HORA DE HEREDAR: LA TRAMITACIN DE UNA HERENCIA (I).

Sin duda estamos ante una de las cuestiones que, si bien, casi con seguridad, todos hemos tenido como tema de conversacin y debate en alguna reunin familiar o de amigos, desconocemos cul es realmente el funcionamiento y los pasos que debemos dar desde que un familiar nuestro fallece hasta que podemos hacer efectiva la herencia; incluida la sorpresa que, en algunos ocasiones, nos encontramos cuando descubrimos que no existe testamento. Ante esta situacin, cmo sabremos quin tiene que heredar?, qu corresponde a cada heredero?, todos heredan por igual?, ..., y otras muchas cuestiones que no nos planteamos hasta que no llega este momento. Por ello, y con la nica intencin de aclarar esas dudas, an cuando sea brevemente, trataremos en estos apartados algunas cuestiones y conceptos, con carcter estrictamente general y con el simple objetivo de familiarizarnos un poco con la materia.

TRAS EL FALLECIMIENTO. Una vez que se ha producido el fallecimiento de una persona, lo primero que tenemos que hacer ser obtener el "certificado de defuncin". Este certificado lo obtendremos en el Registro Civil de la localidad en la que la persona de que se trate haya fallecido. Normalmente solicitaremos tres ejemplares, pues se trata de un documento que nos har falta en distintas ocasiones durante la tramitacin de la herencia. Una vez obtenido este certificado, debemos averiguar si el fallecido haba otorgado testamento, y en el caso de que as haya sido, saber cul es el Notario ante el que se otorg. Para ello, debemos solicitar otro documento (que tambin nos ser de utilidad en distintas ocasiones de la tramitacin de la herencia) que es el "certificado de ltimas voluntades". Su solicitud se realizar al Registro General de Actos de ltima Voluntad. Para poder solicitar este documento es necesario que hayan transcurrido, como mnimo, quince das hbiles desde la fecha del fallecimiento (los das se cuentan a partir de dicha fecha). Para la solicitud de este certificado, que podr ser realizada por cualquier persona interesada (siempre que presente la partida de defuncin, bien la original o bien una fotocopia debidamente compulsada) deber cumplimentar un impreso de solicitud de "certificado de ltimas voluntades", que podemos adquirir en cualquier estanco, con los datos de la partida de defuncin. En cuanto al lugar de presentacin de este impreso, podr realizarse: a) Mediante su directa presentacin en el Registro de Actos de ltima Voluntad, que se encuentra ubicado en Madrid. b) Mediante su presentacin en las Gerencias Territoriales del Ministerio de Justicia. c) Mediante su remisin por correo al Registro de Actos de ltima Voluntad.

Para esta solicitud del certificado por correo, la propia Administracin nos facilita el trabajo, pues cuando adquirimos el impreso en el estanco se adjuntan dos sobres: uno con la direccin del Registro y otro (un poco ms pequeo) en el cual deberemos escribir nuestras seas (las de quien solicita el certificado) para que ste le pueda ser remitido a su domicilio. d) A travs de un gestor administrativo. e) Finalmente, el impreso de solicitud tambin podr ser presentado en cualquiera de los Registros de la Administracin General del Estado, de las Comunidades Autnomas y de las Entidades Locales firmantes del Convenio de Ventanilla nica. Una vez obtenido el certificado de ltima voluntades vamos a distinguir dos caminos, segn el fallecido hubiera dejado, o no, otorgado testamento. As, en el primer caso, es decir, cuando exista testamento del fallecido, deberemos dirigirnos, con la documentacin que poseemos al Notario correspondiente al ltimo testamento, el cual nos facilitar una copia autntica y autorizada del mismo. La solicitud de esta copia del testamento deber ser realizada por la persona interesada, o bien, a travs de otra persona con poder especial del interesado o, finalmente, mediante la remisin de una carta firmada por el interesado y legitimada notarialmente (por un Notario de nuestra localidad, o que nosotros conozcamos, ...). Una vez que ya tengamos en nuestro poder la copia autntica del testamento, sabremos quines tienen derechos en la herencia, as como qu derechos tienen, pudiendo por lo tanto, proceder al siguiente paso que ser la aceptacin o repudiacin de la herencia. Si en el testamento existiesen legados, tambin stos debern ser aceptados o repudiados (renunciados). En el segundo supuesto, es decir, cuando no exista testamento, ser necesario realizar una declaracin judicial o notarial de herederos. La tramitacin de esta declaracin se realizar ante el Notario o ante el Juez, dependiendo de la relacin de parentesco que exista entre el fallecido y los herederos. LOS HEREDEROS CUANDO EXISTE TESTAMENTO DEL FALLECIDO. El hecho de que una persona otorgue testamento no quiere decir que tenga plena y total libertad para repartir la herencia; pues ste tiene ciertas obligaciones legales, con carcter de "mnimo" para con sus descendientes, ascendientes y cnyuge, dependiendo de los casos. Estos son los denominados o conocidos como "herederos forzosos". (Aqu debemos tener en cuenta las especialidades que nos podremos encontrar en ciertos territorios como Pas Vasco, Navarra, Aragn, ...). Esta parte de la herencia que con carcter obligatorio se debe dejar a los "herederos forzosos" recibe el nombre de "Legtima". (El caudal hereditario del fallecido se divide en tres tercios: la legtima, la mejora y el tercio de libre disposicin). Se define por lo tanto, la legtima como la porcin de bienes del testador de la que no podr disponer libremente, por haber sido reservada por la Ley para los herederos forzosos, a salvo que stos hayan sido desheredados por el testador.

