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INGE BAARS
EDUARDO BANZA
ANA BELÉN BERGES
ANIEZSKA HARZINA
MANON RABILLER
VÍCTOR RAMIREZ
CÉDRIC TEIXEIRA
2009-2010
ÍNDICE
1. INTRODUCCIÓN 3
2. EL EQUIPO EMPRENDEDOR 4
3. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO: BOLSAS DE PAPEL 7
4. ANALISIS DEL MERCADO 8
4.1 Características y grado de consolidación 8
4.2 Estructura, tamaño, ámbito geográfico 8
4.3 Evolución y crecimiento, tendencias 10
4.4 Barreras de entrada y riesgos del mercado 10
4.5 Análisis de la demanda 11
4.6 Análisis del público objetivo 11
4.7 Análisis de la competencia 12
4.8 Análisis del entorno 13
5. ANÁLISIS DAFO 15
5.1 Fortalezas 15
5.2 Debilidades 15
5.3 Oportunidades 16
5.4 Amenazas 16
6. PLAN DE MARKETING 19
6.1 Precios 19
6.2 Valor percibido por el cliente 20
6.3 Posicionamiento 20
6.4 Fase del ciclo de vida del producto 20
6.5 Estrategia de precios 21
6.6 Distribución 21
6.7 Comunicación 22
6.8 Imagen de marca 23
6.9 Aspectos económicos 24
7. INFRAESTRUCTURA, PRODUCCION Y LOGÍSTICA 26
8. RECURSOS HUMANOS Y ORGANIZACIÓN 28
8.1 Presentación de los empleados: 28
8.2 Necesidades futuras 30
9. ANALISIS FINANCIERO 31
9.1 Necesidades Inversiones 31
9.2 Modalidad de pagos de los clientes 32
9.3 Financiación 32
9.4 Previsión Gastos 34
2
9.5 Cuenta resultados previsional 36
9.6 Presupuesto de Tesorería 38
10. PLAN DE ACCION 40
11. RESUMEN EJECUTIVO 41
12. BIBLIOGRAFIA 42
3
1. INTRODUCCIÓN
Cada español consume una media de 238 bolsas de plástico al año, lo que significa
10.500 millones de este producto anualmente. Una reciente normativa pretende
reducir el consumo de bolsas de plástico a la mitad, por lo que a finales de año el 25%
de las 300 empresas del sector, habrán desaparecido. Nuestra empresa tratará de
cubrir este espacio dejado por la reducción de empleo de bolsas de papel con unas de
papel, encargándonos de la compra y transporte de estas, es decir, ofrecemos un
nuevo envase ecológico y barato, ya que nuestras bolsas de papel estarán financiadas
gracias a publicidad impresa en ellas.
Por lo cual, tendremos dos fuentes de ingresos, los interesados en incluir su publicidad
en las bolsas y los que requieren unos envases ecológicos, económicos y de garantías
para suplir la reducción de bolsas de plástico.
Con estos ingresos invertiremos en un local y una furgoneta para lograr nuestro
objetivo a corto plazo, realizar la distribución de bolsas de papel para los principales
centros Carrefour de Zaragoza.
A medio plazo nuestro objetivo es encontrar más clientes para lo que realizaremos
esfuerzos en marketing y lograr nuestro objetivo a largo plazo, ser la principal
distribuidora de bolsas de papel de Carrefour en la zona noreste de la Península
Ibérica.
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2. EL EQUIPO EMPRENDEDOR
El proyecto va a llevarse a cabo por siete personas de distintas nacionalidades. Todos
nosotros somos actualmente estudiantes de ciencias empresariales y futuros
diplomados al terminar el curso actual. Además gracias a nuestra multiculturalidad
tenemos conocimientos, inquietudes y puntos de vista diferentes, algo muy útil de
cara a resolver los problemas que puedan darse.
El elevado número de socios se justifica con la disposición del capital necesario para
emprender nuestro negocio, ya que requerirá una fuerte inversión inicial en
inmovilizado y marketing mix. Así evitaremos el endeudamiento desde el primer
momento y nuestra responsabilidad seguirá estando limitada al capital aportado.
Idiomas: Inglés.
Aportación: 7 000€
CEDRIC TEIXEIRA
Experiencia: Ventas.
