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M O D E L O S D E P L A N D E N E G O C I O
NDICE
0. Introduccin: Modelos de plan de negocio 1. Modelo de Plan de Negocio: Servicios de limpieza
1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto 1.2 Presentacin de los emprendedores 1.3 Datos bsicos del proyecto
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3. Actividad de la empresa
3.1 Definicin de los servicios que prestar la empresa 3.2 Factores determinantes de xito en el sector
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5. El mercado
5.1 Definicin del mercado 5.2 La competencia 5.3 Anlisis DAFO
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7. La localizacin de la empresa
7.1 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin 7.2 Terrenos, edificios, instalaciones 7.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento
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8. Recursos humanos
8.1 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear 8.2 Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos 8.3 Organigrama. Estructura de direccin y gestin 8.4 Perfil de las personas que se contratar y seleccin de personal 8.5 Formas de contratacin
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9. Plan econmico-financiero
9.1 Inversin y fondo de maniobra del proyecto 9.2 Financiacin del proyecto 9.3 Poltica de amortizaciones 9.4 Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales 9.5 Evolucin de los costes variables 9.6 Evolucin de los costes fijos 9.7 Poltica de circulante 9.8 Cuentas de resultados previsionales 9.9 Balances de situacin previsionales 9.10 Previsiones de tesorera 9.11 Punto de equilibrio 9.12 Ratios del proyecto 9.13 Flujo de caja 9.14 Rentabilidad del proyecto
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11. La innovacin
11.1 Elementos innovadores
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0. Introduccin
0. Introduccin
BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea empresarial concreta. La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en marcha y consolidacin de una empresa.
Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin del Plan de Negocio. Indicamos la relacin de las mismas, su descripcin y la forma de aplicarlas sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es
INTRODUCCIN
Guas de Oportunidades de Negocio.- Las guas son una coleccin de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia. Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de Guas de Oportunidades de Negocio aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. En el presente Modelo de Plan de Negocio se emple las, siguientes Guas de Oportunidad de Negocio: - Gua n 19.- Empresa de limpieza Gua para la Elaboracin de un Plan de Negocio.- Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice con ligeras modificaciones es la referencia seguida en este Plan. Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio. Gua de Recursos.- Documento en el que se recoge informacin especfica sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidacin de un proyecto. Cmo aplicarla.- esta gua es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrar respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener ms informacin sobre la cuestin que le interese. Destacamos por su utilidad la relacin de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la gua. Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la futura gestin de la empresa. Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad. Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin del asistente activado hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran nmero de proyectos.
INTRODUCCIN
Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc. relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta. Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memofichas sobre temas de inters para la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Estn concebidos como complemento de las Memofichas ya que, facilitan el acceso a stas desde una ptica diferente, orientada a responder a las necesidades genricas de informacin por parte de los usuarios. Cmo aplicarlos.- Desplegando el ndice de los Tutoriales el usuario podr conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su inters es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prcticos de las mismas. Manuales Prcticos de la Pyme.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico posible. Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen alguno de los Manuales. Manual de autoevaluacin de la innovacin.- Herramienta informtica diseada para ayudar a las empresas en la correcta implantacin y desarrollo de un sistema de Gestin de la Innovacin. Cmo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deber seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovacin en la empresa. Adems el programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y mdulos especficos. Redactor de Memorias.- Herramienta que facilita la correcta presentacin formal de un Plan de Negocio, adems de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o ms personas. Cmo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podr optar por configurar su propio ndice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa.
INTRODUCCIN
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INTRODUCCIN
2.
1.1.
Se desarrolla en este documento el estudio para la puesta en marcha de una empresa de servicios de limpieza con domicilio social en la ciudad de Santiago de Compostela. La empresa, que se denominar Brillo Gallego tendr como actividad la prestacin de servicios integrales de limpieza y mantenimiento, dirigida principalmente a particulares, comunidades de vecinos, pequeos negocios, empresas de construccin y grandes clientes. Tampoco descartan participar en alguna licitacin de estos servicios propuesta por la Administracin Pblica. Se contar con un local de unos 50 m2 para almacn de maquinaria y materiales, oficina administrativa, y aseos, situado a la afueras de la ciudad. El local se acondicionar convenientemente, atendiendo tanto a lo exigido por las normas de planeamiento municipal como a los requerimientos legales necesarios para el almacenamiento de productos de limpieza. Senen Lozano, Pablo Fernndez, David Gil y Francisco Varela son los promotores de este proyecto. Son cuatro antiguos compaeros de una empresa de servicios de limpieza que cuentan con ms de 10 aos de experiencia en este sector. Hace ya tiempo que vienen dndole vueltas a la posibilidad de dar su salto al mundo empresarial, considerando que este es el mejor momento. Esperan que no en demasiado tiempo, puedan posicionarse como referentes en calidad en el mbito de los servicios de limpieza de la provincia de la Corua. Su idea de negocio no se basa en el concepto de empresa de servicios de limpieza tradicional, en la que ya estn posicionados un gran nmero de competidores, sino que apuestan por ofertar un servicio de limpieza integral donde se desempeen toda una amplia gama de servicios asociados a esta actividad. Son conscientes de que se van a encontrar con un gran nmero de competidores, pero consideran que la prestacin de un servicio diferenciado y de la calidad puede ser la clave del xito. Aunque no lo han tenido en cuenta en el presente documento, los emprendedores orientarn el crecimiento de su empresa, siempre que se aprecie la existencia de demanda en el entorno, a la creacin de una delegacin en la provincia de Pontevedra.
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Nota de los autores: los currculos de los promotores debern adjuntarse como un anexo al Plan de negocio, ampliando y detallando la informacin que se indica es este epgrafe.
