La Plata, Junio 2012

Plan de Negocios Planta de Maquinaria Agrcola

Agro Puma S.A.

Parque Industrial Pergamino

Responsables: Alejandro Puccaco Felipe Bustos Matias Botana

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ndice
1-Introduccin .................................................................................................................. 3 2-Resumen Ejecutivo ....................................................................................................... 3 3-Descripcin de la Empresa ........................................................................................... 4 3.1-Organizacin de la Empresa ................................................................................... 4 3.1.1-Resumen de funciones ........................................................................................ 4 3.1.2-Organigrama de la empresa ................................................................................ 5 3.2-Ubicacin de la Planta ............................................................................................ 5 4-Anlisis Estratgico ....................................................................................................... 5 5-Descripcin del Producto ............................................................................................. 6 5.1-Caractersticas del Producto ................................................................................... 7 5.2-Norma de fabricacin de los equipos ..................................................................... 7 5.3-Materia prima ......................................................................................................... 8 5.4-Proceso de Fabricacin ......................................................................................... 13 5.5-Planificacin de la produccin .............................................................................. 15 6-Mercado y Competidores ........................................................................................... 15 6.1-Situacin Actual del Mercado............................................................................... 15 6.2-Empresas Productoras .......................................................................................... 16 6.3-Produccin Estimada ............................................................................................ 16 7-Marketing y Ventas .................................................................................................... 16 7.1-Estrategias de Marketing ...................................................................................... 17 7.2-Estrategias de Ventas ........................................................................................... 17 8-Plan Econmico Financiero ..................................................................................... 18 8.1-Anlisis del Punto de Equilibrio ............................................................................ 18 8.2-Detalle de las Inversiones a Realizar .................................................................... 20 8.3-Financiamiento ..................................................................................................... 22 8.4-Evaluacin de la Inversin .................................................................................... 22 9-Conclusin ................................................................................................................... 23 10-Anexos ....................................................................................................................... 23 10.1- Plano General del Equipo .................................................................................. 25 10.2- Plano de Despiece del Equipo ........................................................................... 26 10.3- Flujo de Caja Proyectado a 10 Aos .................................................................. 27 10.4- Ficha Tcnica Agro Puma E250 .......................................................................... 28

1- Introduccin:
En el presente informe se explican los detalles del plan de negocios elaborado por la empresa Agro Puma S.A. con el objetivo del desarrollo, fabricacin y venta de mquinas embutidoras de grano seco. El plan de negocios estar dividido en tems muy puntuales, donde se repasarn conceptos de la empresa, desde el punto de vista organizacional, financiero, constructivo y estratgico. Todo esto contempla un nico objetivo, que es el de demostrar la viabilidad de este proyecto.

2- Resumen Ejecutivo
Agro Puma S.A. ser una empresa dedicada a la fabricacin y comercializacin de maquinaria agrcola ubicada en la ciudad bonaerense de Pergamino, ofreciendo en principio embolsadoras de grano seco con excelente calidad y precio atrayente. La idea surgi a mediados del ao 2010 en conjunto con la Universidad Nacional de la Plata, especficamente con los integrantes de la ctedra Proyecto Integral de Plantas, dictada por el Ing. Juan Sacco y el Ing. Alberto Blanco. El proyecto fue analizado profundamente concluyendo que existe una atractiva oportunidad para inversores que busquen rentabilidad a corto plazo.

3- Descripcin de la Empresa
3.1Organizacin de la Empresa

Se contar con un gerente general, que ser la mxima autoridad del establecimiento. Inmediatamente debajo de l estar las distintas oficinas encargadas de mantenimiento, produccin, finanzas, compra, ventas y desarrollo. Ya en un tercer y cuarto nivel de jerarqua est el personal encargado de mantenimiento, produccin y gestin de calidad. 3.1.1- Resumen de funciones

1. Gerente general: ser la mxima autoridad de la empresa. Su tarea ser establecer objetivos, plantear planes de trabajo y metodologas de produccin.

