CAPITULO IV: ESTIMACION Y ANLISIS ECONOMICO DEL SISTEMA

1. Puntos de Fusin ENTRADAS EXTERNAS (EE) N Funcionalidad Tip F Atribu o LI tos Compleji dad

1 2 3 4 5 6 7 8

Registrar Especie Registrar Embarcacin Registrar Posicin Planeta Registrar Especies Capturadas Registrar Precio de especies capturadas Registrar Informe de Pesca Registrar Orden de desembarque Registrar tolva Registrar documento de envo de embarcaciones a 9 descargar 1 Registrar orden de toma de muestra en tolva 0 1 Registrar orden de obtencin de composito 1 1 Registrar Informe de resultado de toma de muestra en 2 tolva 1 Registrar documento de parte diario de recepcin de 3 materia prima 1 Registrar Documento de calificacin de materia prima 4 1 Registrar Cocina 5 1 Registrar Informe de operacin de cocina 6 1 Registrar Prensa 7 1 Registrar Informe de operacin de prensa 8 1 Registrar Secador 9 2 Registrar Informe de operacin de secador 0 2 Registrar Informe de resultados de secador 1 2 Registrar Enfriador 2 2 Registrar Informe de operacin de enfriador 3 2 Registrar Bomba de adicin de antioxidante 4 2 Registrar Informe de datos de bomba de adicin de 5 antioxidante 2 Registrar Informe de proceso de produccin de harina 6 de pescado 2 Registrar Tipo de composicin qumica 7 2 Registrar Tipo de composicin fsica 8 2 Registrar Tipo de Harina de pescado

EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE

1 1 1 3 4 2 2 1 3 3 3 3 3 3 1 2 1 2 1 2 2 1 2 1 2 6 1 1 1

6 6 5 7 8 10 3 7 8 8 7 6 5 4 6 4 6 5 6 4 5 6 5 6 6 6 7 7 5

Bajo Bajo Bajo Alta Alta Medio Bajo Bajo Alta Alta Alta Alta Alta Medio Bajo Bajo Bajo Medio Bajo Bajo Medio Bajo Medio Bajo Medio Alta Bajo Bajo Bajo

9 3 0 3 1 3 2 3 3 3 4 3 5 3 6 3 8 3 9 4 0 4 1 4 2 4 3 4 4 4 5 4 6 4 7

Registrar Harina de Pescado Registrar Informe de balance de calidad de harina de pescado Registrar solicitud de anlisis de harina de pescado Registrar documento de orden de anlisis Registrar documento de rechazo de anlisis Registrar tipo de anlisis Registrar informe de resultados de anlisis de harina de pescado Registrar documento de aprobacin de resultados del anlisis Registrar informe final de resultados de laboratorio Registrar pedido de harina de pescado Registrar cliente Registrar orden de anlisis Registrar informe de resultado Registrar factura Registrar comprobante de pago Registrar orden de entrega Registrar gua de remisin

EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE EE

2 4 1 2 2 2 3 2 2 3 1 2 4 4 4 4 4

4 6 5 4 4 5 5 2 4 7 6 7 7 10 8 6 7

Bajo Alta Bajo Bajo Bajo Medio Alta Bajo Bajo Alta Bajo Medio Alta Alta Alta Alta Alta

N 1

CONSULTAS EXTERNAS (CE) Atribut Complejid Medi Funcionalidad Tipo FLI Bajo os ad o Consultar documento de parmetros efluentes CE 1 4 Bajo 1 0 permisibles para harina de pescado

Alt o 0

2. Estudio Econmico del Proyecto. Flujo de Caja. Anlisis de Rentabilidad

2.1

PRESUPUESTO Para poder llevar a cabo la implementacin del software, la empresa PESQUERA BAHIA S.A.C. cuenta con los recursos suficientes para poder llevar a cabo este proyecto, por tal motivo no se necesitara de ningn prstamo bancario. El presupuesto necesario se presenta a continuacin.