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Cartera de servicios
Clientes
Pequeos clientes Comunidades de vecinos Grandes clientes Empresas de construccin Administraciones pblicas Visitas comerciales Pgina web Boca a boca
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Herramientas de promocin
Cuadro 2.- Resumen de los datos econmicos y financieros Concepto Inversin total Fondo de maniobra Recursos propios Recursos ajenos Previsin de ventas Beneficio despus de impuestos Tesorera acumulada Ao 1 34.980,00 40.000,00 24.000,00 50.980,00 204.000 775,71 35.594,34 Ao 2 600,00 0,00 0,00 0,00 Ao 3 600,00 0,00 0,00 0,00 Ao 4 600,00 0,00 0,00 0,00 Ao 5 600,00 0,00 0,00 0,00
241.953,30 274.203,79 299.470,04 327.259,09 1.086,87 31.305,28 1.946,44 27.207,01 2.678,08 22.502,27 2.899,30 19.048,05
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3. La actividad de la empresa
3. La actividad de la empresa
ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
Cuadro 3.- Participacin en ventas de cada una de las lneas Servicio Limpiezas de mantenimiento Limpiezas generales Limpiezas especficas Limpiezas especiales Ao 1 24,17% 27,50% 23,82% 24,51% Ao 2 23,96% 26,78% 24,30% 24,96% Ao 3 23,31% 25,31% 25,95% 25,43% Ao 4 22,86% 24,82% 26,66% 25,66% Ao 5 22,40% 24,33% 27,37% 25,90%
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
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Anlisis de los factores de xito: Nivel de calidad del servicio (certificacin de calidad): el hecho de que las empresas lderes cuenten con certificados de calidad supone un factor diferencial frente a las compaas que todava no los tienen. Cada vez es un factor ms a tener en cuenta, pero es especialmente importante en trabajos para la Administracin Pblica. Amplia gama de servicios: es necesaria para la captacin de clientes heterogneos. Para ello, las empresas suelen contar con colaboradores especiales, con objeto de ofrecer soluciones ante necesidades especficas de clientes. Cumplimiento de plazo y horarios previsto: forma parte de la calidad del servicio, pero en ocasiones cobra especial relevancia como es el caso de aprovechamiento de instalaciones dedicadas al ocio y la cultura, entregas de pisos, etc. Personal cualificado: es importante ofrecer confianza a travs del personal contratado. Tecnologa utilizada: es un elemento clave para dirigirse a la especializacin y a la oferta de servicios con alta valor aadido.
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
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Una copia del presupuesto se archiva en la carpeta de Presupuestos en Administracin y la otra copia se entrega al cliente preferiblemente en mano, o, si esto no fuera posible, por correo o por fax para su evaluacin. 5 Revisin por parte del cliente: el cliente estudia y revisa el presupuesto, y decide si lo acepta o no, o si quiere alguna modificacin. Cuando el cliente acepta la oferta, se solicitar de ste su aceptacin por escrito firmando el presupuesto, quedando con una copia la organizacin y con otra el cliente. 6 Redaccin del contrato: una vez realizadas las comprobaciones previas y llegado a un acuerdo, tienen lugar la redaccin del contrato, bien por parte del cliente, bien por parte de la organizacin, y la firma del citado contrato por parte de ambos. 7 Prestacin del servicio: se prestarn los servicios segn las condiciones que se hayan estipulado. La prestacin del servicio es muy importante en el negocio, ya que su resultado ser directamente percibido por el cliente y de l depender el xito del negocio. Los requisitos bsicos exigidos sern: nivel de calidad del servicio, amplia gama de servicios, cumplimiento de plazos y horarios previstos, formacin del personal y tecnologa utilizada. 8 Seguimiento y control de todos los trabajos realizados: buscando como objetivo la mxima satisfaccin por parte del cliente. A continuacin se presenta un ejemplo de prestacin de servicios de limpieza, se ha optado por presentar un plan de desinsectacin y desratizacin.
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Registro de actuaciones
FIN
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Fuente: Procedimiento de calidad para servicios de limpieza y atencin domstica. Diseo de un plan de desinsectacin y desratizacin. BIC GALICIA.
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En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento de Calidad Diseo de un Plan de desinsectacin y desratizacin. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio
4.2. Subcontrataciones
Una buena parte de los servicios que oferta la empresa sobre todo durante las etapas de inicio de actividad, se subcontratarn, siendo los ms comunes: - Servicios especiales y una parte de los servicios de limpieza generales. - Alquiler de los inmovilizados necesarios para la prestacin de alguno de estos servicios - Servicios relacionados con fiscalidad, laboral y contabilidad Para controlar los procesos de subcontratacin se debe dejar claro a la empresa que se subcontrata, que siempre actuar en representacin de nuestra empresa y se controlar su actividad de prestacin del servicio. Para el centro ha de contratarse una pliza de seguro multiriesgo que cubra eventualidades tales como robos, rotura de lunas, inundaciones, incendios, cortocircuitos, derrumbes, desplomes, fallos en la instalacin, etc. Se contratar una pliza de responsabilidad civil, por los problemas que pueda originar la prestacin de la propia actividad. El seguro puede tramitarse con la compaa que se desee en base a esa actividad.
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4.3. Aprovisionamientos
SEste tipo de partida no ser significativa por el tipo de actividad que se va a desarrollar, siendo nicamente necesario aprovisionarse de: Productos de limpieza necesarios para el desarrollo de la actividad (tales como jabones, desinfectantes etc.). Herramientas y utensilios de limpieza (tales como cubos, fregonas, bayetas, etc.). Material de trabajo, como botas de seguridad, monos, guantes, etc. Se ha estimado un presupuesto de 707,58
en estas partidas.
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4.4.