2. Jefe de mantenimiento: encargado de desarrollar planes de mantenimiento, realizar programacin de tareas con equipos perifricos, evaluar inversiones en mejoras de equipos o adquisicin de nuevos equipos para aumentar produccin. 3. Jefe de produccin: Sera el encargado de desarrollar los planes de produccin, la programacin de tares y la organizacin de los operarios. 4. Contador: Sera responsable de llevar las finanzas de la empresa. Tambin realizara tareas administrativas. 5. Jefe de compras: Se ocupara de la compra de todos aquellos insumos necesarios para el funcionamiento de la planta. Adems, tendr permanente contacto con los proveedores y prestadores de servicio de la empresa. 6. Jefe de ventas y marketing: Estar a cargo de las ventas a nivel nacional e internacional. Se mantendr en contacto con los distintos puntos de venta de la marca. Adems realizara campaas publicitarias. Tambin se ocupara de los reclamos de los usuarios dentro del periodo de garanta. 7. Jefe de desarrollo y diseo: Sera el encargado de las continuas mejoras del producto, como as tambin, de analizar la posible incorporacin de nuevos productos a la empresa. 8. Encargado de mantenimiento: Se ocupara de realizar las tareas de mantenimiento e inspeccin de los distintos equipos de la planta. 9. Gestin de calidad: Se encargara de recibir los insumos provenientes de la seccin de compras y analizarlos para verificar que cumplan con los estndares especificados. Tambin se ocuparan de gestionar las distintas normas de calidad de fabricacin y seguridad e higiene de la planta. 10. Encargado de limpieza: Sern los encargados de la limpieza de la fbrica, ya sea en las zonas de produccin como as tambin en la seccin administrativa. 11. Operarios: Estarn encargados de todos los procesos productivos, actuando directamente sobres las maquinas de produccin y los procesos de ensamble. 12. Asistencia tcnica y servicio post-venta: Personal que estar a cargo de aquellas tareas que involucran la puesta en marcha del equipo, las reparaciones en el periodo de garanta y la atencin a los usuarios.

3.1.2- Organigrama de la empresa

Gerente General

Jefe de mantenimiento

Jefe de produccin

Contador

Jefe de compras

Jefe de ventas y marketing

Jefe de diseo y desarrollo

Encargado de mantenimiento

Gestin de calidad

Encargado de limpieza

Operarios

Asistencia tcnica y servicio post-venta

Figura 1: Organigrama Agro Puma SA

3.2-

Ubicacin de la Planta

Analizando distintas posibilidades se opto por ubicar nuestra planta en el Parque Industrial Pergamino, ya que cuenta con las siguientes virtudes: Zona cercana al ncleo agrcola del pas, Acceso las principales rutas nacionales que servirn de vas de transporte de nuestros productos hacia los distintos puntos donde se hallen los clientes. Proximidad de los proveedores de materia prima.

En el anexo se puede observar la matriz de decisin utilizada para determinar la locacin de nuestra planta.

4- Anlisis Estratgico:
Agro Puma S.A. busca ingresar en el mercado de maquinaria agrcola ofreciendo productos pensados para el productor agropecuario argentino. Actualmente existen distintas opciones en equipamiento agrcola, nuestro objetivo a corto plazo es captar una pequea porcin del mercado nacional y asi lograr la confianza del consumidor en nuestra marca. Nuestra visin es posicionar nuestra empresa junto con las ms importantes del pas, apostando al desarrollo de nuevos productos y a la mejora continua de los mismos. A continuacin se analizaran las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas de nuestro emprendimiento: 5

Fortalezas Fabricacin de un producto de alta calidad, el cual presenta caractersticas iguales o superiores a sus competidores. A pesar de ser un producto de gran capacidad, posee un costo levemente inferior a aquellos competidores con las mismas prestaciones. La fabricacin y el desarrollo se realiza por personal capacitado. Atencin pre y post venta, que garantiza la satisfaccin del cliente.

Debilidades

Se debe pagar un precio por ser un producto nuevo en el mercado, lo cual hace que se deben utilizar campaas publicitarias ms importantes. Los productos pueden presentar defectos en las primeras unidades, sobre todo, por tratarse de personal nuevo en el rubro. Por ser una marca nueva y por falta de experiencia, la empresa se vuelve ms vulnerable a desaparecer.