Aportación: 7 000€
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EDUARDO BANZA
Experiencia: Distribución.
Aportación: 7 000€
INGE BAARS
Experiencia: Ventas.
Aportación: 4 000€
MANON RABILLER
Experiencia: Hostelería.
Aportación: 4 000€
AGNIEZSKA HARZINA
Experiencia: Hostelería.
Aportación: 5 000€
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VICTOR RAMIREZ RUBIO
Aportación: 7 000€
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3. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO: BOLSAS DE PAPEL
Las bolsas de plástico de un solo uso están destinadas a desaparecer de las grandes
cadenas y de las tiendas de alimentación. Carrefour, Dia, Eroski o El Corte Inglés han
optado por diferentes fórmulas para ajustarse a los fines recogidos en el Plan Nacional
Integrado de Residuos, por lo que para sustituirlas, requerirán otra opción más
ecológica y ahí es donde entran en juego las bolsas de papel.
La comparativa de vida entre una bolsa de plástico y otra de papel resulta relevante
para la conservación del medioambiente. Como productores de energía fósil una bolsa
de polietileno de baja densidad requiere 3,3 megajulios de energía no renovable y
necesita de petróleo para su fabricación.
Las bolsas de papel una vez usadas, son recicladas en unos contenedores específicos,
pues éstas al degradarse, sólo dejan residuos que no superan los 30 gramos, en tanto
que las bolsas plásticas no son biodegradables.
El pequeño comercio está intentando cambiar las bolsas de plástico por papel para
seguir manteniendo el servicio al cliente, en cuyo caso, el coste es asumido por la
empresa. En el caso de las grandes cadenas, el coste recae sobre el consumidor (lo que
supone un ahorro de algo más de cinco millones de euros anuales para las estas) por lo
que tenemos la oportunidad de abaratar los costes para el consumidor reduciendo los
precios introduciendo publicidad impresa en las bolsas.
Está claro que ecológicamente las bolsas de papel son mejores que las de plástico, si
facilitamos su distribución y reducimos su coste nos encontramos con un producto
atractivo en un mercado del que se espera que crezca mucho los próximos años.
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4. ANALISIS DEL MERCADO
4.1 Características y grado de consolidación
Sector y subsector: nuestra empresa se encuentra dentro del sector secundario, más
concretamente en el del transporte y logística de bolsas de papel.
Aspectos técnicos: encargaremos las bolsas con la publicidad ya impresa, así que
solamente nos encargaremos de su distribución a los supermercados. Fuerte inversión
en camiones y tratamiento de residuos (si lo necesitamos).
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Nuestros proveedores son:
Los elegimos porque tienen una amplia gama de bolsas de papel (de asa retorcida, asa
plana, asa cordón, asa troquelada,…) y permiten distintos tipos de impresión (en
flexografía, Offset…). También por la localización geográfica y sus precios.
Otros participantes:
• Nuestros clientes que serán básicamente las grandes superficies de venta como
supermercados, con pequeñas participaciones en los negocios cercanos a estos
puntos, para maximizar nuestras rutas logísticas.
Ámbito geográfico: Ante las grandes dificultades y costes para la distribución de las
bolsas, sería interesante optar por realizar únicamente actividades de intermediación
entre los productores de bolsas de papel y nuestros clientes. Por ende trataremos de
situar nuestro centro de distribución en Zaragoza, lo más cerca posible a nuestros
proveedores para ahorrar en costes. Sin embargo la mayoría de las fábricas de papel se
encuentran dentro de la ciudad de Zaragoza, lo que dificulta el transporte y encontrar
un lugar lo suficientemente amplio para situar nuestra plataforma logística. Tonemos
que situar nuestra empresa en un local de la ciudad o alrededores que nos permita
instalar las oficinas y un garaje para la furgoneta con un almacén con cabida para
20.000 bolsas (unos 20m²).
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Zonas de actividad e influencia: queremos cubrir todos los supermercados de
Zaragoza posibles para posteriormente ampliar nuestro negocio hasta Cataluña,
montando un nuevo puesto desde el que realizar las distribuciones. También existe la
posibilidad de suministrar a galerías, centros comerciales y comercios de abastos en un
futuro.
Las bolsas de papel como producto, van a evolucionar quitando gran parte de mercado
a sus homónimas de plástico durante los próximos años.
