mismo. ¥- Es obligatorio realizar el proceso de verificacién de toda la informacién proporcionada por el cliente en la Solicitud de Crédito. ¥ La verificacién tendré como propésito el confirmar la validez de la informacién presentada por el solicitante, prestando especial atencidn a: Permanencia y Operacionalidad de la empresa o institucién en que labora. + Veracidad de la direccién domicillaria proporcionada. * Validez y razonabilidad de los certficados laborales entregados u otras fuentes de ingreso (jubilados y rentistas). + Confirmacién de las referencias personales, bancarias y comerciales proporcionadas. * Para toda operacién de crédito se consultara ¢ imprimir 0 reportard la situacién del liente en la Central de Riesgos y/u otros Buros de Crécito a los cuales tenga acceso la Cooperativa, reporte que se adjuntard al expediente de crédito. ¥- Todos los créditos deberén contener el Informe de Analisis de las 5 Cs, luego de lo cual la solictud se trasladaré a la instancia resolutiva respectiva en funcién de! monto solictado. E Comité responsable de la decsién tiene la potestad de pedir mayor informacién, denegar la solictud, condicionar la aprobacién, reduc el monto soliitado, etc ¥ La instancia resolutiva de crédito, determinaré las condiciones de otorgamiento de la ‘operacién, contemplando monto, piazo, forma de pago, garantia exigida y tasa de Interés. La decsién se respaldaré con la fitma de todos los integrantes. En siguientes operaciones u operaciones recurrentes, el Asesor de Negocio determinaré la informacién necesaria 2 actualizar. En todo caso, mediante la visita directa al negocio, serd obligatoria la actualizacién de la siguiente informacién y/o documentacién: > Informacién Econémica del Negocio. > Datos de contacto > Direccién domicilaria,nd Responsable del documento: ee ae C9 mingowss anuAL naan DE CREDITO Elin Maza C “Toda solicitud deberé contemplar el diagrama de ubicacién del negocio y de! domiciio del solicitante +En toda operacién de crédito, nueva o recurrente, es obligatorio realizar el proceso de inspeccién y verificacién in situ del negocio y domicilio del cliente, actividad que serd de responsabilidad del Asesor de Negocio encargado del cliente. *EI Asesor de Negocio responsable de la operacién procuraré el contacto con las referencias presentadas por el solicitante. Las consultas se podran hacer por via telefénica 0 en caso contrario visitando a las personas y/o empresas referidas ena solicitud. +En caso de microcréditos cuyo solicitante prepare y presente por sila Solicitud de Crédito, la visita de verificacién-inspeccién tendré como propésito el confirmar la validez de la informacién presentada por el solicitante, prestando especial atencién a: > Operacionalidad de la empresa: direccién, nivel de funcionamiento y utlizacién de la capacidad instalada, riesgos fisicos existentes. > Existencia y estado de los bienes declarados y en especial de tratarse de bienes a entregarse en garantia. > Razonabilided y veracidad de los datos proporcionados en la Informacién Econémica del Negocio. > Consistencia del destino de crédito declarado en la solicitud de crédito, > Entomo en el que se desenvuelve el negocio: perspectivas de desarrollo del sector, nivel de competencia. +*Para toda operacién de crédito se consultard e imprimird la situacién del cliente y garantes en la Central de Riesgos y/u otros Buros de Crédit a los cuales tenga acceso la Cooperative, reporte que se adjuntaré al expediente de crédito. + Todos los créditos deberén contener el Informe de Andlisis de las 5 EI Informe y Propuesta de Crédito con firma de respaldo del Asesor se trasladard a la instancia resolutiva respectiva en funcién del monto solcitado. ‘La nstancia final de resolucién del crédito determinaré as condiciones de otorgamiento de la operacién, contemplando monto, plazo, forma de pag0, period de graca si lo hubiere, garantia exigida y tasa de interés. La decisin se regpaldard con la firma de todos los integrantes de la instancia resolutiva de crédito. 5.1.1 Subproces: Liquidacién Para formalizar la operacién el responsable de Ia instrumentacién del crédito, requeriré la presentacién de la cédula de identidad del solicitante, cényuge ¥ garantes, a fin de verificar la firma. Bajo ningiin concepto se autorizard la firma de pagarés fuera de las oficinas de la Cooperativa. ¥ El desembolso de los recursos se procederd exclusivamente una vez firmados y legalizados todos los documentos de respaldo del crédito y las garantias cconstituldas a favor de la Cooperativa.Tamme | Responsable del document MANUAL Y REGLAMENTO TB aATO | ACTAS: NO, 28-2013 DE CREDITO Verein | OOF20TS nin Maza C YE desembolso de los recursos se efectuara mediante acreditacién a la cuenta de ahorros del solicitante. 5.1.2 Subproceso: Seguimiento y Recuperacion ¥- El seguimiento y recuperacién de los créditos seré de responsabilidad exclusiva del Asesor de Negocio, quign deberd estar pendiente de los vencimientos. V5 obligacién del Asesor de Negocio planificar y ejecutar un plan de seguimiento, bajo los siguientes lineamientos y objetivos: + Identificar posibles factores que puedan alterar el funcionamiento y estabilidad de la empresa en que labora el solicitante y por ende la estabilidad laboral e ingresos del cliente. + Supervisar la permanencia del solictante en la localidad y domicitio deciarados. * Toda actividad de seguimiento seré reportada por el Asesor de Negocio. La responsabilidad por la calidad de la cartera sera del Asesor de Negocio, quien establecerd un control y seguimiento de la recuperacién de los créditos a través de los reportes emitidos por la Cooperativa a fin de mantener el indice de morosidad bajo el limite maximo establecido por Ia Institucién. El seguimiento y recuperacién de los créditos sera de responsabilidad exclusiva del Asesor de Negocio, quién deber estar pendiente de los vencimientos. ¥ Es obligacién det Asesor de Negocio planificar y ejecutar un plan de ‘seguimiento, bajo los