Oportunidades Mercado en crecimiento, lo que facilita la insercin de nuevos productos. Situacin actual, donde las polticas socioeconmicas favorecen los productos nacionales.

Amenazas Debido al constante aumento de ventas de este tipo de productos en el mercado, aparecen una gran cantidad de marcas que tambin intentaran ganar terreno.

5- Descripcin del Producto

El producto a fabricar en nuestra empresa sern maquinas embutidoras de grano seco. Este tipo de implemento es utilizado para introducir granos dentro de una bolsa de polietileno con caractersticas especiales para su utilizacin. La finalidad principal que tiene es el almacenamiento del grano por largo tiempo. La maquina es accionada mediante una barra cardnica conectada a un tractor. Este ltimo a travs de la toma de fuerza le transfiere la potencia necesaria para el embutido.

5.1- Caractersticas del Producto

Nuestro producto tendr las siguientes caractersticas tcnicas: Modelo Capacidad Tipo de material a embolsar Montaje de la bolsa Tamao de bolsa admitida Posiciones Accionamiento Potencia mnima requerida Revoluciones mximas de trabajo Sistema de frenado Eje de rueda Neumticos Peso de la maquina vaca AP- E250 250 Tn/h Todo tipo de granos secos Mediante soporte retrctil con malacate 9 pies (2,74m) de 60 a 75 m de longitud una de transporte y una de trabajo Mediante barra cardnica con fusible limitador de torque 40 hp 540 RPM Freno de zapata actuante sobre la cubierta Regulable en altura mediante rosca 7.50 x 16 de 5 guas - 8 telas - cantidad 2 1.180 Kg

5.2- Norma de fabricacin de los equipos

Las maquinas fabricadas en nuestra planta cumplirn con las normas de fabricacin de la serie IRAM 9000. Tambin se contemplara la normativa actual de seguridad para los operarios y todas aquellas personas que estn cerca de los equipos mientras estos estn en funcionamiento. Esto ltimo est reglamentado en la norma IRAM de la serie 8000. A continuacin se muestran las normas que aplicaremos en la fabricacin:

Figura XX Norma IRAM serie 8000 contemplada en la fabricacin de nuestros equipos.

5.3- Materia prima

La materia prima necesaria para la fabricacin de los equipos es fundamentalmente

1. CHAPAS Las embutidoras estarn ntegramente construidas con chapa laminada en caliente de 4,8 mm de espesor. Nuestro principal proveedor es TERNIUM SIDERAR, el cual produce chapas de este tipo de hasta 6 mm de espesor. Las chapas sern suministradas en planchas de 6 m x 1,5 m, que luego sern reducidas a las dimensiones finales dentro de la empresa mediante los distintos mtodos de corte. A continuacin se muestra la descripcin de las chapas laminadas en caliente de la empresa TERNIUM SIDERAR. 8

Figura XX: Descripcin de las caractersticas de las chapas laminadas en caliente

2. PERFILES El chasis, es decir la estructura fundamental donde se encuentra el eje de ruedas y que hace base para el resto de la maquina, estar construido en perfiles del tipo U de 80 mm de altura, denominados UPN 80. El proveedor de los mismos es TERNIUM SIDERAR. Los perfiles vienen de 12 metros de longitud. Descripcin de los perfiles UPN 80 de la marca TERNIUM SIDERAR:

Figura XX: Descripcin de los perfiles UPN80 de la empresa Ternium Siderar

3. BARRA CARDANICA La barra de mando adquirida para este proyecto es de la marca ED-MA, modelo 521. Este tipo de barras son universales entre los distintos implementos agrcolas, por esta razn no presenta demasiadas complicaciones a la hora de seleccionarla. Las barras de mando se calculan para una potencia de trabajo y una potencia pico. Dado que nuestra maquina tiene una potencia mnima de 3,23 hp y valores intermitentes de potencia que pueden llegar a los 30 hp, se elige la siguiente barra de mando.

