MANUAL DE CRDITO EL CRDITO, el derecho que tiene una persona acreedora a recibir de otra deudora una cantidad en numerario

entre otros; en general es el cambio de una riqueza presente por una futura, basado en la confianza y solvencia que se concede al deudor. OBJETIVO.Estudiar las solicitudes de crdito presentadas. Aprobar o negar las solicitudes de crdito presentadas de acuerdo con el reglamento de crdito vigente. Mayor eficiencia en el servicio de crdito. Mantener un control en los crditos que se asignan. Agilidad en la resolucin de los crditos. Atender con eficiencia los problemas que se presenten. Establecer el plazo en el que se asignar el crdito. Asigna el inters ms ptimo ante el atraso en algn pago. POLTICAS DE CRDITO.1. El crdito podr ofrecerse por 30, 60 y 90 das naturales a solicitud del Cliente, causando al vencimiento un inters igual al 4% mensual. 2. Si despus de 30 das del vencimiento, aun no es liquidada la factura, se harn efectivos los intereses por mora generados en forma retroactiva contados a partir de la fecha de vencimiento. 3. El lmite de crdito depender del monto mensual de facturacin y de la experiencia de pago que se tenga hasta el momento. 4. Los trminos y condiciones del crdito debern quedar establecidos en el contrato que se celebre con el Cliente. 5. Asegurar el otorgamiento de crditos a los clientes de ECUASAL. C.A. con apego al marco normativo en la materia, as como lograr la recuperacin de la cartera de clientes conforme a los plazos convenidos, para el establecimiento de nuevos esquemas crediticios y comerciales para los clientes. 6. Analizar, respaldar y optimizar la solicitud de los crditos que se otorgan a los clientes, bajo los principios de seguridad, conveniencia y liquidez para ECUASAL. C.A. 7. Mantener niveles relativamente bajos de riesgo crediticio, que permitan tener una buena rentabilidad. 8. Evaluar las tendencias de la situacin actual del mercado y las decisiones a tomar en relacin con la situacin crediticia que presenten los clientes. 9. Elaborar los estudios financieros para establecer nuevos esquemas crediticios y comerciales para los clientes.

10. El cliente con lnea de crdito que necesite la ampliacin del monto de crdito o del plazo de pago, tendr que solicitarlo a travs de un formato correspondiente, que se analizar para su aprobacin. 11. El cliente que tenga una lnea de crdito y cambie de razn social, deber solicitar el respeto de su lnea de crdito, a travs del formato correspondiente. esto se debe de hacer de forma inmediata, de otra manera se manejara como cliente nuevo. 12. En caso de que a un cliente se le suspenda su lnea de crdito, solo se le autorizaran nuevas compras de contado (en efectivo), hasta que se ponga al corriente con sus cuentas vencidas. 13. El atraso repetitivo de un cliente en el pago de sus crditos tendr como consecuencia la suspensin o cancelacin de la lnea de crdito, de acuerdo al criterio emitido por el rea de crdito y cobranza y la direccin general. 14. Cuando un cliente con lnea de crdito nos pague con cheque y sea devuelto por causas imputables al cliente como cancelacin, falta de fondos, rectificacin de firmas, etc., se le cancelara su lnea de crdito y slo se le permitir hacer nuevas adquisiciones de contado (en efectivo). 15. ECUASAL. C.A. se reserva el derecho de otorgar, limitar o cancelar el crdito solicitado, segn lo estime conveniente y en cualquier tiempo sin previa aprobacin del cliente. SUJETO DE CRDITO.Es la persona natural o jurdica que rene los requisitos para ser evaluado y posteriormente ser favorecido con el otorgamiento de un crdito, por venta de sal de mesa en cualquiera de sus presentaciones con facilidades de pago. REQUISITOS PARA SOLICITAR UN CRDITO.Persona Natural a) Solicitud de crdito debidamente llenada y firmada. b) Original y copia de la cdula de identidad. Foto tamao carnet del solicitante. c) Registro nico de Proveedores (RUC) d) Ubicacin del negocio. e) Una Referencia personal. f) Una referencia comercial. g) Una referencia Bancaria. h) Documentos que acrediten su solvencia econmica. Persona Jurdica.a) Solicitud de crdito debidamente llenada y firmada b) Copia de la cdula del representante legal c) Registro nico de Proveedores (RUC)

