PLAN DE NEGOCIOS DE LA EMPRESA: PROCASUR (PRODUCTOS CASEROS DEL SURESTE)

ELABORADO POR: MARIANA ESTHER PECH HERRERA JORGE LUIS BAAS CANUL CARLOS GONGORA LEN

DOMICILIO: CALLE 53 D # 205 X 40 Y 42 FCO DE MONTEJO TELEFONOS: 9-46-59-86 Y 99-99-90-29-31

NDICE Poner paginas

I. NATURALEZA DEL PROYECTO.......................................................................................................... 1. NOMBRE DE LA EMPRESA......................................................................................................................... 2. INTRODUCCIN DE LA EMPRESA................................................................................................................ 3. DESCRIPCIN DE LA EMPRESA................................................................................................................... 4. VISIN...................................................................................................................................................... 5. OBJETIVOS ORGANIZACIONALES............................................................................................................... II. DIVISIN CHI-A TARJETAS ARTESANALES.......................................................................... 1. MISIN.................................................................................................................................................... 2. VENTAJAS COMPETITIVAS........................................................................................................................ 3. ANLISIS DE LA INDUSTRIA. ...................................................................................................................... 1. PRODUCTO............................................................................................................................................... 2. CALIFICACIONES PARA ENTRAR AL REA................................................................................................ III. MERCADOTECNIA........................................................................................................................... 1. OBJETIVOS DE MERCADOTECNIA............................................................................................................ 2. INVESTIGACIN DE MERCADOS............................................................................................................... 3. ESTUDIO DE MERCADO........................................................................................................................... 4. MERCADO DOMSTICO........................................................................................................................... 5. PRECIO................................................................................................................................................... 6. PLAN DE EXPORTACIN.......................................................................................................................... IV. PRODUCCIN.................................................................................................................................... 1. OBJETIVOS DE PRODUCCIN.................................................................................................................... 2. ESPECIFICACIONES DE PRODUCCIN........................................................................................................ 3. PROCESO DE PRODUCCIN...................................................................................................................... 4. CARACTERSTICAS DE LA TECNOLOGA................................................................................................... 5. EQUIPO E INSTALACIONES....................................................................................................................... 6. MATERIA PRIMA.................................................................................................................................... 7. CAPACIDAD INSTALADA......................................................................................................................... V. ORGANIZACIN................................................................................................................................... 1. OBJETIVOS DE LA ORGANIZACIN........................................................................................................... 2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL............................................................................................................. 3. DESCRIPCIN DE PUESTOS....................................................................................................................... 4. DESARROLLO DE PERSONAL.................................................................................................................... 5. ADMINISTRACIN DE SUELDOS Y SALARIOS........................................................................................... VI. ESTADOS FINANCIEROS................................................................................................................. 1. ESTADO DE RESULTADOS...................................................................................................................... 2. BALANCE GENERAL............................................................................................................................... 3. FLUJO DE EFECTIVO............................................................................................................................... 4. PUNTO DE EQUILIBRIO............................................................................................................................ Anexos Anexo I Producto

I. Naturaleza del Proyecto 1. Nombre de la Empresa Nombre de la Empresa: Productos Caseros del Sureste (PROCASUR) Domicilio: calle 53 D entre 40 y 42 #205 Fraccionamiento Francisco de Montejo. Mrida Yucatn, 97203; Mxico. Email:kzerito_procasur@hotmail.com Tamao de la Empresa: Micro Fecha de inicio de operaciones: 29 de Febrero del 2012 Propietarios: Br. Mariana Pech Herrera 2. Introduccin de la empresa PROCASUR surge gracias a la iniciativa del Programa Emprendedor del primer sexenio del 2012; llevada a cabo como asignatura en diferentes carreras del Instituto Tecnolgico de Mrida. Es una empresa formada por seis estudiantes de diferentes ingenieras y licenciatura para poder aprovechar distintos conocimientos que complementen la diversidad de preparaciones que los han forjado a lo largo de sus estudios universitarios. La empresa surge con una inversin inicial de $6000.00 base para poder cubrir todos los gastos de produccin y administrativos y ventas, necesarios para llevar a cabo las funciones de la agrupacin. El producto promocionado por PROCASUR es denominado K-zerito, la cual consiste en una mezcla de distintos ingredientes para complementar el sabor del chile habanero y licuados para concentrar el sabor de la salsa. La cual fue creada a partir de aprovechar las plantaciones de chile habanero de la localidad. Sin lugar a dudas el chile habanero es parte de la comida tradicional regional y nacional, y las recetas de salsas que lo usan como ingrediente base son demasiadas; por eso con el producto K-zerito se busco una innovacin en el sabor de las salsas comunes del mercado. La mayor ventaja competitiva con el mercado actual, es el producto mismo. La salsa es nica, con un sabor 100% natural, sin qumicos ni conservadores y su sabor es sumamente grato a la hora de la comida, pues la salsa genera un picor al paladar de gran magnitud que es generado por la receta que busca resaltar el sabor y picor del chile gracias a la combinacin de distintos ingredientes. Los inicios siempre son difciles, pero con trabajo se llev acabo que las ventas sean exitosas y se perfilan a poder superar la inversin inicial.

