MOVICON S.

A
NIT. 890.404.359-2
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
A DICIEMBRE 31 DE
ACTIVOS
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS
CUENTAS DE AHORRO
TOTAL DISPONIBLE

2006

44,721,253.00
1,241,662.05
31,783,657.80
77,746,572.85

INVERSIONES

285,737,195.00

DEUDORES
INVENTARIOS
DIFERIDOS

2,996,696,555.56
2,513,220,650.20
164,621,567.00

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

6,038,022,540.61

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

TERRENOS

1,744,074,900.05

EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPOS

118,324,750.00
1,799,254,983.00

MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

206,532,976.54
50,276,319.66
1,059,679,969.00

MENOS : DEPRECIACION ACUMULADA

-2,466,768,425.00

TOTAL PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

2,511,375,473.25

VALORIZACIONES
DE INVERSION

237,711,027.07

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS

3,747,358,045.95

TOTAL VALORIZACIONES

3,985,069,073.02

TOTAL ACTIVO

12,534,467,086.88

MOVICON S.A
NIT. 890.404.359-2
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
A DICIEMBRE 31 DE

2006

PASIVO
SOBREGIROS BANCARIOS

1,735,808.31

TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS

1,735,808.31

CUENTAS POR PAGAR

PROVEEDORES
ACREEDORES VARIOS
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
OBLIGACIONES LABORALES
OTROS PASIVOS CORRIENTES
TOTAL CUENTAS POR PAGAR

121,970,007.66
39,257,433.33
125,772,583.41
18,620,471.00
53,534,576.00
359,155,071.40

TOTAL PASIVO CORRIENTE

360,890,879.71

OTROS PASIVOS
PASIVO A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP
PROVEEDORES LP

378,346,885.96
168,178,239.47

ACREEDORES VARIOS LP

1,503,619,982.53

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS LP

823,037,597.76

OBLIGACIONES LABORALES LP

53,215,815.00

OTROS PASIVOS

112,402,024.72

TOTAL OTROS PASIVOS

3,038,800,545.44

TOTAL PASIVO

3,399,691,425.15

PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES

367,810,679.00
356,400,000.00

RESERVA LEGAL

151,800,000.00

RES.PARA ADQUISICION PROPIEDADES

REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
TOTAL DE PATRIMONIO

1,356,044,637.63
2,861,603,151.00
56,048,121.08
0.00
3,985,069,073.02
9,134,775,661.73

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

12,534,467,086.88

CARLOS SEGOVIA DE LA ESPRIELLA

CLARET BERMUDEZ CORONEL

Representante Legal

Revisor Fiscal
T.P #

ORGANIZACION DE APOYO TURISTICO LTDA

N.I.T 800.197.354-1
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
DICIEMBRE 31 DE

2006

INGRESOS
OPERACIONALES
DEVOLUCIONES Y REBAJAS
TOTAL INGRESOS

5,073,480,683.63
0.00
5,073,480,683.63

COSTO DE VENTAS Y DE PRODUCCION

COSTO DE SERVICIOS
COSTO DE VENTA

2,231,116,386.23
2,285,031,197.00

TOTAL COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS

4,516,147,583.23

UTILIDAD BRUTA

557,333,100.40

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

474,997,508.42

GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS

0.00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

474,997,508.42

UTILIDAD OPERACIONAL

82,335,591.98

OTROS INGRESOS
GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS
GASTOS NO DEDUCLIBLES
RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION
IMPUESTOS NO DEDUCIBLES

113,755,787.81
74,174,258.71
0.00
0.00
0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

121,917,121.08

IMPUESTO DE RENTA

65,869,000.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO

56,048,121.08

CARLOS SEGOVIA DE LA ESPRIELLA

Representante Legal

CLARET BERMUDEZ CORONEL

Revisor Fiscal
T.P #

ORGANIZACION DE APOYO TURISTICO LTDA

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 DE

2006

LOS RECURSOS FINANCIEROS FUERON PROVISTOS POR :