d) Estados Financieros e) Otros Documentos que acrediten su solvencia econmica f) Dos referencias Comerciales g) Dos referencias Bancarias AUTORIZACIN DE CRDITO.Una vez realizada la verificacin y evaluacin conforme a los factores sealados anteriormente el departamento de crdito dentro de un plazo no mayor a 15 das contados a partir de recibir la solicitud y la totalidad de los documentos sealados deber informar personalmente, por escrito a va fax o correo electrnico al interesado si la solicitud presentada fue aprobada o rechazada, en su caso deber indicar el o los motivos por los cuales fue rechazada. CONDICIONES DEL CRDITO.La Empresa Industrial Exportadora de Sal C.A. ofrece un crdito destinado para el sector comercial ya que como fabricante concede a otros el debido financiamiento para la adquisicin de su producto. CLASES DE CRDITOS.1.- Segn el plazo a) A corto plazo b) A mediano plazo c) A largo plazo MONTO DE LOS CRDITOS.1. El monto de crdito a otorgarse, est directamente relacionado con la cantidad mensual de facturacin y de la experiencia de pago que se tenga hasta el momento. 2. Los montos mximos de crdito, en ningn caso, excedern los lmites que establezca la Gerencia General.

PLAZOS DE LOS CRDITOS.ECUASAL. C.A. Podr PLAZOS otorgar los crditos a los siguientes plazos: TIPOS DE CRDITO A corto plazo 30 das A mediano plazo 60 das Alargo plazo 90 das INTERESES.Empresa Industrial Exportadora de Sal C.A. (ECUASAL. C.A.) Aplica un ndice utilizado para medir la rentabilidad de los ahorros o el coste de un crdito. Se da en porcentaje. Indicando, en una cantidad de dinero y tiempo dados, qu porcentaje de ese dinero se obtendra, por los crditos concedidos. Es habitual aplicar el inters sobre perodos de un ao, pero en este caso la empresa Industrial ha decidido aplicar un inters mensual. Empresa Industrial Exportadora de Sal C.A. (ECUASAL. C.A.) al conceder el respectivo crdito en los plazos correspondientes, pero si estos no se cumplen y llegan a vencerse se generar un inters igual al 4% mensual. Despus de 30 das del vencimiento, aun no es liquidada la factura, se harn efectivos los intereses por mora generados en forma retroactiva contados a partir de la fecha de vencimiento. NOTAS DE CRDITO.Las notas de crdito se utilizarn nicamente con clientes que hayan mostrado un historial de pago satisfactorio en un plazo no menor a un ao y que no hayan sido reportados como morosos o faltos de liquidez por ECUASAL. C.A. Tambin se utilizarn en los casos en que ECUASAL. C.A. recaiga en el incumplimiento de la entrega de mercancas solicitadas por el cliente. Adems de los anteriores supuestos, ECUASAL. C.A. generar notas de crdito: 1. Por devolucin de mercancas. 2. Por producto en mal estado. 3. Por producto que no cumple con las especificaciones. 4. Por empaque en mal estado. 5. Por error en producto enviado. 6. Por error en tipo de cambio. 7. Por descuento no considerado. 8. Por descuento por pronto pago.

9. Por cancelacin de pedido. 10. Por error en cliente facturado. 11. Por error en datos fiscales del cliente. 12. Por descuento comercial sobre venta. 13. Por faltante de mercanca. 14. Por diferencia de peso. 15. Por diferencia en precio. 16. Por error en el clculo del IVA. 17. Por error en el mes de contabilizacin. 18. Por no aplicar descuentos solicitados. 19. Cuando el cliente paga el flete. 20. Por error en el registro contable. GARANTAS.A fin de asegurar el cumplimiento de las obligaciones pactadas en los contratos de comisin, distribucin, y en su caso, venta directa, ECUASAL. C.A. deber solicitar una garanta de cumplimiento, las cuales podrn otorgase mediante los siguientes instrumentos: 1.- Nacionales: Los comisionistas, distribuidores o clientes nacionales podrn optar para garantizar el cumplimiento de pago de sus crditos, por cualquiera de los instrumentos mercantiles siguientes: a) El pagar. Ttulo de crdito o ttulo valor que contiene la promesa incondicional de una persona a la cual se le denomina suscriptora b) La Fianza. Contrato mediante el cual una persona llamada fiador se compromete con el acreedor a pagar por el deudor (fiado), si ste no lo hace. c) La carta de crdito irrevocable: Es un instrumento de pago, mediante el cual una institucin de crdito (banco emisor) asume el compromiso escrito por cuenta y orden de una persona natural o jurdica (comprador/importador/ordenante), a favor de un tercero (vendedor/exportador/beneficiario) de pagar una suma de dinero o de aceptar letras de cambio a favor del vendedor a travs de otras instituciones de crdito (banco notificador/confirmador), contra la presentacin de documentos relativos a la venta de mercancas o prestacin de servicios (facturas, documentos de embarque, certificados, etc.,) los cuales