Gestin de stocks
Los emprendedores no consideran necesario ni aconsejable contar con un stock excesivo de productos y materiales de limpieza, ya que stos los comprarn en funcin del tipo de trabajo que se vaya a realizar. Tan slo contarn con un stock mnimo para iniciar la actividad. El stock mnimo inicial contar con algunos de los siguientes artculos (en funcin de la actividad de la empresa): Cuadro 6.- Productos en stock Productos de limpieza Limpia cristales Limpiador de uso general Decapante normal y extra fuerte (cido o alcalino) Limpiador neutro Desinfectantes Limpiador de inodoros Quitamanchas Desengrasante Limpiador moquetas Limpiador de aceros Quita pintadas Otros productos de acabado Ceras a base de disolventes Ceras al agua Selladores plsticos Productos para suelos Disolvente orgnico Disolvente de medio acuoso Mixtos Herramientas y tiles Esptulas Raspadores de suelos y ventanas Rasquetas Carros limpieza Cepillos y escobas Mopas Gamuzas y paos Mangos, palos y recogedores Cubos Bayetas y estropajos Bolsas basura Desatascadores y escobillas Guantes y batas 37
2.-Control esttico
El Responsable de produccin realizar un control sobre una muestra suficientemente representativa de las instalaciones donde se realiza el servicio (habitaciones, despachos, vestbulos y pasillos, vestuarios, lavabos, laboratorios, etc.) con el fin de obtener la mayor cantidad de datos posible y dar un resultado ms preciso de la evaluacin. En todas y cada una de las dependencias inspeccionadas realizar una valoracin al detalle de los elementos integradores de la misma; estructurales (pavimentos ventanas y elementos verticales) mobiliario, equipos y cualquier otro elemento susceptible de ser objeto del servicio de limpieza. La valoracin de cada dependencia se realiza en todos los casos despus de la limpieza. La escala de calificacin de cada elemento es de 1 a 10 entendiendo como: 0= Muy deficiente. Las dependencias objeto de anlisis presentan un estado de orden y limpieza totalmente insuficiente en el conjunto de su superficie. 2= Deficiente Las dependencias objeto de anlisis presentan un estado de orden y limpieza insuficiente con presencia de manchas, polvo u otros indicios de de suciedad apreciables fcilmente. 5= Regular Las dependencias objeto de anlisis presentan un estado de orden y limpieza regular con presencia de ligeras manchas, polvo u otros indicios de suciedad puntuales sin presentar un estado de orden y limpieza insuficiente y/o molesto.
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO
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7= Bueno Las dependencias objeto de anlisis presentan un estado de orden y limpieza altos sin manchas ni indicios de suciedad aunque a ojos de experto se pueden apreciar ciertas deficiencias. 10= Muy Bueno Las dependencias objeto de anlisis presentan un estado de orden y limpieza ptimo sin manchas ni olores, polvo u otros indicios de suciedad. Se percibe el brillo del suelo, la limpieza de cristales u otros elementos ms sensibles al orden y a la limpieza. Si despus de haber realizado la puntuacin alguna de las puntuaciones es inferior a 7, se le mandar al operario limpiar de nuevo las instalaciones hasta que su resultado sea ptimo. 3 Control Biolgico El Responsable de produccin ser el encargado de controlar que todos los elementos utilizados para los servicios de limpieza no contengan sustancias nocivas que ponga en riesgo la salud del cliente. Este sistema de gestin de la calidad ser un paso previo a la obtencin de una certificacin del sistema de calidad, que les acredite el buen funcionamiento de su sistema. Para ello contratarn en el medio plazo los servicios de una certificadora de calidad.
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento de Gestin de la satisfaccin del cliente [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
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5. El mercado
5. El mercado
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio de mercado. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
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La Corua Orense
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Lugo Pontevedra
EL MERCADO
Para calcular el tamao del mercado de nuestro establecimiento, tomaremos en consideracin los datos que siguen: Cuadro 8.- Tamao de mercado Tipo de cliente* Comunidades de vecinos Pequeos clientes Empresas de construccin Grandes empresas El mercado potencial ser: 5.000 X 1.200 /ao + 4.000 X 1.600 /ao + 500 X 8000 /ao + 50 X 15.000 /ao =17.150.000 *Nota: No se han incluido los datos de administraciones pblicas, porque los clientes lo consideran una opcin a medio plazo Nmero de clientes 5.000 4.000 500 50 Gasto anual en mantenimiento 1.200 /ao 1.600 /ao 8.000 /ao 15.000 /ao
EL MERCADO
5.2. La competencia
5.2.1 Identificacin de las empresas competidoras
Los emprendedores son conscientes de que se enfrentan a un sector maduro, por lo que la competencia es bastante alta, al estar el sector muy atomizado. Han clasificado a sus competidores en cinco tipos principales: Profesionales independientes, que realizan servicios de limpieza por cuenta propia. Este tipo de competidores son los de mayor nmero. La empresa ha pensado en subcontratar los servicios de este tipo de profesionales cuando le sea necesario, esto se puede deber a dos razones: - La demanda no se puede cubrir con la oferta existente en la empresa - Demanda de servicios especiales Franquicias, cada vez son ms el nmero de franquicias nacionales y extranjeras que operan en Galicia. Los emprendedores han contabilizado 10 franquicias que realizan una actividad similar a la suya en su mbito de actuacin. Competidores de similar tamao y oferta de servicios. Han localizado 8 empresas que ofertan los mismos servicios dentro de su mbito de influencia. Empresas de limpieza de mayor tamao. Las han analizado no tanto desde el punto de vista de competidor sino como posible cliente, ya que este tipo de empresas suelen recurrir a la subcontratacin, por lo que se han mantenido contactos con 5 empresas del sector, siendo 3 el nmero de empresas a las que se ha llegado a un acuerdo de colaboracin. Empresas de servicios globales. Existen cada vez ms empresas que integran en su cartera de servicios no slo la limpieza sino tambin arreglos, reparaciones, lavanderas, etc. A la hora de competir han apostado por la calidad del servicio que se ofrece al cliente y el cumplimiento de los horarios y fechas estipuladas. Consideran que tener una buena reputacin es el mejor valor diferencial con la competencia.
