PP- 230-001

1.1.1.1.230.000-SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA

MISION INSTITUCIONAL:
Somos el grupo de profesionales responsables de proveer los
lineamientos para la adecuada gestión de la deuda pública de Costa
Rica, propiciando que ésta se ubique dentro de los límites
aceptables de riesgo y sostenibilidad en el mediano y largo plazo.

VISION INSTITUCIONAL:

Ser el ente de regulación del servicio de la deuda interna y

externa, con la finalidad de mantener a futuro una credibilidad
tanto como emisor en el mercado nacional como en el internacional.

PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS MONTO %

SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 1,853,558,000,000 100.00%

Totales 1,853,558,000,000 100.00%

 PP-230-002
RESUMEN DE LA CLASIFICACION FUNCIONAL
CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZ. PROYECTO LEY
DICIEMBRE 2009 A AGOSTO 2010 PPTO DE 2011
T O T A L 1,293,544,685,014 1,475,942,000,000 1,853,558,000,000

1 FUNCIONES DE SERVICIOS PÚBLICOS 364,935,853,419 494,581,224,804 481,708,495,822

GENERALES

11 SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES 364,935,853,419 494,581,224,804 481,708,495,822

1170 TRANSACCIONES DE LA DEUDA PÚBLICA 364,935,853,419 494,581,224,804 481,708,495,822
4 TRANSACCIONES NO ASOCIADAS A 928,608,831,594 981,360,775,196 1,371,849,504,178
FUNCIONES

40 TRANSACCIONES NO ASOCIADAS A 928,608,831,594 981,360,775,196 1,371,849,504,178

FUNCIONES
4000 TRANSACCIONES NO ASOCIADAS A 928,608,831,594 981,360,775,196 1,371,849,504,178
FUNCIONES

RESUMEN DE LA CLASIFICACION ECONOMICA

CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZ. PROYECTO LEY
DICIEMBRE 2009 A AGOSTO 2010 PPTO DE 2011
T O T A L 1,293,544,685,014 1,475,942,000,000 1,853,558,000,000

1 GASTOS CORRIENTES 364,935,853,419 494,581,224,804 481,708,495,822

11 GASTOS DE CONSUMO 4,971,079,336 9,089,290,184 7,001,800,186

1120 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 4,971,079,336 9,089,290,184 7,001,800,186

12 INTERESES 359,964,774,083 485,491,934,620 474,706,695,636

1210 INTERNOS 280,625,014,736 403,852,816,351 407,091,017,507

1220 EXTERNOS 79,339,759,346 81,639,118,269 67,615,678,129
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 928,608,831,594 981,360,775,196 1,371,849,504,178

33 AMORTIZACIÓN 928,608,831,594 981,360,775,196 1,371,849,504,178

3310 AMORTIZACIÓN INTERNA 712,090,258,758 929,492,635,538 1,188,241,356,330

3320 AMORTIZACIÓN EXTERNA 216,518,572,836 51,868,139,658 183,608,147,848
 PP-230-003

RESUMEN POR PARTIDA PRESUPUESTARIA Y FUENTE DE FINANC.

CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZ. PROYECTO LEY
DICIEMBRE 2009 A AGOSTO 2010 PPTO DE 2011
T O T A L 1,293,544,685,014 1,475,942,000,000 1,853,558,000,000

1 SERVICIOS 4,227,869,686 6,000,000,000 6,000,000,000

001 INGRESOS CORRIENTES 4,227,869,686 0 6,000,000,000

280 COLOCACION DE TITULOS VALORES 0 6,000,000,000 0
3 INTERESES Y COMISIONES 360,707,983,732 488,581,224,804 475,708,495,822
001 INGRESOS CORRIENTES 273,743,196,192 0 475,708,495,822
280 COLOCACION DE TITULOS VALORES 86,964,787,540 488,581,224,804 0
8 AMORTIZACION 928,608,831,594 981,360,775,196 1,371,849,504,178
280 COLOCACION DE TITULOS VALORES 928,608,831,594 981,360,775,196 1,371,849,504,178

RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA

CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZ. PROYECTO LEY
DICIEMBRE 2009 A AGOSTO 2010 PPTO DE 2011
T O T A L 1,293,544,685,014 1,475,942,000,000 1,853,558,000,000

825 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 1,293,544,685,014 1,475,942,000,000 1,853,558,000,000

RESUMEN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZ. PROYECTO LEY
DICIEMBRE 2009 A AGOSTO 2010 PPTO DE 2011
T O T A L 1,293,544,685,014 1,475,942,000,000 1,853,558,000,000
RECURSOS INTERNOS 1,293,544,685,014 1,475,942,000,000 1,853,558,000,000
INGRESOS CORRIENTES 277,971,065,879 0 481,708,495,822