deben cumplir estricta y literalmente con los trminos y condiciones estipulados en la carta de crdito. La clasificacin de "irrevocable" corresponde a que en este tipo de crditos documentarios tanto el ordenante como el banco emisor, renuncian a la facultad de modificarla o cancelarla, por el slo hecho de mencionarse textualmente que es otorgada. 2.- Extranjeros: Los clientes extranjeros solo podrn garantizar los crditos que les sean otorgados por ECUASAL. C.A., a travs de carta de crdito irrevocable expedida por una institucin de crdito debidamente autorizada. 3.- Cuando la forma de garanta sea mediante fianza, la pliza correspondiente deber prever, como mnimo las siguientes declaraciones: a) Que la fianza sea otorgada atendiendo todas las estipulaciones del contrato. b) Que para liberar la fianza ser requisito indispensable la manifestacin expresa y por escrito del representante legal de ECUASAL. C.A. c) Que la fianza continuar vigente en caso de que se ample la vigencia del contrato, as como en la substanciacin de todos los recursos legales o juicios que se interpongan y hasta que se dicte resolucin definitiva por autoridad competente, salvo que las partes se otorguen el finiquito. PLAZOS PARA LA ENTREGA DE GARANTAS.La garanta de cumplimiento de contrato deber presentarse a ms tardar dentro de los diez das siguientes naturales a la firma del contrato, salvo que la entrega de las mercancas se realice dentro del citado plazo. Las garantas que deban otorgarse conforme a este Manual se constituirn a favor de Exportadora de Sal, C.A. La Gerencia de Promocin Comercial solicitar a los Comisionistas, Distribuidores y en su caso Clientes Directos, la entrega de la garanta de cumplimiento de contratos. Para tal efecto, se tendr un formato donde deber registrar la entrega de dicho documentos, as como los dems que se deriven de los contratos celebrados con los Clientes, Distribuidores y Comisionistas. MONTO DE LAS GARANTAS.La garanta deber ser otorgada a favor de ECUASAL. C.A. por el monto correspondiente a: a) Un mes de venta, en el caso de que el crdito se haya otorgado por un mes. b) Dos meses en al caso de que el crdito se haya otorgado a 60 das. c) Tres meses en el caso de que el crdito se haya otorgado a tres meses. CANCELACIN DE LAS GARANTAS.-

La cancelacin de los documentos que garantizan los crditos, solamente proceder cuando el departamento de crdito verifique que ya se han cubiertos los respectivos pagos, solicitndose por escrito la liberacin correspondiente. DESCUENTOS.Se conceder hasta un 3% de descuento sobre el monto total vendido antes de IVA, si el Cliente paga antes de los 15 das de la fecha de la factura. La Direccin General ser la nica que podr autorizar bonificaciones, promociones y/o descuentos mayores para las operaciones que realicen con Clientes, distribuidores o Comisionistas. Del mismo modo, slo la Direccin General podr autorizar combinaciones descuento/bonificacin en casos de atencin especial. Las bonificaciones y descuentos deben hacerse del conocimiento de la Direccin General de manera previa a la contratacin y estarn sujetos al comportamiento del Cliente, distribuidor o Comisionista en cuanto a su historial y capacidad de pago. Las cotizaciones que se entreguen al Cliente sern responsabilidad de la Gerencia de Promocin Comercial, tomando como base los precios autorizados. FORMAS DE PAGO.Los crditos concedidos por la Empresa Industrial Exportadora de Sal S.A., son a un plazo determinado pudiendo acordarse en el respectivo contrato una modalidad de pago mensual, que el cliente deber realizar, as como el manejo de las cuotas sern fijas.

