Manual Elaboracao PPA Municipios

Ari Vainer Joslia Albuquerque Sol Garson
Manual de Elaborao
O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios
2 edio
Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social
Sumrio
Prefcio ............................................................................................................................................... 5 Apresentao da 2 Edio ............................................................................................................... 7 Apresentao da 1 Edio ............................................................................................................... 9 Prefcio da 1 Edio ...................................................................................................................... 1 1 Apresentao dos Autores da 2 Edio ....................................................................................... 1 3 INTRODUO .............................................................................................................................. 1 7 I.1. Consideraes preliminares ............................................................................................ 1 7 I.2. Legislao ......................................................................................................................... 1 8 I.3. Objetivos ........................................................................................................................... 1 9 I.4. O Ciclo de Gesto do Plano Plurianual ........................................................................ 2 0 I.5. Plano Plurianual - Elementos Essenciais ..................................................................... 2 1 II. ROTEIRO DE ELABORAO DO PLANO PLURIANUAL ................................... 2 3 II.1.Contedo do PPA ............................................................................................................ 2 4 II.2.Etapas da Elaborao do PPA ....................................................................................... 2 5 II.3.Base Estratgica ............................................................................................................... 2 8 II.3.1. A Cidade Situao Atual X Futuro Desejado ................................................... 2 8 II.3.2. Planejamento Territorial Integrado ................................................................... 2 9 II.3.3. Levantamento das aes setoriais ....................................................................... 3 0 II.3.4. Participao popular ............................................................................................. 3 0 II.3.5. Condicionantes do Planejamento - Restries Oramentrias e Financeiras .... 3 0 II.3.6. Orientao Estratgica - Definio de Macroobjetivos ................................... 3 1 II.4.Elaborao de Programas ............................................................................................... 3 1 II.4.1. Consideraes preliminares ................................................................................. 3 1 II.4.2. Levantamento das aes - Programas Finalsticos .......................................... 3 3 II.4.3. Definio dos programas setoriais pelos rgos/entidades .............................. 3 7 II.4.4. Validao de Programas ........................................................................................ 3 8 II.4.5. Planejamento e Responsabilidade Fiscal - A Integrao do PPA com a LOA .... 3 9 Anexo I - Projeo de Receitas ................................................................................................ 4 1 1. Consideraes Gerais .......................................................................................................... 4 3 2. As Modalidades de Receitas Oramentrias .................................................................... 4 5 2.1. Receitas Correntes .......................................................................................................... 4 6 2.1.1. Receitas de impostos diretamente arrecadados e de transferncias constitucionais .......................................................................................................... 4 6 2.1.2. Receitas de Taxas e de Contribuies de Melhoria ............................................ 5 0 2.1.3. Receita de Contribuies ....................................................................................... 5 0
Plano Plurianual - Manual de Elaborao 2.1.4. Receitas Patrimoniais ............................................................................................ 5 1 2.1.5. Receita Agropecuria/Industrial/de Servios ....................................................... 5 1 2.1.6. Transferncias Correntes ...................................................................................... 5 1 2.1.7. Outras Receitas Correntes ..................................................................................... 5 1 2.2. Receitas de Capital ......................................................................................................... 5 2 Anexo II - Restries ao Planejamento Oramentrio ................................................... 5 3 1. Consideraes Gerais ......................................................................................................... 5 5 2. Obrigaes Legais .............................................................................................................. 5 6 2.1. Vinculao de recursos manuteno do ensino fundamental ............................ 5 6 2.2. Vinculao de recursos sade ................................................................................. 5 7 2.3. Limite de despesas com o Poder Legislativo Municipal ...................................... 5 7 2.4. Outras Despesas Com Recursos Vinculados/ Convnios ....................................... 5 8 2.5. Servio da dvida ........................................................................................................ 5 8 2.6. Despesas de Pessoal ................................................................................................... 5 8 3. Restries Oramentrias Alternativas de Ao ........................................................ 6 0 Anexo III - Elaborao de Programas, Modelos de Formulrios .............................................. 6 7 Anexo IV - Projeto de Lei e Anexos do Projeto de Lei - Modelo .......................................... 7 5 Anexo V - Municpio de Feliz-Cidade, Elaborao de Programas ............................................ 8 5 Anexo VI - Municpio de Feliz-Cidade, Projeto de Lei e Anexo ao Projeto de Lei ........... 195
Prefcio Desde 2003, quando o Estado retomou a importante tarefa de pensar o futuro, recolocando o planejamento em novas bases, a tarefa de elaborar um Plano Plurianual PPA ganhou centralidade, pois o instrumento com o qual se decide quais so os investimentos prioritrios para um projeto de desenvolvimento. O debate para a elaborao do PPA evidencia questes fundamentais, como: Qual o conjunto de polticas mais adequado para estimular os diversos setores da produo; Quais as melhores polticas para gerar trabalho, emprego e renda; Quais so as aes necessrias para reduzir as desigualdades regionais; Quais os projetos de desenvolvimento e infra-estrutura que vo receber prioridade e recursos; Quais so os ramos da pesquisa cientfica e tecnolgica fundamentais para o crescimento do pas; Quais so as polticas e programas sociais necessrios para o desenvolvimento humano da populao, a incluso social e a melhor distribuio da renda entre os brasileiros.
O projeto de um Brasil de todos, materializado no PPA para o perodo 20042007 fruto de um planejamento democrtico do Pas propiciado pelo debate do Governo Federal com os governos estaduais e municipais e as organizaes da sociedade. Para que se combine planejamento nacional com desenvolvimento regional necessrio que essa prtica seja replicada no mbito municipal, pois no local que as relaes entre o Estado e a sociedade organizada vo se estabelecer. Essa obra que o BNDES tem o orgulho de patrocinar poderia receber outro ttulo: Manual de Futuro. Pois o municpio que abraar com criatividade esse passo a passo da elaborao do seu PPA estar preparando um futuro coletivo de maior transparncia, sustentabilidade e riqueza. O desenvolvimento local ganhou enorme relevncia nos ltimos anos, em especial a promoo de organizaes sociais e arranjos produtivos locais. Conceitos como planejamento participativo tambm ganharam novas dimenses e possibilidades, especialmente com o alargamento democrtico dos espaos de organizao e manifestao da sociedade civil. As novas tecnologias de informao e comunicao propiciam inovaes como o governo eletrnico, a incluso digital e a formao de redes
5
Plano Plurianual - Manual de Elaborao
inteligentes. Essas redes de inteligncia coletiva so essenciais para a promoo de novos saltos no desenvolvimento institucional, econmico e cultural no Brasil. No por acaso que a mobilizao e a capacitao de tcnicos de governo de todos os municpios da Federao para a elaborao de seus Planos Plurianuais resulta na formao de uma Rede Nacional de Planejamento e Gesto Pblica. A CAIXA se integra Rede com seus tcnicos, prestando apoio em todo territrio nacional, com o propsito de auxiliar o gestor pblico na formulao e implementao de polticas pblicas voltadas para o desenvolvimento econmico e social. O BNDES amplia o acesso a suas linhas de financiamento e produz conhecimento sobre projetos locais cruciais para a sustentabilidade da Rede. Fazemos votos de que essa nova mobilizao pelo desenvolvimento aprofunde e amplie os horizontes de nosso federalismo fiscal, contribuindo para a modernizao institucional e operativa da vida republicana brasileira. Este Manual de Futuro representa um ingrediente fundamental para o sucesso dessa receita de democracia e progresso com incluso social e reduo das desigualdades regionais. Guido Mantega Presidente do BNDES Jorge Mattoso Presidente da Caixa Econmica Federal
Apresentao da 2 Edio Nos ltimos anos, a gesto das finanas pblicas brasileiras vem se pautando por um ambiente crescente de mudana cultural no direcionamento do gasto pblico, no qual a responsabilidade fiscal d a tnica ao gestor pblico na conduo das polticas. A apreenso com o nvel de endividamento do ente pblico conduz a um novo pensar sobre a qualidade dos gastos nas polticas pblicas governamentais, levando a uma preocupao crescente do gestor para a promoo de uma melhoria na composio das despesas oramentrias. Em um ambiente de restrio oramentria e crescentes demandas sociais, cabe uma reflexo sobre qual o melhor direcionamento dos recursos oramentrios para que se possa otimizar o gasto pblico. Diante deste cenrio, destaca-se a necessidade de se trabalhar de forma mais intensa em um maior ordenamento das polticas pblicas, notadamente no nvel municipal. Uma das solues para se conduzir essa questo est no planejamento de mdio e longo prazo das aes de governo. Tendo em vista as limitaes oramentrias, o planejamento funciona como uma ferramenta indutora na conduo e implementao de aes com vistas ao alcance de determinados objetivos em um prazo previamente estipulado. Dentro do ordenamento jurdico brasileiro, o Plano Plurianual - PPA, regido pelo art. 165, inciso I da Constituio Federal e normas complementares, o instrumento normativo para que os entes municipais materializem o planejamento de seus programas e aes governamentais. Com o intuito de criar as condies para a formao da Rede Nacional de Planejamento e Gesto Pblica, propondo uma forte articulao entre a Unio, os Estados e Municpios, o Governo Federal est promovendo o projeto de Mobilizao e Capacitao para Elaborao dos Planos Plurianuais Municipais, com a transmisso por videoconferncia para todo o Brasil. Este projeto, implementado em parceria com os Governos Estaduais e com as associaes de municpios de carter nacional, visa criar as condies necessrias para o cumprimento da exigncia da Lei de Responsabilidade Fiscal - LRF (Lei N 101/2000), que determina que em 2005 os municpios devero elaborar Planos Plurianuais, repetindo o movimento que houve em relao aos Estados no ano de 2003. Para o Governo Federal representa uma excelente oportunidade, j que a partir da Lei do PPA 2004-2007, se disps a firmar compromissos, com Estados, Distrito Federal e Municpios, agrupados por sub-regies, na forma de Pactos de Concertamento. tambm uma oportunidade para contribuir
7
para melhoria da gesto dos municpios, considerando a transparncia, a eficincia e a orientao para resultados. O objetivo do Governo Federal intensificar a articulao entre os entes federados, no que se refere definio de prioridades, s complementaridades no processo alocativo, bem como s possibilidades de otimizar o gasto pblico por meio de uma gesto compartilhada tripartite, ouvida tambm a sociedade. tambm de melhorar a gesto pblica e a qualidade do gasto, utilizando-se do planejamento participativo como alavanca para uma nova forma de articular uma parte do gasto dos trs entes federativos e trazer a sociedade local para um compartilhamento de responsabilidades na gesto e nos resultados do gasto pactuados a partir de um projeto de desenvolvimento sustentvel do territrio.
Paulo Bernardo Silva Ministro de Estado do Planejamento, Oramento e Gesto
Apresentao da 1 Edio A Lei de Responsabilidade Fiscal traz uma mudana institucional e cultural no trato com o dinheiro pblico, dinheiro da sociedade. Estamos gerando uma ruptura na histria poltico-administrativa do Pas. Estamos introduzindo a restrio oramentria na legislao brasileira. A sociedade no tolera mais conviver com administradores irresponsveis e hoje est cada vez mais consciente de que quem paga a conta do mau uso do dinheiro pblico o cidado, o contribuinte. A irresponsabilidade praticada hoje, em qualquer nvel de governo, resultar amanh em mais impostos, menos investimentos ou mais inflao, que o mais perverso dos impostos pois incide sobre os mais pobres. O governo no fabrica dinheiro. Esta afirmao pode parecer bvia para alguns, mas no para aqueles que administram contas pblicas gastando mais do que arrecadam. Deixando dvidas para seus sucessores e assumindo compromissos que sabem, de antemo, no podero honrar. este tipo de postura, danosa para o Pas, que coibida pela Lei de Responsabilidade Fiscal. A deciso de aumentar gastos, independentemente de seu mrito, precisa estar acompanhada de uma fonte de financiamento. A Lei refora os princpios da Federao. Governantes de Estados e Municpios no tero que prestar contas de seus atos ao governo federal, mas ao seu respectivo Legislativo, ou seja, comunidade que os elegeu. Tudo isso ser feito de forma simplificada para que a sociedade possa exercer o seu direito de fiscalizao. Os governantes sero julgados pelos eleitores, pelo mercado e, se descumprirem as regras, sero punidos. J entramos na era da responsabilidade fiscal. Ter uma postura responsvel dever de cada governante.
Martus Tavares Ministro de Estado do Planejamento, Oramento e Gesto
Prefcio da 1 Edio A Lei de Responsabilidade Fiscal reconhece, na ao planejada e transparente, um pressuposto para a responsabilidade na gesto fiscal. Numa situao de estabilidade econmica, o oramento instrumento indispensvel para que os programas de governo se tornem realidade, beneficiando, de fato, o pblico-alvo para os quais se destinam as aes que compem estes programas. Neste contexto, o Plano Plurianual desponta como a estrutura bsica sobre a qual se desenharo as demais peas: a Lei de Diretrizes Oramentrias - LDO e a Lei Oramentria Anual - LOA. A experincia na elaborao do PPA por municpios praticamente inexistente. Por esta razo, o Ministrio do Planejamento, a ESAF, o BNDES, o Banco do Brasil e o IBAM juntaram esforos para proporcionar o conhecimento do assunto, atravs da teleconferncia A Elaborao do Plano Plurianual, transmitida em 9 de julho do corrente ano, que teve como suporte a primeiraverso deste Manual. Atualizada pela legislao em vigor, o BNDES e o Banco do Brasil apresentam esta segunda edio do livro Plano Plurianual - Manual de Elaborao, de autoria de Ari Vainer, Joslia Albuquerque e Sol Garson. Seu contedo, privilegiando uma abordagem prtica da matria, nos d a certeza de que ser de grande valia para orientar as municipalidades em relao s medidas a serem adotadas para a adequao s normas estabelecidas pela Lei de Responsabilidade Fiscal. Como um dos principais instrumentos da Poltica Econmica de longo prazo no Brasil, o BNDES vem participando ativamente de aes voltadas para a reformulao do papel do Estado, nos diversos nveis da Federao Brasileira. Neste sentido, tem sido grande o seu empenho em apoiar a modernizao da administrao tributria e a melhoria da qualidade do gasto pblico, com uma perspectiva de desenvolvimento local sustentado. Dentre os vrios tradicionais de financiamento, o BNDES implementou o Programa de Modernizao da Administrao Tributria e da Gesto dos Setores Sociais Bsicos (PMAT) para proporcionar aos municpios brasileiros possibilidades de aperfeioar sua capacidade de arrecadao e, ao mesmo tempo, incrementar a qualidade dos servios prestados populao. Nessa tarefa, vem contando com a valiosa parceria do Banco do Brasil, que faz chegar a todos os rinces do pas, atravs de sua vasta rede de agncias, as oportunidades oferecidas pelo Programa. Tambm foi criado um site na Internet (http://www.federativo.bndes.gov.br) para divulgao de informaes e estatsticas sobre o setor pblico, bem como
11
para a troca de experincias entre administradores pblicos, pesquisadores, organizaes no-governamentais e eventuais interessados em polticas pblicas. Com efeito, o Banco Federativo tem procurado tratar ]os mais variados temas relacionados Federao Brasileira, como a reforma Tributria e a Lei de Responsabilidade Fiscal, alm de apresentar indicadores tributrios e fiscais. Este frum de debates democrtico e aberto cresceu e se dinamizou atravs de vrias parcerias com outros rgos e institutos de pesquisa. Alm do BNDES, o Banco do Brasil, preocupado em atender s necessidades da Administrao Pblica, tem oferecido solues criativas para os problemas administrativos e financeiros dos governos federal, estadual e municipal. Detentor de alto grau de automao bancria, extensa rede de atendimento e tcnicos capacitados para prestar consultoria nos projetos e programas governamentais, o BB se prope a atuar como parceiro do agente pblico. A instituio financeira auxilia o gestor pblico na maximizao de receitas, otimizao da gesto financeira e prestao de servios pblicos. Assim, os gestores estaduais e municipais ganham maior transparncia em suas aes, junto sociedade, e podem atuar em conformidade com as normas da Lei de Responsabilidade Fiscal. No site governo-e (www.governo-e.com.br) do Banco do Brasil o gestor pblico pode se valer de um conjunto de servios e produtos desenvolvidos sob medida para o setor pblico. Atuando como agente de polticas pblicas, h quase dois sculos, o BB facilita o gerenciamento de recursos dos rgos governamentais. Mais transparncia e informao so, inegavelmente, a garantia perene do efetivo controle popular e do aprendizado da cidadania.
Francisco Roberto Andr Gros
Presidente do BNDES
Eduardo Augusto Guimares

Presidente do Banco do Brasil
12
Apresentao dos Autores da 2 Edio A trajetria recente da economia brasileira tem, como um de seus elementos marcantes, a estabilidade de preos. Num contexto de baixas taxas de inflao, o planejamento de torna imprescindvel para garantir o equilbrio fiscal. A estimativa de receitas e despesas, a administrao do patrimnio, o controle do endividamento e o enfrentamento da questo previdenciria passam a ser determinantes das aes que sero desenvolvidas pelos administradores municipais. A integrao dos instrumentos de planejamento - o Plano Plurianual (PPA), a Lei de Diretrizes Oramentrias (LDO) e a Lei do Oramento Anual (LOA) - garante que as aes planejadas para o mdio prazo efetivamente orientem o administrador ao longo de cada exerccio fiscal. A Lei de Responsabilidade Fiscal (LRF), sancionada em maio de 2000, trouxe uma srie de novas exigncias no campo da administrao oramentria e financeira. A isto se agregam limites e condies estabelecidos por emendas constitucionais aprovadas em perodo recente, com impacto em reas significativas - sade, Poder Legislativo, administrao de pessoal, incluindo previdncia e outras. A elaborao do PPA no prtica usual entre os municpios brasileiros. Para orient-la, desenvolvemos, em 2001, este Manual. A metodologia adotada inspirou-se em extenso trabalho do governo federal, do qual resultaram as elaboraes do PPA 1996/99, que tomou o nome de BRASIL em AO e do PPA 2000/2003- AVANA BRASIL. Os pontos essenciais da metodologia federal foram preservados, adotando simplificaes que permitam sua adaptao s prticas oramentrias dos municpios brasileiros. Para que a metodologia fosse mais facilmente assimilada, idealizou-se, neste Manual, o Municpio de Feliz-Cidade, cujas contas foram estimadas, de forma compatvel com estruturas encontradas em nossa realidade. A partir de dados de receitas e despesas e das obrigaes legais de alocaes de recursos, estimaram-se as alternativas para as aes dos dirigentes municipais, consubstanciadas nos Programas que compem o PPA. Esta 2 edio incorpora ensinamentos da experincia com a verso inicial, aplicada a casos concretos, e novos contedos que foram agregados, no nvel federal, ao PPA 2004-2007 - Plano Brasil de Todos. Em particular, destaca-se a necessidade da cooperao entre os trs nveis de governo Unio, Estados e Municpios, atravs de pactos de concertamento e a importncia conferida gesto do Plano. Para que a ao cooperativa e a
13
gesto do planejado de fato ocorram, o Plano deve conter os elementos especficos, incorporados a esta verso. Para manter a consistncia deste volume com o Manual de Elaborao da LDO e com o Manual de Elaborao da LOA, enquanto no revisados, os dados referentes s contas do municpio exemplo foram mantidas. Modificaram-se apenas os anos a que se referem: o exemplo de PPA de Feliz-Cidade refere-se ao perodo 2006-2009, tendo como ano-base do estudo 2005, em lugar de 2001. Destaque-se que o foco deste Manual seu aspecto prtico. Aqui se apresenta um roteiro passo a passo para a elaborao do PPA. Cremos, com isto, estar transmitindo um pouco de nossa experincia em planejamento e controle da execuo oramentria e financeira do setor pblico, em particular municipal.
Os Autores* Maro/2005
* Este documento pode ser reproduzido, em parte ou integralmente, desde que devidamente citada a fonte.
14
Ari Vainer Engenheiro de produo graduado pela Universidade Federal do Rio de Janeiro com Curso de Ps-graduao em Planejamento Urbano e Regional - Especializao em Localizao Industrial. Foi Superintendente de Oramento e Subsecretrio de Planejamento do Estado do Rio de Janeiro; e Subsecretrio de Fazenda da Prefeitura da Cidade do Rio de Janeiro. Atualmente, Subsecretrio Adjunto de Planejamento da Secretaria de Controle e Gesto do Estado do Rio de Janeiro
Joslia Castro de Albuquerque Pedagoga e administradora de empresa graduada, respectivamente, pela Universidade do Estado do Rio de Janeiro e pela Sociedade Universitria Augusto Motta, com Curso de Ps-graduao em Administrao Pblica, da Fundao Getlio Vargas - CIPAD. Exerceu atividades de oramento durante vinte anos, no desempenho de cargos de Assessor e de Coordenador; assumiu o cargo de Superintendente de Oramento da Secretaria Municipal de Fazenda da Prefeitura da Cidade do Rio de Janeiro em 1996, permanecendo at dezembro de 2000. Atualmente, Superintendente da Secretaria de Controle e Gesto do Estado do Rio de Janeiro
Sol Garson Economista graduada pela Universidade Federal Fluminense Cursou o Mestrado em Teoria Econmica na EPGE/ FGV em 1974/75. Trabalhou no BNDES a partir desse ano. Em 1993, integrou-se equipe da Secretaria de Fazenda da Cidade do Rio de Janeiro, assumindo a Superintendncia de Oramento a partir de 1994. Em 1996, foi nomeada Secretria Municipal de Fazenda, onde permaneceu at dezembro de 2000. Como Presidente da Associao de Secretarias de Finanas das Capitais - ABRASF, conduziu, junto ao Congresso Nacional, a discusso da Proposta de Reforma Tributria e de outros projetos de interesse das Capitais. Atualmente, consultora, dedicando-se sobretudo administrao municipal.
15
I.
INTRODUO
I.1.
Consideraes preliminares
A edio da Lei Complementar n 101, em maio de 2000, trouxe novo enfoque gesto de recursos pblicos, exigindo o aperfeioamento do processo de planejamento, onde a elaborao e execuo do oramento pblico tm papel fundamental. Essa Lei, conhecida como Lei de Responsabilidade Fiscal (LRF), integra os trs instrumentos de planejamento, j previstos na Constituio Federal de 1988: PLANO PLURIANUAL - PPA LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS - LDO LEI DE ORAMENTO ANUAL - LOA O Plano Plurianual de um municpio o instrumento de planejamento estratgico de suas aes, contemplando um perodo de quatro anos. Por ser o documento de planejamento de mdio prazo, dele se derivam as Leis de Diretrizes Oramentrias e as Leis de Oramento Anuais. Assim, - O Plano Plurianual define as diretrizes, os objetivos e metas da administrao pblica para as despesas de capital e outras delas decorrentes e para as relativas aos programas de durao continuada. Estas despesas sero planejadas atravs das aes que integraro os Programas do PPA, exceo do servio da dvida (amortizao e encargos) e de outros encargos especiais, bem como da reserva de contingncia. - A Lei de Diretrizes Oramentrias compreender as metas e prioridades para o exerccio financeiro subseqente, orientando a elaborao da Lei Oramentria Anual . - A Lei Oramentria Anual prover os recursos necessrios para cada ao constante da LDO.
17
O esquema a seguir apresentado demonstra o relacionamento entre os trs instrumentos de planejamento:

A INTEGRAO PPA, LDO, LOA PPA 2006/2009 LDO 2009 LDO 2008 LDO 2007 LDO 2006 LOA 2009 LOA 2008 LOA 2007 LOA 2006
A Lei de Responsabilidade Fiscal reforou a necessidade de articulao entre esses trs documentos, na medida em que a execuo das aes governamentais passa a estar condicionada demonstrao de sua compatibilidade com os instrumentos de planejamento: Plano Plurianual, Lei de Diretrizes Oramentrias e Lei de Oramento Anual. Os artigos 15, 16 e 17 da LRF, determinam que a criao, expanso ou aperfeioamento da ao governamental que acarretem aumento de despesa, bem como o aumento de despesas de carter continuado, devem estar compatveis com o PPA e com a LOA. Assim, a expanso da rede escolar de um municpio em 2006, por exemplo, requer que as aes necessrias - construo de escola, contratao de professores, manuteno das novas unidades - tenham sido previstas nos documentos de planejamento.
I.2.
Legislao
O PPA j estava previsto em artigos da Constituio Federal de l988: - art.165, onde se dispe sobre o contedo do PPA (1). Pelo 9 deste mesmo artigo, caber a lei complementar dispor sobre a vigncia, os prazos, a elaborao e a organizao do PPA, da LDO e da LOA; - art.166, 3, inciso I, onde se prev que as emendas ao Projeto da LOA ou aos projetos que modifiquem o este oramento somente podem ser aprovadas caso sejam compatveis com o PPA e com a LDO;
18
- art.167, 1, onde se veda o incio de investimento cuja execuo ultrapasse um exerccio financeiro, sem que tenha sido includo no PPA ou previsto em lei especfica;1 - Art.35 do Ato das Disposies Constitucionais Transitrias, que trata da regionalizao das aplicaes.2
I.3.
Objetivos
Os principais objetivos do PPA so: - Definir, com clareza, as metas e prioridades da administrao bem como os resultados esperados; - organizar, em Programas, as aes de que resulte oferta de bens ou servios que atendam demandas da sociedade; - estabelecer a necessria relao entre os Programas a serem desenvolvidos e a orientao estratgica de governo; - nortear a alocao de recursos nos oramentos anuais, compatvel com as metas e recursos do Plano; - facilitar o gerenciamento das aes do governo, atribuindo responsabilidade pelo monitoramento destas aes e pelos resultados obtidos; - integrar aes desenvolvidas pela Unio, Estado e governo local; - estimular parcerias com entidades privadas, na busca de fontes alternativas para o financiamento dos programas; - explicitar, quando couber, a distribuio regional das metas e gastos do governo; - dar transparncia aplicao de recursos e aos resultados obtidos.
A Lei n 4320, de 1964, em seus artigos 23 a 26 estabelece normas sobre "Previses Plurienais". Elas seriam objeto de um Quadro de Recursos e de Aplicaes de Capital para, no mnimo um trinio, aprovado por decreto de Executivo. neste artigo 23 que aparecem as primeiras normas sobre planejamento de longo prazo. Os municpios de maior porte, cujo zoneamento urbano est definido em lei, podero planejar de forma regionalizada. O que se deve ter claro que, ao planejamento, seguese sua execuo. De nada vale apresentar planos regionalizados se no se desenvolver metodologia compatvel para executar o gasto oramentrio. 19
O PPA deixa de representar um documento elaborado apenas para cumprir obrigaes legais. O alcance dos objetivos do Plano requer, portanto, que: - haja compatibilidade entre a orientao estratgica do governo, as possibilidades financeiras do municpio e a capacidade operacional dos diversos rgos/entidades municipais; - esteja integrado com as Leis de Diretrizes Oramentrias, as Leis Oramentrias Anuais e com a execuo do oramento; - seja monitorado e avaliado, para o que se definiro, a cada Programa, gerentes responsveis pela gesto de cada programa ; - seja revisto, sempre que se fizer necessrio.
I.4.
O Ciclo de Gesto do Plano Plurianual
A atividade de planejamento se desenvolve de forma contnua, cada fase se constituindo em fonte de orientao para os passos seguintes. O ciclo de gesto do PPA compreende, alm da elaborao do Plano, a implantao dos Programas que o constituem e seu monitoramento, bem como a avaliao e reviso do Plano. A elaborao do PPA ser seguida pela discusso no mbito do Legislativo. Aprovado o Plano, inicia-se sua implantao. fundamental que, desde a elaborao, se tenha claro o modelo de gesto deste Plano. - Elaborao - processo de construo da base estratgica e de definio dos Programas e aes, atravs dos quais se materializar a ao do governo. O PPA elaborado ser apresentado sob a forma de Projeto de Lei, para discusso com o Legislativo; - Implantao - a operacionalizao do Plano aprovado, atravs de seus Programas, onde a disponibilizao de recursos, atravs dos oramentos anuais, tem carter fundamental. - Monitoramento - processo de acompanhamento da execuo das aes do Programa, visando obteno de informaes para subsidiar decises, bem como a identificao e a correo de problemas. - Avaliao - o acompanhamento dos resultados pretendidos com o PPA e do processo utilizado para alcan-los. A avaliao do Plano buscar aferir at que ponto as estratgias adotadas e as polticas pblicas desenvolvidas atendem as demandas sociedade, que nortearam a elaborao dos Programas integrantes do PPA.
20
- Reviso - processo de adequao do Plano s mudanas internas e externas da conjuntura poltica, social e econmica, por meio da alterao, excluso ou incluso de Programas. A reviso do PPA resulta dos processos de monitoramento e avaliao. Conforme consta da apresentao, este Manual tem por objetivo orientar a etapa de elaborao do Plano Plurianual. fundamental, no entanto, que cada Municpio, ao elaborar seu PPA, j defina normas para a gesto do Plano e atribua responsabilidades para isto. O monitoramento e a avaliao do Plano, bem como suas eventuais revises constituem um aprendizado precioso para a elaborao dos Planos subseqentes.
I.5.
Plano Plurianual - Elementos Essenciais
De acordo com a metodologia aqui apresentada, o PPA compe-se de: 1. Base Estratgica - compreende a avaliao da situao atual e perspectivas para a ao municipal, com o objetivo de subsidiar a definio da orientao estratgica do governo; 2. Programas - so os instrumentos de organizao da ao governamental para enfrentar um problema. Os programas tm objetivos, voltados para atender demandas de um pblico-alvo. importante, portanto, que o problema seja identificado pela sociedade e no no interior da instituio O alcance destes objetivos ser avaliado por meio de indicadores. Os Programas dividem-se em: - finalsticos - resultam em bens ou servios ofertados diretamente populao; e - de apoio administrativo - contempla as despesas de natureza tipicamente administrativa, que, embora contribuam para a consecuo dos objetivos dos outros programas, no so passveis de apropriao a estes programas.
21
II.ROTEIRO DE ELABORAO DO PLANO PLURIANUAL
A elaborao do PPA dever envolver, sempre que possvel, todos os rgos da Prefeitura, que colhero tambm informaes de rgos tcnicos institutos de pesquisa, estudos em geral, estudos. Pareceres tcnicos, recomendaes e estudos dos Tribunais de Contas sero importantes para a definio de regras e o conhecimento de restries que existem ao uso do dinheiro pblico. Pretendendo ser um instrumento para atender demandas da sociedade, fundamental definir de que forma sero captadas as questes colocadas pelos cidados. A participao do pblico interno e externo na elaborao do PPA concorrer certamente para o sucesso de sua implementao. Internamente, a Prefeitura dever instituir uma unidade coordenadora da elaborao do PPA, que ser a Unidade Central de Planejamento - UCP. Em Prefeituras de porte mdio e grande, normalmente esta unidade j existe, geralmente integrando a Secretaria de Planejamento ou de Fazenda. Em Prefeituras de pequeno porte, poder se constituir um ncleo coordenador, articulado com as reas de contabilidade e controle, de forma a facilitar a disponibilizao de informaes. Para facilitar a compreenso dos valores em discusso com o pblico interno e externo Prefeitura, sugere-se que todos os montantes envolvidos no PPA sejam apresentados, durante o processo de elaborao do Plano, a preos do ano em que se est trabalhando. De fato, bem mais fcil avaliar custos de bens e servios se podemos compar-los aos que estamos encontrando em nosso dia a dia. Assim, durante a elaborao do PPA 20062009, os valores de receitas e de custos previstos sero apresentados a preos de 2005. Desta forma, um aumento de receita de um ano para outro refletir uma maior capacidade de gasto - ser um aumento real de receita. Da mesma forma, um aumento previsto de despesas estar exprimindo um crescimento na quantidade ofertada de bens e servios ou de obrigaes do municpio, como o caso de pagamentos a inativos e pensionistas . Concluda
23
a elaborao, o Municpio poder optar pela forma de apresentar os valores. Uma forma que pode ser til apresentar todos os valores a preos do ano que se inicia o PPA, de forma que os valores relativos ao primeiro ano do Plano sero facilmente identificados no oramento do ano em se inicia o Plano. No caso do PPA 2006-2009, concluda sua elaborao, a preos de 2005, todos os valores seriam multiplicados por (1 + taxa de inflao), digamos 1,055, para uma inflao mdia de 5,5% (vide Anexo I a este Manual). Assim, os gastos com Manuteno e Desenvolvimento do Ensino previstos para o ano de 2006, no PPA, coincidiriam com o montante alocado a este Programa no oramento de 2006. Outra vantagem que isto poder facilitar a discusso, pelo Legislativo, dos Projetos de Lei do PPA 20062009 e da LOA 2006, uma vez que emendas ao Projeto de Lei da LOA tm que ser consistentes com o PPA. Uma alternativa ser, finda a elaborao reavaliar cada ano do PPA a preos correntes. Ou seja, os valores relativos a 2006 seriam apresentados a preos de 2006, os de 2007, a preos de 2007 e assim por diante. A vantagem aqui a identificao com o PPA federal, que apresentado desta forma. De todo modo, sempre se deveria atentar s taxas de inflao embutidas nas projees de cada ente da federao. Antes de detalharmos o roteiro de elaborao do PPA, convm definir qual ser o contedo do documento final, a ser apresentado ao Legislativo e sociedade.
II.1. Contedo do PPA O documento final, elaborado a partir do roteiro a seguir, ter a seguinte composio: - MENSAGEM Avaliao da situao atual e perspectivas para a ao municipal Sntese da orientao estratgica, elencando os macroobjetivos e explicitando os critrios utilizados na projeo da receita e a o impacto de restries de ordem legal sobre o planejamento oramentrio . - PROJETO DE LEI O texto do Projeto de Lei dever conter disposies sobre: o perodo abrangido pelo Plano, legislao aplicada e seu contedo bsico; encaminhamento de eventuais alteraes nos Programas que compem o PPA;
24
encaminhamento de mudanas em aes que compem os Programas do PPA; avaliao peridica do Plano, estabelecendo prazo para seu envio Cmara de Vereadores; reviso do PPA, dispondo sobre a atualizao peridica do Plano; O Anexo ao Projeto de Lei dever conter: os Programas e aes que compem o PPA, apresentados em quadros resumo, classificados de acordo com diferentes categorias, como macroobjetivos, funo, subfuno. Outros anexos podero ser agregados, detalhando a orientao estratgica e os critrios utilizados na projeo da receita, Este procedimento conferir maior transparncia e homogeneidade forma de apresentao do Plano. O Anexo IV a este Manual apresenta sugesto de texto para o Projeto de Lei e respectivo Anexo. O Anexo VI a este Manual apresenta o texto do Projeto de Lei do Municpio de Feliz-Cidade e respectivo Anexo, com quadros resumo dos Programas e aes a serem desenvolvidos pelo Municpio no perodo coberto pelo Plano, 2006/2009. Conforme observado acima, outros anexos podero ser agregados, detalhando a orientao estratgica e os critrios para a projeo de receitas. Vale lembrar que estes critrios j tero sido explicitados por ocasio da LDO. A diferena que a LDO contm a receita prevista para o ano a que se refere e os dois seguintes. Ou seja, ter contemplado 3 anos do PPA, requerendo que se estenda a projeo para o quarto ano coberto pelo Plano. II.2. Etapas da Elaborao do PPA Conforme item I.5, a metodologia aqui apresentada considera dois elementos essenciais para o PPA: a Base Estratgica e os Programas. - Elaborao da Base Estratgica - A elaborao da base estratgica, coordenada pela UCP, compreende: avaliao da situao atual e perspectivas para a ao municipal sobre a cidade, a cargo da UCP, baseada em estudo dos problemas e das potencialidades da cidade, bem como das possibilidades de cooperao com o setor privado e de aes inseridas em planejamento territorial integrado, em que o municpio trabalha junto com o Estado, a Unio e outros municpios, de forma a articular polticas de desenvolvimento local e nacional. levantamento, pelos dirigentes municipais, das aes em andamento em sua rea e das demandas da populao por novas aes. Os
25
dirigentes devero explorar as possibilidades de compartilhamento de responsabilidades com o Estado e a Unio e de ao conjunta com outros municpios para a resoluo de problemas comuns. participao popular, que acontece em paralelo com a avaliao da situao atual, e ser conduzida de acordo com a orientao poltica de cada Prefeitura; avaliao de restries legais ao planejamento oramentrio: vinculaes de receitas, limites de gastos e outras, conforme ser visto no Anexo II a este Manual; orientao estratgica do Prefeito e definio dos macroobjetivos da administrao municipal. definio dos recursos disponveis por rgo/entidade. - Definio de Programas A definio dos Programas que integraro o PPA se inicia na fase anterior, de estruturao da Base estratgica, com o levantamento preliminar, por rgo/entidade, das aes em andamento e das novas aes propostas, servindo como um dos insumos para que o Prefeito possa definir sua orientao estratgica. A proposta dos rgos quanto aos Programas a serem includos no PPA seguir portanto orientao dos dirigentes dos rgos/entidades, consoante a orientao estratgica do Prefeito , a suas respectivas unidades responsveis pelas propostas setoriais; definio dos Programas pelos rgos/entidades, adequando-os aos recursos disponveis e orientao estratgica dos dirigentes de rgos/ entidades (a cargo das unidades setoriais). A definio dos Programas que integraro o PPA se encerra com a consolidao e validao dos Programas finais que comporo o Plano, apresentada pela UCP ao Prefeito para ajustes finais. A seguir, encontramse orientaes gerais sobre as etapas de elaborao do PPA. Os municpios devero adaptar a metodologia proposta a sua estrutura (existncia de unidades setoriais e central de planejamento, etc.). Alm disso, orientaes de ordem poltica podem indicar a necessidade de adaptao no roteiro apresentado. O importante que, ao final de sua elaborao, o PPA indique com clareza a orientao do governo, de forma a preservar sua compatibilidade com a LDO e LOA. O fluxo do processo de elaborao do PPA encontra-se a seguir.
26
A Cidade Situao Atual x Futuro desejado Direo da mudana Papel do Governo Municipal Parcerias possveis
BASE ESTRATGICA
DEFINIO DE PROGRAMAS
Proposta de Programas Setoriais
Planejamento Territorial Integrado Regionalizao de metas e prioridades Ao articulada Unio, Estados e Municpios Orientao Estratgica do Prefeito Definio de Recursos por rgo/Entidade Definio dos Macroobjetivos
Levantamento das aes setoriais
Aes em andamento Propostas de novas aes Parcerias possveis
Orientao Estratgica dos Dirigentes dos rgos/Entidades
Validao e Consolidao pela UCP
Participao Popular
Demandas da populao
Condicionantes do Planejamento Municipal Projees das Receitas Restries Legais Condicionantes das Despesas
PPA Documento Final
27
II.3. Base Estratgica II.3.1. A Cidade - Situao Atual X Futuro Desejado As orientaes estratgicas do Prefeito e dos titulares dos rgos, que serviro de base para a elaborao dos Programas que compem o PPA, devem levar em considerao, no apenas o que se gostaria de fazer, mas tambm o que se pode fazer. Ou seja, como ocorre com o planejamento de nossas aes individuais, o desenho destes Programas respeitar limitaes de ordem econmico-financeiras e institucionais, a compreendidas as de ordem legal, para citar as categorias mais relevantes no caso. A ausncia destas consideraes poder levar o administrador a decises erradas, porque inviveis, criando situaes de desperdcio ou descontrole. Para evitar que isto ocorra, delineia-se abaixo um conjunto de providncias que permitam, no curto espao de tempo de que comumente se dispor, traar bases realistas para a elaborao do PPA. O grau de sofisticao com que se trataro as questes a seguir apresentadas variar conforme a disponibilidade de informaes sobre o Municpio, a existncia de estudos sobre seus problemas e de pessoal tcnico para lidar com o material. Como estamos tratando de Programas que nortearo as intervenes da Prefeitura sobre a cidade, sugere-se o seguinte roteiro: - explicitar as condies da cidade no momento inicial do planejamento, avaliando os pontos favorveis e desfavorveis para conduzir um processo de mudana da cidade. A direo desta mudana estar identificada com as promessas e/ou programa de governo eventualmente apresentados pelo Prefeito durante sua campanha e com resultado da consulta populao, cuja forma de conduzir seguir orientao de cada administrao; - definir o papel requerido do Governo Municipal - a entendido o Poder Executivo e o Legislativo - nesta trajetria da cidade que se tem para a cidade que se quer; - definir possveis parceiros para que se realize a trajetria desejada de transformao da cidade. Se a cidade dispuser de Plano Estratgico ou de instrumento equivalente de planejamento, o trabalho ficar facilitado, pois provavelmente se dispor de dados econmicos, sociais, etc., cabendo ento avaliar se as definies estratgicas anteriores so esposadas pela atual administrao e pela comunidade, definindo a oportunidade e o custo de uma mudana de orientao (em termos financeiros e polticos).
28
Caso a cidade no disponha de qualquer instrumento ou registro organizado, podem-se selecionar alguns indicadores bsicos que permitam avaliar as condies de desenvolvimento econmico, a qualidade de vida da populao, a disponibilidade de servios pblicos de infra-estrutura urbana, entre outras. Para avaliar a cidade com o uso dos indicadores selecionados, recomendase, principalmente queles que no tm prtica, que apurem estes indicadores para um conjunto de municpios, que poder conter outras cidades da regio, a mdia do Estado ou algum subconjunto que se identifique com o municpio estudado (cidades tursticas, cidades porturias, etc.). Os dados podem ser encontrados em publicaes especializadas ou nos sites do IBGE (www.ibge.gov.br), do IPEA (www.ipea.gov.br) e outros. Disponveis no site, ou para aquisio, o volume 15 da srie Estudos & Pesquisas, do IBGE, denominada Sntese de Indicadores Sociais 2004, bem como a publicao Indicadores Sociais Municipais, com dados do Censo 2000, podero auxiliar na escolha de indicadores mais significativos para avaliar as condies da populao em reas especficas: sade, educao, trabalho e rendimento, condies do domiclio e da famlia e de grupos especficos: crianas, adolescentes, jovens, idosos. Tambm disponveis esto os dados de populao do Censo 2000 (e outros) e a estimativa de populao para 2004, o que permite acompanhar o ritmo de crescimento da populao, importante para avaliar a expectativa de demanda por bens e servios pblicos. Alm disto, os institutos de pesquisa estaduais tm disponibilizado dados e estudos a nvel municipal, inclusive o clculo do Produto Interno Bruto - PIB municipal. A Caixa Econmica , em conjunto com o IPEA, elaborou o SIMBRASIL - Sistema de Informaes Scio-Econmicas dos Municpios Brasileiros, disponibilizado em forma de CD. Alguns Tribunais de Contas tm realizado estudos, que podem ser acessados por meio eletrnico. A comparao com outras cidades ou grupos de cidades permitir, no apenas dimensionar as carncias da cidade estudada, como tambm dimensionar metas. Escolha-se, por exemplo, o indicador Taxa de Mortalidade Infantil. Uma taxa ao redor de 50 (por 1000 nascidos vivos) bem alta. prxima da que prevalecia no Nordeste brasileiro, em 1999. No entanto, talvez haja dificuldade em reduzi-la para menos de 20 ao longo de uma administrao, nvel encontrado para a mdia da Regio Sul, a mais bem posicionada nesta condio.
II.3.2. Planejamento Territorial Integrado Ao integrar, de forma regionalizada, metas e prioridades dos entes federativos - Unio, Estados e Municpios - para um perodo de 4 anos, o PPA pode se
29
constituir em poderoso instrumento de cooperao intergovernamental para a soluo dos problemas apontados pela sociedade. O Art. 12 da Lei n 10933, de 11.08.2004 - Lei do PPA 2004-2007 da Unio, permite ao Poder Executivo firmar compromissos com Estados, Distrito Federal e Municpios", na forma de pacto de concertamento, definindo atribuies e responsabilidades entre as partes, com vistas execuo do Plano Plurianual e de seus programas". Os pactos de concertamento abrangero os programas e aes que, previstos no PPA dos diversos membros da federao, requerem ao articulada entre seus executores, em todos os nveis de governo, evitando o desperdcio de recursos que resulta de aes pulverizadas. A possibilidade de desenvolver aes articuladas com a Unio e com o Estado dever subsidiar a definio da orientao estratgica do governo municipal. II.3.3. Levantamento das aes setoriais Alm do reconhecimento dos pontos fortes e das dificuldades da cidade e das possibilidades de articulao com outros nveis de governo,cabe levantar as aes do governo municipal, destacando as que esto em andamento e as propostas de novas aes. Este levantamento ser feito individualmente pelas rgos e entidades. um levantamento preliminar, a ser encaminhado ao Prefeito. Sua metodologia consta do item II.4.2. II.3.4.Participao popular Conforme explicitado em II.2, a metodologia e a responsabilidade pela conduo do processo de consulta sociedade variaro entre os municpios. II.3.5. Condicionantes do Planejamento - Restries Oramentrias e Financeiras A capacidade do governo Municipal de conduzir um processo de mudana requer uma avaliao prvia, que contempla questes de diversas ordens. Dentre elas, destacam-se, alm da condio financeira, o apoio poltico ao Prefeito, tanto em termos de Legislativo, como da populao em geral. A estrutura administrativa e condio tcnica dos servidores da Prefeitura so questes extremamente importantes, j que condicionaro, se no a mudana, ao menos o ritmo das transformaes. No h dvida que uma situao de acentuada fragilidade nestas reas poder ser minorada pelo prprio processo de planejamento, que alocar recursos capacitao de servidores e reestruturao administrativa. Restries de ordem financeira, da mesma
30
forma, podem ser amenizadas, aps sua correta caracterizao. Uma trajetria pregressa de fraca expanso de receitas prprias pode ser modificada pela implantao de um programa de modernizao da administrao tributria, por exemplo. Este programa, por sua vez, demandar determinao poltica para medidas de maior profundidade - instituio e efetiva cobrana dos tributos da competncia municipal, conforme exigido pela Lei de Responsabilidade Fiscal (LRF). A discusso destes temas matria fundamental para a definio das estratgias que nortearo a ao dos dirigentes municipais. A delimitao dos condicionantes oramentrios e financeiros a serem considerados no processo de planejamento constam do Anexo I -Projeo de Receitas- e do Anexo II Restries ao Planejamento Oramentrio. A avaliao de tais condicionantes fundamental para orientar a disponibilizao de recursos por rgo/entidade, delimitando os montantes alocados aos Programas que comporo o PPA. O que no impede, como acima exemplificado, que o prprio PPA contemple instrumentos para minorar o efeito de restries identificadas. II.3.6. Orientao Estratgica - Definio de Macroobjetivos O conjunto de informaes que resulta dos estudos e atividades descritas acima serviro como insumo para a orientao estratgica do Prefeito, que definir os macroobjetivos da ao governamental. com base nestes macroobjetivos e na previso de recursos para cada rgo/entidade que os dirigentes adequaro suas propostas setoriais, base de elaborao dos Programas que compem o PPA. II.4. Elaborao de Programas II.4.1. Consideraes preliminares No processo de elaborao do PPA, os Programas emergem como o instrumento que permitir traduzir os macroobjetivos da ao governamental. Alm disso, os Programas so o elo de ligao entre o planejamento de mdio prazo e o de cada exerccio - LOA. O Programa um conjunto de aes - projetos ou atividades - que, executadas de forma articulada, buscam a soluo de um determinado problema ou demanda da sociedade. As aes, que compem o Programa, correspondero aos Programas de Trabalho das Leis Oramentrias Anuais, aos quais esto alocadas dotaes.
31
Assim, torna-se possvel uma avaliao peridica, que coteje os recursos financeiros despendidos em cada Programa, com os resultados obtidos. A metodologia aqui desenvolvida admite dois tipos de Programa: os Finalsticos e o de Apoio Administrativo4. PROGRAMAS FINALSTICOS - so compostos por aes que resultam em produtos (bens ou servios) ofertados populao. PROGRAMAS DE APOIO ADMINISTRATIVO - nico e compreende aes de natureza administrativa, das quais decorrem as seguintes despesas: - pessoal e encargos sociais alocadas s atividades administrativas; - manuteno e conservao de bens imveis; - manuteno de servios administrativos estritamente relacionados a atividades meio; - manuteno de servios de transporte; - aes de informtica. importante observar que nem sempre possvel alocar o custo do pessoal relacionado s atividades fim nos Programas Finalsticos. Neste caso, estas despesas podero estar includas no Programa de Apoio Administrativo, na mesma ao que contempla os gastos com pessoal administrativo. No entanto, necessrio individualizar as despesas de pessoal e encargos sociais para as reas de Educao e Sade, para o Legislativo e para inativo e pensionistas, de forma a verificar o cumprimento de vinculaes e limites legais. A construo de Programas Finalsticos segue os passos apontados em II.4.2, II.4.3 e II.4.4. O Programa de Apoio Administrativo poder ficar a cargo da UCP, que utilizar informaes dos rgos/entidades da Prefeitura. Para a demonstrao da metodologia de elaborao de programas do PPA, procedeu-se a um estudo de caso - Municpio de Feliz-Cidade - fundamentado nas seguintes premissas: - os valores envolvidos foram extrados e so inteiramente compatveis com as sries financeiras do Municpio de Feliz-Cidade, apresentadas no
Como se ver no Anexo II a este manual, as despesas com o servio da dvida e operaes especiais no integram o PPA.
32
Anexos II e consideram todas as possibilidades e restries para o perodo do PPA. - a montagem dos programas est detalhada para um conjunto de seis Secretarias Municipais (Obras e Servios Pblicos, Educao, Sade, Desenvolvimento Social, Meio-Ambiente e Fazenda) que, usualmente, fazem parte da estrutura de Prefeituras (vide Anexo V a este Manual). Acreditamos que o preenchimento passo a passo dos formulrios que integram o presente manual, para este conjunto de Secretarias suficiente para o correto entendimento dos conceitos e da metodologia adotada. Evitou-se aqui um excesso de informaes, que desviaria o foco do processo que se pretende explicar. No PPA de Feliz-Cidade, as despesas com pessoal e encargos sociais foram alocadas da seguinte forma: - nas reas de Educao e Sade, o pessoal das atividades fim est includo nos Programas Finalsticos das respectivas reas e as despesas com pessoal de atividades meio (Gabinete do Secretrio, por exemplo) esto registradas no Programa de Apoio Administrativo; - no Poder Legislativo, todas as despesas pessoal e encargos sociais encontram-se no Programa Finalstico, exclusivo, de Atividades do Poder Legislativo; - as despesas com inativos e pensionistas dos dois Poderes esto alocadas em Programa Finalstico exclusivo; - as despesas de pessoal e encargos socais dos demais rgos, incluindo as referentes a pessoal relacionado s atividades fim, esto contempladas no Programa de Apoio Administrativo. II.4.2. Levantamento das aes - Programas Finalsticos Esta fase se inicia com o inventrio das aes em andamento, agrupando-as sob a nova conceituao de Programa. O oramento em vigor deve ser importante referncia para este trabalho, uma vez que a anlise dos projetos e atividades fim em execuo permite identificar todas as aes em curso. H municpios em que no clara a identificao dos projetos/atividades de cada rgo/entidade. Neste caso, o melhor ser solicitar a cada administrador que liste as aes que correntemente desenvolve. Ao elenco das aes em andamento, se agregar a listagem da novas aes propostas, tambm sob a forma de Programas. importante que desde este
33
momento se tenha uma noo dos custos destas novas aes, uma vez que, para as aes em andamento, eles j existam. Isto no significa que no devam ser reavaliados, pois, na verdade, deve-se ter presente o princpio da economicidade - fazer mais com menor custo. Sempre que forem includas aes referentes a investimentos, deve-se prever as despesas de operao e manuteno decorrentes. Alm de aes desenvolvidas pela Prefeitura com recursos de seu oramento, o PPA poder incluir aes no oramentrias, ou seja , aquelas que no demandem recursos oramentrios do Municpio. Aqui se incluiro aes envolvendo aplicao direta de recursos do Estado e da Unio, com impacto significativo no territrio do Municpio, no mbito dos Pactos de Concertamento referidos em II.3.2. Este o caso tambm de parcerias com o setor privado como, por exemplo, a construo de uma biblioteca pblica. Deve-se identificar claramente estas aes no PPA, evitando super dimension-las, o que dificultaria populao conhecer a real capacidade de prestao de servios a partir do oramento da Prefeitura. Quando da apresentao do PPA, deve-se destacar a parcela referente a aes oramentrias e no oramentrias.Ao listarem as aes, os rgos /entidades estaro compondo um banco de dados, a partir do qual sero definidos os Programas que integraro o PPA 2006-2009. Esta fase do trabalho requer o preenchimento dos formulrios 1, 2 e 3, cujas instrues encontram-se a seguir. Os modelos de formulrios encontram-se no ANEXO III a este Manual. O ANEXO V apresenta esses mesmos formulrios, preenchidos para rgos do Municpio de Feliz-Cidade. Formulrio 1 - Levantamento das aes CDIGO: composto pela sigla do rgo/entidade e ordem seqencial das aes. EXEMPLO: ASMOSP01 - Ao n 1 da Secretaria Municipal de Obras e Servios Pblicos. DESCRIO DAS AES: relaciona todas as aes finalsticas, tanto as em andamento quanto as que se pretende realizar (EM ANDAMENTO/ NOVA). 5
No necessariamente deve-se listar todas as aes em curso, e sim aquelas que se pretende continuar alm das novas. Evidentemente obrigatria a preservao das aes cuja interrupo pudesse causar prejuzos populao.
34
PRODUTOS: bem ou servio resultante da ao; para cada ao, se indicar um nico produto. Valor no Oramento do Exerccio em Curso:Apontar o valor consignado para a ao no oramento do exerccio em que se estiver elaborando o PPA. 6 Formulrio 2 - Programa DENOMINAO: traduz os propsitos do Programa OBJETIVO: expressa os resultados a alcanar, ou seja, a finalidade do programa. PBLICO-ALVO: identificao dos segmentos da sociedade a serem beneficiados por sua execuo. NATUREZA/INCIO PREVISTO/TRMINO PREVISTO: Identifica a natureza (contnua ou temporria) do Programa. Apenas no caso do Programa de natureza temporria, identificar, nos campos 5 e 6 , as datas de incio e trmino previstas (ms e ano), independente de coincidir ou no com o perodo do PPA. Exceo a essa regra o caso de um Programa criado no perodo de vigncia do PPA. Neste caso, h incio previsto sem previso de trmino. Como cada Programa composto por um conjunto de aes, seu prazo de incio e trmino coincidir com o da ao que comear primeiro e com a da que por ltimo terminar. INDICADOR: sempre associado ao objetivo, deve ser concebido de forma a possibilitar sua utilizao como unidade de medida para mensurao de resultados desejados com a realizao do Programa. Expressa, de forma quantitativa, as conseqncias de suas aes sobre o pblico-alvo; geralmente, apresentado com uma relao ou taxa. NDICE MAIS RECENTE/APURADO EM: representa a quantificao da unidade de medida associada ao indicador. Apontar o valor mais recente do ndice e a datas de sua apurao. NDICE DESEJADO AO FINAL DO PPA: o resultado da execuo do Programa, esperado ao final do perodo compreendido pelo PPA. Este resultado ser medido com o uso do indicador escolhido. Cabe observar que
Este valor serve, apenas, como referncia para o que constar na Proposta Setorial, que pode ser menor, igual ou maior em funo da prioridade conferida. Quando o Programa de Trabalho do Oramento for muito genrico, deves-se estimar o custo das aes a partir do conhecimento do rgo setorial. 35
nem sempre se tem informaes suficientes para a avaliao. Dois casos podem ocorrer: - no h clareza quanto unidade de medida mais adequada/disponvel colocar a expresso "em definio" neste campo, permanecendo em branco os campos referentes indicao dos ndices e data; - o indicador e sua unidade de medida esto definidos, porm o ndice mais recente no est apurado - se no se tem o ndice mais recente, no se ter, a princpio, o ndice desejado ao final do PPA. Nestes casos, os campos referentes aos ndices sero preenchidos com a expresso "em apurao". Os municpios podero ter alguma dificuldade em encontrar ndices apurados para avaliar o impacto das diversas aes. As estatsticas sociais, muitas vezes, no esto disponveis para o nvel local. Elas so encontradas, em diversos casos, para as Regies Metropolitanas e para as capitais. FONTE: instituio que executa o acompanhamento do indicador e a apurao do ndice.
Formulrio 3 - Aes Integrantes do Programa CDIGO: dentre as aes listadas no Formulrio 1, listar as associadas a cada Programa. TIPO: identificar se a ao projeto ou atividade, seguindo as definies abaixo. PROJETO - conjunto de operaes limitadas no tempo que resultam na expanso ou aperfeioamento da ao governamental; ATIVIDADE - conjunto de operaes que se realizam de modo contnuo e que concorrem para a manuteno da ao governamental. DESCRIO DA AO: descrever cada ao listada no formulrio, complementando quando couber, com outras informaes que a melhor caracterizarem. DESCRIO DO PRODUTO: descrio do bem ou servio que resulta da ao. UNIDADE RESPONSVEL: unidade administrativa do rgo responsvel pela ao. UNIDADE DE MEDIDA: unidade de mensurao do produto.
36
QUANTIDADE DO ANO EM CURSO: preencher apenas para as aes em andamento, com as quantidades fsicas previstas para o ano de 2005. Valor no Oramento do Exerccio em Curso: Vale a mesma orientao descrita para o Formulrio 1. II.4.3. Definio dos programas setoriais pelos rgos/entidades Esta etapa realizada a partir dos macroobjetivos definidos na Base Estratgica, tendo como referncias bsicas o montante de recursos disponibilizados pelo Prefeito para cada rgo/entidade e o levantamento das aes. Cada dirigente setorial define a orientao estratgica de sua rea de atuao, de que resulta sua proposta final de Programas para fins de avaliao e validao pelo rgo central de planejamento. Nesta etapa, algumas aes e/ou Programas podero ser suprimidos ou criados, valores podero ser modificados, sempre de forma a compatibilizar as proposies com a orientao estratgica e os recursos disponveis. Formulrio 4 Para os campos 1, 2, 3 e 5 valem as mesmas orientaes descritas para o Formulrio 2. UNIDADE RESPONSVEL: o rgo/entidade responsvel pela proposio do Programa. QUANTIDADE DE INDICADORES: um Programa pode ser avaliado por vrios indicadores. O melhor ser minimizar o seu nmero. QUANTIDADE DE AES: n de aes atravs das quais o Programa ser implementado. VALOR DO PROGRAMA: valor estimado para a execuo do Programa at sua concluso, desde que temporrio. Ser diferente do valor do Programa no PPA quando o seu incio e/ou trmino ocorrerem fora do perodo do Plano. INDICADOR: vale a mesma orientao descrita para o Formulrio 2 UNIDADE DE MEDIDA: o padro escolhido para a mensurao do indicador, ou seja, a forma de dimensionar o indicador. ndice mais recente/Data de apurao/ndice desejado ao final do PPA/ Fonte: valem as mesmas orientaes descritas para o Formulrio 2.
37
Formulrio 5 Este formulrio detalha cada ao que integra um determinado Programa. As informaes relativas ao Ttulo/Unidade Responsvel/Tipo/Produto/ Unidade de medida so as mesmas descritas para o Formulrio 3, valendo as mesmas orientaes. Agregam-se dados das metas fsicas e financeiras. META FSICA: a quantidade do produto que se deseja obter a cada ano, pela implementao da ao expressa na unidade de medida adotada. Nem sempre faz sentido somar as quantidades anuais para obteno do total do PPA. Caso se planeje comprar carros para coleta de lixo, as quantidades anuais sero somadas. A manuteno de seu funcionamento no recomenda que sua soma. Os casos so muito diversificados. Por isso, cabe observar com ateno os diversos tipos de situao ali apresentados. DADOS FINANCEIROS: so as estimativas de custos da ao, distribudos por ano. Os valores referem-se soma de todas as Fontes de Recursos que financiam cada uma das aes. Conforme expresso no item II, na metodologia adotada, recomenda-se que, durante o processo de elaborao, os valores financeiros de cada ano sejam expressos a preos constantes - preos mdios do ano em que se elabora o PPA. No estudo de caso do Municpio de Feliz-Cidade, os valores deste formulrio, bem como dos formulrios 6 e 7, esto a preos de 2005. apenas quando se apresentam os quadros do Anexo do Projeto de Lei que se convertem os valores para preos de 2006, primeiro ano do PPA.
II.4.4. Validao de Programas Nesta fase, o rgo central de planejamento e oramento procede avaliao dos programas elaborados pelos rgos setoriais para efeito de validao ou no dos mesmos, considerando os seguintes critrios: - enquadramento do Programa na Orientao Estratgica do Prefeito e nos macroobjetivos de governo; - compatibilidade dos gastos previstos para os Programas setoriais com os recursos disponibilizados para cada rgo/entidade. As aes dos Programas setoriais validados so analisadas para identificar a possibilidade de formao de programas multissetoriais. Assim, aes de um determinado Programa setorial podero compor um outro Programa, multissetorial, se observadas uma das seguintes situaes: - os Programas setoriais validados tm objetivos comuns: ou
38
- os Programas setoriais validados tm objetivos semelhantes, e por isto, podem gerar um terceiro Programa multissetorial com objetivo mais abrangente. Nesta fase, so preenchidos os Formulrios 6 e 7, que contm todas as informaes dos Formulrios 4 e 5, complementadas pela associao ao macroobjetivo, pelo cdigo identificador do Programa e pela indicao de programa multissetorial, quando for o caso. No Formulrio 7, que corresponde ao conjunto de aes de um Programa identificam-se a Funo e a Subfuno referentes a cada uma delas. Validados os Programas Finalsticos setoriais, entre os quais se encontra o relativo s aes do Poder Legislativo, o rgo central consolida os Programas de Apoio Administrativo Setoriais em um nico Programa para toda a Prefeitura. Em seguida, define o Programa Finalstico que abrigar as aes relacionadas previdncia dos servidores municipais, contemplando o pagamento de inativos e pensionistas e o custeio de sistema previdencirio, quando couber. No estudo de caso apresentado, relativo ao Municpio de Feliz-Cidade, o PPA 2006/2009 alcana R$ 640.928 mil, a preos mdios de 2005, correspondendo despesa total prevista para o perodo. Deste valor, R$ 450.764 mil correspondem ao conjunto dos programas finalsticos, enquanto que R$ 190.164 mil se referem ao Programa de Apoio Administrativo. A preos mdios de 2006, o PPA prev aplicaes de R$ 676.178. Este o total das despesas previstas no Anexo ao Projeto de Lei, quando de somam os totais dos quadros por funo e subfuno.
II.4.5. Planejamento e Responsabilidade Fiscal - A Integrao do PPA com a LOA Seguindo a Portaria n 42/MP, de 14 de abril de 1999, a metodologia adotada evidencia a importncia do conceito de Programa como instrumento de planejamento de prazo longo e como o elemento sobre o qual se assentaro as aes, no curto prazo de um exerccio fiscal. Criam-se assim as condies para o exerccio da responsabilidade fiscal, indispensvel para assegurar que as Prefeituras possam prover os servios que a sociedade demanda. Os Programas, componentes fundamentais do PPA, desdobram-se em aes s quais se alocam os recursos - as dotaes- dos oramentos anuais. Na Lei Oramentria, as aes - projetos e atividades - tero seus custos detalhados de forma transparente para os cidados.
39
O esquema abaixo demonstra a ligao do PPA com a LOA. Os Programas do PPA e suas aes ficam claramente identificados pelas classificaes institucional e funcional (Portaria n 42/MP). O quadro apresenta a identificao, na LOA, de aes de dois programas do PPA. Em seguida, apresentamos a codificao do Programa de Trabalho - PT da LOA onde se alocam recursos para a ao do PPA denominada "Implantao de oficinas de iniciao profissional". No PPA, Programas e aes so cadastrados e numerados. Em nosso exemplo, se o Programa de Ressocializao de Jovens em Situaes de Risco for o de nmero 009 e a ao constar do cadastro com o nmero 105, o PT da LOA ser identificado 1702.08.243.0091.105.
Programa PPA
FUNO
LOA
SUBFUNO 1. PROJ/ATIV - AO PPA Implantao de oficinas de iniciao profissional Manuteno de centros de atendimento juventude
Ressocializao de jovens em situao de risco
08. Assistncia Social
243.
Assitncia criana e ao adolescente
2.
Saneamento para comunidades de baixa renda
17. Saneamento
512.
Saneamento bsico urbano
1.
Implantao de 70Km de rede de esgoto
Classificao Institucional
Portaria 42
P ou A
Cadastro de aes
1702.08.243.0091.105
Implantao de oficinas de iniciao profissional Projeto Programa: Ressocializao de Jovens em Situao de Risco Subfuno: Assistncia criana e ao adolescente Funo: Assistncia Social Coordenao de Assistncia Social Secretaria de Desenvolvimento Social
40
Anexo I
Projeo de Receitas
1.
Consideraes Gerais
Um dado essencial para o planejamento da ao governamental o dimensionamento da disponibilidade de recursos com que se poder contar para o desenvolvimento das aes. Este dimensionamento dever distinguir as diversas fontes de recursos, de acordo com as restries legais para sua utilizao. Assim, recursos de arrecadao tributria pelo prprio ente ou recebidos como transferncia de outros entes podem apresentar alternativas de utilizao diversa de recursos vinculados j na origem - transferncias do SUS, da CIDE ou do Fundef. O dimensionamento das diversas fontes de recursos e o reconhecimento das restries legais para sua utilizao, a ser tratado no Anexo II, permitiro ao administrador delinear com clareza o conjunto de alternativas de que realmente dispe para definir suas prioridades e quantificar suas metas. A definio da base estratgica do planejamento no pode prescindir de tais consideraes, sem o que se corre o risco de gerar expectativas que no podero ser atendidas ou, no outro extremo, subdimensionar metas, podendo acarretar atrasos na implantao das aes priorizadas e at inviabiliz-las. O registro de montantes de receitas arrecadadas a cada ano constitui o que se chama srie temporal. A anlise destas sries temporais capacitar os responsveis pelo planejamento a estabelecer bases para estimar o comportamento futuro da varivel estudada - receita do IPTU, por exemplo. Os diversos planos econmicos desenvolvidos em nossa histria recente tiveram impacto diferenciado sobre a receita pblica, o que exige razovel conhecimento tcnico para o tratamento estatstico dos dados de receitas passadas. A projeo das receitas com base em tcnicas estatsticas mais sofisticadas, como, por exemplo, anlise de regresso, exige pessoal com slida formao quantitativa, no disponvel na maioria dos municpios. Neste caso, mais vale trabalhar com uma metodologia de projeo simples e intuitiva, que possa ser entendida e explicada facilmente aos dirigentes pela unidade encarregada de utiliz-la. Para estimar uma srie de receita futura, parte-se do ano em que se elabora o PPA, cujos prprios dados tero que ser estimados. Assim, o PPA 20062009 elaborado em 2005 e ter como ano base a receita esperada para 2005. Os dados de receita para 2005 devero refletir, de fato, a expectativa para o ano. Assim, se a estimativa de receita prevista no oramento j houver sido reformulada e publicada, nos termos do Art. 13, articulado ao Art.9 da Lei de Responsabilidade Fiscal, ser conveniente que a nova estimativa
43
esteja na base. Alm disto, importante ter informao sobre fatores que influenciem a arrecadao no ano base, evitando que se projetem situaes especficas. Suponha, por exemplo, que esteja prevista uma anistia no ano base, influenciando no apenas a arrecadao em dvida ativa, mas tambm a receita de crditos ainda no inscritos. Tal parcela tem que ser apartada da receita deste ano, para fins de projeo. Partindo do montante de receita no ano base para projetar os demais, podese montar a srie em valores constantes - valores de um nico ano, em geral do ano base - ou em valores correntes - que incorporam a estimativa de inflao nos perodos que se comparam. Suponha que a receita da transferncia de ICMS esperada para 2005 de R$ 1.000,00 e que ela afetada apenas pelo nvel de atividade econmica do Estado e pela inflao. Suponha tambm que o PIB do Estado cresa este ano taxa de 3% e, no prximo ano, taxa de 4%. Quanto inflao, as taxas previstas so de 6% e 5%, respectivamente. Para estimar o valor da transferncia do ICMS para 2006, a preos de 2005 (constantes), basta aplicar, sobre a estimativa de transferncia em 2005 R$ 1.000,00 - a taxa de crescimento do produto (PIB), que reflete a variao real da base tributria. Como estamos comparando um fluxo de renda que ocorre durante um ano com um fluxo de outro ano, conveniente que se use a taxa mdia8. Assim, com um crescimento mdio do PIB de 3,5% (0,035, em expresso decimal) teremos: RICMS2006, 2005 = RICMS2005 x (1 + taxa mdia de crescimento econmico) RICMS2006,2005 = 1000x (1 + 0,035)= 1035 Onde: RICMS2006,2005 = transferncia do ICMS em 2006, a preos de 2005. Pode-se compar-la facilmente com a estimativa para 2005, porque ela est "a preos constantes de 2005". Repetindo, temos aqui apenas a variao de quantidade do produto, a variao real. Caso queiramos estimar o valor a preos do ano em que a receita chegar aos cofres da Prefeitura, temos que acrescentar a expectativa quanto
Suponha que a receita fosse igualmente distribuda ao longo dos meses do ano. A receita mensal de janeiro de 2006 teria um crescimento real, em relao a janeiro de 2005, de 3%. J a receita de dezembro de 2006 cresceria 4% em relao a dezembro de 2005. Supondo que no h forte sazonalidade de receitas, ou seja , que elas no se concentram em meses especficos, pode-se aproximar pela mdia.
44
variao dos preos - a taxa de inflao mdia de 2005 para 2006 (a razo para taxas mdias j foi explicada). Assim, RICMS2006 = RICMS2005 x (1 + 0,035) x(1 + 0,055)= 1.092 Onde: RICMS2006 = transferncia do ICMS em 2006, a preos correntes O raciocnio aqui exposto, para apresentao de valores a preos correntes e constantes aplica-se aos fluxos de receitas, em geral.
2. As Modalidades de Receitas Oramentrias As receitas oramentrias podem ser classificadas sob diferentes ticas. A distino de diversas categorias de receitas fundamental para a escolha dos parmetros para sua projeo. Sob a tica da captao de recursos, as receitas podem ser prprias ou de transferncias. A projeo de receitas prprias poder incluir elementos que decorram da iniciativa do ente responsvel por sua captao que tem, a princpio, capacidade de influir no comportamento deste fluxo. Como exemplo, tomemos o IPTU, cuja receita futura dever ser maior, caso se decida empreender um projeto de recadastramento, ou a da Dvida Ativa, como resultado de uma intensificao dos processos de cobrana. Da mesma forma, algumas categorias de receitas patrimoniais podero ter seu crescimento alterado por um programa de gerenciamento do patrimnio municipal, que identifique e reavalie os prprios municipais, cobrando adequadamente por seu uso por terceiros. As receitas de aplicaes financeiras, que resultam da aplicao de saldos de caixa, podero sofrer aumento por um adequado gerenciamento destes saldos, porm estaro limitadas s taxas de juros de mercado e ao montante dos recursos aplicados. O mesmo valer para a receita agropecuria, industrial e de servios, caso a Prefeitura queira incentivar a produo dos bens e servios que lhes do origem e/ou proceda a alguma majorao de preos que supere a simples correo pela inflao passada, respeitadas as condies do mercado de absoro destas mudanas. A projeo de receitas de transferncias dever se cingir aos fatores diretamente relacionados ao comportamento da base de que se originam, no admitindo as componentes que decorrem de iniciativa prpria, conforme os exemplos acima. Assim, a receita do ICMS poder ser projetada pelo crescimento econmico e pela inflao. No h dvida que tambm se
45
podero incorporar fatores anunciados pelo administrador desta receita - o Estado - como um aumento de alquota para segmento de atividade significativo para a arrecadao. A dificuldade nestes casos que dificilmente se dispor de informaes para avaliar o impacto das mudanas porventura anunciadas. A seguir, destacam-se as principais categorias de receitas municipais, com orientaes para a projeo de cada subconjunto. Inicialmente, se tratar das receitas correntes, que compreendem as diversas categorias acima elencadas. Em seguida, se consideraro as receitas de capital, onde se destacam as receitas de operaes de crdito e as transferncias destinadas a gastos de capital.
2.1. Receitas Correntes 2.1.1. Receitas de impostos diretamente arrecadados e de transferncias constitucionais Sero projetadas de acordo com os fatores econmicos que afetam a base de arrecadao e levaro em conta mudanas previstas na legislao especfica. Impacto no desprezvel na arrecadao tributria pode ser obtido pelo desenvolvimento de programas de modernizao da administrao tributria. Programas de fiscalizao do ISS bem estruturados podem, em muitos casos, gerar acrscimos de arrecadao maiores que aumentos de alquotas, que penalizam os que j esto pagando. O mesmo efeito se pode conseguir com sistemas modernos de atendimento a contribuintes dos diversos tributos. No caso da transferncia do ICMS, o monitoramento da estimativa de valor adicionado pelas empresas que operam no municpio poder trazer algum ganho no componente do ndice de participao, que orienta o rateio de 75% da parcela da arrecadao estadual distribuda aos municpios.9 Abaixo, apresentam-se orientaes que consideram as especificidades de diversas categorias de receitas. ISS - o ISS integra a categoria econmica dos tributos sobre vendas de mercadorias de bens e servios 10. Assim sendo, sua arrecadao
9
Cabe lembrar que, dos 25% da arrecadao estadual do ICMS, 18,75%(75%x25%) so rateados de acordo com o valor adicionado em cada municpio e os restantes 6,25%(25%x25%) so distribudos de acordo com lei estadual. O ndice de participao tem estas duas componentes. Outros tributos desta categoria so o ICMS e o IPI. Outras categorias so as de tributos sobre o patrimnio, como o IPTU, ITR e IPVA, os tributos sobre fluxos de renda, como o
10
46
influenciada pelo ritmo da atividade econmica, em particular a do setor Servios, pela variao do nvel de preos e, naturalmente, pela legislao local. Outros elementos que podem impor mudanas no montante arrecadado esto relacionados eficincia da mquina tributria.
Exemplo 1 RISS1 = RISS0 x (1 + iINFL) x (1 + iCRE) x (1 + iLEG) x (1 + iMT) onde: R ISS0 = R ISS1 = I INFL = iCRE i LEG = = Receita do ISS do ano base Receita do ISS do ano projetado a mdia da inflao no ano base e no ano projetado taxa esperada do crescimento do PIB (ou do setor Servios, se conhecida) variao esperada da receita em funo de mudanas na legislao (alquotas, definio da base tributria, incluso de novos servios etc.) variao esperada na receita decorrente de outros componentes de programas de modernizao da administrao tributria
iMT
Suponha os seguintes parmetros: R ISS2005 I INFL2005 I INFL2006 i CRE2005 i CRE2006 i LEG iMT = = = = = = = R$ 1.400,00 5,0% 3,5% 3,0% 4,0% 0,0% (no h mudanas previstas na legislao) 0,1% (aumento de eficincia da estrutura de arrecadao)
Imposto de renda em suas modalidades IRRF, IRPF e IRPJ e os tributos sobre vendas de ativos reais, como o ITBI, para citar os que interessam diretamente aos Municpios. 47
A receita em 2006 ser calculada por:

RISS2006 = 1400 x [(1 +(0,050 + 0,035)/2] x [(1 + (0,030+0,040)/2] x (1 + 0,00) x (1 + 0,01)
RISS2006 = 1400 x 1,0425 x 1,035 x 1,010 RISS2006 = 1525,68 Onde RISS2006 = receita do ISS em 2006, a preos correntes O crescimento nominal esperado para a receita 8,98%, dos quais 4,25% deve-se inflao e 4,53% representa um crescimento real. IPTU - A correo do IPTU, nos termos do art.97 do CTN, corresponde "atualizao monetria da base de clculo", que o valor venal do imvel, cuja estimativa se faz atravs da planta de valores do Municpio. Assim, a atualizao monetria da receita de cada ano ser obtida pela aplicao do ndice utilizado pelo Municpio para a correo desta planta de valores (em geral o IPCA, do IBGE). Observe-se que aqui a atualizao feita pela variao do ndice no ano base e no pelo ndice mdio, como para as demais receitas. Ou seja, a receita do IPTU de 2006, tudo o mais constante, ser igual de 2005 corrigida pela variao do ndice utilizado pelo Municpio para a correo da planta de valores, em geral IPCA. Alm disto, revises na planta de valores, com novas estimativas para o valor de imveis, podero afetar a arrecadao em termos reais, caso haja valorizao dos imveis acima da inflao. Como em todos os tributos, considerar-se-o os impactos de mudanas na legislao e do desenvolvimento de programas de modernizao da administrao tributria. No caso do IPTU, estamos dando destaque a projetos de recadastramento de imveis, que muitas vezes integram programas de modernizao da administrao tributria. Exemplo 2 RIPTU1 = RIPTU0 x (1 + iCM) x (1 + iREC) x (1 + iPV) x (1 + iLEG) x (1 + iMT) onde: R IPTU0 =
48
Receita do IPTU do ano base
R IPTU1 = iCM iREC iPV de i LEG em posio do iMT = = = =
Receita do IPTU do ano projetado correo monetria da planta de valores variao esperada da receita em conseqncia de recadastramento Variao esperada da receita em funo de reviso planta de valores variao esperada da receita em funo de reviso parmetros da legislao local (alquotas, imvel, frente x fundos, etc.) variao esperada na receita decorrente de outros componentes de programas de administrao
modernizao da tributria R IPTU2005 iCM
Suponha que o ano base - 2005- apresentou os seguintes parmetros: = = R$ 1.000,00 5,0% (variao do IPCA em 2005)
Supondo tambm que, para o ano seguinte se esperam variaes de receita, como fruto de aes desenvolvidas em 2005 e 2006: iREC iPV i LEG = = = 6% - 2% (reduo real do valor venal mdio dos imveis, em funo de reviso da planta de valores) 20% (variao da alquota nica, que passou de 0,5% para 0,6%, ou seja, aumentou em 0,1%, o que representa 20% sobre a alquota inicial) 3%
iMT
Se estes so os parmetros, tem-se que:

RIPTU2006 = 1000 x (1 + 0,05) x (1 + 0,06) x (1 - 0,02) x (1 + 0,20) x (1 + 0,03) RIPTU2002 = 1000 x 1,05 x 1,06 x 0,98 x 1,20 x 1,03 RIPTU2002 = 1348
Observe-se que, no exemplo anterior, a reviso da planta de valores resultou num decrscimo real de 2% na arrecadao (no confundir a reviso da planta de valores com a correo monetria do valor venal dos imveis). A projeo dos demais impostos e transferncias decorrentes de participao
49
do Municpio na receita tributria de outros entes segue a regra de formao anterior. Observe que o ndice de correo monetria variar, de acordo com a base de tributao. A receita de ITBI considerar a movimentao esperada do mercado imobilirio e as transferncias do IPVA devero acompanhar a variao esperada dos preos dos veculos automotores e da quantidade de veculos licenciados na cidade. Na ausncia de estimativa razovel para preos dos veculos, pode-se trabalhar com a inflao mdia, ou seja, o Estado iria supor que os preos dos veculos teriam acompanhado, na mdia, os preos da economia. No caso de transferncias, como observado acima, o impacto de mudanas de legislao dificilmente pode ser avaliado pelo ente beneficirio da transferncia. Programas de colaborao entre fiscos estaduais e municipais podem proporcionar esta troca de informaes, o que certamente facilitar o planejamento municipal. 2.1.2. Receitas de Taxas e de Contribuies de Melhoria A projeo da arrecadao de Taxas ser influenciada pelos fatores especficos legislao de cada uma. Como regra geral, a arrecadao das Taxas pela Prestao Servios deve ser suficiente para cobrir o custo dessa ao. As Taxas pelo Poder de Polcia cobriro tambm o custo desta atividade. A receita de Contribuies de Melhoria variar em funo do valor cobrado aos contribuintes para fazer face ao custo de obras pblicas de que decorra valorizao imobiliria. Para sua projeo, ter-se- que analisar a carteira de contribuintes e o perodo de reembolso definido para cada operao. 2.1.3. Receita de Contribuies No caso de Municpios, cabe aqui destaque para a receita de Contribuies Previdencirias, cuja projeo ser orientada pela legislao que rege esta matria em cada municpio. Em geral, essas contribuies so atreladas ao salrio do servidor. Nesse caso, ser projetada em funo da estimativa de gasto de pessoal. Normalmente, projeta-se o total das receitas e depois sua distribuio por grupos de despesas. Assim, as Contribuies Previdencirias podero aguardar a definio do gasto lquido com pessoal, a partir do qual sero calculadas (vide Anexo II). Neste clculo, utiliza-se tambm a legislao local sobre matria previdenciria, quando couber. Exemplo Suponha que todos os servidores so estatutrios e que o desconto
50
previdencirio (9%) incide sobre os salrios dos servidores ativos. A cada R$ 1.000,00 pagos a estes servidores, corresponder uma receita de contribuies previdencirias de R$ 90,00 (9% de R$1000,00).
2.1.4. Receitas Patrimoniais Sero projetadas em funo da carteira de ativos do Municpio. As receitas imobilirias dependero de quantidade de imveis utilizados por terceiros e do valor cobrado nas diversas modalidades - aluguis, arrendamento, etc. As receitas de concesso e de permisses de uso dependero das condies dos termos de permisso e dos contratos de concesso. A receita de valores mobilirios depender do saldo mdio de disponibilidades financeiras estimado para o exerccio e da estimativa do rendimento destas aplicaes - taxa nominal de juros que se poder conseguir. Assim, com um saldo mdio previsto para o exerccio de R$ 100,00 e uma taxa de rendimento nominal de 10,0%, a receita de aplicaes financeiras alcanar R$ 10,00. Observese aqui que a projeo dever distinguir recursos prprios de vinculados, cabendo a cada conta o resultado da aplicao de seus saldos ociosos.
2.1.5. Receita Agropecuria/Industrial/de Servios Corresponde ao resultado de atividade empresarial da administrao municipal. A projeo das receitas depender dos fatores expostos no item 2, acima.
2.1.6. Transferncias Correntes As transferncias decorrentes da repartio constitucional de receitas tributrias j foram examinadas no item 2.1. Outras transferncias, como a transferncia do Fundef, a complementao da Unio ao Fundef e a transferncia do SUS subordinam-se s normas prprias de cada modalidade. Da mesma forma, as transferncias de convnios seguem normas especficas. A possibilidade de renovao de convnios em reas estratgicas para a Prefeitura deve ser cuidadosamente avaliada, bem como os montantes de contrapartida requeridos, evitando que se descontinuem servios essenciais para a populao.
2.1.7. Outras Receitas Correntes O destaque aqui cabe para multas e juros de mora, onde em geral prevalecem
51
os relativos a tributos, podendo o item guardar relao com os tributos prprios e assim ser projetado (como percentual de receita prpria, calculado pela comparao destas receitas e da relativa aos tributos prprios em anos anteriores). A Receita da Dvida Ativa, em geral tambm relacionada a impostos, poder variar, a princpio, de acordo com a legislao prpria, se esta definir ndice para a correo dos crditos inscritos. Alm disso, poder se beneficiar de esforos intensificados de cobrana e de melhorias na administrao tributria (novos sistemas para controle de crditos inscritos, parcelamento de dvidas, etc.).
2.2. Receitas de Capital As Receitas de Capital originam-se de Operaes de Crdito, Alienao de Bens, Amortizao de Emprstimos (concedidos), Transferncias de Capital e Outras Receitas de Capital. Os ingressos de recursos de Operaes de Crdito esto, como regra geral, condicionados efetiva implantao do projeto financiado. Sua projeo, portanto, depende deste cronograma de implantao. A Receita de Alienao de Bens dever ser cuidadosamente dimensionada. Cabe lembrar que tal receita subtrada para efeito do clculo da estimativa de resultado primrio. As demais receitas de capital seguem as regras gerais j expostas.
52
Anexo II
Restries ao Planejamento Oramentrio
1. Consideraes Gerais O correto dimensionamento do montante de recursos que estar disponvel para o administrador a cada exerccio condio necessria, porm no suficiente para o planejamento responsvel. fundamental que se considerem as restries legais que requerem a alocao de recursos a determinadas atividades (sade, educao, por exemplo). Por outro lado, limitaes de alguns componentes da despesa pessoal em geral, legislativo, servio da dvida - podem apoiar o administrador, pressionado para atender as diversas demandas da populao. comum o uso de metodologias onde se constri a estrutura do oramento de cada ano abrangido pelo PPA, para ento definir os programas que o comporo. Para isso, no apenas se projetam as receitas. Parte-se da estrutura de despesas do ano base, estimando grandes agregados, como pessoal, custeio e capital. Por este caminho invertido, tem-se, no um Plano Plurianual, mas um somatrio de oramentos anuais. No h dvida que o oramento pblico apresenta um razovel grau de rigidez, que dificulta mudanas radicais no perodo coberto por um PPA - 4 anos. Isto, no entanto, no recomenda que se projete a estrutura dos oramentos anuais, o que sugeriria que se estar, ao longo do tempo, apenas reproduzindo a situao inicial. Isto pode levar a uma rigidez alm da necessria ou, no outro extremo, impedir que se atendam novas exigncias, como as que aqui evidenciaremos. Em perodo recente, particularmente ao longo do perodo 1998/2000, diversas mudanas constitucionais foram aprovadas nesse sentido. De forma abrangente, a LRF definiu um vasto conjunto de normas a serem adotadas para a gesto fiscal. Para se ter um quadro geral das restries apresentadas, necessrio, inicialmente, dimensionar cada uma em separado, de forma a identificar at que ponto elas impem restries ao estabelecimento de diretrizes e dimensionamento de metas. Em seguida, avalia-se como estas limitaes se relacionam, de forma a definir a melhor forma de dar-lhes cumprimento, sem prejuzo ao planejamento das aes definidas a nvel local. Este Anexo apresenta metodologia simples para a avaliao do impacto de obrigaes legais, evidenciando aquelas que resultam de emendas constitucionais aprovadas, sobretudo em 2000, bem como das determinaes da LRF. De incio, projetam-se as receitas, de forma detalhada, identificando com clareza aquelas que tm alguma vinculao. Conforme comentado no item
55
II, sugere-se que os dados sejam apresentados a preos do ano em que o PPA est sendo elaborado. A Tabela I deste ANEXO apresenta dados de receitas realizadas em 2002 -2004, previstas para o ano em curso - 2005 e para o perodo coberto pelo PPA 2006-2009. Cabe lembrar que, por ocasio da elaborao da LDO 2006, os Municpios tero apresentado, em reais correntes e constantes (de 2005) as receitas realizadas nos trs exerccios anteriores e as previstas no exerccio corrente, no de referncia da LDO e nos dois seguintes. Da apresentao, constavam os totais de receitas, mas para encontr-los foi necessrio estimar seus componentes, que aqui devero ser desdobrados. Em nosso exemplo, recuperamos os valores da srie elaborada pelo municpio exemplo por ocasio da LDO - receitas de 2002 a 2008 (vide Manual de Elaborao da LDO), a preos de 2005, e agregamos o ano de 2009.
2. Obrigaes Legais Abaixo, enumeram-se as principais obrigaes legais/normas que condicionam o planejamento oramentrio. Os comentrios e referncias temporais sero feitos sempre ao caso em estudo, do Municpio de FelizCidade.
2.1. Vinculao de recursos manuteno do ensino fundamental Calculada conforme Tabela II compreende, no mnimo, 25% da receita de impostos e transferncias constitucionais, aos quais se somaro, quando couber, recursos adicionalmente transferidos ao Municpio pelo Fundef11. Em 2005, por exemplo, a transferncia do ICMS seria de R$ 65.000,00, dos quais 15,0% - R$ 9.750 mil - ficam inicialmente retidos para a constituio do Fundo. Em nosso exemplo, o Municpio de Feliz-Cidade recebe, em 2005, R$ 15.255 mil do Fundef, tendo um ganho lquido de R$ 1.000mil.. Caso o Municpio tivesse uma perda lquida com o Fundef, o valor mnimo a gastar com a rede de ensino fundamental do Municpio seria igual aos 25% da obrigao constitucional menos essa perda. Dito de outra forma, o Municpio teria aplicado o mnimo constitucional, porm uma parte dele custeando o ensino em outros municpios ou em escolas estaduais.
11
iniciamos a Tabela pelo ano de 2004, de forma a evidenciar o passado recente e focar nos anos projetados para o PPA.
56
A distribuio do gasto entre os componentes Pessoal, Outras de custeio e Capital levar em conta no apenas a situao atual, mas consideraes sobre a poltica de gesto da rea. Uma deciso de informatizar procedimentos administrativos reduzir despesas com pessoal e aumentar gastos de capital e de manuteno, por exemplo. O mesmo raciocnio vlido para as demais reas. 2.2. Vinculao de recursos sade A Emenda Constitucional n 29, de 13/09/2000, entre outras determinaes, assegurou recursos mnimos para o financiamento das aes e servios pblicos de sade. No caso dos municpios, exigiu que: - at o exerccio financeiro de 2004, apliquem nesta rea 15,0% da receita dos impostos e transferncias elencados na Tabela III; - j em 2000, fossem aplicados, no mnimo 7,0% dessas receitas; - a diferena fosse reduzida, pelo menos, razo de um quinto ao ano. H, no entanto Municpios que ainda no se adaptaram a esta exigncia. O ajuste dos oramentos municipais s determinaes desta emenda podero requerer a reviso de vrias outras aes, uma vez que acrscimos de receita previstos no PPA podero ter que ser direcionados prioritariamente para esta rea. Em nosso exemplo, o Municpio de Feliz-Cidade, o ajuste se completar apenas em 2005. 2.3. Limite de despesas com o Poder Legislativo Municipal A Emenda Constitucional n 25, de 14/02/2000, definiu limites para estas despesas, a includos os subsdios dos Vereadores e excludos os gastos com inativos, em percentuais que variam de acordo com a populao. Alm disso, restringiu os gastos com a folha de pagamento a 70,0% dos limites estabelecidos (observe que a base de clculo a receita do ano anterior, o que pode reduzir o percentual que chamaramos de efetivo, sempre que a inflao cresa e vice-versa). A despesa total com pessoal do Poder Legislativo Municipal foi submetida a limites adicionais, nos termos dos artigos 18 a 20 da LRF (prevalecendo o menor). Tais determinaes devem ser consideradas em dois sentidos. Se houver margem para aumento de despesas com o Poder Legislativo, at que ponto haver presses para tal? Se os limites so ultrapassados, o ajuste nova regra poder liberar recursos para aplicaes em outras reas?
57
No Municpio de Feliz-Cidade, os gastos com o Poder legislativo esto aqum do limite, em particular os de pessoal (vide Tabela IV) Assim, h que estar atento para a possibilidade de aumentos de gastos nesta rubrica.
2.4. Outras Despesas Com Recursos Vinculados/ Convnios Entre as receitas previstas, encontram-se as que resultaro de convnios, as quais requerem contrapartida do Tesouro Municipal, em outras reas alm da sade e educao. A contrapartida de convnios da sade educao ser feita com parte dos recursos prprios exigidos pela Constituio. Alm destas, h outras receitas vinculadas, como a da CIDE, de multas de trnsito, etc. As despesas por elas financiadas tm que ser apartadas, para se chegar estimativa de recursos livres do Tesouro, para rateio entra as demais reas. H ainda o caso de receitas no vinculadas, porm com restries ao uso de recursos: o caso de royalties do petrleo, que no podem custear despesas de pessoal.
2.5. Servio da dvida Os gastos futuros com amortizao e encargos da dvida decorrem de obrigaes contratuais, ou seja de compromissos assumidos no passado, em funo de prioridades daquele momento. Eles no se submetem, portanto discusso de prioridades que norteia a construo do PPA. Por isto, estes gastos, a reserva de contingncia e outras operaes especiais no integram o PPA vide TABELA VI.
2.6. Despesas de Pessoal A poltica de pessoal global pode ser considerada uma varivel estratgica para o planejamento, pelo peso desta rubrica no oramento municipal. Como o Municpio atua fortemente na prestao de servios bsicos, geralmente intensivos em mo de obra, e como, apesar dos instrumentos legais atualmente existentes para reduo destes gastos, h ainda uma razovel rigidez para tal (principalmente em Municpios menores, onde o setor pblico forte empregador), fundamental incluir, entre as restries, uma definio do nvel em que devero se situar estas despesas no mdio prazo coberto pelo PPA. Para fins de planejamento, as despesas no devero superar o limite prudencial, nos termos do art.22 da LRF, equivalendo a 54,0% da RCL. Sempre que possvel, deve-se guardar uma margem, dadas as incertezas
58
com relao ao futuro e ao risco de despesas mal dimensionadas. Neste ponto, h que considerar as dificuldades do setor pblico brasileiro em dimensionar custos de aes, prtica no usual, o que requer que se trabalhe com uma margem de segurana, principalmente quando se trata de prazo mais longo de planejamento. Para o PPA de Feliz-Cidade, estabeleceu-se que as despesas de pessoal no ultrapassem 50,0% da RCL, conforme demonstrado na Tabela V. Os montantes de despesas ali definidos foram calculados em funo da legislao relativa s contribuies previdencirias, estimativa da evoluo de pagamentos de inativos e estimativa de receitas para 2002/05, a partir da qual se estimou a RCL para o perodo Tabela I-A. Assim, considerando que os servidores ativos contribuam com 10,0% de seu salrio para a Previdncia e que 90,0% do gasto de pessoal com servidores ativos consista de salrios pagos, temos que: CP = 0,10 x 0,90 x PA CP = 0,09 x PA, Onde CP PA = = receita de contribuio previdenciria total pago a servidores ativos
A premissa de manter a despesa lquida de pessoal em 50,0% da RCL significa que: DLP/RCL = 0,50 (PA + PIP- CP)/RCL = 0,50 (PA + PIP- 0,09 PA)/RCL = 0,50 (0,91 PA +PIP) = 0,50 RCL Estimada a evoluo dos gastos com inativos e pensionistas (PIP) e a RCL, pode-se calcular o gasto com pessoal ativo a cada exerccio: PA= (0,50 RCL PIP)/0,91 Para 2006, teramos: PA = (0,50 x 140148 9870)/0,91 PA = 66158
59
Como vimos, a deciso de restringir a despesa total com pessoal a 50,0% da RCL permitiu estimar a despesa lquida total com pessoal. Na Tabela V, h outros elementos que intervm no clculo Precatrios, Indenizaes por Demisso e Outras Despesas de Pessoal. Precatrios e Indenizaes tero que ser estimados, portanto entram como valores conhecidos. Quanto a Outras Despesas de Pessoal, se no houver estimativa, pode-se trabalhar com o somatrio de pessoal ativo e esta categoria. Neste caso, teramos um total para Pessoal Ativo, Encargos Sociais e Outras Despesas de Pessoal. A participao de Pessoal Ativo neste total (0,90, em nosso exemplo) cairia. Dada a despesa total requerida com sade e educao e a estimada com o Poder Legislativo, encontra-se, na TABELA V-A, o montante de despesa de pessoal nas demais reas.
3. Restries Oramentrias Alternativas de Ao s componentes aqui elencadas podem ser acrescentadas outras obrigaes porventura assumidas pelo Municpio. O importante ter claro que estas restries condicionam fortemente a definio de polticas de mdio prazo, horizonte de planejamento do PPA. O estudo do efeito conjunto destas restries pode trazer orientaes importantes sobre que alternativa adotar em termos de distribuio das despesas. No caso de Feliz-Cidade, do total de recursos a serem aplicados em cada ano, quase a metade vinculada. Alm disto, o gasto de pessoal em outras reas alm de educao, sade e Legislativo absorve substancial parcela dos recursos sem vinculaes. As outras despesas de custeio e capital devero ainda cobrir as relativas a atividades exclusivas dos municpios, como a coleta de lixo e a iluminao pblica O exemplo apresentado demonstra a importncia deste estudo para a definio da orientao estratgica do PPA, uma vez que possibilita ao administrador avaliar as alternativas para o perodo coberto pelo Plano.12
12
iniciamos a Tabela pelo ano de 2004, de forma a evidenciar o passado recente e focar nos anos projetados para o PPA.
60
61
62
63
64
65
Anexo III
Elaborao de Programas, Modelos de Formulrios
Formulrio 1: Levantamento Preliminar das Aes RGO/ENTIDADE Produto Em andamento Nova Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005)
Cdigo
Descrio da Ao
Formulrio 2: Identificao de Programas RGO/ENTIDADE 01. Denominao
02. Objetivo
03. Pblico-alvo 05. Incio Previsto (mm/aaaa) 06. Trmino Previsto (mm/aaaa)
04. Natureza (se temporria preencher os campos 5 e 6): [ ] Contnua [ ] Temporria
07. Indicadores 09. Apurado em (mm/aaaa) 10. ndice desejado ao final do PPA
08. ndice mais recente
Fonte
69
70
Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. do Ano em Curso Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005)
Formulrio 3: Aes Integrantes do PROGRAMA rgo/Entidade
PROGRAMA
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)

Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa RGO/ENTIDADE INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao 02. Objetivo 03. Pblico-alvo 04. Unidade Responsvel 05. Horizonte Temporal [] Contnuo
06. Quantidade de Indicadores
Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005)
[]
INFORMAES SOBRE INDICADORES NDICES Descrio Unidade de Medida Mais recente Apurado Desejado Final do PPA
Fonte
71
72
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano Unidade Medida Metas Fsicas Valores (R$ 2005)
FORMULRIO 5: PROPOSTA DE PROGRAMA SETORIAL - INDENTIFICAO DE AES
unidade: programa:
Descrio da Ao
TOTAL DO PROGRAMA
2006 2007 2008 2009 TOTAL NO PPA 2006 2007 2008 2009 TOTAL NO PPA 2006 2007 2008 2009 TOTAL NO PPA 2006 2007 2008 2009 TOTAL NO PPA 2006 2007 2008 2009 TOTAL NO PPA 2006 2007 2008 2009 TOTAL DO PROG.NO PPA

Formulrio 6 Programas Validados por Macroobjetivos Macroobjetivo: INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao / Identificador 02. Objetivo 03. Pblico-alvo 04. Unidade Responsvel 05. Horizonte Temporal [] Contnuo 06. Multissetorial [ ] SIM [ ] NO (mm/aaaa) (mm/aaaa) 09. Valor do Programa (Em R$ 2005)
Temporrio Incio Trmino 08. Quantidade de Aes
[]
INFORMAES SOBRE INDICADORES NDICES Descrio Unidade de Medida Mais recente Apurado Desejado ao Final do PPA
Fonte
73
74
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano Unid. Medida Metas Fsicas Valores (Em R$ 2005)
FORMULRIO 7: AES VALIDADAS Programa: NOME DO PROGRAMA
Ao / Funo - Subfuno
TOTAL DO PROGRAMA
2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA
Anexo IV
Projeto de Lei e Anexos do Projeto de Lei - Modelo
PROJETO DE LEI DO PLANO PLURIANUAL MODELO PROJETO DE Lei n ___ de _____ Dispe sobre o Plano Plurianual para o perodo ..../....
O Prefeito Fao saber que a Cmara Municipal decreta e eu sanciono a seguinte Lei: Art.1 - Esta lei institui o Plano Plurianual para o quadrinio ..../...., em cumprimento ao disposto no art.165, pargrafo 1, da Constituio Federal, estabelecendo, para o perodo, os programas com seus respectivos objetivos, indicadores e montantes de recursos a serm aplicados em despesas de capital e outras delas decorrentes e nas despesas de durao continuada, na forma dos Anexos............ Art.2 - As prioridades e metas para o ano .... conforme estabelecido no Art.___ da Lei n___, que dispe sobre as Diretrizes Oramentrias para ...., esto especificadas no Anexo ___ a esta Lei.12 Art.3 - A excluso ou alterao de programas constantes desta lei, bem como a incluso de novos programas sero propostos pelo Poder Executivo, atravs de Projeto de Lei de Reviso do Plano ou Projeto de lei especfico. Art.4 - A incluso, excluso ou alterao de aes oramentrias no Plano Plurianual podero ocorrer por intermdio da lei oramentria anual ou de seus crditos adicionais, apropriando-se ao respectivo programa, as modificaes conseqentes. Pargrafo nico - De acordo com o disposto no caput deste artigo, fica o Poder Executivo autorizado a adequar as metas das aes oramentrias para compatibiliz-las com as alteraes de valor ou com outras modificaes efetivadas na lei oramentria anual.
12
As metas da LDO de cada ano so definidas a partir da elaborao do PPA. No primeiro ano de governo, a administrao elabora o PPA que se inicia no segundo ano, Ante, no entanto,o Executivo dever encaminhar o Projeto de Lei de Diretrizes Oramentrias com metas e prioridades para o segundo ano de governo - ano inicial do PPA. Por esta razo, nos anos iniciais de administrao, o Governo Federal tem enviado as diretrizes e metas para o 2 ano de governo, como anexo extraordinrio do PPA. Os Municpios, no entanto, devero ouvir o Legislativo e o Tribunal de Contas, antes de adotar tal procedimento. Caso haja concordncia, o art.2 pode ser includo tal como aqui proposto. 77
Art.5 Fica o Poder Executivo autorizado a alterar, incluir ou excluir produtos e respectivas metas das aes do Plano Plurianual, desde que estas modificaes contribuam para a realizao do objetivo do Programa. Art.6 O Poder Executivo enviar Cmara de Vereadores, at o dia 15 de abril de cada exerccio, relatrio de avaliao dos resultados da implantao deste Plano. Art. 7 Esta Lei entra em vigor na data de sua publicao.
78
PPA 2006/2009 PROGRAMAS FINALSTICOS
PROGRAMA: OBJETIVO: Indicador ndice Mais Recente ndice Final PPA
Dados Financeiros em R$ mdios/20__ 2006 2007 2008 2009 TOTAL
Ao Produto Tipo Meta Fsica Valor Meta Fsica Valor Meta Fsica Valor Meta Fsica Valor Meta Fsica Valor Meta Fsica Valor Meta Fsica Valor 2006 2007
Unidade de Medida
2008
2009
TOTALl
79
80
PPA 2006/ 2009 RESUMO DOS PROGRAMAS FINALSTICOS POR MACROOBJETIVO MACROOBJETIVO VALOR
Em R$ Mdios/20__
TOTAL GERAL DOS PROGRAMAS FINALSTICOS
PPA 2006/2009 RESUMO DAS AES POR FUNO/SUBFUNO