3. Descripcin de la empresa PROCASUR es una empresa encargada de la produccin y comercializacin de una salsa de chile habanero 100% natural con sabor tradicional regional. Actualmente slo opera en Mrida Yucatn como una microempresa. Futuramente se quiere implementar en nuevos productos caseros. 4. Visin La visin de PROCASUR es convertirse en la primera opcin de productos de salsas de chile habanero tanto para el consumidor como para el cliente y mantener esta posicin a lo largo del tiempo .Brindando productos confiables y de buena calidad , Haciendo productivo nuestro negocio, y alcanzar los niveles de rentabilidad establecidos.

5.-Objetivos organizacionales Los objetivos sern enlistados con orden de prioridad Recuperar la versin inicial de $6000.00, la cual se lograr vendiendo 300 unidades con un precio de venta de $20 Obtener ganancias por las ventas del producto superando las 300 unidades vendidas. Ser reconocidos en el mercado local.

II. Divisin PROCASUR 1. Misin La misin de PROCASUR es ser una empresa reconocida a nivel local por la calidad y produccin en nuestras salsas caseras de chile habanero de origen natural, as como por la innovacin en los mismos, comprometindonos a ser una empresa altamente productiva, competitiva y plenamente humana para satisfacer a nuestros clientes y consumidores, manteniendo precios accesibles y posicionndonos en el gusto de los consumidores.

2. Ventajas Competitivas

Para establecer las ventajas de la empresa se hizo un anlisis de las fuerzas y debilidades de la compaa, as como un estudio sobre el impacto en la comunidad. OPORTUNIDADES Sabor original. Mercado con alto consumo. Producto regional conocido. Gusto por el picante. Insumo barato en temporada. Abundancia de productores de la materia prima. AMENAZAS Modificaciones en las reformas fiscales. Aumento de competencia. Crisis econmica. Inflacin. Constantes cambios tecnolgicos. Cambios en los competidores.

FORTALEZAS Producto innovador. Creatividad Herramientas de publicidad adecuadas. Comunicacin directa en todos los niveles. No hay mermas. Larga conservacin.

DEBILIDADES No contar con los recursos suficientes. Pocos niveles de distribucin. Mayor investigacin en el mercado. Falta de un sistema de base de datos. Lugar ms grande para el almacenamiento.

Por lo tanto las ventajas competitivas son: No utilizamos conservadores artificiales Nuestras salsas son 100% caseras El sabor y el picor es nico Sus conservadores naturales le dan una duracin de 2 meses.

3. Anlisis de la industria. Por: Rafael Vega/SIPSE Durante la VI Convencin Mundial del Chile, la Cmara Nacional de la Industria de Conservas Alimenticias (Canainca) logr concertar citas de negocios con 17 grupos de productores y plantas procesadoras de chile habanero locales, que buscan establecer negociaciones y ampliar la comercializacin de sus productos. El 98 por ciento de las empresas de la Canainca estn vinculadas a la elaboracin de las salsas y seal que entre ellas hay algunas yucatecas como "El Yucateco", "Papik" , "Condimentos La Anita" y Productos Gary .Sobre la denominacin de origen que ya obtuvo el chile habanero, indic que Yucatn ha trazado el camino correcto y pronto se tendr el registro, ya que este certificado le otorga un valor agregado a toda la cadena de produccin, desde el productor hasta la compra del picante del pblico consumidor. Por ltimo, afirm que culturalmente a Mxico se le identifica por el tequila y el chile y ste no falta en las mesas de todas las familias mexicanas, desde la ms pobre hasta la ms rica.

