CENTRO DE ENSINO ATENAS MARANHENSE LTDA CEAMA FACULDADE ATENAS MARANHENSE FAMA

CURSO DE ADMINISTRAO

TIPOS DE LINHAS DE CRDITO DISPONVEIS NOS BANCOS: CONCEITO, OPERAO E CARACTERSTICAS DOS EMPRSTIMOS.

ANA PAULA PINTO CORDEIRO CHRISTIANE DE JESUS MARTINS CORRA JULIANE PEDROSA BEZERRA KARINE CRISTINA CHAGAS PEREIRA PEDRO DANIEL PRAZERES NUNES WALTER RIBEIRO DE VASCONCELOS NETO

SO LUIS 2012

ANA PAULA PINTO CORDEIRO CHRISTIANE DE JESUS MARTINS CORRA JULIANE PEDROSA BEZERRA KARINE CRISTINA CHAGAS PEREIRA PEDRO DANIEL PRAZERES NUNES WALTER RIBEIRO DE VASCONCELOS NETO

TIPOS DE LINHAS DE CRDITO DISPONVEIS NOS BANCOS: CONCEITO, OPERAO E CARACTERSTICAS DOS EMPRSTIMOS.

Trabalho apresentado ao Professor Msc. Henrique Frazo da disciplina Administrao Financeira e Oramentaria II da turma 102, turno noturno do curso de Administrao.

INTRODUO
Atualmente as instituies financeiras operam com diversas linhas de crditos a seus pblicos. O crdito pode ser definido como nada mais que a expectativa de recebimento de uma soma em dinheiro em um prazo determinado. Porm toda concesso de crdito necessita de uma anlise bem criteriosa, pois neste processo esto envolvidos para riscos que sero assumidos pelas instituies. Com este crescimento, aumentou tambm a demanda por emprstimos, e assim se faz necessrio uma anlise de crdito bem feita para que no ocorram problemas futuros. Adotando a metodologia atravs de pesquisas em livros, revistas, artigos, entrevistas com profissionais da rea e analisando as situaes presentes no dia a dia.

DESENVOLVIMENTO DO TRABALHO
Conceito de linha de crdito So limites de crdito oferecidos por instituies bancrias ou financeiras na modalidade de emprstimo para pessoas fsicas ou jurdicas. So vrios os limites de crdito oferecidos deve ser feito uma anlise sobre taxas de juros, condies de pagamento, prazos, valores e reajustes nas prestaes. Existem dois grandes grupos de operaes de credito que so emprstimos e financiamentos, tanto para pessoa fsica ou jurdica. O emprstimo no possui destinao definida, j o financiamento est destinado a aquisio de um bem ou servio. Linhas de credito para pessoas fsicas. Cheque especial: uma modalidade que pode ser usada tanto por pessoa fisica ou juridica com o valor pr-determinadopossibilitando que o cliente faa saques a descoberto sem necessidade de aviso prvio, podendo ter valores e periodos variados. Em geral serve para atender necessidades momentaneas e especificas. O prazo varia de um a seis meses com a taxa podendo ser pre-fixada ou ps-fixada e o IOF pago mais a frente. Credito Pessoal: um emprestimo destinado exclusivamente as pessoas fisicas onde os juros so de destacam por serem altos e os prazos so mais variados devido ao alto indice de inadiplencia. Credito Pr-Aprovado ao Cliente: uma linha de credito totalmente informatizada onde se tem um limite pre-estabelecido do qual ele pode parcelar taxa prfixada, sendo que o cliente pode utilizar o seu limite de maneira integral ou parcial habilitando eletronicamente o credito no auto-atendimento ou do internet banking onde este tem direito a escolher opes de parcelamento, prazo, valores da prestao e dias de pagamento. Tudo isso formalizado atravez de um contrato previamente assinado. Credito Consignado: uma linha de credito destinada a clientes que recebem salarios, proventos ou beneficios do INSS nos bancos. Para isto necessario que a empresa tenha um convenio com o banco que permita desconto direto na folha de pagamento do empregado. Esta modalidade de credito para pessoas fisicas a que mais tem crescido nos ultimos anos. Credito Direto ao consumidor: um financiamento a aquisio de bens de consumo que possam ser alienados a instituio bancria. Esta modalidade tambem pode ser conhecida como alenao fiduciria. No qual o bem fica alienado em favor da instituio