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

56,048,121.08

MAS (MENOS)-CARGOS(CREDITO) A RESULTADOS QUE NO

AFECTARON EL CAPITAL DE TRABAJO
DEPRECIACIONES
PROVISIONES
CAPITAL DE TRABAJO PROVISTO POR LAS OPERACIONES DEL AO
DISMINUCION DE PROP.PLANTA Y EQUIPOS
DISMINUCION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA
DISMINUCION DE LA CORRECC.MONETARIA DIFERIDA DB
DISMINUCION DE LOS CARGOS DIFERIDOS
AUMENTO DE LA CORRECC.MONETARIA DIFERIDA CREDITO
AUMENTO EN OBLIGACIONES A LARGO PLAZO
AUMENTO DEL CAPITAL SOCIAL
PROCEDENTE DE AJUSTES POR INFLACION AL PATRIMONIO
TOTAL DE FONDOS PROVISTOS POR OPERACIONES CORRIENTES

280,524,220.00
0.00
336,572,341.08
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
336,572,341.08

LOS RECURSOS FINANCIEROS FUERON USADOS PARA

AUMENTO DE ACTIVOS FIJOS
DISMINUCION DE OBLIGACIONES A LARGO PLAZO
AUMENTO DE INVERSIONES A LARGO PLAZO
AUMENTO DE GASTOS DIFERIDOS
DISMINUCION REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

184,212,814.00
112,402,024.72
237,711,027.07
0.00
0.00

TOTAL DE FONDOS PROVISTOS POR ACTIVIDADES DE INVERSION

534,325,865.79

AUMENTO O DISMINUCION EN EL CAPITAL DE TRABAJO

-197,753,524.71

CAPITAL DE TRABAJO

2000

ACTIVO CORRIENTE

6,038,022,540.61

PASIVO CORRIENTE

360,890,879.71

CAPITAL DE TRABAJO

5,677,131,660.90

DISMINUCION EN CAPITAL DE TRABAJO

1,387,470,922.33

ORGANIZACION DE APOYO TURISTICO LTDA

ANALISIS DE LAS VARIACIONES EN EL CAPITAL DE TRABAJO
A DICIEMBRE 31 DE :

2000

AUMENTO (DISMINUCION) DEL ACTIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOS
INVERSIONES TEMPORALES
DEUDORES
SUBTOTAL

77,746,572.85
2,996,696,555.56
3,074,443,128.41

AUMENTO (DISMINUCION) DE PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVEEDORES
ACREEDORES VARIOS
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
OBLIGACIONES LABORALES
OTROS PASIVOS

1,735,808.31
121,970,007.66
39,257,433.33
#REF!
#REF!
#REF!

SUBTOTAL

#REF!

DISMINUCION EN CAPITAL DE TRABAJO

#REF!

ORGANIZACION DE APOYO TURISTICO LTDA

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR EL AO TERMINADO
A DICIEMBRE 31 DE :

2000

METODO INDIRECTO (UTILIDAD NETA)

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES
UTILIDAD NETA
Ajustes a los Resultados que no requirieron
Utilizacin de Efectivo
Depreciacin
Provisiones
Utilidad Neta antes de Cambios en el Capital de Trabajo
Aumento (Disminucin) en Cuentas por Cobrar
Aumento (Disminucin) en gastos pagados por Anticipado
Aumento (Disminucin) en Obligaciones Laborales
Aumento (Disminucin) en Acreedores Varios
Aumento (Disminucion )en Proveedores
(Aumento) Disminucin en Retenciones y Aportes de Nomina
(Aumento) Disminucin de Retencion en La Fuente por Pagar
(Aumento) Disminucin de Retencion de Industria y comercio
Aumento (Disminucin )De Impuestos por Pagar
Aumento (Disminucin) de Otros Costos y Gastos por pagar
( Aumento) Disminucin de Obligaciones a Largo Plazo
Aumento del Capital Social
Total Efectivo en Actividades Operacionales

56,048,121.08

280,524,220.00
0.00
336,572,341.08
-2,996,696,555.56
0.00
#REF!
39,257,433.33
121,970,007.66
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
-112,402,024.72
0.00
#REF!

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSION

Aumento (Disminucin) en Propiedades Planta y Equipo
(Aumento) Disminucin de la Revalorizacin del Patrimonio
Aumento (Disminucin) de Correcc.Monetaria Dif.Credito
Aumento (Disminucin) de Correcc.Monetaria Dif.Debito

-184,212,814.00
0.00
0.00

Total Efectivo en Actividades de Inversin

-184,212,814.00

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES FINANCIERAS

(Aumento) Disminucin de Oblig.Bancarias Corrientes
Aumento (Disminucin) de Oblig.Bancarias a Largo Plazo

1,735,808.31
0.00

Total Efectivo en Actividades Financieras

1,735,808.31

Aumento Disminucin Neto del Efectivo

Saldo del Efectivo al Inicio del Periodo
Saldo del Efectivo al Final del Periodo

#REF!
16,462,818.60
#REF!

