UNIVERSIDAD CATLICA SANTO TORIBIO DE MOGROVEJO CREACIN DE UNA EMPRESA DE ACOPIO Y

COMERCIALIZACIN DE HOJA DE STEVIA AL MERCADO INTERNACIONAL

Facultad

: Ciencias Empresariales

Carrera profesional : Administracin de Empresas Docente Asignatura : Coronado Caldern, Milagros :

Formulacin y evaluacin de proyectos Estudiantes :

Gmez Camacho, Jessica Neira Carrin, Marely

Ivet

Soledad Ciclo Empresa : VII : AgroExport a Per S.A.C. CHICLAYO PERU

SUMARIO INTRODUCCIN CAPTULO I: Parte metodolgica del proyecto 1.1. Problema 1.2. Alternativos de solucin 1.3. Solucin elegida 1.4. Justificacin 1.5. Objetivos

1.5.1. Objetivos especficos 1.5.2. Objetivos generales 1.6. Operacionalizacin de variables

CAPTULO II: Anlisis del sector 2.1. Macro y microentorno 2.1.1. Anlisis FODA

CAPTULO III: Estudio Administrativo 3.1. Formalizacin de la empresa. 3.1.1. Minuta 3.1.2. Escritura pblica 3.2. Plan estratgico de la empresa 3.2.1. Misin 3.2.2. Visin 3.2.3. Valores 3.2.4. Polticas 3.2.5. Objetivos 3.2.5.1. Objetivos general 3. 2.5.2. Objetivos especficos 3.2.6. Estrategias

3.5.7. Anlisis FODA 3.5.8. Fuerzas de Porter

CAPTULO IV: Estudio de mercado 4.1. Marketing mix 4.2. Sondeo de mercado 4.2.1. Sondeo de demanda 4.2.2. Sondeo de oferta 4.2.3. Ceteris Parobus 4.3. Estrategias comerciales

CAPTULO V: Estudio tcnico 5.1. Producto 5.2. Tamao ptimo 5.3. Proceso de produccin y seleccin del proceso 5.4. Localizacin de planta 5.4.1. Macro localizacin 5.4.2. Micro localizacin 5.5. Ingeniera bsica 5.6. Costos de produccin 5.6.1. Productos

5.6.2. Procesos

CAPTULO VI: COSTEO 6.1. Programa de produccin 6.2. Programa de produccin 6.3. pre-operacionales 6.4. Pproyeccin de ventas 6.4. Planilla de ingreso 6.5. Costos de produccin 6.6. Mano de obra 6.7. Gastos generales de administracin 6.8. Gastos de comercializacin 6.9. Terrenos- edificaciones 6.10. Maquinaria y equipo 6.11. Mobiliario 6.12. Herramientas 6.13. Vehculos 6.14. Resumen de costos de inversin 6.15. Capital de trabajo 6.16. Crdito para el capital de trabajo 6.17. Crdito de inversin 6.18. Ingresos 6.19. Resumen de costos 6.20. Flujo de crdito 6.21. Punto de equilibrio

INTRODUCCIN

Por qu les motiva llevar a cabo el proyecto? Llevamos a cabo el proyecto a travs del curso de Formulacin y Evaluacin de proyectos. El tema esta orientado al acopio y comercializacin de la hoja seca de stevia al mercado internacional, que se produce en la Regin de Hunuco.

 Tenemos como propsito incentivar a la produccin de stevia en la regin de Hunuco como producto alternativo para generar ingresos y obtener mejor calidad de vida, lo que nos permite aportar profesionalmente. Con qu recursos o capacidades cuentan? Contamos con conocimientos recibidos en la carrera de Administracin de empresas, por que somos estudiantes del VII Ciclo y es por eso que contamos con el apoyo de docentes de nuestra universidad. Existen 50 hectreas en Leoncio Preado que a la fecha vienen siendo trabajadas por la agroindustria Steviaperu. Cmo haran realidad el proyecto? Nuestro ideal es llevarlo a cabo como un proyecto de tesis o como una base de investigacin que sirva de inters para instituciones a nivel nacional e internacional. Este proyecto forma parte de nuestra realizacin personal y profesional por ello buscamos fondos para implementar y llevar a cabo las actividades del mismo ya que estaramos aportando a la regin y al pas.

METODOLOGA DEL PROYECTO 1.1. Problema a) Causas: El incremento de enfermedades diabticas, obesidad, diettica, presin alta y reumatismo, entre otras, en todo el mundo. b) Efectos: Alta demanda insatisfecha de productos alimenticios que cuidan la salud. Es por eso que nuestro problema es el siguiente: Existe una alta demanda de productos alimenticios que cuiden la salud debido al incremento de enfermedades como: diabetes, obesidad, presin alta, reumatismo. 1.2. Alternativas de solucin

Son las diversas soluciones que se le puede dar al problema del proyecto. Promocionar el cultivo de hoja de Stevia. Acopio y exportacin de la hoja de Stevia. Comercializacin de la hoja de Stevia. Creacin de una empresa de acopio y comercializacin de hoja seca de Stevia al mercado internacional. 1.3. La Solucin elegida alternativa elegida es: Creacin de una empresa de Acopio y

comercializacin de hoja seca de Stevia al mercado internacional. 1.4. Justificacin

Realizamos este proyecto para aprovechar la importancia y alta demanda de la hoja de Stevia como edulcorante natural en el mercado internacional debido a que es un producto con diversos beneficios para el ser humano, innovador y muy rentable, promoviendo un producto natural y alternativo al azcar y a los endulzantes artificiales en el mercado ;adems es importante dar a conocer a las personas que la hoja de Stevia sirve para prevenir enfermedades de colesterol, diabetes entre otros contribuyendo al mejoramiento de la salud de sus consumidores, creando de esta manera conciencia ecolgica e impacto social y econmico en la sociedad, 1.5. Objetivos a. Objetivo general Tenemos como objetivo general del proyecto: Generar utilidades invirtiendo en una empresa privada de acopio y comercializacin de hoja seca de Stevia, que permita al desarrollo sostenible de sus trabajadores tanto de la empresa como tambin de la sociedad.

b. Objetivos especficos Los objetivos especficos del proyecto son: empresa. responsabilidad social de la empresa. mercado. Establecer estrategias de marketing para promocionar y posicionar el producto en el mercado. del mercado internacional. Establecer los mtodos de acopio y comercializacin de hoja seca de Stevia. Estudiar el perfil del cliente Determinar el nicho de Conciliar con la sociedad para cumplir objetivos que permitan el desarrollo sostenible basado en la Constituir y fortalecer la

1.6.

Operacionalizacin de variables

ANLISIS DEL SECTOR 2.1. Macro y micro entorno

Analizaremos el departamento de Hunuco debido a que en este departamento se est fomentando la produccin de Stevia, con nuevos proyectos, en la actualidad Hunuco- Tingo Mara presentan 50 hectreas que cuentan los proveedores del, del distrito Leoncio Prado: Hunuco Tingo Mara. 2.1.1. Anlisis FODA Analizando el departamento de Hunuco concluimos con el siguiente anlisis FODA (sector): a) Fortalezas Un ecosistema (clima variable) que favorece el cultivo de Stevia. El clima del departamento de Hunuco es variado dependiendo de la altitud y la regin donde pertenezca la zona, con respecto a Leoncio Prado- Tingo Mara, esta es puerta de entrada a la Amazona peruana, es una de las ciudades ms jvenes de la selva peruana el clima de esta ciudad es clido teniendo como temperatura promedio 30.5 grados centgrados. Amplio recursos de biodiversidad. En el departamento de Hunuco se cultiva caf, cacao, maz amarillo, pltanos entre otros cultivos que aprovechan las condiciones climticas y la biodiversidad de este departamento, Productores con conocimientos en tcnicas de manejo de cultivos orgnicos. Los producto de Hunuco- Tingo Mara, perfeccionan sus tcnicas de cultivo debido a los diversos talleres a los que asisten, aprendiendo nuevas e innovadores tcnicas de cultivo como son compost orgnico, cultivo con menor porcentaje de insecticidas o pesticidas, entre otras tcnicas de cultivo.

 Pequeos canales de riego favorecen la agricultura. En el sistema hdrico en el departamento de Hunuco tiene muchas ventajas debido a que dicha regin pertenece a 3 cuentas: Al oeste con la del Maran, en la zona central con el Huallaga y al oeste con la cuenca del Pachitea, contando de esta manera con la afluencia de diversos ros, entre ellos tenemos: Palzazu, Monzn, Magdalena, entre otros. Capital humano con amplios conocimientos en el manejo de la actividad agraria. Debido a los diversos talleres. b) Debilidades Escasa visin empresarial. Hunuco est considerado uno de los departamentos con mayor porcentaje de analfabetismo del Per, y eso trae consigo la conformidad y falta de educacin de sus habitantes. Alta informalidad empresarial y laboral. Escasa aplicacin de tcnicas de gestin y prcticas agrcolas. Limitada presencia del Estado en el desarrollo productivo y en resguardar la seguridad del campo. Los talleres que se les presentan a los productores, en su mayora son dados por inversionistas extranjeros, o ongs. Degradacin de los suelos y tala indiscriminada de bosques. Deficientes carreteras de penetracin a predios agrcolas. Deficiente gestin de las organizaciones agrarias.

 Baja productividad agrcola.

c) Oportunidades Acuerdos comerciales internacionales: TLC EE.UU, TLC UE, CAN,

MERCOSUR y otros. Estabilidad econmica para la competitividad. Demanda creciente de productos naturales y orgnicos. Creciente presencia de comerciantes de otras regiones que demandan productos para exportar. Exportacin de ayuda medio ambiental y de productos no contaminantes.

d) Amenazas Fenmenos naturales: sequas, huaycos por el cambio climtico. Introduccin de plagas y enfermedades exticas.

Debido a la ubicacin y por ser una provincia de zona de ceja de selva, Ausencia de polticas sectoriales para el desarrollo agrario. Polticas de estado dbiles frente al deterioro medio ambiental.

ESTUDIO ADMINISTRATIVO 3.1. Formalizacin de la empresa Segn la formalizacin de la empresa, hemos elegido una Sociedad Annima Cerrada por que somos dos socios, los principales beneficios que posee este tipo de organizacin es la facilidad para adquirir financiamiento, la responsabilidad de los socios es limitada, la empresa tiene como denominacin AgroExporta Per S.A.C. cuenta con dos socias las cuales son: Gmez Camacho, Jessica Ivet de nacionalidad peruana, ocupacin estudiante, con DNI n 72279358, estado civil soltera y Neira Carrin, Marely Soledad de nacionalidad peruana, ocupacin estudiante, con DNI n 70095498, estado civil soltera. 3.2. Plan estratgico de la empresa 3.2.1. Misin Somos una empresa dedicada al acopio y comercializacin de Stevia ofreciendo al mercado una alternativa natural y saludable comprometida con la calidad de sus productos y el bienestar de todos sus clientes. 3.2.2. Visin Ser una empresa reconocida en el mercado nacional e internacional por ser lder en la comercializacin de productos naturales, saludables, endulzados sin caloras, producidos en base a Stevia de la mejor calidad, que contribuye al mejoramiento de la salud. 3.2.3. Valores Espritu positivo: Hace referencia al optimismo, que debemos tener los colaboradores de la organizacin como tambin aquellos que conforman la cadena de valor en la empresa AgroExporta Per S.A.C..