VALOR
Em R$ Mdios/20__ FUNO SUBFUNO
TOTAL
81
82
PPA 2006/2009 CLASSIFICAO DOS PROGRAMAS POR MACROOBJETIVO MACROOBJETIVO PROGRAMA
PPA 2006/2009 CLASSIFICAO DOS PROGRAMAS E AES POR FUNO E SUBFUNO PROGRAMA AO
Funo:
Subfuno
83
Anexo V
Municpio de Feliz-Cidade, Elaborao de Programas
Formulrio 1: Levantamento Preliminar das Aes Secretaria Municipal de Desenvolvimento Social Descrio da Ao Produto Em andamento Nova EM ANDAMENTO Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 1.050.000,00
Cdigo
ASMDS01
Distribuio de cestas de alimentos famlia s carentes com filhos na escola municipal CESTAS DISTRIBUDAS
ASMDS02
Manuteno de 40 creches prprias
CRIANA ATENDIDA
EM ANDAMENTO
3.700.000,00
ASMDS03
Implantao de oficinas de iniciao profissional nos Centros de Atendimento Juventude OFICINAS IMPLANTADAS NOVA
ASMDS04
Fornecimento de alimentao para 4 creches mantidas por ONGS
REFEIES DISTRIBUDAS
EM ANDAMENTO
600.000,00
ASMDS05
Manuteno de Centros de Atendimento Juventude
JOVENS ATENDIDOS
EM ANDAMENTO
80.000,00
ASMDS06
Ajuda financeira de um salrio mnimo/ms a idosos carentes que residem com suas famlias IDOSOS ATENDIDOS
EM ANDAMENTO
100.000,00
ASMDS07
Implantao de uma unidade de acolhimento a idosos sem condies de ,moradia junto s famlias
CASA DE CONVIVNCIA IMPLANTADA
NOVA
ASMDS08
Manuteno da unidade de acolhimento a idosos
IDOSOS ATENDIDOS
NOVA
87
88
Descrio da Ao Produto Em andamento Nova EM ANDAMENTO Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 1.050.000,00 CESTAS DISTRIBUDAS CRIANA ATENDIDA EM ANDAMENTO 3.700.000,00 OFICINAS IMPLANTADAS NOVA REFEIES DISTRIBUDAS EM ANDAMENTO 600.000,00 JOVENS ATENDIDOS EM ANDAMENTO 80.000,00
Formulrio 1: Levantamento Preliminar das Aes Secretaria Municipal de Desenvolvimento Social
Cdigo
ASMDS01
Distribuio de cestas de alimentos famlia s carentes com filhos na escola municipal
ASMDS02
ASMDS03
Implantao de oficinas de iniciao profissional nos Centros de Atendimento Juventude
ASMDS04
ASMDS05
ASMDS06
Ajuda financeira de um salrio mnimo/ms a idosos carentes que residem com suas famlias
IDOSOS ATENDIDOS
EM ANDAMENTO
100.000,00
ASMDS07
NOVA
ASMDS08
IDOSOS ATENDIDOS
NOVA
Formulrio 1: Levantamento Preliminar das Aes Secretaria Municipal de Fazenda Descrio da Ao Produto Em andamento Nova EM ANDAMENTO Valor no Ora mento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 80.000,00
Cdigo
ASMF01
Recadastramento Predial e Territorial
IMVEIS RECADASTRADOS
ASMF02
Atualizao da planta de Valores
PLANTA DE VALORES ATUALIZADA
NOVA
ASMF03
Implantao de Postos de Atendimento ao Contribuinte
POSTO IMPLANTADO
NOVA
ASMF04
Informatizao das atividades de fiscalizao
CONTRIBUINTES FISCALIZADOS
EM ANDAMENTO
40.000,00
89
90
Descrio da A o Produto Em andamento Nova EM ANDAMENTO Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 130.000,00 VECULOS INSPECIONADOS MEDIES EFETUADAS EM ANDAMENTO 60.000,00 REAS REFLORESTADAS EM ANDAMENTO 250.000,00 ATERRO SANITRIO IMPLANTADO NOVA -
Formulrio 1: Levantamento Preliminar das Aes Secretaria Municipal de Meio Ambiente
Cdigo
ASMMA01
Medio da quantidade de fumaa emitida pelos veculos
ASMMA02
Medio da Poluio Sonora em Locais Especficos da C idade
ASMMA03
Reflorestamento de reas com cobertura vegetal danificada
ASMMA04
Implantao de Aterro Sanitrio/eliminao do lixo
ASMMA05
Operao do aterro sanitrio
LIXO COM DESTINAO FINAL ADEQUADA
NOVA
Formulrio 1: Levantamento Preliminar das Aes Secretaria Municipal de Obras e Servios Pblicos Descrio da Ao Produto Em andamento Nova NOVA Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) -
Cdigo
ASMOSP01
Implantao de 70 km de rede de esgoto
DOMICLIOS ATENDIDOS POR REDE DE ESGOTO
ASMOSP02
Implantao de 70 km de rede de gua
DOMICLIOS ATENDIDOS POR REDE DE GUA NOVA
ASMOSP03
Aquisio de veculos e eq uipamentos para coleta de lixo
DOMICLIOS ATENDIDOS POR COLETA DE LIXO NOVA
ASMOSP04
Realizao de obras de reforma de escolas
ESCOLAS REFORMADAS
EM ANDAMENTO
450.000,00
ASMOSP05
Realizao de obras de construo de escolas
ESCOLAS CONSTRUDAS
NOVA
ASMOSP06
Realizao de obras de reforma de hospitais/postos de sade
UNIDADES DE SADE REFORMADAS
EM ANDAMENTO
150.000,00
ASMOSP07
Realizao de obras de construo de hospitais/postos de sade
HOSPITAIS CONSTRUDOS
NOVA
ASMOSP08
Coleta de lixo domiciliar
LIXO COLETADO
EM ANDAMENTO
14.000.000,00
ASMOSP09
Varrio dos logradouros pblicos
LIXO REMOVIDO
EM ANDAMENTO
11.000.000,00
ASMOSP10
Disposio final do lixo
LIXO COM DESTINAO FINAL
EM ANDAMENTO
1.600.000,00
91
92
Descrio da Ao Produto Em andamento Nova EM ANDAMENTO Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 19.500.000,00 PESSOAS ATENDIDAS PESSOAS ATENDIDAS EM ANDAMENTO 3.000.000,00 LEITOS NOVOS NOVA NOVOS CONSULTRIOS EM ANDAMENTO 1.000.000,00 MDICOS RESIDENTES MANTIDOS EM ANDAMENTO 500.000,00 PROFISSIONAIS CAPACITADOS NOVA FAMLIAS ATENDIDAS NOVA -
Formulrio 1: Levantamento Prelimin ar das Aes Secretaria Municipal de Sade
Cdigo
ASMS01
Funcionamento de Postos e Hospitais da Rede Pblica Municipal
ASMS02
Repasse Financeiro Rede Credenciada do SUS - Entidades Privadas e Fiolantrpicas.
ASMS03
Aquisio de equipamentos para hospitais reformados
ASMS04
Aquisio de Equipament os para Postos de Sade Reformados
ASMS05
Residncia Mdica nos Hospitais da Rede Prpria
ASMS06
Treinamento de agentes comunitrios, enfermeiros e mdicos e m procedimentos de ateno bsica familia
ASMS07
Implementao da aes de Sade da Famlia nas comunidades X, Y e Z
ASMS08
Implantao de consultrios mdicos e dentrios em unidades escolares/aquisio de equipamentos
CONSULTRIOS IMPLANTADOS
NOVA
ASMS09
Manuteno de consultrios mdicos e dentrios para atendimento clientela escolar
ALUNOS ATENDIDOS
EM ANDAMENTO
80.000,00
ASMS10
Contratao de agentes sanitrios para erradicao da Den gue
AGENTES CONTRATADOS
EM ANDAMENTO
2.500.000,00
ASMS11
Aquisio de equipamentos e material para pulverizao de inseticida
PESSOAS ATENDIDAS
EM ANDAMENTO
1.200.000,00
93
94
05. Incio Previsto (mm/aaaa) 06. Trmino Previsto (mm/aaaa)
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA
01. Denominao
Modernizao da Administrao Tributria
02. Objetivo
Incrementar a arrecadao visando o equilbrio das contas do Municpio e a melhoria dos servios prestados populao.
03. Pblico-alvo
Populao do Municpio
04. Natureza
(se temporria preencher os campos 5 e 6):
[ ]Contnua [ x ] Temporria jun/2005
dez/2009
07. Indicadores
Taxa de incremento da arrecadao
09. Apurado em (mm/aaaa)
10. ndice desejado ao final do PPA
1%
dez/2005
11,1%(acumulado no perodo 2005/2009)
Fonte
SMF
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL
01. Denominao
Ateno criana de 0 a 4 anos
02. Objetivo
Assegurar o atendimento integral a crianas carentes em creches municipais e dar apoio nutricional a unidades mantidas por organizaes no governamentais.
03. Pblico-alvo
Criana carente de 0 a 4 anos

04. Natureza (se temporria preencher os campos 5 e 6):
[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de crianas atendidas na faixa etria de 0 a 4 anos
40%
dez/2003
40%
Fonte
IEMF
95
96
01. Denominao
Cesta de Alimentos
02. Objetivo
Reduzir a parcela da populao municipal com carncia de alimentao bsica, de renda familiar inferior a um sa lrio mnimo, cujos filhos frequentam a escola municipal.
03. Pblico-alvo
Famlias carentes com filhos na escola
[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de atendimento
40%
dez/2003
42%
Fonte
IEMF
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVO LVIMENTO SOCIAL
01. Denominao
Ateno Terceira Idade
02. Objetivo
Assegurar condies dgnas de vida a idosos carentes proporcionando -lhes ajuda financeira e/ou acolhimento em Casas de Convivncia.
03. Pblico-alvo
idosos carentes
04. Natureza
[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de atendimento ao idoso
Em apurao
Fonte
IEMF
97
98
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE
01. Denominao
Controle da Poluio
02. Objetivo
Promover a melhoria da qualidade do meio ambiente atravs do mon itoramento e controle ambiental.
03. Pblico-alvo
Toda a populao do Municpio
04. Natureza
[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de qualidade no meio ambiente (Em definio)
Fonte
IEMF
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE
01. Denominao
Melhoria da Destinao Final do Lixo
02. Objetivo
Reduzir a poluio do solo, do ar e da gua causada pela disposio final inadequada do lixo
03. Pblico-alvo
Populao residente nas cercanias do lixo

04. Natureza
[ x ]Contnua [ abr/2006
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de qualidade ambiental no meio urbano (Em definio)
Fonte
IEMF
99
100
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E SERVIOS PUBLICOS
01. Denominao
Limpeza Urbana
02. Objetivo
Coletar o lixo domiciliar, proceder varrio dos logradouros e dar destinao final adequada ao lixo, de forma a preservar a qualidade do meio ambiente e a sade da populao.
03. Pblico-alvo
populao do Municpio
[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
Fonte
IEMF
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO
01. Denominao
Manuteno e Revitalizao da Educao Infantil
02. Objetivo
Capacitar a criana de 4 a 6 anos para iniciar o processo pedaggico, proporcionando -lhe a oportunidade de participar de atividades que promovam o seu desenvolvimento social, fsico e intelectual.
03. Pblico-alvo
Populao do Municpio na faixa etria de 4 a 6 anos

[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
90%
out/2001
95%
Fonte
IEMF
101
102
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO
01. Denominao
Manuteno e Revitalizao do Ensino Fundamental
02. Objetivo
Assegurar a igualdade nas condies de acesso, permanncia e xito do alunomatriculado no Ensino Fundamental
03. Pblico-alvo
Populao de 7 a 14 anos do Municpio
04. Natureza
[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de evaso escolar no ensino fundamental Taxa de repetncia escolar no ensino fundamental Percentual de crianas fora da escola na faixa etria de 7 a 14 anos
15% 20% 5%
out/2001 out/2001 out/2001
5% 8% 0%
Fonte
IEMF
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE
01. Denominao
Preveno e Controle da Dengue
02. Objetivo
Reduzir a incidncia da dengue pelo controle do Aedes aegypti.
03. Pblico-alvo
Populao do Municpio
04. Natureza
[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de infeco por dengue
10 por mil
dez/2002
5 por mil
Fonte
IEMF
103
104
01. Denominao
Ressocializao de Jovens em Situao de Risco
02. Objetivo
Atender adolescentes que esto nas ruas, encaminhando-os a Centros de Recuperao com vistas a sua reintegrao social.
03. Pblico-alvo
Adolescentes em situao de risco

04. Natureza
[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de atendimento a jovens e adolescentes
Em apurao
Em apurao
Fonte
IEMF
105
106
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E SERVIOS PBLICOS
01. Denominao
Reforma e Construo de Prdios da Rede Escolar e de Sade
02. Objetivo
Melhorar e ampliar a oferta de servios de sade e de educao prestados populaao
03. Pblico-alvo
Toda a populao do Municpio
04. Natureza
[ jan/2005
]Contnua [ x ] Temporria
out/2009
07. Indicadores
Taxa de analfabetismo Consultas por habitante Oferta de leito por habitante
16,1 % 1,8/hab 150/mil hab
dez/2001 dez/2000 dez/2000
15% 1,9/hab 160/mil hab
Fonte
IEMF
Formulrio 2: Identificao de Programas SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E SERVIOS PBLICOS
01. Denominao
Saneamento para Comunidades de Baixa Renda
02. Objetivo
Elevar a qualidade de vida da populao de baixa renda do Municpio atravs da implantao de um conjunto de aes integradas contemplando novas redes de esgoto e de gua e expanso da coleta domiciliar de lixo.
03. Pblico-alvo
populao dos bairros X, Y e Z

[ fev/2006
]Contnua [ x ] Temporria
jun/2008
07. Indicadores
Taxa de esgotamento sanitrio Taxa de abastecimento de gua Taxa de coleta de lixo domiciliar Taxa de mortalidade infantil
09. Apurado em (mm/aaaa) 10. ndice desejado ao final do PPA
64% 80% 64% 50/1000 nascidos vivos
dez/2002 dez/2002 dez/2002 dez/2002
84% 100% 84% 25/1000 nasc .vivos
Fonte
IEMF
107
108
01. Denominao
Sade da Famlia
02. Objetivo
Ampliar o acesso e melhorar a qualidade dos servios bsicos de sade, tendo como nova refernciaas Equipes de Sade da Famlia
03. Pblico-alvo
Populao dos bairros de baixa renda do Municpio
04. Natureza
[ x ]Contnua [ mar/2006
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de cobertura da populao acompanhada pelas equipes de sade da famlia Taxa de mortalidade da populao coberta por equipes de sade da famlia
0% 10%
dez/2001 dez/2001
20% 6%
Fonte
IEMF
01. Denominao
Sade Escolar
02. Objetivo
Dar assistncia mdica e odontolgica de forma a potencializar o aproveitamento escolar.
03. Pblico-alvo
Alunos da Rede Pblica Municipal