4. LLANTAS Y CUBIERTAS Las llantas y las cubiertas que se le colocaran a la maquina son del tipo agrcola. Las mismas se seleccionan del catlogo del fabricante. Si bien casi con cualquier medida de llanta y cubierta se solventan los requerimientos del sistema, los fabricantes de este tipo de maquinaria colocan tamaos de cubierta superiores a 600 x 15 para otorgar una buena estabilidad y sobre todo flotacin sobre el suelo. Para nuestro proyecto se seleccionan llantas agrcolas marca USRIM, modelo 55126, de 16 pulgadas. A continuacin se pueden ver las caractersticas de las llantas:

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Especificaciones:
Dimetro de llanta Tipo de llanta Tamao de cubierta Numero de agujeros Agujero central Dimetro del circulo de los agujeros Agujero central (en pulgadas) Dimetro del circulo de los agujeros (en pulgadas) Desplazamiento 16 " 5.50 x 16 7.50-16 5 110 mm 170 mm 4.33 " 6.70 " 0 mm

Figura 13: Descripcin tcnica de las llantas seleccionadas

Las cubiertas seleccionadas para equipar las maquinas son del tipo agrcola de 5 guas. El tamao de las mismas es de 7.50 x 16. El proveedor de las mismas es la empresa de cubiertas FATE. En la siguiente tabla se pueden apreciar las caractersticas de las cubiertas FATE 7.50 x 16 del tipo agrcola de 5 guas:

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Figura xx: Datos tcnicos de las cubiertas FATE de 5 guas tipo agrcolas.

5. CADENAS La cadena utilizada en nuestros equipos es de 1,5 pulgadas de paso y longitud de 1,2 m. Que segn norma se define como modelo ASA120. Las cadenas que instalaremos sern de la marca LARREINA de origen nacional. A continuacin se muestra la descripcin de las cadenas de rodillos simples de esta marca:

Figura xx: Caractersticas tcnicas de las cadenas LARREINA de la serie ASA de un tramo.

6. MASA DE RUEDA Las masas de rueda sern provistas por la empresa ZANINI, de origen nacional. El modelo seleccionado es 205-207. Este tiene un eje central redondo de 44mm de dimetro. La ubicacin de los tornillos de rueda es la estndar para llantas agrcolas.

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5.4- Proceso de Fabricacin:

1. PROCESO DE CORTE DE PERFILES El corte de perfiles se realiza con una sierra mecnica del tipo continua. De esta forma, se llevan los perfiles desde su longitud original (12 m) hasta las distintas dimensiones necesarias para la construccin de la maquina. 13

2. PROCESO DE CORTE DE CHAPAS El corte de las laminas de chapa se lleva a cabo mediante una maquina de corte por plasma. Esta permite realizar cortes longitudinales y tambin cortes especficos que necesarios en algunas piezas. 3. PROCESO DE PLEGADO DE CHAPAS El plegado de chapas se hace una plegadora hidrulica. El mismo es necesario para poder darle la forma a piezas como la que conforman la tolva de almacenamiento, o la caja que alberga la cadena. 4. PROCESO DE ROLADO DE CHAPAS El rolado se hace con una roladora de lminas y placas. Este mtodo se utiliza para conformar piezas como el tubo que recubre el tornillo sin-fin. 5. PROCESO DE SOLDADURA El proceso de soldadura en nuestra empresa se hace por dos mtodos distintos. El primero de ellos, y tambin el que mas se utiliza, es la soldadura por el sistema MIG-MAG de soldadura bajo un gas inerte de proteccin. Este sistema se utiliza ms, ya que posee mayor velocidad de aporte y menor desperdicio. El segundo proceso utilizado es la soldadura manual por electrodo revestido Este sistema se utiliza ya que existen condiciones donde el primer proceso de soldadura no puede aplicarse. 6. PROCESO DE PINTURA El proceso de pintura se realiza utilizando un sistema de aire comprimido conectado a pistolas de pintura de baja presin. Todo este proceso se lleva a cabo dentro de una cabina de pintura de ambiente controlado, equipada con sistema de calefaccin por gas natural. 7. PROCESO DE ENSAMBLAJE En esta parte del proceso de fabricacin se procede a colocar las distintas partes que conforman la maquina, y unirlas mecnicamente. En este proceso se utilizan herramientas neumticas y manuales. 8. PUESTA EN MARCHA INICIAL Esta es la ltima etapa del proceso de fabricacin. En esta, se conecta la maquina a una barra cardanica solidaria a un motor elctrico. De esta forma se puede poner a girar la maquina simulando las condiciones de trabajo.

