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Estoque
Conta Encargo: Parametros Organizao - Conta Material Conta Proviso: Parametros Organizao - Conta Proviso AP Conta Variao: Parametros Organizao - Conta Variao NFF Quando RC gerada pelo MRP ou planejamento min/max, a conta de encargo a conta do estoque
Exemplo Estoque
D - Conta Passivo/ Transitria (RI) C - Conta de Fornecedor (conta Passivo Cadastro Fornecedores) (conta cadastrada no Cadastro de Fornecedores ao aprovar a AP) D - Conta Transitoria Recebimento ou Conta (Quando faz pagamento ele D - das Despesa contas fornecedor e C - Banco) C- conta Transitoria Recebimento C - Conta de Passivo/ Transitria (Tipo de NF) Impostos: ser dado o devido D - Conta de Material (Categoria de D - Impostos (ICMS/IPI) (Tipo de Nota) tratamento no GL Custo) (PAC) D - 40 (valor a ser inserido no estoque) SE HOUVER RECUPERAO C - 50 (valor a ser pago independente recuperao) D - 50 C - 40 D - 10 (impostos ICMS/IPI) Tipo de Nota C - 50 D - 40 D - Conta Passivo/ Transitria (RI) C - Conta de Fornecedor (conta Passivo Cadastro Fornecedores) D - Impostos (ISS/IR) (Tipos de D - Conta Encargo do Item (PO) (Despesa) Nota) C - Conta de Passivo/ Transitria (Tipo de NF) C- Conta Agente Arrecadador C - Impostos (ISS/IR/ INSS) (Tipos de Nota) (Quando faz pagamento ele D - das D - Impostos ICMS/IPI - Tipo de Nota contas fornecedor e C - Banco) Contabilizao Despesa Direto D - 50 ( se ICMS/IPI Recuperavel, diminuir impostos) D - 40 C - 40 (valor a ser pago - impostos) C - 40 C - 10 D - 10 D - 10 (impostos ICMS/IPI) Tipo de Nota C - 10 Contabilizao Despesa Direto D - Conta Passivo/ Transitria (RI) C - Conta de Fornecedor (conta Passivo Cadastro Fornecedores) D - Impostos (ISS/IR) C- Conta Agente Arrecadador (Quando faz pagamento ele D - das contas fornecedor e C - Banco) Contabilizao Despesa Direto D - 40 C - 40 D - 10 C - 10
Despesa Cadastrado
Conta Encargo: Conta de despesa do item (Cadastro Item) Pode ser alterada no PO Conta Proviso: Unidade Operacional - Conta Proviso AP Conta Variao: Mesma Conta de Encargo
Despesa No Cadastrado
Conta Encargo: Usurio informa a conta de despesa Conta Proviso: Parametros Organizao - Conta Proviso AP Conta Variao: Mesma Conta de Encargo
D - Conta Encargo do Item digitada (PO) (Despesa) Se impostos recuperaveis, valor impostos C - Conta de Passivo/ Transitria (Tipo de NF) C - Impostos (ISS/IR/ INSS) D - ICMS/ IPI (Tipo Nota) gerenciado GL D - 50 ( se ICMS/IPI Recuperavel, diminuir impostos) C - 40 (valor a ser pago - impostos) C - 10 D - 10 (impostos ICMS/IPI) Tipo de Nota
Item de Estoque (No Conta Encargo: Conta de despesa do item Ativo) Conta Proviso: Parametros Organizao - Conta Proviso AP Conta Variao: Mesma Conta de Encargo S/ Calc. Custo
Exemplo Item de Estoque (No Ativo) Exemplo: RC - 50 (inclindo icms 10,00) S/ Calc. Custo
D - Conta Passivo/ Transitria (RI) C - Conta de Fornecedor (conta Passivo Cadastro Fornecedores) (conta cadastrada no Cadastro de D - Conta Encargo Despesa Item(Cadastro Fornecedores ao aprovar a AP) Item) (Quando faz pagamento ele D - das D - Conta Transitoria Recebimento contas fornecedor e C - Banco) C- conta Transitoria Recebimento C - Conta de Passivo/ Transitria (Tipo de NF) Impostos: ser dado o devido D - Conta de D - Impostos (ICMS/IPI) (Tipo de Nota) tratamento no GL Despesa(Subinventario) (INV) D - 40 (valor total - impostos) SE HOUVER RECUPERAO D - 40 (valor a ser inserido no estoque de despesa) SE HOUVER RECUPERAO C - 50 (valor a ser pago independente recuperao) D - 50 C - 40 D - 10 (impostos ICMS/IPI) Tipo de Nota C - 50 D - 40