Respeto a los dems: Es un valor base en la organizacin que induce la cordialidad, armona, dentro y con las relaciones interpersonales de AgroExporta Per S.A.C.

Lealtad: Hace referencia a la fidelidad, compromiso, identificacin, orgullo, pertenencia que en todo momento debemos demostrar para con la empresa quienes laboramos en AgroExporta Per S.A.C.

Honestidad: Tiene que ver con el respeto, el decoro, la honorabilidad que tenemos los integrantes de AgroExporta Per S.A.C., esta honestidad lo mostramos no solo dentro de la empresa sino tambin entregando un producto de calidad.

3.2.4. Polticas Como empresa nos enfocamos en brindar mejor calidad de vida a las personas integrantes de nuestra cadena de valor, desde el productor de hoja de Stevia hasta nuestros clientes de los sacos de hoja seca de Stevia. Proporcionamos un producto de calidad, cumpliendo con las expectativas de nuestros clientes, esta calidad hacemos referencia al porcentaje de dulzor que presenta la hoja de Stevia de los pases de sub amrica, el cul es superior al nivel de dulzor del pas de China el cual es el mayor exportador de hoja de Stevia a Japn AgroExporta Per S.A.C. cumplir de la mejor manera con las fechas pactadas de entrega o pagos a las personas integrantes externa como internamente de la organizacin. 3.2.5. Objetivos organizacionales 3.2.5.1. Objetivo general Nuestro objetivo general es: Acopiar y comercializar hoja seca de Stevia que nos permita generar rentabilidad colocando al mercado internacional un producto saludable y de alta calidad con respecto al dulzor para satisfacer de la mejor manera a nuestros clientes.

3.2.5.2. Objetivos especficos Comercializar al mercado internacional hoja de Stevia como edulcorante natural. Posicionarse y fortalecer nuestro producto en el mercado exterior. Mejorar de modo considerable el servicio al cliente. Promover el cultivo de plantas medicinales como productos alternativos.

3.2.6. Estrategias Aumentaremos la oferta exportable con un valor agregado. Actividades: Acopiar hojas de Stevia en gran cantidad y calidad con respecto al dulzor. Asesorarse en temas de calidad y sanidad. Desarrollar planes de mejoramiento del producto exportable. Fortalecer los procesos productivos orientados a generar mayor valor agregado al producto. Presentaremos nuestros productos como saludables para el mercado exterior. Actividades: Realizar un buen plan marketing. Realizar un estudio de mercado, para determinar las caractersticas del mercado internacional. Analizar detalladamente la oferta y demanda de productos naturales en el exterior. Llevando una relacin estrecha con nuestros clientes. Actividades: Tratar que la relacin con el cliente sea permanente y no eventual.

Responder rpidamente las quejas del cliente. Satisfacer las necesidades o expectativas del cliente.

Difundiendo el cultivo de plantas medicinales a los pequeos agricultores del Per. Actividades: Brindar charlas a los agricultores para incentivar el cultivo plantas medicinales (Stevia). Realizar talleres de capacitacin para el uso de abonos orgnicos . Brindar charlas informativas dadas por ingenieros sobre las diferentes tcnicas de sembros. 3.2.7. Anlisis FODA El anlisis FODA de nuestra empresa es el siguiente: a) Fortalezas Poca tecnologa usada para la extraccin de materia prima. Reducido uso de agroqumicos. Tecnologa artesanal utilizada por nuestros colaboradores. Producto con bajo consumo de agua. b) Debilidades La imagen de la empresa es nueva. Falta de posicionamiento del producto en el mercado Desconocimiento de los atributos de plantas medicinales. Falta de experiencia de la empresa en comercio Internacional. Tierras de cultivo no son propias. c) Oportunidades Pocas empresas competidoras que acopian y comercializan productos naturales.

Tendencia mundial a consumir productos naturales. Demanda creciente en mercados Internacionales (EE.UU, Asia y Europa) Producto nuevo e innovador para aquellas personas que buscan el Existencia de un segmento de mercado con problemas de salud (diabetes,

cuidado de su salud. colesterol, etc.). d) Amenazas Inestabilidad de los precios internacionales. Surgimiento de nuevos productores competidores. Falta de confianza en el cumplimiento de contratos por parte de los productores. Surgimiento de nuevos productos competidores sustitutos.

3.2.8. Fuerzas de Porter Gracias al anlisis del sector y contrarrestando con la empresa tenemos el siguiente anlisis: a) Intensidad de revalidad No son muchos los competidores que tiene la empresa, por ser nuevo el cultivo de Stevia no son muchos los productores de Stevia en nuestro pas. En la actualidad tenemos empresas cuyos productos que comercializan es la Stevia, entre ellas tenemos: Stevia Per, Stevia Coronel S.A.C.y Nuestra Stevia: Peruvian Naturals Products, entre otras empresas que estn incursionando en este cultivo. b) Amenaza de entrada de nuevos competidores

Aparicin de nuevas empresas dedicadas al acopio y comercializacin de hoja seca de Stevia, por ser un producto atractivo y de alta rentabilidad los inversionistas pueden poder la mira en este producto.

La diferenciacin es que nosotros brindaremos la hoja de Stevia de muy buena calidad con respecto al dulzor de por ser cultivada en un pas de Sur Amrica, debido la diversidad de clima y suelos que presenta nuestro pas.

c) Amenaza de entrada de productos sustitutos Nuestros productos sustitutos seran la azcar de caa, panela, miel de abeja, sirope agave, siendo la caa de azcar la ms utilizada a nivel internacional por su facilidad al consumir y forma de vida de hoy en da. El precio de nuestros sustitutos vara, teniendo unos ms acogida que otros, debido a que su producto es ms conocido y comercializado.

d) Capacidad de negociacin con los proveedores No cuenta con gran nmero de proveedores en el Per, es por eso que nos enfocaremos en los proveedores de Leoncio Prado Hunuco, debido a que en ese departamento se est fomentando el cultivo de Stevia como un producto alternativo para ayudar de esta manera a su poblacin. Mejor comunicacin con nuestros proveedores al ser estos un nmero pequeo de agricultores, de esta manera se puede hacer un grupo ms numeroso e integrado de productores. e) Capacidad de negociacin con los clientes Nos enfocaremos en aquellos clientes que prefieren los productos naturales que preserven su salud, pero venderemos a un consorcio en Japn que es

integrado por empresas de este pas, los cuales se encargan de transformacin del producto. El cliente de AgroExporta Per no est orientado al precio, si no por los beneficios que tiene el producto (Stevia).

ESTUDIO DE MERCADO

4.1. Marketing mix El marketing mix est representado por las 4P (producto, precio, plaza y promocin), las cuales analizaremos a continuacin: a) Producto Nuestro producto es la hoja seca de Stevia. Descripcin de las hojas secas de Stevia: Hoja dulce procede de un arbusto pequeo. Las hojas poseen una sustancia denominada estevisido lo que hace que sea 10 a 30 veces ms dulce que el azcar. Su forma es puntiaguda. El contorno de la hoja es dentado. Presentan un color verde oscuro. Sus medidas aproximadas son: 9cm de largo y 2cm de ancho.

Beneficios de las hojas secas de Stevia: Stevia es una hoja que posee propiedades extremadamente favorables para la salud del ser humano y estas son las siguientes: Anticaries: No es fermentivo.

Diettico: No genera caloras. Accin hipoglicmica: Mejora la circulacin pancrtica,

estimulando la secrecin de insulina. Accin digestiva: Propiedades diurticas y anticidas. Accin antimicrobiana: Es muy eficaz para controlar el desarrollo Combate la ansiedad: Relaja el sistema nervioso.

de bacterias y otros organismos infecciosos..

Esta informacin es obtenida del Informe de Investigacin de la Ciencias de la Salud en el ao fiscal 1996 como en la reunin del conjunto de aditivos de toxicidad del Subcomit de Sanidad de Alimentos Asuntos Farmacuticos y de Higiene Alimentaria del Consejo que evaluacin se lleva a cabo por los expertos farmacuticos en el campo . Informe nutricional: Caloras : 0 Grasas saturadas: 0 Azucares: 0 Colesterol: 0 Total de carbohidratos:0 Protenas, fibra, hierro, fosforo, calcio, potasio, sodio. Magnesio Vitamina A y C, los cuales nos ayudan a la visin a la piel. b) Precio El precio FOB por kilogramo de hoja seca de Stevia es de $2.55 en el ao 2011.

AO

Valor FOB (US $)

Peso Neto (kilos)

Precio (US $/Kilo)

2009 2010 2011

70,360.11 95,942.17 97,195.35

27,741.14 35,867.72 38,041.39

2.536 2.675 2.555

Tomamos como referencia el precio FOB debido a que la empresa se dedica a la exportacin de hoja seca de Stevia, este precio lo hemos encontrado gracias a su partida arancelaria ubicada en la SUNAT la cul figura descrita de la siguiente manera: HOJA DE STEVIA Rebaudiana. c) Plaza La forma de llegar a nuestro cliente final, ser mediante la siguiente cadena. SECA , en la categora de: Stevia

EEDOR

PROV

Agricultores y proveedores del casero Consuelo, del distrito Leoncio Prado Hunuco Tingo Mara

PRODUCTOR
Somos nosotros la empresa AgroExporta Per S.A.C, vamos a realizar el proceso de transformacin de hoja fresca a hoja de seca de Stevia

DISTRIBUIDOR
Consorcio Industrial de Stevia en Japn

Debemos tener en cuenta que nuestro cliente ser en Consorcio Industrial de Stevia en Japn, la cual es integrada por diez empresas que mencionaremos a continuacin: 1. Ikedatokakogyo Tokio la sede, Ltd. 2. Tama Biochemical Co., Ltd. 3. Toyo Sugar Refining Co., Ltd. Co., Ltd. 4. Tokiwa Planta Qumica Laboratorio Co., Ltd. 5. Agricultura SEIKEN Sun Co., Ltd. 6. Nippon Paper Chemicals Co., Ltd. 7. Fuji Chemical Industry Co., Ltd. 8. Maruzenseiyaku Co., Ltd. 9. Morita Chemical Industries Co., Ltd.

10. DAINIPPON INK AND CHEMICALS, Inc. d) Promocin Nuestra estrategia publicitaria se enfocar en ofrecer saludable, caracterizndonos un producto 100%

por la puntualidad, confianza, seguridad para

nuestros clientes por que nuestro producto contar con certificaciones. La difusin de nuestra estrategia lo realizaremos a travs de publicidad mediante pginas web, mediante revistas naturistas y la participacin en ferias internacionales. 4.2. Sondeo de mercado En el sondeo de mercado analizaremos nuestra demanda (compradores de hoja de Stevia) y la oferta (nuestros competidores).