Puesto Ingeniero / Programador Analista funcional / Programador

Remuneracin S/. 800.00 S/. 700.00 TOTAL

Meses de Trabajo 7 7

Sueldo Total S/. 5,600.00 S/. 4,900.00 S/. 10,500.00

Elemento fsico Servidor PC de escritorio Cable de red Switch Estabilizadores Conectores RJ45 Canaletas Impresora

Unidade s 2 8 60 1 4 1 30 2

Vida til 5 5 10 5 5 10 10 5

Valor Salvamento S/. 700.00 S/. 550.00 S/. 1.00 S/. 80.00 S/. 92.00 S/. 40.00 S/. 5.00 S/. 210.00 Total

Depreciaci n S/. 65.72 S/. 201.36 S/. 0.15 S/. 28.20 S/. 73.10 S/. 9.50 S/. 0.70 S/. 21.80

Costo unitario S/. 1,028.60 S/. 1,556.80 S/. 2.50 S/. 221.00 S/. 457.50 S/. 135.00 S/. 12.00 S/. 319.00

Depreciacin Anual S/. 131.44 S/. 1,610.88 S/. 9.00 S/. 28.20 S/. 292.40 S/. 9.50 S/. 21.00 S/. 43.60 S/. 2,146.02

Costo Total S/. 2,057.20 S/. 12,454.40 S/. 150.00 S/. 221.00 S/. 1,830.00 S/. 135.00 S/. 360.00 S/. 638.00 S/. 17,845.60

2.2

CONTENIDO DEL PROYECTO

2.2.1 PROBLEMTICA La empresa PESQUERA BAHIA S.A.C. actualmente percibe un excesivo costo en horas extras; esto se refleja en un aumento muy significativo, ya que implica pagar ms mano de obra o cubrir con horas extra a los trabajadores ya contratados.

2.2.2 ANTECEDENTES La empresa PESQUERA BAHIA S.A.C. cuenta actualmente con 8 operarios dedicados a la gestin de las operaciones que fueron analizadas y controladas. La empresa jams conto con un software orientado a facilitar los procedimientos que se llevaron a cabo dentro del sistema creado.

2.3 FACTIBILIDAD ECONOMICA La duracin del proyecto se considera en 6 aos, puesto que en dicho periodo se producirn tanto ingresos como egresos detectables. Para comenzar, se propone una tabla de los costos actuales de mano de obra (por operario) que presenta la empresa calculado en base al sueldo de los operarios y su carga horaria segn se nos report. A estos costos se le suma el lucro cesante que se produce por el retraso en los pedidos; este ltimo valor fue tabulado anualmente en base a los registros.

Trabajadores Remuneracin Director de Abastecimiento Remuneracin Remuneracin de Calidad Remuneracin Laboratorio Remuneracin Director de Negocio Supervisor General de Aseguramiento Jefe de Aseguramiento de Calidad y Tcnico de Aseguramiento de Calidad

Por Da

Por mes

Por ao

S/. 200.00 S/. 6,000.00 S/. 72,000.00 S/. 200.00 S/. 6,000.00 S/. 72,000.00 S/. 100.00 S/. 3,000.00 S/. 36,000.00 S/. 133.33 S/. 4,000.00 S/. 48,000.00 S/. 30.00 S/. 26.67 S/. 83.33 S/. 26.67 S/. 32.60 S/. 900.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 978.00 S/. 10,800.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 11,736.00 S/. 1,300.00 S/. 301,036.00

Remuneracin Operador de Radio Remuneracin Operador de Maquinaria

Remuneracin Jefe de Embarcacin Costo operario horas extra Lucro cesante por retraso en pedido Total anual por operario

S/. 2,500.00 S/. 30,000.00

Los valores de los empleados se calculan en base a la siguiente jornada:

Turno diario 30 8 2 192 207

Tiempo Das por mes Horas laborales por da Horas extra por da (aprox.) Total horas mensuales (sin extras) Total horas mensuales (con extras)

Luego de haber aplicado y desarrollado el software se logra reducir a cero la cantidad de horas extra del personal, como as tambin eliminar el Lucro cesante por retraso en pedido. Veamos cmo queda la tabla ahora:
Trabajadores Remuneracin Director de Abastecimiento Remuneracin Director de Negocio Remuneracin Supervisor General de Aseguramiento de Calidad Remuneracin Jefe de Aseguramiento de Calidad y Laboratorio Remuneracin Tcnico de Aseguramiento de Calidad Por hora Por mes Por ao S/. 166.67 S/. 5,000.00 S/. 60,000.00 S/. 166.67 S/. 5,000.00 S/. 60,000.00 S/. 83.33 S/. 2,500.00 S/. 30,000.00

S/. 133.33 S/. 4,000.00 S/. 48,000.00 S/. 30.00 S/. 26.67 S/. 83.33 S/. 26.67 S/. 900.00 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 10,800.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 258,000.00

Remuneracin Operador de Radio Remuneracin Operador de Maquinaria

Remuneracin Jefe de Embarcacin Costo operario horas extra Lucro cesante por retraso en pedido Total anual por operario