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EL MERCADO
- Obtener el certificado de calidad: Esto es un factor diferenciador frente a las que an no estn implantando estos sistemas, lo que est creando un inters en estas ltimas por obtener la certificacin. Hay que tener en cuenta que son muchos los aspectos que influyen sobre la satisfaccin del cliente, tales como la puntualidad, el cumplimiento de los plazos pactados, el cuidado con los objetos del entorno, la correccin en el trato, etc. Ofrecer un amplio abanico de servicios, todos enfocados a la actividad principal (limpieza) o especializarse: En un primer momento el objetivo ser alcanzar una cifra de negocio que permita la supervivencia. De esta forma la estrategia consiste en prestar una amplia gama de servicios con la finalidad de acelerar la captacin de clientes. En un segundo momento y en funcin de que el negocio vaya madurando se tender a la especializacin, como puede ser la limpieza de conductos de aire, tratamiento de residuos en la industria etc. Por otra parte, la especializacin tambin podr ir en funcin del tipo de clientes al que se dirigen. En un futuro en que la empresa se haya consolidado, se puede plantear la ampliacin del negocio hacia objetivos ms ambiciosos. Saber adaptarse al cambio tecnolgico Una de las oportunidades que ofrece el sector y que permite ser ms eficientes es el de incorporar las nuevas tecnologas a los servicios prestados. Sin embargo, trae el inconveniente de un mayor desembolso econmico.
EL MERCADO
Puntos Fuertes Estructura flexible No son necesarios inversiones elevadas para iniciarse en la actividad Horarios flexibles Gran nmero de servicios ofertados
Dentro de las amenazas que pueden influir en esta actividad, quizs la ms importante sea la elevada competencia que existe entre las empresas. La oferta presenta un carcter atomizado, con un gran nmero de competidores que tienen recursos similares, lo que genera una elevada rivalidad empresarial que hace presin a la baja en los mrgenes. Considerando este escenario, la alternativa por la que ha optado la empresa es diferenciarse a travs de variables de servicio (horarios flexibles, amplitud de los servicios ofertados, profesionalidad en la realizacin del trabajo, capacidad de respuesta, etc.) Una segunda amenaza es la alta dependencia que tiene esta actividad respeto de la coyuntura econmica. As, en perodos de crisis como el actual, estn desapareciendo un gran nmero negocios de servicios tradicionales de limpieza por la contencin de gastos, tanto de las empresas como de las economas domesticas. La tercera amenaza se refiere a la creciente penetracin en este mercado de operadores extranjeros, que al disponer de unos medios tcnicos, econmicos, humanos, etc. normalmente fuera del alcance de las empresas de menor dimensin, pueden empeorar la situacin de estas ltimas. Aunque esta amenaza no ser de gran intensidad en este caso, ya que se vern mayormente afectadas las empresas de gran tamao al entrar en disputa por cierto tipo de clientes (industrias, hospitales, entidades financieras, etc.). La cuarta amenaza se refiere al intrusismo en el sector, de un elevado nmero de particulares que realizan actividades de limpieza como complemento a sus economas familiares. Por ese motivo, la
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO
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EL MERCADO
empresa apostar por un servicio integral con una clara apuesta por la calidad donde este tipo de competidores no les pueden hacer tanto dao. Por lo que se refiere a las oportunidades han observado que el mercado est en crecimiento. Esto ha sido consecuencia, por un lado, de la aparicin de jvenes necesidades relacionadas con la limpieza, lo que favorece la demanda de servicios de limpieza especializados. Asimismo, la limpieza se valora cada da ms al ser un componente importante de la imagen de cualquier compaa, lo que implica un aumento en la demanda de este tipo de servicios. Otra oportunidad la constituye el hecho de que no existe estacionalidad en la prestacin del servicio, ya que las empresas que solicitan un servicio de limpieza suelen mantenerlo todo el ao. Con relacin a los puntos fuertes, el nivel de trabajadores en plantilla va a depender del nmero de servicios contratados lo que hace que la estructura de personal sea completamente flexible a las necesidades de la empresa en cada momento. Otro punto fuerte a destacar, son las escasas inversiones necesarias para la puesta en marcha del negocio, al optar los emprendedores por el alquiler de los equipos ms costosos. Esta estrategia permite a la empresa, adems de una mayor flexibilidad a la hora de acceder a ms y mejores tecnologas, el evitar una carga financiera elevada para financiar la compra de equipos. Un tercer punto fuerte son los horarios flexibles. Se intentarn adecuar la prestacin de los servicios a las necesidades horarias del cliente para causarle el menor perjuicio posible. Finalmente, constituye un punto fuerte la amplia gama de servicios ofertada por la empresa. En el apartado dedicado a los puntos dbiles, los emprendedores han sealado la dificultad para encontrar personal cualificado, por lo que la empresa deber asumir un perodo de aprendizaje con los nuevos trabajadores, con el coste que esto supone. 48 La escasa dimensin de la plantilla puede hacer que la empresa en perodos de tiempo puntuales dependa de la subcontratacin de determinados servicios.
EL MERCADO
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo elaborar mi plan de marketing.
Nota de los autores: el diseo y la imagen del establecimiento, la forma de presentar sus productos, la decoracinetc. presentan una amplsima gama de posibilidades. En este epgrafe ofrecemos unas propuestas bsicas, que no sustituyen al desarrollo especfico que deber tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor.
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32,76 222,84
2.529,60
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Las acciones publicitarias previstas el resto del ao son las siguientes: Visitas comerciales. Se realizarn un calendario de visitas mensualmente que el personal comercial se encargar de llevar a cabo. Pgina Web. En la que expondrn los servicios ofertados por la empresa y le darn la posibilidad al cliente de rellenar un formulario de contacto para solicitar informacin y un presupuesto. Boca a Boca. Se es consciente de que la mejor publicidad para este tipo de negocios es el boca a boca porque es el tipo de publicidad ms creble. Por este motivo, se proporcionar un servicio de calidad ya que es la mejor estrategia publicitaria que puede tener el centro.
