SGM-302

OSTENSIVO

NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB

VOLUME I
MARINHA DO BRASIL

SECRETARIA-GERAL DA MARINHA

2011

FOLHA REGISTRO DE MODIFICAES (FRM)

N MODIF.

DOCUMENTO QUE DIVULGOU A MOD. Circ 23/2013 da SGM

PGINAS ALTERADAS Volume I Substituio da pgina: XV. Volume II Substituio das pginas: VII, 29-11 e 29-12

DATA ALTERAO 20MAR2013

RUBRICA ORC

OSTENSIVO

SGM-302

NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB

VOLUME I

MARINHA DO BRASIL SECRETARIA-GERAL DA MARINHA 2011

FINALIDADE: NORMATIVA

4a REVISO

OSTENSIVO SGM-302

ATO DE APROVAO Aprovo, para em prego na MB, a 4 reviso da publicao SGM-302 - NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB - VOLUME I. BRASLIA, DF. Em 6 de setembro de 2011.

EDUARDO MONTEIRO LOPES Almirante-de-Esquadra Secretrio-Geral da Marinha ASSINADO DIGITALMENTE

AUTENTICADO PELO ORC

RUBRICA

Em ______/______/______

CARIMBO

OSTENSIVO

- II -

REV.4

OSTENSIVO NDICE

SGM-302

PGINAS Folha de Rosto.............................................................................................................. I Ato de Aprovao......................................................................................................... II ndice............................................................................................................................ III Introduo..................................................................................................................... XXII VOLUME I 1 PARTE - SISTEMA DE PAGAMENTO DA MB (SISPAG) CAPTULO 1 - ESTRUTURA DO SISPAG 1.1 - Constituio........................................................................................ 1.2 - Tarefas................................................................................................. 1.3 - Rotinas Operacionais........................................................................... 1.4 - Atividades............................................................................................ 1.4.1 - Homologatrias....................................................................... 1.4.2 - Administrativas Gerenciais..................................................... 1.4.3 - Administrativas Operacionais (de Execuo)......................... 1.5 - rgos.................................................................................................. 1.6 - Atribuies dos rgos....................................................................... 1.6.1 - rgos de Competncia Legal (OCL)...................................... 1.6.2 - rgo de Superviso Geral (OSG)........................................... 1.6.3 - rgo de Direo Administrativa (ODA)................................ 1.6.4 - rgos de Execuo (OE).......................................................... CAPTULO 2 - PROCESSO DE PAGAMENTO NO SISPAG 2.1 - Descrio.............................................................................................. 2.2 - Documentos de Origem........................................................................ 2.3 - Documentos de Remessa...................................................................... 2.4 - Documentos Produzidos pelo rgo Pagador (OP) a) Ficha Financeira (FF)................................................................... b) Bilhete de Pagamento (BP).......................................................... c) Comprovante de Rendimentos Pagos e de Reteno na Fonte (CRPRF)............................................................................... d) Relatrios Gerenciais (RG)....................... e) Relatrios para Prestao de Contas (RPC) .................................. 2.5 - Introduo de Dados............................................................................ 2.5.1 - Formas..................................................................................... 2.5.2 - Meios....................................................................................... 2.6 - Calendrio Externo para Pagamento de Pessoal.................................. 2.7 - Portal de Ordens de Servio (Portal de OS)....................................... 2.7.1 - Instrues de utilizao .......................................................... 2.8 - Segurana do SISPAG ....................................................................... 2.9 - Conceitos para Gerncia do Acesso ao SISPAG ............................... 2.9.1 - Gerente de Acesso .................................................................. 2.9.2 - Perfis de Acesso ..................................................................... OSTENSIVO
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1-1 1-1 1-2 1-2 1-2 1-3 1-4 1-6 1-6 1-6 1-6 1-7 1-7 2-1 2-1 2-6 2-6 2-6 2-7 2-7 2-7 2-7 2-7 2-7 2-7 2-8 2-8 2.8 2.9 2.10 2.10 2.11 REV.4

OSTENSIVO CAPTULO 3 - RESPONSABILIDADES 3.1 - Documentos de Origem......................................................................... 3.2 - Documentos de Remessa....................................................................... 3.3 - Processamento dos Dados..................................................................... 3.4 - Processo de Prestao de Contas........................................................... 3.5 - Bilhete de Pagamento (BP).................................................................... 3.6 - Agentes Responsveis........................................................................... 3.6.1 - Ordenador de Despesas do rgo Pagador (ODOP)................. 3.6.2 - Ordenador de Despesas da Organizao Centralizadora (ODOC)..................................................................................... 3.6.3 - Ordenador de Despesas do IQ-MB (ODIQ).............................. 3.6.4 - Ordenador de Despesas das OM Executora e Centralizadora da COPIMED (ODEC e ODCC).............................................. 3.6.5 - Titular da OM Centralizada (TOMC)....................................... 3.6.6 - Agente Fiscal do rgo Pagador (AFOP)................................ 3.6.7 - Agente Fiscal da Organizao Centralizadora (AFOC)........... 3.6.8 - Agente Fiscal do IQ-MB (AFIQ)............................................. 3.6.9 - Agente Fiscal das OM Executora e Centralizadora da COPIMED (AFEC e AFCC).................................................... 3.6.10 - Gestor de Pagamento da Marinha (GPM)................................ 3.6.11 - Agente de Pagamento do IQ-MB (APIQ) e Agente de Pagamento da OC (APOC)...................................................... 3.6.12 - Fiel de Pagamento (FIP).......................................................... 3.6.13 - Fiel de OMC (FOMC)............................................................. 3.7 - Pessoal que tem Relao e Vnculo de Remunerao............................ 3.8 - Transferncia de Responsabilidade....................................................... 3.9 - Outras Responsabilidades..................................................................... a) Encarregado da Atividade de Administrao de Pessoal da OM...... b) Encarregado da Atividade de Administrao de Pessoal das OMC.. c) Relator.............................................................................................. d) Encarregados de Clulas Organizacionais........................................ e) Encarregados das Secretarias das OM.............................................. CAPTULO 4 - RELAO E VNCULO DE REMUNERAO 4.1 - Descrio............................................................................................... 4.2 - Constituio........................................................................................... 4.3 - Atribuio.............................................................................................. CAPTULO 5 - INFORMAES CADASTRAIS E FINANCEIRAS 5.1 - Descrio............................................................................................... a) Informaes Cadastrais..................................................................... b) Informaes Financeiras................................................................... 5.2 - Dados de Identificao......................................................................... 5.3 - Dados Pessoais..................................................................................... 5.4 - Dados de Cadastro............................................................................... 5.5 - Dados Financeiros................................................................................ a) Dados Financeiros Informados ao SISPAG.................................... b) Dados Financeiros Obtidos pelo SISPAG...................................... OSTENSIVO
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SGM-302 PGINAS 3-1 3-1 3-1 3-1 3-1 3-2 3-2 3-2 3-3 3-3 3-3 3-3 3-4 3-4 3-4 3-4 3-4 3-6 3-6 3-6 3-7 3-7 3-7 3-8 3-8 3-8 3-8 4-1 4-1 4-1 5-1 5-1 5-1 5-1 5-2 5-2 5-2 5-2 5-2 REV.4

OSTENSIVO CAPTULO 6 - PARCELAS 6.1 - Descrio............................................................................................... 6.2 - Cadastro.................................................................................................. 6.3 - Tipos...................................................................................................... a) Parcelas de Pagamento...................................................................... b) Parcelas de Desconto........................................................................ c) Parcelas Reversveis.......................................................................... 6.4 - Informaes Disponveis sobre cada Parcela........................................ a) Discriminao.................................................................................... b) Natureza de Despesa......................................................................... c) Situao do Servidor......................................................................... d) Informante Qualificado (IQ)/Organizao Centralizadora (OC)...... e) Estado................................................................................................ f) Grupo................................................................................................. g) Nome da Parcela............................................................................... h) Legislao......................................................................................... i) Forma de Comando........................................................................... j) Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF)....................................... k) Teto Constitucional........................................................................... l) Adicional de Frias............................................................................ m) Adicional Natalino........................................................................... n) COPIMED........................................................................................ o) Bigrama............................................................................................. CAPTULO 7 - PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS 7.1 - Modalidades de Alterao..................................................................... a) Implantao....................................................................................... b) Retirada............................................................................................. c) Suspenso.......................................................................................... d) Reativao........................................................................................ e) Reimplantao ................................................................................. f) Movimentao................................................................................... g) Incluso, Retirada e Modificao de Dados..................................... h) Incluso, Retirada e Modificao de Parcelas.................................. i) Bloqueio............................................................................................. 7.2 - Procedimentos Iniciais para Alteraes................................................ 7.3 - Procedimentos para Implantao.......................................................... 7.4 - Procedimentos para Retirada................................................................ 7.5 - Procedimentos para Suspenso............................................................ 7.6 - Procedimentos para Reativao........................................................... 7.7 - Procedimentos para Reimplantao..................................................... 7.8 - Procedimentos para Movimentao..................................................... 7.9 - Procedimentos para Incluso, Retirada e Modificao de Dados........ 7.10 - Procedimentos para Incluso, Retirada e Modificao de Parcelas..... 7.11 - Procedimentos para Bloqueio.............................................................. 7.12 - Procedimentos para Manuteno do Montante Mnimo a Receber em BP......................................................................................................... OSTENSIVO
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SGM-302 PGINAS 6-1 6-1 6-1 6-1 6-1 6-1 6-1 6-1 6-2 6-2 6-2 6-2 6-2 6-2 6-2 6-2 6-2 6-2 6-3 6-3 6-3 6-3 7-1 7-1 7-1 7-1 7-1 7-1 7-1 7-2 7-2 7-2 7-2 7-3 7-4 7-4 7-4 7-5 7-5 7-6 7-6 7-6 7-8 REV.4