S/. 2,500.00 S/. 30,000.00

Como se aprecia tenemos una reduccin total anual de costos por operario de: S/. 13036 Que sale de: S/. 11736 (horas extra) + S/. 1 300 (lucro cesante) Como se aprecia tenemos una reduccin total anual de costos por material de oficina: S/. 1 500 A parte del personal necesario para el desarrollo del software, la empresa enviar una persona para capacitar a los operadores de la

aplicacin. De acuerdo a los objetivos, el tiempo de capacitacin no debe superar los tres das. En base a esto se cobrara a la empresa S/. 1 000 adicionales en concepto de capacitacin. Por otro lado, brindaremos servicio tcnico en temas de mantenimiento de la aplicacin y solucin de problemas relacionados con su uso. El valor de este servicio es de S/. 1 000 anual. A continuacin se presenta una tabla que resume todos estos costos para el ciclo de vida del proyecto.
Concepto Sueldo Programadores Capacitacin Mantenimiento (5 aos) Total Valor Total Anual S/. 10,500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 12,500.00

Como resumen de todos los cuadros antes presentados, detallamos a continuacin el flujo de caja respectivo:

Periodo 0 Ingresos Afectos de impuestos Ingreso Ahorro horas extra Ingresos Ahorro material Egresos Afectos de Impuestos Mantenimiento Sueldos RR.HH. Capacitacin Ganancias consultora Gastos no desembolsables Depreciacin Utilidad Neta Antes de Impuestos Impuestos a las ganancias Utilidad Neta Despus de Impuestos Inversiones Flujo de Fondo Neto S/. S/. S/. -11,500.00 S/. -1,495.00 S/. -10,005.00 S/. 17,845.60 S/. -27,850.60 S/. 10,500.00 S/. 1,000.00 S/. 11,500.00 0

Periodo 1 S/.14,536.00 S/.13,036.00 S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

Periodo 2 S/.14,536.00 S/.13,036.00 S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

Periodo 3 S/.14,536.00 S/.13,036.00 S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

Periodo 4 S/.14,536.00 S/.13,036.00 S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

Periodo 5 S/.14,536.00 S/.13,036.00 S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

Periodo 5 S/.14,536.00 S/.13,036.00 S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

S/. 2,146.02 S/. 1,389.98 S/. 1,480.70 S/. 9,909.28

S/. 2,146.02 S/.11,389.98 S/. 1,480.70 S/. 9,909.28

S/. 2,146.02 S/.11,389.98 S/. 1,480.70 S/. 9,909.28

S/. 2,146.02 S/.11,389.98 S/. 1,480.70 S/. 9,909.28

S/. 2,146.02 S/.11,389.98 S/. 1,480.70 S/. 9,909.28

S/. 2,146.02 S/.11,389.98 S/. 1,480.70 S/. 9,909.28

S/. 9,909.28 S/. 9,909.28 S/. 9,909.28 S/. 9,909.28 S/. 9,909.28

S/. 9,909.28

Ahora calculamos el VAN Y TIR del proyecto. Los inversores, en este caso la empresa PESQUERA BAHA S.A.C. esperan alcanzar una rentabilidad minina del 15% por lo cual, esta tasa define nuestra tasa de corte para evaluar la rentabilidad del proyecto.

Tasa Corte VAN TIR

15% S/.12,123.63 21%

Observamos que el proyecto otorga alta rentabilidad la cual est reflejada en el valor del VAN y el porcentaje del TIR, con lo cual el proyecto se acepta y es factible econmicamente. 2.4 CONCLUSIONES El tiempo extra de los operarios, ser reducida a cero, con esto la empresa ahorrar S/. 14536.00 (S/. 13036 + S/. 1 500) anuales. La productividad de la empresa aumentara con el software elaborado.

3. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Se evalu las problemticas presentes en las reas de la empresa y se planteo mejoras mediante la aplicacin de un software, que permitir una mejor eficacia de los servicios prestados por la empresa. Se realiz el modelado del negocio y se determin el estado de la organizacin en sus procedimientos de los servicios prestados a sus clientes. Se determin la informacin necesaria para organizar la estructura del sistema en su conjunto.

Se implement el sistema con los componentes de la empresa para mejorar sus procedimientos en los servicios.

El

software

implementado

permitir

mejorar

la

eficacia

en

los

procedimientos de los servicios que la empresa brinda a sus clientes, mejorando el tiempo de reaccin, ya que permitir tener un adecuado uso y manejo de la informacin, tanto de los clientes como de los proveedores.

4. BIBLIOGRAFA Archivos de la empresa PESQUERA BAHA S.A.C. Testimonios de los trabajadores de la empresa PESQUERA BAHA S.A.C.