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4.5 Análisis de la demanda
Demanda real y potencial del mercado: actualmente, la demanda de bolsas de papel
esta a 30 céntimos la unidad y son vendidas en lotes de 1000, con estas cifras, la actual
demanda del mercado en España es de unos 375 millones de bolsas de papel.
Anunciantes:
Supermercados:
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4.7 Análisis de la competencia
Intensidad de la competencia:
• El número de competidores existentes no es elevado
• Las barreras de salida son escasas porque los activos son fácilmente
reconvertibles y los costes de despido del personal reducidos al ser una
plantilla pequeña.
Competidores potenciales:
• El mercado no está saturado.
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• Aunque la actual oferta no cubre toda la demanda, las posibilidades de
reacción de los competidores establecidos ante nuevos entrantes son elevadas.
Productos sustitutivos:
• Existen productos sustitutivos para las bolsas de papel, las de plástico u otros
envases de tela y otros materiales.
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• Para el proveedor, el cliente es importante debido al volumen de pedidos que
le pueden hacer.
Entre los factores económicos nos encontramos con la situación de crisis del Estado
Español: recesión y tendencia inflacionista de los consumibles, entre otros.
Los elementos relacionados con el sistema educativo son de gran importancia, gracias
a una mayor concienciación sobre el medio ambiente la imagen de nuestro servicio es
mejor y puede influir a la hora de obtener nuevos clientes que quieran beneficiarse de
esta imagen ecológica. A esto también están directamente relacionados los sistemas
de valores, creencias y normas no escritas imperantes en la sociedad.
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5. ANÁLISIS DAFO
5.1 Fortalezas
Somos una empresa nueva, con una dirección joven y multicultural lo que nos ayudará
para ofrecer distintos puntos de vista de las situaciones, problemas y soluciones.
Somos una microempresa con una pequeña estructura, que requiere poco personal y
gastos administrativos. Además esto permite relaciones informales que no requieren
reglas de comunicación y buen entorno de trabajo. Tenemos la ventaja de que al ser
amigos podemos comprender la forma de pensar de los otros. Somos un número de
socios suficiente como para poder aportar el capital necesario sin que suponga un
riesgo individual muy alto y repartirnos las tareas. Somos más libres de decidir.
Ninguna empresa hasta el momento se dirige al mismo mercado que nosotros. Somos
intermediarios: pocos costes de fabricación e inversión inicial
5.2 Debilidades
Somos intermediarios, nuestro producto se encarece ya que dependemos de las
empresas productoras. No tenemos clientes ni proveedores habituales, ni imagen de
marca, por lo que deberemos realizar un gran esfuerzo de marketing y publicidad. Esto
será complicado porque somos empresa b2b y nuestra publicidad no tiene cabida en
medios de difusión como televisiones o radios, sino en revistas especializadas, ferias
del sector, etc.
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5.3 Oportunidades
La oferta no cubre toda la demanda del mercado, esto será una oportunidad para
nosotros siempre que la oferta no crezca rápido. En un futuro podemos lanzarnos a la
distribución de otros productos ecológicos aprovechando este movimiento.
5.4 Amenazas
Rechazo por parte de los supermercados a incorporar bolsas de papel en lugar de
bolsas de plástico. Aparición de productos sustitutivo como bolsas ecológicas de tela
que son más resistentes. Falta de interés por parte de las marcas que se anuncian.
Imitación de nuestro producto por parte de otros transportistas o empresas papeleras
que ya tienen experiencia en el sector y con costes inferiores a los nuestros. Esto sería
muy grave para nosotros porque cada vez la publicidad de las bolsas se pagaría más
barata y supondrían menos ingresos para nuestra empresa.
Rechazo por parte de la sociedad del uso de bolsas de papel por el movimiento
ecologista, ya que favorece a la deforestación.
Fluctuación en los precios de las tintas ecológicas, del petróleo, etc… Supondría
mayores costes de distribución e impresión: un producto más caro.
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FORTALEZAS DEBILIDADES
OPORTUNIDADES AMENAZAS
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Probab. Intens. Import. Índice
Dominamos TIC F - 6 4 24
Imitación A 8 - 7 56
Nuestra mayor fortaleza es que por el momento somos la única empresa que se dirige
al mismo producto-mercado, así que debemos alcanzar aspectos de diferenciación
rápidamente respecto de posibles competidores futuros. Además dependemos de
muchos agentes, de productores, clientes y anunciantes por lo que deberemos hacer
hincapié en las relaciones con ellos llevando a cabo prácticas crm.