Las salsas de chile habanero tienen una alta demanda.

A partir del siglo XVI, el chile pas a formar parte esencial en la cocina y costumbres de todo el mundo: Mxico ocupa el segundo lugar en volumen de produccin y el tercero en superficie cosechada, con 140,693 has y 1853,610 toneladas, participando con el 8 por ciento del rea y el 7 por ciento de la produccin mundial en toneladas. Mxico presenta un rendimiento de 13.17 ton/ha debido principalmente a la mediana a baja tecnologa de produccin que tienen varias de las regiones del pas. En 2004, Mxico se ubic como el principal exportador de chiles del mundo, con un volumen de 432,960 toneladas, segn datos de la FAO, seguido de Espaa y Holanda.

1. Producto La principal caracterstica del producto es una Salsa casera de chile habanero el kzerito" el cual es un producto tradicional, casero y 100% de origen natural, pues est elaborado con una cuidadosa seleccin de chiles habaneros, este fruto de exquisito sabor picante tiene adems un alto contenido de vitamina C y proporciona vitamina A, B1 y B2 en cantidades menores. La planta del chile habanero se cultiva en el campo de la pennsula de Yucatn, la originalidad de nuestra salsa es que contiene

conservadores naturales (cebolla, ajo y naranja agria), y un toque de sal lo cual le da un sabor diferente y nico a diferencia de las tradicionales salsas habaneras. La duracin de caducidad del producto es de 2 meses siempre y cuando se mantenga refrigerada. El empaque es un frasco de plstico de tamao pequeo muy prctico que contiene 150 gr. El precio al pblico es de $20.00

III. Mercadotecnia 1. Objetivos de Mercadotecnia

La introduccin del producto en los puestos de comida tradicional regional. Introduccin del producto en los restaurantes de comida tradicional nacional. Innovar en nuevos productos. Optimizar las ventas Dar a conocer el producto a nivel local Evaluar la aceptacin que tiene el nuevo producto Dar a conocer las cualidades del producto para que el cliente meta compare con la competencia. Mantenerse a la vanguardia en el ambiente competitivo y dar a conocer los cambios que va teniendo el producto. Informar al cliente de las promociones que la empresa maneje. Conocer las expectativas del cliente y lo que espera del producto para asi mejorar la calidad del mismo.

2. INVESTIGACIN DE MERCADOS Mercado Meta

En primera instancia el producto est elaborado para personas que les guste el sabor picante sin tener un rango de edad ya que la mayora de la poblacin nacional le gusta acompaar sus comidas con el sabor del habanero. Cabe mencionar que la empresa PROCASUR tiene como objetivo expandirse en un mercado de masas conforme se tenga una optima aceptacin y se pretende que el producto incursione en restaurantes, fondas, loncheras, cocinas econmicas y dems mercados que estn dedicados a la venta de productos alimenticios.

3. ESTUDIO DE MERCADO
Nuestro estudio de mercado se conforma de dos niveles: 1.- Realizamos una degustacin a 100 personas del producto y se realiz posteriormente un cuestionario en el cual se evalan la diversidad de opiniones acerca de la salsa.

2.- En este nivel se dio una degustacin de una muestra de 1 litro a diferentes puestos de comida para que los clientes juzguen de una ms directa el sabor de la salsa y posteriormente se le otorgo una entrevista al encargado de dichos lugares.