La cuanta de la legtima depender del nmero de herederos que concurran a la herencia. Por otra parte, junto a los herederos forzosos se van a encontrar el resto de herederos (que podramos llamar "voluntarios") y que son todos aquellos que han sido expresamente designados por el fallecido en su testamento para sucederle en la titularidad de bienes y derechos. Por lo tanto, en cuanto a quines son los herederos forzosos y a la parte de herencia que por "legtima les corresponde" son los siguientes: a) Los hijos del fallecido (tanto naturales como por adopcin, matrimoniales y no matrimoniales) y sus descendientes (sern los nietos del fallecido). En cuanto a la legtima que a stos corresponde, vendr constituida por las dos terceras partes del caudal hereditario. As, un tercio (que se denomina "legtima corta o estricta") se distribuir a partes iguales a los hijos. El otro tercio (denominado "mejora" o "legtima larga") podr ser distribuido libremente por el testador, es decir, podr ser distribuido a partes iguales entre los hijos y nietos, o por el contrario puede ser aplicado como mejora a favor de uno de los hijos o, dejarlo a favor de uno slo de los nietos, ...etc. Es decir, que el testador, si lo desea, podr mediante la mejora, favorecer a alguno de sus hijos o descendientes. b) Los padres y ascendientes (padres, abuelos, ...). Estos sern herederos forzosos a falta de los anteriores, es decir, cuando el fallecido carezca de hijos y descendientes. As, en este caso, los padres y ascendientes que sobrevivan tendrn derecho a un tercio de la herencia cuando exista cnyuge viudo (es decir, que el cnyuge del fallecido hubiera sobrevivido a la muerte de aqul). En el caso contrario, es decir, cuando el fallecido no tuviera cnyuge, a los padres y ascendientes les corresponder la mitad de la herencia. No obstante, es muy importante no olvidar que si existen descendientes del fallecido, los padres de ste no tendrn ningn derecho respecto de la herencia. c) Por ltimo, ser heredero/a forzoso/a el viudo/a. En relacin con ste, la legtima ser mayor o menor dependiendo de con quien concurra a la herencia y teniendo en cuenta adems que la legtima que les corresponda es siempre en usufructo. As: - Cuando el fallecido tenga hijos u otros descendientes, al viudo/a le corresponde un tercio de la herencia. El tercio de la herencia que le corresponde es el de la mejora. Recordemos que la herencia se divide en tres partes: legtima, mejora y de libre disposicin, y que el testador puede dejar, como ya hemos visto anteriormente, en concepto de mejora a favor de uno de los hijos o descendientes, un tercio de la herencia. - En el supuesto de que no existan hijos ni descendientes, pero si ascendientes del fallecido, al viudo o viuda le corresponde como legtima, la mitad de la herencia.

