CORPORACIN UNIVERSITARIA LTINOAMERICANA

C.U.L.
FACULTAD DE CONTADURIA PBLICA.
SEMESTRE IX
ASIGNATURA:
LEGISLACIN TRIBUTARIA III
DOCENTE: JAIME FONTALVO CAMPO.
CON LA SIGUIENTE INFORMACIN TOMADA DE LOS LIBROS AUXILIARES DE LA
COMPAA COMERCIAL DEL ATLNTICO LIMITADA, (REGIMEN COMN),
IDENTIFICADA CON EL
NIT No 902.805.099-4, ACTIVIDAD
ECONOMICA I.C.A 202 TARIFA 5.4 POR MIL, PREPARE LAS DECLARACIONES
TRIBUTARIAS CORRESPONDIENTE AL 4BIMESTRE (JULIO- AGOSTO DE 2015)
C O N C E P T O
JULIO 2015
AGOSTO
2015
HONORARIOS PERSONA JURIDICA
ARRENDAMIENTO OFICINA
VENTAS GRAVADAS A TARIFA GENERAL
EXPORTACION DE BIENES
VENTAS EXCLUIDAS
DEVOLUCION EN VENTAS (GRAVADAS)
COMPRAS GRAVADAS
ARRENDAMIENTOS (MAQUINARIA)
COMPRAS EXCLUIDAS
COMPRAS DEVUELTAS ( GRAVADAS)
I.V.A. RETENIDO
I.V.A. EN VENTAS DEVUELTAS ( GRAVADAS)
I.V.A. RETENIDO A REGIMEN SIMPLIFICADO
I.V.A. GENERADO
I.V.A DESCONTABLE A REGIMEN SIMPLIFICADO
ADECUACION Y MANTENIMIENTO ( PERSONA
JURIDICA)
SERVICIOS GENERALES ( PERSONA NATURAL)
IMPUESTOS DESCONTABLES TARIFA GENERAL
ANTICIPO DE IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO
VENTAS EXENTAS
IMPUESTO DE INDUSTRIS Y COMERCIO RETENIDO
HONORARIOS PERSONA NATURAL
VENTAS FUERA DEL DISTRITO DE BARRANQUILLA
SALDO A FAVOR DEL PERIODO FISCAL ANTERIOR
VENTAS A ZONA FRANCAS
COMPRAS EXCENTAS
INGRESOS NO GRAVADOS

$ 36.000.000
30.000.000
195.251.870
72.075.500
39.968.387.
8.510.900
175.996.650
9.760.300
20.982.500
15.290.330

$ 36.00.000
36.000.000
215.892.063
55.995.750
30.786.595
5.928.980
183.975.970
6.982.305
17.560.500
13.271.264

15.915.650

29.498.720

13.760.500

22.921.075

39.135.610

45.657.980

18.600.000
53.908.650

24.800.000
60.988.720
2.905.000
19.650.240
29.146.455
1.905.500.

18.980.600.
23.467.908
2.089.560.

NOTA:

VENTAS ASI: 60% A REGIMEN COMUN; 30% A GRANDES

CONTRIBUYENTES AUTORRETENEDORES Y EL 10% A REGIMEN
SIMPLICADO

COMPRAS:
15%
CON
GRANDES
CONTRIBUYENTES
AUTORRETENEDORES, A REGIMEN COMN 65%
Y EL SALDO A
REGIMEN SIMPLIFICADO.
TODAS ESTAS DECLARACIONES SE PRESENTAN EN LA FECHA
INDICADA SEGN CALENDARIO TRIBUTARIO.