PRIMER NIVEL: ENCUESTA

ENCUENTA SOBRE EL PRODUCTO EL K-ZERITO

1-CONSUMES PICANTE? SI NO

2-CON QU FRECUENCIA CONSUME PICANTE A LA SEMANA? DE 1 A 3 VECES DE 4 A 7 VECES DE 8 A 11 VECES

3-QU TIPO DE CHILE ES EL QUE CONSUMES CON MAYOR FRECUENCIA? HABANERO JALAPEO OTROS______________

4-CUAL ES LA FORMA EN QUE MAS CONSUMES CHILE? POLVO SALSA FRESCO OTROS

5-EN QUE MOMENTOS DEL DIA CONSUMES CHILE? DESAYUNO ALMUERZO CENA TODAS LAS COMIDAS DEL DA

Presentacin de resultados de la encuesta.

Grfica de personas que comen chile

comen chile no comen chile

28%

72%

Qu chile consumen ms
Habanero Jalapeo

37%

63%

Comidan en que consumen chile

comen en el desayuno comen en la cena 3% 16% comen en el almuerzo todas las comidas

28%

53%

SEGUNDO NIVEL: ENTREVISTA

1.- Cmo percibi la aceptacin del k-zerito en sus clientes?

2.- Tuvo mayor consumo que sus salsas habituales?

3.- Considerara pagar por unidad o por galn?

4.- Le pareci la apariencia y presentacin del producto?

5.- Considerara sustituir su salsa habitual por la nuestra?

6.- Cunto estara dispuesto a pagar por el producto?

7.- Sugerira algn cambio al producto?

COMENTARIOS:
________________________________________________________________________________

4. MERCADO DOMSTICO
La empresa PROCASUR se a preocupado por conocer su competencia tanto local como regional y posicionarse en el mercado para poder incursionar mas adelante en la competencia nacional y llegar a ser un producto reconocido y tener una gran gama de productos aparte del que ahora se ofrece. A continuacin exponemos en una tabla la informacin obtenida acerca de nuestros competidores:
Competencia Producto que Ofrecen Nosotros Ofrecemos

Estas empresas se dedican a la elaboracin de mltiples salsas liquidas que tiene posesionado al mercado actual.

Nos dicamos a la elaboracin de concentrado de chile habanero sin usar conservadores artificiales como la competencia y estas marcas serian nuestros competidores directos.

A diferencia de las anteriores, estas dos empresas se dedican a la produccin de chile habanero Deshidratado, ofreciendo su productos en polvo.

Estas serian nuestra competencia indirecta ya que producen siempre salsas de chile habanero pero no liquidas si no e otra presentacin.

5. PRECIO El precio del producto se saco de la siguiente manera con base de igual manera a la competencia:
Precio total de materiales directos Chile 2.35 habanero Ajo .20 Sal .025 Cebolla .3 Agua .08 Aceite .01 Total = $2.96 Mano de obra directa Salario mnimo $59.08 X ocho horas de trabajo $59.08/8 = $7.38 x hora 15 minutos por salsa 4 salsas por hora $7.38 / 4 = $1.84 precio por salsa Gastos indirectos generales Renta $ 40.00 Luz , agua , telfono $100.00 Gas 10 kg $110.00 Total = $250.00 150 salsas 150 Precio por salsa = $1.67

Costos indirectos de fabricacin Frasco $3.50 Etiqueta $3.00 Gastos indirectos generales $1.67 CIF = $8.17

Determinacin del costo unitario Mat directos Mano de obra directa Costos indirectos de fab. Total = Gastos de distribucin Gastos de administracin Costo total unitario = PRECIO DE VENTA $2.96 $1.84 $8.17 12.97 $1.00 $1.00 $14.97

$ 20.00

Como se puede observar, el precio que le cuesta a la empresa fabricar una pieza es de $14.97 y se vende en $20.00 el frasco de 150gr dejando asi una utilidad de $5.03 por unidad.