ORGANIZACION DE APOYO TURISTICO LTDA

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
A DICIEMBRE 31 DE :

2000

Capital Social
Saldo Inicial del Periodo
Aumentos Aprobados por la Asamblea

30,000,000.00

Saldo al Final del Ao

30,000,000.00

Resultado de Ejercicios Anteriores

Saldo Inicial del Periodo
Apropiaciones Aprobadas por la Asamblea

-452,674,405.69
33,765,521.90

Saldo al Final del Ao

-418,908,883.79

Resultado del Ejercicio

Saldo Inicial del Periodo
Apropiaciones Aprobadas por la Asamblea
Utilidad (perdida) Neta del Ao

33,718,578.81
-33,718,578.81
33,765,521.90

Saldo al Final del Ao

33,765,521.90

Revalorizacin del Patrimonio

Saldo Inicial del Periodo
Aumento Durante el Ao
Apropiaciones Aprobadas por la Asamblea

0
0
0
0
0.00

Saldo al Final del Ao

TOTAL DEL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

INDICADORES
LIQUIDEZ
Razn Corriente (veces)
Prueba Acida (veces)
Capital Neto de Trabajo ($) Miles

FINANCIEROS

-355,143,361.89

2000

16.73
9.77
5,677,131.66

ENDEUDAMIENTO
Nivel de Endeudamiento Total (%)
Endeudamiento Financiero Sobre Ventas (%)
Concentracin Pasivo a Corto Plazo (%)

27.12%
0.03%
10.62%

RENTABILIDAD
Margen Bruto de Utilidad (%)

10.99%

Margen Operacional de Utilidad (%)

1.62%

2005

5,500,000.00
1,241,662.05
9,721,156.55
16,462,818.60

39,221,253.00
0.00
22,062,501.25
61,283,754.25

282,196,595.00

3,540,600.00

3,778,779,415.50
1,908,623,643.86
0.00

-782,082,859.94
604,597,006.34
164,621,567.00

5,986,062,472.96

51,960,067.65

1,671,793,900.05

72,281,000.00

118,324,750.00
1,712,502,533.00

0.00
86,752,450.00

188,823,078.54
46,518,904.66
1,055,967,918.00

17,709,898.00
3,757,415.00
3,712,051.00

-2,186,244,205.00

-280,524,220.00

2,607,686,879.25

-96,311,406.00

237,711,027.07

0.00

3,747,358,045.95

0.00

3,985,069,073.02

0.00

12,578,818,425.23

-44,351,338.35

2005

4,443,602.30

-2,707,793.99

4,443,602.30

-2,707,793.99

413,935,419.82

-291,965,412.16

950,365,910.96

-911,108,477.63

61,481,450.22
23,423,085.00
242,752,266.09

64,291,133.19
-4,802,614.00
-189,217,690.09

1,691,958,132.09

-1,332,803,060.69

1,696,401,734.39

-1,335,510,854.68

376,851,613.66
194,769,993.47

1,495,272.30
-26,591,754.00

1,297,888,069.00

205,731,913.53

53,755,350.06

769,282,247.70

82,769,956.00

-29,554,141.00

0.00

112,402,024.72

2,006,034,982.19

1,032,765,563.25

3,702,436,716.58

-302,745,291.43

303,600,000.00
356,400,000.00

64,210,679.00
0.00

151,800,000.00

0.00

1,353,450,091.87
2,723,467,998.00
50,482,545.76
0.00
3,985,069,073.02
8,924,269,708.65

2,594,545.76
138,135,153.00
5,565,575.32
0.00
0.00
210,505,953.08

12,626,706,425.23

-92,239,338.35

JUAN CARLOS POLO LOZANO

Contador
T.P # 87837-T

2005

4,571,503,343.00
0.00
4,571,503,343.00

3,046,884,016.89
1,087,345,447.27
4,134,229,464.16

437,273,878.84

560,713,060.69

0.00
560,713,060.69
-123,439,181.85
3,597,569,092.58
215,217,967.97
3,208,429,397.00
0.00
0.00