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6.4. Prescriptores
Los prescriptores de especial inters en este tipo de servicios son los administradores de fincas y las asociaciones empresariales, como por ejemplo las de los empresarios de hostelera.
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7. La localizacin de la empresa
7. La localizacin de la empresa
7.1.
Los emprendedores no han considerado como un factor clave la ubicacin del local, por lo que han optado en situarse en el extrarradio de la ciudad donde los precios de alquiler son mucho ms bajos. La captacin del cliente se har principalmente va red comercial, utilizndose el local principalmente como almacn y oficina. Los clientes que estiman que captarn va entrada en el local sern prcticamente residuales.
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LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
Cuadro 12.- Distribucin local Uso Oficinas Servicios Almacn Total superficie Superficie 10 m2 5 m2 35 m2 50 m2
Se han estimado los siguientes gastos de mantenimiento anuales de las instalaciones: Cuadro 13.- Gastos de mantenimiento de las instalaciones Gastos de mantenimiento de las instalaciones Ao 1 0 58 Ao 2 300 Ao 3 312 Ao 4 324 Ao 5 337
LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
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LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
8. Recursos humanos
8. Recursos humanos
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislacin Laboral que contienen informacin sobre los tipos de contrato y sus caractersticas, as como de la legislacin que regula las relaciones laborales.
RECURSOS HUMANOS
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RECURSOS HUMANOS
Especialista En dependencia del director de produccin se incorporar a la empresa para la prestacin de determinados servicios tales como jardinera, pulimentado de suelos, limpieza vertical, industrial, etc. No le requieran formacin especfica, puesto que el conocimiento en el manejo de la maquinaria suele adquirirse con la propia experiencia. Su remuneracin suele ser superior y, en ocasiones, se requiere de ciertas habilidades fsicas. Comercial En dependencia del director comercial se encargar de la bsqueda de nuevos clientes. Recepcin En dependencia del director de administracin se encargar de las labores de atencin al cliente, presupuestacin y facturacin.
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RECURSOS HUMANOS
Gerencia
Director comercial
Director de produccin
Director administrativo
Comerciales
Personal subcontratado
Especialista
Limpiador
Cristalero
Personal administrativo
Los emprendedores van a contar con la ayuda de un asesor externo (asesora), que les gestione los temas laborales, fiscales, contables y de tramitacin de ayudas. 66 Tambin se subcontratara los servicios de prevencin de riesgos.
RECURSOS HUMANOS
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RECURSOS HUMANOS
9. Plan econmico-financiero
9. Plan econmico-financiero
Para la elaboracin del Plan econmico y financiero del Plan de Negocio se trabaj con el programa informtico BIC Proyecta y Simula. Muchos de los trminos empleados en el desarrollo del Plan Econmico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formacin especfica en este campo. Con el fin de solventar esta dificultad y facilitar una explicacin de los conceptos bsicos inversin, balance, tesorera, VAN, TIR, Ratio...-recomendamos la lectura del Manual Prctico de la Pyme: Cmo Valorar un Proyecto de Inversin [Ms informacin sobre estos recursos en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
Gastos de constitucin y de primer establecimiento Gastos de constitucin Total gastos de constitucin Inmovilizados inmateriales Aplicaciones informticas Total inmovilizados inmateriales Inmovilizados materiales Adecuacin del local Mobiliario Utillaje Maquinaria y equipamiento Equipos informticos Elementos de transporte Total inmovilizado material Fianza Total inmovilizado 4.500,00 2.000,00 2.000,00 6.000,00 1.000,00 15.000,00 30.500,00 0,00 34.980,00 0,00 0,00 600,00 0,00 0,00 0,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 600,00 0,00 0,00 0,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 600,00 0,00 0,00 0,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 600,00 0,00 0,00 0,00 600,00 0,00 600,00 1.780,00 1.780,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.900,00 1.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
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Todas las partidas que siguen debern incrementarse con el correspondiente IVA, salvo las tasas y licencias. - Gastos de constitucin.- Se incluyen aqu las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio. Entre estas cantidades se encuentran: gastos notariales, de gestora y dems documentacin necesaria para iniciar la actividad. - Inmovilizado inmaterial.- Se incluye pgina Web y el software de gestin del negocio. - Inmovilizado material.- Se compone de las siguientes partidas: - Obra civil.- se incluyen los conceptos relativos a: Acondicionamiento externo: rtulos, lunas del escaparate, cierres, etc. Acondicionamiento interno: hay que adecuar internamente para que este se encuentre en condiciones idneas para el desarrollo de la actividad. En esta partida se encontrar tambin el Proyecto tcnico, tasas del Ayuntamiento (licencia de apertura); contratacin del alta de luz, agua y telfono; El local se encontraba acondicionado lo que no ha supuesto realizar un importante desembolso econmico.
- Mobiliario.- Estar integrado por: Una mesa de despacho, silln de directivo y dos sillas de confidente. Un armario-estantera. Estanteras para el almacn. Taquillas de los trabajadores - Equipos informticos.- El negocio dispondr de un equipo informtico, impresora, fax, TPV, cajn portamonedas y mquina de impresin de tickets. - Maquinaria.- Para iniciar la actividad les es necesario realizar una inversin bsica en maquinaria. Compuesta por: Aspiradora de polvo y agua Fregadoras Abrillantadoras Rotativas de alta velocidad - Elementos de transporte.- Para realizar la actividad se contar con una furgoneta. - Herramientas y utillajes.- El utillaje necesario se expone a continuacin: Limpia telaraas Esptula Raspadora de suelos y ventanas Carros limpieza Cepillos, escobas y mopas de algodn Gamuzas y paos Mangos, palos y recogedores Friegasuelos y cubos de fregado Bayetas, estropajos y bolsas de basura Desatascadores y escobillas Guantes, delantales y uniformes Arneses Cascos Se destinar una partida de 600 - Fianza El propietario del local les ha solicitado una fianza por importe de 800
.