- Y, finalmente, si no hay ascendientes ni descendientes del fallecido, al viudo o viuda le correspondern dos tercios de la herencia. Cabe destacar, ya que hemos hecho mencin anteriormente, a la parte de la herencia denominada "mejora" (que puede emplearse para favorecer a alguno o algunos de los hijos o descendientes) que, si nada dispone expresamente el testador sobre dicha parte, ste incrementar la cuanta de la legtima. En cuanto al resto de la herencia, el "tercio de libre disposicin", y una vez cumplidas las anteriores previsiones legales obligatorias, podr el testador hacer lo que quiera con dicha parte. LOS HEREDEROS CUANDO NO EXISTE TESTAMENTO DEL FALLECIDO Cuando la persona fallecida no haya dejado otorgado testamento, se nos plantean todava ms dudas, tales como: qu suceder con su herencia?, quines heredarn?, se quedar todo el Estado?... La respuesta a esa ltima pregunta es NO. Frente a la creencia, muy generalizada entre los ciudadanos, de que cuando una persona muere sin haber dejado testamento, el Estado se lleva, si no todo, la mayora de herencia, la realidad es que, en este caso, la principal diferencia es que debern realizarse ms trmites que en el caso de que el fallecido hubiese dejado testamento. As, en primer lugar, ser necesario realizar una declaracin, judicial o notarial, de herederos. En este sentido, sern herederos del fallecido (a falta de testamento) los siguientes: 1) En primer lugar, los hijos del fallecido, as como los descendientes de los hijos (es decir, los nietos del fallecido). La herencia ser dividida a partes iguales entre sus hijos. Dentro de este primer supuesto, podemos encontrarnos en situaciones especiales, como son las siguientes: a) En el caso de que antes de morir el testador hubiere muerto alguno de los hijos, pero ste ya tuviera descendencia, es decir, que existen ya nietos del fallecido, les corresponder a stos, a los nietos, por partes iguales, la parte que a su padre o madre le corresponda como hijo/a del fallecido. b) Ahora bien, si antes de morir el testador, hubiere muerto alguno de los hijos, pero ste no tuviera descendientes, la herencia ser dividida nicamente entre los hijos que hayan sobrevivido. 2) En segundo lugar, si no existiesen hijos ni descendientes del fallecido, corresponder el derecho a heredar a los ascendientes, a los padres del fallecido. Si slo viviese uno de ellos, ste heredar todo. En el supuesto de que no viviera ninguno de sus padres, pero s que vivieran sus abuelos, o algn ascendiente ms lejano, corresponder a stos la herencia. En el supuesto de que, por ejemplo, existieran abuelos maternos y abuelos paternos (es

decir, ascendientes maternos y paternos del mismo grado de parentesco), a cada parte le corresponder una mitad de la herencia. 3) En tercer lugar, cuando no existan ascendientes del fallecido, heredar, como heredero nico, el viudo o viuda. 4) Si tampoco existiese cnyuge viudo/a, heredarn los hermanos del fallecido y los hijos de los hermanos que ya hubieren fallecido. 5) En quinto lugar, no existiendo tampoco hermanos del fallecido, ni hijos de sus hermanos (hermanos fallecidos), pasar el derecho a heredar, y por tanto la herencia, a los primos hermanos (es decir, que llega hasta los parientes colaterales de cuarto grado). 6)Finalmente, si no existiera ninguno de los anteriores parientes, ser el Estado el que herede. LA DECLARACIN DE HEREDEROS. Dependiendo de quines sean los que van a heredar, la declaracin de herederos deber realizarse en la Notara (mediante "acta de notoriedad") o bien mediante declaracin judicial, esto es, acudiendo al Juzgado de Primera Instancia. Distingamos, por lo tanto, estas dos circunstancias: 1) Cuando los herederos sean los descendientes (hijos o nietos del fallecido), sus ascendientes (los padres o abuelos) o su cnyuge (viudo/a), la declaracin de herederos se realizar ante Notario (del lugar donde el fallecido tena su domicilio habitual en el momento que falleci). En este supuesto la declaracin se realizar mediante un "Acta Notarial". La persona (o personas) interesadas en la realizacin del Acta Notarial de declaracin de herederos abintestato debern requerir al Notario su realizacin. Ahora bien, ser necesario que, desde dicho requerimiento transcurran, con carcter necesario y obligatorio, veinte das hbiles. (El transcurso de este plazo es para que quede constancia en el Decanato del Colegio Notarial de que se trate, de la iniciacin de la tramitacin de este acta, y se eviten otras actuaciones de otros posibles parientes de carcter legal). Transcurrido dicho plazo, podr proceder el Notario a expedir la copia del acta de declaracin de herederos abintestato. Para el otorgamiento del acta, adems de la persona (o personas) interesada, debern comparecer dos testigos, que en ningn caso podrn ser parientes del fallecido y que testificarn sobre la veracidad de las circunstancias personales y familiares del fallecido contenidas en el acta. En cuanto a la documentacin que debern presentarse para esta declaracin son: a) Certificado de defuncin. b) Certificado del Registro General de Actos de ltima Voluntad acreditando la no existencia de testamento. c) Certificado de matrimonio del fallecido. d) Certificado del nacimiento de los hijos del fallecido. e) Certificado de defuncin de los hijos del fallecido que hubieren muerto y

