Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas Facultad de Ingeniera Escuela Ingeniera de Gestin Empresarial

Trabajo: Proyecto del Curso: Licor de Castaa

Elaborado por: Antonio Casanova Rengifo Carla Pea Espinoza Franco Quinteros Porlles Harold Coila Chacn Stefany Palomino Zegarra

Curso: Direccin de Empresas Ciclo: II Ciclo

Noviembre del 2012 San Isidro

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Dedicamos este trabajo a la universidad que nos brinda las herramientas para ser mejores.

ndice Pgina Introduccin .......................................................................................................................... 3 1. a) b) c) d) e) f) g) 2. a) b) c) d) e) f) g) h) 3. a) b) c) d) e) 4. a) b) c) d) e) 5. a) b) c) d) Presentacin de la Empresa ..................................................................................... 4 Nombre Comercial y la Razn Social Ubicacin de la Empresa Licencias Necesarias para el Funcionamiento Junta Directiva Misin Visin Factores del Entorno Presentacin del Producto ....................................................................................... 4 Descripcin Bsica La Marca El Slogan El Envase El Embalaje Necesidad que Cubre Estrategia del Producto Segmento Objetivo Comercializacin ...................................................................................................... 7 Ventas Mensuales Estimadas Precio Garanta Proyeccin de Ventas Estimadas (4 meses) Anlisis FODA del Producto Produccin del Producto .......................................................................................... 9 Receta Estndar Proceso de Produccin Costo de Produccin Costos Fijos Costos Variables Aspectos Financieros Inversin Ingresos Egresos Retorno de la Inversin ............................................................................................ 13

1. Introduccin A lo largo de la historia, se ha podido observar que las empresas siempre se encuentran en la intensa bsqueda de nuevos productos innovadores para la satisfaccin total de las necesidades de los usuarios y clientes. Muchas empresas, diariamente, buscan la manera de facilitar todos nuestros quehaceres diarios a travs de la invencin de nuevas cosas o la modificacin de otras y todo esto con un solo propsito, el complacer al hombre y generar ganancias. En este sentido, nosotros pensamos en un producto de calidad, el licor de castaas. Nuestro propsito es complacer las necesidades de los clientes y de uno mismo, esperando que el producto responda a las expectativas de los usuarios. Tenemos conocimiento que el rubro de licores es un mercado extenso, por ello es un terreno viable para nosotros. Siempre encontraremos un pblico al cual poder satisfacer mediante nuestro producto. Tomamos la decisin de producir un licor de castaas porque aproximadamente un 90% de peruanos consumen alcohol, entonces tenemos un gran pblico al cual poder atraer. Esta bebida es muy agradable para poder disfrutarla en reuniones familiares y de trabajo. La castaa es un fruto que es muy recomendable para personas con estrs y aporta muchas menos caloras que frutos secos, ayuda a evitar el sobrepeso, prevenir la anemia, entre otros. A continuacin de desarrollar una explicacin de cmo se realizar el proyecto de produccin del producto.

2. Presentacin de la Empresa a. Nombre Comercial y la Razn Social Nombre Comercial: Delis Razn Social: La Empresa con la que se va trabajar se encuentra representada por la Sra. Carla Pea Espinoza, dicha empresa se encuentra conformada como persona Jurdica bajo el nombre de COPEPOR S.A.C., ante registros pblicos con RUC: 10004688100 b. Ubicacin de la Empresa La empresa estar ubicada en la esquina de la carretera central Km 3 con la Av. La Cultura frente - Santa Anita. c. Licencias Necesarias para el Funcionamiento Licencia de la Sunat Licencia de la Municipalidad de Santa Anita Licencia de DIGESA Licencia de Defensa Civil d. Junta Directiva Presidente del Directorio: Franco Quinteros Porlles Secretaria: Stefany Palomino Zegarra Tesorero: Harold Coila Chacn Director: Antonio Casanova Rengifo Gerente General: Carla Pea Espinoza e. Misin Nuestra misin es satisfacer al cliente de exigente paladar a travs de productos orgnicos, innovadores y de valor, manteniendo siempre el gusto como de haber sido elaborado artesanalmente. f. Visin

Ser la mayor empresa de alimentos exticos elaborados con productos orgnicos. g. Factores del Entorno Condiciones Polticas y Legales Condiciones Econmicas (Desempleo, Inflacin) Condiciones Socioculturales (Estilos de Vida, Valores Sociales) Condiciones Tecnolgicas 3. Presentacin del Producto a. Descripcin Bsica 5

Nuestro producto consiste una bebida alcohlica a base de aguardiente, castaas, azcar y agua. Este producto est realizado bajo los estndares ms exigentes del mercado, para poder ofrecerles un producto de calidad. Este licor puede tomarse frio o al tiempo, pero siempre en pequeas cantidades. i. La Marca La marca de nuestro producto es Delis. ii. El Slogan Esencia del buen gusto! iii. La Etiqueta

iv. El Envase Contaremos con una botella de vidrio oscurecido como envase para el licor de castaa y tendr una capacidad de 750 ml el cual vendr empacado en cajas de 12 unidades debidamente selladas para la seguridad del producto.