En cuanto al entorno tenemos dos oportunidades muy importantes para ganar cuota
de mercado: la oferta no cubre toda la demanda y el producto se encuentra todavía en
fase de crecimiento. Sin embargo por ello se espera también una fuerte competencia
en los próximos años e imitación por parte de los competidores potenciales.
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6. PLAN DE MARKETING
6.1 Precios
El precio de mercado para las bolsas de papel está en 30 céntimos la unidad en lotes
de 1000 y 23 céntimos para los de 3000. Nosotros vamos a comprar las bolsas por 23
céntimos para posteriormente venderlas a 28 céntimos, lo que nos da un margen de 5
céntimos.
Aunque en teoría la demanda de los productos del b2b apenas puede potenciarse por
la escasa sensibilidad de la demanda derivada respecto a las acciones de
comunicación, la óptica del marketing social gracias al movimiento ecologista podría
influir en la demanda de nuestras bolsas. La sensibilización de la sociedad en cuanto a
la ecología podría establecer preferencias hacia unos comercios que incorporan
aspectos ecológicos en su estrategia de marketing, como el uso de bolsas de papel
reciclado y con tintas ecológicas en lugar de bolsas de plástico.
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6.2 Valor percibido por el cliente
Hipermercados/Supermercados: La impresión de tanto marcas de productos como de
sus tiendas reducirá el coste de adquisición (las bolsas de plástico son sustancialmente
más baratas) a la vez de que se beneficiarán de publicidad propia.
6.3 Posicionamiento
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6.5 Estrategia de precios
Política de precios y descuentos. Tenemos pensado realizar descuento por fidelidad,
rappel y por pronto pago.
Para la publicidad, el precio inicial será de 1800€ mensuales, que variarán según donde
este estampada la publicidad, su tamaño…
Objetivos. Queremos que nuestras bolsas tengan coste cero para la demanda final.
Para ello intentaremos financiarlas por medio de la publicidad en las bolsas de marcas
y comercios.
6.6 Distribución
La distribución es una parte muy importante de nuestra empresa. Para ello debemos
mantener un contacto directo con los supermercados dado que la distribución se hace
mediante la relación diaria con nuestro cliente, por eso esta parte de nuestra faceta
logística es primordial.
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- Tardes: el transportista tendrá que ir a buscar las bolsas de papel al recinto de
nuestros proveedores, cargar la furgoneta y dejarla en nuestro local para que la
furgoneta esté preparada para el día siguiente.
Para el primer año, hemos calculado una media de unos 5.3 viajes por semana
aproximadamente. En efecto, como hemos indicado antes, para el primer año,
pensamos distribuir 5 500 000 bolsas de papel. Una furgoneta cuenta con una
capacidad de unas 20 000 bolsas, por lo que podemos distribuir tal cantidad con 5
recorridos semanales.
Tener una buena relación con el es clave en nuestro negocio además de que mantener
una imagen de seriedad nos ayudará a ampliar nuestros clientes.
Primero, el riesgo de la fiabilidad de los proveedores, por eso hemos decidido tener un
pequeño almacén de al menos 20 m², que nos permitirá de guardar aproximadamente
unas 120 000 bolsas, así nos aseguramos cubrir todas las entregas de una semana en
caso de tener problemas con el proveedor.
6.7 Comunicación
Dado a que estamos en un segmento dedicado al Business to Business, es decir en
contacto con otras empresas, no requerimos publicidad. Por lo que para atraer al
cliente, nuestra estrategia de comunicación se basa en nuestra fuerza de venta.
Por eso, desde un principio, tendremos tres comerciales, uno para la prospección de
los supermercados y otros dos para las empresas potencialmente interesadas en
incluir su publicidad en nuestras bolsas. Debido a ello, el contacto directo mediante
nuestros comerciales es muy importante tanto para encontrar nuevos clientes como
para crear y mantener nuestra imagen de marca.