siguientes lineamientos y objetivos: + Identificar posibles factores que puedan alterar el funcionamiento y estabilidad de la empresa en que labora el solicitante y por ende la estabilidad laboral e ingresos del cliente. + Supervisar la permanencia del solicitante en la localidad y domiciio declarados, + Toda actividad de seguimiento serd reportada por el Asesor de Negocio + La responsabilidad por la calidad de la cartera seré del Asesor de Negocio, quien estableceré un control y seguimiento de la recuperacién de los créditos @ través de los reportes emitidos por la Cooperativa a fin de mantener el indice de morosidad bajo el limite maximo establecido por la Institucién, Criterios de calificacion de las solicitudes de Microcrédito +Se determinardn los gastos e ingresos, del flujo de caja integral de la unidad familiar, considerando inclusive los gastos ¢ ingresos que se generan fuera de! Ambito del negocio. + La estabilidad del negocio y experiencia del propietario seré un factor determinante en la decisién del Asesor de Negocio.Tamra | Responsable del Gocumentor THGrIT | ACTAS: NO. 28-2013, = @} Mingus MANUALY REGLAMENTO — [ec “+Se considera miembro de la Unidad Familiar, a todas las personas que habitan en el mismo domicilio, y/o personas cuyos gastos son cubiertos, total o parcialmente, con los ingresos de cualquier otro miembro. “La estimacién de gastos debe cubrir todos los conceptos ¢ importes significativos. Se suglere adicionar como minimo un 10% para las cuestiones imprevistas.. + Para la determinacién de los otros ingresos (netos) que proceden de fuentes secundarias de repago, solamente deben considerarse los ingresos netos que se mantendrén estables durante el plazo propuesto para el crédito. El analista debe solictar referencias, mayormente verbales, de personas, proveedores, cooperativas, bancos, con los cuales el solicitante se relaciona. Para determinar la moral de pago del solictante no bastan las referencias escritas, sino sobretodo, la Investigacién de la red social del solicitante Para la determinacién de la capacidad de pago del sujeto de crédito se establece una relacién del 60% del Flujo Neto de Caja (incluyendo la unidad familiar).Taxparatle oo docaent maa MANUAL Y REGLAMENTO —[ Fecar—/-TV@rRIT| ACTAS: NO. 20-2013 QO) Minoe ee DE CREDITO Versi avin ara CAPITULO VI 6 SISTEMA DE RECUPERACION DE CARTERA Cartera Vigente La cartera vigente, es aquella que la cooperativa ha otorgado a sus socios y se encuentran al dia en sus pagos. Los socios que tienen créditos en cartera vigente, son catalogados clientes A, dentro de la calificacién de riesgo; segin la norma establecida para las entidades financieras, 6.1.1 Tablas de amortizacién ‘Son documentos que deberdn estar firmados por el socio y el Asesor responsable de la legalizacién del crédito; en este documento se deben establecer los siguientes datos: ¥ Monto otorgado de crédito. Debe ser el mismo valor que consta en el pagaré firmado por el socio. V Tasa de interés vigente al momento de Ia firma del pagaré vigente, considerando las tiltimas reformas emifidas para el caso. Debe ser la tasa VY Plazo del Crédito.-. Debe ser el mismo por el que el socio pacts y acepté fa firma del pagaré: Y Guota def crédito. valor mensual que el socio cancela para disminuir la deuda mes a Y Valor de! interés correspondiente a la cuota vigento.- El interés que se calcula es ‘sobre saldos de capital. ¥ Valor de capital a_pagar de fa_cuota_vigente.- De acuerdo a la metodologia ‘establecida por la Cooperativa, que puede ser con valores iguales de capital, con capital decreciente 0 con capital creciente Firma de la persona Responsable.- Es la firma del Asesor de Negocioque legaliza la operacién. Firma del Socio.- Es ta firma del socio beneficiario del crédito, lo debe firmar al mismo momento en el que el socio firma el pagaré y el desembolso de la operacién, esta firma debe ser igual a la de la c&dula. itereses moratorios. 6.1.2 Explicacién del calculo d Los eréditos que cayeran en mora, deben ser gravados con Ia tasa legal vigente equivalente hasta el 10% sobre la tasa de interés pactada, esto se calcula sobre el capital vercido mas no por el capital pendiente de pago. Estas tasas son reguladas por las autoridades pertinentes, en este caso El Banco Central del Ecuador y a Superintendencia de Bancos y Seguros. “Las operaciones activas de todas las instituciones de! sistema financiero puiblico y privado, que incurran en mora, se liquidarén desde la fecha de vencimiento del capital, cuotas 0 dividendos y correré tinicamente hasta la fecha del dia en que se efectie el pago de Ia obligacién, a la tasa de mora que corresponda, Esta tasa seré la que resulte de aplicar un recargo de hasta ef 10% (0.1 veces) a la tasa que se halle vigente para la operacin de que se trate, a la fecha de vencimiento de la misma, Tal recargo, més la tasa de interés vigente constituirén la tasa de[ Paama [= | Response del documento MANUAL Y REGLAMENTO ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO mora que se aplicard desde la fecha de vencimiento de la obligaci6n hasta el dia de pago.”* 6.1.3 Informacion para la recepcién de pagos. Los socios, cuentan con la tabla de amortizacién impresa, que se le entrega al momento de liquidar el créito; sin embargo esta tabla se podré solicitar cuantas veces el socio asi lo desee. Los pagos de los créditos se los realizaré de manera directa para lo cual el socio debe. proporcionar el ndmero de socio, nimero de cuenta del socio 0 el nombre completo con la finalidad de acreditar el valor a la cuenta respectiva.. 