6.-PLAN DE EXPORTACIN
La empresa PROCASUR actualmente se vende por encargos y de manera individual por cada uno de los integrantes del equipo, de manera que se les asigna una determinada cantidad de producto por vender y se les incentiva con bonos de venta para que se logren los objetivos presupuestados. Sin embargo se ha trazado como objetivo primordial el dar a conocer nuestro producto a diferentes mercados, es decir, no quedarnos nada ms con el mercado regional y local, sino trascender y ser reconocidos en primera instancia de manera nacional. Para cumplir con este objetivo cada integrante se ha comprometido a vistar diferentes establecimientos donde se dediquen a preparar comida tpica regional y algunos se han ido a otras localidades como son: Campeche Cancn Tetz Kanazn Cd. del Carmen

Esto ha sido posible ya que 3 de lo integrantes de la empresa son forneos y han dado a conocer la salsa en sus distintos lugares de residencia. Como parte de la distribucin primero se tiene una estrategia con los establecimientos de comida, el cual es dar muestras para su pblico y esperar la aceptacin. Eso nos convendra ya que el producto se podra vender por galones, lo cual nos dara mas utilidad, al igual que se seguira distribuyendo en pequeos establecimientos. Una vez que se tenga un capital considerable se contratara ms gente para acelerar la produccin y as poder incursionar en los supermercados y tiendas de autoservicio, teniendo as cumplido el primer objetivo que seria apoderarnos del mercado local. El compromiso ms adelante por parte de lo integrantes es que cuando ya se haya construido un campo ms slido en el mercado y sea una empresa reconocida a nivel estatal, se estableceran puntos y mercados en otras ciudades y con el capital generado, se haran viajes para poder incursionar en todo el pas como la empresa lder en salsa de habanero. Se pretende abordar el mercado de restaurantes y dems establecimientos de comida rpido, pero tambin se empezar a vender en pequeos establecimientos para esperar la respuesta del cliente y dependiendo de sta, se evaluar la factibilidad de incursionar en supermercado y tiendas de autoservicio para su venta. Por ltimo se piensa que dependiendo de las ventas se podra pensar en abrir sucursales en las ciudades donde se acepte el producto, ya que estamos consientes de las limitantes de compra que podran tener los mercados nacionales y nos enfocaremos ms a los que nos dejen mayor utilidad y as se dejara de hacer viajes largos para distribuir nuestro producto, en otras palabras, PROCASUR buscar ser el mayor proveedor de salsas en todo el territorio mexicano.

IV. Produccin
1. Objetivos de produccin - Elevar las ventas de la empresa generando as un mayor nmero de clientes. - Elevar el capital para entregar ganancias a los accionistas - Eficientizar el proceso de produccin de la salsa para ahorrar materia prima y reducir gastos.

2. Especificaciones de produccin La produccin se basa en la ley de la oferta y la demanda. Cuando en la comida tradicional regional y mexicana es por costumbre el comer acompaado del

picante, es entonces cuando se incrementa la demanda de las salsas picantes. En base a lo anterior la salsa de PROCASUR se basa en ser lo mas natural posible sin tener que recurrir a conservadores artificiales; por lo tanto nuestra produccin tiene como prioridad el combinar todos los ingredientes formando una sola mezcla, frerla para eliminar el exceso de agua y por consiguiente esperar que enfre la mezcla y empaquetar.

3. Proceso de produccin
Inicio

Comprar materia prima

Almacenarla

Lavar y desinfectar la materia prima

Asar los chiles

Picar ajo y cebolla

Exprimir la naranja agria

Verter los ingredientes anteriores en la licuadora

Sazonar con sal y agua y licuar

Frer con aceite la mezcla obtenida

Enfriar a temperatura ambiente

Empaquetar

Fin

4. Caractersticas tecnolgicas

Es un producto 100% casero en el cual no se tiene que recurrir a la industrializacin y automatizacin para su elaboracin, sino con materiales y equipo que se encuentran en cualquier hogar.

5. Equipo e instalaciones La empresa PROCASUR se caracteriza por ofrecer un producto casero, por lo tanto el equipo necesario y utilizado para la fabricacin de nuestra salsa es: Licuadora Estufa de gas Exprimidor de naranjas Las herramientas necesarias que nos ayudan en la elaboracin de nuestra salsa son: Cuchillo Tabla de picar Comal Sartn Cuchara de plstico trmico Cuchara Plato hondo Embudo

Para que se haga ms cmoda la estada en el proceso de produccin se cuentan con sillas y mesa de trabajo; y el lugar de produccin es una casa-habitacin de la ciudad de Mrida Yucatn.