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Como hemos comentado antes, nuestro objetivo es lograr al menos los dos centros
Alcampo de Zaragoza y Utebo o, preferiblemente, los dos centros Carrefour de
Zaragoza durante el primer año. Con las empresas interesadas en poner su publicidad
en nuestras bolsas, esperamos ampliar nuestros beneficios. Por lo que, en los inicios
de nuestro proyecto, los comerciales deberán ser dinámicos en la búsqueda de nuevos
clientes. La frecuencia será elevada, varias veces por semana hasta encontrar clientes
suficientes para empezar el negocio.
Una vez que hemos conseguido obtener los clientes suficientes para empezar,
nuestros comerciales deberán mantener una relación constante con ellos, visitas al
supermercado o a las empresas, visitas de prospección para recolectar información
sobre los clientes para poder mejorar el funcionamiento de nuestro trabajo, etc.
Queremos dar una imagen de seriedad, organización y profesionalidad. Para tener una
imagen entre la competencia ante nuestros posibles clientes y proveedores, que sirva
de aval en las operaciones que realicemos.
Ante los posibles inversores además queremos dar una imagen ecológica y de
compromiso con el medio ambiente, pues con nuestro producto realizamos una obra
ecológica que además puede servirnos a encontrar inversores.
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6.9 Aspectos económicos
La venta de bolsas de papel es un mercado nuevo ya que se aprovecha de la nueva
moda ecológica que ha surgido estos días. Pero con el contexto económico actual,
empezar un nuevo negocio es complicado. Por eso, estimamos un inicio muy duro
para nuestra empresa. Sin embargo, estamos en un mercado de bolsas y, aunque haya
crisis en España, la frecuencia de clientes de los supermercados no varía mucho por lo
que el número de bolsas empleadas se mantiene.
Objetivos comerciales:
Primer año: tenemos como objetivo de trabajar con los dos Carrefour (o Alcampo) de
Zaragoza. También tenemos pensado proveer a otras superficies más pequeñas como
Dia.
Durante los primeros años principalmente trabajaremos los dos Carrefour (cuyas
compras serán mayores) y no sobre los negocios más pequeños porque consideramos
que Carrefour verá la ventaja de vender bolsas de papel y así tener una imagen
ecológica ante sus clientes. Para Carrefour, es una manera de distinguirse de los
competidores además de que esta es la política que promueve desde hace ya un año
en sus hipermercados en Francia, Suiza y otros países.
Si nos quedamos con los dos Carrefour, sabemos, según nuestros estudios, que los dos
Carrefour en Zaragoza gastan anualmente unas 5 500 000 bolsas de plástico (lo que
hace un potencial de ventas de 1 375 000 bolsas por trimestre). Entonces, como
nuestras bolsas de papel de medida 20x10x30cm, tienen la misma capacidad,
pensamos vender más o menos 4 150 000 bolsas de papel por el lanzamiento de
nuestro producto.
Cada bolsa de papel vendida representa un ingreso de 0.28 € para nuestra empresa, lo
que hace un beneficio de 5 céntimos por bolsas (en efecto compramos a nuestro
proveedor cada bolsa imprimida 23 céntimos).
Vendemos a los distribuidores las bolsas por un precio de 0,12 € pero pedimos a las
empresas de financiar 0,16 € cada bolsa vendida. Lo que hace un ingreso de 0,28 €.
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4 150 000 X 0.12 = 498 000 € mediante venta de las bolsas a los hipermercados
Segundo año: esperamos empezar a ampliar más nuestra clientela con supermercados
más pequeños como Lidl, Dia, Aldi, Super Bien e Hipercor.
Así esperamos alcanzar las 6 250 000 bolsas anuales en total, lo que hace:
6 250 000 X 0.12 = 750 000 € mediante venta de las bolsas a los hipermercados
Durante los dos primeros años, el beneficio no es muy grande, pero con las
subvenciones que obtendrán nuestros clientes por añadir unas bolsas que respetan al
medio ambiente mucho más que las de plástico, pensamos que el hecho de ofrecer
bolsas de papel en los híper y supermercados es buena opción ya que en el futuro hay
grandes posibilidades de que sean obligatorias. Por eso, a partir del tercero año, se
podría trabajar con los hipermercados Al Campo o los supermercados Simply Market.