4.2.1. Sondeo de mercado: Demanda A continuacin analizaremos la demanda, es decir los diversos factores de los consumidores y clientes que debemos tener en cuenta para el xito de nuestra empresa y para eso nos realizaremos diversas preguntas como las siguientes: Qu esperan los clientes de la hoja de Stevia? Nuestros clientes Japonesese que son la asociacin, esperan lo siguiente: 1. Ikedatokakogyo Tokio la sede, Ltd. 2. Tama Biochemical Co., Ltd. 3. Toyo Sugar Refining Co., Ltd. Co., Ltd. 4. Tokiwa Planta Qumica Laboratorio Co., Ltd. 5. Agricultura SEIKEN Sun Co., Ltd. 6. Nippon Paper Chemicals Co., Ltd. 7. Fuji Chemical Industry Co., Ltd.

8. Maruzenseiyaku Co., Ltd. 9. Morita Chemical Industries Co., Ltd. 10. DAINIPPON INK AND CHEMICALS, Inc Nuestros clientes esperan que las hojas secas de Stevia sean de muy buena calidad con respecto a su pureza, al contenido de componentes dulces (stevisido) por ser cosechada en un pas de Sud Amrica mostrando un mayor dulzor que otros pases como por ejemplo China. Cmo quiere el cliente el producto? Las empresas japonesas prefieren las hojas de Stevia secas, para agilizar de esta manera la abstraccin de rebaudixido el cual se realiza en el pas de Japn debido a que ellos le dan el valor agregado a la hojas de Stevia, ellos eligen la presentacin de las hojas de Stevia para ser destinadas al cliente final, estas presentaciones pueden ser en extractos, pastillas, t filtrantes, entre otros.

Qu necesidades y deseos satisface al consumidor el producto? Las necesidades que satisface la hoja de Stevia es de consumir un edulcorante natural beneficindolos con sus diversas propiedades, debido a que el consumidor japons se preocupa mucho por su salud procurando que los productos que ingiera sean naturales y que no tengan efectos secundarios. La cultura de los japoneses les permite consumir productos naturales. Qu tipo de envase espera el cliente encontrar la hoja de Stevia? Los clientes japoneses prefieren que la hoja seca de Stevia sea enviada en sacos tejidos de polipropileno (pp), porque de esta manera ayuda a la conservacin de las hojas. Cunto est dispuesto pagar el cliente por la hoja de Stevia?

Como hoja seca de Stevia el precio que estara dispuesto a pagar nuestros clientes flucta entre $1,50 hasta $3,50 por kilogramo, de acuerdo al porcentaje de stevisido. Siendo el precio promedio $2 dlares por kilogramo de hoja seca de Stevia. Si tiene un valor agregado el producto consumidor? El consumidor japons estara dispuesto a pagar hasta $ 33, pero cuando hablamos de valore agregado nos referimos a las presentaciones en tabletas, polvo, extractos de Stevia, t filtrantes entre otras presentaciones, debido a la mayor facilidad para utilizar el producto, agilizando as su consumo. Dnde encuentra el producto los consumidores? Los consumidores japoneses encuentran la hoja de Stevia en: Supermercados. Ferias naturistas. Empresas dedicadas a la comercializacin de Stevia. hasta cuanto podra pagar el

Cules son los requisitos fitosanitarios del producto que el cliente japons necesita? Deben contar con: Certificacin JAS ( Japanise Agricultural Standars): garantiza el cumplimiento de los estndares de calidad y de procesos de produccin japoneses, ha sido creada por el Ministerio de Agricultura, Pesca y Ciencias Forestales de Japn, el mismo que norma su cumplimiento. Envasado: Requerir de cuidados especiales, los que se inician desde los campos en que son cosechados, debindose tomarse desde all todas las medidas que contribuyan a su adecuada proteccin y al cumplimiento de las normas internacionales requeridas.

Reciclaje: debern adaptarse todos los productos que pretendan su a Japn, es la amplia difusin de la promocin 3R

ingreso

(reducir,reutilizar,reciclar). Etiqueta: deben mostrar claramente la composicin de los productos

y proporcionando, de este modo, la informacin necesaria para realizar sus compras con total seguridad. Cules son las normas que debe cumplir el producto para el cliente japons? Productos saludables especficos (foshu): Destinado al mantenimiento o mejora de la salud. Para que el producto pueda ser vendido por Foshu, debe antes pasar por las evaluaciones respectivas por parte del Ministerio de Labor, Salud y Bienestar. Requisitos para la aprobacin de Foshu: Eficacia en el cuerpo humano est plenamente comprobada Ausencia de problemas de seguridad (pruebas de toxicidad en animales, la confirmacin de los efectos en los casos de consumo excesivo, etc.). Uso de ingredientes nutricionalmente adecuada (por ejemplo, no uso excesivo de la sal, etc.) Garanta de la compatibilidad con l as especificaciones del producto en e l momento del consumo. Establecimiento de mtodos de control de calidad, tales como las especificaciones de los productos e ingredientes, procesos y mtodos de anlisis. Por qu medio de comunicacin desea ser informado el consumidor? Hoy en da por el avance de la tecnologa y la inclinacin por es cuidado del medio ambiente, la tendencia es la publicidad por medio virtual, es por eso que preferirn

ser informados por va internet, pginas web, los cuales son los medios ms utilizados en el da de hoy. 4.2.2. Sondeo de mercado: Oferta Aqu analizaremos a nuestra competencia tanto de manera nacional como internacionalmente, en el Per nuestra principal competencia son las empresas comercializadores de Stevia en sus diversas presentaciones entre estas tenemos: Stevia Coronel S.A.C., Nuestra Stevia: Peruvian Naturals Products, Steviaperu, entre otras con menor representacin en el mercado. Como competencia en el mercado internacional estamos analizando a los pases con mayor produccin de Stevia, entre ellos tenemos: China y Paraguay.

Oferta interna Per Empresas que exportan hoja de Stevia:

Qu cantidad del producto producen las empresas de la competencia?

CHINA ( Mayor cultivador) PARAGUAY La Compaa Shandong Huaxin es la fbrica de Paraguay es el segundo pas cultivador a niv Stevia ms grande de China la cual produce 50% mundial total de produccin. Alrededor del 40% se vende en el mercado interno y el resto a Indonesia y los Estados Unidos. con 650 toneladas (aproximadamente 2000 toneladas al ao) del aproximadamente como hojas secas. Exportadores de Stevia: TELNET = 61% de participacin AGRICOLA K.H = 36% de participacin FUNDECA TEXTIL TORO BLANCO SAIC SOC. ANONIMA ARASY ORGNICA MAY JAMES ALLEN ARASY ORGANICA S.A

/a

En qu envase vende el producto la competencia? Los ofertantes de hoja de stevia tienen las siguientes caractersticas para el envase: Tejido polipropileno: 100% virgen. Color: blanco. Boca: Abierta con sellado. Fondo: Cosido con hilo de polipropileno.

Cul es la calidad del producto de la competencia?

CHINA A recibido diversas certificaciones mundiales tales como: ISO9001 en las normas internacionales de garanta de calidad, de la Unin Europea de FAMI QS, KOSHER, certificados. China alimentos orgnicos MASTER certificado Esta

PARAGUAY trabajando para establecer su reputacin como un proveedor de Stevia de calidad superior. Busca que los consumidores internalicen que Stevia es de Paraguay. Sus fortalezas son calidad e imagen. La buena calidad de sus hojas hace que sea 30 veces mas dulce que el azcar y no tenga calora. Contienen 12% - 13% de esteviositos. A diferencia de China que sus hojas son de menor calidad solamente contiene 5% - 6% de esteviositos.

ISO22000 y as sucesivamente.

Qu comunica la competencia del producto?

CHINA PARAGUAY Confianza, innovacin, calidad, persistencia, Comunican salud, pureza, servicio e imagen servicio a la sociedad y vida mejor con la ya empresa Huaxin que los consumidores conciben la original Stevia de Paraguay.

Cul es la imagen que muestra la competencia?

CHINA Es un jugador clave de la industria de los

PARAGUAY

productos biolgicos de Stevia en China ySu imagen es la de empresa que vende una de las mayores empresas de fabricacin,producto, calidad, fortalezas, integridad y procesamiento y exportacin de productosexperiencia. relacionados con Stevia

En qu lugares colocan sus productos? La competencia coloca sus productos en diversos establecimientos como son las tiendas naturistas (Sol Natural), o en empresas que se dedicadas al acopio de hojas de Stevia para luego ser transformadas. Estas empresas tambin son exportados directamente al consumidor de Japn. 4.2.3. Ceteris Paribus a) Ingresos Cmo esta la economa del pas? El mercado de Stevia en Japn disminuy en los ltimos aos de 200 toneladas a 150 t/ao, pero se espera que permanezca estable. Esto se debe por que varios clientes asocian Stevia con alimentos genticamente modificado. Actualmente los miembros de la asociacin estn pasando por un momento difcil a causa de los precios altos que deben pagar por la materia prima, y por qu no pueden aumentar el precio a los clientes porque con ello permitira a la competencia ingresar al mercado con precios ms bajos o con otros edulcorantes.

Cul es la capacidad adquisitiva de los clientes? Japn es un mercado global con un consumo que excede las 150 toneladas de productos a base de Stevia por ao. b) Productos sustitutos La mayora de los japoneses usa como productos sustitutos los siguiente por ser estos ms conocidos: Azcar Panela Miel de abeja En comparacin con la caa de azcar, se puede reducir significativamente el costo de produccin y ahorrar por lo menos un 60% de los costos, con importantes ahorros en los costos de transporte y almacenamiento. c) Especulaciones Existe sobreproduccin del producto? En la actualidad no existe sobreproduccin del producto, es por eso que Japn se ve en la necesidad de importar hoja de Stevia de otros pases, siendo su mayor proveedor: China, destinado el 40% de su produccin a Japn. El 95% de hoja de Stevia importada proviene de 4 productores chinos. d) Preferencias y tendencias Cul es la moda con respecto al producto? Por un tema de salud, hoy en da las personas prefieren consumir alimentos naturales, debido al incremento de las enfermedades como la diabetes, colesterol, entre otros; es por eso que la hoja de Stevia es una opcin de producto sustituto consumiendo un edulcorante natural que no afecta a nuestro organismo, beneficindonos por sus numerosas propiedades.

Cules son los estilos de vida de la gente del nicho de mercado? Los beneficiarios directos estn conformados por la poblacin que sufren de enfermedades como diabetes, obesidad, descontrol en la presin arterial, irregularidad en los niveles de glucosa en la sangre, etc. Los beneficiarios indirectos lo conforman las personas con salud sana. Quines son mis posibles clientes? Son la Asociacin Industrial de Stevia de Japn; que est integrada por las siguientes compaas ms importantes en procesamiento y mercadeo de Stevia: 1. Ikedatokakogyo Tokio la sede, Ltd. 2. Tama Biochemical Co., Ltd. 3. Toyo Sugar Refining Co., Ltd. Co., Ltd. 4. Tokiwa Planta Qumica Laboratorio Co., Ltd. 5. Agricultura SEIKEN Sun Co., Ltd. 6. Nippon Paper Chemicals Co., Ltd. 7. Fuji Chemical Industry Co., Ltd. 8. Maruzenseiyaku Co., Ltd. 9. Morita Chemical Industries Co., Ltd. 10. DAINIPPON INK AND CHEMICALS, Inc. 4.2.4. Estrategias comerciales a) Producto Diferenciacin del producto: Dar valor agregado, que comunique salud y bienestar al consumidor de la hoja de Stevia. Resaltar las caractersticas y beneficios que tiene la hoja de Stevia de Per, estas caractersticas hacen referencia al dulzor que presentan las hojas de Stevia de nuestro pas, por su clima, suelo, entre otros factores que presentan los pases de sub Amrica.