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SGM-302 PGINAS

CAPTULO 8 - PAGAMENTO DE EXERCCIOS ANTERIORES 8.1 - Exerccios Anteriores............................................................................. 8.2 - Procedimentos........................................................................................ 8.3 - Atualizao Monetria .......................................................................... 8.4 - Competncias......................................................................................... 8.4.1 - Titular da OM............................................................................. 8.4.2 - Titular da OC ............................................................................. 8.4.3 - Titular da OMC ......................................................................... 8.4.4 - PAPEM....................................................................................... 8.5 - Operacionalizao................................................................................... 8.6 - Comprovao e arquivamento................................................................ CAPTULO 9 - AJUSTE DE CONTAS 9.1 - Definio................................................................................................. 9.1.1 - Ajuste de Contas do Pagamento de Pessoal............................... 9.1.2 - AC com a Fazenda Nacional...................................................... 9.2 - Responsabilidade................................................................................... a) Organizao Centralizadora (OC)...................................................... b) SIPM................................................................................................. 9.3 - Procedimentos....................................................................................... 9.3.1 - Consideraes............................................................................ 9.3.2 - Operacionalizao..................................................................... 9.4 - Disposies Gerais............................................................................... CAPTULO 10 - SISTEMA DE RESPONSABILIDADE 10.1 - Definio............................................................................................ 10.2 - Execuo............................................................................................. 10.2.1 - Registro da responsabilidade ................................................ 10.2.2 - Providncias do OP ............................................................... 10.2.3 - Providncias da OC ............................................................... CAPTULO 11 - PRESTAO DE CONTAS 11.1 - Conferncia do Processo de Pagamento............................................... 11.2 - Da Organizao e Encaminhamento da Prestao de Prestao de Contas .................................................................................................. 11.2.1 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas .................. 11.2.2 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas a ser encaminhada DCoM........................................................... 11.2.3 - Transferncia de Responsabilidade........................................ 11.2.4 - Prestao de Contas por Incio ou Trmino de Gesto........... 11.2.5 - Auditoria de Conformidade Documental................................ 11.2.6 - Arquivamento da Prestao de Contas................................... 11.3 - Das Situaes Especficas .................................................................... 11.3.1 - Procedimentos especficos...................................................... 11.3.2 - Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI)..........................

8-1 8-2 8-2 8-3 8-3 8.3 8.3 8-3 8-3 8-4 9-1 9-1 9-1 9-1 9-1 9-2 9-2 9-2 9-4 9-6 10-1 10-1 10-1 10-1 10-2 11-1 11-3 11-3 11-4 11-5 11-5 11-6 11-7 11-9 11-9 11-12

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OSTENSIVO 2 PARTE - SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) CAPTULO 12 - ESTRUTURA DO SIAPE 12.1 - Constituio......................................................................................... 12.2 - Tarefas................................................................................................. 12.3 - Rotinas Operacionais........................................................................... a) Anuais.............................................................................................. b) Mensais........................................................................................... c) Extraordinrias............................................................................... 12.4 - Atividades........................................................................................... 12.4.1 - Homologatrias..................................................................... 12.4.2 - Administrativas Gerenciais................................................... 12.4.3 - Administrativas Operacionais (de Execuo)........................ 12.5 - rgos................................................................................................. 12.6 - Atribuies dos rgos....................................................................... a) rgo de Competncia Legal (OCL)............................................. b) rgo de Superviso Geral (OSG)................................................. c) rgo de Direo Administrativa (ODA)...................................... d) rgos de Execuo (OE)..............................................................

SGM-302 PGINAS

12-1 12-1 12-2 12-2 12-2 12-3 12-3 12-3 12-3 12-5 12-6 12-7 12-7 12-8 12-8 12-8

CAPTULO 13 - PROCESSO DE PAGAMENTO NO SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) 13.1 - Descrio.............................................................................................. 13.2 - Documentos de Origem....................................................................... 13.3 - Introduo de Informaes..................................................................... 13.4 - Segurana do SIAPE............................................................................ 13.5 - Conceitos para Cadastramento.............................................................. 13.5.1 - Transao................................................................................. 13.5.2 - Cadastrador Geral.................................................................... 13.5.3 - Nvel de Acesso........................................................................ 13.5.4 - Perfil........................................................................................ 13.6 - Sistema de Controle de Acesso (SENHA)........................................... 13.7 - Funes................................................................................................. 13.8 - Atribuies............................................................................................. 13.8.1 - Do Titular da UPAG................................................................ 13.8.2 - Do Cadastrador Parcial............................................................. 13.8.3 - Do Operador Representante..................................................... 13.8.4 - Dos Operadores, Auditores Internos e Contato com Inativos e Pensionistas.................................................................... 13.9 - Distribuio de Perfis/Nveis por Funo.............................................. 13.10 - Procedimentos para o Credenciamento................................................. 13.10.1 - Para Servidor Civil................................................................. 13.10.2 - Para Pessoal Militar .............................................................. 13.10.3 - UPAG ou UORG ................................................................. 13.11 - Conformidade de Operadores............................................................... 13.12 - Documentos Produzidos pelo SIAPE.................................................... 13.13 - Introduo de Dados............................................................................. 13.14 - Calendrio Externo para Pagamento de Pessoal................................... OSTENSIVO
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13-1 13-1 13-1 13-1 13-2 13-2 13-2 13-3 13-3 13-3 13-3 13-5 13-5 13-5 13-5 13-5 13-6 13-7 13-7 13-7 13-7 13-8 13-8 13-8 13-8 REV.4

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SGM-302 PGINAS

CAPTULO 14 - RESPONSABILIDADES 14.1 - Documentos de Origem......................................................................... 14.2 - Remessa de Informaes........................................................................ 14.3 - Processamento dos Dados...................................................................... 14.4 - Conferncia do Processo........................................................................ 14.5 - Bilhete de Pagamento (BP).................................................................... 14.6 - Agentes Responsveis........................................................................... 14.6.1 - Encarregado do Pessoal da UORG (EPUO)........................... 14.6.2 - Responsvel pelo Cadastramento de Pessoal da UORG (RCUO).................................................................................... 14.6.3 - Demais Agentes........................................................................ 14.7 - Vnculo de Remunerao ..................................................................... 14.8 - Pessoal que tem Vnculo de Remunerao............................................ 14.9 - Transferncia de Responsabilidade....................................................... CAPTULO 15 - RUBRICAS 15.1 - Descrio............................................................................................... 15.2 - Cadastro................................................................................................ 15.3 - Tipos...................................................................................................... 15.4 - Informaes Disponveis sobre cada Rubrica....................................... a) Nome................................................................................................. b) Classificao Contbil...................................................................... c) Situao............................................................................................. d) Informao de Rendimento............................................................... e) Assuntos para Incidncia................................................................... CAPTULO 16 - PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS 16.1 - Modalidades de Alterao..................................................................... a) Implantao....................................................................................... b) Retirada............................................................................................. c) Suspenso.......................................................................................... d) Reativao......................................................................................... e) Movimentao................................................................................... f) Incluso, Retirada e Modificao de Dados Cadastrais..................... g) Incluso, Retirada e Modificao de Rubricas.................................. h) Bloqueio............................................................................................ 16.2 - Procedimentos Iniciais para Alteraes................................................. 16.3 - Procedimentos para Implantao........................................................... 16.4 - Procedimentos para Retirada................................................................. 16.5 - Procedimentos para Suspenso............................................................. 16.6 - Procedimentos para Reativao............................................................. 16.7 - Procedimentos para Movimentao...................................................... 16.8 - Procedimentos para Incluso, Retirada e Modificao de Dados Cadastrais............................................................................................. 16.9 - Procedimentos para Incluso, Retirada e Alterao de Valores de Rubricas................................................................................................. 16.10 - Procedimentos para Homologao da Folha de Pagamento.................. OSTENSIVO
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14-1 14-1 14-1 14-1 14-1 14-1 14-2 14-2 14-2 14.2 14-3 14-3 15-1 15-1 15-1 15-1 15-1 15-1 15-2 15-2 15-2 16-1 16-1 16-1 16-1 16-1 16-1 16-1 16-2 16-2 16-2 16-3 16-3 16-3 16-3 16-4 16-4 16-4 16-5 REV.4