73
A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado, adems del IVA de las inversiones iniciales, una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos de costes fijos y variables correspondientes a los 2 primeros meses, suponindolos constantes a lo largo de todo el ao. Cuadro 18.- Fondo de naniobra Fondo de maniobra IVA inversiones Gastos fijos iniciales Gastos variables iniciales Remanente TOTAL Importe 5.468,80 25.069,56 7.891,67 1.569,97 40.000,00
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Los recursos propios se desembolsarn ntegramente en aportaciones dinerarias. Para la financiacin ajena, se ha negociado un prstamo a largo plazo con el Banco X, bajo las condiciones ofrecidas por el ICO en su lnea Pyme. Importe: 50.980,00 . Plazo: 5 aos carencia de 12 meses. Tipo de inters: EURIBOR a 6 meses + 0,65 puntos porcentuales Comisiones: sin comisiones 75
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiacin, que contienen informacin sobre las alternativas pblicas y privadas de acceso a recursos financieros para la puesta en marcha y consolidacin del proyecto.
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Se ha aumentado el porcentaje de dotacin en el caso de los equipos informticos y de las aplicaciones software debido al rpido envejecimiento de stas.
Los precios debern incrementarse con el correspondiente 16% de IVA. Cuadro 22.- Evolucin de los ingresos
350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0
77 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Limpiezas de mantenimiento
Se ha estimado un total de servicios de este tipo de 2.900 horas a lo largo del ao 1 con un precio medio de 17 /hora, experimentando un crecimiento en el nmero de unidades respecto al ao anterior: Crecimiento unidades Porcentaje Ao 2 12 % Ao 3 5% Ao 4 2% Ao 5 2%
Limpiezas generales
Se ha estimado un total de servicios de este tipo de 3.300 horas a lo largo del ao 1 con un precio medio de 17 /hora. Experimentando un crecimiento en el nmero de unidades respecto al ao anterior: Crecimiento unidades Porcentaje Ao 2 10 % Ao 3 2% A0 4 2% Ao 5 2%
Limpiezas especificas
Se ha estimado un total de servicios de este tipo de 2.700 horas a lo largo del ao 1 con un precio medio de 18 /hora. Experimentando un crecimiento en el nmero de unidades respecto al ao anterior: Crecimiento unidades Porcentaje Ao 2 10 % Ao 3 10 % Ao 4 2% Ao 5 2%
Limpiezas especiales
Se ha estimado un total de servicios de este tipo de 2.000 horas a lo largo del ao 1 con un precio medio de 25 /hora. Experimentando un crecimiento en el nmero de unidades respecto al ao anterior: Crecimiento unidades Porcentaje 78 Ao 2 15 % Ao 3 10 % Ao 4 5% Ao 5 5%
Cuadro 23.- Estacionalidad en los ingresos Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Estacionalidad 8,33 % 8,33 % 8,33 % 8,33 % 8,33 % 8,33 % 8,33 % 8,33 % 8,33 % 8,33 % 8,33 % 8,33 % 100 %
Como ya se ha comentado anteriormente este tipo de servicios no tienen un componente estacional reseable.
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO
Cuadro 25.- Mrgenes Ao 1 Limpiezas de mantenimiento Limpiezas generales Limpiezas especficas Limpiezas especiales 94 % 84 % 94 % 35 % Ao 2 94 % 82 % 94 % 35 % Ao 3 94 % 81 % 94 % 35 % Ao 4 94 % 72 % 94 % 35 % Ao 5 94 % 70 % 94 % 35 %
El coste variable se referir principalmente a materiales y consumibles. Se han estimado en un 6 % para todos los servicios, excepto para los servicios especiales, precisiones: - el tratamiento de servicios especiales es diferente por ser un servicio subcontratado. Por esta razn, se considerar un coste total del 65 % sobre el precio para esta lnea de actividad. - el margen de las limpiezas generales disminuye ao tras ao, porque la empresa tender a externalizar un mayor nmero de horas, con el consiguiente incremento en el coste variable a imputar.
79
9.6.
Cuadro 26.- Costes fijos de la actividad Ao 1 Gastos de personal Alquileres Gastos generales Seguros y tributos Suministros Otros Total de costes fijos 1 Amortizaciones Total de costes fijos 2 130.543,44 7.800,00 5.929,00 2.400,00 2.200,00 1.545,00 150.417,44 5.134,60 155.552,04 Ao 2 153.706,72 8.112,00 6.466,00 2.496,00 2.288,00 1.607,00 174.675,72 5.314,60 179.990,32 Ao 3 173.995,35 8.437,00 6.725,00 2.595,00 2.380,00 1.671,00 195.803,35 5.494,60 201.297,95 Ao 4 182.593,34 8.775,00 6.993,00 2.699,00 2.475,00 1.738,00 205.273,34 4.776,20 210.049,54 Ao 5 200.874,04 9.126,00 7.273,00 2.806,00 2.574,00 1.807,00 224.460,04 4.315,00 228.775,04
Gastos de Personal: ms detalle en el apartado 8.5. de este documento. Alquileres: es la suma de los gastos de alquiler del local y maquinaria. Gastos Generales: representan asesora, material de oficina, mantenimiento, publicidad, y formacin. Seguros: en esta partida estarn los seguros de responsabilidad civil que se explicar en el apartado 10.2 y el seguro del automvil. Suministros: gasto estimado en agua, electricidad, calefaccin, telfono y gasolina. 80 Otros: servicio de prevencin de riesgos laborales y gastos comerciales. Cuadro 27.- Evolucin de los costes fijos
250.000
200.000
Personal Alquileres Gastos generales
150.000
100.000
50.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
En general se han estimado incrementos anuales de gasto entre de un 5% para todas las partidas.