04. Natureza
[ x ]Contnua [
] Temporria
07. Indicadores
Taxa de atendimento mdico e dentrio prestado a alunos da Rede Escolar
Em apurao
Em apurao
Fonte
IEMF
109
110
Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. do Ano em Curso Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 3.900 3.700.000,00 CRIANA ATENDIDA unidade REFEIES DISTRIBUDAS unidade COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL
Formulrio 3: Aes Integrantes do PROGRAMA
Secretaria Municipal de Desenvolvimento Social
ATENO CRIANA DE 0 A 4 ANOS
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)
ASMDS02
ASMDS04
2.904.000
600.000,00
ATENO TERCEIRA IDADE
Cd. Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida
Tipo (Proj/Ativ)
Quant. do Ano em Curso
Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 50 100.000,00
ASMDS06
Ajuda financeira de um salrio mnimo/ms a idosos carentes que residem com suas famlias Unidade CASA DE CONVIVNCIA IMPLANTADA unidade IDOSOS ATENDIDOS unidade
IDOSOS ATENDIDOS
ASMDS07
ASMDS08
COORDENADORIA DE ASSISTENCIA SOCIAL COORDENADORIA DE ASSISTENCIA SOCIAL COORDENADORIA DE ASSISTENCIA SOCIAL
111
112
Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. do Ano em Curso Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) OFICINAS IMPLANTADAS Unidade JOVENS ATENDIDOS unidade COORDENAO DE ASSISTNCIA SOCIAL COORDENAO DE ASSISTNCIA SOCIAL
RESSOCIALIZAO DE JOVENS EM SITUAO DE RISCO
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)
ASMDS03
Implantao de oficinas de iniciao profissional nos Centros de Atendimento Juventude
ASMDS05
100
80.000,00
CESTA DE ALIMENTOS
Cd.
Tipo (Proj/Ativ) Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida
Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005)
ASMDS01
Distribuio de cestas de alimentos famlias carentes com filhos na escola municipal unidade
CESTAS DISTRIBUDAS
COORDENAO DE ASSISTNCIA SOCIAL
48.000
1.050.000,00
113
114
Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. do Ano em Curso Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 4.000 600.000,00 ALUNOS MATRICULADOS Unidade NOVAS SALAS EQUIPADAS Unidade LITROS DISTRIBUDOS REFEIES DISTRIBUDAS unidade 60.000,00 484.000 42.000,00 COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL DEPARTAMENTO DE NUTRIO ESCOLAR DEPARTAMENTO DE NUTRIO ESCOLAR unidade
Secretaria Municipal de Educao
MANUTENO E REVITALIZAO DA EDUCAO INFANTIL
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)
ASME01
Desenvolvimento das atividades de aprend izado especficas para crianas de 4 a 6 anos
ASME02
Aquisio de equipamentos para novas salas de Educao Infantil
ASME03
Distribuio de leite B a crianas de Jardim de Infncia
ASME04
Aquisio de gneros alimentcios e preparo de refeies para alunos de educa o infantil
2.904.000
160.000,00
MANUTENO E REVITALIZAO DO ENSINO FUNDAMENTAL
Cd.
Tipo (Proj/Ativ) Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida ALUNOS MATRICULADOS Unidade Unidade Unidade Unidade Unidade REFEIES DISTRIBUDAS
Quant. do Ano em Curso 25.000 12.100.000
Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 18.200.000,00 2.100.000,00 20 120.000,00
ASME05
Desenvolvimento das atividades curriculares do ensino fundamental
ASME06
Aquisio de gneros alimentcios e preparo de refeies para alunos de ensino fundamental
ASME07 DEPARTAMENTO GERAL DE ENSINO DEPARTAMENTO GERAL DE ENSINO
Distribuio de livros didticos
DEPARTAMENTO GERAL DE ENSINO DEPARTAMENTO DE NUTRIO ESCOLAR DEPARTAME NTO GERAL DE ENSINO
ASME08
Aquisio de equipamentos para implantao de laboratrios de informtica
ASME09
Aquisio de Equipamentos para Escolas Novas/reformadas
LIVROS DISTRIBUDOS LABORATRIOS DE INFORMTICA IMPLANTADOS NOVAS SALAS EQUIPADAS
115
116
Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. do Ano em Curso Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 40.000,00 SISTEMA IMLANTADO Unidade COORDENADORIA DE ARRECADAO
Secretaria Municipal de Fazenda
ADMINISTRAO DE RECEITAS
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)
Descrio da Ao
ASMF04
MODERNIZAO DA ADMINISTRAO TRIBUTRIA
Cd.
Tipo (Proj/Ativ) Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida COORDENADORIA DE ARRECADAO Unidade Unidade COORDENADORIA DE ARRECADAO COORDENADORIA Unidade DE ARRECADA O
Quant. do Ano em Curso 1.000 -
Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 80.000,00 -
ASMF01
ASMF02
ASMF03
Implantao de Postos de Atendimento ao Contribuinte
IMVEIS RECADASTRADOS PLANTA DE VALORES ATUALIZADA POSTO IMPLANTADO
117
118
Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. do Ano em Curso Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) percentual de execuo fsica tonelada ATERRO SANITRIO IMPLANTADO LIXO COM DESTINAO FINAL ADEQUADA DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO DEPARTAME NTO DE CONTROLE DA POLUIO -
Secretaria Municipal de Meio Ambiente
MELHORIA DA DESTINAO FINAL DO LIXO
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)
ASMMA04
ASMMA05
CONTROLE DA POLUIO
Tipo (Proj/Ativ)
Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 2.000 130.000,00
ASMMA01
Medio da quantidade de fumaa emitida pelos veculos unidade MEDIES EFETUADAS unidade REAS REFLORESTADAS hectare
VECULOS INSPECIONADOS
ASMMA02
Medio da Poluio Sonora em Locais Especficos da Cidade
500
60.000,00
ASMMA03
DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO DEPARTAMENTO DE PARQUES E JARDINS
500
250.000,00
119
120
Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. Do Ano em Curso Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 10 450.000,00 ESCOLAS REFORMADAS Unidade ESCOLAS CONSTRUDAS Unidade UNIDADES DE SADE REFORMADAS Unidade 4 150.000,00
Secretaria Municipal de Obras e Servios Pbl icos
REFORMA E CONSTRUO DE PRDIOS DA REDE ESCOLAR E DE SADE
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)
ASMOSP04
ASMOSP05
ASMOSP06
ASMOSP07
Realizao de obras de construo de hospitais/postos de sade
HOSPITAIS CONSTRUDOS
DEPARTAM. DE CONSTR. DE PRDIOS PBLICOS DEPARTAM. DE CONSTR. DE PRDIOS PBLICOS DEPARTAM. DE CONSTR. DE PRDIOS PBLICOS DEPART AM. DE CONSTR. DE PRDIOS PBLICOS Unidade
Secretaria Municipal de Obras e Servios Pblicos
SANEAMENTO PARA COMUNIDADES DE BAIXA RENDA
Tipo (Proj/Ativ)
Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) -
ASMOSP01
DEPARTAM. LIMPEZA URBANA Unidade DEPARTAM. LIMPEZA URBANA unidade DEPARTAM. LIMPEZA URBANA Unidade
ASMOSP02
ASMOSP03
Aquisio de veculos e equipamentos para coleta de lixo
DOMICLIOS ATENDIDOS POR REDE DE ESGOTO DOMICLIOS ATENDIDOS POR REDE DE GUA DOMICLIOS ATENDIDOS POR COLETA DE LIXO
121
122
Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. do Ano em Curso 23.400 8.000 31.400 Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 14.000.000,00 11.000.000,00 LIXO COLETADO LIXO REMOVIDO LIXO COM DESTINAO FINAL Tonelada Toneladas Tonelada DEPARTAM. LIMPEZA U RBANA DEPARTAM. LIMPEZA URBANA DEPARTAM. LIMPEZA URBANA
LIMPEZA URBANA
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)
ASMOSP08
ASMOSP09
ASMOSP10
1.600.000,00
Secretaria Municipal de Sade
ATENDIMENTO AMBULATORIAL, EMERGENCIAL E HOSPITALAR
Cd.
Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 200.000 19.500.000,00
ASMS01
Funcionamento de Postos e Hospitais da Rede Pblica Municipal Unidade PESSOAS ATENDIDAS Unidade LEITOS NOVOS Unidade
PESSOAS ATENDIDAS
ASMS02
Repasse Financeiro Rede Credenciada do SUS Entidades Privadas e Filantrpicas.
165.000
3.000.000,00
ASMS03
ASMS04
Aquisio de Equipamentos para Postos de Sade Reformados MDICOS RESIDENTES MANTIDOS
NOVOS CONSULTRIOS
Unidade
1.000.000,00
ASMS05
SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE Unidade
70
500.000,00
123
124
Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. do Ano em Curso Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) PROFISSIONAIS CAPACITADOS Unidade Unidade FAMLIAS ATENDIDAS GABINETE DO SECRETRIO GABINETE DO SECRETRIO
SADE DA FAMLIA
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)
ASMS06
ASMS07
Treinamento de agentes comunitrios, enfermeiros e mdicos em procedimentos de ateno bsica familia Implementao da aes de Sade da Famlia nas comunidades X, Y e Z
SADE ESCOLAR
Cd.
Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 2 -
ASMS08
Implantao de consultrios mdicos e dentrio s em unidades escolares/aquisio de equipamentos Unidade ALUNOS ATENDIDOS unidade
CONSULTRIOS IMPLANTADOS
ASMS09
DEPARTAMENTO DE SADE ESCOLAR DEPARTAMENTO DE SADE ESCOLAR
80.000,00
125
126
Descrio da Ao Descrio do Produto Unid. Responsvel Unid.de Medida Quant. do Ano em Curso Valor no Oramento do Exerccio em Curso (Em R$ 2005) 400 2.500.000,00 AGENTES CONTRATADOS unidade PESSOAS ATENDIDAS unidade DEPARTAMENTO DE CONTROLE DE EPIDEMIAS DEPARTAMENTO DE CONTROLE DE EPIDEMIAS
PREVENO E CONTROLE DA DENGUE
Cd.
Tipo (Proj/Ativ)
ASMS10
Contratao de agentes sanitrios para erradicao da Dengue
ASMS11
Aquisio de equipamentos e material para pulverizao de inseticida
50.000
1.200.000,00
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLIMENTO SOCIAL
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Ressocializao de Jovens em Situao de Risco 02. Objetivo Atender adolescentes que est o nas ruas, encaminhando-os a Centros de Recuperao com vistas a sua reintegrao social. 03. Pblico-alvo Adolescentes em situao de risco 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLIMENTO SOCIAL 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005) 2 NDICES Mais recente Em apurao Apurado Desejado Final do PPA Em apurao 933.000
INFORMAES SOBRE INDICADORES
Descrio Unidade de Medida Taxa de atendimento a jovens e adolescentes % (n de adolescentes atendidos/total de adolescentes em situao de risco)
Fonte IEMF
127
128
2 NDICES Mais recente 40% Apurado dez/2003 Desejado Final do PPA 40% 17.920.000
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Ateno criana de 0 a 4 anos 02. Objetivo Assegurar o atendimento integral a crianas carentes em creches municipais e dar apoio nutricional a u nidades mantidas por organizaes no governamentais. 03. Pblico-alvo Criana carente de 0 a 4 anos 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005)
Descrio Unidade de Medida Taxa de crianas atendidas na faixa etria de 0 a 4 anos % (n de crianas atendidas/total de crianas do Municpio na faixa etria de 0 a 4 anos)
Fonte IEMF
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Ateno Terceira Idade 02. Objetivo Assegurar condies dgnas de vida a idosos carentes proporcionando -lhes ajuda financeira e/ou acolhimento em Casas de Convivncia. 03. Pblico-alvo idosos carentes 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005) 3 NDICES Mais recente Em apurao Apurado Desejado Final do PPA 1.047.200
Descrio Unidade de Medida Taxa de atendimento ao idoso % (idosos atendidos/total de idosos do Municpio)
Fonte IEMF
129
130
1 NDICES Mais recente 40% Apurado Dez/2003 Desejado Final do PPA 42% 4.920.000
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Cesta de Alimentos 02. Objetivo Reduzir a parcela da populao municipal com carncia de alimentao bsica, de renda familiar inferior a um salrio mnimo, cujos filhos frequentam a escola municipal. 03. Pblico-alvo Famlias carentes com filhos na escola 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNI CIPAL DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005)
INFORMAES SOBRE I NDICADORES
Descrio Unidade de Medida Taxa de atendimento % (famlias atendidas/total de famlias carentes com filhos na escola)
Fonte IEMF
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Manuteno e Revitalizao da Educao Infantil 02. Objetivo Capacitar a criana de 4 a 6 anos para iniciar o processo pedag gico, proporcionando-lhe a oportunidade de participar de atividades que promovam o seu desnvolvimento social, fsico e intelectual. 03. Pblico-alvo Populao do Municpio na faixa etria de 4 a 6 anos 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE ED UCAO 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005) 4 NDICES Mais recente Apurado Desejado Final do PPA 90% out/2001 95% 17.355.520
Descrio Unidade de Medida Taxa de crianas atendidas na faixa etria de 4 a 6 anos % (n de crianas de 4 a 6 anos matriculadas na escola/total de crianas do Municpio na idade de 4 a 6 anos)
Fonte IEMF
131
132
5 NDICES Mais recente 15% 20% Apurado out/2001 out/2001 Desejado Final do PPA 5% 8% 100.977.920
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Manuteno e Revitalizao do Ensino Fundamental 02. Objetivo Assegurar a igualdade nas condies de acesso, permanncia e xito do aluno matriculado no Ensino Fundamental 03. Pblico-alvo Populao de 7 a 14 anos do Municpio 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005)
Descrio Unidade de Medida Taxa de evaso escolar no ensino fundamental % (n de alunos que concluem o ensino fundamental/n de alunos matriculados a cada ano) Taxa de repetncia escolar no ensino fundamental % ( alunos reprovados/alunos matri culados) Percentual de crianas fora da escola na faixa etria de 7 a 14 anos % (n de crianas de 7 a 14 anos fora da escola/n total de crianas de 7 a 14 anos do Municpio) 5%
out/2001
0%
Fonte IEMF
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Administrao de Receitas 02. Objetivo Aprimorar os procedimentos de administrao tributria do IPTU buscando maior eficincia e controle dos recursos arrecadados. 03. Pblico-alvo Populao do Municpio 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005) 1 NDICES Mais recente Em apurao Apurado Em apurao Desejado Final do PPA 32.000
Descrio Unidade de Medida Taxa de eficincia de arrecadao % (Valor do IPTU arrecadado /Valor do IPTU lanado)
Fonte SMF
133
134
3 NDICES Mais recente 1% aa Apurado dez/2003 820.000
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Modernizao da Administr ao Tributria 02. Objetivo Incrementar a arrecadao visando o equilbrio das contas do Municpio e a melhoria dos servios prestados populao. 03. Pblico-alvo Populao do Municpio 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA 05. Horizonte Temporal [ ] Contnuo [x] Temporrio Incio jun/2005 (mm/aaaa) Trmino dez/2009 (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005)
Descrio Unidade de Medida
Taxa de incremento da arrecadao % (arrecadao do ano/arrecadao do ano anterior)
Desejado Final do PPA 11,1% (acumulado no perodo 2005/2009)
Fonte SMF
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Melhoria da Destinao Final do Lixo 02. Objetivo Reduzir a poluio do solo, do ar e da gua causada pela dispo sio final inadequada do lixo 03. Pblico-alvo Populao residente nas cercanias do lixo 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio abr/2006 (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005) 2 NDICES Mais recente Apurado Desejado Final do PPA 4.300.000
Descrio Unidade de Medida Taxa de qualidade ambiental n o meio urbano (Em definio) Em definio
Fonte IEMF
135
136
3 NDICES Mais recente Apurado Desejado Final do PPA 1.925.000
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Controle da Poluio 02. Objetivo Promover a melhoria da qualidade do meio ambiente atravs do monitoramento e controle ambiental. 03. Pblico-alvo Toda a populao do Municpio 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005)
Descrio Unidade de Medida Taxa de qualidade no meio ambiente (Em definio) Em definio
Fonte IEMF
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E SERVIOS PBLICOS
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Limpeza Urbana 02. Objetivo Coletar o lixo domiciliar, proceder varrio dos logradouros e dar destinao final adequada ao lixo, de forma a preservar a qualidade do meio ambiente e a sade da populao. 03. Pblico-alvo populao do Municpio 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E SERVIOS PBLICOS 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005) 3 NDICES Mais recente Apurado Desejado Final do PPA 112.800.000
Descrio Unidade de Medida Taxa de qualidade ambiental no meio urbano (Em definio) Em definio
Fonte IEMF
137
138
3 NDICES Mais recente 16,1 % 1,8/hab 150/mil hab Apurado dez/2001 dez/2000 dez/2000 Desejado Final do PPA 15% 1,9/hab 160/mil hab 4.000.000
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E SERVIOS PBLICOS
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Reforma de Prdios das Redes Escolar e de Sade e Co nstruo de Prdios da Rede Escolar 02. Objetivo Melhorar e ampliar a oferta de servios de sade e de educao prestados populaao 03. Pblico-alvo Toda a populao do Municpio 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E SERVIOS PBL ICOS 05. Horizonte Temporal [ ] Contnuo [x] Temporrio Incio jan/2005 (mm/aaaa) Trmino out/2009 (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005)
Descrio Unidade de Medida Taxa de analfabetismo % (populao no alfabetizada/populao total do Municpio) Consultas por habitante n total de consultas/populao total do Muni cpio Oferta de leitos por habitante 1/1000 ( n de leitos para cada 1000 habitantes)
Fonte IEMF
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPA L DE OBRAS E SERVIOS PBLICOS
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Saneamento para Comunidades de Baixa Renda 02. Objetivo Elevar a qualidade de vida da populao de baixa renda do Municpio atravs da implantao de um conjunto de aes integradas contemplando novas redes de esgoto e de gua e expanso da coleta domiciliar de lixo. 03. Pblico-alvo populao dos bairros X, Y e Z 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E SERVIOS PBLICOS 05. Horizonte Temporal [ ] Contnuo [x] Temporrio Incio fev/2006 (mm/aaaa) Trmino jun/2008 (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005) 3 NDICES Mais recente 64% Apurado dez/2002 Desejado Final do PPA 84% 10.000.000
80%
dez/2002
100%
64% 50/1000 nascidos vivos
dez/2002 dez/2002
84% 25/1000 nasc .vivos
Descrio Unidade de Medida Taxa de esgotamento sanitrio % (n de domiclios atendidos por esgoto/n total de domiclios) Taxa de abastecimento de gua % (n de domiclios atendidos por rede de gua/total de domiclios) Taxa de coleta de lixo domiciliar % (n de domiclios atendidos por coleta/total de domiclios) Taxa de mortalidade infantil 1/1000 (n de bitos/1000 nascidos vivos) Fonte IEMF
139
140
5 NDICES Mais recente 1,8/hab 150/mil hab Apurado dez/2000 dez/2000 Desejado Final do PPA 1,9/hab 160/mil hab 80.684.000
Formulrio 4 Proposta de Programa Setorial Identificao de Programa SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Atendimento Ambulatorial, Emergencial e Hospitalar 02. Objetivo Promover o acesso universal da populao aos servios ambulatoriais, emergenciais e hospitalares nos Postos de Sade e Hospitais localizados no Municipio. 03. Pblico-alvo Populao do Municpio 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005)
Descrio Unidade de Medida Consultas por habitante n de consultas/populao total do Municpio Oferta de leitos por habitante 1/1000 ( n de leitos para cada 1000 habitantes)
Fonte IEMF
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Sade da Famlia 02. Objetivo Ampliar o acesso e melhorar a qualidade dos servios bsicos de s ade, tendo como nova referncia as Equipes de Sade da Famlia 03. Pblico-alvo Populao dos bairros de baixa renda do Municpio 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio mar/2006 (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005) 2 NDICES Mais recente Apurado Desejado Final do PPA dez/2001 20% 4.196.000
0%
Descrio Unidade de Medida Taxa de cobertura da populao acompanhada pelas equipes de sade da famlia % ( n de pessoas atendidas /populao total do Municpio) Taxa de mortalidade da populao coberta por equipes de sade da famlia % (n de bitos/total de pessoas atendidas pelo Programa) 10%
dez/2001
6%
Fonte IEMF
141
142
2 NDICES Mais recente Apurado Desejado Final do PPA Em apura. 960.000
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Sade Escolar 02. Objetivo Dar assistncia mdica e odontolgica de forma a potencializar o aproveitamento escolar. 03. Pblico-alvo Alunos da Rede Pblica Municipal 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005)
Descrio Unidade de Medida Taxa de atendimento mdico e dentrio prestado a alunos da Rede Escolar % (n de alunos atendidos/n total de alunos matriculados)
Em apurao
Fonte IEMF
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA 01. Denominao Preveno e Controle da Dengue 02. Objetivo Reduzir a incidncia da dengue pelo controle do Aedes aegypti. 03. Pblico-alvo Populao do Municpio 04. Unidade Responsvel SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE 05. Horizonte Temporal [x] Contnuo [ ] Temporrio Incio (mm/aaaa) Trmino (mm/aaaa) 06. Quantidade de Indicadores 07. Quantidade de Aes 08. Valor do Programa (Em R$ 2005) 2 NDICES Mais recente 10 por mil Apurado dez/2002 Desejado Final do PPA 5 por mil 16.267.000
INFORMAES SOBRE INDI CADORES
Descrio Unidade de Medida Taxa de infeco por dengue 1/1000 ( n de pessoas infectadas para cada 1000 habitantes)
Fonte IEMF
143
144
Unid.Responsvel 2006 COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL A CRIANA ATENDIDA unidade 2007 2008 2009 TOTAL 2006 COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL A REFEIES DISTRIBUDAS unidade 2007 2008 2009 TOTAL Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano Unidade Medida Metas Fsicas 4.000 4.000 4.000 4.000 16.000 2.904.000 2.904.000 2.904.000 2.904.000 11.616.000 TOTAL DO PROGRAM A NO PPA Valores (Em R$/2005) 3.840.000,00 3.840.000,00 3.840.000,00 3.840.000,00 15.360.000,00 640.000,00 640.000,00 640.000,00 640.000,00 2.560.000,00 17.920.000,00
Formulrio 5: Proposta de Programa Setorial - Indentificao de Aes
UNIDADE:
SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL
PROGRAMA:
ATENO CRIANA DE 0 A 4 ANOS
Descrio da Ao
UNIDADE:
PROGRAMA:
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade Medida Ano

Metas Fsicas
Descrio da Ao
Ajuda financeira de um salrio mnimo/ms a idosos carentes que residem com suas famlias COORDENADORIA DE ASSISTENCIA SOCIAL A IDOSOS ATENDIDOS
Unidade
2006 2007 2008 2009 TOTAL 2006 2007
50 50 50 50 50 1
Valores (Em R$/2005) 108.000,00 108.000,00 108.000,00 108.000,00 432.000,00 500.000,00
Implantao de uma unidade de acolhimento a idosos sem condies de moradia junto s famlias COORDENADORIA DE ASSISTENCIA SOCIAL P
unidade
2008 2009 TOTAL 2006 1
500.000,00 unidade 2007 2008 60 2009 60 TOTAL 60 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA 57.600,00
COORDENADORIA DE ASSISTENCIA SOCIAL
IDOSOS ATENDIDOS

57.600,00 115.200,00 1.047.200,00
145
146
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano Unidade Medida Metas Fsicas 2 2 2009 TOTAL COORDENAO DE ASSISTNCIA SOCIAL P OFICINAS IMPLANTADAS Unidade 2006 2007 2008 Valores (Em R$/2005) 300.000,00 300.000,00 4 600.000,00 COORDENAO DE ASSISTNCIA SOCIAL A JOVENS ATENDIDOS unidade 2006 2007 2008 80 90 100 2009 100 TOTAL 100 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA 72.000,00 81.000,00 90.000,00 90.000,00 333.000,00 933.000,00
UNIDADE:
PROGRAMA:
Descrio da Ao
Implantao de oficinas de i niciao profissional nos Centros de Atendimento Juventude
Manuteno de Centros de Atendimen to Juventude
UNIDADE:
PROGRAMA:
CESTA DE ALIMENTOS
Descrio da Ao
2006 COORDENAO DE ASSISTNCIA SOCIAL A CESTAS DISTRIBUDAS unidade 2007 2008 2009
Metas Fsicas 48.000 48.000 50.400 50.400
Valores (Em R$/2005) 1.200.000,00 1.200.000,00 1.260.000,00 1.260.000,00
Distribuio de cestas de alimentos famlias carentes com filhos na escola municipal
TOTAL 196.800 TOTAL DO PROGRAMA NO PP A
4.920.000,00 4.920.000,00
147
148
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano 2006 COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL Unidade A ALUNOS MATRICULADOS 2007 2008 2009 TOTAL Unidade Medida Metas Fsicas 3.900 4.000 4.100 4.200 16.200 Valores (Em R$/2005) 3.768.000,00 3.968.000,00 4.144.800,00 4.429.280,00 16.310.080,00 COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL P NOVAS SALAS EQUIPADAS Unidade 2006 2007 2008 2009 TOTAL 2006 DEPARTAMENTO DE NUTRIO ESCOLAR A LITROS DISTRIBUDOS unidade 2007 2008 2009 TOTAL 2006 DEPARTAMENTO DE NUTRIO ESCOLAR A REFEIES DISTRIBUDAS unidade 2007 2008 2009 2 2 4 484.000 484.000 496.100 508.200 1.972.300 2.904.000 2.904.000 2.976.600 3.-049.200 TOTAL 11.833.800 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA 40.000,00 40.000,00 80.000,00 44.000,00 44.000,00 48.400,00 53.240,00 189.640,00 180.000,00 180.000,00 198.000,00 217.800,00 775.800,00 17.355.520,00
UNIDADE:
SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO
PROGRAMA:
Descrio da Ao
Desenvolvimento das atividades de aprendizado especficas para crianas de 4 a 6 anos
Aquisio de equipamentos para novas salas de Educao Infantil
Aquisio de gneros alimentcios e preparo de refeies para alunos de educao infantil
UNIDADE:
SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO
PROGRAMA:
Descrio da Ao
Desenvolvimento das atividades curriculares do ensino fundamental DEPARTAMENTO GERAL DE ENSINO A
ALUNOS MATRICULADOS
Unidade
2006 2007 2008 2009 TOTAL 2006 2007
Metas Fsicas 26.500 26.800 27.100 28.000 108.400 12.100.000 12.236.980
Valores (Em R$/2005) 20.954.500,00 22.020.000,00 22.574.450,00 23.961.220,00 89.510.170,00 2.120.000,00 2.144.000,00
Aquisio de gneros alimentcios e preparo de refeies para alunos de ensino fundamental DEPARTAMENTO DE NUTRIO ESCOLAR A
REFEIES DISTRIBUDAS
Unidade
2008 2009 TOTAL 2006 2007
12.373.960 12.784.905 49.495.845 79.500 80.400 Unidade 2008 2009 TOTAL 2006 84.150 87.900 331.950 2 2
2.180.000,00 2.344.000,00 8.788.000,00 397.500,00 402.000,00 420.750,00 439.500,00 1.659.750,00 100.000,00
DEPARTAMENTO GERAL DE ENSINO
LIVROS DISTRIBUDOS
Aquisio de equipamentos para implantao de laboratrios de informtica DEPARTAMENTO GERAL DE ENSINO
LABORATRIOS DE INFORMTICA IMPLANTADOS
Unidade
2007 2008 2009 TOTAL
100.000,00 4 200.000,00
Aquisio de Equipamentos para Escolas Novas/reformadas
NOVAS SALAS EQUIPADAS
Unidade
2006 2007 2008 2009 TOTAL
4 4 14 14 36 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA
80.000,00 80.000,00 330.000,00 330.000,00 820.000,00 100.977.920,00
149
150
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano 2006 COORDENADORIA DE ARRECADAO A SISTEMA IMPLANTADO Unidade 2007 2008 2009 Unidade Medida Metas Fsicas 1 1 1 TOTAL 1 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA Valores (Em R$/2005) 32.000,00 32.000,00 32.000,00
UNIDADE:
SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA
PROGRAMA:
Descrio da A o
UNIDADE:
PROGRAMA:
Descrio da Ao
COORDENADORIA DE ARRECADAO
Unidade
2006 2007 2008 2009 TOTAL 2006 2007
Metas Fsicas 2.000 2.000 2.000 2.000 8000 1 1
Valores (Em R$/2005) 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 200.000,00 80.000,00 80.000,00
Unidade
2008 2009 TOTAL 2006
1 1 1
80.000,00 80.000,00 320.000,00 Unidade 2007 2008 1 1 150.000,00 150.000,00
Implantao de Postos de Atendim ento ao Contribuinte COORDENADORIA DE ARRECADAO P
POSTO IMPLANTADO
2009 TOTAL 2 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA
300.000,00 820.000,00
151
152
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano Unidade Medida Metas Fsicas 50% 50% 2006 2007 2008 2009 TOTAL DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO P ATERRO SANITRIO IMPLANTADO percentual de execuo fsica Valores (Em R$/2005) 500.000,00 500.000,00 100% 1.000.000,00 DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO A
UNIDADE:
SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE
PROGRAMA:
MELHORIA DA DESTINAO FINAL DO LIXO
Descrio da Ao
LIXO COM DESTINAO FINAL ADEQUADA
tonelada
2006 2007 2008
28.500 38.000 2009 38.000 TOTAL 104.500 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA
900.000,00 1.200.000,00 1.200.000,00 3.300.000,00 4.300.000,00
UNIDADE:
PROGRAMA:
CONTROLE DA POLUIO
Descrio da Ao
Medio da quantidade de fumaa emitida pelos veculos A
DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO
unidade
2006 2007 2008 2009 TOTAL 2006 2007
Metas Fsicas 2.000 2.200 2.500 2.500 9.200 550 600
Valores (Em R$/2005) 120.000,00 130.000,00 145.000,00 145.000,00 540.000,00 60.000,00 65.000,00
Medio da Poluio Sonora em Locais Especficos da Cidade A MEDIES EFETUADAS
DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO
unidade
2008 2009 TOTAL 2006
600 600 1.350 500 hectare 2007 2008 550 600
65.000,00 65.000,00 255.000,00 250.000,00 280.000,00 300.000,00
Reflorestamento de reas com cobertura vegetal danificada DEPARTAMENTO DE PARQUES E JARDINS A
REAS REFLORESTADAS
2009 600 TOTAL 2.250 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA
300.000,00 1.130.000,00 1.925.000,00
153
154
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano Unidade Medida Metas Fsicas DEPARTAM. DE CONSTR. DE PRDIOS PBLICOS P Unidade ESCOLAS REFORMADAS 2006 2007 2008 2009 TOTAL 2006 2007 Unidade 2008 2009 TOTAL 2006 DEPARTAM. DE CONSTR. DE PRDIOS PBLICOS P UNIDADES DE SADE REFORMADAS Unidade 2007 2008 2 3 3 2 10 1 1 2 4 2 1 2009 TOTAL 3 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA Valores (Em R$/2005) 300.000,00 450.000,00 450.000,00 300.000,00 1.500.000,00 300.000,00 300.000,00 600.000,00 1.200.000,00 300.000,00 1.000.000,00 DEPARTAM. DE CONSTR. DE PRDIOS PBLICOS P ESCOLAS CONSTRUDAS
UNIDADE:
SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E SERVIOS PBLICOS
PROGRAMA:
REFORMA DE PRDIOS DAS REDES ESCOLAR E DE SADE E CONSTRUO DE PRDIOS DA REDE ESCOLAR
Descrio da Ao

1.300.000,00 4.000.000,00
UNIDADE:
PROGRAMA:
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade Medida

Ano
Descrio da Ao
DEPART. DE Limpeza Urbana
Unidade
2006 2007 2008 2009 TOTAL 2006 2007
Metas Fsicas 3.000 5.000 2000 10.000 3.000 5.000
Valores (Em R$/2005) 1.500.000,00 2.500.000,00 1.000.000,00 5.000.000,00 1.000.000,00 2.500.000,00
DEPART. DE Li mpeza Urbana
DOMICLIOS ATENDIDOS POR REDE DE GUA
unidade
2008 2009 TOTAL 2006
2.000 10.000 5 Unidade 2007 2008
1.000.000,00 4.500.000,00 500.000,00 -
Aquisio de veculos e equipamentos para coleta de lixo de lixo DEPART. DE Limpeza Urbana P
DOMICLIOS ATENDIDOS POR COLETA DE LIXO
2009 TOTAL 5 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA
500.000,00 10.000.000,00
155
156
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano Unidade Medida DEPARTAM. LIMPEZA URBANA A LIXO COLETADO Tonelada 2006 2007 2008 2009 TOTAL 2006 2007 DEPARTAM. LIMPEZA URBANA A LIXO REMOVIDO Toneladas 2008 2009 TOTAL 2006 DEPARTAM. LIMPEZA URBANA A LIXO COM DESTINAO FINAL Tonelada 2007 2008 Metas Fsicas 23.400 30.000 30.000 30.000 113.400 8.000 8.000 8.000 8.000 32.000 38.000 38.000 38.000 2009 38.000 TOTAL 145.400 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA Valores (Em R$/2005) 14.000.000,00 16.000.000,00 16.000.000,00 16.000.000,00 62.000.000,00 12.000.000,00 12.000.000,00 12.000.000,00 12.000.000,00 48.000.000,00 700.000,00 700.000,00 700.000,00 700.000,00 2.800.000,00 112.800.000,00
UNIDADE:
PROGRAMA:
LIMPEZA URBANA
Descrio da Ao
UNIDADE:
SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE
PROGRAMA:
ATENDIMENTO AMBULATO RIAL, EMERGENCIAL E HOSPITALAR
Descrio da Ao
2006 SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE A PESSOAS ATENDIDAS Unidade 2007 2008 2009 TOTAL 2006 2007 SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE A PESSOAS ATENDIDAS Unidade 2008 2009 TOTAL 2006 2007 SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE P LEITOS NOVOS Unidade 2008 2009 TOTAL 2006 SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE P NOVOS CONSULTRIOS Unidade 2007 2008 2009 TOTAL 2006 SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE A MDICOS RESIDENTES MANTIDOS Unidade 2007 2008 2009 TOTAL
Metas Fsicas 200.000 219.300 221.400 221.400 862.100 165.000 165.000 165.000 165.000 660.000 50
Valores (Em R$/2005) 12.500.000,00 13.800.000,00 15.084.000,00 15.800.000,00 57.184.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 20.000.000,00 1.000.000,00 50 8 1.000.000,00 500.000,00
Repasse Financeiro Rede Credenciada do SUS - Entidades Privadas e Filantrpicas.
Aquisio de Equipamentos para Postos de Sade Reformados
8 70 70 70 70 140 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA
500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 2.000.000,00 80.684.000,00
157
158
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Ano Unidade Medida Metas Fsicas GABINETE DO SECRETRIO P PROFISSIONAIS CAPACITADOS Unidade 2006 2007 2008 2009 TOTAL 18 18 36 18 90 Valores (Em R$/2005) 40.000,00 40.000,00 80.000,00 40.000,00 200.000,00 GABINETE DO SECRETRIO P FAMLIAS ATENDIDAS Unidade 2006 2007 2008 2.000 4.000 8.000 2009 10.000 TOTAL 10.000 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA 333.000,00 666.000,00 1.332.000,00 1.665.000,00 3.996.000,00 4.196.000,00
UNIDADE:
PROGRAMA:
SADE DA FAMLIA
Descrio da Ao
Treinamento de agentes comunitrios, enfermeiros e mdicos em procedimentos de ateno bsica familia
Implementao da aes de Sade da Famlia nas comunidades X, Y e Z
UNIDADE:
PROGRAMA:
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade Medida

Ano
Descrio da Ao
Contratao de agentes sanitrios para erradicao da Dengue A
DEPARTAMENTO DE CONTROLE DE EPIDEMIAS
AGENTES CONTRATADOS
unidade
2006 2007 2008 2009 TOTAL
Metas Fsicas 400 400 400 400 400
Valores (Em R$/2005) 2.600.000,00 2.600.000,00 2.600.000,00 2.600.000,00 10.400.000,00
Aquisio de equipamentos e material para pulverizao de inseticida A
DEPARTAMENTO DE CONTROLE DE EPIDEMIAS
PESSOAS ATENDIDAS
unidade
2006 2007 2008
55.000 62.000 68.000 2009 77.000 TOTAL 262.000 TOTAL DO PROGRAMA NO PPA
1.237.000,00 1.385.000,00 1.519.000,00 1.726.000,00 5.867.000,00 16.267.000,00
159
Formulrio 6 Programas Validados por Macroobjetivos