MOROSIDAD Y SANCIONES.Todo cliente que haya obtenido un crdito en ECUASAL. C.A., se encuentra en la obligacin de cumplir con las condiciones previamente convenidas entre las partes. En el caso eventual de la persona que obtuvo el crdito, incurriera en el atraso de las cuotas correspondientes, est estar sujeto a: Al pago de los correspondientes intereses por mora. Por el incumplimiento de sus obligaciones quedar suspendida o cancelada la lnea de crdito. Se declarar toda la deuda en trmino vencido, debiendo cancelar el total del capital vigente. Si desea realizar nuevas compras las debe hacer de contado (en efectivo), hasta que se ponga al corriente con sus cuentas vencidas. Se analizar el cumplimiento de la obligacin anterior para determinar si se concede o no un nuevo crdito.

AMPLIACIN.La Empresa Industrial Exportadora de Sal C.A., podr conceder ampliaciones de montos de crdito a aquellos clientes, que hayan cancelado en forma regular al menos el cincuenta por ciento del crdito concedido y bajo las siguientes condiciones: El cliente con lnea de crdito que necesite la ampliacin del monto de crdito o del plazo de pago, tendr que solicitarlo a travs de un formato correspondiente. La ampliacin del monto de crdito o del plazo de pago debe ser previamente analizado y aprobado por la Direccin General. La ampliacin constituye otorgar un nuevo crdito ya sea por el mismo valor antes solicitado o por una cantidad superior, al igual esto genera que se solicite nuevamente los documentos correspondientes que sustenten el nuevo crdito a concederse. REFINANCIAMIENTO La Empresa Industrial ECUASAL S.A. Podr refinanciar o renegociar con los clientes el saldo de su deuda, precedente evaluacin y calificacin. En esta negociacin podr convenirse ampliacin de plazos en relacin a la capacidad de pago del cliente El refinanciamiento o renegociacin de plazos, cambios o mejoras de garantas, constituyen un nuevo crdito, por lo que para los efectos formales-legales se debern suscribir otros documentos de crdito Las operaciones de refinanciamiento solo se podr realizar una vez CREDITOS A DIRECTIVOS, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS Los prstamos solicitados por directivos, funcionarios y empleados sern resueltos por la Direccin General y en ningn caso se podrn obtener prstamos de la empresa por una cantidad mayor a la establecida en el reglamento de crdito de ECUASAL. Los directivos, funcionarios y empleados que soliciten prstamos, se abstendrn de participar en las deliberaciones y decisin EXPEDIENTES DE LOS SOCIOS DE COOPERATIVAS En ECUASAL se mantendrn archivos individuales para cada uno de sus clientes, con los documentos e informacin necesaria para el eficiente manejo de la cartera. La carpeta de crdito de cada socio deber contener: Informe Bsico del Cliente.- formulario que se llenara y mantendr actualizado con los datos del clientes para crdito de produccin, este informe presenta informacin bsica y general Informacin sobre el crdito.- formulario que contiene todos los datos del crdito, as como la informacin de la garanta ofrecida, el monto del crdito que fue adquirido con

sus autorizaciones respectivas. Estos formularios debern archivarse junto con los ya presentados. Correspondencia.- en la carpeta de crdito tambin se archivaran todo tipo de comunicaciones o notificaciones de importancia que se haya enviado o recibido del cliente. Varios.- en esta seccin se archivaran: 1. Avalos e informes de las garantas aceptadas para el respaldo del prstamo 2. Memorando de visitas realizadas a los clientes 3. Si se tratase de personas jurdicas en esta parte es donde se archivaran las copias de la escritura de constitucin, de las reformas de los estatutos, de los nombramientos actualizados, de los contratos de crdito y los documentos o valores recibidos en garanta Todos los expedientes enunciados tienen el carcter de confidenciales. Bajo ningn concepto las carpetas podrn ser retiradas de la empresa, alguna excepcin podra presentarse cuando el representante legal de la institucin lo autorice. El gerente designara el responsable del manejo de las carpetas legales y de garantas CASTIGO DE PRSTAMOS, DESCUENTOS Y OTRAS OBLIGACIONES ECUASAL castigara el valor de todo el crdito, descuento o cualquier otra obligacin cuyo deudor estuviere en mora doce meses, este proceso se lo realizara obligatoriamente a) Solicitud o notificacin de castigo Este proceso se iniciara con una solicitud o notificacin de castigo, la misma que deber contener: Nombre o razn social del deudor Fecha de autorizacin del crdito Fecha de vencimiento de la obligacin Valor original de la deuda Saldo a la fecha de la notificacin del castigo Provisiones, en el caso de existir, respecto del crdito u obligacin en cuestin Adems de lo estipulado anteriormente, se informara sobre las gestiones judiciales y extrajudiciales llevadas a cabo para su recuperacin b) Control contable Las recuperaciones que se originen por concepto de cualquier crdito castigado, se registrara como un ingreso dentro de la cuenta de recuperaciones de la EMPRESA.