concessora do financiamento. A taxa pode ser pr ou ps-fixada, os prazos so ajustaveis e a forma de pagamento feita atravez de parcelas periodicas, geralmente mensais. O seguro do bem adiquirido obrigatrio em favor instuio, a liberao somente ocorrer aps a quitao do bem. CDBs: So os Certificados de Depsitos Bancrios. So ttulos que pagam, em perodos definidos, uma remunerao ao investidor. como um tipo de emprstimo. Cada vez que o investidor compra um ttulo de renda fixa (como o CDB) est emprestando dinheiro para quem emitiu o ttulo (que pode ser um banco ou empresa). Os juros cobrados nesse "emprstimo" sero o rendimento do investidor. Financiamento Imobilirio: a modalidade onde a instituio bancria financia a aquisio de um imvel ao seu cliente, sendo que, os prazos e taxas variam de acordo com o valor da entrada e do prprio imvel a ser financiado. feito por meio de alienao fiduciria onde o prprio imvel a garantia do financiamento. Linha de crdito para pessoas jurdicas. Hot Money: uma linha de credito que serve para suprir necessidades imediatas de caixa durante um determinado perodo, onde as sadas foram superiores as entradas. uma operao de curtssimo prazo que varia 1 a 29 dias. Sua amortizao e os encargos do-se ao final da operao. A garantia da operao realizada atravs de nota promissria sendo avaliada pelos scios da empresa at o valor de patrimnio de cada um. Capital de Giro: Tem como funo suprir as necessidades de capital para os compromissos do dia-a-dia da empresa, tais como, fornecedores, salarios, contas entre outros. Sua taxa pr-fixada e est vinculada de acordo com a garantia oferecida. A taxa menor quando a garantia e realizada atravez de duplicata mercantil ao contrario das notas promissorias. Dependendo do ramo da empresa sua liquidaao pode ser feita no final do periodo, mensalmente em prestaoes sucessivas ou atravez de credito rotativo. Capita de Giro Fixo O capital de giro o montante de recursos necessrios para que empresa possa desempenhar suas atividades operacionais a curto prazo, onde representado pelos recursos exigidos para financiaras necessidades operacionais de uma empresa. Ele extremamente importante para as empresas, pois atravs desses recursos que a empresa mantm em funcionamento em curto prazo. A gesto de capital de giro frequentemente visto como um indicador de liquidez e tem participao relevante no desempenho operacional da empresa.

Atravs desse indicador pode se verificar a situao financeira de uma empresa em curto prazo. Anlise de crdito Anlise de Crdito o momento no qual o agente cedente ir avaliar o potencial de retorno do tomador do crdito bem como, os riscos inerentes concesso. Tal procedimento realizado, tambm, com o objetivo de ser possvel identificar os clientes que futuramente podero no honrar com suas obrigaes, acarretando uma situao de risco de caixa organizao. O processo de concesso de crdito para pessoas fsicas ou jurdicas muito parecido, todos tm um fluxo bem semelhante. A pessoa fsica tem sua fonte de renda e suas despesas que podem ser de curto ou longo prazo. Ela tem que tentar fazer com que sua receita seja suficiente para honrar suas despesas. Muitas vezes a falta de controle, o surgimento de despesas imprevistas ou outros fatores, fazem com que exista a necessidade se buscar um suprimento de dinheiro extra para preencher esta lacuna aberta em seu oramento. Nesta situao que surge o profissional de crdito com a misso de analisar se este proponente merece que a empresa e instituio concedam a ele os recursos que necessita. A anlise de crdito consiste em atribuir valores a um conjunto de fatores que permitam a emisso de um parecer sobre determinada operao de crdito. O objetivo da anlise de crdito o de identificar os riscos nas situaes de emprstimos, segundo Schricke (1998), evidenciando concluses quanto capacidade de pagamento do tomador do emprstimo. Fases da anlise de crdito A anlise de crdito tradicional denominada Cs do Crdito devido as variveis analisadas serem as informaes do carter, capacidade, condio, capital e o colateral do proponente. O Carter define o histrico do solicitante quanto ao cumprimento de suas obrigaes financeiras, contratuais e morais. A capacidade o potencial do cliente para quitar o crdito solicitado. O capital a solidez financeira do solicitante, conforme patrimnio lquido da empresa. O colateral o montante dos ativos colocados a disposio pelo solicitante para garantir o crdito. E as condies as condies econmicas e empresariais vigentes. Segundo Santos (2003), o processo para anlise de crdito para empresas compe-se das seguintes fases:

1- Anlise Cadastral: onde constam os dados gerais de identificao do cliente, administradores, quotas de participao na empresa, atividade operacional, bens, fontes de referncia, carteira de clientes e fornecedores, telefones e endereos para contato; 2- Anlise de Idoneidade: So as informaes de origem externa provenientes de empresas especializadas no gerenciamento do risco de crdito como a Serasa que fornecem atravs de sistemas pesquisa de restritivos como aes de execuo, protestos, emisso de cheques sem fundos, etc... 3- Anlise financeira: So as informaes extradas com base no balano patrimonial, demonstrativos de resultados e fluxo de caixa; 4- Anlise de Relacionamento: Informaes do histrico do cliente com o credor e mercado financeiro; 5- Anlise Patrimonial: Informaes do patrimnio da empresa e scios; 6- Anlise de Sensibilidade: Fatores externos que podem afetar a situao financeira da empresa como valorizao ou desvalorizao do dlar, crise em outros paises, recesso, inflao, taxa de juros, incentivos fiscais; 7- Anlise do Negcio: Informaes de quem pertence a empresa, a experincia dos scios, a idoneidade no mercado, a situao financeira, domnio da tecnologia, atividade, ciclo operacional, carteiras de clientes e fornecedores, concorrncia etc. Risco de Crdito Risco de crdito medido atravs da volatilidade do valor de um ativo de crdito, em resposta a mudanas na sua qualidade creditcia. Para se determinar o risco de crdito, temos trs fases: a obteno de informaes dos tomadores, a anlise do crdito e a deciso do atendimento ou no. As informaes dos clientes so obtidas a partir de documentos oficiais, como balanos, balancetes, demonstrao de resultado, faturamentos ltimos 12 meses e visitas, com o objetivo de verificar aspectos operacionais, administrativos, tecnolgicos, operacionais e estratgicos; e atravs de informaes de clientes, fornecedores, outros bancos, etc. Os dados colhidos so utilizados na anlise do crdito, conforme a poltica de crdito da instituio. Para reduzir riscos e assegurar o retorno dos emprstimos, as instituies financeiras adotam polticas contendo critrios quanto situao econmico-financeira dos clientes com quem pretendem trabalhar; verificam a existncia de restries em rgos como Serasa, alm de verificar a ficha cadastral de seus clientes.

CONSIDERAES FINAIS A anlise de crdito consiste em atribuir valores a um conjunto de fatores que permitam a emisso de um parecer sobre determinada operao de crdito. Para cada fator individual emite-se um valor subjetivo (positivo ou negativo) para este. Se o conjunto de fatores apresentarem valores positivos em maior nmero que os negativos, a tendncia que o parecer seja favorvel concesso do crdito. O objetivo da anlise de crdito o de identificar os riscos nas situaes de emprstimos, evidenciando concluses quanto capacidade de pagamento do tomador do emprstimo. Recomendaes quanto estrutura e o tipo de linhas de crdito disponveis nas instituies, tambm so considerados, objetivando adequar o emprstimo dentro da capacidade de pagamento do tomador e perspectivas de recebimento da instituio doadora dos recursos. Para reduzir riscos e assegurar o retorno dos emprstimos, as instituies financeiras adotam polticas contendo critrios quanto situao econmico-financeira dos clientes com quem pretendem trabalhar; verificam a existncia de restries em rgos como Serasa, alm de verificar a ficha cadastral de seus clientes.

6-REFERNCIAS SANTOS, J. O. Anlise de Crdito: empresas e pessoas fsicas. 2 ed. So Paulo: Atlas, 2003. SILVA, J. P. Anlise financeira das empresas. 3 ed. So Paulo: Atlas, 1995. SCHRICKEL, Wolfgang Kurt. Demonstraes Financeiras. So Paulo: Atlas, 1998.