Macroobjetivo: Assegurar servios de proteo social populao mais vulnervel excluso INFORMAES SOBRE O PROGRAMA
01. Denominao / Identificador
CESTA DE ALIMENTOS
02. Objetivo
001
Reduzir a parcela da populao municipal com carncia de alimentao bsica, de renda familiar inferior a um salrio mnimo, cujos filhos frequentam a escola municipal.
03. Pblico-alvo
Famlias carentes com filhos na escola

04. Unidade Responsvel
Secretaria Municipal de Desenvolvimento social

05. Horizonte Temporal 06. Multissetorial
[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
Incio Trmino (mm/aaaa) (mm/aaaa) 08. Quantidade de Aes
[ ] SIM
[ X ] NO
09. Valor do Programa no PPA (Em R$ 2005)
1
4.920.000
NDICES Descrio Unidade de Medida Mais recente Apurado Desejado ao Final do PPA
Taxa de atendimento
% (famlias atendidas/total de famlias carentes com filhos na escola)
40,0%
dezembro/2003
42,0%
Fonte
IEMF
160


02. Objetivo
002
Atender adolescentes que esto nas ruas, encaminhando a Centros de Recuperao com vistas a -os sua reintegrao social.
03. Pblico-alvo
Adolescentes em situao de risco


[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ ] SIM
[ X ] NO
2
871.000
% (n de adolescentes atendidos/total de adolescentes em situao de risco)
Em apurao
Em apurao
Fonte
IEMF
161


02. Objetivo
003
Assegurar condies dgnas de vida a idosos carentes proporcionando -lhes ajuda financeira e/ou acolhimento em Casas de Convivncia.
03. Pblico-alvo
Idosos carentes

[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ ] SIM
[ X ] NO
3
747.200
% (idosos atendidos/total de idosos do Municpio)
Em apurao
Em apurao
Fonte
IEMF
162

Macroobjetivo: Garantir cidadania criana e famlia.
INFORMAES SOBRE O PROGRAMA


02. Objetivo
004
Capacitar a criana de 0 a 6 anos para iniciar o processo pedaggico, proporcionando -lhe a oportunidade de participar de atividades que promovam o seu desnvolvimento social, fsico e intelectual. 03. Pblico-alvo Populao do Municpio na faixa etria de 0 a 6 anos

[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ X ] SIM
[ ] NO
7
35.575.520
Taxa de crian as atendidas na faixa etria de 4 a 6 anos
% (n de crianas de 4 a 6 anos matriculadas na escola/total de crianas do Municpio na idade de 4 a 6 anos)
90,0%
outubro/2001
95,0%
Fonte
IEMF
163

Macroobjetivo: Elevar o nvel educacional da populao


02. Objetivo
005
Assegurar a igualdade nas condies de acesso, permanncia e xito do aluno matriculado no Ensino Fundamental
03. Pblico-alvo
Populao de 7 a 14 anos do Municpio


[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ X ] SIM
[ ] NO
7
90.368.480
Taxa de evaso escolar no ensino fundamental
% (n de alunos que concluem o ensino fundamental/n de alunos matriculados a cada ano)
15,0%
outubro/2001
5,0%
Taxa de repetncia escolar no ensino fundamental
% ( alunos reprovados/alunos matriculados)
20,0%
outubro/2001
8,0%
Percentual de crianas fora da escola na faixa etria de 7 a 14 anos
% (n de crianas de 7 a 14 anos fora da escola/n total de crianas de 7 a 14 anos do Municpio)
5,0%
outubro/2001
0,0%
Fonte
IEMF
164

Macroobjetivo: Manter o equilbrio fiscal

02. Objetivo
006
Aprimorar os procedimentos de administrao tributria do IPTU, buscando maior eficincia e controle dos recursos arrecadados.
03. Pblico-alvo
Populao do Municpio do Rio de Janeiro


[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ ] SIM
[ X ] NO
1
32.000
Taxa de eficincia de arrecadao
% (Valor do IPTU arrecadado/Valor do IPTU lanado)
Em apurao
Em apurao
Fonte
SMF
165

Macroobjetivo: Manter o equilbrio fiscal


02. Objetivo
007
03. Pblico-alvo


[ ]
Contnuo
[X]
Temporrio
Incio Trmino jun/2005 (mm/aaaa) dez/2009 (mm/aaaa) 08. Quantidade de Aes
[ ] SIM
[ X ] NO
3
640.000
NDICES Descrio Unidade de Medida Mais recente Apurado Desejado ao Final do PPA 11,1% (acumulado no perodo 2005/2009)
% (arrecadao do ano/arrecadao do ano anterior)
1% aa
dezembro/2003
Fonte
SMF
166

Macroobjetivo: Ampliar os servios de saneamento bsico e garantir a qualidade do meio-ambiente INFORMAES SOBRE O PROGRAMA
CONTROLE DA POLUIO
02. Objetivo
008
Promover a melhoria da qualidade do meio ambiente atravs do monito ramento e controle ambiental.
03. Pblico-alvo


[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ ] SIM
[ X ] NO
3
1.925.000
Em definio
Fonte
IEMF
167


02. Objetivo
009
Elevar a qualidade de vida da populao de baixa renda do Municpio atravs da implantao de um conjunto de aes integradas contemplando novas redes de esgoto e de gua e expanso da coleta domiciliar de lixo. 03. Pblico-alvo Populao dos bairros X, Y e Z

[ ]
Contnuo
[X]
Temporrio
Incio Trmino fev/2006 (mm/aaaa) jun/2008 (mm/aaaa) 08. Quantidade de Aes
[ ] SIM
[ X ] NO
3
7.248.000
Taxa de esgotamento sanitrio
% (n de domiclios atendidos por esgoto/n total de domiclios)
64,0%
dezembro/2002
84,0%
Taxa de abastecimento de gua
% (n de domiclios atendidos por rede de gua/total de domiclios)
80,0%
dezembro/2002
100,0%
Taxa de coleta de lixo domiciliar
% (n de domiclios atendidos por coleta/total de domiclios)
64,0%
dezembro/2002
84,0%
Taxa de mortalidade infantil
1/1000 (n de bitos/1000 nascidos vivos)
50/1000 nascidos vivos
dezembro/2002
25/1000 nasc .vivos
Fonte
IEMF
168

LIMPEZA URBANA
02. Objetivo
010
Coletar o lixo domiciliar, proceder varrio dos logradouros e dar destinao final adequada ao lixo, de forma a preservar a qualidade do meio ambiente e a sade da po pulao.
03. Pblico-alvo


[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ X ] SIM
[ ] NO
5
110.900.000
Em definio
Fonte
IEMF
169

Macroobjetivo: Ampliar o acesso da populao aos servios de sade, incluindo novas modalidades de atendimento INFORMAES SOBRE O PROGRAMA
ATENDIMENTO AMBULATORIAL, EMERGENCIAL E HOSPITALAR

02. Objetivo
011
Promover o acesso universal da populao aos servios ambulatoriais, emergenciais e hospitalares nos Postos de Sade e Hospitais localizados no Municipio.
03. Pblico-alvo
Populao do Municpio

[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ X ] SIM
[ ] NO
6
103.135.000
Consultas por habitante
n de consultas/populao total do Municpio
1,8/hab
dezembro/2000
1,9/hab
Oferta de leitos por habitante
1/1000 ( n de leitos para cada 1000 habitantes)
150/mil hab
dezembro/1999
160/mil hab
Fonte
IEMF
170

SADE DA FAMLIA
02. Objetivo
012
Ampliar o acesso e melhorar a qualidade dos servios bsicos de sade, tendo como nova referncia as Equipes de Sade da Famlia
03. Pblico-alvo
Populao dos bairros de baixa renda do Municpio


[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
Incio Trmino mar/2006 (mm/aaaa) (mm/aaaa) 08. Quantidade de Aes
[ ] SIM
[ X ] NO
09. Valor do Programa no PPA (Em R$ 2005 )
2
4.196.000
Taxa de cobertura da populao acompanhada pelas equipes de sade da famlia
% ( n de pessoas atendidas /populao total do Municpio)
0,0%
dezembro/2001
20,0%
Taxa de mortalidade da populao coberta por equipes de sade da famlia
% (n de bitos/total de pessoas atendidas pelo Programa)
10,0%
dezembro/2001
6,0%
Fonte
IEMF
171

SADE ESCOLAR
02. Objetivo
013

03. Pblico-alvo
Alunos da Rede Pblica Municipal


[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ ] SIM
[ X ] NO
2
960.000
% (n de alunos atendidos/n total de alunos matriculados)
Em apurao
Em apurao
Fonte
IEMF
172


02. Objetivo
014

03. Pblico-alvo
Populao do Municpio

[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ ] SIM
[ X ] NO
2
16.267.000
1/1000 ( n de pessoas infectadas para cada 1000 habitantes)
10 por mil
dezembro/2002
5 por mil
Fonte
IEMF
173

Macroobjetivo: Fortalecer a democracia e garantir os benefcios de Previdncia Social INFORMAES SOBRE O PROGRAMA
AO DO PODER LEGISLATIVO
02. Objetivo
015
Prover a Cmara Municipal dos recursos humanos e materiais necessrios ao cumprimento de suas funes.
03. Pblico-alvo
Populao do Municpio
Cmara Municipal
[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ ] SIM
[ X ] NO
07. Quantidade de Indicad ores
4
32.300.000
Fonte
SMF
174

Macroobjetivo: Fortalecer a democracia e garantir os benefcios de Previdncia Social INFORMAES SOBRE O PROGRAMA
REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA DOS SERVIDORES ESTATUTRIOS

02. Objetivo
016
Assegurar a remunerao dos inativos e pensionistas

03. Pblico-alvo
Aposentados e Pensionistas no Municpio

Instituto de Previdncia Municipal

[X]
Contnuo
[ ]
Temporrio
[ ] SIM
[ X ] NO
1
40.679.000
Fonte
175
176
FORMULRIO 7: AES VALIDADAS

Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas
Programa: 001 - CESTA DE ALIMENTOS
Ao / Funo - Subfuno
Distribuio de cestas de alimentos famlias carentes com filhos na escola municipal FUNO: 08 SUBFUNO: 306 COORDENAO DE ASSISTNCIA SOCIAL A CESTAS DISTRIBUDAS unidade
48.000 48.000 50.400 50.400 196.800
TOTAL NO PPA POR ANO
2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA
Valores (Em R$ 2005) 1.200.000 1.200.000 1.260.000 1.260.000 4.920.000 1.200.000 1.200.000 1.260.000 1.260.000 4.920.000
177
178
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas COORDENAO DE ASSISTNCIA SOCIAL P OFICINAS IMPLANTADAS unidade COORDENAO DE ASSISTNCIA SOCIAL A JOVENS ATENDIDOS unidade 2 2 4 70 90 100 100 100 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog. no PPA Valores (Em R$ 2005) 250.000 300.000 550.000 60.000 81.000 90.000 90.000 321.000 310.000 381.000 90.000 90.000 871.000
Programa: 002 - RESSOCIALIZAO DE JOVENS EM SITUAO DE RISCO
Ao / Funo - Subfuno
Implantao de oficinas de iniciao profissional nos Centros de Atendimento Juventude FUNO: 08 SUBFUNO: 243
Manuteno de Centros de Atendimento Juventude FUNO: 08 SUBFUNO: 243

Programa: 003 - ATENO TERCEIRA IDADE
Ao / Funo - Subfuno
Ajuda financeira de um salrio mnimo/ms a idosos carentes que residem com suas famlias FUNO: 08 SUBFUNO: 241 COORDENADORIA DE ASSISTENCIA SOCIAL A IDOSOS ATENDIDOS unidade
Implantao de uma unidade de acolhimento a idosos sem condies de ,moradia junto s famlias FUNO: 08 SUBFUNO: 241 COORDENADORIA DE ASSISTENCIA SOCIAL P unidade CASA DE CONVIVNCIA IMPLANTADA
Manuteno da unidade de acolhimento a idosos FUNO: 08 SUBFUNO: 241 P IDOSOS ATENDIDO
COORDENADORIA DE ASSISTENCIA SOCIAL
unidade
50 50 50 50 50 1 1 60 60 60
2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA
Valores (Em R$ 2005) 108.000 108.000 108.000 108.000 432.000 200.000 200.000 57.600 57.600 115.200 108.000 308.000 165.600 165.600 747.200
179
180
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas Valores (Em R$ 2005) COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL P NOVAS SA LAS EQUIPADAS unidade DEPARTAMENTO DE NUTRIO ESCOLAR A REFEIES DISTRIBUDAS unidade COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL A ALUNOS MATRICULADOS unidade DEPARTAMENTO DE NUTRIO ESCOLAR A LITROS DISTRIBUDOS unidade
Programa: 004 - MANUTENO E REVITALIZAO DA EDUCAO INFANTIL
Ao / Funo - Subfuno
Aquisio de equipamentos para novas salas de Educao Infantil FUNO: 12 SUBFUNO: 365
Aquisio de gneros alimentcios e preparo de refeies para alunos de educao infantil FUNO: 12 SUBFUNO: 306
Desenvolvimento das atividades de aprendizado especficas para crianas de 4 a 6 anos FUNO: 12 SUBFUNO: 365
Distribuio de leite B a crianas de Jardim de Infncia FUNO: 12 SUBFUNO: 306
Fornecimento de alimentao para 4 creches mantidas por ONGS FUNO: 08 SUBFUNO: 306 COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL A
REFEIES DISTRIBUDAS
unidade
Manuteno de 40 creches prprias FUNO: 12 SUBFUNO: 365 A
COORDENADORIA DE EDUCAO INFANTIL
CRIANA ATENDIDA
unidade
Reforma de unidades escolares de educao infantil FUNO: 12 SUBFUNO: 365
DEPARTAMENTO DE PRDIOS PBLICOS DA SMOSP P
ESCOLAS REFORMADAS
unidade
2 2 4 2.904.000 2.904.000 2.976.000 3.049.200 11.833.800 3.900 4.000 4.100 4.200 16.200 484.400 484.400 496.100 508.200 1.972.300 2.904.000 2.904.000 2.904.000 2.904.000 11.616.000 4.000 4.000 4.000 4.000 16.000 1 1 2
2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA
40.000 40.000 80.000 180.000 180.000 198.000 217.800 775.800 3.768.000 3.968.000 4.144.800 4.429.280 16.310.080 44.000 44.000 48.400 53.240 189.640 640.000 640.000 640.000 640.000 2.560.000 3.840.000 3.840.000 3.840.000 3.840.000 15.360.000 150.000 150.000 300.000 8.622.000 8.822.000 8.911.200 9.220.320 35.575.520

Programa: 005 - MANUTENO E REVITALIZAO DO ENSINO FUNDAMENTAL
Ao / Funo - Subfuno
Aquisio de Equipamentos para Escolas Novas/reformadas FUNO: 12 SUBFUNO: 361 DEPARTAMENTO GERAL DE ENSINO P NOVAS SALAS EQUIPADAS unidade
Aquisio de equipamentos para implantao de laboratrios de informtica FUNO: 12 SUBFUNO: 361 DEPARTAMENTO GERAL DE ENSINO P unidade LABORATRIOS DE INFORMTICA IMPLANTADOS
Aquisio de gneros alimentcios e prepar o de refeies para alunos de ensino fundamental FUNO: 12 SUBFUNO: 306 DEPARTAMENTO DE NUTRIO ESCOLAR A REFEIES DISTRIBUDAS unidade
Desenvolvimento das atividades curriculares do ensino fundamental FUNO: 12 SUBFUNO: 361 DEPARTAMENTO GERAL DE ENSINO A ALUNOS MATRICULADOS
unidade
Distribuio de livros didticos FUNO: 12 SUBFUNO: 361 P
LIVROS DISTRIBUDOS
unidade
Realizao de obras de construo de escolas FUNO: 12 SUBFUNO: 361 P
DEPARTAM. DE PRDIOS PBLICOS
ESCOLAS CONSTRUDAS
unidade
Reforma de unidades escolares de ensino fundamental FUNO: 12 SUBFUNO: 361 DEPARTAM. DE PRDIOS PBLICOS
ESCOLAS REFORMADAS
unidade
4 4 14 14 36 2 2 4 5.830.000 5.896.000 5.995.000 6.446.000 24.167.000 26.500 26.800 27.100 28.000 108.400 79.500 80.400 84.150 87.900 331.950 1 1 2 4 2 2 2 2 8
Valores (Em R$ 2005) 80.000 80.000 330.000 330.000 820.000 100.000 100.000 200.000 2.120.000 2.144.000 2.180.000 2.344.000 8.788.000 18.000.500 19.000.000 19.500.050 20.000.180 76.500.730 397.500 402.000 420.750 439.500 1.659.750 300.000 300.000 600.000 1.200.000 300.000 300.000 300.000 300.000 1.200.000 20.998.000 22.326.000 23.030.800 24.013.680 90.368.480
181
182
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas Valores (Em R$ 2005) COORDENADORIA DE ARRECADAO A unidade CONTRIBUINTES FISCALIZADOS 3.000 3.500 4.000 4.000 4.000 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog .no PPA 32.000 32.000 32.000 32.000
Programa: 006 - ADMINISTRAO DE RECEITAS
Ao / Funo - Subfuno
Informatizao das atividades de fiscalizao FUNO: 04 SUBFUNO: 129

Programa: 007 - MODERNIZAO DA ADMINISTRAO TRIBUTRIA
Ao / Funo - Subfuno
Atualizao da planta de Valores FUNO: 04 SUBFUNO: 129 P unidade
Implantao de Postos de Atendimento ao Contribuinte FUNO: 04 SUBFUNO: 129 COORDENADORIA DE ARRECADAO P POSTO IMPLANTADO unidade
Recadastramento Predial e Territorial FUNO: 04 SUBFUNO: 129 P IMVEIS RECADASTRADOS
unidade
1 1 1 1 1 1 1 2 2.000 2.000 2.000 2.000 8.000
Valores (Em R$ 2005) 80.000 60.000 80.000 80.000 300.000 10.000 150.000 160.000 50.000 30.000 50.000 50.000 180.000 130.000 100.000 280.000 130.000 640.000
183
184
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO A MEDIES EFETUADAS unidade DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO A VECULOS INSPECIONADOS unidade DEPARTAMENTO DE PARQUES E JARDINS A REAS REFLORESTADAS hectare 550 600 600 600 1.350 2.000 2.200 2.500 2.500 9.200 500 550 600 600 2.250 2006 2007 2008 2009 Total n o PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA Valores (Em R$ 2005) 60.000 65.000 65.000 65.000 255.000 120.000 130.000 145.000 145.000 540.000 250.000 280.000 300.000 300.000 1.130.000 430.000 475.000 510.000 510.000 1.925.000
Programa: 008 - CONTROLE DA POLUIO
Ao / Funo - Subfuno
Medio da Poluio Sonora em Locais Especficos da Cidade FUNO: 18 SUBFUNO: 542
Medio da quantidade de fumaa emitida pelos veculos FUNO: 18 SUBFUNO: 542
Reflorestamento de reas com cobertura vegetal danificada FUNO: 18 SUBFUNO: 543

Programa: 009 - SANEAMENTO PARA COMUNIDADES DE BAIXA RENDA
Ao / Funo - Subfuno
Aquisio de veculos e equipamentos para coleta de lixo FUNO: 17 SUBFUNO: 512 DEPART . DE LIMPEZA URBANA P unidade DOMICLIOS ATENDIDOS POR COLETA DE LIXO
Implantao de 70 km de rede de gua FUNO: 17 SUBFUNO: 512 P unidade
DEPART. DE GUA E ESGOTO
Implantao de 70 km de rede de esgoto FUNO: 17 SUBFUNO: 512 P
DEPART. DE GUA E ESGOTO
unidade
5 5 3.000 2.000 1.200 6.200 3.000 1.500 1.000 5.500
Valores (Em R$ 2005) 500.000 500.000 1.500.000 1.000.000 600.000 3.100.000 2.000.000 1.000.000 648.000 3.648.000 4.000.000 2.000.000 1.248.000 7.248.000
185
186
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas DEPARTAM. LIMPEZA URBANA A LIXO COLETADO tonelada DEPARTAM. LIMPEZA URBANA A tonelada LIXO COM DESTINAO FINAL INADEQUADA DEPARTAMENTO DE CONTROLE DA POLUIO P ATERRO SANITRIO IMPLANTADO percentual de execuo fsica DEPARTAMENTO DE LIMPEZA URBANA A LIXO COM DISPOSIO FINAL ADEQUADA tonelada
Programa: 010 - LIMPEZA URBANA
Ao / Funo - Subfuno
Coleta de lixo domiciliar FUNO: 15 SUBFUNO: 452
Disposio final do lixo no lixo FUNO: 18 SUBFUNO: 541
Implantao de Ate rro Sanitrio/eliminao do lixo FUNO: 18 SUBFUNO: 541
Operao do aterro sanitrio FUNO: 18 SUBFUNO: 541
Varrio dos logradouros pblicos FUNO: 15 SUBFUNO: 452 A
DEPARTAM. LIMPEZA URBANA
LIXO REMOVIDO
toneladas
23.500 24.000 27.500 30.000 105.000 31.400 8.000 145.400 50% 50% 100% 28.500 38.000 104.500 8.000 8.000 8.000 8.000 32.000
2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA
Valores (Em R$ 2005) 14.700.000 14.800.000 15.500.000 16.000.000 61.000.000 700.000 175.000 875.000 500.000 500.000 1.000.000 425.000 1.200.000 1.200.000 2.825.000 11.300.000 11.300.000 11.300.000 11.300.000 45.200.000 27.200.000 27.200.000 28.000.000 28.500.000 110.900.000

Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas Valores (Em R$ 2005)
Programa: 011 - ATENDIMENTO AMBULATORIAL, EMERGENCIAL E HOSPITA LAR
Ao / Funo - Subfuno
Aquisio de equipamentos para hospitais reformados FUNO: 10 SUBFUNO: 302 SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE P LEITOS NOVOS unidade
Aquisio de Equipamentos para Postos de Sade Reformados FUNO: 10 SUBFUNO: 302 SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE P NOVOS CONSULTRIOS unidade
Funcionamento de Postos e Hospitais da Rede Pblica Municipal FUNO: 10 SUBFUNO: 302 SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE A PESSOAS ATENDIDAS unidade
Realizao de obras de reforma de hospitais/postos de sade FUNO: 10 SUBFUNO: 302 DEPARTAM. DE PRDIOS PBLICOS P UNIDADES DE SADE REFORMADAS
unidade
Repasse Financeiro Rede Credenciada do SUS Entidades Privadas e Filantrpicas. FUNO: 10 SUBFUNO: 302 SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE A
PESSOAS ATENDIDAS
unidade
Residncia Mdica nos Hospitais da Rede Prpria FUNO: 10 SUBFUNO: 302 A
SUPERINT. DE SERVIOS DE SADE
MDICOS RESIDENTES MANTIDOS
unidade
50 50 8 8 200.000 219.300 221.400 221.400 862.100 2 1 3 165.000 165.000 165.000 165.000 660.000 70 70 70 70 140
2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA
1.000.000 1.000.000 1.500.000 1.500.000 20.055.000 20.140.000 22.140.000 23.000.000 85.335.000 300.000 1.000.000 1.300.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 12.000.000 500.000 500.000 500.000 500.000 2.000.000 25.355.000 25.640.000 25.640.000 26.500.000 103.135.000
187
188
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas GABINETE DO SECRETRIO P FAMLIAS ATENDIDAS unidade GABINETE DO SECRETRIO P unidade PROFISSIONAIS CAPACITADOS 2.000 4.000 8.000 10.000 10.000 18 18 36 18 90 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA Valores (Em R$ 2005) 333.000 666.000 1.332.000 1.665.000 3.996.000 40.000 40.000 80.000 40.000 200.000 373.000 706.000 1.412.000 1.705.000 4.196.000
Programa: 012 - SADE DA FAMLIA
Ao / Funo - Subfuno
Implementao da aes de Sade da Famlia nas comunidades X, Y e Z FUNO: 10 SUBFUNO: 301
Treinamento de agentes comunitrios, enfermeiros e mdicos em procedimentos de ateno bsica familia FUNO: 10 SUBFUNO: 301

Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas Valores (Em R$ 2005)
Programa: 013 - SADE ESCOLAR
Ao / Funo - Subfuno
Implantao de consultrios mdicos e dentrios em unidades escolares/aquisio de equipamentos FUNO: 10 SUBFUNO: 301 DEPARTAMENTO DE SADE ESCOLAR P unidade CONSULTRIOS IMPLANTADOS
Manuteno de consultrios mdico s e dentrios para atendimento clientela escolar FUNO: 10 SUBFUNO: 301 DEPARTAMENTO DE SADE ESCOLAR A ALUNOS ATENDIDOS unidade
1 1 2 2.500 5.000 5.000 5.000 12.500
2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA
200.000 200.000 400.000 80.000 160.000 160.000 160.000 560.000 80.000 360.000 360.000 160.000 960.000
189
190
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas DEPARTAMENTO DE CONTROLE DE EPIDEMIAS A PESSOAS ATENDIDAS unidade DEPARTAMENTO DE CONTROLE DE EPIDEMIAS A AGENTES CONTRATADOS unidade 55.000 62.000 68.000 77.000 262.000 400 400 400 400 400 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA Valores (Em R$ 2005) 1.237.000 1.385.000 1.519.000 1.726.000 5.867.000 2.600.000 2.600.000 2.600.000 2.600.000 10.400.000 3.837.000 3.985.000 4.119.000 4.326.000 16.267.000
Programa: 014 - PREVENO E CONTROLE DA DENGUE
Ao / Funo - Subfuno
Aquisio de equipamentos e material para pulverizao de inseticida FUNO: 10 SUBFUNO: 305
Contratao de agentes sanitrios para erradicao da Dengue FUNO: 10 SUBFUNO: 305