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PGINAS 16.11 - Procedimentos para Bloqueio................................................................ 16-6 16.12 - Pagamento por meio de Folha Suplementar do SIAPE........................ 16-10 CAPTULO 17 - PAGAMENTO DE EXERCCIOS ANTERIORES 17.1 - Propsito................................................................................................. 17.2 - Peculiaridades........................................................................................ 17.3 - Procedimentos........................................................................................ CAPTULO 18 - AJUSTE DE CONTAS (AC) 18.1 - Definio............................................................................................... 18.1.1 - Ajuste de Contas (AC) do Pagamento de Pessoal..................... 18.1.2 - Ajuste de Contas (AC) com a Fazenda Nacional...................... 18.2 - Responsabilidade................................................................................... a) Da Unidade Pagadora (UPAG).......................................................... b) Do SIPM........................................................................................... 18.3 - Procedimentos........................................................................................ CAPTULO 19 - PRESTAO DE CONTAS 19.1 - Da Organizao e Encaminhamento da Prestao de Contas............... 19.1.1 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas ................... 19.1.2 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas a ser encaminhada DCoM ............................................................ 19.1.3 - Transferncia de Responsabilidade e Prestao de Contas por Incio ou Trmino de Gesto ............................................. 19.1.4 - Auditoria de Conformidade Documental ................................. 19.1.5 - Arquivamento da Prestao de Contas..................................... 19.2 - Das Situaes Especficas.................................................................. 19.2.1 - Conferncia do Processo de Pagamento e Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI) ............................................ 19.2.2 - UPAG sem movimento no SIAPE........................................... ANEXOS ANEXO A ANEXO B ANEXO C ANEXO D ANEXO E ANEXO F ANEXO G ANEXO H ANEXO I ANEXO J ANEXO K OSTENSIVO - Lista de Anexos................................................................................... - Organizao das Normas SGM-302.................................................... - ndice de Ementas................................................................................ - Modelo de Encaminhamento de Sugestes......................................... - Relao da Legislao Pertinente........................................................ - Cronograma de Eventos...................................................................... - Lista de Siglas...................................................................................... - Quadro de Distribuio de Parcelas/Rubricas de Paga mento por Informante Qualificado e rgo de Competncia Legal................... - Quadro de Distribu io de Parcelas/Rubricas de Desconto por Informante Qualificado e rgo de Competncia Legal....................... - Modelo de Parecer de Anlise de Contas Inicial................................. - Lista para Conferncia do Pagamento de Pessoal...............................
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17-1 17-1 17-1 18-1 18-1 18-1 18-1 18-1 18-1 18-1 19-1 19-1 19-1 19-2 19-2 19-3 19-5 19-5 19-5

A-1 B-1 C-1 D-1 E-1 F-1 G-1 H-1 I-1 J-1 K-1 REV.4

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PGINAS ANEXO L - Ins trues para Preen chimento de Boletim de Im plantao de Pagamento (BIP).................................................................................... L-1 ANEXO M - Instrues para Preenchimento de MAP-01........................................ M-1 ANEXO N - Instrues para Preenchimento de MAP-02........................................ N-1 ANEXO O - Instrues para Preenchimento de MAP-03........................................ O-1 ANEXO P - Instrues para Preenchimento de MAP-05........................................ P-1 ANEXO Q - Instrues para Preenchimento de MAP-07........................................ Q-1 APNDICE I - Instrues para Im plantao e Alterao de Conta Corrente no SISPAG....................................................................................... Q-I-1 APNDICE II - Relao d e Bancos C onveniados com a PAPEM para Crdito do Pagamento de Pessoal............................................................ Q-II-1 APNDICE III - Solicitao de Alterao de Conta Corrente/OM Pagadora........ Q-III-1 ANEXO R - Instrues para Preenchimento de MAP-14........................................ R-1 ANEXO S - Instrues para Preenchimento de MAP-61........................................ S-1 ANEXO T - Instrues para Preenchimento de MAP-62........................................ T-1 ANEXO U - Modelo de Autorizao de Em isso de Ordem Bancria para Pagamento.................................................................................................. U-1 ANEXO V - Tabela de Condio............................................................................. V-1 ANEXO W - Modelo de Mens agem de Solicitao de Bloqueio de Pagamento de Pessoal do SISPAG ........................................................................... W-1 ANEXO X - Fluxograma de Ajuste de Contas de Militar ou pensionista................ X-1 ANEXO Y - Modelo de Justificativa de Responsabilidade...................................... Y-1 ANEXO Z - Tabela de Grandeza de Amostras........................................................ Z-1 ANEXO AA - Modelo de Declarao de Pa ssagem e Assuno de Funo para o AA-1 OP........................................................................................................ ANEXO AB - Modelo d e Declarao de Passagem e Assuno de Funo (exceto OP)...................................................................................................... AB-1 ANEXO AC - Modelo de Indicao .......................................................................... AC-1 APNDICE I - Instrues para o Preenchimento do Modelo de Indicao........ AC-I-1 ANEXO AD - Modelo de Credenciamento............................................................... AD-1 ANEXO AE - Modelo de Procedimentos para Acesso Inicial ao SIAPE................. AE-1 ANEXO AF - Modelo de Mensagem de Solicitao de Excluso............................ AF-1 ANEXO AG - Relao de Relatrios Emitidos por UPAG....................................... AG-1 ANEXO AH - Modelo de Mensagem C OMUNICA para Solic itao de Bloqueio de Pagam ento pa ra Servidor sem Desconto de Penso Alimentcia.............................................................................................. AH-1 ANEXO AI - Modelo de Mensagem C OMUNICA para Solic itao de Bloqueio de Pagam ento para Servidor com Desconto de Penso Alimentcia............................................................................................. AI-1 ANEXO AJ - Modelo d e Mensag em C OMUNICA de Confir mao de Recebimento de Solicitao de Bloqueio de Pagamento........................... AJ-1 ANEXO AK - Modelo d e Of cio para So licitao de Pagam ento de Exerccios Anteriores de Pessoal Militar............................................................. AK-1 OSTENSIVO
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OSTENSIVO ANEXO AL ANEXO AM ANEXO AN ANEXO AO ANEXO AP ANEXO AQ ANEXO AR ANEXO AS ANEXO AT ANEXO AU

SGM-302 PGINAS - Modelo de Planilha de Clc ulo de Pagamento de Exerccios Anterior para Militares da Ativa................................................................ AL-1 - Modelo de Planilha de Clc ulo de Pagamento de Exerccios AnteAM-1 riores para Militares Inativos e Pensionistas de Militares.................. - Modelo d e Declara o de Habilitao Provis ria Pens o Militar....................................................................................................... AN-1 - Modelo de Termo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Militar.................................................................................... AO-1 - Modelo de Ter mo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Militar - Informante Qualificado (IQ) .................................. AP-1 - Modelo de Termo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Civil....................................................................................... AQ-1 - Modelo de Indicao de Usurio Militar .......................................... AR-1 - Modelo de Termo de Responsabilidade do Pessoal Militar.............. AS-1 - ndice Remissivo .............................................................................. AT-1 - Ementrio........................................................................................... AU-1

VOLUME II 3 PARTE - PAGAMENTO DE PESSOAL MILITAR (PAS E EXTERIOR) E CIVIL (EXTERIOR) CAPTULO 20 - DIRIAS E AJUDA DE CUSTO NO PAS PARA O PESSOAL MILITAR 20.1 - Conceituao........................................................................................... a) Diria................................................................................................... b) Ajuda de Custo.................................................................................... c) Ajuda de Custo ou Diria.................................................................... d) Sede..................................................................................................... e) Afastamento da Sede........................................................................... f) Movimentao com Mudana de Sede................................................. 20.2 - Normas sobre Dirias............................................................................... 20.3 - Normas sobre Ajuda de Custo.................................................................. 20.4 - Da restituio............................................................................................ 20.5 - Competncia............................................................................................. 20.6 - Pagamento................................................................................................ 20.7 - Valores das Dirias dos Militares.............................................................

