PREPARACION Y EVALUACION DE PROYECTOS I

GERONIMO ROMERO CLAUDIA FUENTES JUAN VICTOR GONZALES

ANTECEDENTES
A diferencia de un helado Light, el cual posee slo un 30% menos de caloras que el helado de crema tradicional, los helados dietticos presentan modificaciones en su composicin de manera tal de lograr un producto ideal para dietas restringidas en caloras presentando un 70% menos de caloras que un helado de crema tradicional y un 50% menos de azcares asimilables(1). (1)Nutricionista, Revista VIVE BIEN,08/06/2011

JUSTIFICACION
El producto propuesto tiene como finalidad llegar a un mercado consumidor final, de personas con obesidad, diabetes y/o deseen cuidar su salud.
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OBJETIVO GENERAL
Implementar una nueva lnea de helados dietticos 0% grasa y 0% azcar, ideal para personas que necesiten incorporar a su alimentacin alimentos reducidos en caloras, sin grasas ni azcares, pero sin dejar de lado el placer de consumir un delicioso helado.
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OBJETIVOS ESPECFICOS

Distribucin en puesto de venta sin costo alguno para el cliente. Ofrecer servicio de mantenimiento a los freezer cada 6 meses sin costo alguno para el cliente. Comercializar el producto en reas urbanas y periurbanas.
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METAS

Tener una imagen y reconocimiento en el mercado de consumo de productos como son los helados dietticos, y para ello, resulta indispensable la calidad de los productos y del servicio que se de a los clientes. En verano duplicar las ventas ofreciendo al cliente promociones por temporada. Para el ao 2013 superar nuestra produccin en 4977 litros ms, es decir el 60%

DESCRIPCION DEL PRODUCTO

Helados dietticos elaborados a base de leche deslactosada y frutas de estacin, con la caracterstica principal de ser endulzados con stevia. En cada envase se ofrecer un solo sabor de helado, dotando de freezer a para su respectiva venta. Dicho producto se ofrecer al mercado en envases de:

1 Litro 0.500 Litro 0.250 Litro

MERCADO CONSUMIDOR

El mercado consumidor al que est dirigido el producto del proyecto son: Consumidor directo: el consumidor directo del producto sern los supermercados, mini super y tiendas de barrios de la ciudad de Tarija provincia cercado.
CUADRO 1: CONSUMO DE SUPERMERCADOS

SUPERMERCADOS

CANTIDAD Lt/mes

Tarija 1 Tarija 2
Urkupia Extra Sper rpido

60 70
80 40 30
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Administradores, comunicacin personal, 10/06/2011

MERCADO CONSUMIDOR
Mini sper: en la ciudad de Tarija se encuentran en reas periurbanas siendo de mayor accesibilidad a las familias de los estratos sociales medio, el consumo seria de 25 Lt/mes aproximadamente (1). (1) sondeo realizado a 8 mini sper en diferentes puntos de la ciudad de Tarija,13/06/2011 Tiendas de barrio: ubicadas en todos los barrios de la ciudad de Tarija, con un consumo de 10 Lt/mes (2). (2)sondeo realizado a 15 tiendas de barrios,13/06/2011

Consumidor indirecto y/o final: el consumidor final del producto sern las familias de estrato social medio y alto principalmente, especficamente a integrantes de familias que padezcan de obesidad, diabetes y/o que deseen cuidar su salud.
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MERCADO PROVEEDOR
Fase de ejecucin: se requerir de la siguiente maquinaria, la cual ser adquirida en el mercado local y el mercado externo a travs de empresas importadoras de maquinas industriales.
CUADRO 2: PROVEEDORES DE MAQUINARIA

MAQUINA
Tanque mezclador Tanque de maduracin Homogeneizador Envasadora Refrigerador Balanza freezer Camin distribuidor refrigerado

PRECIO ($us)
3000 5700 2700 3500 1600 540 630 15000

PROVEEDOR
LUZAM LUZAM LUZAM LUZAM LUZAM LUZAM LUZAM SUR TRADYNG

Fuente: elaboracin propia,10/06/2011

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12

MERCADO PROVEEDOR
Fase de operacin: se requerir de la siguiente materia prima e insumos, que sern adquiridos en el mercado local:
CUADRO 3: PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