50,482,545.76

47,888,000.00

2,594,545.76

JUAN CARLOS POLO LOZANO

Contador
T.P # 87837-T

2005

2,594,545.76

-2,186,244,205.00
0
-2,183,649,659.24
*
*
*
0.00
*
*
*
*

3,122,137,184.20
0.00
237,711,027.07
15,579,164.64

3,375,427,375.91
-3,375,427,375.91

1999
5,986,062,472.96
1,696,401,734.39
4,289,660,738.57
4,289,660,738.57

1999

16,462,818.60
3,778,779,415.50
3,795,242,234.10

4,443,602.30
413,935,419.82
950,365,910.96
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

1999

2,594,545.76

-2,186,244,205.00
-2,183,649,659.24
-3,778,779,415.50
0.00
#REF!
950,365,910.96
413,935,419.82
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
0.00
0.00
#REF!

-3,122,137,184.20
-15,579,164.64
0.00

-3,137,716,348.84

4,443,602.30
0.00
4,443,602.30
#REF!
5,872,101.11
#REF!

1999

30,000,000.00

30,000,000.00

-486,670,415.28
33,996,009.59
-452,674,405.69

19,076,040.00
-19,076,040.00
33,996,009.59
33,996,009.59

15,579,164.64
0.00
-15,579,164.64
0.00
-388,678,396.10

1999

3.53
2.40
4,289,660.74

29.43%
0.10%
45.82%

9.57%
-2.70%

ACTIVO CORRIENTE
Inventario

Cartera

Caja

PASIVO
Proveedores
Acreedores

HIPOTETICA S.A.
NIT. 845.409.370-1
BALANCE GENERAL COMPARATIVO

Se puede observar en el activo un 41,62% en la cuenta de inventarios que se puede interpretar

como un estancamiento en las ventas del periodo.
Los deudores estan representados en un 49.63% del activo el cual denota un alto porcentaje
del capital de trabajo en manos de terceros acareando problema de liquidez a la organizacin
Se recomienda revisar las politicas de credito, ya que estos valores estan dados por las ventas
a credito del cual aun no se recibe dinero pero si se asumen costos y gastos.
Muestra un 57.52% del activo disponible; este valor no deberia ser tan representativo ya que no
es muy rentable tener una gran cantidad de dinero que no genere rentablidad, deberia tener lo estrictamente
necesarioen caja.

Se denota un alto porcentaje del 33.96%, este porcentaje hay que disminuirlo vendiendo el material que tenemos
en el inventario.
Se denota un alto porcentaje del 49.48%

La empresa cuenta con un activo corriente del 48.17% enfrentado a unos pasivos corrientes del 10% y pasivos
a largo plazo del 89.38&.
Con esto se observa que en momento de crisis no puede salir bien librada ya que sus activos son inferiores a
sus deudas.

HIPOTETICA S.A.
NIT. 845.409.370-1
BALANCE GENERAL COMPARATIVO

2006
ACTIVOS
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS
CUENTAS DE AHORRO
TOTAL DISPONIBLE

44,721,253.00
1,241,662.05
31,783,657.80
77,746,572.85

57.52
1.60
40.88
1.29

INVERSIONES

285,737,195.00

4.73

DEUDORES
INVENTARIOS
DIFERIDOS

2,996,696,555.56
2,513,220,650.20
164,621,567.00

49.63
41.62
2.73

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

6,038,022,540.61

48.17

1,744,074,900.05
118,324,750.00
1,799,254,983.00
206,532,976.54
50,276,319.66
1,059,679,969.00
-2,466,768,425.00

69.45
4.71
71.64
8.22
2.00
42.20
-98.22

TOTAL PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

2,511,375,473.25

20.04

VALORIZACIONES
DE INVERSION
DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS

237,711,027.07
3,747,358,045.95

5.97
94.03

TOTAL VALORIZACIONES

3,985,069,073.02

31.79

12,534,467,086.88

100.00

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

TERRENOS
EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
MENOS : DEPRECIACION ACUMULADA

TOTAL ACTIVO

2006
PASIVO
SOBREGIROS BANCARIOS

1,735,808.31

TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS

CUENTAS POR PAGAR
PROVEEDORES
ACREEDORES VARIOS
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
OBLIGACIONES LABORALES
OTROS PASIVOS CORRIENTES
TOTAL CUENTAS POR PAGAR