20-1 20-1 20-1 20-1 20-1 20-2 20-2 20-2 20-5 20-6 20-7 20-7 20-8

CAPTULO 21 - COMPENSAO PECUNIRIA AO MILITAR TEMPORRIO 21.1 - Direito....................................................................................................... 21-1 21.2 - Opo........................................................................................................ 21-2 21.3 - Reajuste..................................................................................................... 21-2 21.4 - Limitaes................................................................................................. 21-2 21.5 - Clculo...................................................................................................... 21-3 21.6 - Operacionalizao do Pagamento............................................................ 21-3

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OSTENSIVO

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PGINAS CAPTULO 22 - AUXLIO-ALIMENTAO E GRATIFICAES DE REPRESENTAO E DE LOCALIDADE ESPECIAL 22.1 - Definies ........................................................................................... 22-1 22.1.1 - Objeto .................................................................................... 22-1 22.1.2 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM) ..................................... 22-1 22.1.3 - Gratificao de Representa o quando s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR) ....................................... 22-1 22.1.4 - Gratificao d e Represen tao em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional (G RAT REP VI).......................................................................................... 22-1 22.1.5 - Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP)...... 22-3 22-3 22.2 - Valores ............................................................................................... 22-3 22.2.1 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM) ..................................... 22.2.2 - Gratificao de Representa o quando s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR)....................................... 22-5 22.2.3 - Gratificao d e Represen tao em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional (GRAT REP VI). 22-5 22.2.4 - Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP)...... 22-6 22-6 22.3 - Operacionalizao do Pagamento no SISPAG ................................... 22-6 22.3.1 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM) ..................................... 22.3.2 - Gratificao de Representa o quando s ordens de autori22-6 dade estrangeira (GRAT REP OR) ....................................... 22.3.3 - Gratificao d e Represen tao em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional (GRAT REP VI) 22-7 22-7 22.3.4 - Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP)..... 22.4 - Restituio ......................................................................................... 22-7 CAPTULO 23 - TRANSPORTE DE PESSOAL MILITAR 23.1 - Conceituao ....................................................................................... 23.2 - Direito.................................................................................................. 23.3 - Transporte do Militar da Ativa............................................................. 23.4 - Transporte do Militar ao passar para a Inatividade no remunerada... 23.5 - Transporte de Militar na Inatividade.................................................... 23.6 - Transporte de Militar Falecido ou de seu Dependente......................... 23.7 - Limites do Transporte.......................................................................... 23.8 - Meios de Transporte............................................................................ a) transportes rodovirios.................................................................... b) transportes areos............................................................................ c) transportes ferrovirios.................................................................... d) transportes aquavirios.................................................................... 23.9 - Condies Gerais do Transporte.......................................................... 23.10 - Execuo do Transporte........................................................................ 23.11 - Indenizao de Transporte ao Militar Movimentado por Interesse do Servio................................................................................................. 23.12 - Comprovao do Transporte Recebido em Espcie ............................ 23.13 - Transporte por Conta da Unio............................................................ 23.14 - Contratao do Transporte................................................................... 23.15 - Comprovao do transporte por conta da Unio................................. OSTENSIVO
- XII -

23-1 23-3 23-4 23-6 23-6 23-8 23-8 23-8 23-8 23-9 23-9 23-9 23-9 23-11 23-11 23-13 23-14 23-16 23-18 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

PGINAS 23.16 - Prazos para Exerccio do Direito ao Transporte.................................. 23-18 23.17 - Suprimento de Fundos......................................................................... 23-18 23.18 - Seguro.................................................................................................. 23-19 CAPTULO 24 - AUXLIO-FARDAMENTO, ADICIONAIS, FRIAS, IRRF E CUSTEIO DE FUNERAL 24.1 - Auxlio-Fardamento............................................................................. 24-1 24.2 - Adicional de Permanncia.................................................................... 24-2 24.3 - Adicional Natalino............................................................................... 24-3 24.4 - Adicional de Frias............................................................................... 24-4 24.5 - Pagamento em Pecnia de Frias no Gozadas.................................... 24-4 24.6 - Remunerao de Frias........................................................................ 24-5 24.7 - Auxlio-Alimentao de Frias............................................................. 24-5 24.8 - Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF).......................................... 24-5 24.9 - Operacionalizao no SISPAG............................................................. 24-9 24.10 - Modificao de data de Pagamento dos Direitos Pecunirios Relativos a Gozo de Frias................................................................... 24-14 24.11 - Benefcios para Custeio de Funeral...................................................... 24-15 CAPTULO 25 - PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS MILITARESE DE TAREFA POR TEMPO CERTO (TTC) 25.1 - Descrio.............................................................................................. 25.2 - Competncia......................................................................................... 25.3 - Transferncia do Pagamento................................................................ 25.4 - Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC).............................. 25.5 - Ajuda de Custo por Transferncia para a Inatividade Remunerada.... 25.6 - Transporte............................................................................................. 25.7 - Frias no Gozadas............................................................................... 25.8 - Procedimentos para Transferncia do Pagamento do Militar ao SIPM..................................................................................................... 25.9 - Termo de Proventos.............................................................................. 25.10 - Prestao de Tarefa por Tempo Certo (TTC)....................................... 25.10.1 - Conceito................................................................................. 25.10.2 - Valor...................................................................................... 25.10.3 - Operacionalizao do Pagamento no SISPAG..................... 25.10.4 - Direitos Pecunirios dos Militares que Exercem Tarefa por Tempo Certo............................................................... 25.10.5 - Implantao dos Benefcios Decorrentes do Adicional Pr-Labore............................................................................. 25.10.6 - Transferncia do Pagamento para OC................................... CAPTULO 26 - PASEP 26.1 - Definio............................................................................................. 26.2 - Abono e Rendimento........................................................................... 26.3 - Formas de Saque.................................................................................. 26.4 - Restries ao Saque............................................................................. 26.5 - Folha de Pagamento............................................................................ 26.6 - Ciclo Externo....................................................................................... OSTENSIVO
- XIII -

25-1 25-1 25-1 25-1 25-2 25-2 25-2 25-2 25-3 25-3 25-3 25-3 25-3 25-4 25-5 25-5 26-1 26-1 26-2 26-3 26-3 26-4 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

PGINAS 26.7 - Ciclo Interno........................................................................................ 26-4 26.8 - Extrato da Conta Individual PASEP................................................... 26-4 26.9 - Calendrio Anual................................................................................ 26-5 26.10 - Requisitos para Percepo do Abono/Rendimento e Operacionalizao.................................................................................................. 26-5 26.11 - Incluso e Atualizao de Servidores Civis no PASEP...................... 26-6 26.12 - Incluso de Militares no Sistema PASEP/RAIS/MB.......................... 26-7 26.13 - Procedimentos do rgo Pagador....................................................... 26-8 26.14 - Alterao de Dados Cadastrais de Militares da Ativa, Inativos, Ex-Militares e Servidores Civis no Sistema PASEP/RAIS/MB........ 26-8 26.15 - Incluso de Ex-Militares e Militares Inativos no Sistema PASEP/RAIS/MB.............................................................................. 26-9 26.16 - Retroao da data de Cadastramento de Militares e Ex-Militares no Sistema PASEP/RAIS/MB............................................................. 26-9 26.17 - Unificao ou Cancelamento de Cadastro no Sistema PASEP/ RAIS/MB............................................................................................. 26-10 26.18 - Relatrio de Servidores Rejeitados no Sistema PASEP/RAIS/MB... 26-10 CAPTULO 27 - CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA 27.1 - Origem .................................................................................................. 27.2 - Docum entos.......................................................................................... 27.3 - Informaes aos Juzes......................................................................... 27.4 - Conceitos Utilizados em Determinaes Judiciais ou Acordos Relativos Consignao de PA........................................................... 27.5 - Recebimento de Determinaes Judiciais............................................ 27.6 - Habilitao das Beneficirias............................................................... 27.7 - Implantao, Alterao e Cancelamento............................................. 27.8 - Limite dos Descontos........................................................................... 27.9 - Efetivao do Desconto....................................................................... 27.10 - Pagam ento s Beneficirias.................................................................. 27.11 - Alimentante no Exterior....................................................................... 27.12 - Dispensa de Funcionrio ou Licenciamento de Militar do Servio Ativo da Marinha.................................................................................. CAPTULO 28 - ALUGUEL RESIDENCIAL 28.1 - Locao...... ........................................................................................... 28.2 - Consignao.......................................................................................... 28.3 - Inform ante Qualificado........................................................................ 28.4 - Fiana.................................................................................................... 28.5 - Procedimentos para Requerimento da Consignao............................ 28.6 - Tipos de Reajustamentos...................................................................... 28.7 - Suspenso da Consignao................................................................... 28.8 - Prazos.................................................................................................... 28.8.1 - De Locao.............................................................................. 28.8.2 - De Alteraes da Consignao............................................... 28.8.3 - De Pagamento ao Consignatrio............................................. 28.9 - Crdito em Conta Bancria................................................................... 28.10 - Montante Consignado.......................................................................... OSTENSIVO
- XIV -

27-1 27-1 27-1 27-1 27-2 27-2 27-3 27-4 27-4 27-4 27-5 27-5 28-1 28-1 28-2 28-2 28-2 28-3 28-3 28-4 28-4 28-4 28-4 28-5 28-5 REV.4

OSTENSIVO 28.11 28.12 28.13 28.14 28.15 28.16 -

SGM-302 PGINAS Alteraes das Consignaes............................................................ 28-5 Situaes Especiais........................................................................... 28-6 Recusa do Locador em Assinar o Contrato de Locao ou de Entregar as Chaves do Imvel.......................................................... 28-6 Recusa do Locador em Receber as Chaves do Imvel e Assinar a Suspenso da Consignao............................................................. 28-7 Permanncia do Locatrio no Imvel aps a Suspenso da Consignao...................................................................................... 28-7 Averbao.......................................................................................... 28-7