6.1.4 Registro de Movimientos El registro de los movimientos, se lo realiza en el sistema informatico vigente de la Cooperativa, este registro de movimientos se lo realiza de las siguientes manera ¥ Directa a la tabla de amortizacién mediante pago a través de ventanilia, ¥- Détbito automatico de la cuenta del cliente en Ia fecha de pago. 6.1.5 Incumplimiento de Pagos. El Incumplimiento de los pagos se da a partir del dia siguiente al vencimiento de la fecha de ago siempre y cuando el socio no cancele la totalidad de la cuota. Hay que analizar, que ‘aunque el crédito quedara vencido por un minimo valor; aunque sea centavos, el costo de provision se calcula sobre el monto de la deuda por pager. Por tanto es necesario considerar tuna politica de sancién en caso de mora de créditos los mismos que analizaremos més adelante. Liberacién de garantias. Una vez cancelado la totalidad de! crédito y siempre que el socio no desee 0 no pueda renovar su crédito, es necesario realizar la liberacién de la garantia. En caso de un crédito uirografario, esta garantia se litera autométicamente, pero en caso de la cancelacién de un crédito con garantia real (ver definicién), es necesario proceder a la liberacién o cancelacién de esta garantia, La liberacién, de garantias reales tiene el mismo proceso que la constitucién, de las mismas, para lo cual se necesita de un trémite legal con el abogado de la Cooperativa. Los costos de liberacién en los que se incurre, deberan ser cubiertos por el socio. Cartera Vencida 6.1.6 Definicion. Se denomina cartera vencida a la sumatoria de los valores no pagados (vencidos) en un periodo de tiempo determinado; hay que diferenciar entre cartera vencida y cartera que no devenga Intereses. La cartera vencida solo es la porcién del crédito que no se ha pagado en las fechas pactadas, es decir, si tenemos un crédito de cinco mil délares, tenemos un saldo de crédito de 4800 délares, de los cuales tiene un saldo de la cuota vencida por 10 délares y Reguacién Nl 153-2007, Banco Centra del Ecuador, Captlo WI, Articul 3— TERSDCTT | Responsable dal documento TENaraOIS | ACTAS! NO. 26-2013, A mingoss MANUAL Y REGLAMENTO Sora DE oREDITO ora la diferencia 4790. Para este efecto, llamaremos cartera vencida a los diez délares y cartera ‘que no devenga intereses a los 4790. 6.1.7 Origen de la Cartera Vencida. La cartera vencida se origina por el pago impuntual de la 0 las cuotas de crédito de los socios. Como se dijo anteriormente, la cartera vencida es la porcién de la cuota pendiente de ago después de vencimiento de la misma. Recuperacién de la cartera Vencida Una vez que la cartera pase a estado de vencida, es necesario establecer la manera de cobranza que se realiza; en concordancia con el orgénico funcional de la Cooperativa y en virtud del tamafio de la institucién, la cobranza seré responsabilidad de las Unidades operativas de la misma, desde la Unidad de Crédito hasta la Gerencia General, con la finalidad de involucrar al personal en este proceso de vital importancia para la institucién. 6.1.8 Cobranza Administrativa La cobranza administrativa en la cooperativa, la realizaré la Unidad de Crédito con colaboracién del personal de cajas (cajeros), esta cobranza se generaré en operaciones vencidas entre 1 y 15 dias, sin excepcién. Se notificard al deudor y al garante via telefénica sobre el vencimiento de la letra al dia siguiente de vencida. 6.1.9 Cobranza Pre-judici Esta etapa, se refiere a créditos vencidos mas de 30 dias, pero se lo realizaré seguin las, siguientes bandas y con las respectivas responsabilidades, en esta se entregara una primera notificacién escrita al deudor dando un plazo de 10 dias, una segunda notificacién al deudor dando un plazo de 5 dias y por ultimo una tercera notificacién al deudor y de la misma forma se notificara en tres oportunidades al_garante cumpliendo los plazos establecidos en el cuadro de notificaciones y por uitimo se notificara pre-judicialmente con un profesional de! derecho, tal como lo estipula el siguiente cuadro,; Saas ua OL Be: ‘ewnar ‘ages caveunonewoivn, ‘Sauna. 3000 0ovanwagoNNoA TD xt ‘onaraiaRa Swaianraid ‘NOgvaLsLON = va naavoLsON NamvaLLON (RGD OW ASW NHGATa sn 50008) OGYDOAY | SOD0R suOsss¥-uOGW>UNION NO saIvNOSNaZSaNODOLILON ae vores vn eat sainvoroennovaleH eis econ NERC ais 5 Faro ea ees PONT ma ReaisiemaearaT bors SFO RORIT jes aan wea TDI A VT TO SD SUDO ODDO SOS WOODDEUON NOD STRNOSRY SNODIOUTON z 7 [sranssa1 Sor} e 5 a 4 g 2 5 z z : 3 : z 3 Poe) 2 Se (cree rear cake toc rr oer) Boe cea eer Prue 6.1.9.1 Cuadro Tarifario, por gestién de recuperacién Pre-JudicialResponsable del doaumente MANUAL Y REGLAMENTO TERPS] ACTAS: NO. 28-2013 6.1.10 Cobranza judicial La recuperacién via judicial, seré como vemos en el cuadro anterior, todos los créditos que tienen més de 90 dias de vencido, bajo una salvedad y es que en caso de que un cliente se detecte una imposibllidad de pago sea por viaje, pérdida del negocio 0 algin motivo justificado de no pago, pasaré Inmediatamente a no pago con la finalidad de recuperar la operacién a través de las garantias, sean estas reales 0 personales. Bienes, valores y derechos adjudicados o recibidos como dacién en pago. Cuando un crédito queda vencido y pasa a cobranza legal, se puede llegar a acuerdos de pago a través de blenes del socio 0 del garante. Para esto la Cooperativa deberé realizar el tramite legal pertinente en el que el Juez autorice a la Cooperativa secuestrar o retirar blenes hasta por e! valor que el socio adeuda a la institucién. Bajo estos principios hay que Considerar lo siguiente 6.1.11 Adjudicacién y Dacién de Pagos. Una vez que el Juez dedlare a favor de la cooperativa una dacién en pago, se procederd al secuestro de blenes, los cuales deberén embodegarse o entregarse a un depositario. Los bienes secuestrados deen procurar cubrir el valor de la deuda del socio con la cooperativa, due proviene de: Gastos Judiciales Gastos de Cobranza Intereses de Mora Intereses devengados Multas. Capital vencido Capital por vencer KAS R665 El avaliio de estos bienes, seré realizado por el abogado de la Cooperativa y el socio, por ‘orden judicial tiene la obligacién de entregar los bienes solicitados por la Cooperativa Una vez recuperados los bienes adjudicados, se deberd registrar y hacer el avaltio de cada tuno de estos con el abogado de la Cooperativa. La Cooperativa debe tomar los bienes