6. Materia prima A continuacin se redacta una lista de la materia prima utilizada para la produccin de 150gr de salsa el K-zerito, con sus respectivas cantidades: 10 chiles habaneros de cebolla blanca 4 dientes de ajo 10ml de jugo de naranja agria 100ml de agua

 Una cucharadita de sal Una cucharada (5ml) de aceite vegetal

7. Colorantes, conservadores: La idea base de nuestro producto es ofrecer al pblico un producto tradicional regional que sea 100% natural, por lo cual est libre de colorantes artificiales y conservadores. El color de la salsa es obtenido puro de la mezcla de ingredientes. El ajo por sus propiedades es un conservador natural que ha sido utilizado por muchos aos como tal, y mezclado con el acido ctrico de la naranja agra potencializa su efecto conservador; por lo cual no es necesario el utilizar conservadores artificiales.

8. Empaque y etiqueta El empaque es de materiales reciclados usando como base el tereftalato de polietileno (PET), en una presentacin pequea de 7cm de alto, y parcialmente cilndrica, con una capacidad aproximada de 110ml. El empaque es totalmente transparente para que se pueda apreciar mejor la salsa.

9. Capacidad de produccin La produccin de la salsa actualmente se basa en tratar obtener un margen de ganancias ms all del punto de equilibrio. Si bien la produccin y ventas semanales estaba enfocada para llegar a las ventas de 480 unidades como limite establecido que sobrepasara por 180 unidades el punto de equilibrio, nos dimos cuenta que las ventas por producto nuevo en el mercado no eran las ms idneas; por lo tanto se empez a vender por encargo obteniendo mejores resultados de los propuestos por las ventas semanales; llegando no slo as al punto de equilibrio, sino superndolo obteniendo realmente ganancias. Una de las razones que nos llevo a tomar sta decisin es que nuestro querer siempre fue el ofrecer productos 100% frescos y no del almacn.

V. Organizacin
1. Objetivos de la Organizacin OBJETIVOS A CORTO PLAZO 1. Conseguir un 30% de ganancias durante las primeras 3 semanas. 2. Proporcionar un mayor grado de confianza en la eficiencia del producto. 3. Cubrir todos los gastos de la produccin OBJETIVOS A MEDIANO PLAZO 1. 2. 3. 4. Aumentar partes del nmero de clientes. Mejorar la eficiencia del producto lo mejor posible. Incrementar las ganancias a un 40% o 50%. Darnos a conocer en el sureste de la repblica.

OBJETIVOS A LARGO PLAZO 1. Aumentar las ventas a un 90%. 2. Ser reconocidos como una empresa lder en interior de la repblica mexicana. 3. Dar a conocer el producto al mercado extranjero.

2. Estructura organizacional Actualmente la empresa cuenta con 5 personas: dos en el rea directiva, 2 en el rea operativa y uno en el rea financiera.

PROCASUR S.A.

REA DIRECTIVA (PECH HERRERA MARIANA ESTHER) Vigilar el cumplimiento de las diferentes reas de la empresa. Formular el proyecto para la elaboracin del producto. Coordinar las direcciones. Evaluar la calidad del producto. Fijar el objetivo de la empresa.

AUXILIAR DE REA DIRECTIVA (DAZ ESCALANTE CESAR) Apoyar al director general para el cumplimiento de la empresa. trabajar en coordinacin con las diferentes reas para la elaboracin y diseo del producto. Encargado del presupuesto del etiquetado. Programar los das de reunin y verificar que todos los temas acordados se cumplan.

REA OPERATIVA (GNGORA LEN CARLOS) Elaborar el diseo del producto Encargado de la elaboracin del producto. Analizar los precios de los recursos a utilizar y con la mejor calidad posible. Investigacin del mercado, la cual se vender el producto.

AUXILIAR DE REA OPERATIVA ( PREZ CERVERA RAMN) Presupuestar el local donde se elaborara el producto. Trabajar en coordinacin con el auxiliar del rea financiera para adquirir las herramientas que se utilizaran en la elaboracin del producto. Diseo del logotipo.

