SANTANDEREA DE CONCENTRADOS

BALANCE GENERAL
(En miles de pesos colombianos)
31 DICIEMBRE AO 1

31 DICIEMBRE AO 2

ABSOLUTA

HORIZONTAL

VERTICAL

ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo
Inversiones Temporales
Cuentas por Cobrar
Provision Cartera

11,715

17,268

-5,553

-32.2

90,546

94,912

-4,366

-4.6

#DIV/0!

6.07
46.93

-721

-832

111

-13.3

-0.37

36,413

59,033

-22,620

-38.3

18.87

Inv Producto en proceso

6,625

8,033

-1,408

-17.5

3.43

Inv Producto Terminado

3,624

3,214

410

12.8

1.88

Otros Activos Corrientes

4,949

13,236

-8,287

-62.6

2.56

153,151

194,864

-41,713

-21.4

79.37

72

2,851

-2,779

-97.5

0.04

2.93

Inv Materias Primas

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

INVERSIONES
Propiedad Planta y Equipo
Terrenos

5,647

5,647

0.0

Efectivo y Equipos

13,753

21,591

-7,838

-36.3

7.13

Depreciacion Acumulada

-4,003

-4,770

767

-16.1

-2.07

TOTAL ACTIVO NETO

15,397

22,468

-7,071

-31.5

7.98

Activos Diferidos

24,292

14,844

9,448

63.6

12.59

Otros Activos

40

15,617

-15,577

-99.7

0.02

Valorizaciones

24,332

30,461

-6,129

-20.1

12.61

192,952

250,644

-57,692

-23.0

100

Obligaciones Bancarias

103,211

131,927

-28,716

-21.8

59.69

Proveedores Nacionales

23,242

50,180

-26,938

-53.7

13.44

1,391

152

1,239

815.1

0.80

13,995

21,832

-7,837

-35.9

8.09

141,839

204,091

-62,252

-30.5

82.03

Obligaciones Bancarias

21,109

1,415

19,694

100.0

12.21

Cesantias Consolidadas

3,677

3,959

-282

-7.1

2.13

Otros Pasivos a Largo Plazo

6,293

6,293

31,079

5,374

25,705

478.3

17.97

172,918

209,465

-36,547

-17.4

100

Capital Social

8,000

16,000

-8,000

-50.0

39.93

Reservas

3,378

6,841

-3,463

-50.6

16.86

Utilidades Retenidas

Valorizaciones

15,617

-15,617

-100.0

8,656

2,721

5,935

218.1

43.21

20,034

41,179

-21,145

-51.3

100

192,952

250,644

-57,692

-23.0

100

TOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO

#DIV/0!

PASIVO
Pasivo Corriente

Gastos Acumulados por pagar

Impuesto de Renta por pagar
Otros Pasivos Corrientes
TOTAL PASIVO CORRIENTE

#DIV/0!

Pasivo a Largo Plazo

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVOS

#DIV/0!

3.64

PATRIMONIO

Utilidad del Ejercicio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

#DIV/0!

SANTANDEREA DE CONCENTRADOS
ESTADO DE RESULTADOS
(En miles de pesos colombianos)
De Enero 1 a Diciembre 31

AO 1

AO 2

ABSOLUTA

HORIZONTAL

VERTICAL

Ventas

495,622

745,968

250,346

50.51

100.00

Menos Costo de Venta

453,367

685,949

232,582

51.30

91.95

UTILIDAD BRUTA

42,255

60,019

17,764

42.04

8.05

Gastos de Administracion y ventas

21,867

29,961

8,094

37.01

4.02

UTILIDAD OPERACIONAL

20,388

30,058

9,670

47.43

4.03

Otros Ingresos

7,450

1,000

-6,450

-86.58

0.13

17,791

27,130

9,339

52.49

3.64

81

81

10,047

3,847

-6,200

-61.71

0.52

Prevision para Impuesto de renta

1,391

1,126

-265

-19.05

0.15

UTILIDAD NETA

8,656

2,721

-5,935

-68.57

0.36

Gastos Financieros
Otros egresos
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

#DIV/0!

0.01

PRODUCTO ALIMENTICIO DEL CAMPO S.A.

BALANCE GENERAL
($ Miles)
ACTIVO

AO 1

AO 2

AO 3

Efectivo
Inversiones Temporales
Cuentas por Cobrar
Inventario de Prod. Terminados
Inventario de Prod.en Proceso
Inventario de Materia Prima
Otros Inventarios
Otros Activos Corriente

25700
360
109456
25128
12766
53124
33878
32597

56692
7314
162308
39334
29031
72087
39982
66975

93718
41117
249549
76750
51091
110618
62941
90690

Sub Activo Corriente

293009

473723

776474

Terreno, Edificios y Equipos

Depreciacin Acumulada

211428
-48005

282825
-64343

502440
-97082

Subtotal Activo Fijo

163423

218482

405358

15769
1293
5549
6047

23689
409
8452
6454

1813
0
14137
15446

485090

731209

1213228

Obligaciones Bancarias
Porcin Corriente de Obligaciones
Largo Plazo
Proveedores Nacionales
Impuesto de Renta por Pagar
Otros Pasivos Corrientes

157268

268186

390638

5953
89512
3735
25870

11093
102323
20401
32479

19318
207319
55579
54154

PASIVO CORRIENTE

282338

434482

727008

44828
29230

56071
52041

81786
73661

Inversiones Permanentes
Activos Diferidos
Otros Activos
Valorizaciones
TOTAL ACTIVO
PASIVO

Obligaciones Bancarias a Largo Plazo

Cesantas Consolidadas

Otros Pasivos a Largo Plazo

13900

24000

42000

370296

566594

924455

25500
61009
22238
6047

25500
80187
52474
6454

25500
129601
118226
15446

PATRIMONIO

114794

164615

288773

TOTAL

485090

731209

1213228

TOTAL DE PASIVO
Capital Pagado
Reservas
Utilidades del Ejercicio
Valorizaciones

PRODUCTO ALIMENTICIO DEL CAMPO S.A.

ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS
($ Miles)

VENTAS NETAS
Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas y Administracin
UTILIDADA OPERACIONAL
Otros Ingresos
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
PROVISIN IMPUESTOS DE RENTA

(EneroDic)
AO 1
1124313
-812876
311437
-263780
47657
5917
-15236
38338
-16100

(EneroDic)
AO 2
1942971
-1437530
505441
-402014
103427
7924
-20877
90474
-38000

(EneroDic)
AO 3
2951052
-2002992
948060
-672326
275734
7961
-79769
203926
-85700

UTILIDAD ANTES DE PARTIDAS EXT

22238

52474

118226

UTILIDAD DEL EJERCICIO

22238

52474

118226

PRODUCTO ALIMENTICIO DEL CAMPO S.A.

INDICADORES FINANCIEROS
AO 1

AO 2

AO 3

INDICADORES DE LIQUIDEZ
Razn corriente

1,03779512 1,09031674 1,06804052

Prueba Acida

0,71542265 0,76705364

0,74004

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
Nivel de Endeudamiento

0,5820322 0,59419673 0,59923444

Concentracin del Endeudamiento C.P.

Nmero de veces que se gana el inters
Leverage Total
Leverage a C.P
Leverage Financiero Total

2,45951879

2,6393828 2,51757609

2,850027 2,98000182 2,80079509

INDICADORES DE ACTIVIDAD
Rotacin de Cartera

10,2718261 95,2390079 11,8255413

Periodo Promedio de Costo

35,5340906 30,4906352 30,8653948

Rotacin de Inventarios (Empresas Ind)

Rotacin de Inventarios Totales

6,50842301 7,96706829 6,64562707

Rotacin de Inventarios

56,0811735

Rotacin de Inventarios
de Producto en Proceso

45,81359 54,9233347

Rotacin de Inventarios
de Productos Terminados

6,50842301 7,96706829 6,64562707

56,0811735

45,81359 54,9233895

Rotacin de los Activos Fijos

6,87977213

8,8930484 7,28011289

Rotacin de los Activos Operacionales

39,2320818

49,81466 93,9945216

Rotacin de los Activos Totales

2,31774104 2,65720334 2,43239688

INDICADORES DE RENTABILIDAD
Margen Bruto (de Utilidad)

27,7002045 26,0138211 32,1261706

Margen Operacional (de Utilidad)

4,23876625 5,32313658 9,34358324

Margen Neto (de Utilidad)

1,97791896 2,70070938 4,00623235

Rendimiento del Patrimonio

19,3720926 31,8768035 40,9408082

Rendimiento del Activo Total

4,58430394 7,17633399 9,74474707

PRODUCTO ALIMENTICIO DEL CAMPO S.A.

INDICADORES FINANCIEROS
AO 1

AO 2

INDICADORES DE LIQUIDEZ
Razn corriente

1,03779512 1,09031674

Prueba Acida

0,71542265 0,76705364

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
Nivel de Endeudamiento

0,5820322 0,59419673

Concentracin del Endeudamiento C.P.

Nmero de veces que se gana el inters
Leverage Total
Leverage a C.P
Leverage Financiero Total

2,45951879

2,6393828

2,850027 2,98000182

INDICADORES DE ACTIVIDAD
Rotacin de Cartera

10,2718261 95,2390079

Periodo Promedio de Costo

35,5340906 30,4906352

Rotacin de Inventarios (Empresas Ind)

Rotacin de Inventarios Totales

6,50842301 7,96706829

Rotacin de Inventarios

56,0811735

45,81359

Rotacin de Inventarios
de Producto en Proceso
Rotacin de Inventarios

6,50842301 7,96706829

de Productos Terminados
56,0811735

45,81359

Rotacin de los Activos Fijos

6,87977213

8,8930484

Rotacin de los Activos Operacionales

39,2320818

49,81466

Rotacin de los Activos Totales

2,31774104 2,65720334

INDICADORES DE RENTABILIDAD
Margen Bruto (de Utilidad)

27,7002045 26,0138211

Margen Operacional (de Utilidad)

4,23876625 5,32313658

Margen Neto (de Utilidad)

1,97791896 2,70070938

Rendimiento del Patrimonio

19,3720926 31,8768035

Rendimiento del Activo Total

4,58430394 7,17633399

S.A.

AO 3

1,06804052
0,74004

0,59923444

2,51757609
2,80079509

11,8255413
30,8653948

6,64562707
54,9233347

6,64562707

54,9233895
7,28011289
93,9945216
2,43239688

32,1261706
9,34358324
4,00623235
40,9408082
9,74474707