del socio que sean susceptibles de venta. El valor es pactado con el socio, y aceptado por ‘ambas partes. La Cooperativa, tiene la obligacién de cuidar estos bienes y de vender en el menor tiempo posible para lo cual realizard las gestiones del caso. 6.1.13 Admini tracién, Promocién y Venta de Bienes Adjudicados. La Cooperativa, deberd preservar los bienes recibidos como pago del crédito y al mismo tiempo deberd realizar las gestiones necesarias para el pago; para esto, se podré publicar en medios de comunicacién impreso, llamar a remate, publicar en los informativos de la cooperativa entre otras gestiones con la finalidad de recuperar cuanto antes el valor de la operacién vencida,MANUAL Y REGLAMENTO ACTAS: NO, 26-2013 CO) Mingo ve De creDiro vein | wa 6.1.14 Precio de Venta. EI precio de venta seré pactado entre el comprador y la Cooperativa y puesto a consideracién del deudor, quien solo si tuviera una mejor oferta podra evitar la venta Solo al momento de la venta del bien, se procederd a acreditar el o los valores recibidos a la cuenta del socio para proceder al pago de la operacién crediticia, no antes. Castigo de Cartera “En el caso de operaciones que se contratan bajo la modalidad de cuotas o dividendos, si un dividendo se encuentre en mora por el lapso de tres afios, la totalidad de la operacién deberé ser castigada debiendo notificar del particular a la Superintendencia de Bancos y Seguras. Igualmente, las instituciones del sistema financiero castigardn las operaciones de microcrédito y de créditos de consumo concedidos bajo la modalidad de scoring, cuando el deudor estuviere en mora, en una de sus cuotas 0 dividendos, mas de ciento ochenta dias, siempre que estuviere provisionado el 100% del riesgo y' la operacién no haya sido declarada como vinculada (segundo y tercerincisos incluidos con resolucién No JB-2002-459 de 10 de junio del 2002 y iltimo inciso sustituido con resolucién No JB-2002-500 de 28 de noviembre de! 2002)" ¥ “Las instituciones controladas hardn constar en su contabilidad, en las respectivas cuentas de origen y por un valor figurative de un délar de los Estados Unidos de América (US$ 1) los activos castigados, debiendo mantener el debido control dentro del grupo de cuentas de orden. (reformado resolucién No JB-2000-245) Y Las recuperaciones que se originen por concepto de cualquier activo castigado, se registrarén como un ingreso dentro de la cuenta recuperaciones. Y Los documentos materia de préstamos, descuentos u otras obligaciones que fueren castigados, permanecerdn en la institucién financiera hasta que sean devueltos a los deudores, una vez que hayan cancelado sus deudas, o hasta que haya prescrito la accién judicial de cobro. Y EI castigo de Ia operacién no extingue la obligacién ni enerva las acciones judiciales de cobro que las instituciones del sistema financiero deberén porseguir ‘hasta agotar todas las instancias que franquea la Ley. (incluido con resolucién No JB-2006-908 de 27 de julio de! 2006)"*” Seguimiento y Recuperacién de los Créditos Ei Seguimiento y Recuperacién de la cartera de créditos, estaré bajo la responsabilidad del ‘Asesor de Negocio, no obstante, esta gestidn deberd tener una supervisién estricta por parte las instancias superiores. En el proceso de recuperacién y seguimiento intervendran las siguientes instancias de gestién: a) Asesor de Negi b)_ Jefe de Agencia ©) Jefe de Negocios. Ley General de Instituiones del sistema Financero, Tuo IX Capit 1 Secin I, rico 1 ™ Ley General de Istitaciones del sistema Financero, Tuo IX Capitule I Secién I, Articul 5, 6, 7, 8‘Responsable dal documento MANUAL Y REGLAMENTO TENGPD | ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO =| rsa 4d) Gerente General ) Empresa / Abogado Gestién Legal (Ginicamente si los casos ameritan) Gestién de créditos de Dudoso Recaudo Los créditos de dudoso recaudo son aquellos que después de las instancias normales de recuperacién, requleren de mayor persistencia, presién y trabajo. Se deberdn realizar todas las gestiones necesarias para su recuperacién. 6.1.15 Caracteristicas de los créditos de Dudoso Recaudo Y Acusar tres cuotas vencidas 0 90 dias para el caso de pagos cuya frecuencia de pago sea diferente @ mensuales. ¥- Poseer una calificacién de C, Do E en la Cooperativa. Que se detecten hechos que debi la posibilidad de recuperacién del crédito. 6.1.16 Administracion y Cobranzas A fin de optimizar la gestién de recuperacién de créditos vencides, se deberd seguir el siguiente proceso: ¥ Fl Asesor, determinaré en el piazo méximo de diez dias laborables, una estrategia de recuperacién a convenir con el deudor. ¥ Slel deudor es renuente a alcanzar acuerdos; es decir, no existe voluntad de pago, ni interés en llegar a un convenio de pago, no devolvié las llamadas y no fue localizable en la direccién suministrada; asi como, si el garante demostré las mismas actitudes, el ‘Asesor elevaré un informe junto con los documentos habilitantes necesarios, para dar Inicio la recuperacién por via extra-judicial o judicial. Y- Elconvenio de pago deber contener la justificacién, los compromisos asumidos por el deudor y el plan de pagos para su cumplimiento. 6.1.17 Mecanismos de Negociacién de Créditos de Dudoso Recaudo La Cooperativa en todo tiempo, deberd sujetarse a todos aquellos mecanismos establecidos en el marco legal y normativo. 6.1.17.1 Abonos por partes ¥ ‘Se autoriza recibir cuotas parciales. V El Asesor de Negocios, solictaré al Jefe de Negocios, pignore las cuentas de los eudores que han suscrito un convenio de pago, de forma tal que los fondos que sean depositados, no puedan ser retirados. V El Asesor de Negocios cuando se disponga de fondos suficientes en la cuenta del deudor, requeriré al Jefe de Caja, cobrar la Cuota respectiva a través de Nota de Débito.Responsable del documenta MANUAL Y REGLAMENTO | EENPROTS | ACTAS: NO. 28-2013, DE CREDITO “corso ain Waza C CAPITULO VII 7 Disposiciones Especiales 1) Las situaciones no previstas en el presente Manual, serén resueltas por el Consejo de ‘Administracién. De igual manera, los casos de duda seran absueltos por el mismo organismo. 