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO
9.7.
Poltica de circulante
Respecto a las polticas de circulante el Perodo Medio de Cobro estar sujeto a los siguientes condicionantes: han considerado el periodo medio de cobro habitual para el tipo de clientela descrito (comunidades de vecinos, oficinas y PYMES). Se pasan revisiones presupuestarias anuales y se factura mensualmente. PMC= 30 DAS. En cuanto al Perodo Medio de Pago (PMP) se ha establecido en una media de 45 das para proveedores de circulante, habitual en el sector. En el caso de proveedores de equipos se puede estimar un PMP incluso superior, en este caso prximo a los 60 das.
81
204.000,00 241.953,30 274.203,79 299.470,04 327.259,09 204.000,00 241.953,30 274.203,79 299.470,04 327.259,09 47.350,00 9.240,00 38.110,00 57.913,91 10.894,70 47.019,21 68.005,29 12.268,24 55.737,05 84.131,70 13.356,22 70.775,48 93.523,80 14.550,47 78.973,33
156.650,00 184.039,39 206.198,49 215.338,33 233.735,29 150.417,44 174.675,72 195.803,35 205.273,34 224.460,04 130.543,44 153.706,72 173.995,35 182.593,34 200.874,04 7.800,00 5.929,00 2.400,00 2.200,00 1.545,00 5.134,60 8.112,00 6.466,00 2.496,00 2.288,00 1.607,00 5.314,60 8.437,00 6.725,00 2.595,00 2.380,00 1.671,00 5.494,60 8.775,00 6.993,00 2.699,00 2.475,00 1.738,00 4.776,20 9.126,00 7.273,00 2.806,00 2.574,00 1.807,00 4.315,00
155.552,04 179.990,32 201.297,95 210.049,54 228.775,04 1.097,96 0,00 63,98 63,68 -63,68 1.034,28 258,57 775,71 4.049,07 0,00 2.599,92 2.599,92 -2.599,92 1.449,16 362,29 1.086,87 4.900,55 0,00 2.305,29 2.305,29 -2.305,29 2.595,26 648,81 1.946,44 5.288,79 0,00 1.718,01 1.718,01 -1.718,01 3.570,78 892,69 2.678,08 4.960,25 0,00 1.094,51 1.094,51 -1.094,51 3.865,74 966,43 2.899,30
Ao 1
Ao 2
Ingresos Costes fijos
Ao 3
Ao 4
Costes variables Beneficio bruto
Ao 5
83
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Circulante
Ao 4
Ao 5
Inmovilizado neto
Tesorera acumulada
Cuadro 32.- Balance previsional: pasivo Ao 1 Capital Reservas y prdidas Resultado del ejercicio Total recursos propios Subvenciones en capital Deuda a largo plazo Acreedores por leasing Fianzas recibidas Deuda Total de exigible a largo plazo Acreedores comerciales Otras deudas no comerciales H.P. por impuesto sobre beneficios H.P. por IVA Otras deudas Total de exigible a corto plazo Total de pasivo 24.000,00 0,00 775,71 24.775,71 0,00 50.980,00 0,00 0,00 0,00 50.980,00 1.543,08 6.124,66 258,57 5.866,09 0,00 7.667,74 83.423,45 Ao 2 24.000,00 775,71 1.086,87 25.862,57 0,00 42.738,47 0,00 0,00 0,00 42.738,47 1.819,41 7.295,15 362,29 6.932,86 0,00 9.114,57 77.715,61 Ao 3 24.000,00 1.862,57 1.946,44 27.809,02 0,00 33.216,72 0,00 0,00 0,00 33.216,72 2.048,80 8.450,25 648,81 7.801,43 0,00 10.499,04 71.524,79 Ao 4 24.000,00 3.809,02 2.678,08 30.487,10 0,00 23.107,70 0,00 0,00 0,00 23.107,70 2.230,49 9.041,05 892,69 8.148,36 0,00 11.271,54 64.866,34 Ao 5 24.000,00 6.487,10 2.899,30 33.386,41 0,00 12.375,17 0,00 0,00 0,00 12.375,17 2.429,93 9.831,61 966,43 8.865,18 0,00 12.261,54 58.023,12 85
80.000
60.000
40.000
20.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Exigible a largo plazo
Ao 4
Ao 5
Total de cobros operativos 186.925,20 238.776,61 271.504,42 297.355,25 324.933,15 7.696,92 7.696,92 0,00 0,00 38.110,00 38.110,00 10.618,36 10.618,36 0,00 0,00 47.019,21 47.019,21 12.038,86 12.038,86 0,00 0,00 55.737,05 55.737,05 13.174,53 13.174,53 0,00 0,00 70.775,48 70.775,48 14.351,04 14.351,04 0,00 0,00 78.973,33 78.973,33
150.417,44 174.675,72 195.803,35 205.273,34 224.460,04 162,85 119,13 102,68 107,71 -1.199,95
196.387,21 232.432,42 263.681,94 289.331,07 316.584,46 -9.462,01 6.344,19 7.822,48 8.024,18 8.348,69
Inversiones Amortizaciones de deuda Dividendos Impuestos sobre beneficios IVA soportado Pagos por IVA Fianzas constituidas Devoluciones de fianzas recibidas Gastos financieros leasing Intereses de deuda Pagos extraoperativos Capital Subvencin de capital Emisin de deuda IVA repercutido
34.180,00 707,58 0,00 0,00 14.377,75 9.664,19 800,00 0,00 0,00 63,68 59.793,20 24.000,00 0,00 50.980,00 29.908,03
600,00 8.241,53 0,00 258,57 11.009,05 26.128,44 0,00 0,00 0,00 2.599,92 48.837,51 0,00 0,00 0,00 38.204,26
600,00 9.521,75 0,00 362,29 12.698,71 29.873,43 0,00 0,00 0,00 2.305,29 55.361,46 0,00 0,00 0,00 43.440,71
600,00 10.109,03 0,00 648,81 15.356,80 31.873,11 0,00 0,00 0,00 1.718,01 60.305,76 0,00 0,00 0,00 47.576,84
600,00 10.732,53 0,00 892,69 16.929,66 34.342,83 0,00 0,00 0,00 1.094,51 64.592,21 0,00 0,00 0,00 51.989,30
Devoluciones de IVA Fianzas recibidas Devoluciones de fianzas constituidas Ingresos financieros Ingresos extraoperativos Cash flow extraoperativo Dficit / supervit Dficit / supervit acumulado
87
204.000,00 241.953,30 274.203,79 299.470,04 327.259,09 47.350,00 57.913,91 68.005,29 84.131,70 93.523,80