001 INGRESOS CORRIENTES 277,971,065,879 0 481,708,495,822

FINANCIAMIENTO 1,015,573,619,134 1,475,942,000,000 1,371,849,504,178

280 COLOCACION DE TITULOS VALORES 1,015,573,619,134 1,475,942,000,000 1,371,849,504,178

 PP-230-004

RESUMEN POR SUBPARTIDA

CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZ. PROYECTO LEY
DICIEMBRE 2009 A AGOSTO 2010 PPTO DE 2011
T O T A L 1,293,544,685,014 1,475,942,000,000 1,853,558,000,000

1 SERVICIOS 4,227,869,686 6,000,000,000 6,000,000,000

103 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 4,227,869,686 6,000,000,000 6,000,000,000
10306 COMIS. Y GASTOS POR SERV. 4,227,869,686 6,000,000,000 6,000,000,000
FINANCIEROS Y COMERCIAL.
3 INTERESES Y COMISIONES 360,707,983,732 488,581,224,804 475,708,495,822
301 INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 348,877,180,249 467,804,964,901 456,677,089,007
30101 INTE. SOB. TITULOS VALORES 37,205,275,359 42,702,661,628 34,970,583,129
INTERNOS DE CORTO PLAZO
30102 INTE. SOB. TITULOS VALORES 243,419,739,376 361,150,154,723 372,120,434,378
INTERNOS DE LARGO PLAZO
30104 INTE. SOB. TITULOS VALORES SECTOR 68,252,165,512 63,952,148,550 49,586,071,500
EXT. LARGO PLAZO
302 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 11,087,593,834 17,686,969,719 18,029,606,629
30208 INTERESES SOBRE PRESTAMOS DEL 11,087,593,834 17,686,969,719 18,029,606,629
SECTOR EXTERNO
304 COMISIONES Y OTROS GASTOS 743,209,649 3,089,290,184 1,001,800,186
30404 COMIS. Y OTR. GASTOS SOBRE 743,209,649 3,089,290,184 1,001,800,186
PRESTAMOS SEC. EXTERNO
8 AMORTIZACION 928,608,831,594 981,360,775,196 1,371,849,504,178
801 AMORTIZACION DE TITULOS VALORES 885,436,258,758 929,492,635,538 1,320,761,356,330
80101 AMORT. DE TITULOS VALORES INTERNOS 286,484,650,900 482,164,484,769 434,651,286,408
DE CORTO PLAZO
80102 AMORT. DE TITULOS VALORES INTERNOS 425,605,607,857 447,328,150,769 753,590,069,922
DE LARGO PLAZO
80104 AMORT. TITULOS VALORES SEC. 173,346,000,000 0 132,520,000,000
EXTERNO DE LARGO PLAZO
802 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 43,172,572,836 51,868,139,658 51,088,147,848
80208 AMORTIZACION DE PRESTAMOS DEL 43,172,572,836 51,868,139,658 51,088,147,848
SECTOR EXTERNO
 PP-230-005

1.1.1.1.230.000 - SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA

PROGRAMA 825
SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
UNIDAD EJECUTORA
DIRECCIÓN DE CRÉDITO PÚBLICO

MISION:
Somos el grupo de profesionales responsables de proveer los
lineamientos para la adecuada gestión de la deuda pública de Costa
Rica, propiciando que ésta se ubique dentro de los límites
aceptables de riesgo y sostenibilidad en el mediano y largo plazo.

PRODUCTOS:
# Producto Usuario Beneficiario

P.01 Política y lineamientos en Servicio Público Ciudadanía

torno al endeudamiento
público.

P.02 Estadísticas y registro del Ciudadanía Ciudadanía

endeudamiento público.

P.03 Estrategia anual del Gobierno Central Ciudadanía

endeudamiento del Gobierno y Sociedad
Central. Costarricense

P.04 Modelo de estimación de la Gobierno Central y Ciudadanía

sostenibilidad de la deuda. ciudadanía

OBJETIVOS ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES:

6. Procurar la sostenibilidad de la Deuda Pública.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS DEL PROGRAMA:

O.01 Dar seguimiento a la política de endeudamiento público.

O.02 Mejorar el registro de la Deuda Pública Externa e Interna para

facilitar la toma de decisiones.

O.03 Gestionar la Deuda Pública ponderando los costos y riesgos de la

estructura del portafolio.

O.04 Desarrollar y mantener modelos de sostenibilidad como instrumentos

de apoyo en la definición de la política fiscal.
 PP-230-006

O.05 Dar seguimiento a la ejecución de crédito interno y externo.