MATERIA PRIMA E INSUMOS

PRECIO (Bs)
6 el litro 175 el kilo 30 la caja 20 el kilo 10 cien unidades 24 cien unidades 210 el kilo 2.3 cada unidad

PROVEEDOR
Pil Andina MK stevia El Valle San Lorenzo y San Andrs Bermejo Bermejo MK stevia Formas plsticas 13

Leche deslactosada stevia durazno Frutilla Naranja Limn Neutros Envases etiquetados

Fuente: elaboracin propia,10/06/2011

MERCADO PROVEEDOR

ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACION DE LOS PROVEEDORES: Respecto a las maquinas provenientes del exterior, la empresa importadora requiere una cancelacin anticipada del 50% del precio total de la maquina y el saldo al momento de la entrega. En cuanto a las maquinas que se adquirirn de proveedores nacionales el pago ser de forma inmediata al momento de la entrega del producto. La compra de la materia prima e insumos ser de forma directa e instantnea con el proveedor.

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MERCADO COMPETIDOR
Ya que no existe demanda insatisfecha, y se compite en un mercado en el cual existen productos similares pero no idnticos, se identifica los siguientes competidores directos: Helados Delizia, incursiona en el mercado desde el 10 de octubre de 1988 en Cochabamba, ofreciendo una variedad de helados de agua y leche; actualmente en Bolivia esta posicionado en 7 departamentos . Ofertan el helado de 1 litro a un precio de 14 Bs, dotndole a las tiendas de su respectivo freezer para la venta del producto. Helados Panda, es la empresa mejor posicionada en el mercado tarijeo, por su amplia gama de helados y su calidad. En cuanto al helado de 1 litro lo comercializa a un precio de 13 Bs, dotando de un freezer a las tiendas donde se lo comercializa.

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MERCADO COMPETIDOR
Helados Cabrera, proveniente de Santa Cruz de la Sierra, es una empresa que esta incursionando en el mercado tarijeo, por lo cual su producto no es muy conocido por los consumidores. El helado de 1 litro lo establecieron a un precio de 14 Bs.

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DEMANDA
Segn los datos obtenidos acerca de la disponibilidad de compra, tenemos como demanda estimada:
CUADRO 4: DEMANDA ANUAL DE LOS SUPERMERCADOS POR CADA PRODUCTO

NOMBRE S. Tarija 1 S. Tarija 2

DEMANDA TOTAL (Lt/MES) 60 70

DEMANDA 1 Litro 25 25 0.500 Litro 10 10 0.250 Litro 25 35

S. Urkupia
S. Extra S. Super Rpido TOTAL

80
40 30 280

30
10 5 95

20
10 5 55

30
20 20 130

TOTAL AL AO

3360

1140

660

1560
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Fuente: Elaboracin propia, 13/06/2011

DEMANDA
CUADRO 5: DEMANDA ANUAL DE MINI SUPER Y TIENDAS POR CADA PRODUCTO

NOMBRE Mini sper = 8 Tiendas = 15 TOTAL

DEMANDA TOTAL (Lt/MES) 25*8=200 10*15=150 350

DEMANDA 1 Litro 80 75 155 0.500 Litro 40 30 70 0.250 Litro 80 45 125

TOTAL AL AO

4200

1860

840

1500

Fuente: Elaboracin propia, 13/06/2011

La demanda total de por ao seria de: 3360 + 4200 = 7560 Litros Detalle por producto: 1 Litro = 1140 + 1860 = 3000 Litros 0.500 Litro = 660 + 840 = 1500 Litros 0.250 Litro = 1560 + 1500 = 3060 Litros

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DEMANDA PROYECTADA
Segn el dato de taza anual de crecimiento, que es de 4.75(3) se tiene la siguiente demanda proyectada:
CUADRO 6: PROYECCION DE DEMANDA HASTA EL AO 2016

PERIODO
1 2 3 4 5

AO
2012 2013 2014 2015 2016

DEMANDA (Lt)
7919 8295 8689 9102 9534

Fuente: Elaboracin propia, 13/06/2011

(3)