Si conseguimos a vender a uno de los dos Al Campo, nuestra cifra puede llegar a los
siguientes números:
8 500 000 X 0.12 = 1 020 000 € mediante venta de las bolsas a los hipermercados
Claro que esta última previsión es muy optimista porque es probable que haya una
llegada importante de competidores (o imitadores) al segmento, y hacer imposible
alcanzar dichas cifras. Quizás sea probable que bajáramos el precio de ventas.
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7. INFRAESTRUCTURA, PRODUCCION Y LOGÍSTICA
Búsqueda de los clientes: para buscar clientes, necesitamos comerciales que van a ir
hablar con las empresas para ver cuales están interesadas en tener publicidad en las
bolsas de papel que ofrecemos. Para eso, tenemos que emplear 2 o 3 comerciales para
poder obtener resultados más rápidamente. Quizás sería interesante emplear 2
comerciales suplementares que se ocuparían de hablar con los responsables de los
hipermercados para saber exactamente cuales san sus deseos y sus necesidades en
termos de cuantidades de bolsas.
Oferta a los clientes: Una vez que habremos encontrado clientes potenciales, eses
mismos comerciales van a hacerles una oferta de precios correspondiente a nuestras
capacidades de producción y de distribución. Por eso, no tenemos que emplear
personas suplementares para esta tarea.
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Pedido de las bolsas: Una vez que nuestros clientes potenciales han aceptado nuestra
oferta, los comerciales completarán un bono de encomienda para facilitarla. Ese bono
será enviado a nuestro despacho donde estarán centralizadas todas las encomiendas.
Para esa tarea, será interesante emplear un administrativo que se encargará de
organizar los pedidos de la mejor manera posible.
Distribución de las bolsas: La distribución de las bolsas será hecha por los con las
mismas furgonetas que utilizamos para recogerlas. Las furgonetas serán conducidas
por los mismos conductores así que no necesitamos emplear nadie más para esta
tarea.
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8. RECURSOS HUMANOS Y ORGANIZACIÓN
Nuestra empresa tiene vistas a crecer en el futuro pero si queremos empezar de
manera lógica, tenemos que empezar con una pequeña estructura. Por eso nuestro
organigrama es una estructura simple. Tendremos al total 5 empleados más el Director
General.
DIRECTOR GENERAL
Secretaria
Esta estructura simple es adecuada para una empresa pequeña como la nuestra, pues
facilita un control directo del director general y unas relaciones informales entre los
trabajadores que permite una flexibilidad que no sería posible con una estructura mas
compleja.
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Será el director general que elija su propio personal, que hará la selección de la
secretaria, de los comerciales y del transportista.
Para la supervisión y auditoría de las cuentas anuales, así como para la administración,
se contratará una asesoría.
Sus horarios diarios serán por la mañana de las 8 hasta las 13, y de las 15 hasta las 18
por la tarde. Su salario base ser aproximadamente alrededor de los 1 200 euros brutos.
3) Los comerciales, es necesario que los tres comerciales no tengan la misma función.
De hecho, dos comerciales se encargaran de conseguir una cartera de clientes para
añadir su publicidad en nuestros productos y el tercero de lograr una cartera de
clientes para proveer las bolsas. Su trabajo consistirá en hacer prospecciones, con el
coche de empresa, directamente a los clientes y además deberán hacer informes que
serán transmitidos al Director General de la empresa.
Los comerciales deberán detener una licenciatura en el dominio comercial, mas una
formación de tres días sobre las bolsas de papeles ecológicas dada por el Director
General. La experiencia en funciones de comercial será exigida, pero queremos
empleados jóvenes y dinámicos entre 25 y 35 años y/o mínimo un empleado de sexo
femenino. Los comerciales tienen la particularidad de tener horarios flexibles.
Los salarios fijos serán iguales para cada comerciales con un base de 1550 euros bruto,
además, cuando la cifra de negocios anual sea fijada, obtendrán un porcentaje de esta
basado en la cantidad de clientes aportados, diferenciando al comercial encargado de
buscar clientes para proveer de los de la publicidad. Así una prima de venta será
atribuida si la cifra de negocio es positiva. Para el primer año, puede haber problemas
con las primas debido al contexto económico actual.
4) El transportista tiene como función realizar las entregas y recoger los pedidos con la
furgoneta de la empresa.