Programa: 015 - AO DO PODER LEGISLATIVO
Ao / Funo - Subfuno
Manuteno das Atividades Administrativas e Legislativas da Cmara FUNO: 01 SUBFUNO: 031 CMARA MUNICIPAL A -
Modernizao Operacional da Cmara FUNO: 01 SUBFUNO: 122 CMARA MUNICIPAL P unidade
SISTEMA DE INFORMTICA IMPLEMENTADO
Pessoal e Encargos Sociais da Cmara Municipal FUNO: 01 SUBFUNO: 031 CMARA MUNICIPAL A -
Reforma, Equipamento e Ampliao das Instalaes da Cmara Municipal FUNO: 01 SUBFUNO: 122 CMARA MUNICIPAL A -
20% 25% 25% 30% 100% -
2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA
Valores (Em R$ 2005) 1.200.000 1.370.000 1.440.000 1.525.000 5.535.000 400.000 450.000 480.000 515.000 1.845.000 4.900.000 5.600.000 5.880.000 6.230.000 22.610.000 500.000 580.000 600.000 630.000 2.310.000 7.000.000 8.000.000 8.400.000 8.900.000 32.300.000
191
192
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas INSTITUTO DE PREVIDNCIA MUNICIPAL A PESSOAS ASSEGURADAS 800 900 1.000 1.200 1.200 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total do Prog.no PPA Valores (Em R$ 2005) 9.870.000 10.067.000 10.268.000 10.474.000 40.679.000 9.870.000 10.067.000 10.268.000 10.474.000 40.679.000
Programa: 016 - REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA DOS SERVIDORES ESTATUTRIOS
Ao / Funo - Subfuno
Pagamento de Inativos e Pensionistas FUNO: 09 SUBFUNO: 272

Programa: 017 - PROGRAMA DE APOIO ADMINISTRATIVO
Ao / Funo - Subfuno
Aes de Informtica FUNO: 04 SUBFUNO: 122 A -
Manuteno de Servios Administrativos e de Bens Imveis - Desenvolvimento Social FUNO: 08 SUBFUNO: 122 A -
Manuteno de Servios Administrativos e de Bens Imveis - Educao FUNO: 12 SUBFUNO: 122 SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO A -
Manuteno de Servios Administrativos e de Bens Imveis - Fazenda FUNO: 04 SUBFUNO: 122 SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA A -
Manuteno de Servios Administrativos e de Bens Imveis - Meio ambiente FUNO: 18 SUBFUNO: 122 A -
Manuteno de Servios Administrativos e de Bens Imveis - Obras e Servios Pblicos FUNO: 15 SUBFUNO: 122 A
2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA 2006 2007 2008 2009 Total no PPA
Valores (Em R$ 2005) 500.000 500.000 500.000 1.000.000 2.500.000 3.072.125 5.104.125 5.860.325 6.166.825 20.203.400 820.000 1.052.000 1.108.000 1.366.000 4.346.000 1.464.038 1.531.238 1.758.098 1.850.048 6.603.422 976.025 1.020.825 1.172.065 1.233.365 4.402.280 3.796.063 2.552.063 2.930.163 3.083.413 12.361.702
193
194
Unid.Responsvel Tipo Produto (Bem Ou Servio) Unidade de Medida Ano Metas Fsicas SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE A SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL A SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO A SECRETARIA MUNICIPAL DE FAZENDA A -
Programa: 017 - PROGRAMA DE APOIO ADMINISTRATIVO
Ao / Funo - Subfuno
Manuteno de Servios Administrativos e de Bens Imveis - Sade FUNO: 10 SUBFUNO: 122
Pagamento de Pessoal e Encargos Sociais Desenvolvimento Social FUNO: 08 SUBFUNO: 122
Pagamento de Pessoal e Encargos Sociais Educao FUNO: 12 SUBFUNO: 122
Pagamento de Pessoal e Encargos Sociais Fazenda FUNO: 04 SUBFUNO: 122
Pagamento de Pessoal e Encargos Sociais - Meio ambiente FUNO: 18 SUBFUNO: 122 A -
Pagamento de Pessoal e Encargos Sociais - Obras e Servios Pblicos FUNO: 15 SUBFUNO: 122 A
Pagamento de Pessoal e Encargos Sociais - Sade FUNO: 10 SUBFUNO: 122
SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE A
Valores (Em R$ 2005) 512.000 619.000 624.000 650.000 2.405.000 11.871.50 0 14.224.000 16.698.000 18.905.000 61.698.500 1.000.000 1.200.000 1.300.000 1.700.000 5.200.000 6.439.000 6.376.400 6.514.400 6.767.600 26.097.400 3.863.400 3.825.840 3.908.640 4.060.560 15.658.440 5.795.100 5.738.760 5.862.960 6.090.840 23.487.660 1.000.000 1.200.000 1.300.000 1.700.000 5.200.000 41.109.251 44.944.251 49.536.651 54.573.651 190.163.804
Anexo VI
Municpio de Feliz-Cidade, Projeto de Lei e Anexo ao Projeto de Lei
PROJETO DE LEI DO PLANO PLURIANUAL DO MUNICPIO DE FICALNDIA PROJETO DE LEI N 030/2005 de 30 de setembro de 2005 Dispe sobre o Plano Plurianual para o perodo 2006/2009 O Prefeito Fao saber que a Cmara Municipal decreta e eu sanciono a seguinte Lei: Art.1 - Esta lei institui o Plano Plurianual para o quadrinio 2006/2009, em cumprimento ao disposto no art.165, pargrafo 1, da Constituio Federal, estabelecendo, para o perodo, os programas com seus respectivos objetivos, indicadores e montantes de recursos a serem aplicados em despesas de capital e outras delas decorrentes e nas despesas de durao continuada, na forma do Anexo a esta Lei. Art.2 - As prioridades e metas para o ano de 2006 conforme estabelecido no Art.2 da Lei n 010, que dispe sobre as Diretrizes Oramentrias para 2006, esto especificadas no Anexo a esta Lei. Art.3 - A excluso ou alterao de programas constantes desta Lei, bem como a incluso de novos programas sero propostos pelo Poder Executivo, atravs de Projeto de Lei de Reviso do Plano ou Projeto de Lei especfico. Art.4 - A incluso, excluso ou alterao de aes oramentrias no Plano Plurianual podero ocorrer por intermdio da lei oramentria anual ou de seus crditos adicionais, apropriando-se ao respectivo programa, as modificaes conseqentes. Pargrafo nico - De acordo com o disposto no caput deste artigo, fica o Poder Executivo autorizado a adequar as metas das aes oramentrias para compatibiliz-las com as alteraes de valor ou com outras modificaes efetivadas na lei oramentria anual. Art.5 Fica o Poder Executivo autorizado a alterar, incluir ou excluir produtos e respectivas metas das aes do Plano Plurianual, desde que estas modificaes contribuam para a realizao do objetivo do Programa. Art.6 O Poder Executivo enviar Cmara de Vereadores, at o dia 15 de abril de cada exerccio, relatrio de avaliao dos resultados da implantao deste Plano. Art. 7 Esta Lei entra em vigor na data de sua publicao.
197
198
ndice Mais Recente 40,0% ndice Final PPA 42,0% 2006 1.266.000 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade Valor A 1.266.000 1.266.000 1.329.300 1.329.300 5.190.600 48.000 2006 2007 1.266.000 2007 48.000 2008 1.329.300 2008 50.400 2009 1.329.300 2009 50.400 TOTAL 5.190.600 TOTAL 196.800
Indicador
Taxa de atendimento
Dados Financeiros em R$ mdios/2006
Ao
Produto
Distribuio de cestas de alimentos famlias carentes com filhos na escola municipal CESTAS DISTRIBUDAS
PROGRAMA:
002 - RESSOCIALIZAO DE JOVENS EM SITUAO DE RISCO
OBJETIVO:
Atender adolescentes que esto nas ruas, encaminhando-os a Centros de Recuperao com vistas a sua reintegrao social.
Indicador Em apurao
ndice Mais Recente
ndice Final PPA Em apurao
Dados Financeiros em R$ mdios/2006 2006 327.050 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade Valor A 63.300 85.455 94.950 94.950 338.655 P 263.750 70 316.500 90 100 100 580.250 100 2006 2 2007 401.955 2007 2 2008 94.950 2008 2009 94.950 2009 TOTAL 918.905 TOTAL 4
Ao
Produto
Implantao de oficinas de iniciao profissional nos Centros de Atendimento Juventude OFICINAS IMPLANTADAS
Manuteno de Centros de Atendimento Juventude JOVENS ATENDIDOS
199
200
ndice Mais Recente Em apurao ndice Final PPA Em apurao 2006 113.940 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade P Valor 60.768 60.768 121.536 P 211.000 60 60 211.000 60 113.940 113.940 1 113.940 113.940 455.760 1 50 2006 2007 324.940 2007 50 2008 174.708 2008 50 2009 174.708 2009 50 TOTAL 788.296 TOTAL 50
PROGRAMA:
003 - ATENO TERCEIRA IDADE
OBJETIVO:
Assegurar condies dgnas de vida a idosos carentes proporcionando-lhes ajuda financeira e/ou acolhimento em Casas de Convivncia.
Indicador
Ao
Produto
Ajuda financeira de um salrio mnimo/ms a idosos carentes que residem com suas famlias IDOSOS ATENDIDOS
Implantao de uma unidade de acolhimento a idosos sem condies de ,moradia junto s famlias CASA DE CONVIVNCIA IMPLANTADA
IDOSOS ATENDIDO
PROGRAMA:
004 - MANUTENO E REVITALIZAO DA EDUCAO INFANTIL
OBJETIVO:
Capacitar a criana de 0 a 6 anos para iniciar o processo pedaggico, proporcionando-lhe a oportunidade de participar de atividades que promovam o seu desnvolvimento social, fsico e intelectual. ndice Mais Recente 90,0% ndice Final PPA 95,0%
Indicador
2006 9.096.210 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade P Valor 158.250 4.051.200 1 675.200 4.000 46.420 2.904.000 3.975.240 484.400 189.900 3.900 P 2.904.000 2006 -
2007 9.307.210 2007 2.904.000 189.900 4.000 4.186.240 484.400 46.420 2.904.000 675.200 4.000 4.051.200 1 158.250
2008 9.401.316 2008 2 42.200 2.976.000 208.890 4.100 4.372.764 496.100 51.062 2.904.000 675.200 4.000 4.051.200 -
2009 9.727.438 2009 2 42.200 3.049.200 229.779 4.200 4.672.890 508.200 56.168 2.904.000 675.200 4.000 4.051.200 -
TOTAL 37.532.174 TOTAL 4 84.400 11.833.800 818.469 16.200 17.207.134 1.972.300 200.070 11.616.000 2.700.800 16.000 16.204.800 2 316.500
Ao
Produto
Aquisio de equipamentos para novas salas de Educao Infantil NOVAS SALAS EQUIPADAS
Aquisio de gneros alimentcios e preparo de refeies para alunos de educao infantil REFEIES DISTRIBUDAS
Desenvolvimento das atividades de aprendizado especficas para crianas de 4 a 6 anos
ALUNOS MATRICULADOS
LITROS DISTRIBUDOS
REFEIES DISTRIBUDAS
CRIANA ATENDIDA
Reforma de unidades escolares de educao infantil ESCOLAS REFORMADAS
201
202
ndice Mais Recente 15,0% 20,0% 5,0% ndice Final PPA 5,0% 8,0% 0,0% 2006 22.152.890 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade P Valor Meta Fsica unidade P Valor Meta Fsica unidade P Valor 316.500 316.500 316.500 316.500 1.266.000 2 316.500 2 316.500 2 633.000 2 1.266.000 8 419.363 424.110 1 443.891 1 463.673 2 1.751.036 4 18.990.528 79.500 20.045.000 80.400 20.572.553 84.150 21.100.190 87.900 80.708.270 331.950 2.236.600 26.500 2.261.920 26.800 2.299.900 27.100 2.472.920 28.000 9.271.340 108.400 P 105.500 5.830.000 105.500 5.896.000 5.995.000 6.446.000 211.000 24.167.000 P 84.400 2 84.400 2 348.150 348.150 865.100 4 4 2006 2007 23.553.930 2007 4 2008 24.297.494 2008 14 2009 25.334.432 2009 14 TOTAL 95.338.746 TOTAL 36
PROGRAMA:
005 - MANUTENO E REVITALIZAO DO ENSINO FUNDAMENTAL
OBJETIVO:
Assegurar a igualdade nas condies de acesso, permanncia e xito do aluno matriculado no Ensino Fundamental
Indicador
Taxa de evaso escolar no ensino fundamental
Taxa de repetncia escolar no ensino fundamental
Percentual de crianas fora da escola na faixa etria de 7 a 14 anos
Ao
Produto
Aquisio de Equipamentos para Escolas Novas/reformadas NOVAS SALAS EQUIPADAS
Aquisio de equipamentos para implantao de laboratrios de informtica
LABORATRIOS DE INFORMTICA IMPLANTADOS
Aquisio de gneros alimentcios e preparo de refeies para alunos de ensino fundamental
REFEIES DISTRIBUDAS
Desenvolvimento das atividades curriculares do ensino fundamental
ALUNOS MATRICULADOS
LIVROS DISTRIBUDOS
ESCOLAS CONSTRUDAS
Reforma de unidades escolares de ensino fundamental
ESCOLAS REFORMADAS
203
204
ndice Mais Recente 1% aa ndice Final PPA 11,1% (acumulado no perodo 2005/2009) 2006 137.150 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade P Valor 52.750 31.650 52.750 52.750 189.900 P 2.000 10.550 2.000 158.250 2.000 2.000 168.800 8.000 P 84.400 63.300 1 84.400 1 84.400 316.500 2 1 2006 2007 105.500 2007 1 2008 295.400 2008 1 2009 137.150 2009 1 TOTAL 675.200 TOTAL 1
PROGRAMA:
007 - MODERNIZAO DA ADMINISTRAO TRIBUTRIA
OBJETIVO:
Indicador
Ao
Produto
Atualizao da planta de Valores PLANTA DE VALORES ATUALIZADA
Implantao de Postos de Atendimento ao Contribuinte POSTO IMPLANTADO
PROGRAMA:
008 - CONTROLE DA POLUIO
OBJETIVO:
Promover a melhoria da qualidade do meio ambiente atravs do monitoramento e controle ambiental.
Indicador -
ndice Mais Recente
ndice Final PPA -
Dados Financeiros em R$ mdios/2006 2006 453.650 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica hectare A Valor 263.750 295.400 316.500 316.500 1.192.150 A 126.600 500 137.150 550 152.975 600 152.975 600 569.700 2.250 A 63.300 2.000 68.575 2.200 68.575 2.500 68.575 2.500 269.025 9.200 2006 550 2007 501.125 2007 600 2008 538.050 2008 600 2009 538.050 2009 600 TOTAL 2.030.875 TOTAL 1.350
Ao
Produto
Medio da Poluio Sonora em Locais Especficos da Cidade MEDIES EFETUADAS
Medio da quantidade de fumaa emitida pelos veculos
REAS REFLORESTADAS
205
206
ndice Mais Recente 64,0% 80,0% 64,0% 50/1000 nascidos vivos ndice Final PPA 84,0% 100,0% 84,0% 25/1000 nasc .vivos 2006 4.220.000 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade P Valor 2.110.000 1.055.000 683.640 3.848.640 P 1.582.500 3.000 1.055.000 1.500 633.000 1.000 3.270.500 5.500 P 527.500 3.000 2.000 1.200 527.500 6.200 2006 5 2007 2.110.000 2007 2008 1.316.640 2008 2009 2009 TOTAL 7.646.640 TOTAL 5
PROGRAMA:
009 - SANEAMENTO PARA COMUNIDADES DE BAIXA RENDA
OBJETIVO:
Elevar a qualidade de vida da populao de baixa renda do Municpio atravs da implantao de um conjunto de aes integradas contemplando novas redes de esgoto e de gua e expanso da coleta domiciliar de lixo.
Indicador
Taxa de esgotamento sanitrio
Taxa de abastecimento de gua
Taxa de coleta de lixo domiciliar
Taxa de mortalidade infantil
Ao
Produto
Aquisio de veculos e equipamentos para coleta de lixo DOMICLIOS ATENDIDOS POR COLETA DE LIXO
PROGRAMA:
010 - LIMPEZA URBANA
OBJETIVO:
Col tar o lixo domiciliar, proceder varrio dos logradouros e dar destinao final adequada ao lixo, de forma a preservar a qualidade do meio ambiente e a sade da populao. ndice Mais Recente ndice Final PPA -
Indicador
Dados Financeiros em R$ mdios/2006 2006 28.696.000 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica tonelada Valor Meta Fsica tonelada Valor Meta Fsica P Valor Meta Fsica tonelada A Valor Meta Fsica toneladas A Valor 11.921.500 11.921.500 11.921.500 11.921.500 47.686.000 8.000 448.375 8.000 1.266.000 8.000 1.266.000 8.000 2.980.375 32.000 527.500 527.500 28.500 38.000 1.055.000 104.500 percentual de execuo fsica A 738.500 50% 184.625 50% 923.125 100% A 15.508.500 31.400 15.614.000 8.000 16.352.500 16.880.000 64.355.000 145.400 2006 23.500 2007 28.696.000 2007 24.000 2008 29.540.000 2008 27.500 2009 30.067.500 2009 30.000 TOTAL 116.999.500 TOTAL 105.000
Ao
Produto
Coleta de lixo domiciliar LIXO COLETADO
Disposio final do lixo no lixo
LIXO COM DESTINAO FINAL INADEQUADA
ATERRO SANITRIO IMPLANTADO
LIXO COM DISPOSIO FINAL ADEQUADA
LIXO REMOVIDO
207
208
ndice Mais Recente 1,8/hab 150/mil hab ndice Final PPA 1,9/hab 160/mil hab 2006 26.749.525 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade P Valor Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade P Valor Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade A Valor 527.500 527.500 527.500 527.500 2.110.000 3.165.000 70 3.165.000 70 3.165.000 70 3.165.000 70 12.660.000 140 316.500 165.000 1.055.000 165.000 165.000 165.000 1.371.500 660.000 21.158.025 2 21.247.700 1 23.357.700 24.265.000 90.028.425 3 P 1.582.500 200.000 219.300 221.400 221.400 1.582.500 862.100 8 1.055.000 1.055.000 8 2006 2007 27.050.200 2007 50 2008 27.050.200 2008 2009 27.957.500 2009 TOTAL 108.807.425 TOTAL 50
PROGRAMA:
011 - ATENDIMENTO AMBULATORIAL, EMERGENCIAL E HOSPITALAR
OBJETIVO:
Promover o acesso universal da populao aos servios ambulatoriais, emergenciais e hospitalares nos Postos de Sade e Hospitais localizados no Municipio.
Indicador
Consultas por habitante
Oferta de leitos por habitante
Ao
Produto
Aquisio de equipamentos para hospitais reformados LEITOS NOVOS
Aquisio de Equipamentos para Postos de Sade Reformados NOVOS CONSULTRIOS
PESSOAS ATENDIDAS
UNIDADES DE SADE REFORMADAS
Repasse Financeiro Rede Credenciada do SUS - Entidades Privadas e Filantrpicas.
PESSOAS ATENDIDAS
Residncia Mdica nos Hospitais da Rede Prpria MDICOS RESIDENTES MANTIDOS
PROGRAMA:
012 - SADE DA FAMLIA
OBJETIVO:
Ampliar o acesso e melhorar a qualidade dos servios bsicos de sade, tendo como nova referncia as Equipes de Sade da Famlia
Indicador 0,0% 10,0%
ndice Mais Recente
ndice Final PPA 20,0% 6,0%
Taxa de cobertura da populao acompanhada pelas equipes de sade da famlia
Taxa de mortalidade da populao coberta por equipes de sade da famlia
Dados Financeiros em R$ mdios/2006 2006 393.515 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade P Valor Meta Fsica unidade Valor P 42.200 42.200 84.400 42.200 211.000 351.315 18 702.630 18 1.405.260 36 1.756.575 18 4.215.780 90 2006 2.000 2007 744.830 2007 4.000 2008 1.489.660 2008 8.000 2009 1.798.775 2009 10.000 TOTAL 4.426.780 TOTAL 10.000
Ao
Produto
Implementao da aes de Sade da Famlia nas comunidades X, Y eZ FAMLIAS ATENDIDAS
Treinamento de agentes comunitrios, enfermeiros e mdicos em procedimentos de ateno bsica familia
PROFISSIONAIS CAPACITADOS
209
210
ndice Mais Recente Em apurao ndice Final PPA Em apurao 2006 84.400 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica unidade A Valor 84.400 168.800 168.800 168.800 590.800 P 2.500 211.000 5.000 211.000 5.000 5.000 422.000 12.500 2006 2007 379.800 2007 1 2008 379.800 2008 1 2009 168.800 2009 TOTAL 1.012.800 TOTAL 2
PROGRAMA:
013 - SADE ESCOLAR
OBJETIVO:
Indicador
Ao
Produto
Implantao de consultrios mdicos e dentrios em unidades escolares/aquisio de equipamentos CONSULTRIOS IMPLANTADOS
ALUNOS ATENDIDOS
PROGRAMA:
014 - PREVENO E CONTROLE DA DENGUE
OBJETIVO:
Indicador 10 por mil
ndice Mais Recente
ndice Final PPA 5 por mil
Dados Financeiros em R$ mdios/2006 2006 4.048.035 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica unidade A Valor Meta Fsica unidade A Valor 2.743.000 2.743.000 2.743.000 2.743.000 10.972.000 1.305.035 400 1.461.175 400 1.602.545 400 1.820.930 400 6.189.685 400 2006 55.000 2007 4.204.175 2007 62.000 2008 4.345.545 2008 68.000 2009 4.563.930 2009 77.000 TOTAL 17.161.685 TOTAL 262.000
Ao
Produto
Aquisio de equipamentos e material para pulverizao de inseticida PESSOAS ATENDIDAS
Contratao de agentes sanitrios para erradicao da Dengue
AGENTES CONTRATADOS
211
212
ndice Mais Recente ndice Final PPA 2006 7.385.000 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica A Valor Meta Fsica unidade Valor Meta Fsica A Valor Meta Fsica A Valor 527.500 611.900 633.000 664.650 2.437.050 5.169.500 5.908.000 6.203.400 6.572.650 23.853.550 P 422.000 474.750 506.400 543.325 1.946.475 1.266.000 0 1.445.350 0 1.519.200 0 1.608.875 0 5.839.425 1 2006 2007 8.440.000 2007 2008 8.862.000 2008 2009 9.389.500 2009 TOTAL 34.076.500 TOTAL -
PROGRAMA:
015 - AO DO PODER LEGISLATIVO
OBJETIVO:
Prover a Cmara Municipal dos recursos humanos e materiais necessrios ao cumprimento de suas funes.
Indicador
Ao
Produto
Manuteno das Atividades Administrativas e Legislativas da Cmara -
Modernizao Operacional da Cmara SISTEMA DE INFORMTICA IMPLEMENTADO
Pessoal e Encargos Sociais da Cmara Municipal
Reforma, Equipamento e Ampliao das Instalaes da Cmara Municipal
PROGRAMA:
016 - REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA DOS SERVIDORES ESTATUTRIOS
OBJETIVO:
Assegurar a remunerao dos inativos e pensionistas
Indicador -
ndice Mais Recente
ndice Final PPA -
Dados Financeiros em R$ mdios/2006 2006 10.412.850 Unidade de Medida Tipo Meta Fsica Valor A 10.412.850 10.620.685 10.832.740 11.050.070 42.916.345 2006 800 2007 10.620.685 2007 900 2008 10.832.740 2008 1.000 2009 11.050.070 2009 1.200 TOTAL 42.916.345 TOTAL 1.200
Ao
Produto
Pagamento de Inativos e Pensionistas PESSOAS ASSEGURADAS
213
214
PPA 2006/2009 RESUMO DAS AES POR FUNO/SUBFUNO
Em R$ Mdios/2006 VALOR 29.692.975 4.383.525
FUNO
SUBFUNO
01 Legislativa
031 Ao Legislativa
122 - Administrao Geral
TOTAL
34.076.500
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233

Manual Elaboracao PPA Municipios

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Manual Elaboracao PPA Municipios

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Ari Vainer Joslia Albuquerque Sol Garson

Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

Paulo Bernardo Silva Ministro de Estado do Planejamento, Oramento e Gesto

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Martus Tavares Ministro de Estado do Planejamento, Oramento e Gesto

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

Eduardo Augusto Guimares

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O esquema a seguir apresentado demonstra o relacionamento entre os trs instrumentos de planejamento:

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O Ciclo de Gesto do Plano Plurianual

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Elementos Essenciais

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

II.ROTEIRO DE ELABORAO DO PLANO PLURIANUAL

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

Proposta de Programas Setoriais

Levantamento das aes setoriais

Aes em andamento Propostas de novas aes Parcerias possveis

Orientao Estratgica dos Dirigentes dos rgos/Entidades

Validao e Consolidao pela UCP

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

PPA Documento Final

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

Ressocializao de jovens em situao de risco

08. Assistncia Social

Assitncia criana e ao adolescente

Saneamento para comunidades de baixa renda

Saneamento bsico urbano

Implantao de 70Km de rede de esgoto

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

O passo a passo da Elaborao do PPA para municpios

Plano Plurianual - Manual de Elaborao

A receita em 2006 ser calculada por:

Receita do IPTU do ano base