156.650,00 184.039,39 206.198,49 215.338,33 233.735,29 155.552,04 179.990,32 201.297,95 210.049,54 228.775,04 202.902,04 237.904,23 269.303,24 294.181,25 322.298,84 1.097,96 99,30% 4.049,07 97,80% 4.900,55 97,62% 5.288,79 97,54% 4.960,25 97,88%
88
100.000 50.000 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ingresos de explotacin
Costes fijos
Costes totales
89
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Rentabilidad econmica
Ao 4
Ao 5
Rentabilidad comercial
Rentabilidad financiera
Ao 1
775,71 5.134,60 9.828,47 258,57 47,76 34.180,00 0,00 -37.791,83
Ao 2
1.086,87 5.314,60 1.952,72 103,72 1.949,94 600,00 0,00 5.902,41
Ao 3
1.946,44 5.494,60 1.704,10 286,53 1.728,97 600,00 0,00 7.152,44
Ao 4
2.678,08 4.776,20 1.693,88 243,88 1.288,51 600,00 0,00 6.692,79
Ao 5
2.899,30 4.315,00 209,74 73,74 820,88 600,00 59.781,94 67.081,12
90
- Devolucin neta de deuda +/- Ingreso de subvenciones - Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del capital
91
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Formas Jurdicas y el Tutorial Cmo Crear mi empresa relacionando puesta en marcha de una empresa, que contienen informacin sobre los diferentes tipos de formas jurdicas, sus caractersticas y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
96
97
- Real Decreto 1316/1989 del 27 de octubre, sobre la proteccin de los trabajadores frente a los riesgos derivados de la exposicin al ruido durante el trabajo.
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario, que contienen informacin sobre la prevencin de riesgos laborales.
99
11. La innovacin
11. La innovacin
Para ampliar la informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa, que contienen informacin sobre la gestin de la innovacin y de los programas y organismo de apoyo a la I+D. Otra fuente de informacin sobre la Innovacin es el Manual Prctico de la Pyme: Innovacin Empresarial. Este manual incluye una relacin de tcnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestin de la innovacin. Para facilitar el proceso de implantacin y evaluacin de la innovacin se puede utilizar el programa informtico Manual de Autoevaluacin de la Innovacin. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
103
LA INNOVACIN
Se eliminan al cliente los problemas de gestin de personal dedicado a limpieza de forma radical. El cliente se olvida de que existen vacaciones, bajas por enfermedad, nminas. En caso de necesitar servicios especiales que requieren recursos extraordinarios la empresa de limpieza reaccionar con rapidez y solucionar los problemas sin molestar a su cliente. El cliente no tiene que preocuparse de que una mquina de limpieza se estropee: la empresa de limpieza se encarga de sustituirla por otra, por ms personal o de hacerla reparar rpido, es decir, el cliente ni se da cuenta. II. Flexibilidad de horarios La empresa no tendr unos horarios de prestacin de servicio prefijados sino que se adaptar a las necesidades de nuestros clientes, pudiendo realizar los servicios de limpieza a cualquier hora del da o de la noche. El objetivo de la empresa es poder ofrecer un servicio 24 horas. III. Utilizacin de la maquinaria ms innovadora La empresa tratar de ofertar sus servicios con la maquinaria ms innovadora en el sector de la limpieza para ello se ha puesto en contacto con proveedores que pueden arrendrselas.
El listado de trmites a realizar son los siguientes: Registro del dominio Web Constitucin de la Sociedad Limitada Declaracin previa al inicio de actividad Seleccin del local Solicitud de prstamo a largo plazo Acondicionamiento del local Seleccin y contratacin de trabajadores (alta de los promotores y de los trabajadores, comunicacin de la apertura del centro de trabajo y sellado de libros) Solicitud de licencia de apertura Solicitud de pedido a proveedores Inicio de la campaa promocional de apertura Inicio de la actividad 107
Nota de los autores: la planificacin de la actividad es un proceso importante, ya que muchas actuaciones estn interrelacionadas y dependen unas de otras para poder realizarse. Es necesario jerarquizarlas en funcin de la situacin concreta de cada emprendedor y de su empresa (forma jurdica, tipo de financiacin, si se alquila o se compra un local, si son necesarias reformas, si se solicitarn subvenciones, el tipo y cantidad de aprovisionamientos inciales necesarios etc.
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Cuadro 41.- Cronograma MESES SEMANAS Registro de dominio Web Constituir la sociedad Declaracin previa al inicio de la actividad Seleccin del local Solicitud del prstamo a l/p Reformar y adaptar el local Seleccin y contratacin de trabajadores Licencia de apertura Solicitud de pedido a proveedores Campaa promocional Inicio de la actividad 108 1 2 3 4 5
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Trmites de Constitucin de una Empresa que contienen informacin sobre los organismos implicados y los trmites necesarios para la creacin y puesta en marcha de una empresa