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El transportista tendrá un contracto a media jornada, trabajara entre la 6:00 hasta las
14 y deberá ir a buscar los pedidos y realizar los encargos).
Como hemos dicho antes, para el primero año, 5 viajes semanales son suficientes,
aunque en fechas donde el consumo es más elevado como Navidad, podemos
contratar otra furgoneta con conductor. Durante el resto del año un solo transportista
será suficiente.
El perfil del transportista será un hombre con experiencia en el dominio del transporte,
poco importa su edad. Su salario será de 1000 euros brutos.
Es lógico pensar que en el futuro los comerciales necesiten dejar este trabajo para
lograr otro, entonces debemos pensar en contratar otros comerciales. Sin embargo, si
el negocio crece, los salarios de los comerciales crecerán de la misma manera y sus
salarios serán más atractivos, lo que les motivara a continuar en nuestra empresa.
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9. ANALISIS FINANCIERO
9.1 Necesidades Inversiones
- 4 despachos básicos 1400 x 800 x 725mm (104 € por unidad) + 4 sillas (50 por
unidad):
616 € - 50% 30 días
- 1 despacho especial (para el director general) 1600x800x725mm (150€) + 1 silla (90
€):
240€ - 50% 30 días
- Mesa de reunión (300 €) + 6 sillas (35 € por unidad): 300 € + 35€ x 6:
510 € - 60 días
- 5 archivadores (190 € por unidad):
950 € - 60 días
- Materiales oficinas:
350 € por año
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- 2 coches comerciales Clio II SP dCI Campus diesel (10500 por unidad)
21000 € - Amortizaciones 5 años - pagado sobre 24 meses sin interese
- 1 coche VITO Mercedes 109 CDi: 20000 €
Amortizaciones 5 años - pagado sobre 24 meses sin interese
Para iniciar el proyecto, tendremos que hacer un préstamo al banco para comprar los
primeros stocks de bolsas y así hacer nuestras primeras ventas. Además, como
encomendamos bolsas todas las semanas al proveedor, necesitamos tesorería para
financiarlo. Así, pedimos a nuestros clientes de pagar sus pedidos en el momento de la
entrega de las bolsas, lo que nos permitirá pagar a nuestro proveedor a tiempo.
9.3 Financiación
De las cuales 30 195 € van al capital, así, el capital social de nuestra empresa se
descompone de esta manera:
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Antes de iniciar la actividad, debemos pedir al banco un préstamo de un total de
233 500€, mediante este préstamo, podremos comprar los dos coches que
necesitamos para los comerciales (21 000 € pagados sobre dos años), las compras de
las bolsas de papel imprimadas a nuestro proveedor 217 000 € (0,23 € cada bolsa) para
el primer mes y constituir un stock de seguridad evaluado al 27 000 € por el año.
Hacemos este préstamo sobre 4 años con un TAE de 5%. Elegimos 4 años para
reembolsarlo rápido sin correr demasiado riesgos si no tenemos el éxito esperado.
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9.4 Previsión Gastos
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Previsión de ventas de las bolsas imprimidas:
Año 1
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Ventas en cantidad 900 000 1 000 000 1 000 000 1 250 000
Total Facturación (€) 252 000 € 280 000 € 280 000 € 350 000 €
Año 2
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Ventas en cantidad 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 750 000
Total Facturación (€) 420 000 € 420 000 € 420 000 € 490 000 €
Año 3
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Ventas en cantidad 2 000 000 2 000 000 2 000 000 2 500 000
Total Facturación (€) 560 000 € 560 000 € 560 000 € 700 000 €
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9.5 Cuenta resultados previsional
Para el año 1:
Como lo hemos previsto, durante el primer año, nuestro resultado neto es negativo de
un total de 58 192 €. Lo que es normal porque tuvimos que investir bastante para
iniciar la empresa, además, no tendremos clientes suficientes para obtener un
resultado positivo durante el primer año.
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Para el año 2:
Pero para el año siguiente, las previsiones son mejores, en efecto deberemos atingir
un resultado positivo durante todo el año. Como lo podemos ver en la tabla siguiente:
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Para el tercer año, nuestra previsión nos indica un resultado positivo de 118 450 €,
pues un crecimiento de 337%. Pero eso es una previsión optimista que utiliza el mismo
precio que los años anteriores. Sabemos que sobre la competencia posible en los
próximos años, tendremos que bajar nuestro precio de venta.