Desarrollar un dilogo directo con la Asociacin de Stevia de Japn que nos permita dar a conocer las ventajas de nuestro producto.

b) Precio Obtener materia prima con mayor calidad (mayor dulzor) y mejor rendimiento. Reducir costos de transporte debido a que contaremos con movilidad propia para realizar las inspecciones de acopio como para transportar la materia prima. Optimizar los procesos, esta optimizacin se conseguir por la tecnologa que utilizaremos en dichos procesos de modo que se pueden reducir costos sin necesidad de sacrificar la calidad del producto y el margen de utilidades. c) Plaza

UCTOR AGRARIO

PROD

Acopiadores y productores del casero Consuel , del distrito de Jos Crespo y Castillo: Hunuco Tingo Mara

INTERMEDIARIO
Somos nosotros la empresa AgroExporta Per S.A.C, vamos a realizar el proceso de transformacin de hoja fresca a hoja de seca de Stevia.

CLIENTES
Consorcio Industrial de Stevia en Japn, las empresas que la constituyen son: 1. Ikedatokakogyo Tokio la sede, Ltd. 2. Tama Biochemical Co., Ltd. 3. Toyo Sugar Refining Co., Ltd. Co., Ltd. 4. Tokiwa Planta Qumica Laboratorio Co., Ltd.

5. Agricultura SEIKEN Sun Co., Ltd. 6. Nippon Paper Chemicals Co., Ltd. 7. Fuji Chemical Industry Co., Ltd. 8. Maruzenseiyaku Co., Ltd. 9. Morita Chemical Industries Co., Ltd. 10. DAINIPPON INK AND CHEMICALS, Inc

Aplicaremos la estrategia de: Distribucin intensiva Visitaremos a los productores de hoja de Stevia, verificando las tcnicas de cultivo que estos realizan. Lograr que el cliente pruebe nuestro producto ya sea en muestras gratis o mediante el pago de suma mnima, para que puedan apreciar la calidad y dulzor de nuestra hoja seca de Stevia. Visitar los puntos de venta mayor cobertura de nuestro producto.

Creacin de nuevos segmentos objetivos: Vender el producto a otro grupo de compradores (posicionndolo de forma diferente). Desarrollando nuevas categoras en la lnea de productos.

d) Promocin Nuestra estrategia es: Comunicar salud y bienestar al ser un producto que brinda mltiples beneficios, y lo realizaremos con las siguientes actividades: Crear una pgina web describiendo a nuestra empresa y producto, mostrando confianza a nuestros clientes para que estos se sientan seguros que somos una empresa formal y que le brindaremos productos de calidad. Crear una pgina en Facebook y twitter, debido a que ahora es muy fcil obtener una pgina por estos medios y no implicara ningn costo crear dichas pginas. Participar en ferias internacionales naturistas como son: .( BIOFACH JAPAN 2012: Feria Internacional de Alimentos Orgnicos), es una de las ferias ms importantes que se dan en el pas de Japn con respecto a los productos naturales. Otra de las ferias a participar es BIOterra Constanza es una feria regional que se lleva a cabo en el pas de Japn, la exposicin ofrece una visin general sobre las curaciones alternativas, prcticas curativas y remedios naturistas.

Colocar anuncios publicitarios en vehculos de la empresa, para que las personas de nuestro pas tambin conozcan a nuestras empresa, y en un futuro poder incentivar el consumo de Stevia en nuestro pas mostrando sus diversos beneficios y la mejor calidad de vida que podamos obtener consumindolos.

ESTUDIO TCNICO 5.1. Descripcin del producto

Nuestro producto es el saco de polipropileno de 26 Kg de hoja seca de Stevia, la hoja de Stevia es utilizada como edulcorante natural en diversos pases del mundo, pero en el caso de este proyectos nos estamos enfocando en el mercado de japons debido a que esta cultura se encuentra mas orientada al consumo de productos naturales que contribuyan con el cuidado de su salud. Insumos y suministros Entre nuestros insumos para el proceso tenemos los siguientes: Sacos de 26 Kg polipropileno Canastas plsticas. Agua. Luz. 5.2. Tamao ptimo del proyecto En los suministros del proceso tenemos:

La capacidad de produccin de nuestra planta, est en funcin al rendimiento de las hectreas de cultivo de hojas de Stevia del distrito de Leoncio Prado Hunuco, en un promedio de 52 herctreas es decir como aproximadamente 420 TN anuales, no podemos basarnos en nuestra demanda debido a que se representa con un porcentaje elevado y no podramos llegar a satisfacerla toda. *Japn importa aproximadamente 1000 TN de hojas secas de Stevia anuales. *Adems en el proceso de secado la hoja de Stevia pierde 3% de su peso natural. Aplicaremos tambin economas de escala, siguiente manera: esto nos permitir una mayor

produccin y reducir nuestros costos, obtendremos la economa de escala de la

Comprando hoja de stevia por cantidad, debido a que cundo se compra por cantidad nos pueden disminuir el precio, pero siempre viendo su beneficio, ms no aprovechndonos de ellos.

Los procesos que realizaremos sern ms eficientes, debido a que se contar con colaboradores y equipos ms eficientes como son los hornos industriales que nos permite periodo mayor de almacenamiento, y menor tiempo de secado.

5.3.

Proceso de produccin y proceso elegido 1. Acopio de hojas de Stevia de los diversos productores del casero Leoncio Prado , del distrito de Leoncio Prado: Hunuco Tingo Mara

En el momento del acopio se realizar una verificacin de calidad de la hoja para cerciorarnos de su calidad con respecto al dulzor de esta y tambin si cumple con las especificaciones de acuerdo a sanidad (ausencia de insectos, plagas, etc) y si se encuentra en buenas condiciones. Para el acopio de hoja de Stevia necesitamos los siguientes insumos: 2. Canastas plsticas Operarios Tcnicos Especialista Pesado y transporte de hojas, luego de culminar la inspeccin, se pesa

la cantidad exacta que ingresar al proceso para determinar el rendimiento de

las hojas de Stevia y se destia al camin para ser transportada al departamento de Lambayeque, para el pesado necesitamos: Balanzas semiindustriales Movilidad Operarios 3. Lavado: las hojas se sumergen en las lavadoras para eliminar las partculas extraas como polvo, suciedad, entre otras partculas. Agua Operarios Lavadora industrial Luz 4. Para el proceso de secado, se coloca las hojas escurridas en los hornos industriales controlando las variables de temperatura y tiempo de secado. Estos hornos nos ayudan a agilizar este proceso, hacindolo en una temperatura mxima de 60C para no perder las propiedades de la hoja de Stevia.

Para el proceso de transformacin de la hoja de Stevia fresca a hoja seca, necesitamos los siguientes insumos: Hornos industriales Operarios

Tcnicos 5. Con respecto al envase, pesado y sellado, las hojas secas de Stevia sern envasadas en sacos tejidos de polipropileno, el peso de cada saco ser de 26Kg de hoja seca.

Para el envase de hoja de Stevia necesitamos los siguientes insumos:

Sacos de polipropileno de 26 Kg. (pp) Operarios Mquina selladora. Balanza semiindustrial

a.

Localizacin de la planta

i. Macrolocalizacin: La planta se situar en el provincia de Chiclayo departamento de Lambayeque Per. ii. Microlocalizacin Hemos credo conveniente situar nuestra planta en Panamericana Norte N 562 (Lambayeque), alejada de la ciudad debido a tener una mejor accesibilidad tanto para el transporte, tambin por que no es idneo tener una planta en una ciudad.

b.

Ingeniera bsica

Maquinaria: o Lavadoras industriales: Son de alta velocidad con Programador elect ronicos o microprocesador, lo que nos permitir mayor facilidad, a menos tiempo y menor desperdicio. o Mquina selladora: Esta mquina nos permitir sellar los sacos de polipropileno, para mantener en perfectas condiciones la hoja de Stevia. o Horno semi industrial: Por motivo de satisfacer con mayor rapidez la demanda lo haremos con hornos industriales agilizndonos el trabajo y esta es la mejor manera de conservar los beneficios de las hojas secas.

o Balanzas de plataforma: Plano de instalacin

SS. HH

Almacn 2
(Hojas secas)

Oficinas
Entrada

Almacn 1
(Hojas frescas)

Secado
Parqueo Salida 50 m2 20 m2

*En total el tamao de la planta es 1000 m2

Ambientes de la planta

Como podemos apreciar en el plano tendremos: 1 ambiente para oficinas. 2 almacenes: 1 para hojas frescas y el otro para las hojas secas ya empaquetadas. Servicios higinicos para los colaboradores de la planta. Parqueo, en el cual se estacionarn los carros que transportarn nuestra materia prima. Ambientes de la planta: Como podemos apreciar en el plano tendremos: 1 ambiente para oficinas. 2 almacenes: 1 para hojas frescas y el otro para las hojas secas ya empaquetadas. Servicios higinicos para los colaboradores de la planta. Parqueo, en el cual se estacionarn los carros que transportarn nuestra

CADENA DE VALOR

materia prima.

Flujo gramas

Inicio Etapa de un proceso Documentacin en el proceso Decisin

6.1. Programa de produccin Programa de produccin por 1ao. Como poltica de produccin nos basaremos en los meses de cosecha que son 6 bimestres al ao empezando desde el mes de setiembre, estamos tomando el mes de Setiembre como mayor produccin, mantenindose constante hasta ek mes de enero debido a la temporada de primavera beneficiosa para el cultivo.

1 AO PRODUCTO UNIDAD DE MEDIDA MES 1 MES 2 -3% 769 769 750 750 MES 3 11% 846 846 MES 4 -2% 827 827 MES 5 10% 923 923 MES 6 -2% 904 904 MES 7 10% 1.000 1.000 MES 8 -2% 981 981 MES 9 31% 1.423 1.423 MES 10 -2% 1.388 1.388 MES 11 0,3% 1.392 1.392 MES 12 -1% 1.385 1.385 12.588 12.588 TOTAL

Incremento porcentual Hoja seca de stevia Saco de 26 KG TOTAL

Los agricultores de Stevia cuentan con aproximadamente con 50 hectreas de cultivo, que vendra ser la capacidad mxima de acopio (350 000 kilogramos de hoja fresca de Stevia), cada hectrea d cultivo de Stevia, produce 7000 kg aproximadamente de hojas frescas de stevia.

