FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS CARNE DE LENTEJA CTRAB = 3.5 CSUST = 4.0 CTOTAL = 3.

75

CAMILO ANDRES VALENCIA 040150502003 DIEGO ANDRES ACOSTA 040150132004 MAYRA ALEJANDRA JARAMILLO 040150132004 ANGELICA RODRIGUEZ 040150572004

UNIVERSIDAD DEL TOLIMA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS ADMINISTRACIN DE EMPRESAS

IBAGUE-TOLIMA 2008 TABLA DE CONTENIDO 1. NECESIDAD A SATISFACER 2. IDEA DE PROYECTO 3. OBJETIVOS 3.1 General 3.2 Especficos 4. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES 5. UBICACIN ESPACIAL 6. GRUPOS AFECTADOS. 7. ESTRUCTURA ECONOMICA DEL MERCADO 7.1 Tipo de mercado segn ambiente competitivo 7.2 Tipo de Elasticidad Precio de la Demanda 7.3 Bienes Relacionados 7.3.1 Productos Sustitutos

7.3.2 Productos complementarios 8. ESTUDIO DE MERCADO 8.1 Estudio del Mercado Proveedor 8.1.1 Lenteja 8.1.2 Sal y Ricostilla 8.1.3 Cebolla Larga y Cabezona, Pimentn y Ajo 8.2. Estudio Mercado Competidor 8.2.1. Competencia directa 8.2.2. Competencia Indirecta

8.3. Estudio del Mercado Distribuidor 8.3.1 Canal de Distribucin 8.3.2 Disponibilidad del Canal 8.3.3 Oportunidad del Canal 8.3.4 Costos 8.4. Estudio de Mercado Consumidor 8.4.1 Segmento del Mercado 8.4.2 Tipo de Consumidor 8.4.3 Rol del Consumidor 8.4.4 Muestreo 8.4.5 Estrategia Comercial 8.4.5.1 Producto 8.4.5.2 Precio 8.4.5.3 Promocin 8.4.5.4 Logstica de Distribucin 8.5 Anlisis del Medio 8.5.1 Factores Poltico-Legales 8.5.2 Factores Econmicos 8.5.3 Factores Socio-Culturales 8.5.3 Factores Tecnolgicos 8.6 Proyeccin De La Demanda 9 ESTUDIO TECNICO

9.1 Ingeniera del Proyecto 9.1.1 Funcin de Produccin

9.1.2 Necesidades de Maquinaria y equipo 9.1.3 Diagrama de Flujo y Proceso Productivo 9.1.4 Distribucin de Planta 9.2 Valorizacin de Variables Tcnicas. 9.2.1. Balance de Maquinaria 9.2.2. Balance de Reinversin de Maquinaria y Equipo. 9.2.3. Balance de Ingresos por Venta de Maquinaria de Reemplazo 9.2.4. Balance de Personal 9.2.5. Balance de Materiales 9.2.6. Balance de Insumos 9.2.7 Balance De Arrendamiento 9.3. Localizacin 9.3.1 Macro localizacin 9.3.2. Micro localizacin 9.3.3 Factores de Localizacin 9.3.4 Mtodo Cuantitativo por Puntos 10. ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL 10.1 Estudio Administrativo 10.1.1 Estructura Organizacional 10.1.2 Utilizacin de Unidades Externas 10.1.3. Complejidad de los Procesos Administrativos 10.1.4. Nivel de Tecnologa que se utilizara en el Proceso Administrativo 10.1.5. Tamao de la Administracin 10.1.6 Costos de Operacin Administrativa

10.1.6.1 Balance de Personal 10.1.6.2. Balance de Equipos de Oficina 10.1.6.3 Balance de Materiales de Oficina 10.1.6.4. Balance de Materiales de Aseo 10.1.6.5 Balance de servicios pblicos 10.1.6.6. Arrendamiento 10.1.7. Inversiones 10.1.7.1 Balance de Reinversin de Equipo de Oficina 10.1.7.2. Balance de Ingresos por Venta de Equipo de Oficina 10.2 Estudio Legal 10.2.1. Tipo de Organizacin Jurdica 10.2.2. Tramites para operacin de la Empresa 10.2.3. Costos Legales 11. ESTUDIO FINANCIERO 11.1. Tasa de Inters de Oportunidad (TIO) 11.2. Capital de Trabajo 11.3. Flujo de Caja 11.3.1 Flujo de caja con financiacin 11.3.2 flujo de caja sin financiacion 12. EVALUACION FINANCIERA 12.1 Valor Presente Neto (VPN) 12.2 Relacin Costo Beneficio (RCB) 12.3 Tasa Interna de Retorno (TIR) 13. ANEXOS

IDEA DE PROYECTO 1. Necesidad a Satisfacer En la ciudad de Ibagu las personas no cuentan con recursos suficientes como consecuencia del alto nivel de desempleo que existe en la ciudad; en este contexto los ibaguereos en ocasiones no pueden adquirir carnes de origen animal para su alimentacin; entonces requieren comprar productos que sustituyan estas carnes a un menor precio y con beneficios nutricionales equivalentes. 2. Idea de Proyecto Producir y comercializar carne de lenteja 3. Objetivos 3.1 General Producir y comercializar carne de lenteja en la ciudad de Ibagu como producto sustituto de las carnes de origen animal, a un precio menor y con beneficios nutricionales equivalentes. 3.2 Especficos

Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente la oferta y demanda de carne de lenteja y disear los canales de comercializacin adecuados para satisfacer dicha demanda. Realizar el estudio tcnico para identificar la maquinaria y equipos necesarios para la produccin de carne de lenteja estableciendo la capacidad de produccin y la localizacin ptima de la planta de produccin en la ciudad de Ibagu, enfocada a la disminucin de costos.

Identificar las normas legales correspondientes para la constitucin y operacin de una empresa productora y comercializadora de carne de lenteja.

Disear la estructura organizacional y administrativa para la creacin de la empresa.

Determinar las normas ambientales vigentes que rigen para la produccin y comercializacin de productos procesados. Recopilar la informacin cuantificada en los estudios de mercado, tcnico, legal-administrativo y complementarios para la realizar el estudio financiero desarrollando flujos de caja que permita una posterior evaluacin.

Aplicar los mtodos de evaluacin financiera Valor Presente Neto (VPN), Tasa Interna de Retorno (TIR), Relacin Costo-Beneficio para establecer la rentabilidad del proyecto.

4. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

Mes Tiempo en semanas Actividades

Identificacin de la idea del proyecto Definicin Estructura Econmica del Mercado Identificar las Alternativas de Proveedores Identificar competidores Directos e Indirectos Entrega Primer Avance Sustentacin Primer Avance Determinar el Mercado-Distribuidor Aplicacin de Encuestas Tabular y Analizar Encuestas Definir la Estrategia Comercial Analizar el medio Proyectar la demanda Identificar el tipo de maquinaria a utilizar Determinar el proceso productivo Definir la localizacin y el proceso productivo Disear la estructura organizacional de la empresa Identificar las diferentes normas legales que rigen el proyecto Entrega y sustentacin del segundo avance Determinar los costos del proyecto Elaboracin del flujo de caja Evaluar las alternativas para obtener el capital

AGOSTO 1 2 3 4

SEPTIEMBRE OCTUBRE 5 6 7 8 9 10 11 12

NOVIEMBRE 13 14 15 16

5. Ubicacin Espacial El proyecto se ejecutar en la ciudad de Ibagu, y la carne de lenteja se comercializar a la poblacin ibaguerea. 6. Grupos Afectados. GRUPOS AFECTADOS POSITIVAMENTE Clientes Industriales Aquellos usan la carne de lenteja como materia prima para sus productos tales como restaurantes, establecimientos de comidas rpidas, hospitales. CLIENTES Consumidores Finales Tendrn acceso al producto ya sea a travs del intermediario o directamente con la fbrica. Obtendrn un beneficio ya que se encontrar en la carne de lenteja una fuente de protena que en cierta medida reemplazar las dems carnes de origen animal as como tambin su bajo precio en comparacin a estas carnes. Este grupo es el que distribuir la mayor parte de la produccin de carne de lenteja obteniendo de esta forma un margen de utilidad por ofrecer y vender la carne de lenteja. Comercializadores de Lenteja y proveedores de Insumos Por ser los comercializadores de lenteja, la fuente principal de materia prima para la produccin de la carne de lenteja se vern beneficiados en la medida de que el producto logre posicionarse en el mercado ibaguereo, as como tambin los proveedores de insumos para el empaque del producto. El proyecto ofrecer alternativas de empleo de firma directa e indirecta a travs de cargos que la empresa genere. NEGATIVAMENTE COMPETENCIA DIRECTA Sector crnicos

DISTRIBUIDORES

PROVEEDORES

Sociedad en general

Podrn verse afectados en cuanto al volumen de sus ventas, ya que la carne de lenteja es un producto sustituto de las carnes de origen animal; as como tambin su precio es bajo en cuanto a las otras carnes. Sector Carnes Fras Ya que sus caractersticas y usos son similares a los de la carne de lenteja para hamburguesas. Productores y Comercializadores Informales Personas dedicadas a produccin y comercializacin de la carne de lenteja que tendrn disminucin en sus ventas debido aparicin de un producto de mejor calidad y que cumple con las normas legales, de higiene. Posible desempleo. Las empresas que emplean el mismo tipo de materia prima no tendrn la misma disponibilidad de ellas, cuando se inicie la produccin y comercializacin de la carne de lenteja.

COMPETENCIA INDIRECTA

7. ESTRUCTURA ECONOMICA DEL MERCADO 7.1 Tipo de mercado segn ambiente competitivo El mercado es oligopolio debido a que hay pocos participantes en este tipo de mercado, a su vez estos participantes no distribuyen a gran escala en la ciudad de Ibagu ya que no se han constituido formalmente pero aun as tienen una porcin importante del mercado. En este mercado los productos se diferencian bsicamente en la preparacin de la carne de lenteja ya que hay diferentes recetas para realizarla; la diferenciacin tambin est definida en la presentacin, la distribucin y en la calidad de la misma. 7.2 Tipo de Elasticidad Precio de la Demanda La carne de lenteja tiene una demanda elstica, ya que un cambio en su precio tiene un efecto mayor en las cantidades demandadas de la carne de lenteja, este efecto mayor en las cantidades demandadas se debe a la existencia de productos sustitutos que absorben la demanda que no puede acceder al producto. Entonces en la medida que el precio de las carnes de origen animal aumente, aumentar la demanda de la carne de lentejas, as mismo el aumento en el precio del sustituto, produce un aumento en la demanda del bien original.

7.3 Bienes Relacionados 7.3.1Productos Sustitutos

La carne de lenteja tiene como sustitutos las carnes de origen animal como carne de res, cerdo, pollo, pescado entre otras y las variaciones de esta como productos de salsamentaras como carne para hamburguesa que tienen caractersticas similares en presentacin.

Para los clientes vegetarianos los sustitutos de la carne de lenteja son carnes de esa misma lnea de composicin vegetariana como la carne de soya, carne de espinaca, pero en este caso los sustitutos vegetarianos no son altamente comercializados como las carnes de origen animal as que representa una ventaja competitiva en el mercado.

7.3.2. Productos Complementarios

La carne de lenteja no tiene productos complementarios, ya que para su consumo no necesariamente se necesita de otro producto. Existen productos que pueden consumirse con la carne de lenteja pero no se consideran complementarios pues no depende uno del otro para el consumo, como por ejemplo:

ARROZ: Este producto se consume en muchas ocasiones en el mismo momento que se consume la carne de lenteja, estos hacen parte de un plato de comida, pero el arroz no es indispensable para el consumo de la carne de lenteja.