v. El Embalaje El embalaje de licor ser de distintos tamaos, diferentes dimetros y alturas: Dimetro desde 76 mm hasta 93mm. Alturas desde 280mm hasta 345mm. Posibilidad de embalaje para 3, 6 y 12 botellas; Optima solucin. Caja de cartn: 345*130*395 MM Color: Blanco / Azul Proteccin: En forma de rectngulo y en el centro, 3 crculos en CUADROPACK.

b. Necesidad que Cubre La necesidad que va a satisfacer est basada en la jerarqua de necesidades de Maslow, siendo una necesidad secundaria por el deseo innato de ocio y socializacin de todo individuo. Esto podemos explicarlo con el grado de empata que el alcohol produce en las personas, generando un entorno ameno y desinhibido. c. Estrategia del Producto
Para distribuir el producto, se utilizar el canal productor mayorista o distribuidor comerciante - consumidor, ya que le proporciona menos gastos a la empresa, evitndole inconvenientes como son las labores de entrega de productos, visitas, cobranzas, almacenajes por largo tiempo, entre otros. Se contar con un centro de distribucin el cual estar ubicado en Santa Anita, del cual se realizar toda la distribucin y venta para la zona este y sur de Lima, comprendido por los distritos de San Borja, San Isidro, Miraflores, Barranco, y Monterrico este, donde se concentra el mayor nmero de consumidores potenciales. Este centro de distribucin y ventas estar al mando de un supervisor, quien se encargar de supervisar a los vendedores, promotores. En nuestro inicio, que cubrir las principales cadenas de supermercados, grifos y licoreras.

d. Segmento Objetivo
El segmento que se ha elegido son mujeres entre 25 a 50 aos, segmento A, B y C. El segmento de consumidores al que se pretende llegar, son personas con un estilo de vida jovial, que le guste salir y disfrutar de la vida.

4. Comercializacin
1er Paso: Se empezar distribuyendo a los supermercados ms populares. 2do Paso: Se distribuir a las provincias del Per. 3er Paso: Se exportar al extranjero paisas de Europa como Francia, Italia, Espaa e Inglaterra.

a. Precio El precio por cada botella es S/. 73.47 b. Garanta Aseguramos que nuestro licor es de buena calidad y elaborado con los mejores ingredientes orgnicos a travs del ISO 9001. c. Proyeccin de Ventas Estimadas (4 meses)

d. Anlisis FODA del Producto Fortalezas: Productos de primera calidad. Producto nuevo Ubicacin estratgica Ventaja del costo con conocimiento tcnico propios Procesos y procedimientos de calidad Oportunidades: Mercado en desarrollo Mudanza de nuevos segmentos atractivos del mercado Nuevo mercado internacional 8

Relajacin de las regulaciones

Debilidades: Falta de experiencia en marketing especializado Producto poco diferenciado Ubicacin de la compaa Los competidores tienen mejor acceso a los canales Amenazas: Un nuevo competidor en el mercado Guerra de precios Competidores sustitutos Nuevas regulaciones Barreras comerciales crecientes Nuevos impuestos al producto

5. Produccin del Producto La produccin del licor ser continua, de una elaboracin manual estandarizada para mantener una mejor calidad del producto final. Todos los productos e insumos utilizados en su preparacin sern de la mejor calidad, natural y directos de las chacras de cultivo. La produccin comenzar slo con la variedad de licor de castaa, con posibilidades de crecimiento a futuro con licores a base de otras esencias. a. Receta Estndar Nombre de la Recepta: Licor de Castaas Ingredientes: Rendimiento de la Receta: 75 Litros 57.69 Litros 57.69 Kilos 28.86 Kilos 28.86 Litros Aguardiente de Caa 80 Grados de Alcohol Castaas Azcar Agua

Preparacin:

Se pelan las castaas dejndolas en la piel blanca.

Luego se parten en trozos pequeos.

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Se vierte el aguardiente en los cilindros con tapa hermtica. Se incorporan las castaas partidas al cilindro. Una parte de las de las castaa se hierven durante minutos con el agua (estas castaas se pueden hervir con la piel marrn que est entre la castaa y la piel exterior dura). Se retira castaas hervidas se cuelan y pasan a una trituradora. Una vez trituradas se reincorporan al agua hirviendo y se aade el azcar en el que la mezcladora lo procesa por unos 10 minutos Aadimos al bote del aguardiente el agua hervida con las castaas molidas o machacadas. Se deja macerar en los cilindros durante 30 das. Despus de macerado pasa a la mquina de filtrado.