certificado de nacimiento de los nietos si stos sustituyeran a sus padres premuertos. f) Documento Nacional de Identidad del fallecido o certificado de empadronamiento (al objeto de acreditar su domicilio habitual). 2) Cuando los herederos son hermanos del causante (del fallecido), sobrinos u otros parientes colaterales, la declaracin de herederos deber realizarse ante el Juez de Primera Instancia del lugar donde el fallecido tena su domicilio habitual al tiempo del fallecimiento. En relacin con el proceso para la declaracin judicial de herederos abintestato, debemos tener presente, y recordar que las normas procesales a las que debemos acudir son a las de la Ley de Enjuiciamiento Civil antigua, es decir, a la Ley de Enjuiciamiento Civil, Real Decreto de Promulgacin de 3 de febrero de 1881, que en determinadas cuestiones no ha sido derogado por la actual Ley de Enjuiciamiento Civil 1/2000, de 7 de enero. En relacin con este proceso, a cuyos artculos de la Ley nos remitimos, nicamente sealar las siguientes precisiones: a) El proceso se inicia mediante escrito del interesado dirigido al Juez. En dicho escrito se debern relatar las circunstancias personales y familiares del fallecido. b) No es necesaria la intervencin de procurador. En cuanto al Abogado, este tendr que intervenir cuando el valor de los bienes que integran la herencia supere los 2.404,05 euros (las 400.000 pesetas segn el tenor literal del artculo 980 de la LEC RD 1881). c) Al escrito que se presente al Juez, debern acompaarse los siguientes documentos: Certificado de defuncin. - Certificado del Registro General de actos de ltima Voluntad acreditando la no existencia de testamento. - Informacin testifical de ser los nicos herederos del fallecidos. d) Adems de por el Juez, los testigos sern odos por el Ministerio Fiscal. e) Si el Juez as lo estima, proceder a la declaracin de herederos abintestato. Si por el contrario, estimase que pudieran existir otros parientes con igual o mejor grado para heredar, el Juez mandar la publicacin de edictos anunciando la muerte del causante (del fallecido de que se trate) sin testar y los nombre y grados de parentesco de los pretenden la declaracin de herederos abintestato, llamando a comparecer a quienes se crean o consideren que tienen igual o mejor derecho en el juzgado en un plazo de treinta das. ACEPTACIN Y REPUDIACIN DE LA HERENCIA Tanto la aceptacin, como en su caso, la repudiacin de la herencia, son actos total y enteramente libres y voluntarios, retrotrayndose sus efectos al momento del fallecimiento de la persona de quien se hereda.

En ningn caso podr procederse a la aceptacin o repudiacin de la herencia sin estar seguros de la muerte de la persona de cuya herencia se trata, as como, sin estar seguros del derecho a la herencia. Tanto la aceptacin como la repudiacin de la herencia, una vez realizadas, son irrevocables; de tal forma que, nicamente podrn ser impugnadas cuando adolezcan de algunos vicios que anulan el consentimiento, y en el caso de que apareciese un testamento desconocido. A la hora de aceptar o repudiar una herencia, debemos conocer, como mnimo, las siguientes reglas en cuanto a su ejercicio, as como los efectos que segn la forma de ejercitarlas, se van a derivar. En este sentido: 1) La aceptacin o repudiacin deben referirse a la totalidad de la herencia, no siendo posible hacerse en parte, a plazo ni condicionalmente. Esto significa que no podemos, por ejemplo, aceptar tan slo una parte de la herencia y repudiar o renunciar al resto. 2) La aceptacin de la herencia puede ser de dos tipos: a) Aceptacin pura y simple de b) Aceptacin de la herencia a beneficio de inventario. la herencia.