REA FINANCIERA (BAAS CANUL JORGE LUIS) Control de las plizas y catlogos de cuentas. Elaborar los comprobantes de pagos y gastos. Elaboracin de plizas de pagos. Hacer un reporte de los gastos que se generan cada semana. Administracin de ventas y anlisis de presupuestos para la elaboracin del producto.

AUXILIAR DE REA FINANCIERA Apoyar al director del rea financiera para el control de las plizas. Encargado de los uniformes. Trabajar en coordinacin con el rea productiva respecto al costo de material y herramientas. Hacer un reporte de los gastos que se generan.

3. Descripcin de puestos
DIRECCIN GENERAL RESPONSABILIDADES Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con los objetivos y entregar las proyecciones de dichas metas a todos los gerentes de las diferentes reas. Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros se estn ejecutando correctamente. Formular el proyecto para la elaboracin del producto. Coordinar las direcciones. Evaluar la calidad del producto. Fijar el objetivo de la empresa. trabajar en coordinacin con las diferentes reas para la elaboracin y diseo del producto. Encargado del presupuesto del etiquetado. Programar los das de reunin y verificar que todos los temas acordados se cumplan. FUNCIONES *Designar todas las posiciones gerenciales *Realizar evaluaciones peridicas acerca del cumplimiento de las funciones de los diferentes departamentos. *Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes y proveedores para mantener el buen funcionamiento de la empresa. *fomentar los valores de la empresa con el ejemplo. Apoyar al director general para el cumplimiento de la empresa. *supervisar las funciones de los dems empleados. *informar al director todos los problemas que se presentan.

MARIANA ESTHER PECH HERRERA

AUXILIAR DE LA DIRECCIN GENERAL CESAR DAZ ESCALANTE

DIRECCIN DE FINANZAS

RESPONSABILIDADES Es responsable de la planeacin, el registro y los informes financieros. Control de las plizas y catlogos de cuentas. Elaborar los comprobantes de pagos y gastos. Elaboracin de plizas de pagos. Hacer un reporte de los gastos que se generan cada semana. Administracin de ventas y anlisis de presupuestos para la elaboracin del producto. . Encargado de los uniformes. Trabajar en coordinacin con el rea productiva respecto al costo de material y herramientas. Hacer un reporte de los gastos que se generan.

FUNCIONES Est a cargo del manejo de las finanzas de la empresa. Mantenimiento y mejora de la calidad de los procedimientos y protocolos financieros de la empresa. Responsable y catalizador de las nuevas acciones financieras que se van a llevar acabo. Estratega. el director deber implementar buenas y pioneras estrategias. Apoyar al director del rea financiera para el desarrollo y cumplimiento de todas las actividades del rea financiera. Supervisar el trabajo de los empleados. E informar al director todas las situaciones que se presenten.

JORGE LUIS BAAS CANUL

AUXILIAR DELA DIRECCIN DE FINANZAS.

DIRECCIN DE OPERACIONES CARLOS GNGORA LEN

RESPONSABILIDADES Elaborar el diseo del producto Encargado de la elaboracin del producto. Analizar los precios de los recursos a utilizar y con la mejor calidad posible. Investigacin del mercado, la cual se vender el producto.

FUNCIONES Coordinacin y direccin de los distintos departamentos de los servicios centrales. Establecer funciones y responsabilidades en dicho departamento. Controlar y normalizar el trabajo establecido en dicho departamento. Coadyuvar al director de operaciones en las funciones que sean requeridas. Supervisar las funciones de los dems trabajadores en dicha rea.

AUXILIAR DE LA DIRECCIN DE OPERACIN: RANN PREZ CERVERA

Presupuestar el local donde se elaborara el producto. Trabajar en coordinacin con el auxiliar del rea financiera para adquirir las herramientas que se utilizaran en la elaboracin del producto. Diseo del logotipo.