1,735,808.31

0.48

121,970,007.66
39,257,433.33
125,772,583.41
18,620,471.00
53,534,576.00
359,155,071.40

33.96
10.93
35.02
5.18
14.91
99.52

TOTAL PASIVO CORRIENTE

OTROS PASIVOS
PASIVO A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP
PROVEEDORES LP
ACREEDORES VARIOS LP
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS LP
OBLIGACIONES LABORALES LP
OTROS PASIVOS
TOTAL OTROS PASIVOS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
RESERVA LEGAL
RES.PARA ADQUISICION PROPIEDADES
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
TOTAL DE PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

360,890,879.71

10.62

378,346,885.96
168,178,239.47
1,503,619,982.53
823,037,597.76
53,215,815.00
112,402,024.72
3,038,800,545.44

12.45
5.53
49.48
27.08
1.75
3.70
89.38

3,399,691,425.15

27.12

367,810,679.00
356,400,000.00
151,800,000.00
1,356,044,637.63
2,861,603,151.00
56,048,121.08
0.00
3,985,069,073.02
9,134,775,661.73

4.03
3.90
1.66
14.84
31.33
0.61
0.00
43.63
72.88

12,534,467,086.88

100.00

CARLOS SEGOVIA DE LA ESPRIELLA

Representante Legal

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

2006
INGRESOS
OPERACIONALES
DEVOLUCIONES Y REBAJAS
TOTAL INGRESOS

5,073,480,683.63
0.00
5,073,480,683.63

COSTO DE VENTAS Y DE PRODUCCION

COSTO DE SERVICIOS
COSTO DE VENTA

2,231,116,386.23
2,285,031,197.00

TOTAL COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS

4,516,147,583.23

UTILIDAD BRUTA

557,333,100.40

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS

474,997,508.42
0.00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

474,997,508.42

UTILIDAD OPERACIONAL
OTROS INGRESOS
GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS
GASTOS NO DEDUCLIBLES

82,335,591.98
113,755,787.81
74,174,258.71
0.00
0.00

RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION

IMPUESTOS NO DEDUCIBLES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

0.00

121,917,121.08

IMPUESTO DE RENTA

65,869,000.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO

56,048,121.08

CARLOS SEGOVIA DE LA ESPRIELLA

Representante Legal

ICA S.A.

409.370-1
AL COMPARATIVO

2005

5,500,000.00
1,241,662.05
9,721,156.55
16,462,818.60

33.41
7.54
59.05
0.28

Diferencia

39,221,253.00
0.00
22,062,501.25
61,283,754.25

282,196,595.00

4.71

3,540,600.00

3,778,779,415.50
1,908,623,643.86
0.00

63.13
31.88
0.00

-782,082,859.94
604,597,006.34
164,621,567.00

5,986,062,472.96 100.00

51,960,067.65

1,671,793,900.05
118,324,750.00
1,712,502,533.00
188,823,078.54
46,518,904.66
1,055,967,918.00
-2,186,244,205.00

64.11
4.54
65.67
7.24
1.78
40.49
-83.84

72,281,000.00
0.00
86,752,450.00
17,709,898.00
3,757,415.00
3,712,051.00
-280,524,220.00

2,607,686,879.25 100.00

-96,311,406.00

237,711,027.07
3,747,358,045.95

5.97
94.03

0.00
0.00

3,985,069,073.02 100.00

0.00

12,578,818,425.23

-44,351,338.35

2005

4,443,602.30

-2,707,793.99

4,443,602.30

0.26

-2,707,793.99

413,935,419.82
950,365,910.96
61,481,450.22
23,423,085.00
242,752,266.09
1,691,958,132.09

24.46
56.17
3.63
1.38
14.35
99.74

-291,965,412.16
-911,108,477.63
64,291,133.19
-4,802,614.00
-189,217,690.09
-1,332,803,060.69

1,696,401,734.39

45.82

-1,335,510,854.68

376,851,613.66
194,769,993.47
1,297,888,069.00
53,755,350.06
82,769,956.00
0.00
2,006,034,982.19

18.79
9.71
64.70
2.68
4.13
0.00
54.18

1,495,272.30
-26,591,754.00
205,731,913.53
769,282,247.70
-29,554,141.00
112,402,024.72
1,032,765,563.25