Conta Encargo: Conta de despesa do item Conta Proviso: Parametros Organizao - Conta Proviso AP Conta Variao: Mesma Conta de Encargo NADA AQUI CONTABILIZADO SOMENTE NA RETIRADA DO MATERIAL FEITA PELO OM CONFORME ABAIXO C - Conta Categoria Item Org Inv Origem D- Conta Transito Org Inv Origem Conta Encargo: Conta de despesa do item Conta Proviso: Parametros Organizao - Conta Proviso AP Conta Variao: Mesma Conta de Encargo NADA AQUI CONTABILIZADO SOMENTE NA RETIRADA DO MATERIAL FEITA PELO OM CONFORME ABAIXO C - Conta Categoria Item Org Origem D- Conta Transito Org Inv Origem
D - Conta Transito Parametros Organizao (deve ser igual a de defasagem doPAC) C - Conta de Passivo/ Transitria (Tipo de NF) Definir Cta de Conta Corrente entre Organizaes D - Impostos (ICMS/IPI) (Tipo de Nota)
No Gera Pagamento (a conta de credito fornecedor - conta corrente- ser fechada manualmente no GL contra conta transito da Org Origem)
C- conta defasagem (PAC - deve ser a mesma de Interorg usada pelo RI) D - Conta Categoria Item
D - Conta Transito Parametros Organizao C - Conta de Passivo/ Transitria (Tipo de NF) Definir Cta diferente da Passivo Fornecedor D - Impostos (ICMS/IPI) (Tipo de Nota)
No Gera Pagamento (a conta de credito fornecedor - conta corrente- ser fechada manualmente no GL contra conta transito da Org Origem)
C - 40 D - 40
Transaes Inventrio usando PAC Transao Entre Subinventrios (mesma organizao) (Contas definidas no subinventrio) Transaes Diversas Retiradas Diversas Recebimentos Diversos somente transferencia fisica, conta contabil mantem-se a mesma j que conta ligada a categoria do item C - Conta Categoria Item C - Conta Despesa Definida D - conta despesa D - conta categoria Item
Transaes Inventrio sem PAC Transao Entre Subinventrios (mesma organizao) C- Subinventrio Origem (Contas definidas no subinventrio) Transaes Diversas Retiradas Diversas C - Conta Subinventario Origem Recebimentos Diversos C - Conta Despesa Definida D- Subinventrio Destino D - conta despesa D - conta Subinventrio Destino
No h contabilizao Conta Encargo = Conta de Material (Parametros Organizao) Conta Proviso = Conta Proviso AP (Parametros Organizao) Conta Variao = Conta Variao da NFF (Parametros Organizao) Conta Encargo = Conta de Material (Parametros Organizao) Conta Proviso = Conta Proviso AP (Parametros Organizao) Conta Variao = Conta Variao da NFF (Parametros Organizao) D - Conta Encargo = Conta de Material (Parametros Organizao) D - Conta de Cada Imposto (Para cada imposto ser contabilizado conforme as contas definidas no Tipo de Nota usado no recebimento) C - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP D - Conta Inventrio de Recebimento (Parametros Organizao) = Conta de Transio entre Recebimento e Item entrar fisicamente no estoque
Purchasing
Purchasing
Contas a Pagar
C - Conta Fornecedor = Conta de Passivo do Cadastro de Fornecedores D - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP D - Conta Encargo = Conta de Material (Parametros Organizao) D - Conta de Cada Imposto (Para cada imposto ser contabilizado conforme as contas definidas no Tipo de Nota usado no recebimento) C - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP C - Conta Fornecedor = Conta de Passivo do Cadastro de Fornecedores D - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP D - Conta de Estoque = Conta de Material definida no subinventrio C - Conta Inventrio de Recebimento (Parametros Organizao) = Conta de Transio entre Recebimento e Item entrar fisicamente no estoque