En el primer supuesto, es decir, la aceptacin pura y simple de la herencia, puede ser realizada de forma expresa (que ser cuando se realice en documento pblico o privado - lo normal es que se realice mediante el otorgamiento de una escritura pblica ante Notario, e incluso, en el mismo documento en el que se formaliza la particin de la herencia) o bien realizarse de forma tcita (que es aqulla que tiene lugar mediante la realizacin de actos que suponen, de forma necesaria, la voluntad de aceptar o mediante la realizacin de actos que no podran realizarse si no se tuviera la condicin de heredero). Cuando la herencia se acepta "pura y simplemente" va a determinar que el heredero no slo va a recibir los bienes que integran la herencia, sino que, adems, va a recibir las deudas del fallecido, debiendo responder de forma personal, con sus bienes propios, de dichas deudas. Es decir, que responder de las cargas que la herencia tuviera, no slo con los bienes que integran dicha herencia, sino tambin con los suyos propios, con sus propios patrimonio. Por contra, cuando la herencia se acepta a beneficio de inventario, el heredero nicamente va a responder de las deudas y dems cargas de la herencia hasta donde alcance el valor de los bienes de la herencia, es decir, que en este caso, no responder de dichas deudas y cargas con su patrimonio personal cuando aqullas sean superiores al valor de los bienes que la herencia. La aceptacin de la herencia a beneficio de inventario requerir la formacin de un inventario, bien ante Notario o bien ante el Juez competente (es competente, por ejemplo, el de Primera Instancia del lugar en el que el fallecido tena su residencia habitual al tiempo del fallecimiento). Este inventario debe ser fiel y exacto de todos los bienes que integran la herencia, as como de las deudas.

En cuanto a la cuestin que se nos plantear respecto a cundo optar por un tipo de aceptacin y cuando optar por el otro, de la prctica extraemos el siguiente consejo: nicamente cuando tengamos la total seguridad (o al menos, en un alto porcentaje) de que, teniendo el fallecido deudas, stas no superan el valor de los bienes que integran la herencia. Slo en ese caso, ser aconsejable que aceptemos la herencia de forma "pura y simple". Ello porque tendremos la seguridad de que no tendremos que responder de posibles deudas con nuestro propio patrimonio. En caso contrario, es decir, cuando no tengamos esa seguridad, porque tengamos duda razonable sobre la solvencia del fallecido, ser aconsejable que aceptemos la herencia a beneficio de inventario, pues as estaremos limitando nuestra responsabilidad por las deudas del fallecido al lmite del valor de los bienes que forman la herencia. 3) En cuanto a la repudiacin, podemos sealar, adems de lo referido anteriormente: a) La repudiacin debe realizarse de forma expresa, esto es, no cabe la repudiacin de forma tcita. b) Debe realizarse en escritura pblica ante Notario o por escrito presentado ante el Juez competente (este ltimo supuesto cuando existe un litigio o no existiere testamento). c) Si la persona que va a heredar repudia la herencia en perjuicio de sus propios acreedores (es decir, para no verse obligado a entregar dichos bienes a sus acreedores en pago de las deudas), cabe la posibilidad de que stos (los acreedores del heredero) pidan al Juez que les conceda autorizacin para aceptar ellos la herencia en nombre del heredero. En este caso y, concedida la autorizacin por el Juez, nicamente aprovechar a los acreedores en cuanto baste para cubrir el importe de los crditos que con ellos tenga el heredero. En cuanto al resto se adjudicar a las personas a quienes corresponda segn la Ley (al resto de herederos) con la excepcin, claro est, del heredero que ha renunciado. Es decir, que a los acreedores nicamente se les atribuir la parte de herencia que sea suficiente para cubrir o cancelar las deudas o crditos de dicho heredero con ellos. d) Por ltimo, en relacin con la repudiacin o renuncia a la herencia, sealar que, si existieran varios herederos, y uno de ellos renuncia o repudia la herencia, el resto tendrn derecho a repartir la parte correspondiente al heredero que ha renuncia, de forma proporcional entre los herederos que la han aceptado.