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5.5- Planificacin de la produccin

La produccin en nuestra planta se realizara en jornadas de 8 horas laborales durante los 5 das hbiles de la semana. De esta forma, se cumplen con las expectativas de produccin estipuladas en el proyecto

6- Mercado y Competidores
6.1- Situacin Actual del Mercado
Segn un informe del INTA, el almacenaje de granos secos en bolsas plsticas se incremento notablemente en los ltimos aos, lo cual nos indica que el aumento de la produccin de maquinas embolsadoras se dio a partir de la nueva tendencia de utilizar este tipo de almacenaje.
Tabla 1: Cantidad de granos embolsados por ao

Ao 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Toneladas de Granos Embolsados 2.000.000 500.000 2.000.000 9.500.000 14.000.000 15.000.000 20.000.000

Los principales motivos por los cuales los productores agropecuarios adoptaron este tipo de almacenaje son: Reduccin de costos en transporte de granos. Facilidad de operacin. Posibilidad de almacenar y vender en funcin de la oferta-demanda.

El ltimo informe del INDEC acerca de la industria de maquinaria agrcola detalla que en el primer trimestre de 2011 la facturacin de las ventas de mquinas agrcolas alcanz los 1.001 millones de pesos. En comparacin con el mismo trimestre del ao anterior, las ventas aumentaron 31,8%. En este mismo perodo se vendieron 4.329 unidades, con un aumento del 6,5% con respecto al primer trimestre del ao anterior. Las cosechadoras tuvieron la mayor proporcin del mercado, con el 35% de las ventas totales y 350,8 millones de pesos de facturacin. Los implementos les siguen en importancia, con 298,5 millones de facturacin y una participacin en las ventas del 29,8%. Los tractores tuvieron 21,2% de participacin en el mercado, con 211,9 millones de pesos, mientras que las sembradoras alcanzaron los 139,8 millones de pesos, equivalente al 14% restante de participacin.

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6.2- Empresas Productoras

Actualmente en la Republica Argentina existen ms 15 empresas dedicadas a la fabricacin y venta de embolsadoras de granos, ubicadas mayoritariamente en las principales zonas agrcolas de Buenos Aires, Santa Fe y Crdoba.
Tabla 2 : Empresas Productoras

Nombre de la Empresa Akron Mainero Loyto Omb M&S Richiger Schiarre Pesce Montenegro Implecor Tecno-Car

Ubicacin Rosario, Sta F Bell Ville, Crdoba Caada de Gmez, Sta F Las Parejas, Sta F Tandil, Bs As Sunchales, Sta F Marcos Juarez, Crdoba Urdinarran, Entre Ros Lobera, Bs As Brinkman, Crdoba Marcos Juarez, Crdoba

6.3- Produccin Estimada

Nuestro objetivo es abarcar aproximadamente el 3% del mercado existente de venta de embolsadoras con una tasa de crecimiento del 10% anual, produciendo en su primer ao de actividades 69 unidades.

Figura 2 : Produccin nacional y propia estimada de embolsadoras

7- Marketing y Ventas
La estrategia de marketing y ventas de nuestro emprendimiento es fundamental para posicionar nuestra empresa en el mercado. Todo producto nuevo requiere de una gran campaa de publicidad y una acertada poltica de ventas para su xito.

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7.1- Estrategias de Marketing

Publicidad Se invertir en publicidad en medios radiales y televisivos en canales relacionados con el agro y que se transmiten en las zonas donde se encuentra gran parte de nuestro mercado.

Sitio Web Hoy en da es muy importante tener un portal web con la descripcin de nuestra empresa, la trayectoria, la descripcin de nuestros productos y los distintos puntos de ventas. Por eso, desarrollaremos un sitio web completo y disponible las 24 horas, donde tambin dispondremos de un lugar para tener contacto con nuestros clientes donde les brindaremos la posibilidad de realizar consultas y reclamos. Exposiciones Nos haremos presentes en las distintas muestras que se realizan en el pas, con la finalidad de mostrar nuestro producto, ya sea en forma esttica y dinmica.