INE (categorizacion por servicios),CENSO 2001

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OFERTA DE MERCADO
CUADRO 8: OFERTA DE MERCADO COMPETIDOR

COMPETIDOR
HELADOS PANDA HELADOS CABRERA HELADOS DELIZIA

OFERTA TOTAL (Lt/AO)

10750 7000 9500

TOTAL

27250

Fuente: Elaboracin propia, 16/06/2011

La oferta total del mercado por ao, es de:

27250 Lt/ao

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OFERTA PROYECTADA
Segn el dato de taza anual de servicio que es de 4.75(3) se tiene la siguiente demanda proyectada:
CUADRO 8: PROYECCION DE DEMANDA HASTA EL AO 2016

AO
2012 2013 2014 2015 2016

OFERTA (Lt)
28544 29900 31320 32808 34366

Fuente: Elaboracin propia, 26/06/2011

(3)

INE (categorizacion por servicios),CENSO 2001

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DEMANDA Y OFERTA PROYECTADA

CUADRO 9: COMPARACION DE LA DEMANDA Y LA OFERTA

PERIODO 1 2 3 4 5

AO 2012 2013 2014 2015 2016

OFERTA (Lt) 28544 29900 31320 32808 34366

DEMANDA (Lt) 7919 8295 8689 9102 9534

Del total del mercado de helados existentes en la ciudad de tarija,la empresa llegara a cubrir el 27.74 % del mercado,tomando en cuenta que a diferencia de los competidores, nuestro producto tiene como mercado definido personas diabeticas y/o que deseen cuidar su figura o salud; obviamente sin dejar de lado la opcion de que cualquier consumidor diferente a estos pueda consumirlo.

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PROPUESTA DE PRECIOS
Segn la disponibilidad de compra del mercado consumidor y en base a la competencia monopolstica que se presenta en la comercializacin de helados, por la diferenciacin del producto se puede estimar el precio a ofertar:
CUADRO 9: PROPUESTA DE PRECIOS PARA LOS PRODUCTOS

PRODUCTO 1 Litro 0.500 Litro 0.250 Litro

PRECIO (Bs) 20 15 10

Fuente: Elaboracin propia, 13/06/2011

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COMPARACION DE PRECIOS
CUADRO 11: COMPARACION DE PRECIOS

EMPRESA PANDA DELIZIA

PRODUCTO 1 Litro 1 Litro

PRECIO (Bs) 13 14

CABRERA
PRODUCTO

1 Litro
1 Litro

14
20

Se toma un cuenta solo el producto de 1 Litro ya que serian nuestros competidores en este tipo de cantidad de helado.por lo tanto para las demas cantidades a vender no existiria, competidor directo y seria una ventaja economica de acceso al consumidor. Los helados dieteticos tienden a tener un precio mas elevado,por el precio de la materia prima.
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ESTUDIO DE COMERCIALIZACION
El producto ser comercializado, de la siguiente manera: 1. Se ofrecer una ganancia de 2 Bs por unidad vendida, para los tres tipos de productos. 2. Para su venta se dotara de freezer, con un mantenimiento gratuito cada 6 meses. 3. El reabastecimiento se har: mediante pedido del cliente y control directo semanal en las tiendas consumidoras. 4. La forma de cobro se har en el momento de la entrega del producto. 5. Los productos se los transportara en un camin distribuidor refrigerado a todos los lugares de venta. 6. Como primera estrategia de comercializacin se utilizara medios de comunicacin televisivos.
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26

TAMAO DEL PROYECTO

Es importante sealar que en inicio no ser utilizada toda la capacidad instalada, sino que segn sigue creciendo la demanda la infraestructura utilizar el espacio establecido para la planta, por lo tanto se analizan las siquientes variables: Mercado Consumidor.- No existe demanda insatisfecha por lo tanto se establecer como mercado los: supermercados, mini sper y tiendas de barrio. Mercado Proveedor.Equipos y maquinarias.- Especficamente, para la definicin del tamao, influira la capacidad de produccin de los tanques de maduracin, ya que la capacidad de dicha maquinaria nos define la capacidad de la planta. Materia prima.-La disponibilidad de materia prima e insumos seria continua ya que el mercado proveedor seria local y no existira desabastecimiento. Tecnologa.- En el proceso productivo se utilizara maquinaria de operacin manual y semi automtico.