PAN: El pan se consume tambin con la carne de lenteja al igual que el arroz, con la carne de lenteja constituyen una receta en este caso una hamburguesa vegetariana. De igual forma se concluye que no por conformar una receta sean productos complementarios.

8. ESTUDIO DE MERCADO 8.1 ESTUDIO DEL MERCADO PROVEEDOR 8.1.1LENTEJA

PROVEEDOR VARIABLES CONDICIONES COMPRA DE

DEPOSITO PATY

SUPERABASTOS DE IBAGUE

CASTIAGRO

XITO

No manejan ninguna condicin No cuentan con la cantidad requerida para la produccin de lenteja Los pedidos deben realizarse con un da de anticipacin Cra. 4C N 28 a - 33 Plaza la 28 Ibagu Al contado

Para pedidos de 25 bultos se deben realizar con 15 das de anterioridad No cuentan con la cantidad requerida, ya que se maneja pocas cantidades de la lenteja en stock. Y no son exclusivos para la produccin de carne de lenteja. es inmediata aunque se necesita pedidos superiores a 25 bultos se deben hacer con 15 das de anterioridad Cra. 4 C N 28 a 45 Ibagu Al contado

DISPONIBILIDAD

para pedidos de ms de 25 bultos se hacen con 4 das de anterioridad Disponibilidad inmediata de la cantidad que se requiere

No manejan ninguna condicin Al ser un hipermercado manejan gran cantidad del producto en bodega Es inmediata

OPORTUNIDAD

LOCALIZACION

es inmediata aunque se necesita pedidos superiores a 25 bultos se deben hacer con 4 das de anterioridad Cra. 1 N 15 87 Ibagu Al contado, y a clientes fijos crdito a 30 das

Av. Jordn N 80 60 Ibagu Al contado, y pagos con tarjetas crdito y debito Cheques y bonos y su financiamiento Solo venden por kilogramos y libras. Lenteja de Calidad Seleccionada. Sin embargo no ofrece la presentacin a granel que se necesita. No incluye transporte

CONDICIONES PAGO

DE

CALIDAD DE MATERIALES

LOS

Entregan la lenteja a granel como se necesita. No ofrece mayor garantas en la limpieza de la lenteja. No incluye transporte

Es entregado en bultos de 50 kilos y en arrobas. Ofrece lenteja seleccionada.

Su presentacin es en bultos, arrobas, a granel de acuerdo a los requerimientos del cliente. Ofrece la lenteja sin impurezas Si se realizan pedidos de 25 bultos el transporte no tienen recargo alguno

TRANSPORTE

Incluye transporte pero con recargo. De acuerdo a la cantidad y distancia para entrega. Tarifa mnima 15.000

PRECIOS

Bulto a Granel Bulto de 50 Kg. $ 135.200 $ 136.000

Bulto de 50 Kg. $132.000

50 Kilogramo $ 169.500

Una arroba Una arroba en bolsa $ 34.000 $ 34.800

Una arroba 33.000

Una arroba $42.375

INFRAESTRUCTU RA DE BODEGAJE

La bodega para el almacenamiento de la lenteja debe estar en ptimas condiciones, sin humedad, se apilaran sobre estibas protegidos de humedad, roedores y instrumentos corto pulsantes.

8.1.2 SAL Y RICOSTILLA

PROVEEDOR VARIABLES SUPERABASTOS DE IBAGUE
No existen condiciones de compra ya que se requiere poca cantidad de materia prima y la oferta de esta es mayor. Tiene disponibilidad inmediata ya que de este insumo se requiere poca cantidad. ES DEL CANAL! Inmediata en la cantidad que se requiera

CASTIAGRO
No existen condiciones de compra ya que se requiere poca cantidad de materia prima y la oferta de esta es mayor. Disponibilidad inmediata de la cantidad que se requiere Inmediata en cantidad que requiera la se

XITO
No existen condiciones de compra ya que se requiere poca cantidad de materia prima y la oferta de esta es mayor. Al ser un hipermercado manejan gran cantidad del producto en bodega Inmediata en la cantidad que se requiera Av. Jordn N 80 60 Ibagu Al contado

CONDICIONES COMPRA

DE

DISPONIBILIDAD

OPORTUNIDAD

LOCALIZACION CONDICIONES DE PAGO

Cra 4 C N 28 a 45 Ibagu Al contado

Cra 1 N 15 87 Ibagu Al contado

Arrobas por kilogramos

libras

Arrobas por libras o kilogramos

Solo venden por kilogramos y libras

CALIDAD DE MATERIALES

LOS

No incluye transporte

TRANSPORTE

Se enva a domicilio sin recargo si se realiza pedidos significativos de otros productos

No incluye transporte

Arroba de sal $ 9000

Arroba de sal $ 9.250 240 Ricostilla cubos $ 47.200 240

Sal Arroba $ 12.500 Ricostilla 24 cubos $ 22.500

PRECIO

Ricostilla cubos $ 38.000

Caja

INFRAESTRUCTUR A DE BODEGAJE

Se deben almacenar en un lugar libre de humedad y luz, protegido de corrientes de aire, roedores, objetos corto pulsantes, se almacenaran apilados en instantes, organizados de forma que los primeros en entrar sean los ltimos en salir.

8.1.3 CEBOLLA LARGA Y CABEZONA, PIMENTON Y AJO

PROVEEDOR
MERCACENTRO

VARIABLES CONDICIONES COMPRA

Plaza Mercado Jardn

No hay

de Plaza de Mercado 28
No hay No es constante, es necesario adquirir la materia prima en los das en los cuales llegan proveedores agrcolas a la plaza De acuerdo a das hbil en este plaza Perecederos Cra 1 N 15 87 Ibagu Al contado Su presentacin es en bultos, arrobas, a granel y en libras No incluye transporte Cebolla larga Atado $ 1.000 Cebolla Cabezona $ 1.000 Libra

Plaza de Mercado 21
No hay No es constante, es necesario adquirir la materia prima en los das en los cuales llegan proveedores agrcolas a la plaza De acuerdo a das hbil en este plaza Perecederos Av. Jordn N 80 60 Ibagu Al contado Solo venden por kilogramos y libras

DE

No hay Cuenta con inventario disponible, ya que tiene infraestructura para la conservacin de este tipo de productos Se encuentra en cualquier momento Perecederos AV Guabinal # 51-53 Al contado Previamente seleccionados para su comercializacin

DISPONIBILIDAD

No es constante, es necesario adquirir la materia prima en los das en los cuales llegan proveedores agrcolas a la plaza De acuerdo a das hbil en este plaza Perecederos Cra 4 C N 28 a 45 Ibagu Al contado Es entregado en bultos de 50 kilos y en arrobas

OPORTUNIDAD PERECEBILIDAD LOCALIZACION CONDICIONES DE PAGO CALIDAD DE MATERIALES TRANSPORTE LOS

PRECIOS

No incluye No incluye transporte transporte Cebolla larga Cebolla larga Atado $1.200 Atado $ 1.000 Cebolla Cebolla Cabezona Cabezona $ 1.200 Libra $ 900 Libra

No incluye transporte Cebolla larga Atado $ 1.000 Cebolla Cabezona $ 1.000

Pimentn $ 1.400 Libra

Pimentn $ 1.000 Libra

Pimentn $ 1.000 Libra

Pimentn $ 1.100 Libra

INFRAESTRUCTURA DE BODEGAJE

Ajo Ajo Ajo Ajo $ 1.400 $ 400 $ 500 $ 600 (3 cabezas) (3 Cabezas ) (3 Cabezas) (3 Cabezas ) El bodegaje que se presenta en estos productos es muy poco ya que son productos muy perecederos estos duran en bodega mximo dos das y protegidos de roedores, humedad, corrientes de aire y luz, almacenados en instantes,

De acuerdo al anlisis de los proveedores para las materias primas para la produccin de la carne de lenteja se defini los siguientes Proveedores con la respectiva materia prima que provee. PROVEEDOR CASTIAGRO SUPERABASTOS DE IBAGUE PLAZA DE MERCADO JARDIN
LENTEJA SAL Y RICOSTILLA CEBOLLA CABEZONA, PIMENTON Y AJO. CEBOLLA LARGA,

MATERIA PRIMA

EMPACADORA DE ALIMENTOS Bolsa para el empaque ( Bolsa Alifan DIALIMENTOS de 143 700 Mts) Cra 4 Estadio No 23 - 99 Para el caso de la lenteja se seleccion Castiagro porque el costo de la lenteja es menor en referencia a los dems, as como tambin ofrece servicio de transporte a una determinada cantidad y crditos a clientes fijos lo que no hacen los dems proveedores de lenteja. Otra ventaja frente a los otros proveedores es su tiempo de entrega para cumplir con pedidos grandes ofreciendo un abastecimiento oportuno. Para Sal y Ricostilla se seleccion a Superabastos de Ibagu principalmente por el costo de esta materia prima; ya que es ms econmica y permite el abastecimiento continuo. En la Cebolla Larga y Cabezona, Pimentn y Ajo se escogi la plaza de mercado Jardn, aunque sus das de compras son limitados, sus costos son menores en relacin a los dems proveedores. Al no emplearse gran cantidad de estas materias primas no se considero comprar por separado cada una de ellas porque de hacerse as aumentara los costos de transporte. Para el empaque de la carne de lenteja se seleccion como proveedor a Empacadora de Alimentos Dialimentos ya que las dems empresas dedicas a este negocio como ToliEmpaques, Tipac Ltda., no tienen material requerido para el empaque al vacio, necesario para la conservacin del producto.

8.2. ESTUDIO MERCADO COMPETIDOR 8.2.1. COMPETENCIA DIRECTA La competencia directa para la carne de lenteja en el mercado de la ciudad de Ibagu est representada por empresas que ofrecen productos similares; dentro de stas se encuentran las empresas dedicadas a la produccin y comercializacin de carnes (de res, pollo, pescado) sin procesar y procesadas como carnes fras, Tambin son competencia directa los vendedores informales de carnes vegetarianas elaboradas a base de soya y espinaca.

RICA RONDO Empresa que produce y comercializa productos crnicos de res, cerdo, pollo y pavo, entre las lneas de productos estn: salchichas, jamones, chorizos, mortadelas, salchichones, enlatados, carnes frescas y en lcteos, lnea de quesos. Utilizan materia prima de calidad con avanzadas tecnologas de produccin, adems realizan introduccin permanente de nuevos productos. Es uno de los competidores que se encuentra en los primeros lugares de posicionamiento en el mercado nacional, en el sector de carnes procesadas. Ventajas competitivas el proceso de empaque es automatizado debido a que se emplean balanzas electrnicas de alta precisin para medir el gramaje de los productos y luego mediante modernas maquinas se empacan los productos al vacio sin ningn riesgo de contacto humano, garantizndose siempre una higiene y asepsia total, lo que permite prolongar su tiempo de conservacin y ratifica su excelente calidad hasta el consumo. Al final de cada proceso se llevan muestras de cada variedad de productos, al Laboratorio, donde se les practica un riguroso anlisis de calidad y de vida media. Por medio de sedes regionales ubicadas en las principales capitales del pas, las cuales con su propia estructura administrativa, comercial y logstica aseguran una gil atencin a la demanda del mercado atendiendo a sus diferentes clientes cubriendo as todo el territorio Nacional.