2) El presente Reglamento entraré en vigencia a partir de la aprobacién por parte del Consejo de ‘Administracion. 3) Se deroga el Reglamento General de Crédito; asi como, los documentos complementarios, Instructivos y demas resoluciones relacionadas Con el servicio de crédito, 4) Se establece un periodo de seis meses para la difusién e implementacién del presente manual, ccontados a partir de la aprobacién del mismo. Vigencia.- EI presente Manual y Reglamento entraré en vigencia a partir de la fecha de aprobacién por parte del Consejo de Administracién de la Cooperativa. El presente Manual y Reglamento fue analizado y aprobado por el Consejo ide Administracién de la Cooperativa de Ahorro y Crédito "MINGA", en taller de trabajo del 20 de octubre, y sesion de fecha 13 de noviembre de 2013, disponiéndose su inmediata vigencla. Rlobamba, noviembre de 2013—————— ae MANUAL Y nEcLaMENTO [rats trac] Acie no aos SECRETARIA DE LA COOPERATIVA DE AHORO Y CREDITO “MINGA” Ltda. CERTIFICA: Que el presente “Manual y Reglamento de Crédito”, fue analizado y discutido por el Consejo de Administracién de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “MINGA’, en taller de trabjo, realizado el 20 de octubre de 2013; y, aprobado en sesiGn del 13 de noviembre de 2013; consecuentemente resolvieron su inmediata vigencia. Lo certifico en honor a la verdad. Riobamba, noviembre de 2013mince MANUALY REGLAMENTO [aterm | eT ss ANEXO 1 1 _Indicadores de Gestion [_CATEGORIA DEFINCION I CALCULO, ‘CALIDAD DE LA CARTERA [saldo de préstamas con araso de evar delespréstamce que tene uno ome cutas |S etn a Cateraeniesgo a0 clas | srasadas por mas de 30 dlas total [Represena al porceniaje de précis dea sttucon asa decarteracastgada | fnancera que ha sido removido dela cartratotal en ol yal de los prostamos castgados)/ period, por que son dflles de recuperar [crterabrutapromedio. Nesta cuano def carer en riesgo esta cubits porla |Cobertura de carteraon riesgo |provsién. Es un indicador de cémo ests preparada una mayor a 30 dias) nsttucion para absorber pérdda de préstamos enol peor reserva por préstamos castigados)/ escenario no pago) catteraenresgo mayor a 30 dias) RENTABILIDAD | SOSTENIBILIDAD [inresos operaconaea) asa Wide que tan bien una insttuctn faaniera puede cubis tno age ae eign + Sesteiblided Operaconal | ost operacionalos a tavs ds ingresos opeaconales |Gastos operacionales —— [Wide que fan bien fa nsftucon inancera usa Sus acivos —[{Utidad neta menos impuestos) een totaes para generar ganancias ctivos Retomo sobre patimonio [eset a asa de retro de patiario promedio dat |[Utidad neta meT0s mpuets] es periodo (patrimonio prom) EFICIENCIA, [Retaciona tos os gastos de personaly adminsvatvos lTasa de efciencia operaiva con la carter brutapromedo, Es el ndicador de efciencia kcastos operaciones)! (Cartera mas cominmenteuiizado [Prt prometio) [Gasios oparaionals com —|Relaciona todos los gastos Ge personaly adnisvavos [gastos operaconales)/ Nao vs. Detotal de Actvos Jconel activo promedio promedio) [Gast de Personal como Vs Del Total de Actvos [Gass personal Tecives Retaconalos gastos de personal can elactvopromedio |t" ea romeo) PRODUCTIVIDAD Tide a producvad Geos recursos humaros dela Carter Buta por personal [neti fnanciora en relacion aa cartera brute {este rere eae Mie a producivdad de os recarsos humans de a crentos de crédito por nstucin nanceraen el manejo de clientes, que tine | (Numero de clntes actos / personal créitos y que contrbuyen a ingreso fnancioro de a | (nimero total de personal) insitusn fnanciora avira bul por Ocal do | Mide valor en dlaros Ge Ta cartaraprometio quaTos—|{Carora brta)/ (Numero de ecto oficiales de cro manejan otciales) [Gentes de ro por ofa — Mie a productvidad de los oflales de cdo en ins {Numero de erie achvos) de ceeato el namero promedio de clantesprestatros nero de oficiales de crt) [Oisales de rSdto como Vs. |EIndmero de ofals de rio dviio por eTnavaro de _|(Namero de ofaes de créo)T Personal otal pereonal total dela nsttucin (\imero toa do personal) ‘AJUSTE, Tn ste que Soo aplca cuando a rathuGon no GUMS con as normas de provisiones de a Superintendenca de Bancos y Seguros ajuste por fata de provsionos requerdesTamara | Responsable del documenta: MANUAL Y REGLAMENTO TENorBTT | ACTAS: NO. 28-2013, Dé cneorro ar ANEXO 2 2. Tarifas vigentes para las operaciones de crédito de la Cooperativa Cuadro Nro. 4 24.1 Tasas de Interés y aportes seomentopecmeoTo | TEMA fal ‘Consumo, 16.30% _ [Max. 10.000,00 15.20%) 13.15%] 11.15%] __NO Vana 31.35% [Max 10000,00_[ 10755] a55%| 830] nO. iMeroerediorK Angling | 25.50% [Me 2000000 [22 30%] ~~“i5.00%| —is.cox| — 31. WizrcreaitoR Single | 27.50% ~|M-<=1000000 | 234s] —20.0e| —ss20x] st tairoeretto Mingrsta | 300% [Me 300000 | 233%] —190x] 15.20%) a ‘MeroredkoR Anpiads | 25.50% [M.= 7000000 |_2290%| 90x] 16155] NO HroctitoR Sinple | "27503 ~[w<10,00000 | —24son| ——soash] 17206 Wo Hicrecredto Mnerita | ~3050% [Me 300000 | 2690%| 22.008) 8.75%] NO TIPOS DE CREDITO ‘cONCEPTO Cred, | Cred. Negouk Cree! very _| Mirocreditos | Mi Negocio a) Aportes. 