CAPTULO 29 - PAGAMENTO DO PESSOAL CIVIL E MILITAR NO EXTERIOR 29.1 - Origem............................................................................................... 29.2 - Atribuio.......................................................................................... 29.3 - Rotinas Bsicas.................................................................................. 29.4 - Procedimentos para o Pagamento do Pessoal designado para Misso Transitria ou Permanente no Exterior ................................ 29.5 - Procedimentos para Descontos em Misso Permanente ou Transitria no Exterior...................................................................... 29.6 - Procedimentos para Descontos em caso de Misso Transitria em Navio........................................................................................... 29.7 - Pagamento de Pessoal designado para Misso Eventual................... 29.8 - Dirias e Ajuda de Custo no Exterior .............................................. 29.9 - Transporte do Pessoal Militar e Civil no Exterior ........................... 29.10 - Enquadramento dos Servidores Civis na Lei n 5.809/1972 (LRE)............ 29.11 - Informaes ao Pessoal Designado para o Exterior.......................... CAPTULO 30 - CONVERSO DE MOEDA NACIONAL EM MOEDA ESTRANGEIRA 30.1 - Consideraes Gerais........................................................................ 30.2 - Conceituaes................................................................................... 30.2.1 - Perodo no exterior............................................................... 30.3.2 - Autorizao para Contratao de Cmbio............................ 30.2.3 - Boleta de Cmbio................................................................. 30.2.4 - Termo de Compromisso....................................................... 30.2.5 - Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares (QDVCD).............................................................. 30.2.6 - Quadro Demonstrativo de Pagamento de Ajuda de Custo e Dirias em Dlares (QDPACDD)......................... 30.3 - Solicitao de Recursos................................................................ 30.4 - Prestao de Contas Especfica da Aplicao dos Recursos em Moeda Estrangeira, para os Navios em Misso Transitria no Exterior............................................................................... CAPTULO 31 - ENTIDADES CONSIGNATRIAS E BANCRIAS NA MB 31.1 - Definies e Caractersticas.............................................................. 31.2 - Condies Gerais de Habilitao das Entidades............................... 31.3 - Condies Gerais de Operacionalizao....................................... OSTENSIVO
- XV-

29-1 29-1 29-2 29-3 29-6 29-7 29-7 29-8 29-10 29-12 29-12

30-1 30-1 30-1 30-1 30-1 30-1 30-1 30-2 30-2

30-3 31-1 31-2 31-2 MOD.1

OSTENSIVO 31.4 31.5 31.6 31.7 31.8 31.9 31.10 Excluso............................................................................................ Consignaes Facultativas de RC, SD-RC, MN-RM2 e CB-RM2... Vigncia............................................................................................ Portal de Consignaes do Militar/Pensionista ................................ Senha de Acesso ao Portal de Consignaes do Militar/Pensionista......... Fornecimento de Senha Inicial ........................................................ Responsabilidade pela Senha ..........................................................

SGM-302 PGINAS 31-3 31-4 31-4 31-4 31-5 31-5 31-5

4 PARTE - PAGAMENTO DE PESSOAL CIVIL NO PAS CAPTULO 32 - DIRIAS, AJUDA DE CUSTO E AUXLIO-ALIMENTAO O NO PAS PARA O PESSOAL CIVIL 32.1 - Conceituaes....................................................................................... a) Diria................................................................................................ b) Ajuda de Custo................................................................................. c) Sede.................................................................................................. d) Afastamento da Sede........................................................................ e) Movimentao com Mudana de Sede............................................. 32.2 - Normas sobre Dirias............................................................................ 32.3 - Normas sobre Ajuda de Custo............................................................. 32.4 - Ajuda de Custo em caso de falecimento de Servidor .......................... 32.5 - Dependentes ........................................................................................ 32.6 - Movimentao de Servidores Cnjuges .............................................. 32.7 - Restituio de Ajuda de Custo ............................................................ 32.8 - Competncia......................................................................................... 32.9 - Pagamento............................................................................................ 32.10 - Valores de Dirias dos Servidores Civis.............................................. 32.11 - Auxlio-Alimentao............................................................................ CAPTULO 33 - TRANSPORTE DE PESSOAL CIVIL 33.1 - Direito................................................................................................... 33.2 - Dependentes.......................................................................................... 33.3 - Meio de Transporte............................................................................... 33.4 - Indenizao de Passagem...................................................................... 33.5 - Translao da Bagagem......................................................................... 33.6 - Limites do Transporte........................................................................... 33.7 - Translao de Veculo........................................................................... 33.8 - Transporte do Servidor Falecido........................................................... 33.9 - Pagamento de Transporte...................................................................... 33.10 - Transporte de Pessoal Civil em Viagens Servio.............................. CAPTULO 34 - PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS CIVIS 34.1 - Descrio............................................................................................... 34.2 - Competncia.......................................................................................... 34.3 - Transferncia do Pagamento................................................................. 34.4 - Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC).............................. OSTENSIVO
- XVI -

32-1 32-1 32-1 32-1 32-1 32-1 32-1 32-3 32-4 32-4 32-4 32-4 32.5 32.5 32.5 32.5 33-1 33-1 33-1 33-2 33-2 33-2 33-2 33-2 33-3 33-3 34-1 34-1 34-1 34-1 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302 PGINAS

CAPTULO 35 - PASEP, CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA E ENTIDADES CONSIGNATRIAS (EC) 35.1 - PASEP................................................................................................. 35.2 - Consignao de Penso Alimentcia (PA)........................................... 35.3 - Entidades Consignatrias (EC)............................................................

35-1 35-1 35-3

- Lista de Anexos............................................................................ - ndice de Ementas......................................................................... - Valores das Dirias....................................................................... - Relao d e Autoridad es Requisitantes (AR), Autoridades Requisitantes Adjuntas (ARA) e Autoridades Solicitantes (AS)..... ANEXO E - Tabela de Limites de Cubagem a ser Utilizada no Transporte de Bagagem do Militar...................................................................... ANEXO F - Valores de Indenizao do Transporte de Bagagem dos Militares......................................................................................... ANEXO G - Quadro de Distncias Rodovirias/Aquavirias........................... ANEXO H - Modelo de Declarao de Execuo do Transporte (DET).......... ANEXO I - Modelo de Declarao da Execuo do Transporte de Dependentes (DETD)............................................................................. ANEXO J - Relao de OM de Apoio e Contato............................................. ANEXO K - Modelo de Papeleta de Habi litao de Benef iciria de Con signao de Penso Alimentcia....................................................... ANEXO L - Modelo de Autorizao para Desconto em Folha Relativo a Aluguel Residencial..................................................................... ANEXO M - Instrues para Enquadram ento de Militares e de Servidores Pblicos da Marinha do Brasil designados para Cumprimento de Misses no Exterior.................................................................. APNDICE I - Tabela de enquadramento para a E xecuo de Misso no Exterior............................................................................... - Minuta de Portaria de Desi gnao para o Ex terior, assiAPNDICE II nada pelo Comandante da Marinha...................................... APNDICE III - Minu ta d e Porta ria de Designa o para o Exterior, assinada pelo ODG/ODS..................................................... APNDICE IV - Declarao de Horrio de Viagem em Misso Eventual..... APNDICE V - Modelo de mensagem de Credenciamento de Militar........ ANEXO N - Tabela de Percentuais de Benefcio-Famlia.................................. - Modelo de Formulrio de Habilitao de Benefcio-Famlia......... ANEXO O ANEXO P - Modelo de Termo de Compromisso...............................................
- XVII -

ANEXOS ANEXO A ANEXO B ANEXO C ANEXO D

A-1 B-1 C-1 D-1 E-1 F-1 G-1 H-1 I-1 J-1 K-1 L-1 M-1 M-I-1 M-II-1 M-III-1 M-IV-1 M-V-1 N-1 O-1 P-1

OSTENSIVO

REV.4

OSTENSIVO ANEXO Q ANEXO R ANEXO S ANEXO T ANEXO U ANEXO V ANEXO W ANEXO X ANEXO Y - Modelo de Quadro D emonstrativo de Valore s a Converter em Dlares (QDVCD).......................................................................... - Modelo de Quadro Demons trativo de Pagam ento de Ajudas de Custo e Dirias em Dlares (QDPACDD)................................... - Valores Mensais do Auxlio-Alimentao de Servidor Civil........ - Modelo de Mensagem de Transferncia de Pagamento de TTC.. - Clculo do Imposto de Renda Retido na Fonte ............................. - Modelo de Ficha de In cluso e Alterao d e Dados do Participante no BB.................................................................................. - Termo de Responsabilidade Individual para Gerao de Senhas Iniciais do Portal de Consignaes do Militar/Pensionista ......... - ndice Remissivo ............................................................................ - Ementrio ......................................................................................

