c
 




 




Analiza nefinanciara vizeaza credibilitatea clientului ca element psihologic esential cu

privire la formarea de catre banca a convingerilor referitoare la calitatile morale si profesionale
ale conducatorilor agentilor economici solicitanti de credite, a principalilor asociati si
colaboratori precum si a reputatiei privita prin calitatea produselor, serviciilor si a modului de
îndeplinire a obligatiilor asumate în relatiile cu partenerii de afaceri

În acest scop, se va face evaluarea cât mai reala a riscului în activitatea de creditare iar
banca va analiza atât riscurile financiare, cât si cele nefinanciare la care se expune. Factorii
nefinanciari care influenteaza activitatea clientului pot fi interni sau externi.

În fundamentarea deciziei de acordare a unui credit ofiterii de credite vor tine seama
suplimentar si de urmatoarele aspecte interne :

a) Conducerea activitatii (managementul) :

‡ pregatirea profesionala, prestigiul si experienta în ramura sau sectorul

de activitate ;

‡ experienta în functii de conducere si reputatia echipei manageriale ;

‡ conducerea este asigurata de o echipa sau de catre o singura persoana,

cunoscând ca în cele mai multe cazuri conducerea în echipa poate avea
rezultate mai bune decât luarea deciziilor de catre o singura persoana ;

‡ asigurarea succesiunii manageriale ;

‡ gradul de participare a echipei de conducere la capitalul societatii, fiind

de asteptat ca implicarea conducerii sa fie cu atât mai ridicata cu cât
gradul de participare la capital este mai mare.

b) Activitatea clientului :

‡ evolutia activitatii si profilul acesteia ;

 ‡ caracterul activitatii : permanent., sezonier, ciclic :

‡ sfera de activitate : productie, comert, prestari servicii etc. ;

‡ produsele si serviciile sunt : de stricta necesitate / de lux, de serie /

unicat, vechi / noi, competitive / mai putin competitive profitabile /
neprofitabile ;

‡ importul ;

c) Strategia :

‡ existenta unei strategii pe urmatorii 3-5 ani - daca aceasta este realista,
realizabila sau cu risc de esec ;

‡ modalitatile de realizare a strategiei propuse ;

‡ alternative si implicatii în cazul nerealizarii strategiei propuse ;

‡ existenta sau nu a planurilor de restructurare si redresare financiara.

Factorii nefinanciari externi care trebuie avuti în vedere la fundamentarea deciziei de

creditare sunt :

a) domeniul de activitate ± caracteristicile domeniului de activitate din punct de

vedere al competitivitatii, profitabilitatii, tehnologizarii, cheltuielilor de capital,
costuri fixe ridicate sau reduse, principalele firme care evolueaza în respectivul
domeniu de activitate ;

b) încadrarea activitatii clientului în politica economica generala si în tendintele

strategiei viitoare privind respectivul domeniu de activitate ;

c) impactul legislatiei asupra activitatii clientului ;

d) impactul unor factori macroeconomici asupra activitatii clientului ;

 e) dependenta si pozitia geografica fata de sursele de aprovizionare si pietele de
desfacere, fata de caile de transport etc. ;

f) caracteristicile sociale ale pietelor de desfacere : obiceiuri alimentare,

înclinatia spre un anumit tip de consum, religie etc. ;

Concluziile rezultate din analiza aspectelor nefinanciare privind clientii se vor utiliza de
banca la :

‡ fundamentarea deciziei de preluare a unor noi clienti ;

‡ fundamentarea deciziei de creditare ;

‡ situatia clientilor,

‡ analiza calitatii portofoliului de împrumuturi etc.

c


     

Activitatea de creditare implica un risc prin însasi elementele de anticipare pe care se

bazeaza decizia de creditare pentru banca fiind de maxima importanta cunoasterea acestui risc,
evaluarea sa cât mai aproape de realitate si acceptarea lui în cunostinta de cauza.

În scopul diminuarii riscului în activitatea de creditare, banca va urmari respectarea

urmatoarelor conditii :

‡ împrumuturile acordate de o societate bancara unui singur debitor nu pot

depasi, cumulate 20 % din capitalul si rezervele bancii ;

‡ capitalul si rezervele bancii includ capitalul propriu si capitalul suplimentar,

care se determina, potrivit regulamentului B.N.R. privind fondurile proprii ale
societatii bancare.

Pentru eliminarea riscului, banca nu acorda credite :

 ‡ agentilor economici care înregistreaza pierderi si sunt fara perspective de
redresare, cu exceptia cazurilor în care prin acte normative s-a reglementat altfel
;

‡ agentilor economici care nu contribuie cu capital propriu la finantarea

mijloacelor circulante sau la realizarea proiectelor de dezvoltare (investitii) ;