4. Desarrollo de personal
En cuanto al desarrollo de personal la empresa se ha comprometido con los trabajadores, ya que cada uno de ellos es parte importante para la empresa, y se le incentivar de las siguientes maneras: Por lo que se ha establecido que se pagara un 5% del sueldo a los trabajadores que no acumulen ningn retardo ni falta en el periodo de 2 meses. Se dar un premio llamado tarjeta perfecta, el cual constar de no tener ninguna falta en todo el ao y una puntualidad buena con una tolerancia de 10 minutos de retraso y teniendo como mximo 5 ocasiones. Se le pagara 4 das de salario en el mes de diciembre. Se pagar comisin por ventas del 2.5% del salario por cada 30 salsas vendidas En el da de cumpleaos del empleado no laborara ya que es un regalo de la empresa. .
.5.

Administracin de Sueldos y Salarios

Para buscar obtener un excelente clima organizacional la empresa ofrecer prestaciones superiores a la ley como: 40 dias de aguinaldo. Prima vacional mas 1.5% del sueldo Seguridad social Incentivos por produccin Incentivos por asistencia y puntualidad Comisin por ventas

VI. Estados Financieros

ESTADO DE RESULTADOS

FLUJO DE EFECTIVO

4.-PUNTO DE EQUILIBRIO. Definicin y descripcin de la estructura de costos Materiales directos Chile habanero $40.00 ---------- 1 kg(170 chiles) Chiles por salsa 10 Pzas ----------170/10 = 17 Precio de chile por salsa ----------$40.00 / 17 = $2.35 Ajo $ 20.00----------1/2 kg(10 ajos, 10 dientes por ajo = 100 dientes de ajo) Dientes de ajo por salsa ------------1 pza Precio de ajo por salsa--------------$20.00/100 = $0.20 Sal $5.00----------1 kg(1000 gr) Sal por salsa 5 gr ------------1000/5 = 200 Precio de sal por salsa -------$5.00/200 = $0.025 Cebolla $6.00--------------------1 kg(5 cebollas) Cebolla por salsa cebolla -----------5/(1/4) = 20 Precio de cebolla por salsa ------------$6.00/20 = $0.3 Agua $8.00--------------20 ltrs (20,000 ml) Agua por salsa 200 ml -------------20,000/200 = 100 Precio de agua por salsa ----------$8.00/100 = $0.08 Aceite $21.20 ----------------1 lt (1000 ml) Aceite por salsa 5 ml -----------1000/5 = 200 Precio de aceite por salsa ------------$21.20/200 = $0.1

Precio total de materiales directos Chile 2.35

habanero Ajo Sal Cebolla Agua Aceite Total =

.20 .025 .3 .08 .01 $2.96

Mano de obra directa Salario mnimo $59.08 X ocho horas de trabajo $59.08/8 = $7.38 x hora 15 minutos por salsa 4 salsas por hora $7.38 / 4 = $1.84 precio por salsa Gastos indirectos generales Renta $ 40.00 Luz , agua , telfono $100.00 Gas 10 kg $110.00 Total = $250.00 150 salsas 150 Precio por salsa = $1.67

Costos indirectos de fabricacin Frasco $3.50 Etiqueta $3.00 Gastos indirectos generales $1.67 CIF = $8.17

Determinacin del costo unitario

Mat directos Mano de obra directa Costos indirectos de fab. Total = Gastos de distribucin Gastos de administracin Costo total unitario = PRECIO DE VENTA

$2.96 $1.84 $8.17 12.97 $1.00 $1.00 $14.97

$ 20.00

Punto de equilibrio: Costos variables Material directo ---------------------$2.96 Costos directos de fabricacin ----$6.50 Mano de obra directa ---------------$1.84 Total = $11.30 Costos fijos Gastos indirectos generales------ $210.00 Gastos de venta ---------------------$1413.60 Gastos de administracin --------$1,490.80 Total = $3,114.40 PE = PE = PE = $3,114.40 / ($20.00 - $11.30) $3,114.40 / $8.70 = $357.977 358 Pzas

De acuerdo con el estado de resultados proyectado a un ao y con los resultados obtenidos desde el inicio del programa emprendedores el dia 01 de febrero del 2012 hasta el da de hoy 16 de mayo del 2012 se ha alcanzado y superado el punto de equilibrio de la empresa que se calculo al momento de crearla, y asi haber recuperado por completo la inversin inicial, faltando aun una semana mas de ventas antes de finalizar con el programa emprendedores, esperando con lo cual obtener mas ingresos de los esperados.