SGM-302 PGINAS Q-1 R-1 S-1 T-1 U-1 V-1 W-1 X-1 Y-1

VOLUME III 5 PARTE - AUXLIO-TRANSPORTE CAPTULO 36 - DIREITO 36.1 - Conceitos............................................................................................... 36.1.1 - Beneficirios do Auxlio-Transporte....................................... 36.1.2 - Auxlio-Transporte................................................................... 36.1.3 - Transporte Urbano Coletivo..................................................... 36.1.4 - Forma de Deslocamento........................................................... 36.1.5 - Residncia do Militar ou Servidor........................................... 36.1.6 - Deslocamento Residncia-Trabalho e vice-versa.................... 36.1.7 - Transporte Adequado............................................................... 36.1.8 - Transporte Especial ou Seletivo............................................... 36.1.9 - Percurso Adequado.................................................................. 36.1.10 - Transporte Alternativo........................................................... 36.1.11 - Parcela do Beneficirio .......................................................... 36.1.12 - Parcela do Empregador.......................................................... 36.1.13 - Declarao do Beneficirio.................................................... 36.1.14 - Linha Urbana ......................................................................... 36.1.15 - Linha Rodoviria ................................................................... 36.1.16 - Linha Especial........................................................................ 36.1.17 - Transporte Intermunicipal e Interestadual com Caractersticas Semelhantes ao Urbano............................................. 36.1.18 -VAN ....................................................................................... 36.1.19 - Demanda................................................................................ 36.1.20 - Itinerrio.................................................................................. 36.1.21 - Linha...................................................................................... 36.1.22 - Sede ....................................................................................... 36.1.23 - Regio Metropolitana ............................................................ 36.1.24 - Municpios Limtrofes ........................................................... 36.1.25 - Exequibilidade para fins de Auxlio-Transporte.................... OSTENSIVO
- XVIII -

36-1 36-1 36-1 36-1 36-1 36-1 36-2 36-2 36-2 36-2 36-2 36-3 36-3 36-3 36-4 36-5 36-5 36-5 36-5 36-5 36-5 36-5 36-6 36-6 36-6 36-6 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

36.2 36.3 36.4 36.5 36.6 -

PGINAS 36.1.26 - Bilhete nico ....................................................................... 36-7 Concesso do Auxlio-Transporte......................................................... 36-7 Forma de Clculo do Auxlio-Transporte............................................. 36-14 Pagamento do Auxlio-Transporte........................................................ 36-15 Proibies Concesso do Auxlio-Transporte.................................... 36-15 Pagamento de Diferenas................................................................... 36-17 37-1 37-1 37-1 37-1 37-1 37-2 37-2 37-2 37-3 37-3 37-3

CAPTULO 37 - RESPONSABILIDADE 37.1 - Amplitude da Responsabilidade............................................................. 37.2 - Titular da OM ........................................................................................ 37.3 - Ordenador de Despesa da OM Centralizadora....................................... 37.4 - Agente Fiscal ......................................................................................... 37.5 - Agente de Pagamento............................................................................. 37.6 - Beneficirio............................................................................................ 37.7 - Encarregado da Diviso de Pessoal........................................................ 37.8 - Encarregado do Beneficirio.................................................................. 37.9 - Verificador da Concesso do Benefcio................................................. 37.10 - Fiel de Pagamento.................................................................................. 37.11 - Responsabilidade Geral ......................................................................... CAPTULO 38 - IMPLEMENTAO NO SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) E SISTEMA DE PAGAMENTO DA MB (SISPAG) E VERIFICAO DO DIREITO AO AUXLIO-TRANSPORTE 38.1 - No SIAPE............................................................................................... 38.2 - No SISPAG............................................................................................ 38.3 - Verificao do Direito ao Auxlio-Transportre...................................... 38.4 - Passagem de Funo do Titular da OM ou do Ordenador de Despesas (OD)....................................................................................... CAPTULO 39 - ATRIBUIES DAS ORGANIZAES CENTRALIZADORAS DO AUXLIO-TRANSPORTE E DAS OM CENTRALIZADAS 39.1 - Atribuies da Organizao Centralizadora (OC)................................. 39.2 - Atribuies da OM Centralizada ........................................................... ANEXOS ANEXO A ANEXO B ANEXO C ANEXO D ANEXO E ANEXO F - Lista de Anexos................................................................................ - ndice de Ementas............................................................................. - Modelo de Declarao do Beneficirio para o Pagamento do Auxlio-Transporte........................................................................... - Lista de Procedimentos para Fiscalizao do Pagamento do Auxlio-Transporte............................................................................ - ndice Remissivo.............................................................................. - Ementrio.........................................................................................

38-1 38-1 38-3 38-4

39-1 39-1 A-1 B-1 C-1 D-1 E-1 F-1

OSTENSIVO

- XIX -

REV.4

OSTENSIVO

SGM-302 PGINAS

VOLUME IV 6 PARTE COPIMED CAPTULO 40 - GENERALIDADES 40.1 - Conceituao........................................................................................ 40.2 - Definies Utilizadas na COPIMED................................................... a) Pagamento Imediato......................................................................... b) OM Executora da COPIMED (OMEC)........................................... c) OM Centralizadora da COPIMED (OMCC).................................... d) OM Centralizada (OMC)................................................................. e) Pagamento Individual (PI)............................................................... f) Pagamento Coletivo (PC)................................................................. g) Gestor da COPIMED (GC).............................................................. 40.3 - Normas Gerais da COPIMED............................................................. 40.4 - Formas de Pagamento da COPIMED.................................................. 40.5 - Atribuies do Pessoal Envolvido na COPIMED................................ 40.5.1 - Do Ordenador de Despesa...................................................... 40.5.2 - Do Agente Fiscal da OC......................................................... 40.5.3 - Do Relator da COPIMED....................................................... 40.5.4 - Do Gestor da COPIMED........................................................ 40.5.5 - Do rgo Pagador (OP)......................................................... 40.5.6 - Do militar ou servidor civil beneficirio do adiantamento concedido............................................................................... 40.6 - Implantao da Gestoria ................................................................... CAPTULO 41 - PAGAMENTO POR CONTA DE PAGAMENTOS IMEDIATOS (COPIMED) 41.1 - Execuo............................................................................................... 41.2 - Da Incluso no SISPAG e SIAPE........................................................ 41.3 - Controle................................................................................................ CAPTULO 42 - PRESTAO DE CONTAS DA COPIMED 42.1 - Da Organizao e Encaminhamento da Prestao de Contas............. 42.1.1 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas.................. 42.1.2 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas a ser encaminhada DCoM........................................................... 42.1.3 - Transferncia de Responsabilidade........................................ 42.1.4 - Prestao de Contas por Incio ou Trmino de Gesto........... 42.1.5 - Prestao de Contas Especfica da Aplicao dos Recursos em Moeda Estrangeira, para os Navios em Misso Transitria no Exterior............................................................ 42.1.6 - Auditoria de Conformidade Documental ........................... 42.1.7 - Arquivamento......................................................................... 42.2 - Das Situaes Especficas................................................................... 42.2.1 - A Prestao de Contas da COPIMED................................... 42.2.2 - OM sem Movimento............................................................. OSTENSIVO
- XX -

40-1 40-1 40-1 40-2 40-2 40-2 40-2 40-2 40-2 40-3 40-4 40-4 40-4 40-4 40-4 40-4 40-5 40-5 40-5

41-1 41-3 41-4

42-1 42-1 42-2 42-3 42-3 42-4 42-5 42-6 42-8 42-8 42-8 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302 PGINAS

ANEXOS ANEXO A ANEXO B ANEXO C

- Lista de Anexos..............................................................................

A-1 B-1 C-1 D-1 E-1 F-1 F-I-1 G-1 G-I-1 H-1

- ndice de Ementas........................................................................... - Relao de Dgitos Identificadores das Parcelas Autorizadas para Pagamento por COPIMED............................................................ ANEXO D - Modelo de Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI)............... ANEXO E - Modelo de Mensagem de Solicitao de Recursos........................ ANEXO F - Modelo de Demonstrativo da COPIMED...................................... APNDICE I - Instrues para Preenchimento do Demonstrativo da COPIMED............................................................................... ANEXO G - Modelo de Relao de Pagam ento e Retorno da COPIMED por Militares e Servidores Civis......................................................... APNDICE I - Instrues para Pree nchimento da Relao de Pagam ento e Retorno da COPIMED por Militares e Servidores Civis....... ANEXO H - Modelo de Declarao de Passagem e Assuno de Funo......... ANEXO I - Modelo de Alterao d e Funo ou Passagem de Responsabilidade................................................................................................ I-1 APNDICE I - Instrues para Elaborao da Alterao de F uno ou Passagem de Responsabilidade.................................................... ANEXO J - Modelo de Balancete Financeiro.................................................... ANEXO K - Modelo de Termo de Conformidade Documental da COPIMED.. ANEXO L - Modelo de Term o de Conformidade Documental da COPIMEDMoeda Estrangeira ........................................................................ ANEXO M - ndice Remissivo ........................................................................... ANEXO N - Ementrio .......................................................................................

