COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

8
1
4
3
17
16
6
12
9
14
15
20
5
7
10
21
22
23
2
11

0101
0120
0160
0130
0140
0220
0230
0250
0240
0360
0330
0350
1101
1130
1120
1201
1130
1320
2100
2201

Concepto
- A -

Parciales

Caja
Bancos
Almacen
Clientes
Documentos por cobrar
Edificios
Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de transporte
Equipo de reparto
Papeleria y utiles
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Proveedores
Acreedores
Documentos por pagar
Documentos por pagar a largo plazo
Acreedores hipotecarios
Intereses cobrados por anticipado
Capital social
Perdida del ejercicio
Asiento de apertura del ejercicio 2010
A la pagina num. 2

Debe
156,000.00
1,556,000.00
1,580,000.00
168,000.00
352,000.00
2,600,000.00
1,150,000.00
440,000.00
1,850,000.00
8,000.00
240,000.00
600,000.00

400,000.00
11,100,000.00

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Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto
De la pagina num 1
-1-

Parciales

Debe
11,100,000.00

8
1

0101
0120

Bancos
caja
Traspaso a caja chica
-2-

26
27

2202
5020

28
20

5040
0350

Gastos de Administracin
bancos
Pago de rentas
-3Intereses pagados por anticipado
Gastos financieros
Pago de Intereses

1
5
4

0120
1101
0160

4
9

0160
0101

156,000.00

-4Almacen
provedores
bancos
Compra de mercancias
-5Caja
Almacen
Gastos de almacen
A la pagina num. 3

36,000.00
24,000.00

15,000.00

1,250,000.00

25,000.00
12,606,000.00

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Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

11

3
1
19

0130
0120
3001

11

13
4

4000
0160

13

5
4

1101
0160

15

26
1

5001
0120

Concepto
Parciales
Debe
De la pagina num 2
12,606,000.00
-6ventas
500,000.00
Bancos
2,500,000.00
clientes
Registro de las ventas a precio de venta
-6 AAlmacen
Costo de ventas
1,250,000.00
Registro de las ventas a precio de costo
-7almacen
100,000.00
probedores
Devolucion de mercancia por defecto
-8Bancos
220,000.00
Gastos de ventas

Pago de nomina

A la pagina num. 4

17,176,000.00

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Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

15

27
1

5020
0120

18

4
1

0160
0120

19

19
1

3001
0120

22

17
19

0140
3001

Concepto
Parciales
De la pagina num 3
-9Gastos de Administracin
Bancos
Pago de nomina
-10Bancos
almacen
Pago de mercancias
-11Bancos
ventas
Rebaja sobre mercancia
-12Ventas
Documentos por cobrar
Venta de mercancia

A la pagina num. 5

Debe
17,176,000.00
180,000.00

500,000.00

250,000.00

1,000,000.00

19,106,000.00

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Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

22

13
4

4000
0160

Concepto
Parciales
De la pagina num 4
-12 AAlmacen
Costo de ventas
Costo de ventas sobre mercancias

Debe
19,106,000.00

475,000.00

-1326

5
4
1

1101
0160
120

28

1
19

0120
3001

28

13
4

4000
0160

Bancos
Almacen
Bancos
Pago de mercancias
-14Ventas
Bancos
Registro de las ventas a precio de venta
-14 AAlmacen
Costo de ventas
Registro de las ventas a precio de costo

A la pagina num. 6

500,000.00

350,000.00

500,000.00

20,931,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

29

26
27
15

5001
5020
0330

29

26
1

5001
0120

29

27
1

5020
0120

29

23
28

1320
5040

Concepto
Parciales
De la pagina num 5
-15Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Rentas pagadas por anticipado
Pago de rentas
-16Gasto de ventas
Bancos
Pago de nomina
-17Bancos
Gastos de Administracin
Pago de nomina
-18Gastos financieros
Intereses cobrados por anticipado
Cobro de intereses

