Fecha

01

Bancos

02

Cuentas por Cobrar

03

Provisin para incobrables

04

Mobiliario

05

Equipos de computacin

06

Edificio

07

Terreno

08

Cuentas por Pagar

09

Cuentas por cobrar Accionistas

10

Devoluciones en ventas

11

Devoluciones en Compras

12

Sueldos de Vendedores

13

Flestes de Ventas

14

Gastos Generales

15

Gastos de Impuestos

16

Intereses pagados

17

Caja Chica

18

Efectos por Cobrar

19

Inventario de Mercanca

20

Depec. Acum.de Mobiliario

21

Depec. Acum.del Equipo

22

Depec. Acum.del Edificio

23

Efectos por Pagar

24

Capital

25

Ventas

26

Compras

27

Flete en Compras

28

Gastos de Depreciacin Mobiliario

29

Gastos de Depreciacin Equipo

30

Gastos de Depreciacin Edificio

31

Prdidas Cuentas Incobrables

32

Seguros Anticipados

33

Anticipo Articulos de Escritorio

34

SSO

35

Gastos acumulados por pagar

36

Publicidad

37

Sueldos de Personal

38

Gastos de Oficina

39

Gastos de Seguro

40

Intereses ganados

41
42

Inventario final

43
44

Costo de ventas

45
46

Utilidad del ejercicio

47
48

Diferencia :

Cada Vez Ms Complicado, C.A.

Hoja de Trabajo al 31/12/2010
(En miles de bolvares Corrientes)
Balance de Comprobacin Preliminar
Debe

Haber

Ajustes
Debe

Balance de Comprobacin Ajustado

Haber

20,000.00

840.00

75,000.00

Debe

Haber

19,160.00
75,000.00

12,000.00

2,407.00

14,407.00

8,000.00

8,000.00

13,500.00

13,500.00

200,000.00

200,000.00

100,000.00

100,000.00
32,000.00

25,000.00

25,000.00

5,300.00

5,300.00
7,800.00

16,000.00

32,000.00

7,800.00

800.00

16,800.00

14,000.00

14,000.00

3,000.00

3,000.00

2,200.00

2,200.00

700.00

700.00

2,000.00

2,000.00

20,000.00

20,000.00

35,000.00

35,000.00
620.00

800.00

1,420.00

2,800.00

3,375.00

6,175.00

8,000.00

8,000.00

16,000.00

27,000.00

27,000.00

360,000.00

360,000.00

260,000.00

260,000.00

145,000.00

145,000.00

5,200.00

5,200.00
800.00

800.00

3,375.00

3,375.00

8,000.00

8,000.00

2,407.00

2,407.00

540.00

540.00

300.00

300.00

45.00

45.00
845.00

7,000.00

845.00
7,000.00

8,500.00

8,500.00

3,800.00

3,800.00

2,400.00

2,400.00

1,380.00
711,600.00

711,600.00

16,267.00

16,267.00

727,027.00

1,380.00
727,027.00

Costo de Ventas
Debe

Ganancias y Prdidas

Haber

Debe

Haber

Balance General
Debe

Haber

19,160.00
75,000.00
14,407.00
8,000.00
13,500.00
200,000.00
100,000.00
32,000.00
25,000.00
5,300.00
7,800.00
16,800.00
14,000.00
3,000.00
2,200.00
700.00
2,000.00
20,000.00
35,000.00
1,420.00
6,175.00
16,000.00
27,000.00
360,000.00
260,000.00
145,000.00
5,200.00
800.00
3,375.00
8,000.00
2,407.00
540.00
300.00
45.00
845.00
7,000.00

8,500.00
3,800.00
2,400.00
1,380.00

23,000.00
185,200.00

185,200.00

23,000.00

30,800.00
154,400.00

154,400.00

185,200.00

232,727.00

261,380.00

28,653.00
261,380.00

28,653.00
261,380.00

486,500.00

486,500.00

486,500.00

486,500.00