I-I-1 J-1 K-1 L-1 M-1 N-1

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OSTENSIVO INTRODUO 1 - PROPSITO

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A publicao das presentes Norm as visa oferecer queles q ue trabalham diretamente com o pagamento do pessoal, alm de uma viso abrangente dos sistemas envolvidos e dos procedimentos para a sua execuo, a melhor forma de utilizar as facilidades crescentes do processamento eletrnico de dados disponveis aos usurios dos sistem as aqui apresentados. A atividade de Paga mento de Pessoal um a derivada da atividade de adm inistrao do pessoal, qual com pete a responsabilidade pelo enquadramento legal. A velocidade com que a legislao ev olui e com que novas s ituaes su rgem i mpe atividade de pagamento do pessoal a necessidade de um sistema dotado de capacidade para uma rpida adequao s citadas evolues, dispondo de eficientes sistemas automatizados. A par dos aspectos acima citados, imperativa uma ntima interao com os Sistemas de Pessoal da Marinha. Desta forma, um sistema calcado em uma estrutura adm inistrativa estvel garante a assimilao e o aperfeioamento dos processos necessrios execuo da atividade de pagamento, e o sistem a autom atizado de informaes, flexvel e velo z, perm ite rp ida adequao e resposta s diversas situaes que se apresentem. 2 - APRESENTAO a) Abordagem Dentro do propsito apresentado, estas Normas abrangem: I) o estabelecimento da estrutura administrativa de pagamento de pessoal na Marinha do Brasil (MB) e as atividades nela ex ecutadas, com a definio das responsabilidades dos rgos e pessoal envolvidos e os rela cionamentos com a atividade adm inistrao de pessoal; II) a definio dos sistem as de inform ao interno e externo, q ue apoiam a estrutura do pagamento de pessoal nas diversas etapas do proce sso de pagamento assim apresentados: - SISPAG Sistema de Pagamento da MB, que processa as infor maes necessrias ao pagamento de pessoal militar da ativa e inativos, pensionistas de militares, pensionistas do Superior Tribunal Militar (STM), civis quando no exterior e civis em situaes especiais; e

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OSTENSIVO - SIAPE

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Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos da Secretaria de Adm inistrao Federal, que atende ao processamento das informaes d e pagamento do pessoal civil ativo e inativo no Pas e pensionistas do pessoal civil; III) a descrio dos procedimentos para a execuo da atividade de pagamento de pessoal nas diversas situaes; e IV) a consolidao de enquadram entos legais em situaes atribudas especificamente Secretaria-Geral da Marinha (SGM). b) Organizao I) A fim de facilitar a utilizao e consulta, recomenda-se a leitura do ndice existente no incio destas Normas. II) Em face da com plexidade e extenso da m atria, para facilitar o entendimento, os conceitos e disposies estabeleci dos nestas Norm as esto organizados em quatro Volumes, subdivididos em Captulos, conforme o Anexo B do volume I. 3 - EMENTRIO a) extremam ente difcil dispor de nor mas claras e ab rangentes, aplicveis a todos os casos concretos, pois existem situaes com peculiaridades que a norma no esclarece ou abrange suficientemente. Assim, natural que as Org anizaes Militares (OM) consultem a Diretoria de F inanas da Marinha (DFM ), solicitand o orien tao sobre assu ntos cujo trato est atribudo quela Diretoria. Ao longo do tem po, a DFM tem respondido s consultas, m as, freqentemente, a orientao d ada a uma OM no traz p roveito s outras OM, por falta de d ivulgao. Em conseqncia, a m esma consulta form ulada vrias vezes DFM, por diferentes OM, sendo necessria uma forma de divulgao mais abrangente. b) O Ementrio compe o ltimo Anexo de cada Volume. Cada Ementa servir para dar orientao a respeito de assunto que foi objeto de consulta DFM. Basicamente, cada Ementa contm os seguintes tpicos: I) consulta, parte na qual exposta a consulta que motiva a orientao; II) discusso, parte na qual exposta a argumentao a respeito da consulta; III) legislao de apoio, parte na qual so registradas as normas que apoiam a consulta e a discusso; e IV) concluso, parte que responde objetivamente consulta. OSTENSIVO - XXIII REV.4

OSTENSIVO

SGM-302 c) As Em entas sero distribu das p or m eio de circu lares da SGM, m ediante

substituio das pginas modificadas conforme preceitua o Manual de Publica es da Marinha (EMA-411), instrum entos estes que serviro tam bm di vulgao de eventuais cancelamentos de Ementas. d) A distribuio de nova Em enta ser sempre acompanhada da distribuio de novo ndice de em entas do Volume pertinente (Anexo C do Volume I e Anexo B dos demais Volumes), onde esto relacionados os assuntos por ordem alfabtica, indicando para cada assunto o nmero das Ementas que versam sobre o mesmo. e) esperado que as orientaes dadas por intermdio das Ementas sejam conclusivas e que no sejam sujeitas a argum entaes contrrias; de se reconhecer, porm , que o prprio fato de um assunto ser sujeito cons ulta enseja aspectos conf litantes ou, pelo m enos, interpretativos. Assim, apesar dos esforos despend idos, reconh ece-se, de pronto e antecipadamente, que no h a pretenso de infalibilid ade nem a atitude de in transigncia; por esta razo, esta Secretaria-Geral, por meio da DFM, aceita contribuies de todos os Com andos e se dispe a rever as posies adotadas. O im portante que, co m a dinm ica do Em entrio, sejam esclarecidas as dvidas, visando otimizao dos servios. 4 - RECOMENDAES Os procedimentos inerentes atividade de pagamento de pessoal, a serem adotados pelas OM da MB, devem emanar, exclus ivamente, de orien tao da DFM, salvo em relao a enquadram entos legais no atribudos SGM. Em decorrncia disso, term inantemente vedada a consulta a outros rgos, Setor de Recursos Humanos do Ministrio do Planejamento (MP), Tribunal de Contas da Unio (T CU), Delegacias do Tesouro Nacional (DTN) etc. Havendo dvidas quanto execuo de procedimentos relativos atividade pagamento de pessoal (incluindo enquadramentos legais atribudos SGM) ou a assuntos conotados ao controle interno, que no sejam sanadas luz destas Norm as, dever ser solicitada orientao DFM, que solicitar a ratificao da SGM quando for o caso. Sugestes visando ao aprimoramento destas Normas podero ser encaminhadas DFM, por intermdio do modelo constante do Anexo D do volume I, ou por m eio de su a pgina na INTRANET, ou pelo endereo dfm-normas/finans/mar, do Lotus Notes.

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OSTENSIVO 5 - LEGISLAO PERTINENTE

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As instru es e os p rocedimentos estabelecido s nestas Norm as baseiam-se na legislao q ue norm atiza e d suporte s ativ idades de pag amento de pessoal no m bito da administrao federal, relacionada no Anexo E do volume I. 6 - ALTERAO DOS PRAZOS ESTABELECIDOS Especificamente em relao ao m s de dezem bro de cada ano, os prazo s previstos nestas Norm as podero ser alterados po r esta Secretaria-Geral, m ediante cronogram a estabelecido, em "Circular de Encerram ento do Exerccio Financeiro, em funo dos prazos divulgados anualmente pela STN, para elaborao do Balano da Unio. 7 - CRONOGRAMA DE EVENTOS, SIGLAS E NDICE REMISSIVO Visando facilitar o planejam ento e o acom panhamento da e xecuo, por parte dos agentes responsveis, dentro dos prazos estabelecidos, no Anexo F do volume I acham-se listados os principais procedimentos rotineiros previstos nas presentes Normas. Da m esma form a, para facilida de de com preenso, no Anexo G do volum e I acham-se evidenciadas as siglas utilizadas nas presentes Normas. Finalmente, para facilitar a consulta dos artigos por ordem alfabtica de assunto, recomenda-se a leitura do ndice rem issivo constante do penltim o Anexo de cada Volume. 8 - PRINCIPAIS MODIFICAES Esta publicao a 4 reviso da SGM-302 Normas sobre Pagamento de Pessoal na MB. Dentre as alteraes ocorridas destacam-se: VOLUME I Captulo 2 - PROCESSO DE PAGAMENTO NO SISPAG - Alterao da alne a e do inciso 2.2.6 - prazo para se m anter a via original da OS, com a a ssinatura da autoridade que a em itiu, juntamente com os docum entos que deram origem e comprovam a veracidade dos fatos registrados; - Incluso d os incisos 2 .2.7 e 2.2.8, que tratam das OC que necessitarem de implantao das parcelas de responsabilidade dos IQ DPMM e DEnsM; - Alterao no inciso 2.8.1 e incluso dos incisos 2.8.3, 2.8.4, 2.8.5 e 2 .8.6 Segurana do SISPAG; e - Alterao no inciso 2.9.5 e incluso dos incisos 2.9.6 e 2.9.7 acesso ao SISPAG. OSTENSIVO - XXV REV.4