Contabilidade
Contabilidade
Inventrio
No h contabilizao Conta Encargo = Conta de Despesa (Cadastro do Item) Conta Proviso = Conta Proviso AP (Unidade Operacional) Conta Variao = Conta Variao da NFF (Mesma Conta de Encargo)
Exemplo supondo valor da compra R$ 50,00 e impostos 10,00 50 D - Despesa ou estoque 50 C - Empenho 50 C - Despesa ou Estoque D - Empenho (Qdo. Aprova a OC o lto revertido) 50 C - Empenho (ordem de compra Aprovada) 50 50 40 10 50 50 50
Purchasing
Purchasing
Conta Encargo = Conta de Despesa (Cadastro do Item) Conta Proviso = Conta Proviso AP (Unidade Operacional) Conta Variao = Conta Variao da NFF (Mesma Conta de Encargo) D - Conta Encargo = Conta de Despesa (Cadastro do Item) D - Conta de Cada Imposto (Para cada imposto ser contabilizado conforme as contas definidas no Tipo de Nota usado no recebimento) C - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP C - Conta Fornecedor = Conta de Passivo do Cadastro de Fornecedores D - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP
Entrada da Recebimento Integrado Nota Fiscal (Aprovao NF) Aprovao da Contas a Pagar NFF em Contas a Pagar Transferencia da Contabilidade Contabilizao para GL (do RI) Transferencia da Contabilidade Contabilizao para GL (do AP) Entrada Fsica do item no Estoque
D - Conta Encargo = Conta de Despesa (Cadastro do Item) D - Conta de Cada Imposto (Para cada imposto ser contabilizado conforme as contas definidas no Tipo de Nota usado no recebimento) C - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP C - Conta Fornecedor = Conta de Passivo do Cadastro de Fornecedores D - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP
40 10 50 50 50
Inventrio
No Contabilizado no Estoque
No h contabilizao Conta Encargo = Conta de Despesa (Manual pelo usurio) Conta Proviso = Conta Proviso AP (Unidade Operacional) Conta Variao = Conta Variao da NFF (Mesma Conta de Encargo) Conta Encargo = Conta de Despesa (Vem da Requisio) Conta Proviso = Conta Proviso AP (Unidade Operacional) Conta Variao = Conta Variao da NFF (Mesma Conta de Encargo) D - Conta Encargo = Conta de Despesa (Vem de Compras) D - Conta de Cada Imposto (Para cada imposto ser contabilizado conforme as contas definidas no Tipo de Nota usado no recebimento) C - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP C - Conta Fornecedor = Conta de Passivo do Cadastro de Fornecedores D - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP
Purchasing
Purchasing
Entrada da Recebimento Integrado Nota Fiscal (Aprovao NF) Aprovao da Contas a Pagar NFF em Contas a Pagar Transferencia da Contabilidade Contabilizao para GL (do RI) Transferencia da Contabilidade Contabilizao para GL (do AP) Entrada Fsica do item no Estoque
D - Conta Encargo = Conta de Despesa (Vem de Compras) D - Conta de Cada Imposto (Para cada imposto ser contabilizado conforme as contas definidas no Tipo de Nota usado no recebimento) C - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP C - Conta Fornecedor = Conta de Passivo do Cadastro de Fornecedores D - Conta Passivo/ Transitria (Tipo NF) - Conta Transitria aps Aprovao RI e antes Aprovao AP
40 10 50 50 50
Inventrio
No Contabilizado no Estoque