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TAMAO DEL PROYECTO

Localizacin.- la ubicacin de la planta no se considera fundamental para la determinacin del tamao del proyecto, debido que se considera que se puede ubicar el proyecto en un lugar adecuado a los requerimiento.

Por lo tanto el tamao del proyecto seria de: 12600Lt/ao Capacidad del tanque de maduracin: 35Lt/dia* 360 dias= 12600 Lt/ao
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LOCALIZACION DEL PROYECTO

Para este estudio, analizaremos 2 niveles de localizacin: MACRO LOCALIZACION.- Por el criterio de la posicin de preferencia la planta del proyecto de elaboracin y comercializacin de helados dietticos estar ubicada en el rea urbana del departamento de Tarija provincia Cercado. La decisin de localizar en esta rea geogrfica la planta se debe a los siguientes factores:
Cercana a los principales centros de ubicacin de consumidores, es decir, cercana al mercado potencial. El costo de transporte en la entrega del producto a las tiendas que comercializarn nuestro producto son mnimos, puesto que sector de distribucin es en las cercanias de donde se encuentra la planta. Es nuestro inters, ofrecer a este sector sur de la ciudad, ofrecer un producto nuevo, con la finalidad de promover la economa del area urbana de Tarija.

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LOCALIZACION DEL PROYECTO

MICRO LOCALIZACION.- Para micro localizar el proyecto, se analizaran 3 ubicaciones geogrficas, en las cuales se optara por la opcin de adquirirlo ALQUILANDO EL LUGAR: o ZONA LA TERMINAL: Zona el tejar Calle Espaa,850 $us o ZONA CAMPESINO: Av. Circunvalacin esq. Froiln Tejerina,700 $us o ZONA SAN JORGE II: Carretera a bermejo al lado mercado Abasto del sur,500 $us

Tambin podemos sealar la disponibilidad de medios de transporte hacia la planta, esto permitir que los distribuidores puedan acceder sin contratiempo. Otro factor importante es la facilidad para el abastecimiento de insumos y materia prima, puesto que la mayor produccin de frutas se encuentra en el area rural de Tarija, esto facilita el normal abastecimiento de los proveedores de la insumos y disminuye el costo de la materia prima.

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LOCALIZACION DEL PROYECTO

CUADRO 12: METODO CUALITATIVO POR PUNTOS ZONA LA TERMINAL FACTOR Alquiler Disponibilidad del transporte Abastecimiento de materia prima ZONA CAMPESINO ZONA SAN JORGE II
CALIFICACION PONDERACION

PESO CALIFICACION PONDERACION CALIFICACION PONDERACION

0,60

2.4

3.6

4.2

0.10
0,30 1,00

4
3

0.4
0.9

7
9

0.7
2.7

6
6

0.6
1.8

TOTAL

3.7

6.6

Fuente: Elaboracin propia, 26/06/2011 De acuerdo al resultado obtenido por este mtodo, la ubicacin del proyecto seria en la zona del mercado campesino, siendo en esta zona mas favorable.

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INGENIERIA DEL PROYECTO

PARTE I.- PROCESO DE PRODUCCION
1.- Recepcin y inspeccin

En esta etapa se procede a recepcionar todos los ingredientes a utilizar en la preparacin de la mezcla y

se descartaran todos aquellos que presenten algn tipo de defecto. La seleccin previa visual nos permite clasificar y descartar aquellas piezas que presentan clara evidencia de un ataque por microorganismos o parsitos. El posterior lavado manual con abundante agua y algn detergente adecuado nos permite eliminar los restos de tierra y otros residuos. Posteriormente debemos realizar una desinfeccin que simplemente consiste en una inmersin de la fruta en una solucin de un desinfectante adecuado. Es altamente efectivo el uso del hipoclorito y ms recientemente la utilizacin del denominado Acido peractico, que es una mezcla de agua oxigenada y cido actico, que tiene la propiedad de no aportar sabor y olor a la fruta como el caso del hipoclorito. Finalmente realizamos un enjuague con abundante cantidad de agua potable para eliminar los restos del desinfectante. Esta operacin de enjuague es tan importante como las descriptas anteriormente.