Programa de produccin por los 5 aos

AO PRODUCT O
Incremento porcentual

Unidad de medida

2
5%

3
10%

4
15%

5
20%

Hoja sec a de Stevia Sac o de 26 KG T OT AL

12.588 12.588

13.218 13.218

14.540 14.540

16.721 16.721

20.065 20.065

El aumento porcentual lo estamos tomando debido al incentivo a los agricultores para sembrar productos alternativos como es la hoja de Stevia.

6.2. Pre-operacionales

Cost o Unit ario [S/]

Descripcin

Unidad de Cantidad Costo Unitario Medida

Costo T otal

6.000,00 1.200,00 3.500,00

4 5 6

Estudio lic enc ia y permisos Constituc in de la empresa

Per. Per. Per.

1 1 1

6.000,00 1.200,00 3.500,00

COST OT OT AL

6.000,00 1.200,00 3.500,00 10.700,00

6.3. Proyeccin de ventas Proyeccin de ventas por 1 ao

Merm a3 % 1 AO MES 6 MES 7 -2% 904 27 877 10% 1.000 30 970

PRODUCT O UNIDAD DE MEDIDA Incremento porcentual Hoja sec a de stevia Sac o de 26 KG Merma T OT AL net o

MES 1

MES 2 -3%

MES 3 11% 846 25 821

MES 4 -2% 827 25 802

MES 5 10% 923 28 895

MES 8 -2% 981 29 951

MES 9 31% 1.423 43 1.380

MES 10 -2% 1.388 42 1.347

MES 11 0,3% 1.392 42 1.351

MES 12 -1% 1.385 42 1.343

T OT AL

769 23 746

750 23 728

12.588 378 12.211

Proyeccin de ventas para los 5 aos

AO P RODUCT O
Incremento porcentual Merma

Unidad de medida

2
5%

3
10%

4
15%

5
20%

Hoja sec a de Stevia (Sac os de 26kg) T OT AL

378 12.588 12.211

397 13.218 12.821

436 14.540 14.104

502 16.721 16.219

602 20.065 19.463

6.4. PLANILLA DE INGRESO

PRECIOS DE VENT A UNIT ARIOS Dlar Saco de 26 KG de hoja seca de Stevia 66,30

S/.
182,33

PLANILLA DE INGRESOS
AO P RODUCT OS HOJA SECA DE ST EVIA (saco de 26 Kg) Precio unitario C antidad SUBT OT AL INGRESOS T OT AL INGRESOS 182,33 12.211 2.226.335,51 2.226.336 182,33 12.821 2.337.672,69 2.337.673 182,33 14.104 2.571.475,34 2.571.475 182,33 16.219 2.957.196,64 2.957.197 182,33 19.463 3.548.600,59 3.548.601 1 2 3 4 5

6.5. COSTOS DE PRODUCCIN

Costo Unitario [S/. ] Materia prima

4,70
Insumos

1,20
Suministros

35,00 2,20 0,44

Costos del 1er ao (meses)

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN
(MES 1) PRODU CT O CANT IDAD A P RODU CIR 746 sacos HOJA DE ST EVIA S ECA

Descripcin

Unidad de Medida

Cant idad por unidad de product o

Cant idad

Cost o Unit ario

Cost o Tot al

MERCADERA / EXIST ENCIAS hoja fresca de stevia INSU MOS sacos de polipropileno (de 26kg) S U MINIS T RO canastas plasticas agua (100 mt3) luz (1 500 kilow att)

sacos 26,00 T OT AL MAT ERIA P RIMA unid T OT AL INSU MOS unid 0,0321649 mt3 0,134 kilow att 2,01 T OT AL S U MINIS T ROS COST O DIRECT O DE P RODU CCION COST O DIRECT OU NIT ARIO DE P RODU CCION 1

19400

4,70 S/ . S/ . 1,20

91.180,00 91.180,00 895,38 895,38 840,00 220,00 660,00 1.720,00 93.795 125,71

746,15

24 100 1.500

35,00 S/ . 2,20 S/ . 0,44 S/ . S/ . S/ . S/ .

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 2) PRODUCT O CANT IDAD A PRODUCIR 728 sacos
Cant idad por unidad de

HOJA DE ST EVIA SECA

Descripcin

Unidad de Medida

Cant idad

Cost o Unit ario

Cost o Tot al

MERCADERA / EXIST ENCIAS hoja fresca de stevia INSU MOS sacos de polipropileno (de 26kg) SUMINIST RO canastas plasticas agua (100 mt3) luz (1 500 kilow att)

sacos 26,00 T OT AL MAT ERIA P RIMA unid 1 T OT AL INSUMOS unid 0,0329897 mt3 0,124 kilowatt 2,06 T OT AL SUMINIST ROS

18915

4,70 S/ . S/ . 1,20

88.900,50 88.900,50 873,00 873,00 840,00 198,00 660,00 1.698,00 91.472 125,73

727,50

24 90 1.500

35,00 S/ . 2,20 S/ . 0,44 S/ . S/ . S/ . S/ .

COST O DIRECT O DE P RODUCCION COST O DIRECT O UNIT ARIO DE P RODUCCION

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 3) PRODU CT O CANT IDAD A PRODUCIR 821 sacos
Cant idad por Descripcin Unidad de Medida unidad de product o Cant idad

HOJA DE ST EVIA SECA

Cost o Unit ario

Cost o Tot al

MERCADERA / EXIST ENCIAS hoja fresca de stevia INSUMOS sacos de polipropileno (de 26kg) SUMINIST RO canastas plasticas agua (100 mt3) luz (1 500 kilow att)

sacos T OT AL MAT ERIA PRIMA unid T OT AL INSUMOS

26,00

21340

4,70 S/ . S/. 1,20

100.298,00 100.298,00 984,92 984,92 840,00 220,00 660,00 1.720,00 103.003 125,50

820,77

unid 0,0292409 mt3 0,122 kilow att 1,83 T OT AL SUMINIST ROS COST O DIRECT O DE PRODU CCION COST O DIRECT O UNIT ARIO DE P RODUCCION

24 100 1.500

35,00 S/ . 2,20 S/ . 0,44 S/ . S/. S/. S/.

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 4) PRODUCT O CANT IDAD A PRODUCIR 802 sacos
Cant idad por Descripcin Unidad de Medida unidad de product o Cant idad Cost o Unit ar io Cost o Tot al

HOJA DE ST EVIA SECA

MERCADERA / EXIST ENCIAS hoja fresca de stevia INSUMOS sacos de polipropileno (de 26kg) SUMINIST RO canastas plasticas agua (100 mt3) luz (1 500 kilow att)

sacos T OT AL MAT ERIA P RIMA unid T OT AL INSUMOS

26,00

20855 4,70 S/ . S/ . 802,12 1,20

98.018,50 98.018,50 962,54 962,54 840,00 220,00 660,00 1.720,00 100.701 125,54

unid 0,0299209 mt3 0,125 kilowatt 1,87 T OT AL SUMINIST ROS COST O DIRECT O DE PRODUCCION COS T O DIRECT O UNIT ARIO DE P RODUCCION

24 35,00 S/ . 100 2,20 S/ . 1.500 0,44 S/ . S/ . S/ . S/ .

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 5) P RODU CT O CANT IDAD A P RODU CIR 895 sacos
Unidad de Medida Cant idad por unidad de Cant idad product o

HOJ A DE S T EVIA SECA

Des cr ipcin

Cos t o Unit ario

Cos t oT ot al

MERCADERA / EXIS T ENCIAS hoja fresca de stevia

sa cos 26,00 T OT AL MAT ERIA P RIMA unid T OT AL INS U MOS 1

23280

4,70

S/ . S/ .

109.416,00 109.416,00 1.074,46 1.074,46 840,00 220,00 660,00 1.720,00 112.210 125,32

INS U MOS saco s de polipro pileno (de 26kg) SU MINIS T RO canastas pla sticas agua (100 mt3) luz (1 500 kilo w att)

895,38

1,20

unid 0,0268041 mt3 0,112 kilo w att 1,68 T OT AL SU MINIS T ROS

24 100 1.500

35,00 S/ . 2,20 S/ . 0,44 S/ . S/ . S/ . S/ .

COS T O DIRECT O DE P RODU CCION COS T O DIRECT OU NIT ARIO DE P RODU CCION

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 6) PRODU CT O CANT IDAD A P RODUCIR 877 sacos
Unidad de Medida Cant idad por unidad de product o

HOJA DE ST EVIA SECA

Descripcin

Cant idad Cost o Unit ario

Cost o Tot al

MERCADERA / EXIST ENCIAS hoja fresca de stevia INSUMOS sacos de polipropileno (de 26kg) SUMINIST RO canastas plasticas agua (100 mt3) luz (1 500 kilowatt)

sacos T OT AL MAT ERIA P RIMA unid T OT AL INSUMOS unid mt3 kilow att T OT AL SUMINIST ROS

26,00

22795

4,70 S/ . S/. 1,20

107.136,50 107.136,50 1.052,08 1.052,08 840,00 220,00 660,00 1.720,00 109.909 125,36

876,73

0,0273744 0,114 1,71

24 100 1.500

35,00 S/ . 2,20 S/ . 0,44 S/ . S/. S/. S/.

COST O DIRECT O DE P RODUCCION COST O DIRECT O UNIT ARIO DE PRODUCCION

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 7) PRODUCT O CANT IDAD A PRODU CIR 970 sacos
Unidad de Medida Cant idad por unidad de product o Cost o Unit ario

HOJ A DE ST EVIA SECA

Descripcin

Cant idad

Cost o Tot al

MERCADERA / EXIST ENCIAS hoja fresca de stevia INSU MOS sacos de polipropileno (de 26kg) SU MINIST RO canastas plasticas agua (100 mt3) luz (1 500 kilow att)

sacos T OT AL MAT ERIA PRIMA unid T OT AL INSUMOS

26,00

25220

4,70 S/ . 118.534,00 S/. 118.534,00 1,20 1.164,00 1.164,00 840,00 220,00 660,00 1.720,00 121.418 125,17

1,00

970,00

unid 0,0247423 mt3 0,103 kilowatt 1,55 T OT AL SU MINIST ROS COST O DIRECT O DE PRODUCCION COST O DIRECT OU NIT ARIO DE PRODU CCION

24 100 1.500

35,00 S/ . 2,20 S/ . 0,44 S/ . S/. S/. S/.

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 8) P R ODU CT O CANT IDAD A P RODU CIR 95 1 sacos
Unidad de Medida Cant idad por unidad de produc t o Cant idad Cos t o Unit ario

HOJ A DE S T E VIA S ECA

D es c ripcin

Cos t oT ot al

ME RCADERA / EXIS T ENCIAS ho ja fresca de stevia

sacos 26,00 T OT AL MAT ERIA P R IMA unid T OT AL INS U MOS 1

24735

4,70

S / . 116.254,50 S /. 1 16 .2 54 ,5 0 1.141,62 1 .1 41 ,62 840,00 220,00 660,00 1 .7 20 ,00 1 19 .1 16 1 25 ,2 1

INS U MOS saco s de polipropileno (de 26kg) S U MINIS T R O ca nastas plastica s agua (100 mt3) luz (1 500 kilow att)

951,35

1,20

unid 0,0252274 mt3 0,105 kilow att 1,58 T OT AL S U MINIS T R OS COS T O DIR ECT O DE P R ODU CCION COS T O DIR ECT OU NIT ARIO DE P R ODU CCION

24 100 1.500

35,00 S /. 2,20 S /. 0,44 S /. S /. S /. S /.