Estrategia de comercializacin Precio Promocin Debido a que es una empresa que comercializa sus productos a nivel nacional se utiliza publicidad mediante: comerciales de televisin, cua radiales en emisoras AM y FM y pagina web interactiva www.ricarondo.com.co en donde se encuentra la lnea de productos de la empresa, su historia etc. Canal de distribucin Esta empresa utiliza un canal de distribucin de nivel 2 en donde luego de la produccin del producto; inicialmente el producto terminado es almacenado en la zona de despachos en cuartos especiales de refrigeracin o congelacin segn sea el caso. Luego son transportados a los diferentes centros de Distribucin, de donde camiones refrigerados llevan la mercanca a las pequeas y grandes tiendas, almacenes de cadena y diversos tipos de clientes en todos los rincones del pas. ZENU RANCHERA Es un competidor lder en el mercado nacional. Zen es hoy la empresa de carnes Fras ms importante de Colombia, debido a su alta calidad, variedad y presentaciones de sus productos, satisfaciendo las necesidades de todo tipo de consumidor. Sus productos llegan a travs de distribuidores como los hipermercados, supermercados, tiendas Manejan precios altos con relacin a competidores locales, ya que sus productos van enfocados a estratos medios y altos. Sus productos son de alta calidad.

Ventajas Competitivas Integracin vertical, permitiendo as que las materias primas que se utilizan en las plantas de produccin, son carne de cerdo que proviene de granjas propias, carne de res seleccionada cuidadosamente lo que permite lograr en ellas un buen nivel de trazabilidad y pollos de las mejores granjas del pas. Zen posee la mejor planta de produccin de Colombia, teniendo calidad certificada internacionalmente bajo la norma ISO 9001:2000 Lder en la implementacin de programas de proteccin al consumidor conocido mundialmente como Sistema de Aseguramiento de Puntos Crticos y de Riegos (HACCP).

Estrategia de comercializacin Precio El precio vara de acuerdo a las caractersticas de cada producto, y a su marca pues dentro de la compaa Zen se encuentran productos ranchera, pietran, Sofa express y Zen. El precio de la hamburguesa ranchera de 400 gramos caja por 4 porciones, es de 7500 pesos. Producto que sera la principal competencia de carnes de lenteja, debido a su presentacin. Promocin Debido a que es la marca lder a nivel nacional, utilizan publicidad como: los comerciales de televisin durante todo el da; principalmente en horas del medio da y la noche. Cuas radiales en emisoras AM y FM. Presentacin de los productos en vallas publicitarias La pagina web www.zenu.com.co Impulsadoras en todos los hipermercados del pas, en donde estarn dando recetas y muestras de producto. Se utiliza la venta directa mediante el cual la empresa busca incrementar sus utilidades comercializando sus productos por medio de Representantes independientes. La promocin que tiene Zen-ranchera es la de llevar el producto y en el interior encontraran un raspa y gana, en donde podrn ganar elementos que se deben tener en un BBQ. Canal de distribucin La compaa Zen utiliza un canal de distribucin 2, debido a que comienza con el productor de las carnes fras, luego a los intermediarios (hipermercados, supermercados, tiendas) conllevando por ultimo al consumidor final. La compaa Zen cuenta con una fuerza de ventas encargada de contactarse con los detallistas, que son los que venden los productos a los clientes y se encargan de realizar los pedidos. SALSAMENTARIA SAN JUANERITA Es un competidor local que vende a personas dedicadas a puestos de comidas rpidas, aunque venden a familias pero en menor proporcin. Vende presentaciones similares a la carne de lenteja pero con carne de origen animal

Manejan una lnea de productos amplia, ya que venden las carnes en diferentes presentaciones.

Precio Sus precios son econmicos, y maneja diferentes marcas que se diferencian debido a su calidad, el producto que sera la competencia principal, es la carne de hamburguesa Sanjuanerita que tiene un precio de 3200 libra; por 10 porciones de hamburguesas. Promocin Su publicidad es mediante tarjetas de presentacin, adems es una salsamentara reconocida en la ciudad de Ibagu, por vender productos econmicos. No manejan ningn tipo de promocin, pues su precio es muy econmico, pero su calidad es mnima a comparacin de otras maracas (Rica Rondo, Zen) Canal de distribucin Emplea canal directo salsamentara-familias cuando ests usan sus productos para el consumo propio, en el caso de los clientes industriales de Sanjuanerita al igual que las familias adquieren directamente con la empresa pero los productos que adquieren les agregan valor, para ser comercializados en comidas rpidas. VENTAJAS COMPETITIVAS La salsamentara la sanjuanerita cuenta con ventaja competitiva con respecto a su ubicacin ya que posee varios puntos en la ciudad para la venta directa del producto aumentando sus ventas. Adems el precio que se maneja es de $3200 por 10 porciones de hamburguesas es bajo con respecto a otras empresas que comercializan el mismo producto. La sanjuanerita cuenta con alto grado de reconocimiento entre la poblacin de Ibagu gracias a la promocin que realiza y buena calidad de sus productos. Situacin financiera La situacin financiera de las empresas que ofrecen productos similares a la carne de lenteja como las dedicadas a la produccin y comercializacin de embutidos (de res, pollo, pescado) procesadas como carnes fras es buena ya que el alto costo de la carne y pollo, y la poblacin no cuenta con el recurso para adquirirlas directamente, adems el consumidor tiene la opcin de adquirir un producto con alto valor nutricional a menores costos.

Estas empresas lo han logrado gracias a sus buenas estrategias comerciales, contando con una Administracin eficiente y buenos canales de distribucin lo que le ha permitido lograr un buen posicionamiento en el mercado. En cuanto a sus estados financieros no se logr tener valores exactos ya que en las pginas web no estn publicados y a personas ajenas a la empresa no le dan este tipo de informacin por ser confidencial, ya que representa una amenaza al caer en manos de personas que la utilicen para daar la empresa.

8.2.2. COMPETENCIA INDIRECTA Los competidores indirectos son aquellas empresas que emplean materias primas e insumos necesarios para la produccin de carne de lenteja, y sus consumos influyan en la disponibilidad de estos en el mercado proveedor de la ciudad de Ibagu. Dentro de la competencia indirecta para la produccin y comercializacin de carne de lenteja estn principalmente los hipermercados y supermercados dedicados a la compra de lenteja a granel para su posterior empaque y venta en libras y kilos. 8.3. ESTUDIO MERCADO DISTRIBUIDOR 8.3.1. Canal de Distribucin. El canal de distribucin que se utilizar para la carne de lenteja es un canal indirecto nivel 2; en donde participa la fbrica, los detallistas- intermediarios de la carne de lenteja que en este caso sern los hipermercados salsamentaras y autoservicios de barrio, y por ltimo el consumidor final. Para el caso de los clientes industriales se empleara un canal directo Fbrica Cliente industrial, porque los clientes industriales buscan menores precios de la carne de lenteja en compras por volumen.

8.3.2. Disponibilidad de Canal. En los dos canales de distribucin empleados se cuenta con disponibilidad; en el caso del canal indirecto PRODUCTOR- DETALLISTA-CONSUMIDOR FINAL es adecuado no existen barreras que interfieran en la llegada del producto al consumidor final; para el caso del canal directo en relacin al cliente industrial el dominio del canal esta dado en la fabrica misma y no se presentan barreras para su empleo. 8.3.3. Oportunidad de Canal El canal de distribucin directo es el ms oportuno para los clientes industriales ya que stos necesitan la carne de lenteja de forma inmediata para desarrollar su actividad, y este canal les ofrece una entrega rpida de sus pedidos. Para los consumidores finales el canal indirecto manejado es pertinente porque al ser varios los distribuidores hay variedad de alternativas en las cuales se puede acceder a la carne de lenteja con facilidad, logrando con este canal mayor cobertura en la ciudad de Ibagu. 8.3.4. Costos TRANSPORTE: Para el transporte de la carne de lenteja es necesario contar con un carro refrigerado (equipo termoking), que sea <= a 4C y capacidad de 2 toneladas que garantice la conservacin del producto en el transporte a los diferentes centros de distribucin. Este termoking tiene un costo de $150.000 el da contratado para la distribucin en la ciudad de Ibagu. ALMACENAMIENTO:

Para el almacenamiento se tienen dos alternativas de decisin las cuales son: La primera alternativa es la adecuacin de un cuarto frio de capacidad para 2 toneladas con las adecuaciones necesarias para la conservacin del producto la cual tiene un costo de 5.000.000 La segunda alternativa es la compra de neveras industriales por valor de 2.900.000

Se decidi la adquisicin de un cuarto frio para el almacenamiento de la carne de lenteja por tener mayor capacidad, y su costo en relacin a neveras industriales de baja capacidad es mejor. MANO DE OBRA No se incurrirn en costos de mano de obra ya que el transporte como es alquilado incluye el conductor quien es el encargado de la distribucin y entrega de los productos. 8.4 ESTUDIO DE MERCADO CONSUMIDOR 8.4.1 SEGMENTO DE MERCADO Por ser la carne de lenteja un alimento que puede consumir cualquier tipo de persona tanto por su bajo precio como por su nivel nutricional y protenico, este producto estar dirigido a las familias de la ciudad de Ibagu con las siguientes caractersticas: Caractersticas del segmento del mercado objetivo: Estrato Los clientes potenciales se encuentran en el nivel socioeconmico de estratos 2, 3 ,4; ya que estas personas tienen en su alimentacin mensual la lenteja, adems estaran dispuestas a consumir la carne de lenteja. Gnero La carne de lenteja se enfoca al gnero femenino por ser ellas quienes inciden en la decisin de compra del producto, as mismo, son quienes se encargan de la alimentacin en el hogar, pero no se distingue que la carne de lenteja sea exclusivamente para este gnero. Edad La carne de lenteja puede ser consumida por personas de cualquier edad, debido a que es un producto blando, alimenticio, y protenico. 8.4.2 TIPO DE CONSUMIDOR

El consumidor de carne de lenteja CADA es de tipo institucional ya que como la carne de lenteja es un alimento ,las personas antes de comprar los alimentos se fijan en el nivel nutricional, fecha de vencimiento y precio de producto para as determinar si lo adquieren o no. 8.4.3 ROL DEL CONSUMIDOR Quin Consume? Los consumidores de la carne de lenteja, serian la poblacin ibaguerea en general, ya que la lenteja en si misma hace parte de la alimentacin regular de las personas. Quin Compra? En el caso de las familias la compra se da por la persona encargada del sostenimiento econmico del hogar, (Jefe hogar), para las personas que viven solas sern estas mismas quienes realicen la compra. Adems en los clientes industriales har la compra la persona encargada en la seleccin y adquisicin de la materia prima para su produccin. Quin Decide? En las familias la persona encargada de la alimentacin; por lo general las madres del hogar pues son las encargadas de preparar la alimentacin diaria, las personas independientes son ellas mismas quienes deciden la compra; y en el caso de los clientes industriales la decisin est dada por la persona que encargada de compras en esa organizacin. 8.4.4 MUESTREO Para la determinar el tamao de la muestra se hace mediante el mtodo de muestreo simple, en donde se toma solamente una parte de la poblacin con propsito de inferencia estadstica. Est muestra debe tener las caractersticas de la poblacin en su totalidad para obtener datos confiables y conclusiones aplicables a la poblacin. Para calcular el tamao de la muestra se emplea la siguiente frmula: Tamao de Muestra n= ___ P (1-P) ___ h2 + Z2 Donde: n P = Tamao de Muestra = Probabilidad de xito h = Margen de Error Z =Desviacin Estndar N = Poblacin P (1-P). N

1-P = Probabilidad de Fracaso

Calculo de la Muestra: Tamao de Muestra n= ___ 0.5 (1-0.5) _ ___ (0.05)2 + 0.5 (1-0.5). (1.96)2 450.785

n= 384 Donde:

n P

= ? = 50 % = 0.5

1-P = 50 % = 0.5 h = 5% Z = 1.96 (Con un coeficiente de Confianza del 95%) N = 450.785 poblacin total de la ciudad de Ibagu

Consume lentejas dentro de su alimentacin? CONSUMO DE LENTEJA_ SI NO TOTAL fi 365 19 384 hi 95% 5% 100%

C O NS UMO DE L E NT E J A E N IB AG UE
S I NO 5%

95%

En la ciudad de Ibagu; el 95% de la poblacin incluye la lenteja en su alimentacin, ya que es un producto econmico y aporta una importante cantidad de protenas; se puede establecer as que es una buena oportunidad agregar valor a la lenteja para su comercializacin en la ciudad de Ibagu, ya que cuenta con una gran aceptacin. Nota: los siguientes clculos se realizaron con base en 365 personas que contestaron SI en la primera pregunta, ya que est pregunta es excluyente; por lo tanto si los encuestados seleccionan NO no podran responder las siguientes preguntas porque estn relacionadas con la lenteja.