INDICADORES DE RESULTADO Y GESTIÓN:

# Tipo Indicadores Metas
2010 2011 2012 2013 2014
O.01 Gestión Informes de seguimiento de créditos en ejecución realizados.
2.00 20.00 2.00 2.00 2.00

Fuentes de Datos:
Unidad de Seguimiento y Control de Endeudamiento Institucional.

O.02 Gestión Informes de Estadísticas de la Deuda Pública realizados.

12.00 12.00 12.00 12.00 12.00

Fuentes de Datos:
Unidad de Seguimiento y Control de Endeudamiento Institucional.

O.03.01 Gestión Informes de Ejecución Presupuestaria de la Deuda Pública.

12.00 12.00 12.00 12.00 12.00

Fuentes de Datos:
Unidad de Estadísticas del Endeudamiento Público.

O.03.02 Resultado Porcentaje de desviación máxima de la estrategia anual de endeudamiento

de Gobierno Central.
30.00 25.00 20.00 15.00 15.00

Fuentes de Datos:
Dirección de Crédito Público, Unidad de Análisis y Política de Endeudamiento.

O.04 Gestión Informe Anual de Gestión de Deuda Pública.

1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

Fuentes de Datos:
Unidad de Seguimiento y Control de Endeudamiento Institucional.

O.05 Gestión Porcentaje del total de pagos realizados

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

Fuentes de Datos:
Estadísticas de la Dirección de Crédito Público.
 RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
Actividades Costo Unidad Ejecutora
1 ATENCIÓN DE LA DEUDA INTERNA Y EXTERNA. 1,853,558,000,000 DIRECCIÓN DE CRÉDITO PÚBLICO
Total del Programa 825 1,853,558,000,000

PP- 230-007
 PP-230-008

Registro Contable: 1.1.1.1.230.000-825-00

RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTO

CODIGO CONCEPTO
TOTAL 1,853,558,000,000

001 INGRESOS CORRIENTES 481,708,495,822

280 COLOCACION DE TITULOS VALORES 1,371,849,504,178

CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO

G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2011
TOTAL 1,853,558,000,000

1 SERVICIOS 6,000,000,000
103 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 6,000,000,000
10306 COMIS. Y GASTOS POR SERV. FINANCIEROS Y COMERCIAL. 6,000,000,000
10306 001 1120 1170 280 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y
COMERCIALES. (PARA PAGO DE COMISIONES POR
SERVICIOS BANCARIOS). 6,000,000,000

3 INTERESES Y COMISIONES 475,708,495,822

301 INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 456,677,089,007
30101 INTE. SOB. TITULOS VALORES INTERNOS DE CORTO PLAZO 34,970,583,129
30101 001 1210 1170 200 INTERESES DEUDA INTERNA. 34,970,583,129
30102 INTE. SOB. TITULOS VALORES INTERNOS DE LARGO PLAZO 372,120,434,378
30102 001 1210 1170 202 INTERESES DEUDA INTERNA. 372,120,434,378
30104 INTE. SOB. TITULOS VALORES SECTOR EXT. LARGO PLAZO 49,586,071,500
30104 001 1220 1170 200 INTERESES SOBRE TITULOS VALORES SECTOR EXTERNO
LARGO PLAZO. 49,586,071,500
302 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 18,029,606,629
30208 INTERESES SOBRE PRESTAMOS DEL SECTOR EXTERNO 18,029,606,629
30208 001 1220 1170 200 INTERESES DEUDA EXTERNA. 18,029,606,629
304 COMISIONES Y OTROS GASTOS 1,001,800,186
30404 COMIS. Y OTR. GASTOS SOBRE PRESTAMOS SEC. EXTERNO 1,001,800,186
30404 001 1120 1170 200 COMISIONES DEUDA EXTERNA. 1,001,800,186

8 AMORTIZACION 1,371,849,504,178
801 AMORTIZACION DE TITULOS VALORES 1,320,761,356,330
80101 AMORT. DE TITULOS VALORES INTERNOS DE CORTO PLAZO 434,651,286,408
80101 280 3310 4000 200 AMORTIZACION TITULOS VALORES DE CORTO PLAZO 434,651,286,408
80102 AMORT. DE TITULOS VALORES INTERNOS DE LARGO PLAZO 753,590,069,922
80102 280 3310 4000 280 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA INTERNA 753,590,069,922
80104 AMORT. TITULOS VALORES SEC. EXTERNO DE LARGO PLAZO 132,520,000,000
80104 280 3320 4000 280 AMOTIZACIÓN DE TÍTULOS VALORES. 132,520,000,000
802 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 51,088,147,848
80208 AMORTIZACION DE PRESTAMOS DEL SECTOR EXTERNO 51,088,147,848
80208 280 3320 4000 280 AMORTIZACIÓN DEUDA EXTERNA. 51,088,147,848