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 9) P RODU CT O CANT IDAD A P RODU CIR 1380 sacos
Unidad de Medida Cant idad por unidad de product o Cant idad Cos t o Unit ario

HOJ A DE ST EVIA S ECA

Descripcin

Cos t oT ot al

MERCADERA / EXIST ENCIAS hoja fresca de stevia

sacos 26,00 T OT AL MAT ERIA P RIMA unid T OT AL INS U MOS 1

35890

4,70 S/ . 168.683,00 S/ . 168.683,00 1,20 1.656,46 1.656,46 840,00 440,00 1.320,00 2.600,00 172.939 125,28

INS U MOS sacos de polipropileno (de 26kg) S U MINIS T RO canastas plasticas agua (200 mt3) luz (3000 kilow att)

1.380,38

unid 0,0173865 mt3 0,145 kilow att 2,17 T OT AL SU MINIST ROS COST O DIRECT O DE P RODU CCION COST O DIRECT OU NIT ARIO DE PRODU CCION

24 200 3.000

35,00 S/ . 2,20 S/ . 0,44 S/ . S/ . S/ . S/ .

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 10) PRODUCT O CANT IDAD A PRODUCIR 1347 sacos
Unidad de Medida Cant idad por unidad de product o Cant idad Cost o Unit ario

HOJA DE ST EVIA SECA

Descripcin

Cost o Tot al

MERCADERA / EXIST ENCIAS hoja fresca de stevia

sacos 26,00 T OT AL MAT ERIA P RIMA unid T OT AL INSUMOS 1

35017

4,70 S/ . 164.579,90 S/ . 164.579,90 1,20 1.616,17 1.616,17 840,00 440,00 1.320,00 2.600,00 168.796 125,33

INSUMOS sacos de polipropileno (de 26kg) SUMINIST RO canastas plasticas agua (200 mt3) luz (3000 kilowatt)

1.346,81

unid 0,0178199 mt3 0,148 kilowatt 2,23 T OT AL SUMINIST ROS COST O DIRECT O DE P RODUCCION COST O DIRECT O UNIT ARIO DE P RODUCCION

24 200 3.000

35,00 S/ . 2,20 S/ . 0,44 S/ . S/ . S/ . S/ .

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 11) PRODUCTO CANTIDAD A PRODUCIR 1351 sacos
Cantidad Unidad de por unidad Cantidad Medida de producto Costo Unitario

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(MES 12) PRODUCTO CANTIDAD A PRODUCIR 1343 sacos
Cantidad Unidad de por unidad Cantidad Medida de producto Costo Unitario

HOJA DE STEVIA SECA

HOJA DE STEVIA SECA

Descripcin

Costo Total

Descripcin

Costo Total

MERCADERA / EXISTENCIAS hoja fresca de stevia

sacos 26,00 TOTAL MATERIA PRIMA unid TOTAL INSUMOS 1

35114

4,70 S/. S/. 1,20

165.035,80 165.035,80 1.620,65 1.620,65 840,00 440,00 1.320,00 2.600,00 169.256 125,33

MERCADERA / EXISTENCIAS hoja fresca de stevia

sacos 26,00 TOTAL MATERIA PRIMA unid TOTAL INSUMOS 1

34920

4,70 S/. S/. 1,20

164.124,00 164.124,00 1.611,69 1.611,69 840,00 440,00 1.320,00 2.600,00 168.336 125,34

INSUMOS sacos de polipropileno (de 26kg) SUMINISTRO canastas plasticas agua (200 mt3) luz (3000 kilowatt)

1.350,54

INSUMOS sacos de polipropileno (de 26kg) SUMINISTRO canastas plasticas agua (200 mt3) luz (3000 kilowatt)

1.343,08

unid 0,0177707 mt3 0,148 kilowatt 2,22 TOTAL SUMINISTROS COSTO DIRECTO DE PRODUCCION COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION

24 200 3.000

35,00 S/. 2,20 S/. 0,44 S/. S/. S/. S/.

unid 0,0178694 mt3 0,149 kilowatt 2,23 TOTAL SUMINISTROS COSTO DIRECTO DE PRODUCCION COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION

24 200 3.000

35,00 S/. 2,20 S/. 0,44 S/. S/. S/. S/.

Costos de produccin para 5 aos

R ESUMEN
5% AO 1 P RODUCT O CANT IDAD A PRODUCIR 12211 12.821 AO 2 AO 3 hoja seca de stevia 14.104 16.219 19.463 10% AO 4 15% AO 5 20%

Descripcin

Cost o Tot al

MERCADERA / EXIST ENCIAS T OT AL MAT ERIA PRIMA INSUMOS T OT AL INSUMOS SUMINIST RO T OT AL SUMINIST ROS T OT AL

1.492.160,70 14.652,97 24.138,00 1.530.951,67

1566768,735 15385,61769 25344,9 1.607.499,25

1723445,609 16924,17946 27879,39 1.768.249,18

1981962,45 19462,80638 32061,2985 2.033.486,55

2378354,94 23355,36766 38473,5582 2.440.183,87

6.6. MANO DE OBRA

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL AO 1

MANO DE OBRA: P RODUCCIN
Rem uneracin m ensual unit aria [Bs]

Cargo tc nic os espec ialistas operarios

Cant idad de pues t os 2 1 5

Mes es 12 6 12

700,00 1.000,00 600,00

Remuneracin mens ual unit aria 700,00 1.000,00 600,00 SUBT OT AL

T ot al 16.800,00 6.000,00 36.000,00 58.800,00 58.800,00

MANO DE OBRA: ADMINIS T RACIN

Rem uneracin m ensual unit aria [Bs]

Cargo Administrador Enc argado de Almac en sec retaria/ rec epc ionista

Cant idad de pues t os 1 1 1

Mes es 12 12 12

1.200,00 750,00 700,00

Remuneracin mens ual unit aria 1.200,00 750,00 700,00 SUBT OT AL

T ot al 14.400,00 9.000,00 8.400,00 31.800,00 31.800,00

La poltica que utilizaremos para el pago al personal es que laboraremos todo el ao, es por eso que hemos credo conveniente pagarles mensualmente.

6.7. GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIN

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION

AO 1
Costo Unit ario [Bs]

Descripcin

Unidad de Medida

Cantidad Costo Unitario Costo T otal

32,00 100,00 60,00 50,00 35,00 125,00 70,00 150,00 200,00 500,00 750,00 80,00 360,00

1 Agua y desage 2 Energia elec tric a 4 M aterial de esc ritorio 5 M aterial de limpieza 6 T elfono 7 Vestuario 8 Seguros 9 Extinguidores 10 Instalac in de maquinarias 11 - M antenimiento 12 - Seguridad 13 - Asesora juridic a 14 Registro Sanitario

mt3 / mes kilow att / mes mes mes mes ao ao ao ao ao mes mes ao

1 1 6 6 2 8 8 2 1 1 2 1 1

32,00 100,00 60,00 50,00 35,00 125,00 70,00 150,00 200,00 500,00 750,00 80,00 360,00

32,00 100,00 360,00 300,00 70,00 1.000,00 560,00 300,00 200,00 500,00 1.500,00 80,00 360,00 5.362,00

COST OT OT AL

6.8. GASTOS DE COMERCIALIZACIN

GASTOS DE COMERCIALIZACION
AO 1
Costo Unitario [Bs] N Descripcin Unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Medida

13,29 100,00 200,00 16,00 1.800,00 1.800,00

1 2 3 4 5 6

M ovilidad Publicidad (Pgina web) viatic os canastas para transporte T rmites de exportac in Gastos aduaneros

Gl Eventos mes unidad dolares dolares

200 2 6 150 1 1

13,29 100,00 200,00 16,00 1.800,00 1.800,00

2.658,00 200,00 1.200,00 2.400,00 1.800,00 1.800,00 10.058,00

COSTO TOTAL

6.9. TERRENOS- EDIFICACIONES

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FSICAS

COSTOS DE INVERSIN : TERRENOS
Cost o Unit ario [Bs]

N 1 lote

Item

Unidad de Medida m2

Cantidad 1.000

Costo Unitario 600,00

Costo T otal 600.000,00 600.000,00

Vida til N/ A

Depreciacin Anual N/ A N/A

Valor Residual 600.000,00 600.000,00

600,00

COST OT OT AL

COSTOS DE INVERSIN : EDIFICACIONES

Cost o Unit ario [S/.]

N 1 Area de acopio 2 Area de secado

Item

Unidad de Medida mt2 mt3 mt4 mt5 mt6 mt7

Cantidad 200 150 200 50 250 60

Costo Unitario 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00

Costo T otal 80.000,00 60.000,00 80.000,00 20.000,00 100.000,00 24.000,00 364.000,00

400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00

Vida til 20 20 20 20 20 20

Depreciacin Anual 4.000,00 3.000,00 4.000,00 1.000,00 5.000,00 1.200,00 18.200,00

Valor Residual 60.000,00 45.000,00 60.000,00 15.000,00 75.000,00 18.000,00 273.000,00

3 Area de almacenamiento 4 oficina 5 parqueo 6 Area de vestuarios y baos

COST OT OT AL

6.10. MAQUINARIA Y EQUIPO

INIC IO

COST OS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO

VALOR RESIDUAL =(Porc entaje del c osto total)12%
Costo Unitario [Bs]

Descripcin

Unidad Cantidad Costo Unitario unidad unidad unidad unidad Unidad Unidad 2 1 4 1 2 1 6.800,00 1.500,00 500,00 12.000,00 800,00 1.200,00 COSTO TOT AL

Costo Total

6.800,00 1.500,00 500,00 12.000,00 800,00

1 Hornos semi industriales balanza de 2 plataforma(pesado) 3 Mesas de trabajo 4 lavaderos industriales 5 Maquina selladora 6 C omputadora e impresora

Vida Depreciacin til Anual 13.600,00 10 1.360,00 1.500,00 2.000,00 12.000,00 1.600,00 1.200,00 31.900,00 10 10 10 10 10 150,00 200,00 1.200,00 160,00 120,00 3.190,00

Valor residual 1.632,00 180,00 240,00 1.440,00 192,00 144,00 3.828,00

6.11. MOBILIARIO

COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO

VALOR RESIDUAL =(Porc entaje del c osto total) 10%
Cost o Unit ario [Bs]

N 1 2 3 4

Descripcin Estantes de madera Escritorio semi ejecutivo Sillon Mesa con sillas

280,00 400,00 100,00 600,00

Unidad de Cantidad Medida pza 8 pza pza pza 2 2 2

Costo Unitario

Costo T otal

Vida Depreciacin Valor til Anual residual 10 10 10 10 224,00 80,00 20,00 120,00 444,00 224,00 80,00 20,00 120,00 444,00