2. Con que frecuencia consume lenteja?

Frecuencia de Consumo Una Vez por Semana Mas de una vez por Semana Cada Quince Das

hi 68% 16% 16%

fi 250 58 57

Cada Mes TOTAL

0% 100%

0 365

FRECUENCIA DEL CONSUMO DE LENTEJ A EN LA CIUDAD DE IBAGUE

Una Vez por S emana Mas de una vez por S emana Cada Quince Dias Cada Mes

16%

16% 68% 0%

La lenteja hace parte importante de la alimentacin de los ibaguereos, por tal motivo su consumo se da una vez por semana en un 68% de la poblacin. Se consume lenteja aproximadamente en 4 ocasiones al mes.

3. Ha probado la carne de lenteja? Prueba de Carne de Lenteja SI NO TOTAL fi 96 269 365 hi 26% 74% 100%

PERSONAS QUE HAN CONSUMIDO LA CARNE DE LENTEJ A

SI NO 26%

74%

El 74 % de la poblacin Ibaguerea no ha probado la carne de lenteja, ya que no conocen el producto adems los pocos productores de la carne de lenteja abarcan un mercado informal y limitado; por tal motivo se presenta que solo un 26% de la poblacin ha consumido la carne de lenteja por compra o preparacin casera. 4. Estara dispuesto consumir la carne de lenteja como alimento complementario? Disposicin a Consumir Carne de Lenteja SI NO TOTAL fi 346 19 365 hi 95% 5% 100%

PERSONAS QUE ESTARIAN DISPUESTAS A CONSUMIR CARNE DE LENTEJ A

SI NO

5%

95%

El 95 % de los encuestados estn dispuestos a consumir la carne de lenteja como producto complementario en su alimentacin, debido a que es una nueva presentacin de la lenteja y no afecta su contenido nutricional. Esto indica que

la carne de lenteja tiene oportunidad de aceptacin en el mercado ibaguereo por el valor agregado que se le da a la lenteja. 5. En que presentacin le gustara adquirir la carne de Lenteja. Presentacin de la Carne de Lenteja 250 g 500 g 1000 g Ms de 1000 g TOTAL fi 154 183 28 0 365 hi 42% 50% 8% 0% 100%

P R E S E NT A C IO N D E L A C A R NE D E L E NT E J A
250 g 500 g 1000 g M as de 1000 g 50%

42% 0%8%
Las presentaciones de carne de lenteja de 250g y 500g son las que la poblacin prefiere para la adquisicin de este producto. Ya que estas presentaciones son las ms comunes en la lenteja y las personas relacionan la lenteja con carne de lenteja y no estn dispuestos a adquirir presentaciones de mayor gramaje.

6. Cunto estara dispuesto a pagar por una libra de carne de lenteja? Disposicin a Pagar X libra Entre $ 2.000 y $2.500 fi 317 hi 87%

Entre $ 2.600 y $3.000 Entre $ 3.100 y $3.500 Ms de 3.500 TOTAL

48 0 0 365

13% 0% 0% 100%

PRECIO QUE ESTARIAN DISPUESTOS A PAGAR POR LIBRA DE CARNE DE LENTEJ A LOS HABITANTES DE IBAGUE
Entre $ 2.000 y $2.500 Entre $ 3.100 y $3.500 0% 0% 13% 87% Entre $ 2.600 y $3.000 Ms de 3.500

El 87% de los encuestados creen que el precio ms adecuado para una libra de carne de lenteja es entre $2.000 y 2.500, porque la lenteja sin procesar es un producto econmico; tambin la carne de lenteja por ser un producto nuevo las personas tienden a ser conservadoras en el gasto de est. 7. En donde le gustara comprar la carne de Lenteja? Lugar para adquirir la carne de Lenteja Tienda Auto-Servicio Salsamentaras Hipermercados Fabrica TOTAL fi 38 10 10 298 9 365 hi 10% 3% 3% 82% 2% 100%

LUGAR PARA ADQUIRIR LA CARN DE E LEN TEJ A

Tienda Hiperm ercados Auto-Serv icio Fabrica 82% 3% 3% 10% 2% Salsam entarias

El 82% de los encuestados prefieren adquirir la carne de lenteja en Hipermercados ya que en estos lugares realizan la compra mensual y quincenal del mercado para su alimentacin, adems prefieren encontrar el producto en condiciones higinicas adecuadas que ofrecen los estos establecimiento manteniendo as la calidad de los productos.

8.4.5 ESTRATEGIA COMERCIAL 8.4.5.1 PRODUCTO La carne de lenteja est hecha con materias primas 100% naturales. Son una mezcla de lenteja, pimentn, cebollas y condimentos naturales, dando como resultado un agradable y sabroso producto listo para preparar rpidamente. Rico en protenas y carbohidratos, de consistencia pastosa, al asar no se deforman. La carne de lenteja se encuentra dentro del ciclo de vida en la etapa de lanzamiento por ser un nuevo producto, adems no existe en el mercado un producto con caractersticas similares. Marca La carne de lenteja se comercializara bajo la marca CADA, este nombre fue seleccionada por ser una palabra corta de fcil recordacin y es origen de las iniciales de los creadores.

Logo y Eslogan

Presentacin del Producto La carne de lenteja ser comercializada en bandeja empacada al vaci de 500 g con 5 porciones de 100 g cada una, de acuerdo a la investigacin de mercados que dio como resultado la preferencia a esta presentacin adems es fcil de portar y no es nocivo para la salud de las personas. En el empaque ser consignada la informacin de preparacin, beneficios nutricionales, fechas de expedicin y vencimiento e informacin de la empresa. 8.4.5.2 PRECIO El precio para 1 libra de carne de lenteja es de $ 3.830 Calculo de Precio de Venta Precio de Venta = C.u.* (1 + h) h = Porcentaje de Utilidad Sobre los Costos Cu = Costo Unitario. El porcentaje de Utilidad sobre los costos para determinar Precio de Venta es del 19 % Precio de Venta = 3.219 * (1 + 0.19) Precio de Venta = $3.830.61 La sumatoria de los costos Fijos y Variables en que se incurren en la produccin de carne de Lenteja ascienden $ 3.219 (Costo Unitario) COSTOS TOTALES

M. O Arrendamientos Materias Primas Servicios TOTAL DE TODOS LOS ESTUDIOS? Costo Unitario para una produccin de 22.349

31.694.682 560.000 35.339.004 4.345.872 71.939.558

8.4.5.3 PROMOCION Publicidad. Debido a que la carne de lenteja se comercializara solo en la ciudad de Ibagu, se utilizarn los siguientes medios publicitarios para dar a conocer el producto a la poblacin ibaguerea. Prensa: el peridico nuevo da es el ms ledo por los tolimenses, por esto se publicar un aviso 3 veces por semana, en los das martes, jueves y domingo, durante 3 meses .El costo de cada publicacin por mes de $ 328.800, para un total de $ 986.400. Cua Radial se realizaran cuas radiales de 30 segundos cada una, en una de las emisoras ms escuchadas por la poblacin de Ibagu, Olmpica Estreo, durante los das lunes, mircoles y viernes en horario de la maana (8 am) y el medio da (12 pm), durante un periodo de 4 meses .el costo por cua radial es de $18000con un total $864.000. Volantes Se repartirn 1000 volantes diarios los fines de semana (sbados, domingos y festivos) en la entrada de los principales supermercados de la ciudad de Ibagu; que contendrn el nombre, logo, informacin nutricional y dems informacin importante para el cliente. Durante 3 meses. Costo total por 36000 volantes $400.000. Impulsadoras:

Se contratar una impulsadora durante los dos primeros meses que se rotar en los siguientes supermercados: xito, Carrefour y Mercacentro N.1 Y 4 por ocho horas diarias los fines de semana (viernes, sbado, domingo) ; en donde proporcionarn informacin necesaria e indispensable del producto, dando degustaciones de carne de lenteja a los consumidores. La forma de pago para la impulsadora es por prestacin de servicios en donde se le pagar por da trabajado 30.000 ms la afiliacin ARP por el periodo que se contrata con un costo total de 760.000 PARA QU PERODO? Las impulsadoras sern vinculadas al proyecto por la actividad realizada impulsar la carne de lenteja Promocin: Durante los dos primeros meses se realizar una promocin en los principales supermercados de la ciudad; de pague 5 lleve 6, incentivando as a los consumidores a adquirir el producto con el mismo precio y una porcin de carne de lenteja gratis. Como la promocin durar 2 meses se vendern en total 3.558(segn proyeccin) y se entregarn gratis 100 gramos por libra para un total de 712 libras gratis a un costo total de $ 2.291.928.

8.4.5.4 LOGISTICA DE LA DISTRIBUCION Para la distribucin de la carne de lenteja se emplea el canal de distribucin indirecto en donde el producto se enviar a los hipermercados para que los consumidores finales lo adquieran en este sitio, ya que en los hipermercados concurren gran cantidad de clientes potenciales a quienes va enfocado la carne de lenteja. COSTO? 8.5 ANALISIS DEL MEDIO 8.5.1 POLITICO LEGALES Cumplimiento NO ES ANLISIS DEL PROYECTO de todas las normas fitosanitarias que decrete la secretaria de salud para las empresas dedicadas a la comercializacin de productos comestibles perecederos. Acogernos a incentivos que brinde el estado a nuevas empresas con objetivo de expansin y crecimiento en el mercado por ser factor influyente en el desarrollo econmico del pas.