Propaganda En nuestro proyecto, el principal medio de propaganda que tendremos ser el de dar maquinas en concesin a los principales puntos de venta oficiales. De esta forma se logra que los potenciales compradores tengan un contacto directo con el producto.

7.2- Estrategias de Ventas

Precio A partir del anlisis de costos preliminares, se estableci un precio de venta de 45.000 pesos. El mismo se toma a fin de lograr una penetracin de mercado, ya que es un producto nuevo pero cuenta con los caractersticas de las maquinas ms caras del sector. Distribucin Son todas las acciones relacionadas a como el producto llega desde el lugar de fabricacin hasta el cliente. En nuestro caso, las ventas se realizan a partir de puntos de venta oficiales distribuidos a lo largo de todo el pas, donde los clientes pueden informarse de nuestro producto y, en algunos casos, tener contacto con el. Garanta Nuestras maquinas embutidoras contaran con un periodo de garanta de 12 meses (un ao) a partir de la fecha de entrega.

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Servicio pre-entrega En proyectos como el nuestro es muy importante dar un buen servicio pre-entrega a los usuarios, ya que esto garantiza que la maquina quedara operando dentro de los parmetros para los que fue concebida. Adems, este tipo de servicios genera un acercamiento con los usuarios. Por otro lado, la garanta ser firmada por el cliente y la empresa, luego de que este servicio sea llevado a cabo correctamente. Servicio post-venta Este servicio est compuesto por personal especializado en la reparacin de los equipos fabricados por nuestra empresa, que se encargaran de realizar los arreglos que sean necesarias colocando siempre los repuestos originales de nuestra marca. Adems, contara con servicio de atencin telefnica que brindara asesoramiento tcnico

8- Plan Econmico Financiero:

8.1- Anlisis del Punto de Equilibrio
Luego de un exhaustivo anlisis de los costos asociados a la produccin de nuestro producto, se logro determinar el punto de equilibrio, el cual nos indica el volumen mnimo de unidades vendidas cuya ganancia iguala a los gastos de produccin. A continuacin se resumir el anlisis anterior,

Tabla 3: Costos fijos

Costo Mano de obra indirecta Mantenimiento Depreciacin y amortizacin Administracin Total

Valor anual $ 552,500 $ 2,433

$ 61,182

$ 407,160 $ 1,023,275

Tabla 4: Costos variables para el 100% de produccin

Costo Valor anual Materia prima $ 406,613 Mano de obra directa $ 487,500 Insumos y servicios $ 40,667 Venta $ 214,800 Total $ 1,149,580 18

Tabla 5: Utilidades en funcin del volumen de unidades vendidas Volumen vendido [unid]

Costo fijo

Costo variable

Costo total

Ingreso total

Utilidades

0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65

$ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275 $ 1,023,275

0,00 $ 88,429 $ 176,858 $ 265,288 $ 353,717 $ 442,146 $ 530,575 $ 619,004 $ 707,434 $ 795,863 $ 884,292 $ 972,721 $ 1,061,151 $ 1,149,580

$ 1,023,275 $ 1,111,704 $ 1,200,134 $ 1,288,563 $ 1,376,992 $ 1,465,421 $ 1,553,850 $ 1,642,280 $ 1,730,709 $ 1,819,138 $ 1,907,567 $ 1,995,997 $ 2,084,426 $ 2,172,855

0,00 $ 225,000 $ 450,000 $ 675,000 $ 900,000 $ 1,125,000 $ 1,350,000 $ 1,575,000 $ 1,800,000 $ 2,025,000 $ 2,250,000 $ 2,475,000 $ 2,700,000 $ 2,925,000

-$ 1,023,275 -$ 886,704 -$ 750,134 -$ 613,563 -$ 476,992 -$ 340,421 -$ 203,850 -$ 67,280 $ 69,291 $ 205,862 $ 342,433 $ 479,003 $ 615,574 $ 752,145

3000000.00

2500000.00

2000000.00

1500000.00

1000000.00

500000.00

0.00 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 Costo fijo [$] Costo variable [$] Costo total [$] Ingreso total [$]

Figura 3: Punto de Equilibrio

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8.2- Detalle de las Inversiones a Realizar