2% 2% 1% 1% Formato a utllzarse para la publicacion de porcentajes de tasas de interés y aportes, Cuadro N° 2 24.2 Notificaciones y Recargos por Mora en el pago de los Créditos Revisar pagina 54 de de ta cobranza prejudicial Cuadro Nro. 3 2.1.3 Costos por Avalos de Bienes a recibirse en Garantia concer AaB Bienes inmuebles (casa, terreno, departamento) en el casco|De acuerdo a los cro bern Bienes nucle tveo pre vea) en zona nal [PE,, Soe ® TF : a Propiedades agricolas peritos Be sca 9 ee Ss Pe Formato @ ubllvarse para Te divilgacon de costes por avalos de bienes a recibise en garantia para la concesiin de créditos.MANUAL Y REGLAMENTO DE CREDITO Tesponsable [Sree ey Cuadro Nro. 4 2.1.4 Costos por la Elaboracién de Hipotecas y Prendas ACTAS: HO. 28-2013 aa documet ‘CONCEPTO Riobamba ‘Abogado, notaria._—_—+y Bienes inmucbes (casa, terreno, departments) en e cso Tessar publen (valores variables ‘Abogado, __notaria__y Bienes inmuebles (casa, terreno para vivienda) en la zona rural | registrador publico (valores variables) | ‘Abogado, notaria__y | Propiedades agricolas registrador publico (valores, variables) /Automotores peor a ar ay | registrador_publico Mobillario y equipo de oficina I Equipos, herramientas y maquinaria it Formato a utlizarse para la divulgacién de costes por la elaboracién de hipotecas y prendas para la concesién de créditos. Cuadro Nro. 5 24.5 Relaciones Encaje — Préstamos para los Productos de Crédito de la Cooperativa PRODUCTOS DE CREDITO. PROVECCION PARA ENCATES ‘Rhorros y Certficados de aportacion (Wamero de veces) a) Microcrédito + Se solictara un encaje del 10% primeros ‘récitos y socios con buen historial de crédito, no necesitan depositar encaje b) Minga Roles (consumo) ‘+ Sesolictara un encaje del 101 ©) Credi-Movil ‘Sin Encaje, pero se mantendré el ahorro semanal Formato a utlizarse para la divulgacién de la relacién encaje ~ préstamos a exigirse para el apalancamiento de los créditos..Vigna: [m= | Responsable del documento MANUAL Y REGLAMENTO — Fecha: | TNora0is | ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO Versions | FT “ean Waza C 2 ANEXO 3 3 Formulario de Declaracién de Cré« ir C7) Mingares| fe~-=—"“| | FORMATO DE DECLARACION | DE CREDITOS VINCULADOS Fecha Nombré del Socio (Vinculado) N Socio] Cédula de Identidad Direccién Teléfonos - Monto y plazo aprobado de crédito Monto Plaza Nombre del empleado ‘Cargo Parentesco. Declaro que lainformactén detallada en este documento es veridica.Autorizo a la Cooperativa a confirmar la informacion proporcionada por nosoties en aste formulario por cualquier medio que considere pertinent. ‘Asi como confiero mi autorizacion para procesar, reportar y suministrar cualquier informacion de carécter financiero en cualquier central de Informacién debidamente constituida y on caso que se demuestre fraude ime atengo a todos las sanciones estipuladas por la ley pertinente FIRMA DEL SOCIO FIRMA DEL EMPLEADO FIRMA DEL JEFE DE CREDITO FIRMA DE GERENCIA FIRMA DEL COMITE DE CREDITOResponsable del docu a = Tasnowaois | ACTAS: NO. 28-2013 FH mingous manuat y necLamento fram DE CREDITO TER ean Maza ANEXO 4 4 Circular N° SBS- INJ-DNE-GI-2008-820 Quito, 15 de febrero del 2008 A.LOS REPRESENTANTES LEGALES DE LOS BUROS DE INFORMACION CREDITICIA: La Superintendencia de Bancos y Seguros ha impartido instrucciones a las Instituciones del sistema financiero sujetas a su control y vigilancia, orientadas a depurar la informacién que consta en la Central de Riesgos que por mandato del articulo 95 de la Ley General de Instituciones de! Sistema Financiero maneja este organismo de control, y cuya base datos es entregada a los burds de crédito en el marco de las disposiciones de la Ley de Burds de informacién Crediticia, Dentro de este mismo propésito, y a efectos de propiciar un mayor acceso al crédito por parte de personas naturales y juridicas que se han visto excluidas por registros que, pese a su reducida representacién material, ocasionan una afectacién negativa a sus titulares que amerita ser revisada, este Despacho Imparte las siguientes instrucciones: 1. Segiin el articulo 3 de la Ley de Burds de Informacién Crediticia, la informacién histérica Crediticia requerida sobre personas naturales y juridicas, no podré exceder de seis (6) afios, Dentro de esta limitacién legal, y sin perjuicio de que la informacion histérica crediticia abarque hasta un periodo maximo de seis (6) afios, los reportes que generen los. burés de informacién crediticia hardn referencia tnicamente a los tres (3) afios anteriores al afio en que tales reportes se emitan. 2. Los reportes exciuirén la referencia de valores inferiores o iguales a US$ 0,99, 3. Los reportes solicitados por los titulares de la respectiva informacién sobre las deudas que registran en las instituciones del sistema financiero, no incluirén el detalle de los garantes. Sin embargo, cuando el reporte sea solicitado por el garante de una obligacién de crédito, el detalle inclu las obligaciones de crédito directas propias de ese garante, en su calidad de deudor principal, y ademés, las garantias que hubiere otorgado a favor de otra u otras personas naturales y juridicas. 4, Los reportes excluirén las deudas por valores inferiores a US$ 20,00 que registren las personas naturales y juridicas a favor de entidades en saneamiento a cargo de la Agencia de Garantia de Depésitas, 0 sometidas a procesos de liquidacién forzosa a cargo de la Superintendencia de Bancos y Seguros. No obstante, esos reportes Incluirén las deudas castigadas que conforme a las instrucciones vigentes, se registran y reportan 2 la Central de Riesgos, con un valor figurative de US$ 1,00. 5. De conformidad con lo dispuesto en el articulo 9 de la Ley de Burés de Informacién Creailticia, las instituciones del sistema financiero, como fuentes de la informacion crediticia, que se reporta a la Central de Riesgos, deberan resolver obligatoriamente, en un plazo no mayor a quince dias a partir de su presentacién, las solicitudes de rectificacién de la informacién que fuere ilegal, inexacta o errénea. En caso de que la solicitud se presentare a un buré de crédito, éste deberd trasladarla a la institucién financiera, y comunicarla a los restantes burés de crédito, que deberén tomar rota de la peticién de rectificacién presentada por el respectivo titular de la informacién. Los burés deberdn incluir, de manera Inmediata, para que se refleje en el reporte del respectivo titular de la informacién, en forma destacada, el hecho de que la peticiin de[TomSa ] Responsable del documento: MANUAL Y REGLAMENTO ACTAS: NO. 28-2013 rectificacién esté siendo analizada, previo a que sea resuelta por la institucién financiera, en el plazo de quince dias antes referido. Si vencido el plazo de