Colombia por ser un pas que depende del desarrollo y estabilidad de la economa de otros como estados unidos se puede presentar aumento en los Impuestos, gravmenes y tasas que afectara negativamente el proyecto. NO CORRESPONDE 8.5.2 FACTORES ECONOMICOS Desempleo El desempleo es una variable de gran importancia para considerar en el proyecto por ser Ibagu la ciudad con mayor desempleo en Colombia, con una tasa de 19.1% A QU FECHA? FUENTE? la mayor a nivel nacional provocada en gran medida por la menor calidad del empleo (subempleo) y los bajos ingresos laborales en Ibagu genera una mayor pobreza frente a las dems ciudades. El desempleo en la ciudad tendr un efecto negativo en el proyecto, ya que las personas no tendrn dinero para adquirir la carne de lenteja, lo cual disminuirn las ventas y se ver comprometido el xito del proyecto. La inflacin Aumento continuo y sostenido del nivel general de precios de la economa provoca la disminucin del poder adquisitivo de las personas restringiendo el consumo de los productos. El principal efecto es la prdida de poder adquisitivo resumido en que se tendr que pagar ms dinero por la misma cantidad de producto y/o en algunos casos dejar de consumir el producto. NO ES UN TRABAJO CONCEPTUAL O TERICO. CUNTO ES? CMO SE HA COMPORTADO? CUL ES LA TENDENCIA? ETC DEMS VARIABLES ECONMICAS? 8.5.3 FACTORES SOCIO-CULTURALES Una variable socio cultural que afectara el proyecto positivamente es las creencias de aquellas personas que no consumen carne animal, puesto carne de lenteja le brinda el mismo valor nutricional y no sacrifican el consumo de protena en su alimentacin. Los problemas de seguridad que tiene el pas afectan negativamente ya que el caso de que se agudic no podemos llegar a otros municipios cercanos de la ciudad de Ibagu. La personas que tienen la decisin de compra son las amas de casa que compran de forma racional los productos de la canasta familiar lo que nos brinda una ventaja por que estas buscan un bien con alto valor nutricional y bajo de costo que brinda la carne de lenteja.

8.5.4 FACTORES TECNOLGICOS Se contrataran ES ANLISIS DEL MEDIO personas capacitadas para la produccin y comercializacin de este tipo de bien para lograr mayor calidad de los mismos. Se debe estar al da en los avances tecnolgicos y capacitacin continua de lo contrario no se lograra estar a la vanguardia y al mismo nivel de las empresas de este mismo sector. El acceso a Internet que se tendr ser una variable positiva ya que nos permitir estar pendientes del comportamiento del mercado y los clientes nos podrn realizar pedidos y dems consulta en tiempo real. Como el proyecto es nuevo se comprara la maquinaria la cual se podr utilizar a su nivel de capacidad disminuyendo los cuellos de botella. NO CORRESPONDE 8.6 PROYECCION DE LA DEMANDA El pronstico de la demanda se realiza por medio del mtodo de regresin lineal empleando datos histricos de las ventas de carne de hamburguesa de la salsamentara Sanjuanerita ya que este producto tiene caractersticas similares a la carne de lenteja, estos se obtuvieron mediante consultas a personas que laboran en esta salsamentara. REGRESION LINEAL
AO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 TOTAL X -3 -2 -1 0 1 2 3 0 Y 12.825 13.725 14.670 15.525 16.650 18.000 19.575 110.970 X*Y -38475 -27450 -14670 0 16650 36000 58725 30.780 X^2 9 4 1 0 1 4 9 28 Y^2 164.480.625 188.375.625 215.208.900 241.025.625 277.222.500 324.000.000 383.180.625 1.793.493.900

La unidad de cantidad es en LIBRAS

Para la proyeccin de la demanda de la carne de lenteja se tomo como base el 45% POR QU? de las ventas anuales de la salsamentara sanjuanerita de la ciudad de Ibagu, y con estos datos se realizo la regresin lineal. Considerando que no es posible tener la misma demanda que la salsamentara sanjuanerita ya que esta cuenta con un reconocimiento en el mercado, as mismo cuenta con la fidelidad de sus clientes.

Tambin se considera que aunque la carne de lenteja no se ha comercializado formalmente tiene una gran oportunidad en el mercado, justificado en el nivel de innovacin que tiene el producto.

=0

= 15.853

b=

n xy ( x )( y ) n x 2 ( x )
2

a = y bx

7( 30.780 ) ( 0)(110.970 ) 2 7( 28) ( 0 ) b = 1.099,28 b=

a=

y b x
n n

110.970 0 1.099,28 7 7 a = 15.852,85 a=

Ecuacin de la Recta:
y = a + bx

y = 15.852,85 + 1.099,28( x)

Proyeccin de la demanda de Carne de lenteja Ao 2009

y ( 2009 ) = 15.852,85 + 1.099,28(5) y ( 2009 ) = 21.349

La demanda potencial de carne de Lenteja para el ao 2009 es de 21.349 libras. Ao 2010 y ( 2010 ) = 15.852,85 + 1.099,28(6)
y ( 2010 ) = 22.449

La demanda potencial de carne de Lenteja para el ao 2010 es de 65.336 libras. Ao 2011 y ( 2011) = 15.852,85 + 1.099,28(7)
y ( 2011) = 23.548

La demanda potencial de carne de Lenteja para el ao 2011 es de 69.789 libras. Ao 2012

y ( 2012 ) = 15.852,85 + 1.099,28(8) y ( 2012 ) = 24.647

La demanda potencial de carne de Lenteja para el ao 2012 es de 74.243 libras. Ao 2013 y ( 2013 ) = 15.852,85 + 1.099,28(9)
y ( 2013 ) = 25.746

La demanda potencial de carne de Lenteja para el ao 2013 es de 78.696 libras. Consolidado Proyeccin de la Demanda de la Carne de Lenteja

Ao 2009 2010

Demanda 21.349 22.449

2011 2012 2013

23.548 24.647 25.746

Desviacin Estndar

Se =

a y b xy n2

Se =

1.793.493.900 (15.852,85)(110.970 ) (1.099,28)( 30.780 ) 72

Se = 305

La desviacin estndar refleja el grado de dispersin de las cantidades demandadas en los aos proyectados, para la proyeccin de demanda de la carne de lenteja la desviacin estndar es de 2.776 libras que puede ser superior o inferior a la cantidad real demandada como consecuencias a las variaciones del mercado. Anlisis de Sensibilidad Y (2009) = 21.349 305 = 21.044 = 21.349 + 305 = 21.654 Y (2009) = 21.044 X 21.654 La demanda para el ao 2009 puede estar entre 21.044 X 21.654 Y (2010) = 22.449 305 = 22.144 = 22.449 + 305 = 22.754 Y (2010) = 22.144 X 22.754

La demanda para el ao 2010 puede estar entre 22.144 X 22.754 Y (2011) = 23.548 305 = 23.243 = 23.548 + 305 = 23.853 Y (2011) = 23.243 X 23.853 La demanda para el ao 2011 puede estar entre 23.243 X 23.853 Y (2012) = 24.647 305 = 24.342 = 24.647 + 305 = 24.952 Y (2012) = 24.342 X 24.952 La demanda para el ao 2012 puede estar entre 24.342 X 24.952 Y (2013) = 25.746 305 = 25.441 = 25.746 + 305 = 26.051 Y (2013) =25.441 X 26.051 La demanda para el ao 2013 puede estar entre 25.441 X 26.051
Coeficiente de Determinacin

[ n xy ( x )( y )] = [n x ( x) ].[n y ( y )
2 2 2 2

r2 =

[ 7( 30.780) ( 0)(110.970) ] 2 [7( 28) ( 0) 2 ][7(1.793.493.900) (110.970) 2 ]

r 2 = 0.9864 El 98.6% de las cantidades demandas de la carne de lenteja depende del ao en que ocurre el evento, y existe un 1.4% de otras variables que explican las cantidades demandas. PROYECCION DE INGRESOS

Ao

Demanda

Ventas Totales ($)

2009 2010 2011 2012 2013 TOTAL

21.349 22.449 23.548 24.647 25.746 117.739

81.788.019 86.002.119 90.212.388 94.422.657 98.632.926

451.058.109

9. ESTUDIO TECNICO 9.1 INGENIERIA DEL PROYECTO 9.1.1 Funcin de Produccin: para producir una bandeja de carne de lenteja que contiene 5 rodajas de 100 gramos cada una, la materia prima necesaria para esta produccin es la siguiente:
MATERIA PRIMA Lenteja Sal Ricostilla Cebolla larga Cebolla cabezona Pimentn Ajo Cinta termoencogible y bandeja de icopor COSTO TOTAL CANTIDAD 333,33 gramos 10 gramos 4 gramos 100 gramos 100 gramos 50 gramos 1 diente 1 empaque COSTO 879,99 7,2 79,16 200 180 100 10,25 200 1656,6

El costo total de cada libra de carne de lenteja es de $1656.6 9.1.2 NECESIDADES DE MAQUINARIA Y EQUIPO

EMPACADORA DE VACIO MODELO DZ260

Tipo de Operacin Dimensiones de la cmara: Presin de vaco: Caudal de Bomba Tamao del selle Barra de sellado Requerimientos de potencia Dimensiones externas Peso Precio

Semiautomtica (L X A X H) 38.5 X28 X 9 cm 0.09 Mpa 10 m/hr 26 x 1 cm. 1 220 volt., 2 Ph., 60 Hz., 370 Watt 48 X 33X 30cm 25 kg. $ 3910.000

BALANZA ELECTRONICA DIGITAL

Capacidad

MAXIMA 5 KG MINIMA 1 GR

funcionamiento con pilas Display de cristal liquido plataforma de vidrio de 15 cm x 15 cm Nmeros en cuarzo Garanta 3 meses

Precio $ 89.000

MEZCLADORA COMEK

Material de la Maquina Sistema: Capacidad: Precio Moto reductor trifsico a 30 r.p.m. Garanta: 2 Aos

Construida totalmente en acero inoxidable 304 Horizontal con tapa inox. 20 Gal. $ 6.970.000 Volcable con manija

MOLDEADORAS PRENSADORAS DE CARNE

Mquina de construccin robusta. Eje, varilla prensadora, moldes y piones en acero inoxidable Cuerpo en aluminio anodizado, inoxidable Cada mquina viene con un molde Especificaciones de los moldesRedondos Rendimiento Precio Redondos Espesor mximo: 1 cm. 300 Porciones por Minuto
$1100.000

MARMITA 30 GAL

Capacidad:

30 galones

Elaborada en: Motor: Reductor: Cmara: Agitador: evacuacin: Calentamiento: Dimensiones: Peso neto: Precio

acero inox.304 siemens 0,9 h.p. trifsico Importado de selle hermtico exclusivo doble para vapor aceite a 30 r.p.m. con raspadoras de resina de alta resistencia Volcable con manija vapor a gas (incluye calefactor H. 130 x 90 x 110 cms. 85 kgs. 7.560.000

9.1.3 DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO PARA LA ELABORACION DE LA CARNE DE LENTEJA DESCRIPCION DE LAS OPERACIONES Recepcin de la Materia Prima Almacenamiento de materias primas Lavado

Preparacin de Materia Prima Requerida

Coccin

Pelado

Picado

Mezclado Pesado de Producto en Proceso Moldeo de la Carne de Lenteja Empaque y Etiquetado Expedicin y Despacho

OPERACION

INSPECCION

ALMACENAMIENTO

TRANSPORTE

PROCESO PRODUCTIVO En la elaboracin de la carne de lenteja se cumple el siguiente proceso. Recepcin de materia prima Las materias primas son examinadas con estrictos criterios calidad para la debida aceptacin y rechazo. Buscando que se cumplan las especificaciones requeridas para cada insumo. Almacenamiento de materias primas La materia prima mediante estibas es transportada a la bodega de almacenamiento de materias primas donde es conservada con las especificaciones de cuidado que requiere cada una de ellas ,organizadas en forma de lotes ,facilitando as la entrada y salida de estas, hasta el momento que son requeridas para la produccin. Proceso de lavado: La materia prima es llevada a la zona de lavado, donde es extrada manualmente toda clase de impurezas para evitar que exista contaminacin en la produccin de la carne de lenteja. Zona de produccin

Preparacin de la materia prima requerida: segn la orden de produccin, se seleccionan y pesan cada una de las materias primas que se van a utilizar en el proceso de produccin. Proceso de coccin: la lenteja se pone a cocinar en agua en un recipiente metlico durante 45 minutos a una temperatura de 150 grados centgrados, hasta que se encuentre con consistencia blanda que permita su fcil manipulacin. Este proceso se realiza en una estufa a gas natural.