Nuestro anlisis parti de las siguientes suposiciones:

Tabla 6: Referencias

Inflacin promedio anual Inicio de las obras Inicio de actividades Vida til de la planta [aos] Vida til de la planta declarada para impuestos [aos] Plan de financiacin: Tipo de financiacin Fraccin de financiacin Tasa de Inters anual Distribucin de la inversin:

10% Julio del 2012 Julio del 2013 30 20

Prstamo Bancario a tasa fija 100% 10% Julio del 2012 100%

Capital Fijo de Inversin: Se analizaron todos los costos directos e indirectos los cuales pueden ser internos o externos al proyecto con los cuales se determino el capital fijo de inversin requerido para la puesta en marcha de nuestra planta, Recordando que:

Donde: -FCI = Capital Fijo de Inversin -DC = Costos Directos -IC = Costos Indirectos - ONSC = Costo Internos - OFSC = Costos Externos

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Tabla 4: Detalle del capital fijo de inversin

ONSC :

Costo de los equipos ( PEC ) Instalacin ONSC

$ 362.000 $ 36.200 $ 398.200

OFSC :

Terreno Construccin Civil e Instalaciones OFSC

$ 540.000 $ 2.738.485 $ 3.278.485

IC :

Ingeniera y supervisin Contingencias = 10% FCI IC

$ 150.000 $ 380.000 $ 530.000

FCI

$ 4.206.685

Capital Total de Inversin

Este valor est integrado por el capital fijo de inversin (FCI) ms el agregado de los costos necesarios para el inicio o la puesta en marcha de la planta, el capital mnimo necesario de trabajo y los costos de la inversin durante la construccin. En resumen tenemos:

Tabla 7: Capital total de inversin al inicio de las operaciones

Parmetro Capital Fijo de Inversin Costos de Inicio (SUC) Capital de Trabajo (WC) Capital Total de Inversin (TCI)

Valor [Pesos] $ 4.637.780 $ 94.831 $ 183.317 $ 4.915.928

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8.3- Financiamiento
El financiamiento del proyecto est compuesto por un prstamo bancario a tasa fija del 10% anual a 10 aos, por un valor igual al capital total de inversin. El mtodo de pago ser en cuotas anuales constantes a lo largo de los 10 aos
A continuacin se detalla el cronograma de pagos:

Tabla 8: Amortizacin de la inversin Ao 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 TOTAL Periodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Intereses $0 $ 491,593 $ 460,748 $ 426,818 $ 389,495 $ 348,440 $ 303,280 $ 253,603 $ 198,959 $ 138,850 $ 72,731 $ 3,084,516 TOTAL PAGADO Cuota Anual de Amortizacin $0 $ 800,045 $ 800,045 $ 800,045 $ 800,045 $ 800,045 $ 800,045 $ 800,045 $ 800,045 $ 800,045 $ 800,045 $ 8,000,450 $ 8,000,450 Deuda despus de Pago $ 4,915,928 $ 4,607,476 $ 4,268,178 $ 3,894,951 $ 3,484,401 $ 3,032,796 $ 2,536,031 $ 1,989,589 $ 1,388,503 $ 727,308 $0

8.4- Evaluacin de la Inversin

Indicadores de la Evaluacin Inflacin estimada Premio al riesgo TMAR Precio de venta 10% 10% 20% $ 45.000

Flujo de Caja Se confecciono el flujo de caja proyectado a 10 aos con el cual se determino el Valor Actualizado Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno (TIR). El mismo se puede encontrar en el anexo, del cual resaltamos la rpida recuperacin de la inversin. 22

Resultados de la Evaluacin A partir de los indicadores se concluye que el proyecto es aceptable en trminos econmicos, ya que la tasa interna de retorno del 26% es superior al inters pagado por el financiamiento y superior a cualquier tasa nominal anual otorgada por las entidades bancarias y el Valor Actualizado Neto a los 10 aos es notablemente mayor que cero.

