FORMATO 5.2.

: "LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO"

PERODO: ENERO - 2011
RUC:

20498766300

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MUNDIAL S.A.C.

Nmero
Fecha o
correlativo o perodo de la
CUO *
Operacin
01

01/01/2011

ACTIVOS

Glosa o descripcin de la Operacin

101
Apertura de las operaciones comerciales

2,000.00
4,100.00

02

12/01/2011

Cobro de factura a cliente en efectivo

03

13/01/2011

Pago de impuestos de diciembre 2010

(1,630.00)

04

16/01/2011

Pago de factura a proveedor en efectivo

(1,800.00)

05

20/01/2011

Pago del 50% a proveedor con cheque

06

28/01/2011

Provisin del gasto de gasfitera

07

28/01/2011

Pago por el servicio de gasfitera

08

31/01/2011

Provisin de la planilla de enero

09

31/01/2011

Pago de la planilla de enero

10

31/01/2011

Centralizacin del registro de compras

11

31/01/2011

Pago a proveedores s/registro de compra

12

31/01/2011

Centralizacin del registro de ventas

13

31/01/2001

Cobro a clientes s/ registro de ventas

14

31/01/2011

Provisin de la CTS y vacaciones

15

31/01/2011

Provisin de la depreciacin de enero

16

31/01/2011

104
13,000.00

121
5,500.00

TOTALES

Fuente: www.aulacontable-paccelly.blogspot.com
Derechos Reservados

335

361

10,000.00 5,000.00 3,500.00

391
(1,375.00)

40111

40171

960.00 2,400.00

4031
90.00

4032

411

415

130.00

(4,100.00)
(960.00)

(450.00) (90.00) (130.00)

(8,925.00)
(350.00)
90.00

130.00

(870.00)
(1,666.00)

870.00
(870.00)

15,000.00

(3,116.00)

(8,925.00)
28,322.00
28,322.00

4,522.00

(28,322.00)
83.33 83.33
(114.57)
(18,000.00)

Costo de ventas

* Cdigo nico de la Operacin

201

PASIVOS

654.00

22,602.00

1,400.00

7,000.00 5,000.00 3,500.00

(1,489.57)

1,406.00 1,950.00

90.00

130.00

83.33 83.33

FORMATO 5.2.: "LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO"

CUO *

PASIVOS
421

01

PATRIMONIO
469

4,500.00

501

591

GASTOS
601

611

621

627

629

INGRESOS
634

636

681

691

701

781

791

Saldos
Intermediarios
de Gestin

FUNCIN DEL
GASTO
941

951

350.00

175.00

175.00

1,090.00

545.00

545.00

1,400.00

700.00

700.00

166.66

83.33

83.33

57.29

57.28

20,000.00 9,545.00

02
03
04

(1,800.00)

05

(8,925.00)

06

350.00

07

(350.00)

350.00
1,000.00 90.00

08
09
10

19,516.00

11

(10,591.00)

15,000.00

(15,000.00)

1,400.00
23,800.00

12
13
83.33

14

83.33
114.57

15

114.57
18,000.00

16

2,700.00

0.00 20,000.00 9,545.00 15,000.00

Fuente: www.aulacontable-paccelly.blogspot.com
Derechos Reservados

(15,000.00) 1,083.33 90.00 83.33 350.00 1,400.00 114.57 18,000.00 23,800.00 114.57 3,006.66

1,560.62 1,560.61

Cuentas
de
Orden