Proceso de pelado: al ajo, la cebolla larga y cabezona y la ricostilla, se les quita su parte exterior que cubre el producto de forma manual, con mucho cuidado y sin presionar demasiado, evitando daar su calidad y consistencia. Proceso de picado: luego de que la materia prima ya este lista para la produccin , se realiza el proceso de picado en una picadora de cada uno de los insumos ,hasta que quede en un tamao mnimo que quede triturado totalmente. Proceso de mezclado: ya que todos la materia prima esta lista para la mezcla, se deposita en la maquina mezcladora, que se encarga de integrar todos los insumos logrando una pasta con la consistencia deseada. Medicin de la materia prima: El operario manualmente, coloca porciones de masa en la gramera electrnica donde se obtiene la porcin deseada para as poder realizar el moldeo, con la carne de 100 gramos cada porcin. Proceso de moldeo: luego de que cada porcin este ya pesada, el operario las lleva a la moldeadora para darle la forma redonda a cada porcin.

Zona de empaque y etiquetado Debido a que las porciones ya estn con la consistencia y el tamao adecuado, posteriormente son llevadas en porciones de 5 unidades a la empacadora, la cual se encarga de empacar al vaci en la bandeja de icopor cada libra de carne de forma que no quede aire en su interior. Despus de que estn empacados los productos, se realiza el proceso de etiquetado de cada bandeja, de forma manual.

Almacenamiento del producto terminado:

Ya el producto terminado es transportado al cuarto frio, para su debida conservacin, evitando as cualquier tipo de contaminacin ambiental y cumpliendo las normas fitosanitarias. rea de expedicin y despacho De acuerdo a los pedidos que realicen los distribuidores de hipermercados, las bandejas de carne de lenteja son transportadas en camiones termoking, que evitan que el producto tenga cambios fsicos, qumicos y organolpticos. Realizando as un proceso adecuado y eficiente, entregando el producto en el momento indicado y en condiciones adecuadas a los distribuidores respectivos. El proceso productivo de la carne de lenteja, explicado anteriormente, es un proceso segn su flujo en serie ya que ah uniformidad en el producto adems cumple con las siguientes caractersticas: a. La cantidad por fabricar de cada producto es muy elevada debido a que solo existe un bien a elaborar. b. Los procedimientos de fabricacin son mecanizados y automatizados. c. Los ajustes a las mquinas son escasos, debido a la poca diversidad de productos. d. El volumen de produccin por empleado es muy elevado. e. La mano de obra es especializada en el proceso que tiene a su cargo. Proceso productivo segn su actividad Segn la clasificacin industrial internacional uniforme la carne de lentejas se encuentra clasificada dentro del grupo de Elaboracin de otros Productos Alimenticios y Bebidas, con el codigo158900, ya que no haba un grupo que especificara directamente la elaboracin de la carne de lenteja. 9.2 VALORIZACION DE VARIABLES TECNICAS Debido a que la carne de lenteja es un producto nuevo en la ciudad de Ibagu, no se encontr una planta de produccin que cumpliera todas las especificaciones tcnicas y por factores econmicos, se decidi, arrendar y adecuar una bodega ubicada en la antigua va al salado, ya que es una zona industrial, y los costos de servicios y arrendamiento son econmicos.

9.2.1 Balance de Maquinaria

BALANCE DE MAQUINARIA
MAQUINA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL VALOR RESIDUAL

Empacadora al Vaco Modelo DZ260 Balanza Electrnica Digital mezcladora Comec Moldeadora Prensadora De Carne Marmita 30 G

1 2 1 1 1

$ 3.910.000 $ 89.000 $ 6.970.000 $ 1.100.000

$ 3.910.000 $ 178.000 $ 6.970.000 $ 1.100.000

5 aos 3 aos 10 aos 10 aos

$ 1.173.000 $ 35.600 $ 1.394.000 $ 220.000

$7.560.000

$7.560.000

10 aos

$1.512.000

Describe las maquinarias necesarias para la produccin de carne de Lenteja, as como tambin las cantidades de estas, su costo unitario y total vida til y valor de residual. 9.2.2 BALANCE DE REINVERSION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINA Empacadora al Vaco Modelo DZ260 Balanza Electrnica Digital mezcladora Comec Moldeadora Prensadora De Carne Marmita 30 G TOTAL MAQUINA Empacadora al Vaco Modelo DZ260 Balanza Electrnica Digital mezcladora Comec Moldeadora Prensadora De Carne Marmita 30 G TOTAL 1 2 3 4 5
$ 3.910.000

$ 178.000

0 6

0 7

$ 178.000 8

0 9

$ 3.910.000 10 $ 3.910.000

$ 178.000

$ 178.000
$ 6.970.000 $ 110.000 $ 7.560.000 $ 18.550.000

$ 178.000

$ 178.000

Establece en que perodo se debe realizar las inversiones en maquinaria y equipo para seguir con la produccin de carne de lenteja. 9.2.3 BALANCE DE INGRESOS POR VENTA DE MAQUINARIA DE REEMPLAZO

MAQUINA
Empacadora al Vaco Modelo DZ260 Balanza Electrnica Digital mezcladora Comec Moldeadora Prensadora De Carne Marmita 30 G TOTAL

3
$35.600

5
$ 1.173.000

$ 35.600

$ 17.800

$ 1.173.000

MAQUINA
Empacadora al Vaco Modelo DZ260 Balanza Electrnica Digital mezcladora Comec Moldeadora Prensadora De Carne Marmita 30 G TOTAL

6
$ 35.600

9
$ 35.600

10
$ 1.173.000 $ 1.394.000 $ 220.000 $ 1.512.000

$ 35.600

$ 35.600

$ 4.299.000

Determina el ingreso que se obtiene por la venta de la maquinaria que se reemplazara 9.2.4 Balance De Personal BALANCE DE PERSONAL VOLUMEN DE PRODUCCION= 21.349unidades CARGO NUMERO DE PUESTOS 2 1 REMUNERACION ANUAL UNITARIO 9.291.841 13.111.000 TOTAL 18.583.682 13.111.000 31.694.682

Operarios Jefe de Produccin TOTAL

Valor que se les debe pagar a los empleados de la planta de produccin

GERENTE DE PRODUCCION salario pensin seguridad social en salud 100% 11,25% 8,5% 700.000 78.750 59.500

riesgos profesionales subsidio familiar SENA ICBF COSTO TOTAL SALARIO MENSUAL MAS LEY COSTO TOTAL SALARIO ANUAL MAS LEY prima anual Total Anual Cesantas (1 salario ms intereses de 12% anuales) vacaciones remuneradas TOTAL ANUAL

4,5% 4% 2% 4%

31.500 28.000 14.000 28.000

939.750 12 11.277.000 100% 700.000 112% 50% 784.000 350.000 13.111.00 0

OPERARIO salario subsidio de transporte pensin seguridad social en salud riesgos profesionales subsidio familiar SENA ICBF COSTO TOTAL SALARIO MENSUAL MAS LEY COSTO TOTAL SALARIO ANUAL MAS LEY prima anual Total Anual Cesantas (1 salario ms intereses de 12% anuales) vacaciones remuneradas TOTAL ANUAL 100% 11,25% 8,5% 4,5% 4% 2% 4% 12 100% 112% 50% 461.500 53.995,5 51.918,75 39.227,5 20.767,5 18.460 9.230 18.460 673.559,25 8.082.711 461.500 516.880 230.750 9.291.841

9.2.5 Balance de Materiales

BALANCE DE MATERIALES VOLUMEN DE PRODUCCION 21.349 unidades

MATERIAL

UNIDAD DE MEDIDA Lenteja Sal Ricostilla Cebolla larga Cebolla cabezona Pimentn Ajo Cintas termoencogibles TOTAL Arroba Arroba Caja x 240 cubos Libra Libra Libra Atado x 3 Cabezas unidad

CANTIDAD 569 17 45 4.270 4.270 2.135 474 21.349

COSTO ANUAL $35.339.004 UNITARIO TOTAL 33.00 18.768.33 0 3 9.00 153.71 0 3 38.00 1.710.00 0 0 1.00 4.269.80 0 0 90 3.842.82 0 0 1.00 2.134.90 0 0 40 189.63 0 8 20 4.269.80 0 0 35.339.00 4

Describe la cantidad de Materiales para la produccin anual de Carne de Lenteja, relacionando los costos en que se incurren para la adquisicin de cada una de ellas. 9.2.6 Balance De Insumos BALANCE DE INSUMOS
VOLUMEN DE PRODUCCION 21.349 Unidades INSUMOS UNIDA40D DE MEDIDA CANTIDAD UNITARIO MES ANUA L COSTO ANUAL 4.345.872

Luz Acueducto ,Alcantarillado y Aseo Gas TOTAL

Kilovatio metro cbico metro cbico

978 10

$ 322 $ 4.724

$ 314.916 $ 47.240

3.778.992 566.880

$ 362.156

4.345.872

9.2.7 Balance de Arrendamiento BALANCE DE ARRENDAMIENTO INSUMOS arrendamiento UNIDAD DE MEDIDA mensual CANTIDAD 12 COSTO ANUAL UNITARIO 560000 TOTAL 6720000

TOTAL

6720000

El arrendamiento total ser de $9600000 anuales, el 70% (6720000) corresponde al rea de produccin y el 30%(2880000) al rea administrativa. 9.3 LOCALIZACION 9.3.1 Macrolocalizacion: La fabrica de la carne de lenteja CADA se encontrara ubicada en el departamento del Tolima, especficamente en la ciudad de Ibagu. Lugar en donde esta dirigido la carne de lenteja. POR QU? 9.3.2 Microlocalizacion: Para la instalacin de la fabrica de carne de lenteja CADA, se dispondr de una bodega ubicada en la antigua va al salado. 9.3.3 Factores que determinarn la localizacin Impuestos y servicios pblicos Costos de arrendamiento Medio y costos de transporte Cercana mercado consumidor Comunicaciones Disponibilidad de mano de obra Marco jurdico EXPLICACIN DE CADA FACTOR? 9.3.4 Mtodo Cuantitativo Por Puntos
ANTIGUA VIA AL SALADO RESULTADO CALIFICA S CION PONDERADO S

PICALEA FACTOR PONDERA CION RESULTADO CALIFICA S CION PONDERADO S

Los impuestos y los servicios pblicos. Costos de Arrendamiento Medio y Costos de Transporte Cercana Mercado Consumidor Comunicaciones Disponibilidad de Mano de Obra Marco Jurdico

0,25 0,20 0,15 0,10 0,10 0,10 0,10

6 5 8 5 5 6 10

1,5 1,0 1,2 0,5 0,5 0,6 1,0

8 7 6 5 7 8 10

2,0 1,4 0,9 0,5 0,7 0,8 1,0

TOTAL

1,0

6,3

7,3

SUSTENTACIN DE CADA CALIFICACIN? La ponderacin de los factores se asign de acuerdo al nivel de importancia para el proyecto, esta ponderacin est en la escala de 0 a 1; para la calificacin de los factores se califica cada uno en escala de 0 a 10 considerando 10 como la mejor calificacin y 0 la peor de acuerdo a como este la alternativa de decisin de acuerdo al factor que se este analizando. Decisin de Localizacin: De acuerdo a los resultados obtenidos en el mtodo de localizacin por puntos, la mejor opcin de localizacin para la planta de produccin de la carne de lenteja es antigua va al salado; ya que los costos en los factores como los servicios pblicos y el arrendamiento son menores en relacin a la otra alternativa analizada. Es necesario aclarar que los dos ltimos factores mencionados no fueron los nicos que se tuvieron en cuenta para la toma de la decisin pero si tenan mayor importancia. 10. ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL 10.1 Estudio Administrativo 10.1.1 Estructura Organizacional

10.1.2 UTILIZACION DE UNIDADES EXTERNAS

BALANCE DE SERVICIO DE OUTSOURCING COSTO ANUAL CARGO Contador Celador UNIDAD DE MEDIDA Cada trimestre Mensual CANTIDAD 4 12 UNITARIO 400.000 600.000 TOTAL 1.600.000 7.200.000

TOTAL

12.400.000

10.1.3 COMPLEJIDAD DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS Para el logro de los objetivos de este proyecto se hace necesario contar con un personal profesional y que cumpla con las funciones asignadas, conozca el proceso. Este personal se seleccionar por medio de bolsas de empleo, las cuales se encargarn de recibir las hojas de vida y realizar a los aspirantes, las respectivas pruebas segn el perfil que se est buscando adema buscando cumplir las especificaciones de cada cargo.