Hoja de Costos Licor de Castaa Botellas Producto o Insumo Cantidad Medida Precio Cantidad Utilizada Aguardiente de Caa 1000 ml S/. 5.00 57692.31 80 Grados de Alcohol Castaas 1000 g S/. 40.00 57692.31 Azcar 1000 g S/. 2.50 28846.15 Agua 1000 ml S/. 0.50 28846.15 Botella 1000 Unid S/. 2,000.00 100.00 Costo Total Ganancia 80% Impuesto Selectivo al Consumo 20% I.G.V. 18% Precio Interno 100.00 Costo Final S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 288.46 2,307.69 72.12 14.42 200.00 2,882.69 2,306.15 1,037.77 1,120.79 7,347.41

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b. Proceso de Produccin

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c. Costo de Produccin Los costos de produccin son derivados de la produccin del producto, entre estos encontramos los fijos que son los que se mantienen constantes, casi inalterados con el pasar del tiempo y lo variables, que varan segn la produccin. i. Costos Fijos Como costos fijos se toma en cuenta todos aquellos elementos que estn ligados directamente con la produccin y que tienen una variacin mnima y se mantienen constante durante tiempos prolongados dependiendo de la produccin o cambios en la estructura del proceso de produccin. Descripcin M.O.D. Luz Agua Gas Filtro de Agua 1er Mes S/. 1,600.00 S/. 180.00 S/. 100.00 S/. 138.00 S/. 120.00 2do Mes S/. 1,600.00 S/. 180.00 S/. 100.00 S/. 138.00 S/. 120.00 3er Mes S/. 1,600.00 S/. 180.00 S/. 100.00 S/. 138.00 S/. 120.00 4to Mes S/. 1,600.00 S/. 180.00 S/. 100.00 S/. 138.00 S/. 120.00

ii. Costos Variables Como costos fijos se toma en cuenta todos aquellos elementos que estn ligados directamente con la produccin y que tienen variacin segn el aumento o disminucin de la produccin. Costos Proyectados Crecimiento de Produccin 1er Mes 2do Mes 3er Mes S/. 7,347.41 S/. 8,082.15 S/. 8,890.37

10% 4to Mes S/. 9,779.40

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6. Aspectos Financieros Los ingresos, la inversin y los egresos hacen un flujo de caja. Este flujo demuestra el ingreso total de capital, la tasa de crecimiento, y el tiempo de recuperacin. El tiempo de recuperacin se efecta en el primer mes de hacer efectivo el producto, produciendo utilidades y ganancias. a. Inversin
Inversin

Activo Fijo
Precio Cantidad 1 1 4 1 Total 40000 25000 40000 300000 405000

Maquinarias Transporte Equipos Inmueble Activo fijo Capital de trabajo

40000 25000 10000 300000

Precio

Cantidad 3 1 1

Total 2400 3000 1500 6900

Capital total Gerente Asistente de gerencia Capital de trabajo

800 3000 1500

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b. Ingresos

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c. Egresos
Egresos

Tasa de crecimiento de los costos Costo de materia prima

Precio

5%

al ao

Cantidad g/ml 1000 1000 1000 1000 1000

Total 5000 500 2500 2000000 40000 2048000

Aguaardiente de Caa 80 Agua Azucar Botellas Castaas Costo de materia prima Costo de Mano de obra

5 0.5 2.5 2000 40

Precio

Cantidad 5

Total 4000 0 0

Planilla de produccion

800

Costo de mano de obra Gastos de administracin

Precio Cantidad 5 3 2 1 Total

4000

Sueldo planilla administrativa Materiales de Oficina Gastos de cretificaciones y otros Alquileres Gastos de administracin Gastos de venta

12000 3000 3500 5000

60000 9000 7000 5000 76000

Precio

Cantidad 2

Total 3000 0 0

Departamento dde marketing

1500

Gastos de venta Otros egresos

Precio Cantidad 1 Total

3000

Evento de apertura

4000

4000

Otros egresos

4000

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d. Retorno de la Inversin
FLUJO DE CAJA

Ao 0 Ingresos (+) Ingresos por venta Precio (P) Cantidad (Q) Total ingresos por venta (PxQ)

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

73.47 12000 881640

73.47 13200 969804

73.47 14520 1066784.4

73.47 15972 1173462.84

73.47 17569.2 1290809.124

Total Ingresos
Egresos (-) Costo de materia prima Costo de Mano de obra Gastos de administracin Gastos de venta Otros egresos

881640
420.92 4000 76000 3000 4000

969804
441.966 4200 79800 3150 4200

1066784.4
464.0643 4410 83790 3307.5 4410

1173462.84
487.267515 4630.5 87979.5 3472.875 4630.5

1290809.124
511.6308908 4862.025 92378.475 3646.51875 4862.025

Total Egresados Utilidad antes de impuestos (Total ingresos-Total egresos)

Impuesto a la renta (30%) Inversin (-) Activo fijo Capital de trabajo 405000 6100

87420.92 794219.08
238265.724

91791.966 878012.034
263403.6102

96381.5643 970402.8357
291120.8507

101200.6425 1072262.197
321678.6592

106260.6746 1184548.449
355364.5348

Total Inversin Utilidad despus de impuestos (Utilidad antes de impuestos impuestos)

411100 411100 555953.356 614608.4238 679281.985 750583.5382 829183.9146

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