PROCESO DE CONCESIN PARA EL OTORGAMIENTO DE CREDITO ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DEL DEPARTAMENTO DE CREDITO MANUAL DEL PROCESO DE FACTURACIN Y COBRANZA AREA DE RESPONSABILIDAD: Facturacin y cobranza.a) Las Facturas Electrnicas por venta de Sal de Mesa y sal Industrial empacada en diferentes presentaciones debern ser generadas, inmediatamente despus de la elaboracin del documento de embarque con precio que autoriza la salida del producto de cualquiera de los almacenes que se tienen para la comercializacin del producto. b) Se deber enviar va electrnica, a cada uno de los Comisionistas o los Clientes directos los das viernes de cada semana, el archivo que contiene todas las facturas PRESIDENTE EJECUTIVO GERENCIA GENERAL DIRECTOR DE CREDITO Y COBRO SUBDIRECTOR DE CREDITO ASISTENTE DE CREDITO SERVICIO AL CLIENTE que se generaron durante el periodo, a efecto de que sean liquidadas en su fecha de vencimiento. c) Las Facturas Electrnicas debern enviarse por va correo Electrnico, a los Clientes Directos y Distribuidores, para trmite de pago, las cuales son consideradas originales. En el caso de los Comisionistas, las facturas debern imprimirse para solicitar a sus clientes el cobro oportuno y total de cada una de ellas. d) Se deber recibir diariamente va correo electrnico que contenga el registro de los depsitos que se hayan realizado por la cobranza de sal de mesa, por parte de Clientes directos, Distribuidores y Comisionistas. e) Los depsitos se harn a una cuenta bancaria de ECUASLA esta ser una cuenta concentradora de fondos, en la que se deber contar con 2 referencias para que el depsito proceda. La primera referencia se compondr con el nmero de cliente asignado por ECUASAL asignado por el Banco. Cuando los pagos se hagan a travs de transferencias Interbancarias y enviar una copia del comprobante de la transferencia. f) realizar la supervisin a fin de que la cobranza de las ventas de los PRODUCTOS se realice dentro de los plazos estipulados en las clusulas de pago contenidas en los respectivos contratos de comisin, distribucin y venta.

g) ECUASAL diariamente deber llevar a cabo la depuracin de la cartera Cualquier duda que se tenga sobre un depsito, deber aclararlo antes de llevar a cabo su aplicacin con quien haya realizado el depsito. Por ningn motivo podr aplicarse el depsito a una factura diferente a la que el Cliente indique que est pagando. h) encargarse de aclarar de inmediato con quien haya realizado un deposito, cualquier diferencia que detecte entre el valor de la factura y la cantidad depositada i) Cuando se reciba algn depsito que no cuenta con alguna referencia que permita identificar que factura se est liquidando, lo deber registrar en una cuenta denominada depsitos no identificados, hasta lograr su identificacin. j) es el encargado de recibir los documentos para pago a los Transportistas, en caso de existir alguna merma, devolucin o faltante, este deber proceder a elaborar una Nota de Crdito previa solicitud de la autorizacin, se determina segn sea el caso, si se le har algn cargo al transportista. La nota de crdito deber enviarse por escrito a la para su contabilizacin. k) Si una factura no fue pagada en su totalidad por alguna contingencia, el Comisionista lo deber informar por escrito, solicitando el descuento correspondiente. ECUASAL revisar la documentacin y determinar su procedencia, de ser as, elaborar una Nota de Crdito y la enviar mediante un escrito para su registro. AREA DE RESPONSABILIDAD: El cobro a) Inmediato cuando el cliente realice pago por adelantado. b) No mayor a la fecha de pago establecida por el Cliente en el pedido o contrato. c) La cobranza ser efectuada por los Comisionistas. d) Para efectos de cobranza por mora u omisin, los intereses se aplicarn a partir de la fecha de pago establecida en cada uno de los instrumentos que se han mencionado. Ser responsabilidad de la gerencia llevar a cabo las acciones necesarias para efectos de cobro cuando haya irregularidades y/o atrasos por parte del Cliente o el Comisionista en el cumplimiento de los pagos. La tasa moratoria se establecer en los instrumentos mencionados. AREA DE RESPONSABILIDAD: Cartera: ECUASAL deber generar mensualmente un reporte detallado del estado de la cartera de Clientes, informando por escrito va electrnica o fax a los Clientes Directos, Comisionistas y/o Distribuidores de la situacin, para que se cubran inmediatamente los pagos pendientes. Por lo que se refiere a los Comisionistas, despus de 60 das aun no es liquidada la factura, las comisiones pendientes de pago sern retenidas a solicitud , hasta que se cubra el adeudo. En el caso de ser un cliente directo deber informar por escrito, a la situacin que se est presentando. Transcurridos 60 das de vencimiento de la factura, podr acordar mediante un escrito con el Comisionista