NO CORRESPONDE 10.1.4 NIVEL TECNOLOGICO QUE SE UTILIZARA EN EL PROCESO ADMINISTRATIVO Se utilizar el paquete de herramientas de Microsoft Office 2007, el cual tiene un costo de licencia de $950.109 y el antivirus MCAFEE que tiene un costo de licencia de $370.744. 10.1.5 TAMAO DE LA ADMINISTRACION Por el tamao pequeo de este proyecto que esta dirigido a la poblacin de Ibagu se manejar un tipo de administracin pequeo, pues se tendrn tan solo 2 cargos administrativos, el de gerente y secretaria, ya que aumentar el personal en esta rea se hace innecesario, adems se incrementan los gastos que pueden ser utilizados para otro fin. 10.1.6 COSTO DE OPERACIN ADMINISTRATIVA 10.1.6.1 Nmina

Los costos de personal administrativo (gerente, secretara) que se incurrirn son:

BALANCE DE PERSONAL CARGO NUMERO DE PUESTOS REMUNERACION ANUAL=$26,148,841 UNITARIO TOTAL 17.517.000 9.303.895 17.517.000 9..303.8 95 26.820.895

Gerente Secretaria TOTAL

1 1

? INCLUYE TODOS LOS COSTOS LABORALES? GERENTE

Salario Subsidio de transporte Pensin 11,25% seguridad social en salud riesgos profesionales subsidio familiar SENA ICBF COSTO TOTAL SALARIO MENSUAL MAS LEY COSTO TOTAL SALARIO ANUAL MAS LEY Prima anual Total Anual Cesantas (1 salario ms intereses de 12% anuales) vacaciones remuneradas TOTAL ANUAL 12 100% 112% 50% 8,5% 4,5% 4% 2% 4% 101.250 76.500 40.500 36.000 18.000 36.000 1.263.250 15.159.000 900.000 1.008.000 450.000 17.517.000 100% 900.000 55.000

SECRETARIA
salario subsidio de transporte pensin seguridad social en salud riesgos profesionales subsidio familiar SENA ICBF COSTO TOTAL SALARIO MENSUAL MAS LEY COSTO TOTAL SALARIO ANUAL MAS LEY prima anual Total Anual Cesantas (1 salario ms intereses de 12% anuales) vacaciones remuneradas TOTAL ANUAL 12 100% 112% 50% 11,25% 8,5% 4,5% 4% 2% 4% 100% 461.500 55.000 51.918,75 39.227,5 20.767,5 18.460 9.230 18.460 674.563.75 8.094.765 461.500 516.880 230.750 9.303.895

10.1.6.2 BALANCE DE EQUIPO DE OFICINA BALANCE DE EQUIPOS DE OFICINA COSTO COSTO VIDA ITEM CANTIDAD UNITARIO TOTAL UTIL computador 2 1.300.000 2.600.000 3 aos telfono con fax 1 250.000 250.000 2 aos impresora 1 200.000 200.000 3 aos escritorio 2 230.000 460.000 5 aos sillas 2 secretariales 130.000 260.000 3 aos juego de sala de 2 espera 320.000 640.000 5 aos archivador 1 250.000 250.000 5 aos TOTAL 4.660.000

VALOR RESIDUAL 520.000 75.000 60.000 80.000 52.000 96.000 50.000 933.000

10.1.6.3 BALANCE MATERIALES DE OFICINA

10.1.6.4 BALANCE DE MATERIALES DE ASEO

BALANCE DE MATERIALES DE ASEO MATERIAL Detergente Desinfectante Escoba Trapero Recogedor Bayetilla Ambientador Bolsa Para La Basura TOTAL UNIDAD DE MEDIDA bolsa de 2800 gramos botellas de 3800 ml unidad unidad unidad docena frasco de 5000 ml bolsa por 12 unidades CANTIDAD 6 3 2 2 2 2 3 4 COSTO ANUAL UNITARIO TOTAL 6.280 37.680 7.770 23.310 8.730 17.460 10.250 20.500 6.300 12.600 11.250 22.500 14.750 44.250 2.000 8.000 186.300

10.1.6.5 BALANCE DE SERVICIOS PUBLICOS BALANCE DE SERVICIOS PUBLICOS COSTO ANUAL UNIDAD DE CANTIDAD MEDIDA UNITARIO MES TOTAL Metro Cubico 200 600 60.000 720.000 403 322 129.766 1.557.192 KW Minuto Y K 1.416.000 3.693.192

INSUMOS Agua Luz Telfono e internet TOTAL

Para el Telfono y el internet no existe una cantidad de consumo definida, ya que para estos insumos se paga un plan que ofrece Telefnica Telecom en donde se paga cuota mensual y el consumo es ilimitado todo el mes; la cuota mensual que se paga por el plan es de $ 118.000. 10.1.6.6 BALANCE DE ARRENDAMIENTO BALANCE DE ARRENDAMIENTO INSUMOS arrendamiento TOTAL UNIDAD DE MEDIDA mensual CANTIDAD 12 COSTO ANUAL UNITARIO 240000 TOTAL 2880000 2880000

10.1.7 INVERSIONES 10.1.7.1 BALANCE DE REINVERSION DE EQUIPO DE OFICINA

BALANCE DE REINVERSION DE EQUIPO DE OFICINA EQUIPOS computador telfono impresora escritorio sillas secretariales juego de sala de espera archivador TOTAL EQUIPOS computador telfono impresora escritorio sillas secretariales juego de sala de espera archivador TOTAL 3.310.000 250.000 3.060.000 260.000 260.000 640.000 250.000 1.540.000 6 2.600.000 250.000 200.000 250.000 200.000 400.000 250.000 7 3.060.000 8 250.000 9 2.600.000 250.000 260.000 640.000 250.000 1.290.000 10 250.000 200.000 400.000 1 2 3 2.600.000 250.000 4 5

10.1.7.2 INGRESOS POR VENTA DE EQUIPOS DE OFICINA

INGRESOS POR VENTA DE EQUIPOS DE REEMPLAZO EQUIPOS computador telfono impresora escritorio sillas secretariales juego de sala de espera archivador TOTAL EQUIPOS computador telfono impresora escritorio sillas secretariales 52.000 52.000 6 520.000 75.000 60.000 75.000 60.000 80.000 75.000 7 632.000 8 75.000 9 520.000 75.000 52.000 96.000 50.000 226.000 10 75.000 60.000 80.000 1 2 3 520.000 75.000 4 5

juego de sala de espera archivador TOTAL 707.000 75.000 632.000

96.000 50.000 301.000

10.2 ESTUDIO LEGAL 10.2.1 TIPO DE ORGANIZACIN JURIDICA El tipo de sociedad para constituir la empresa CADA ser SOCIEDAD LIMITADA debido alas siguientes caractersticas establecidas en el Cdigo De Comercio: PERO CUL ES LA RAZN PARA EL PROYECTO? Mnimo de socios 2 mximo 25 (art.356). Los socios responden hasta el monto de sus aportes. No obstante, en los estatutos podr estipularse para todos o algunos de los socios una mayor responsabilidad (artculo 353). La sociedad ira con el nombre de esta seguida de la palabra limitada o sigla (LTDA Art 357) El capital se pagar en su totalidad en el momento de constituirse la empresa.(Art. 354 ) El capital se dividir en cuotas iguales .(Art.354) En caso de muerte la sociedad continuara con uno o mas herederos (Art 368) La representacin de la sociedad estar en cabeza de todos los socios (Art 358). Es una sociedad en principio de personas donde los socios no desaparecen jurdicamente terceros, hecho que permite conocer quienes conforman el capital social.

10.2.2 Trmites para la Operacin de la Empresa La cmara de comercio mediante centro de atencin empresarial (CAE), facilita los trmites de las personas que estn dispuestas a crear empresa, ya que existen unos trmites integrados(es decir que la cmara de comercio se encarga de obtener dichos formularios) los cuales son: Matricula mercantil Pago de impuesto de registro Expedicin del NIT Obtener certificado de matricula mercantil Obtencin e inscripcin de libros de funcionamiento y contables Inscripcin en el registro nico de proponentes

 Inscripcin en industria y comercio de la alcalda Notificacin de apertura del establecimiento de comercio a planeacin municipal Notificacin a la secretaria de salud Notificacin ala secretaria de gobierno para el respectivo control Notificacin al cuerpo de bomberos Consultas y radicacin Registro de marca Constitucin de Sociedades 1. Se debe verificar la razn social, sigla y nombre del establecimiento de comercio. 2. Por medio de la pgina Web www.dian.gov.co, se solicita el RUT (registro nico tributario) y en la Cmara de Comercio el representante legal de la empresa realiza el reconocimiento de firma en la caja 6 piso 1. 3. Se debe elaborar un documento privado de constitucin el cual debe tener reconocimiento de firma de todos los socios o traer a registrar la escritura publica. NOTA: la Cmara de Comercio realiza de forma gratuita el documento de constitucin. 4. Se debe diligenciar el Formulario de Matricula el cual debe ser firmado por el representante legal. 5. diligenciar con el asesor empresarial el formato del CAE (Centro de Atencin Empresarial), y firmarlo el representante legal. Se debe traer la ficha catastral del establecimiento. 10.2.3 COSTOS LEGALES Inversin Nominal Impuesto de registro: capital de trabajo*0.7% 3658954.833*0.7% 25612.68 Costos de Operacin (pago anual) Impuesto de industria y comercio: (capital de trabajo/12)*(7/1000)*12 = (3.658.954.833/12)*(7/1000)*12 = 25612.68 Avisos y tableros: capital de trabajo*15% 3658954.833*15% 548.843.22

Matricula Mercantil: 463.000 anual COSTOS DE OPERACIN LEGAL? RESUMEN GASTOS Y COSTOS INCURRIDOS EN LOS ESTUDIOS POR QU EN EL ESTUDIO LEGAL?
MERCADO Prensa radio Volantes impulsadora Promocin SUBTOTAL PRODUCCION Operarios 18.583.682 Jefe de Produccin 13.111.000 materia Prima 35.339.004 insumos 4.345.872 arrendamiento 6.720.000 SUBTOTAL 78.099.558 ADMINISTRATIVO Contador 1.600.000 Celador 7.200.000 Secretaria 9.303.895 Gerente 17.517.000 Materiales Oficina 793.800 Material Aseo 186.300 insumos 3.693.192 arrendamiento 2.880.000 SUBTOTAL 43.174.187 LEGAL Industria y Comercio 25.612 impuesto de registro 25.612 avisos y Tableros 548.843 463.000 Matricula Mercantil 1.063.067 SUBTOTAL 127.639.140 TOTAL 986.400 864.000 400.000 760.000 2.291.928 5.302.328

11.1 Tasa de Inters de Oportunidad TIO 11.2 CAPITAL DE TRABAJO Para determinar el capital de trabajo necesario para la operacin del proyecto se empleo el mtodo del periodo de desfase, A continuacin se identifica los das de desfase:

4 das para la solicitud de materia prima. 1 da preparacin de Materia Prima. 2 das proceso de Produccin. 1 da almacenamiento y alistamiento de producto terminado. 2 das para la distribucin de la carne de lenteja. 2 das para el pago de la carne de lenteja.