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INGENIERIA DEL PROYECTO

2.- Dosimetra Seleccionados la materia prima e insumos , se proceder al pesado de los mismos de acuerdo a la formulacin de la mezcla previamente calculada en una balanza. Tal como describimos, existen dos tipos de ingredientes, slidos y lquidos. Las materias primas slidas son dosificadas por peso, mientras que los lquidos se miden por volumen. 3. Mezclado En esta etapa se proceder a unir, todos los ingredientes lquidos (leche) en primera instancia y posteriormente se aadirn los slidos (stevia, estabilizantes, frutas). Esta operacin se efecta en los tanques de mezcla. En primera instancia se mezclar leche, luego se aplicar calor y se agregarn los otros ingredientes secos.
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INGENIERIA DEL PROYECTO

4.- Maduracin Los estabilizantes se hinchan as como les protenas, se mejora la suavidad y el cuerpo del helado, se aumenta la viscosidad y facilita el incremento del aire durante el batido. 5.- Adicin conservantes La adicin del estabilizante se hace con la mitad del endulzante empleado, con el fin de lograr una mejor dispersin del estabilizante en la mezcla del helado. La otra mitad se aade a la temperatura de 50C aprox. Todos los ingredientes as mezclados reciben el nombre de "mezcla base".

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INGENIERIA DEL PROYECTO

6.- Homogenizacin Al igual que en la leche el fin primordial es el de favorecer una mezcla uniforme, reduciendo el tamao de los glbulos de grasa y evitando de esta forma la separacin que pudiera producirse luego. Las mezclas homogenizados producen un helado con ms cuerpo, de textura suave, mejora la incorporacin de aire durante el batido y permite el utilizar menos emulsificantes.

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INGENIERIA DEL PROYECTO

7.- Congelado Una vez realizada correctamente los pasos anteriores encontraremos propicio un medio de congelamiento por debajo de los 5C llegndose hasta los 10 a 15C, por un tiempo de slo segundos o de minutos (15 a 20), dependiendo de le eficiencia de la mquina. Durante esta operacin se forman rpidamente los cristales de agua los cuales tienen que ser pequeos para tener una textura suave del helado, siendo por ello necesario el enfriamiento rpido. 8.- Envasado y almacenado Luego del proceso de batido y congelado, se procede a envasarlo en los 3 volmenes de envases, y finalmente se pone en la congeladora que tambin puede servir como almacn.
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INGENIERIA DEL PROYECTO

FORMULA PARA LA ELABORACION DEL HELADO:

Leche deslactosada: 1 Lt. Stevia: 30 Gr. Aroma de Frutas: 80 Gr. Neutros: 50 Gr.

Contiene solo 55 Kcal. por porcin (50% menos que un helado de agua).
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FLUJOGRAMA

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MATERIA PRIMA E INSUMOS

CARACTERISTICAS TECNICAS
La leche aporta calcio y vitamina B2 al helado. Adems aporta slidos al helado y un porcentaje de grasas. Slidos no grasos de leche, Mn.: 6,0% p/p. Humedad 3 5 Grasa 0,5 1,5 Protenas 11 13 Minerales 10 11

Leche deslactosada

INGENIERIA DEL PROYECTO

300 veces mas endulzante que el azcar. 190% poder anticongelante Los azcares representan entre el 10 al 20% en peso del total de la mezcla de ingredientes.
Son utilizadas entre un 10 a 25% en las mezclas para la elaboracin de helados. Se pueden agregar troceadas o como pur de frutas. sana: sin haber sido atacada por hongos. limpia: sin objetos adheridos. madurez comercial: la previa a la madurez fisiolgica. Como regla general el contenido total de azcar no debe superar el 33% y los slidos totales entre 32 y 36%.

Stevia (fructosa)

Frutas naturales

Aditivos y estabilizantes (neutros)

No posee valor nutritivo. Se los utiliza para reforzar el sabor dulce en alimentos. Algunos de los ms conocidos son la sacarina y los ciclamatos. Los aditivos y estabilizantes son sustancias que se aaden a los alimentos con el propsito de modificar algunas de sus caractersticas, mtodos de elaboracin, apariencia, conservacin, etc., sin cambiar sus propiedades nutritivas.