3,702,436,716.58 100.00

-302,745,291.43

303,600,000.00
3.40
356,400,000.00
3.99
151,800,000.00
1.70
1,353,450,091.87 15.17
2,723,467,998.00 30.52
50,482,545.76
0.57
0.00
0.00
3,985,069,073.02 44.65
8,924,269,708.65 100.00

64,210,679.00
0.00
0.00
2,594,545.76
138,135,153.00
5,565,575.32
0.00
0.00
210,505,953.08

12,626,706,425.23
JUAN CARLOS POLO LOZANO
Contador
T.P # 87837-T

2005

4,571,503,343.00
0.00
4,571,503,343.00

3,046,884,016.89
1,087,345,447.27
4,134,229,464.16

437,273,878.84

560,713,060.69
0.00
560,713,060.69
-123,439,181.85
3,597,569,092.58
215,217,967.97
3,208,429,397.00
0.00

-92,239,338.35

0.00

50,482,545.76

47,888,000.00

2,594,545.76

JUAN CARLOS POLO LOZANO

Contador
T.P # 87837-T

HIPOTETICA S.A.
NIT. 845.409.370-1
BALANCE GENERAL COMPARATIVO

2006
ACTIVOS
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS
CUENTAS DE AHORRO
TOTAL DISPONIBLE

44,721,253.00
1,241,662.05
31,783,657.80
77,746,572.85

INVERSIONES

285,737,195.00

DEUDORES
INVENTARIOS
DIFERIDOS

2,996,696,555.56
2,513,220,650.20
164,621,567.00

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

6,038,022,540.61

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

TERRENOS
EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
MENOS : DEPRECIACION ACUMULADA

1,744,074,900.05
118,324,750.00
1,799,254,983.00
206,532,976.54
50,276,319.66
1,059,679,969.00
-2,466,768,425.00

TOTAL PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

2,511,375,473.25

VALORIZACIONES
DE INVERSION
DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS

237,711,027.07
3,747,358,045.95

TOTAL VALORIZACIONES

3,985,069,073.02

TOTAL ACTIVO

12,534,467,086.88

2006
PASIVO
SOBREGIROS BANCARIOS

1,735,808.31

TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS

CUENTAS POR PAGAR
PROVEEDORES
ACREEDORES VARIOS

1,735,808.31
121,970,007.66
39,257,433.33

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

OBLIGACIONES LABORALES
OTROS PASIVOS CORRIENTES
TOTAL CUENTAS POR PAGAR

125,772,583.41
18,620,471.00
53,534,576.00
359,155,071.40

TOTAL PASIVO CORRIENTE

OTROS PASIVOS
PASIVO A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP
PROVEEDORES LP
ACREEDORES VARIOS LP
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS LP
OBLIGACIONES LABORALES LP
OTROS PASIVOS
TOTAL OTROS PASIVOS

360,890,879.71

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
RESERVA LEGAL
RES.PARA ADQUISICION PROPIEDADES
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
TOTAL DE PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

378,346,885.96
168,178,239.47
1,503,619,982.53
823,037,597.76
53,215,815.00
112,402,024.72
3,038,800,545.44
3,399,691,425.15
367,810,679.00
356,400,000.00
151,800,000.00
1,356,044,637.63
2,861,603,151.00
56,048,121.08
0.00
3,985,069,073.02
9,134,775,661.73
12,534,467,086.88

CARLOS SEGOVIA DE LA ESPRIELLA

Representante Legal

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

2006
INGRESOS
OPERACIONALES
DEVOLUCIONES Y REBAJAS
TOTAL INGRESOS

5,073,480,683.63
0.00
5,073,480,683.63

COSTO DE VENTAS Y DE PRODUCCION

COSTO DE SERVICIOS
COSTO DE VENTA

2,231,116,386.23
2,285,031,197.00

TOTAL COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS

UTILIDAD BRUTA

4,516,147,583.23
557,333,100.40

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS

474,997,508.42
0.00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

474,997,508.42

UTILIDAD OPERACIONAL
OTROS INGRESOS

82,335,591.98
113,755,787.81

GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS
GASTOS NO DEDUCLIBLES
RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION
IMPUESTOS NO DEDUCIBLES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

74,174,258.71
0.00
0.00
0.00

121,917,121.08

IMPUESTO DE RENTA

65,869,000.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO

56,048,121.08

CARLOS SEGOVIA DE LA ESPRIELLA

Representante Legal

S.A.