A la pagina num. 7

Debe
20,931,000.00
14,000.00
6,000.00

220,000.00

180,000.00

10,000.00

21,361,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

29

30
1

5050
0120

29

18
31

1301
5050

Concepto
Parciales
De la pagina num 6
-19Bancos
Otros productos
Donativos a centros de beneficiencia
-20Otros productos
Rentas pagadas por anticipado
Cobro de rentas

Debe
21,361,000.00
25,000.00

20,000.00

21,406,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

13
24

4001
9001

19
24

3001
9001

27

5020

Concepto
Parciales
-Aj.1Costo de ventas
Perdidas y ganancias
Ajuste de cierre de periodo
-Aj.2ventas
Perdidas y ganancias
Ajuste de cierre de periodo
-Aj.3Gastos de administracin

Debe

2,225,000.00

4,100,000.00

26
28
30
31
24

5001
5040
5050
5050
9001

Gastos de ventas
Gastos financieros
Otros gastos
Otros productos
Perdidas y ganancias

20,000.00

Ajuste de cierre de periodo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

25
24

Cuenta

2202
9001

Concepto

Parciales

-Aj.4Utilidad o perdida del ejercicio

Perdidas y ganancias
Ajuste de cierre de periodo

Debe

985,000.00

Haber

360,000.00
600,000.00
240,000.00
450,000.00
350,000.00
400,000.00
8,700,000.00

11,100,000.00

Haber
11,100,000.00

156,000.00

60,000.00

15,000.00

250,000.00
1,000,000.00

25,000.00

12,606,000.00

Haber
12,606,000.00

3,000,000.00

1,250,000.00

100,000.00

220,000.00

17,176,000.00

Haber
17,176,000.00

180,000.00

500,000.00

250,000.00

1,000,000.00

19,106,000.00

Haber
19,106,000.00
475,000.00

25,000.00
475,000.00

350,000.00

500,000.00

20,931,000.00

Haber
20,931,000.00

20,000.00

220,000.00

180,000.00

10,000.00

21,361,000.00

Haber
21,361,000.00

25,000.00

20,000.00

21,406,000.00

Haber
2,225,000.00

4,100,000.00

390,000.00

490,000.00
5,000.00
25,000.00
890,000.00

Haber

985,000.00

BALANCE GENERAL
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL AL AO 2009
ACTIVO

PASIVO

Circulante

Circulante

CAJA
BANCOS
ALMACEN
CLIENTES

156,000.00
1,556,000.00
1,580,000.00
168,000.00

DOCUMENTOS X COB

352,000.00

DEUDORES DIVERSOS

0.00

PROVEEDORES
ACREEDORES
DOC. X PAGAR
FIJO
DOC. X PGAR A
LARGO PLAZO
3,812,000.00

FIJO

ACREDORES
HIPOT.
DIFERIDO
IINTERESES COB.
X ANT.

EDIFICIOS

2,600,000.00

MOBILIARIO Y
EQUIPO DE OFICINA

1,150,000.00

RENTAS COB.
POR ANT.

440,000.00

TOTAL PASIVO

EQUIPO DE
TRANSPORTE
EQUIPO DE REPARTO

1,850,000.00

6,040,000.00

DIFERIDO
PAPELERIA Y UTILES
PROPAGANDA Y
PUBLICIDAD

CAPITAL SOCIAL
PERDIDA DEL
EJERCICIO

8,000.00
0.00

RENTAS PAG. X ANT.

240,000.00

INTERESES PAGADOS
X ANT.

600,000.00

TOTAL ACTIVO

CAPITAL
CONTABLE

848,000.00
10,700,000.00

TOTAL PASIVO
MAS CAPITAL

AL

A. DE C.V.

O 2009

360,000.00
600,000.00
$

960,000.00

240,000.00
350,000.00

590,000.00

400,000.00
450,000.00

850,000.00
2,400,000.00

8,700,000.00
400,000.00

8,300,000.00

10,700,000.00