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INGENIERIA DEL PROYECTO

CUADRO 14: CARACTERISTICAS TECNICAS DE LOS SUMINISTROS

SUMINISTROS Agua

CARACTERISTICAS TECNICAS
Con las denominaciones de Agua potable de suministro pblico y Agua potable de uso domiciliario, se entiende la que es apta para la alimentacin y uso domstico: no deber contener substancias o cuerpos extraos de origen biolgico, orgnico, inorgnico o radiactivo en tenores tales que la hagan peligrosa para la salud. Deber presentar sabor agradable y ser prcticamente incolora, inodora, lmpida y transparente

Energa elctrica

220 V

40

INGENIERIA DEL PROYECTO

CUADRO 15: CARACTERISTICAS TECNICAS DE LOS RRHH

RECURSOS HUMANOS Administrador Operario de maquinas Operario de procesos Encargado de ventas chofer Personal de limpieza

CARACTERISTICAS TECNICAS
administrador de empresas. conocimiento tcnico en maquinas industriales. conocimiento del proceso de produccin. conocimiento de la preparacin del helado. conocimiento del proceso de produccin. contador publico. conocimiento en ventas. facilidad de comunicacin con el cliente. facilidad de comunicacin. licencia de conduccin, categora B o C

conocimientos en limpieza de reas industrial. 41

INGENIERIA DEL PROYECTO

CUADRO 16: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

TANQUE MEZCLADOR Consumo de electricidad Instalacin Elctrica Equipo Dimensiones Peso neto Capacidad de Produccin

CARACTERISTICAS TECNICAS 375 W. 220 V, Monofsica 60 Hz.

Anchura =90cm , Altura =116cm , Largo = 70cm

25kg 30Lt/ ciclo

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INGENIERIA DEL PROYECTO

CUADRO 17: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

TANQUE DE MADURACION Consumo de electricidad Instalacin Elctrica Equipo Dimensiones Peso neto Capacidad de Produccin

CARACTERISTICAS TECNICAS 0,9 Kw 220 V, Monofsica, 60 Hz. Anchura = 96cm, Altura = 160cm, Largo = 88cm 220 kg 35 Lt/dia

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INGENIERIA DEL PROYECTO

CUADRO 18: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

HOMOGENEIZADOR Consumo de electricidad Instalacin elctrica Dimensiones

CARATERISTICASTECNICAS 1.4 kw 220 V, 50/60Hz Ancho= 80cm, fondo= 80cm, alto=110cm

CUADRO 19: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

CONGELADOR
Consumo de energa Instalacin elctrica Dimensiones Capacidad

CARACTERISTICAS TECNICAS
1.25 kw 220 V, 60 Hz Largo=109cm, ancho=63cm, alto=80cm 70 Lt
44

INGENIERIA DEL PROYECTO

CUADRO 20: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

ENVASADORA

CARACTERISTICAS TECNICAS

Consumo de electricidad Instalacin elctrica Dimensiones

2 kw 220 V, 60 Hz Longitud= 180cm, ancho= 90cm, alto=145cm

45

INGENIERIA DEL PROYECTO

ENVASADORA
TANQUE MEZCLADOR

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INGENIERIA DEL PROYECTO

TANQUE DE MADURACION
CONGELADOR

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INGENIERIA DEL PROYECTO

AREA AUXILIAR: 288.5 m AREA DE PRODUCCION: AREA TOTAL: 288.5 m2

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INGENIERIA DEL PROYECTO

Obras civiles.En cuanto a las obras civiles, se realizara modificaciones para la instalaciones elctricas, considerando que el proyecto se ubicara en un lugar alquilado siendo necesarias estas modificaciones para el funcionamiento de las maquinas que se emplearan en el proceso productivo. Y tambin para areas como depositos, almacenes,etc

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HORIZONTE DE EVALUACION
El horizonte de evaluacin esta definido por la vida til de la maquinaria, el tanque de maduracin.

Por lo tanto el horizonte de evaluacin del proyecto ser de 8 aos.