370-1
OMPARATIVO

2007

57.52
1.60
40.88
1.29

50,087,803.36
1,390,661.50
35,597,696.74
87,076,161.59

4.73

320,025,658.40

49.63
41.62
2.73

3,356,300,142.23
2,814,807,128.22
184,376,155.04

100.00

6,762,585,245.48

69.45
4.71
71.64
8.22
2.00
42.20
-98.22

1,953,363,888.06
132,523,720.00
2,015,165,580.96
231,316,933.72
56,309,478.02
1,186,841,565.28
-2,762,780,636.00

100.00

2,812,740,530.04

5.97
94.03

266,236,350.32
4,197,041,011.46

100.00

4,463,277,361.78

14,038,603,137.31
14,038,603,137.31

2005

1,857,314.89
0.48

1,857,314.89

33.96
10.93

130,507,908.20
42,005,453.66

35.02
5.18
14.91
99.52

134,576,664.25
19,923,903.97
57,281,996.32
384,295,926.40

10.62

386,153,241.29

12.45
5.53
49.48
27.08
1.75
3.70
89.38

404,831,167.98
179,950,716.23
1,608,873,381.31
880,650,229.60
56,940,922.05
120,270,166.45
3,251,516,583.62

100.00

3,637,669,824.91

3,637,669,824.91

4.03
419,304,174.06
3.90
406,296,000.00
1.66
173,052,000.00
14.84
1,545,890,886.90
31.33
3,262,227,592.14
0.61
-134,270,632.81
0.00
0.00
43.63
4,542,978,743.24
100.00 10,215,478,763.54

10,400,933,396.73

13,853,148,588.45

10,400,933,312.40

2007
5,300,772,618.26
5,300,772,618.26

89.01

4,717,687,630.25
583,084,988.01
496,372,396.30

496,372,396.30
86,712,591.71
0.00

89.00

77,512,100.35
143,471,124.16

-134,270,632.81

FUNDACION UNIVERSITARIA TECNOLOGICO COMFENALCO

TALLER ANALISIS FINANCIERO
ESTADOS FINANCIEROS BASICOS
JUAN CARLOS POLO LOZANO
Atendiendo el siguiente grupo de cuentas, estructure el Balance General y el Estado de Resultadosde la Cia.
Hipotetica S.A. ano 2006 y 2005

TERRENOS
EDIFICACIONES
SOBREGIROS BANCARIOS
BANCOS
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
ACREEDORES VARIOS LP
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS LP
MENOS : DEPRECIACION ACUMULADA
INVERSIONES
DEUDORES
RES.PARA ADQUISICION PROPIEDADES
DIFERIDOS
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN
GASTOS FINANCIEROS
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
INGRESOS OPERACIONALES
CUENTAS DE AHORRO
OTROS GASTOS
ACREEDORES VARIOS
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
MAQUINARIA Y EQUIPOS
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
CAJA
COSTO DE SERVICIOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP
INVENTARIOS
VALORIZACIONES:
DE INVERSION
DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS
OTROS INGRESOS
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
PROVEEDORES
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
RESULTADO DEL EJERCICIO
OBLIGACIONES LABORALES
OTROS PASIVOS CORRIENTES
PROVEEDORES LP
OBLIGACIONES LABORALES LP
OTROS PASIVOS
RESERVA LEGAL
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
COSTO DE VENTA
IMPUESTO DE RENTA ESTADO RESULTADOS

OMFENALCO

2006

2005

1,744,074,900.05

1,671,793,900.05

118,324,750.00

118,324,750.00

1,735,808.31

4,443,602.30

1,241,662.05

1,241,662.05

474,997,508.42

560,713,060.69

1,503,619,982.53

1,297,888,069.00

823,037,597.76

53,755,350.06

-2,466,768,425.00

-2,186,244,205.00

285,737,195.00

282,196,595.00

2,996,696,555.56

3,778,779,415.50

1,356,044,637.63

1,353,450,091.87

164,621,567.00

0.00

206,532,976.54

188,823,078.54

50,276,319.66

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1,055,967,918.00

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3,985,069,073.02

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237,711,027.07

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