quince dias, la institucién financiera no diere respuesta a la peticién, el buré de crédito notificaré de este hecho a la Superintendencia de Bancos y Seguros, la misma que impondrd las sanciones correspondientes; y, si dentro de los siguientes quince dias, la institucién financiera no hubjere resuelto la solictud, ésta se entenderé favorablemente resuelta en favor del peticionario. En los casos de negativa a las solicitudes de rectficacién de la informacién que formularen sus respectivos ttulares, a institucién financiera tiene la obligacién de documentar los fundamentos que hubieren servido de base para su negativa, la que seré comunicada al peticionario, debiéndose remitir copia de la misma al buré de crédito y a la Superintendencia de Bancos y Seguros. Mientras se resuelve el reclamo en la instancia de la Superintendencia, el buré de crédito que remitié el reciamo, debera mantener el aviso en el reporte de crédito de! titular de la Informacién, en forma igualmente destacada, de que se esta resolviendo la objecién presentada en torno a Ia informacién respectiva, Se serviré acusar recibo de la presente circular, sin perjuicio de la verificacién del cumplimiento de las disposiciones impartidas que hard este organismo de control en uso de las atribuciones que le confiere la Ley. Atentamente, Ing. Gloria Sabando Garcia ‘SUPERINTENDENTA DE BANCOS Y SEGUROSTameere | Responsable del Gocumenta: MANUAL Y REGLAMENTO TP EWR | ACTAS: NO, 28-2013 DE CREDITO ra ANEXO 5 5.1.- "MICROCREDITOS” & Microcredito ome de Creat | "HICROCREDITOS™ Tipe de Create | MICROCREDITO. Grupo mets Crédtos otorgados & pasones naturales quienes Gestnan SiS TeCISDS actividades productvase= deci ddicadas a financier actividades en pequeia scala, de produccdn, comercaizacion o servis, cya fuente princal de 200 ta consttuye el producto de las ventas oingresos generados por dichas| actividades. Deine delete [Actividades Produinas Monto maximo [USD #. 20,000.00 nto minimo USO 6. 300.00 Orden de Ceaor De A (oRDEN DE cREDITOS 2000 | 500000 | PRIMER CREDITO ssaooco | 1990090 | secunoo creorro 1000000 | 2000000 “TeRCER cREDITO En el caso de ser Socio con Historia credticlo de buenas references en la central de riesgos y su solvencia justifique montos superiores al méximo_ ppermitido por primera vez, quedara al andiisis del respectivo comité de’ crédito para su aprobacién. Plazes y Wempor de Entrega Eocene Ericet ra olnicors plazo en meses Tiempo de aprobacion 200 a 500 6 ‘5012 1000 10 5 os laborables 1001 a 1500 5 ‘elas laborables| 1501 a 3000 18 5 cls laborables 3001.2 5000 2% 5 las laborabies| 5001 a 8000 30 S ols laborables ‘8001 a 15000 36 elas laborables| Depande dl tai 15001 a 20000 4 aan "Tasa de nterds Rin Omeano ws SEGMENTO DE CREDITO as acke Micracrédito A. Ampliada M.<= 20,000.00 19.50% Microcrédito A. Simple M.<= 10,000.00 20.85% Microcréaito Minorista M.<= 3,000.00, 22.80% Ralacion de encaie Se solcitara un encaje del 101 primeros créditos y socios con buen Ristori de eréalto no necesitan depostar encaje.Responsable del doaumentor MANUAL Y REGLAMENTO ACTAS: NO. 28-2013 peeseore [resem | Coors ‘Garantie requerida GARANTIAS, Celene SOLICTTADAS. soo] 2000| SIN GaRANTE zo00| 6000] UN GARANTE 6000 | 15000] 005 GaRANTES 15000| 20000] __tpoTecaRros El asesor de negocios definiré las garantias a solitar segin el riesgo de récito y posterior a ello el comité de crédito evaluara la viabildad d entrega. Requlsios PARA MONTOS DE $2000 “ener ben historia crdicio Copia de documentos persoales(deudor yconyvgue) { Documenta. que habite sohvenda y capacidad de pago(certiicado de sravamen, Ru, Roles de pago), 4 Groqus el domitio | { Gorante con los mismos requistos PARA MONTOS DE HASTA $15000 4 Tener buen historia crecticio 4 Copia de documentos personales (deudor y conyugue) 4 Documento que habilte solvencia y capacidad de pago(certiicado de nmra0Is | ACTAS: NO. 28-2013, DE CREDITO Versnt | OFT in Maza C. ——]7 Stel ndimero de sodos benelidarios del convenio se puede auspiciar lesa Certo porcentaje del letrero de su institucién u otro tipo de ‘materiales promocionales(letreros, basureros, sefaletica y otros) ¥- Se pueden entregar sobregiros 0 créditos inmediatos hasta. dos| ‘veces del valor del _sueldo que reciben en nuestra institucién, INMEDIATO Y SIN GARANTE 5.3.- MICROCREDITO: “CREDI-MOVIL"(sin encaje o con recaudacién) =@9 Credimevit Tonia de aS CREBENOVIE Tipe ds orto Prcoceto apo Personas NUIT 6 JUREISS Que tngan aGidadescomercales pega y median scala y cuyo giro de negocio sea diario, semanal_o personas cuya solvenciafinanciera respalde la adquisicién de este tigo de crédito. Destino del crédito (Capital de trabajo: Negocios o personas que necesten de recursos economies urgentes Monto miximo USD $. 10,000.00 (hasta $20000 si son con receudaciones manejaran la tasa de creci- movil Monto minima’ USD $. 200.00 =_— a ae co ee rit Cea 3,000.00 Segundo cata 5,000.00 Tercer Cato 70,000.00 jaar ae Ee en re es de 100 23000 260 ot 20 «500 a 5 Sota 1000 20) " 200131500, 24 8012000, a 200 3000, Cr de 3003 10000 ee sea 30083 4000 a_i 4001 «5000 sad 0018000 ma 001» 10000 ed ad Tae, ae Se TE Rangade! Tasade omen ae cca soe ae icrcrkaitoA.Amplada | 25.50% 22.90% icroréetoA single | 2750% 24.50% Wicrrédto Minorita [300m [w. Copia dela bas de seguro y certicado de endoso d=] ‘Se mismas pare ol caso do lon binas prendadon a fovor| x x ela Cooparata, |Mingo. MANUAL Y REGLAMENTO [exer | T3narair | ACTAS: NO. 262015 COD Minoo De cneDiro vest [ a ANEXO 8 8 PERSONAL AUTORIZADO PARA RECIBIR EL MANUAL Y REGLAMENTO DE CREDITO DE LA COOPERATIVA Fecha entrega Fecha ‘Apellidos y Nombres Cargo devolucién Formato a utilizarse para la entrega ~ recepcién del Manual y Reglamento de Crédito al personal de la Cooperativa, previa disposicién escrita de la Gerencia General‘Responsable del documents MANUAL Y REGLAMENTO 2 Raaois | ACTAS: NO. 28-2013 DE CREDITO Vern Evin Maza. ANEXO 9 9 Alcances del levantamiento de informaciénde una microempresa Como