9- Conclusin
Se puede concluir que existen muchos factores sociales y econmicos que favorecen a este proyecto. Sin embargo, por tratarse de una empresa nueva, sta ser muy vulnerable durante los primeros aos de vida. Por esta razn, las decisiones tomadas durante este perodo pueden garantizar la supervivencia de la empresa, o bien, condenarla al fracaso. Finalmente, podemos decir que si no aparecen situaciones extraordinarias, tanto externas como internas a nuestra compaa, que generen un marco negativo para este proyecto, entonces, este ltimo tendr garantas de prosperidad y crecimiento.

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Anexos

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10.1- Plano General del Equipo:

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10.2- Plano de Despiece del Equipo:

25

10.3- Flujo de Caja Proyectado a 10 Aos:

Ao Produccin anual Aumento (%) de produccin anual Inversin Ingresos Costos de produccin Costos de Insumos Costos de Administracin Costos de Ventas Costos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a las ganancias Utilidad despus de impuestos Depreciacin Flujo neto efectivo (FNE) FNE acumulado VAN

2012 0 0 $ 5,470,160 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 -$ 5,470,160 -$ 5,470,160

2013 69 100% $0 $ 3,105,000 $ 1,707,944 $ 53,585 $ 427,518 $ 225,540 $ 800,045 $ 690,413 $ 241,645 $ 448,768 $ 64,241 -$ 287,036 -$ 5,757,196 -$ 287,036

2014 76 10% $0 $ 3,757,050 $ 2,066,612 $ 64,838 $ 517,297 $ 272,903 $ 800,045 $ 835,400 $ 292,390 $ 543,010 $ 70,665 -$ 186,370 -$ 5,943,566 -$ 155,308

2015 83 10% $0 $ 4,546,031 $ 2,273,273 $ 71,322 $ 569,026 $ 300,194 $ 800,045 $ 1,332,215 $ 466,275 $ 865,940 $ 77,732 $ 143,626 -$ 5,799,939 $ 99,741

2016 92 10% $0 $ 5,500,697 $ 2,500,601 $ 78,454 $ 625,929 $ 330,213 $ 800,045 $ 1,965,500 $ 687,925 $ 1,277,575 $ 85,505 $ 563,035 -$ 5,236,904 $ 325,830

2017 101 10% $0 $ 6,655,843 $ 2,750,661 $ 86,299 $ 688,522 $ 363,234 $ 800,045 $ 2,767,127 $ 968,494 $ 1,798,632 $ 94,055 $ 1,092,643 -$ 4,144,262 $ 526,930

2018 111 10% $0 $ 8,053,570 $ 3,025,727 $ 94,929 $ 757,374 $ 399,558 $ 800,045 $ 3,775,982 $ 1,321,594 $ 2,454,388 $ 103,461 $ 1,757,804 -$ 2,386,457 $ 706,422

2019 122 10% $0 $ 9,744,820 $ 3,328,300 $ 104,422 $ 833,112 $ 439,514 $ 800,045 $ 5,039,473 $ 1,763,816 $ 3,275,658 $ 113,807 $ 2,589,419 $ 202,962 $ 867,191

2020 134 10% $0 $ 11,791,232 $ 3,661,130 $ 114,864 $ 916,423 $ 483,465 $ 800,045 $ 6,615,351 $ 2,315,373 $ 4,299,978 $ 125,188 $ 3,625,120 $ 3,828,082 $ 1,011,705

2021 148 10% $0 $ 14,267,391 $ 4,027,243 $ 126,351 $ 1,008,065 $ 531,812 $ 800,045 $ 8,573,921 $ 3,000,872 $ 5,573,049 $ 137,706 $ 4,910,710 $ 8,738,792 $ 1,142,074

2022 163 10% $0 $ 17,263,543 $ 4,429,967 $ 138,986 $ 1,108,872 $ 584,993 $ 800,045 $ 11,000,726 $ 3,850,254 $ 7,150,472 $ 151,477 $ 6,501,904 $ 15,240,697 $ 1,260,113

2023 179 10% $0 $ 20,888,887 $ 4,872,964 $ 152,884 $ 1,219,759 $ 643,492 $0 $ 13,999,789 $ 4,899,926 $ 9,099,863 $ 166,625 $ 9,266,487 $ 24,507,184 $ 2,682,506

TIR VAN

26% $ 2,710,008

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10.4- Ficha Tcnica Agro Puma E250:

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