50

BALANCE DE MATERIAS PRIMAS

DURAZNO: 1 Caja=40 Kg=633.52/40=15 cajas FRUTILLA: 1 kilo=633.52 Kg NARANJA:100 u=12 Kg=633.52/12=52.80u*100u=5280.17u LIMON:100 u=12 Kg=633.52/12=52.80u*100u=5280.17u

Para 1 Litro de helado, se necesita: LECHE DESLACTOSADA: 84 % STEVIA: 3 % FRUTA: 8 % NEUTROS: 5 %

* 7919 Lt/ ao

6651.96 Lt 237.57 Kg 633.52 Kg 395.95 Kg

DESCRIPCION

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO (Bs)

COSTO TOTAL AO (Bs)

Leche deslactosada Stevia Durazno Frutilla Naranja Limon Neutros

Litro Kilo Caja Kilo Unidades Unidades Kilo

6651.96 237.57 15 633.52 5280.17 5280.17 395.95

6.00 175 30 20 0.10 0.24 210

39911.76 41574.75 450 12670.4 528.02 528.02 83149.5

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COSTO TOTAL: 178812.45 Bs/ao

BALANCE DE MATERIALES DIRECTOS

x: cantidad de 1 - 0.500 - 0.250 Litros: x= =3143.84 (1 Litro)

x=

=1567.96 (0.500 Litros)

X=

=3207.19 (0.250 Litros)

DESCRIPCION

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO (Bs)

COSTO TOTAL AO (Bs)

Envases etiquetados de 1 Litro

3143.88

2.30

7230.92

Envases etiquetados de 0.500 Litros

Envases etiquetados de 0.250 Litros

1567.96

1.80

2822.36

3207.19

1.30

4169.35

COSTO TOTAL: 14222.63 Bs/ao 52

BALANCE DE MATERIALES INDIRECTOS

DESCRIPSION ENERGIA ELECTRICA AGUA TELEFONO INTERNET

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL AO (Bs)

KW
m3 pulsos Mb

2062.88
38192.4 750 72000

1.41
1.33 0.15 0.076

2908.67
50795.89 1350 5520

COSTO TOTAL: 60574.56 Bs/ ao

53

BALANCE DE PERSONAL
(MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA)
DESCRIPCION NUMERO DE PUESTOS

Op. de maquinas Op. de procesos Administrador Encargado de ventas

1
1 1 1

2000 HABER 334.2 BASICO 2334.2 12 2000 28010.4 2000 2000 30010.4 2500 1500 1800

APORTES PATRONALES (16.71 %)

SALARIO TOTAL AO (Bs)

334.2

30010.4

334.2
417.75 250.65 300.78

30010.4
37513 22507.8 27009.36

Chofer
Personal de limpieza Guardia

1
1

950
1000

158.74
167.1

14254.88
15005.2
54

COSTO TOTAL: 176311.04 Bs/ao

BALANCE DE OTROS GASTOS

DESCRIPCION UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO (Bs) COSTO TOTAL AO (Bs)

Resma T/Carta Resma T/Oficio Tinta de Impresora Lapiceras Perforadora Engrampadora Folders de Palanca

Paquete Paquete Bote Caja Unidad Unidad Unidad

6 6 4 2 3 2 6

35 40 25 10 15 25 19

210 240 100 20 45 50 114

Calculadora Organizador

Unidad Unidad

2 4

25 15

50 60

COSTO TOTAL: 889 Bs/ao 55

BALANCE DE OTROS GASTOS

DESCRIPCION UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO (Bs) COSTO TOTAL AO (Bs)

Guantes Uniformes Botas de Trabajo Gafas de Trabajo Publicidad

DESCRIPCION

Unidad Unidad Unidad Unidad 2 veces/dia

UNIDAD DE MEDIDA

618 2 5 2 1 meses
CANTIDAD

1 350 240 50 1000

COSTO UNITARIO (Bs)

618 700 1200 100 1000

COSTO TOTAL AO (Bs)

Inst. elctrica de motores Inst. elctrica de iluminacin de planta

ML ML

60 40

8.95 4.84

537 193.6

COSTO TOTAL: 4348.6 Bs/ ao

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BALANCE DE TERRENOS, EDIFICIOS Y OBRAS CIVILES

DESCRIPCION UNIDAD DE MEDIDA DIMENSION COSTO UNITARIO (Bs) COSTO TOTAL AO (Bs) VIDA UTIL AO (Bs) DEPRECIACION ANUAL VALOR RESIDUAL