280,00 2.240,00 400,00 100,00 800,00 200,00 4.440,00

600,00 1.200,00

COST OT OT AL

6.12. HERRAMIENTAS

COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS

VALO R RESIDUAL = (Porcenta je del costo tota l) 10% Costo Unitario [Bs]

N 1 2 3 4 5 6 7

Descripcin cuchillos Guantes gorros mascaras mandiles secadores espatulas industriales

35,00 20,00 20,00 5,00 10,00 5,00 50,00

Unidad de Costo Cantidad Medida Unitario unidad 4 35,00 unidad 16 20,00 unidad 16 20,00 unidad 16 5,00 unidad 16 10,00 unidad 16 5,00 unidad 4 50,00 COSTO TOTAL

Costo Vida T otal util 140,00 8 320,00 1 320,00 1 80,00 1 160,00 1 80,00 1 200,00 8 1.300,00

Depreciacin Anual 17,50 320,00 320,00 80,00 160,00 80,00 25,00 1.002,50

Valor residual 14,00 32,00 32,00 8,00 16,00 8,00 20,00 130,00

6.13. VERHCULOS

COSTOS DE INVERSION: VEHCULOS

VALO R RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)

15%

Costo Unitario [Bs] 71.500,00 110.000,00

Vehculos C amioneta 4 X4 C amion

Unidad de Cantidad Medida Unidad 1 unidad 1

Costo Unitario 71.500,00 110.000,00 TOTAL

Costo Total

Vida Depreciacin til Anual 71.500,00 5 14.300,00 5 22.000,00 36.300,00

Valor residual 10.725,00 16.500,00 27.225,00

110.000,00 181.500,00

6.14. RESUMEN DE COSTOS DE INVERSIN (a)

RESUMEN COSTOS DE INVERSIN

Descripcion Costo T otal Valor Residual Depreciacin anual

T ERRENOS Y/ O EDIFIC AC IONES Edific ac iones M obiliario M aquinaria y equipo Herramientas Vehc ulos Gastos pre-operac ionales
T OT AL

600.000,00 364.000,00 4.440,00 31.900,00 1.300,00 181.500,00 10.700,00 1.193.840,00

0,00 273.000,00 444,00 3.828,00 130,00 27.225,00 N/ A 304.627,00

N/ A 18.200,00 444,00 3.190,00 1.002,50 36.300,00 N/ A 59.136,50

RESUMEN DE COSTOS DE INVERSIN (B) 6.15. CAPITAL DE TRABAJO

R E S UME ND EC OS T OSD EINVE R S IN

25%
Descripcion T ERRENOS Y/ O EDIF ICACIONES terrenos Unidad de medida Cantidad Costo unitario Costo T otal Capital propio

75%
Capital financiado

CALCULOm2 DEL CAPITAL DE OPERACIN 1000 600,00 600.000,00 150.000,00

mt2 910 8 2 2 2 1 400,00 280,00 400,00 100,00 600,00 1.200,00 364.000,00 Anual 2.240,0058.800,00 560,00 800,00 31.800,00 200,00 200,00 50,00 1.492.160,70 1.200,00 300,00 14.652,97 1.200,00 300,00 24.138,00

infraestruc tura
MOBILIARIO

450.000,00 91.000,00 273.000,00 1.680,00 600,00 150,00 900,00 900,00

Gastos unidad Estantes de madera Mano de Obra produccin unidad Escritorio semi ejecutivo Sueldos Administracin unidad Sillon Materia Prima unidad Mesa con sillas Insumos unidad C omputadora con impresora Suministros Gastos de administracin MAQUINARIA Y EQU IPO
unidad Hornos semi industriales Gastos de comercializacin unidad balanza de plataforma(pesado) unidad Mesas de trabajo unidad lavaderos T OT AL unidad Maquina selladora
HERRAMIENT AS

2 1 4 1 2

6.800,00 1.500,00 500,00 12.000,00 800,00

5.362,00 13.600,00 3.400,00 10.058,00 1.500,00 375,00 2.000,00 500,00 12.000,00 3.000,00 1.636.971,67 1.600,00 400,00 4.547,14 140,00 35,00 30 320,00 80,00 136.414,31 320,00 80,00 80,00 20,00 160,00 40,00 80,00 20,00 200,00 50,00

10.200,00 1.125,00 1.500,00 9.000,00 1.200,00

CAPIT AL DE OPERACION POR DIA unidad 4 35,00 cuchillos DIAS NECESARIOS ANTES DE RET ORNOS POR VENTAS unidad 16 20,00 Guantes CAPIT AL DE OPERACION INICIAL unidad 16 20,00 gorros unidad 16 5,00 mascaras unidad 16 10,00 mandiles unidad 16 5,00 secadores unidad 4 50,00 espatulas industriales
VEHICU LOS C amioneta 4 X4 C amion GAST OS PREOPERAT IVOS Estudio C onstitucin de empresa Licencia y Permisos T OT AL

105,00 240,00 240,00 60,00 120,00 60,00 150,00

unidad unidad

1 1

71.500,00 110.000,00

71.500,00 110.000,00

17.875,00 27.500,00

53.625,00 82.500,00

1 1 1

6.000,00 3.500,00 1.200,00

6.000,00 3.500,00 1.200,00 1.193.840,00

1.500,00

4.500,00

875,00 2.625,00 300,00 900,00 298.460,00 895.380,00

6.16. CRDITO PARA EL CAPITAL DE TRABAJO

SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIN CUOTA CONSTANTE

T OT AL M ONT O NECESARIO FINANCIAM IENT O 75,00% APORT E PROPIO 25,00%

136.414,31 102.310,73 34.103,58

Monto a financiar T iempo de prestamo Unidad de tiempo T asa de interes por unidad de tiempo T A C UOT A C ONST ANT E

102.310,73 5 ao 10% 26.989,31

Ao Cuota constante Amortizacion de capital Intereses Saldo

1 26.989,31 16.758,24 10.231,07 85.552,49

2 26.989,31 18.434,06 8.555,25 67.118,43

3 26.989,31 20.277,47 6.711,84 46.840,96

4 26.989,31 22.305,22 4.684,10 24.535,74

5 26.989,31 24.535,74 2.453,57 0,00

6.17. CRDITO DE INVERSIN

SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIN CUOTA CONSTANTE

T OT AL M ONT O NECESARIO FINANCIAM IENT O 75% APORT E PROPIO 25%

1.193.840,00 895.380,00 298.460,00

149230

Monto a financiar Tiempo de prestamo Unidad de tiempo Tasa de interes por unidad de tiempo C UOTA C ONSTANTE

895.380,00 5 ao 12% 248.387,13 banco scotiabank 1.241.935,63

TA

Ao Cuota constante Amortizacion de capital Intereses Saldo

1 248.387,13 140.941,53 107.445,60 754.438,47

2 248.387,13 157.854,51 90.532,62 596.583,97

3 248.387,13 176.797,05 71.590,08 419.786,92

4 248.387,13 198.012,70 50.374,43 221.774,22

5 248.387,13 221.774,22 26.612,91 0,00

6.18. INGRESOS

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS S/ saco de 26 kg de Hoja seca de stevia 182,33 DLAR 66,30

Tipo de cambio

2,75

PLANILLA DE INGRESOS
AO PRODUCTOS sacos de 26kg de hoja de stevia Precio unitario Cantidad SUBTOTAL INGRESOS TOTAL INGRESOS 182,33 12.210,81 2.226.335,51 2.226.335,51 182,33 12.821,46 2.337.672,69 2.337.672,69 182,33 14.103,80 2.571.475,34 2.571.475,34 182,33 16.219,37 2.957.196,64 2.957.196,64 182,33 19.463,05 3.548.600,59 3.548.600,59 1 2 3 4 5

6.19. RESUMEN DE COSTOS

RESUMEN DE COSTOS
ANO T IP O DE COST O COST OS P RODUCCION sacos de 26 kg de hoja seca de stevia COST OS DIRECT OS Materia prima Insumos Suministros Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) T OT AL COST OS DIRECT OS COST OS ADMINIST RACION Mano de Obra Administracin Gastos Generales de administracin Varios T OT AL COST OS ADMINIST RACION COST OS COMERCIALIZACION T OT AL COST OS COMERCIALIZACION GAST OS F INANCIEROS INVERSION Pago de capital Pago de intereses GAST OS F INANCIEROS CAP T RABAJO Pago de capital Pago de intereses SUB T OT AL COST OS F INANCIEROS Amortizaciones Intereses T OT AL COST OS F INANCIEROS IMPREVIST OS % SOBRE INGRESOS T OT AL COST OS OPERAT IVOS 157.699,77 117.676,67 275.376,44 1% 22.263,36 1.925.576,23 176.288,57 99.087,87 275.376,44 1% 23.376,73 2.003.969,83 197.074,52 78.301,92 275.376,44 1% 25.714,75 2.167.131,05 220.317,91 55.058,53 275.376,44 1% 29.571,97 2.436.346,52 16.758,24 10.231,07 18.434,06 8.555,25 20.277,47 6.711,84 22.305,22 4.684,10 140.941,53 107.445,60 157.854,51 90.532,62 176.797,05 71.590,08 198.012,70 50.374,43 5.362,00 37.162,00 1.022,76 1.022,76 5.362,00 37.162,00 1.022,76 1.022,76 5.362,00 37.162,00 1.022,76 1.022,76 5.362,00 37.162,00 1.022,76 1.022,76 31.800,00 31.800,00 31.800,00 31.800,00 1.589.751,67 1.492.160,70 14.652,97 24.138,00 58.800,00 1.589.751,67 5% 1.667.031,90 1.566.768,74 16.118,27 25.344,90 58.800,00 1.667.031,90 10% 1.827.855,09 1.723.445,61 17.730,09 27.879,39 58.800,00 1.827.855,09 15% 2.093.213,35 1.981.962,45 20.389,61 32.061,30 58.800,00 2.093.213,35 1 2 3 4

INIC IO

5 20% 2.500.096,03 2.378.354,94 24.467,53 38.473,56 58.800,00 2.500.096,03

31.800,00 5.362,00 37.162,00 1.022,76 1.022,76

221.774,22 26.612,91 24.535,74 2.453,57 246.309,96 29.066,48 275.376,44 1% 35.486,01 2.849.143,23

DEP RECIACION Obras fisicas Mobiliario Maquinaria y equipo Herramientas Vehculos T OT AL DEPRECIACION T OT AL COST OS 18.200,00 444,00 3.190,00 1.002,50 36.300,00 59.136,50 1.984.712,73 18.200,00 444,00 3.190,00 1.002,50 36.300,00 59.136,50 2.063.106,33 18.200,00 444,00 3.190,00 1.002,50 36.300,00 59.136,50 2.226.267,55 18.200,00 444,00 3.190,00 1.002,50 36.300,00 59.136,50 2.495.483,02 18.200,00 444,00 3.190,00 1.002,50 36.300,00 59.136,50 2.908.279,73