el descuento del valor de esa factura, de las comisiones que se encuentren pendientes de pago, siempre y cuando no exceda el valor promedio a 3 meses de comisiones. En el caso de ser un cliente directo deber integrar y enviar expediente con la documentacin necesaria, para que esta pueda proceder de la manera que considere necesaria. Si no se llega a un acuerdo con el Comisionista para el pago de las facturas vencidas, solicitar a la SJ su intervencin para hacer efectiva la garanta que cada uno de los Comisionistas debi de haber otorgado como requisito para este fin en el Contrato de Comisin Mercantil que tiene celebrado con ECUASAL. a) Recuperacin de la cartera vencida Se deber recuperar el pago de los crditos que no han sido liquidados, estableciendo un control de la cartera y que por diversas causas no se ha logrado la recuperacin oportuna, llevando a cabo las acciones administrativas y extrajudiciales pertinentes. Se considerara cartera vencida a todos aquellos crditos que se han dejado de pagar, sin justificacin alguna, por tres meses o ms. Procedimientos para la recuperacin de la cartera vencida: a) Recuperacin por la va administrativa Esta actividad contemplar un seguimiento diario de los vencimientos de los crditos establecidos en las facturas. Mensualmente, al cierre de las operaciones, tomar nota de los vencimientos que hayan sido cubiertos. b) Cobranza Extrajudicial Este esquema contempla la posibilidad de realizar conciliaciones con el Comisionista, Distribuidor o Cliente directo. Si transcurridos siete das posteriores al vencimiento del documento no se ha realizado el pago, deber enviar un aviso de cobro al distribuidor o comisionista segn sea el caso, solicitndole el pago. En caso de que el pago no se haya recibido en un plazo de siete das naturales despus de haberse enviado el aviso de cobro, se realizar una visita con el objeto de buscar que el crdito sea cubierto. En caso de que contine la mora ECUASAL intentar una negociacin para el pago. Dicha negociacin deber concretarse en un plazo que no exceda a los 20 das naturales posteriores a la visita efectuada para requerir el pago. c) Recuperacin Va Judicial. Una vez agotado el procedimiento anterior solicitar por escrito la intervencin del rea jurdica de ECUASAL para, en su caso, emprender las acciones legales correspondientes. Al efecto enviar al rea jurdica la documentacin necesaria, as como un informe con los pormenores del caso. Recibida la documentacin e informacin referida en el prrafo anterior, realizar un anlisis preliminar para determinar la viabilidad de las acciones legales a fin de recuperar el crdito. Si del resultado del anlisis se desprende que el cobro no es exigible, deber hacerlo del conocimiento mediante el escrito correspondiente.

Hecho lo anterior, se podr proponer a un investigador reconocido para que realice la investigacin del caso, entre otras cosas, relativa a los bienes susceptibles de embargo, propiedad de los acreditados, de sus avalistas y dems coobligados. Si del resultado de dicha investigacin se cuenta con los elementos suficientes para proceder al cobro judicial, iniciar las acciones legales para la recuperacin del crdito