Obra civil

m2

105.7m2

100

10570

40

264.25

8456

COSTO TOTAL: 10570 Bs/ ao

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BALANCE DE EQUIPOS, MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS

DESCRIPCION CANTIDAD
COSTO UNITARIO ($us) COSTO TOTAL ($us) VIDA UTIL (AO) DEPRECIACION ANUAL VALOR RESIDUAL

Tanque mezclador Tanque de maduracin Homogeneizador Envasadora Refrigerador Balanza freezer

1 1 1 1 1 1

3000 5700 2700 3500 1600 540 630

3000 5700 2700 3500 1600 540 630

8 8 8 8 8 8

375
712,5 337,5 437,5

1125
2137,5 1012,5 1312,5

200
67,5 78,75

600
202,5 236,3
58

COSTO TOTAL: 17670$us/ ao

BALANCE DE VEHICULOS
DESCRIPCION CANTIDAD

COSTO UNITARIO ($us)

COSTO TOTAL ($us)

VIDA UTIL AO ($us)

DEPRECIACION ANNUAL

VALOR RESIDUAL

Camion refrigerado

15000

15000

10

1500

3000

COSTO TOTAL: 15000 $us/ ao

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BALANCE DE MUEBLES Y ENSERES

DESCRIPCION CANTIDAD COSTO UNITARIO (Bs) COSTO TOTAL (Bs) VIDA UTIL AO (Bs) DEPRECIACION ANNUAL VALOR RESIDUAL

Escritorio semiejecutivo Escritorio simple Sillas de Espera Libreros Computadora Mesas Estante P/Deposito Gabeteros

2 1 7 2 2 1 2 2

1560 820 350 1320 5584 4300 2300 1150

3120 820 2450 2640 11168 4300 4600 2300

5 5 5 5 5 5 5 5

624 164 490 528 2233.6 860 920 460

60

COSTO TOTAL: 27948 Bs/ ao

BALANCE DE ACTIVOS DIFERIDOS

DESCRIPCION
Fundempresa Senasac Certificado de dispensacion Capacitacion tecnica

UNIDAD
Licencia Licencia LA 36 Horas

COSTO COSTO TOTAL UNITARIO (Bs) (Bs)

280 150 250 50 280 150 250 1800

COSTO TOTAL: 2480 Bs/ ao

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PROGRAMA DE PRODUCCION
UTILIZACION DE LA CAPACIDAD (%) CANTIDAD A PRODUCIR (Litros)

AO

1 Litro (39.7 %)

0.500 Litro (19.8 %)

0.250 Litro (40.5 %)

1 2 3 4 5 6-8

62.84 65.83 68.96 72.24 75.67 100

7919 8295 8689 9102 9534 12600

3144 3293 3450 3614 3785 5002

1568 1642 1720 1802 1888 2495

3207 3360 3519 3686 3861 5103

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EVALUACION DE IMPACTO AMBIENTAL

Segn la ley del medio ambiente (4), el proyecto se categorizara, de acuerdo al nivel de EEIA (Estudio de Evaluacin de Impacto Ambiental) y aplicando la metodologa II de la FA (PCEIA), como categora 4 puesto que no requiere de EEIA ni de planteamiento de medidas de mitigacin ni de la formulacin del plan de aplicacin y seguimiento ambiental. Se califica en esta categora por ser una obra de servicio social, de la misma forma que se hizo para obtener datos del INE acerca de la taza de crecimiento de servicios. Para la obtencin del CERTIFICADO DE DISPENSACION: La alcalda revisara el formulario de FA, el EEIA y el MA y remitir los informes respectivos a las instancias ambientales de la gobernacin, esta instancia aprobara o rechazara los EEIA`s y MA`s, e informara a la SSMA. (5) (6) El certificado de dispensacin es emitido por la SSMA (Subsecretaria de Medio Ambiente). (6) La tramitacin y respectiva aprobacin del tramite tendr una duracin de 30 das.
(4) Cap. II DE LA IDENTIFICACION DE LAS CATEGORIAS DE EVALUACION DE IMPACTO AMBIENTAL, Art. 17 (5) Cap III DE LOS GOBIERNOS MUNICIPALES, Art. 11 (6) Cap. II DE LA CATEGORIZACION, Art. 53

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