6.20. FLUJO DE CRDITO

FLUJ O DE CAJ A
CON CREDITO EN
CONCEP T O Ingresos C ostos produccion C ostos administracion C ostos comercializacion Imprevistos Depreciacion Intereses U T ILIDAD ANT ES DE IMPU EST OS Impuestos U T ILIDAD NET A Depreciacion Inversion inicial Inversion capital de trabajo Recuperacin capital de trabajo Prestamo Amortizacion de prestamo Valor de desecho (residual) F LU J O DE CAJA -332.563,58 997.690,73 -157.699,77 96,00 182.490,39 199.878,25 243.091,46 317.672,52 -176.288,57 -197.074,52 -220.317,91 0,00 0,00 0,00 -1.193.840,00 -136.414,31 0 1 2.226.335,51 -1.589.751,67 -37.162,00 1.022,76 -22.263,36 -59.136,50 -117.676,67 401.368,08 -120.410,42 280.957,66 59.136,50 2 2.337.672,69 -1.667.031,90 -37.162,00 1.022,76 -23.376,73 -59.136,50 -99.087,87 452.900,46 -135.870,14 317.030,32 59.136,50

INIC IO

soles
AO 3 2.571.475,34 -1.827.855,09 -37.162,00 1.022,76 -25.714,75 -59.136,50 -78.301,92 544.327,84 -163.298,35 381.029,48 59.136,50 4 2.957.196,64 -2.093.213,35 -37.162,00 1.022,76 -29.571,97 -59.136,50 -55.058,53 684.077,05 -205.223,12 478.853,94 59.136,50 5 3.548.600,59 -2.500.096,03 -37.162,00 1.022,76 -35.486,01 -59.136,50 -29.066,48 888.676,34 -266.602,90 622.073,44 59.136,50

136.414,31 -246.309,96 27.225,00 598.539,29

INDICADORES

VAN T IR BENEFICIO

616.307,08 64,5% 2,85

T asa T RM A 15% tasa de retorno minima ac eptable

6.21. PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTO FIJOS EMPLEADOS

SUELDO ANUAL
PE = COSTO FIJO / MARGEN DE CONTRIBUCIN=90 600 /56,95 1591

tc nic os espec ialistas operarios Administrador Enc argado de Almac en sec retaria/ rec epc ionista
TOTAL

16.800,00 6.000,00 36.000,00 14.400,00 9.000,00 8.400,00

90.600,00

PUNTO DE EQUILIBRIO

PE = COSTO FIJO / MARGEN DE CONTRIBUCIN= 90 600 / 695383,8

0,130

MEZCLA DE VENTAS
PRODUCTO
UNIDADES PRECIO DE VENTA S/. COSTO VARIBALE UNITARIO MARGEN DE CONTRIBUCION INGRESOS X VENTAS COSTO VARIABLE TOTAL

Saco de hoja seca de Stevia (26 Kg)

TOTAL

12 211

182

125,38

56,9 5

2226335,513
2226335,513

1530952
1530952

% PARTICIPACION EN VENTAS

MARGEN DE CONTRIBUCION TOTAL

UNID EQUIL

INGRESOS EN EQUILIBRIO

COSTOS VARIABLES EN EQUILIBRIO

1590,92

1 0 0 ,0 0 %
100%

5 6 ,9 5
56,95

1 5 9 0 ,9 2
1590,919

2 9 0 0 6 4
290064,256

1 9 9 4 6 4
199464,256 90600

M. CONTRIBUCION

MEZCLA DE VENTAS
PRODUCTO
UNIDADES PRECIO DE VENTA S/. COSTO VARIBALE UNITARIO MARGEN DE CONTRIBUCION

Saco de hoja seca de Stevia (26Kg)

TOTAL
MARGEN DE CONTRIBUCION TOTAL UNID EQUIL

12211
12211
INGRESOS EN EQUILIBRIO

182

125,38

56,95

0,130

COSTOS VARIABLES EN EQUILIBRIO

6 9 5 3 8 3 ,8 4 3 3
695383,8

1 5 9 1
1591

2 9 0 0 6 4
290064

1 9 9 4 6 4
199464

Podemos concluir que para no perder ni ganar se tiene que vender como mnimon1590 sacos de 26 Kg de hoja seca de Stevia en el primer ao para mantener nuestro punto de equilibrio. M. CONTRIBUCION

90600

CONCLUSIONES Por las bondades y la poca difusin de la hoja de Stevia, esta tiene un gran futuro en cuando a su uso, aprovechando sus mltiples beneficios.

En nuestro pas el consumo de Stevia no es muy popular debido a la poca difusin y falta de cultura alimenticia para los productos naturales que cuiden nuestra salud . El proyecto de incentivar y exportar e incluso motivar a las personas de nuestro pas para inclinarse al consumo de Stevia sera uno de los primeros, pero esto conlleva a una gran inversin llegando a obtener grandes beneficios si sabemos sacarle provecho a los mltiples beneficios y la rentabilidad que posee este producto.

El estudio que se realiz en este proyecto est obtenida por diversas fuentes va internet o investigaciones ya realizadas en otros pases del mundo con respecto a los beneficios de Stevia, estamos convencidas de lo que estamos realizando contribuir al increble mundo y escaza informacin sobre esta maravillosa hoja.

RECOMENDADCIONES Se debera incentivar al consumo de la hoja de Stevia por sus mltiples beneficios por que en la actualidad el 8% de la poblacin peruana sufre de diabetes, si este proyecto tenga buena aceptacin en el mercado peruao es

necesario realizar buena publicidad y promocin para lograr difundir sus bondades.

Las empresas peruanas puede agregarlos como materia prima sustituyendo a los edulcorante convencionales, esto les ayudara a la disminucin de sus costos de produccin debido al bajo precio que incurre en la materia prima (Stevia) comparndolo con los edulcorantes tradicionales.

Se recomienda que el presenta proyecto sea puesto en ejecucin, ya que con los estudios como son: el administrativo, el de mercado, el tcnico y financieros demuestra que es rentable apostar por un producto nuevo e innovador como es la Stevia con alto poder nutritivo y ser vendido a buen precio.

ANEXOS 1. MINUTA Seor notario: Srvase extender en su registro de escrituras pblicas, una constitucin simultnea de Sociedad Annima Cerrada, que otorga: Gmez Camacho, Jessica Ivet de nacionalidad peruana, ocupacin estudiante, con DNI N 72279358, estado civil soltera. Neira Carrin, Marely Soledad de nacionalidad peruana, ocupacin estudiante, con DNI N 70095498, estado civil soltera. En los trminos siguientes: PRIMERO: Por el presente pacto social, los otorgantes manifiestan su libre voluntad de constituir una sociedad annima cerrada, bajo la denominacin AgroExporta Per S.A.C. Se obliga a efectuar los aportes para la formacin del capital social y a formular el correspondiente estatuto. SEGUNDO: El monto de capital social es de S/. 300 000 (trecientos mil y 00/100 nuevos soles) representado por 20 000 acciones annimas de un valor nominal de S/.2 (dos y 00/100 nuevos soles) cada una, suscritas y pagadas de la siguiente manera en efectivo de S/. 150 000 (veinte mil y 00/100 nuevos soles) cada socio. El capital social se encuentra totalmente suscrito y pagado ESTATUTO Artculo 1: La sociedad AgroExporta Per Sociedad Annima Cerrada, pudiendo utilizar la abreviatura AgroExporta Per S.A.C. Tiene una duracin indeterminada; inicia sus operaciones en la fecha de este pacto y adquiere personalidad jurdica desde su inscripcin en el registro de personas jurdicas de Chiclayo, Su domicilio Panamericana 562 Provincia de Chiclayo , departamento de Lambayeque, pudiendo establecer sucursales dentro del pas o el extranjero. Artculo 2: Objeto social: La sociedad tiene por objetivo dedicarse al sector Agro satisfaciendo las necesidades de nuestros clientes con los mejores estndares de

calidad, para cumplir dicho objetivo podr realizar todos aquellos actos y contratos que sean lcitos, sin restriccin alguna.

2. ESCRITURA En la ciudad de Chiclayo, Distrito de Chiclayo, Departamento de Lambayeque a los veinte das del mes de Abril de dos mil doce, ante Jos Carlos Puente de la Piedra, Abogado Notario de Chiclayo Comparecen Jessica Ivet Gmez Camacho, de nacionalidad peruana, quien manifest ser de estado civil soltera, de ocupacin estudiante, con domicilio en Pasaje los Sauces 165, Urbanizacin Francisco Bolognesi, y Marely Soledad Neira Carrin, de nacionalidad peruana, quien manifest ser de estado civil soltera, de ocupacin estudiante, con domicilio en calle Palestina 663, Urbanizacin Miraflores. Las comparecientes, son inteligentes en el idioma castellano, quienes se obligan con capacidades, libertad y conocimientos, suficientes de conformidad con el examen que les he efectuado, de lo que doy fe y me entregan una minuta firmada y autorizada por letrado, la misma que archivo en su legajo respectivo bajo el nmero de orden correspondiente y cuyo tenor literal es como sigue MINUTA: Seor Dr. Jos Carlos Puente de la Piedra Notario de Chiclayo, srvase usted extender en su registro de escrituras pblicas una de constitucin de Sociedad Annima Cerrada, que otorgan las seoritas Jessica Ivet Gmez Camacho con DNI N 72279358, sealada con domicilio Pasaje los Sauces 165, Urbanizacin Francisco Bolognesi, Distrito de Jos Leonardo Ortiz, Chiclayo y Marely Soledad Neira Carrin con DNI 70095498, sealada con domicilio en calle Palestina 165, Urbanizacin Miraflores. PRIMERO Las otorgantes convienen en constituir una empresa Sociedad Annima Cerrada, bajo la denominacin de AgroExporta Per S.A.C. con plazo de duracin indeterminada y que se inicia desde la fecha de su inscripcin ante los registros pblicos. El objetivo de la empresa es dedicarse al sector Agro satisfaciendo las necesidades de nuestros clientes con los mejores estndares de calidad Asimismo, podr vender, comprar, recibir y/o dar en arrendamiento, depsito o

donacin toda clase de muebles sean estos, muebles o inmuebles y cualquier otra actividad comercial que determine el titular. Su domicilio es la ciudad de Chiclayo. SEGUNDO El capital de la empresa es de S/. 300 000 (trescientos mil nuevos soles), el cual se ha formado mediante el aporte de las socias y depositado en efectivo en cuenta bancaria a nombre de la empresa. TERCERO El derecho de las socias puede ser transferido a otra persona natural mediante compra-venta, permuta, donacin y adjudicacin en pago. Conclusin.- Formalizado el instrumento, instruir a las otorgantes de su objeto por la lectura que de todo l hizo, afirmndose y ratificndose en el contenido del mismo, sin modificacin alguna. El presente escritura pblica se inicia en la foja con nmero de serio 0042760 y termina en la foja con nmero de serie 0442752 habindose concluido el proceso de firmas ante mi el notario con fecha: Veinte de Abril de dos mil doce: Doy fe a esta escritura. Jos Carlos Puente de la Piedra Notario