En total son 12 das de desfase.

COSTOS TOTALES M. O Arrendamientos Materias Primas Servicios outsourcing Personal administrativo TOTAL 31.694.682 800.000 35.339.004 8.039.064 7.075.000 26.820.895 109.768.645

Capital de Trabajo = Costos Totales X Das de Desfase. 365 das LOS COSTOS NO COINCIDEN!! Capital de Trabajo = 121.273.745 X 12 Das de Desfase. 365 das Capital de Trabajo = 3.978.082

11.3 Flujo De Caja

11.3.1 Flujo d caja con Financiacin

RUBRO INGRESOS (+) ventas (+) Ventas de Activos Fijos (-) COSTOS DE OPERACIN Costo de Mano de Obra Costo de Arrendamiento Costo de Materiales e Insumos Costos Financieros Depreciacin Activos Fijos Amortizacin Activos Intangibles (=)utilidad antes de impuestos (-)Impuestos (=)utilidad despues de impuestos (+)Depreciacin (+)Amortizacin (-)INVERSION (-)Activos fijos 24.378.00 0 48.151.843 3.819.33 3 476.78 4 43.929.207 3.819.33 3 476.78 4 250.00 0 39.088.989 3.819.33 3 476.78 4 667.60 0 35.383.688 3.819.33 3 476.78 4 67.315.5 77 9.600.00 0 44.358.1 68 4.370.00 0 3.819.33 3 476.78 4 48.151.843 AO 0 FLUJO DE CAJA CON FINANCIACIN AO 1 AO 2 81.788.01 9 86.002.11 9 75.00 0 67.315.57 7 9.600.00 0 45.023.54 1 3.771.09 1 3.819.33 3 476.78 4 43.929.207 AO 3 90.212.38 8 667.60 0 67.315.57 7 9.600.00 0 45.698.89 4 3.058.38 9 3.819.33 3 476.78 4 39.088.989 AO 4 94.422.65 7 AO 5

67.315.57 7 9.600.00 0 46.384.37 7 2.210.27 3 3.819.33 3 476.78 4 35.383.688

32.82

32.82

(-)activos intangibles (-)Capital de Trabajo (+)crdito (-)pago de crdito (+)recuperacin del capital de trabajo (+)valor de salvamento FLUJO DE NETO DE CAJA

2.383.92 0 3.978.08 2 23.000.00 0 3.152.15 4 3.751.06 3 4.463.76 5 5.311.88 0

4 7.740.002 47.007.880 43.634.152 39.924.236 36.399.451 -

Y EL AO 5? COSTOS LEGALES? VALOR DE SALVAMENTO DEL PROYECTO?

Tabla de Amortizacin Tabla de amortizacin de un crdito por valor de $ 23.000.000 con cuota fija, a un inters de 19% ea
periodo 0 1 2 3 4 5 23.000.00 0 19.847.84 6 16.096.78 3 11.633.01 8 6.321.138 7.522.154 7.522.154 7.522.154 7.522.154 7.522.154 4.370.000 3.771.091 3.058.389 2.210.273 1.201.016 3.152.154 3.751.063 4.463.765 5.311.880 6.321.138 saldo inicial cuota interes amortizacio n saldo final 23.000.000 19.847.846 16.096.783 11.633.018 6.321.138 -

Nota: En los flujos de caja los egresos no se hicieron por reas (estudios) sin embargo en el documento Excel adjunto esta detallado los egresos por estudio.

11.3.2 Flujo de Caja sin Financiacin.

FLUJO DE CAJA SIN FINANCIACIN AO 1 AO 2 81.788.01 9 86.002.11 9 75.00 0 67.315.57 7 9.600.00 0 45.023.54 1 3.819.33 3 476.78 4 40.158.116

RUBRO INGRESOS (+) ventas (+) Ventas de Activos Fijos (-) COSTOS DE OPERACIN Costo de Mano de Obra Costo de Arrendamiento Costo de Materiales e Insumos Costos Financieros Depreciacin Activos Fijos Amortizacin Activos Intangibles (=)utilidad antes de impuestos (-)Impuestos (=)utilidad despues de impuestos (+)Depreciacin (+)Amortizacin

AO 0

AO 3 90.212.38 8 667.60 0 67.315.57 7 9.600.00 0 45.698.89 4 3.819.33 3 476.78 4 36.030.600

AO 4 94.422.65 7

AO 5

98

1 67.315.57 7 9.600.00 0 46.384.37 7 3.819.33 3 476.78 4 33.173.414

67.315.5 77 9.600.00 0 44.358.1 68 3.819.33 3 476.78 4 43.781.843

70

47

31.62

43.781.843 3.819.33 3 476.78 4

40.158.116 3.819.33 3 476.78 4

36.030.600 3.819.33 3 476.78 4

33.173.414 3.819.33 3 476.78 4

31.62

(-)INVERSION (-)Activos fijos (-)activos intangibles (-)Capital de Trabajo (+)crdito (-)pago de crdito (+)recuperacin del capital de trabajo (+)valor de salvamento FLUJO DE NETO DE CAJA 30.740.002 39.485.726 36.111.999 32.402.083 28.877.297 24.378.00 0 2.383.92 0 3.978.08 2 250.00 0 667.60 0

40 1

DEM

12 EVALUACION FINANCIERA 12.1 VALOR PRESENTE NETO (VPN) Valor Presente Neto Flujo de Caja con Financiacin
VPN
118.610.413

0
7.740.002

1
39.837.186

2
31.337.369

3
24.299.123

4
18.774.432

5
3.377.698

El proyecto con una tasa de oportunidad del 18% no absorbe sus costos y genera un faltante - 118.610.413 POR QU LA TIO ES DEL 18%? TASA REAL? Valor Presente Neto Flujo de Caja sin Financiacin
VPN 118.087.352 0 30.740.002 1 33.462.480 2 25.935.075 3 19.720.908 4 14.894.589 5 6.665.7 01

El proyecto con una tasa de oportunidad del 18% no absorbe sus costos y genera un faltante -118.087.352 12.2 RELACION COSTO BENEFICIO (RCB) Del flujo de caja con Financiacin
RELACION BENEFICIO COSTO (CON FINANCIACION) 0 1 2 3 4 - 43.634.152 - 39.924.236 - 36.399.451 7.740.002 47.007.880 23.000.00 86.084.136 90.373.236 95.176.105 98.718.774 0 30.740.00 133.092.01 134.007.389 135.100.342 135.118.225 2 6 23.000.00 72.952.658 0 30.740.00 112.789.84 2 4 64.904.651 96.242.020 57.927.116 82.226.239 50.918.046 69.692.477 5 7.727.356 148.306.125 140.578.770

FLUJO NETO DE CAJA INGRESOS EGRESOS VPN INGRESOS EGRESOS

22.256.747 61.448.276

RBC=VPN Ingresos/ VPN Egresos

TOTAL VPN Ingresos VPN Egresos RBC 291.959.21 8 453.138.85 8 0,6443040 85

El proyecto con una TIO del 18% trado a valor presente no genera beneficios ya que la relacin es menor a 1 esto es (0.64)

Del flujo de caja sin Financiacin

0 FLUJO NETO DE CAJA INGRESOS EGRESOS VPN INGRESOS EGRESOS 30.740.00 2 72.952.6 58 106.415. 138 64.904.651 57.927.116 90.839.726 77.648.024 50.918.046 65.812.634 64.825.974 58.160.273 30.740.00 2 30.740.00 2 1 39.485.7 26 86.084.1 36 125.569. 862 2 3 4 28.877.297 98.718.774 127.596.07 1 5 15.249.509 148.306.125 133.056.616

36.111.999 32.402.083 90.373.236 95.176.105 126.485.23 127.578.18 5 8

RBC=VPN Ingresos/ VPN Egresos

TOTAL VPN Ingresos VPN Egresos RBC 311.528.4 45 429.615.7 97 0,72513265 8

El proyecto con una TIO del 18% trado a valor presente no genera beneficios ya que la relacin es menor a 1 esto es (0.72)

12.3 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) Ya que el proyecto no genera rentabilidad no aplica para la evaluacin financiera; NO ES CIERTO. SE PUEDE CALCULAR SIEMPRE QUE HAYA CAMBIO DE SIGNO EN EL FLUJO

13. ANEXOS ENCUESTA

INVESTIGACION DE MERCADO CARNE DE LENTEJA EN IBAGUE Somos estudiantes de la facultad de ciencias econmicas administrativas programa de administracin de empresas de la Universidad del Tolima; estamos realizando una investigacin para determinar la aceptacin, consumo real y potencial de carne de lenteja como sustituto de las carnes de origen animal en la ciudad de Ibagu. Usted ha sido seleccionado para que nos ayude a lograr el objetivo propuesto. Es tan amable de concedernos unos minutos para responder algunas preguntas de inters para el logro del objetivo de la encuesta. Estrato. _______ Gnero F____ M____

1. consume lentejas dentro de su alimentacin? a. Si. _________ (En caso de contestar afirmativo conteste la pregunta 2) b. No. ________ 2. Con que frecuencia? a. Una vez por semana c. Cada quince das b. Ms de una vez por semana d. Cada mes

3. Ha probado la carne de lenteja?

a. Si. _________ b. No. ________

4. Estara dispuesto consumir la carne de lenteja como alimento complementario? a. Si. _________ b. No. ________ 5. En que presentacin le gustara adquirir la carne de Lenteja. a. b. c. d. 250 Kg. ____ 500 Kg. ____ 1.000 Kg. ____ Mas de 1.000 Kg. ____

6. Cunto estara dispuesto a pagar por una libra de carne de lenteja? a. b. c. d. Entre $ 2.000 y $2.500____ Entre $ 2.600 y $3.000____ Entre $ 3.100 y $3.500____ Ms de 3.500 ____

7. En donde le gustara comprar la carne de Lenteja? a. b. c. d. e. f. Tienda ____ Auto-Servicios ____ Salsamentaras ____ Hipermercados ____ Fabrica ____ Otro, cual _____________________________

Qu razones lo llevaran a ese sitio y no a otros? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ ____________

GRACIAS POR SU TIEMPO Y COLABORACIN