alcances minimos, el Asesor de Negocio debera obtener la siguiente Del solicitante y niicleo familiar Datos generales: nombre, direccién, estado civil NGmero de miembros dependientes en la familia Bienes familiares que posee. Tipo de propiedad de la vivienda. Estimacién de gastos familiares. Actividades econémicas de la famila que le generen ingresos. Anivel del negocio a) Informacién cuantitativa + Experiencia, affos de funcionamiento. + Volumen y esquema de las ventas, contado 0 crédito (permite visualizar si la necesidad de capital de trabajo es por deficiencias en el cobro de las ventas) + Volumen de compra (materia prima o productos segiin el tipo de negocio). +Gastos operacionales del negocio: arriendo, pago a empleados, ayudantes, operaros, etc. + Otros ingresos que le genera el negocio (Ejemplo: alquiler de méquinas en microempresas de produccién), + Méquinas, herramientas, equipos, muebles ¢ instalaciones que posee el negocio, con estimacién de su valor. + Inventarios en productos para la venta, materiales, materias primas. + _Obligaciones pendientes de pago a proveedores u otros. b) Informacién cualitativa + Orden, limpieza, nivel de seguridad de las instalacones. + Nivel de actividad e influencia de la ubicacién, + Percepcién de estabilidad y potencialidad de expansién del negocio. + Calidad de atencién a los clientes. + Calidad y capacidad de gestién o administracién de la empresa por parte del empresario. Anivel del entorno + Nivel de competencia del negoci + Referencias de los vecinos y otros negocios sobre el solicitante. Recomendaciones pra + Preparar una lista de chequeo.Estudle los formatos de créito de la institucién y prepare un checklist de los datos a levantar. Le ayudaré @ controlar, durante la entrevista 0 inmediatamente a la misma, que cuenta con toda la informacién requerida. + Preparar un esquema de entrevista.Estructure las preguntas a formular;pero no se rija estrictamente en el orden establecido, atistese al ritmo de la conversacién. + Actualizar sus conocimientos.investigue sobre estandares de produccién, maquinaria tipo y ‘su costo, ventas, margen de utiidad de los diferentes sectores de la microempresa. Una primera fuente son las solicitudes de crédito anteriores. Genere su propia fuente de informacién. + Preparar la visita.Si es un cliente nuevo, analice informacién acerca del comportamiento de ‘empresas similares para tener argumentos a la hora de la entrevista y comprender la actividad de la misma y sus caracteristicas. Si es un cliente antiguo, evalie su historia crediticioee Oy mingawss MANUAL Y REGLAMENTO — | Fecha: | S7Wer20 ACTAS: NO, 28-2013 DE onEDITO [reser eres [eer] evolucién del negocio. No fije fecha para la visita.Puede infiuir en el empresario ha prepararse para la misma y “arreglar” el negocio segtin su conveniencia. Si puede hacer una visita extra, hagalo, mejorar cl criterio acerca de la empresa, + Observar y escuchar con atencién.Esté atento a lasreacciones del entrevistado, de sus ‘empleados, de sus familiares e incluso de clientes 0 proveedores que estén en ese momento. Puede encontrar contradicciones y argumentos decisivos para evaluar el crédito, + Identificar el tipo de cliente. Esto le ayudard en el desarrollo de la entrevista, argumentar las objeciones y controlar el tiempo de la entrevista, + Recorrer las instalaciones.Observe con mucha atencién el tipo de méquinas, herramientas € instalaciones. Esto le permitiré evaluar los niveles de seguridad y si son razonableslos datos de capacidad de produccién y ventas proporcionados, sitar el domicilio particular. Esta visita tiene dos objetivos: el primero es conocer el ‘entorno familiar del cliente y, el segundo, es tener la direccién exacta de dénde vive para que, si por algtin motivo cierra el negocio, sea posible ubicarlo en el proceso de seguimiento del crédito + Comprobar y verificar lo expresado por el empresario.Solicite documentacién que respalde la propiedad de la maquinaria, herramientas e inventario. Solicite facturas de compras yy ventas. Induzca al empresario a usar un libro diario ingresos y gastos. + Usar fuentes secundarias de informacién.Converse con miembros de la familia, trabajadores, vecinos y obtenga informacién complementaria sobre el negocio. + Comparar fa informacién: Condatos de otros empresarios de la misma linea, evalie si existe razonabilidad en los mismos. + Ser flexible y amigable. No haga sentir al microempresario como interrogado. Mantenga un didlogo ameno y confiable, que le ayude a obtener informacién de forma esponténea y mas veraz. + Consultar con promotores mas experimentados.£s aconsejable intercambiarinformacién acerca de estrategias de levantamiento de informacién, datos sobre clientes, con la finalidad de constatar cumplimientos en pagos y cultura empresarial + Discriminar la informacién: Use su experiencia y crterio profesional para identificar lo més importante. Recuerde el principio del 20-80, sobre todo en el momento de identificar y valorar los inventarios: 20% de los productos de inventario representan el 80% del velor de los, rmismos. + Llenar los formatos inmediatamente.Muchas veces no es posible tomar nota en el instante de toda la Informacién proporcionada o de llenar directamente los datos en el formato de crédito. Inmediatamente de culminada la entrevista, traslade la informacion al formato de crédito y solicte la revisién y firma de! solicitante, confirmando la veracidad de la risma. No manipule la informacién, en ocasiones, para favorecer al cliente o cumplir las metas de colocacién, se cae en la tentacién de ajustar la informacién para que los célculos de capacidad de pago le sean favorables. No lo haga, el resultado puede ser fatal para usted y la institucion, + Controlar el tiempo de la entrevista: Regule los momentos en que se desvie del propdsito principal y no empiece a tratar asuntos ajenos motivo de la entrevista. + Generar compromisos. No acepte regalos 0 invitaciones, que pueden comprometer su decision.