Pero desde el segundo año, podremos distribuir una parte de nuestro resultado a
nuestros socios que han aportado financiación al inicio del proyecto.
Año 1
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Saldo Inicial 11 667 € 211 489 € 175 391 € 165 983 €
Cobras de ventas 252 000 € 280 000 € 280 000 € 350 000 €
Préstamo obtenido 233 500 €
Total Tesorería : 496 305 € 491 489 € 455 391 € 515 983 €
Pagos actividad:
Compras de las bolsas imprimadas 207 000 € 230 000 € 230 000 € 287 500 €
Alquilo Local 1 950 € 1 950 € 1 950 € 1 950 €
Alquilo Almacén 1 050 € 1 050 € 1 050 € 1 050 €
Póliza RC 225 € 225 € 225 € 225 €
Teléfono fijo 120 € 120 € 120 € 120 €
Móviles 384 € 384 € 384 € 384 €
Saldo final Tesorería del periodo: 210 627 € 175 391 € 165 983 € 157 773 €
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Año 2
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Saldo Inicial 157 773 € 171 517 € 176 907 € 195 090 €
Cobras de ventas 420 000 € 420 000 € 420 000 € 490 000 €
Préstamo obtenido 0
Total Tesorería : 577 773 € 591 517 € 596 907 € 685 090 €
Pagos actividad:
Compras de las bolsas imprimadas 345 000 € 345 000 € 345 000 € 402 500 €
Alquilo Local 1 950 € 1 950 € 1 950 € 1 950 €
Alquilo Almacén 1 050 € 1 050 € 1 050 € 1 050 €
Póliza RC 225 € 225 € 225 € 225 €
Teléfono fijo 120 € 120 € 120 € 120 €
Móviles 384 € 384 € 384 € 384 €
Mantenimiento de los coches 500 €
Gasolina 2 100 € 2 100 € 2 100 € 2 100 €
Otros gastos 170 € 170 € 170 € 170 €
Saldo final Tesorería del periodo : 171 517 € 176 907 € 195 090 € 214 016 €
Como podemos ver en los dos primeros años, sobre nuestras estimaciones, tendremos
una tesorería elevada. Pero podremos utilizar este dinero para desarrollar nuestra
empresa con varias inversiones (coches, personal, atingir nuevos clientes…), o también
distribuirlo a nuestros socios que han aportado financiación al inicio del proyecto.
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10. PLAN DE ACCION
Una vez fundada la sociedad e inscrita en el registro mercantil, el siguiente paso a dar
es el alquiler del local y la compra del inmovilizado así como su puesta a punto para el
inicio de la actividad, es decir, organizar las oficinas y preparar el almacén para la
recepción de stock.
Tras esto llegaremos a un acuerdo con los posibles proveedores para poder preparar
nuestra oferta e iniciaremos la contratación de personal quienes dispondrán de un
plazo de dos meses para iniciar la relación comercial con una cadena de
supermercados en Zaragoza así como la búsqueda de empresas interesadas en incluir
su publicidad en nuestras bolsas. Esta es una actividad que nunca termina, siempre
estaremos buscando nuevos clientes a los que suministrar bolsas introduciendo bolsas
distintas y con una publicidad diferente para los distintos comercios, aunque eso será a
partir del segundo año, pues en el primer año nos interesa vender una gran cantidad
de bolsas para asegurar una buena participación en el mercado.
Una vez nuestro volumen de ventas cobre cierta importancia, podremos acceder a las
subvenciones que ofrece el estado por las actividades que tienen un a raíz ecológica
además de por la retirada de bolsas de plástico que supone nuestra actividad.
Pensando a largo plazo, desde Zaragoza podemos cubrir toda la parte noreste de la
península, lo cual supone una gran porción de la población española, desde la cual
podríamos obtener una participación relativa de mercado notoria.
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11. RESUMEN EJECUTIVO
Badin SL llega a un mercado con escasez de oferta ofreciendo una formula innovadora
en Zaragoza y alrededores: distribución de bolsas de papel ecológicas a un precio
económico empleando la financiación obtenida en la inclusión de publicidad en estas.
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12. BIBLIOGRAFIA
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