OSTENSIVO Captulo 3 RESPONSABILIDADES

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- Alterao da alnea c do inciso 3.6.10, que trata sobre G estor de Pagam ento da Marinha. Captulo 8 - PAGAMENTO DE EXERCCIOS ANTERIORES - Incluso dos incisos 8.2.5 e 8.2.6 pagam ento de diferenas e utilizao da COPIMED; e - Incluso do inciso 8.6.1 comprovao e arquivamento. Captulo 9 AJUSTE DE CONTAS - Alterao do art. 9.2 Responsabilidades. Captulo 11 PRESTAO DE CONTAS- Alterao de todo o captulo. Captulo 13 PROCESSO DE PAGAMENTO NO SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) - Alterao dos incisos 13.10.1, 13.10.2 e 13.10.3 Procedim denciamento de militares e servidores civis. Captulo 19 PRESTAO DE CONTAS - Alterao de todo o captulo. Anexos: - Alterao do Anexo H - Quadro de Distrib uio de Parcelas/Rubricas de Pagamento por Informante Qualificado e rgo de Competncia Legal, conforme abaixo: Incluso das Parcelas: Indenizao de Transporte de Passagem, Adicional de Permanncia de Militar Inativo e Gratificao de Compensao Orgnica para a Atividade Especial de Controle de Trfego Areo; e Alterao das Parcelas: Adicional de Habilitao de Militar In Auxlio Funeral e Auxlio Natalidade de Militar Inativo. - Alterao do Anexo I - Quadro de Distribuio de Parcelas/Ru Desconto por Informante Qualificado e rgo de Competncia legal; - Inc luso d o Apndice III ao Anexo Q - Solicitao de Alterao d e Conta Corrente/OM Pagadora; - Alterao do Anexo X no campo importncia passou de 1,00 para 0,01; - Renom eao do Anexo AO ndice Rem issivo para Modelo de Termo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Militar; bricas d e ativo, Adicional d e Perm anncia de m ilitar da Ativa, Salrio -Famlia de Pensionis ta de Militar, entos para cre-

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SGM-302 - Renomeao do Anexo AP Ementrio para Modelo de Termo de Conformi-

dade Documental de Pagamento de Pessoal Militar - Informante Qualificado (IQ); - Incluso do Anexo AQ - Modelo de Term o de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Civil; - Renomeao do Anexo AR Modelo de Indicao de Usurio Militar; - Renomeao do Anexo AS Modelo de Termo de Responsabilidade do Pessoal Militar; - Anexo AT ndice Remissivo; e - Anexo AU Ementrio. VOLUME II Captulo 20 - DIRIAS E AJUDA DE CUSTO NO PAS PARA O PESSOAL MILITAR: - Alterao nas alneas a, b e c do artigo 20.1 - conceituaes; - Alterao no inciso 20.2.1 atualizao de referncia a dispositivo legal; - Alterao nas alneas a e c do inciso 20.2.2 recebimento de dirias; - Alterao na alnea a, incluso da alnea b e renom eao das demais alneas do inciso 20.3.2 pagamento de ajuda de custo; - Incluso do inciso 20.3.9 movimentao de militares cnjuges; - Alterao do inciso 20.4.6 dbitos com a Fazenda Nacional; e - Alterao do inciso 20.6.3 pagamento de dirias. Captulo 21 - COMPENSAO PECUNIRIA AO MILITAR TEMPORRIO - Excluso do art. 21.7 e renumerao dos demais artigos. Captulo 22 - AUXLIO-ALIMENTAO E GRATIFICAES DE REPRESENTAO E DE LOCALIDADE ESPECIAL - Incluso da alnea h do inciso 22.1.4 GRAT REP VI aos militares da ativa. Captulo 23 - TRANSPORTE DE PESSOAL MILITAR - Alterao da alnea i do inciso 23.1.1 - conceituao; - Alterao no inciso 23.3.3 mudana de residncia; - Alterao no inciso 23.3.7 transporte pessoal e de bagagem na movim entao de militares cnjuges; - Incluso do inciso 23.4.3 transferncia para a reserva remunerada; OSTENSIVO - XXVII REV.4

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SGM-302 - Alterao no art. 23.5 e incluso dos incisos 23.5.5, 23.5.6, 23.5.7 e 23.53.8

transporte de militar na inatividade; - Alterao no art. 23.7 limites do transporte; - Incluso do inciso 23.9.5 percentuai s de tarifas nas pa ssagens areas para crianas; - Incluso do inciso 23.12.5 comprovao da documentao do veculo; - Incluso das alneas c e d do inciso 23.13.1 comprovao do transporte; e - Alterao do inciso 23.15.2 - perodo de arquivamento. Captulo 24 - AUXLIO-FARDAMENTO, ADICIONAIS, FRIAS, IRRF E CUSTEIO DE FUNERAL - Alterao do art. 24.2 adicional de permanncia; - Alterao no inciso 24.8.6 emisso da Declarao do Imposto de Renda Retido na Fonte (DIRF); e - Alterao no inciso 24.11.4 implantao em BP do Auxlio-Funeral. Captulo 25 - PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS MILITARES E DE TAREFA POR TEMPO CERTO (TTC) - Alterao no art. 25.2 competncia do SIPM e das OMAC - Alterao nas alneas a, c, d e e do inciso 25.10.3 operacionalizao do pagamento no SISPAG. Captulo 26 - PASEP - Alterao no inciso 2 6.2.2 saque do rendimento dos m ilitares e servido r inscritos no PASEP; - Alterao no inciso 26.10.6 inscrio de militares e servidores no PASEP; - Alterao no inciso 26.13.1 inscrio de militar no PASEP; e - Alterao no inciso 26.13.2 relatrio PASEP. Captulo 29 - PAGAMENTO DO PESSOAL CIVIL E MILITAR NO EXTERIOR - Alterao do item II da alnea a do art. 29.3 incluso da Declarao de Horrio da Viagem como documento necessrio rotina de pagamento para misses eventuais. - Alterao no inciso 29.4.9 recebimento de moeda estrangeira; - Alterao no inciso 29 .4.17 recebim ento do Auxlio-Frias em moeda estrangeira; e OSTENSIVO - XXVIII REV.4 de servidores rejeitados no sistem a

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SGM-302 - Alterao no inciso 29.7.4 pagamento de dirias por cheque nominativo. Captulo 31 ENTIDADES CONSIGNATRIAS E BANCRIAS NA

MB - Incluso do art. 31.5 consignaes facultativas de MN -RC, SD-RC, MNRM2 e CB-RM2; e - Incluso d o art. 31.7, 31.8, 31.9 e 31.10 tar/pensionista. Anexos: - Alterao do Anexo C - Valores de Dirias dos militares e servidores civis; - Alterao do Anexo M - Instrues para Enquadram ento de Militares e de Servidores da Marinha do Brasil designados pa ra cumprimento de Misses no Exterior. Ressalva no item 4.1 e incluso dos itens 5.3 e 5.8; - Incluso do Apndice IV ao Anexo M - Declarao de Horrio de Viagem em Misso Eventual; - Incluso do Apndice V ao Anexo M - Modelo de m ensagem de Cre denciamento de Militar; - Alterao do Anexo N Tabela de Percentuais de Benefcio-Famlia; e - Renomeao do Anexo W Termo de Res ponsabilidade Individual para Gerao de Senhas Iniciais do Portal de Consignaes do Militar/Pensionista e os demais anexos posteriores. VOLUME III AUXLIO TRANSPORTE Captulo 36 - DIREITO - Alterao do inciso 36.1.2 Auxlio-Transporte; - Renomeao dos in cisos 36.1.14 Linha Urbana; 36.1.15 Linha Ro doviria; e 36.1.16 Linha Especial; - Alterao e renomeao do inciso 36.1.17 - Transporte Intermunicipal e Interestadual com Caractersticas Semelhantes ao Urbano; - Incluso do inciso 36.1.18 VAN; - Incluso do inciso 36.1.22 Sede; - Incluso do inciso 36.1.23 Regio Metropolitana; - Incluso do inciso 36.1.24 Municpios Limtrofes; - Incluso do inciso 36.1.25 Exequibilidade para fins de Auxlio-Transporte; - Incluso do inciso 36.1.26 Bilhete nico; OSTENSIVO - XXIX REV.4 portal de cons ignaes do m ili-

OSTENSIVO - Incluso do inciso 36.2.2 concesso do Auxlio-Transporte;

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- Incluso do inciso 36.2.9 limite de alcance para Auxlio-Transporte; - Incluso do inciso 36.2.10 conceituao de distncia residncia-trabalho; - Incluso do inciso 36.2.11 conceituao de exeqibilidade do transporte; - Incluso d o inciso 36.2.18 concesso do au xlio aos m ilitares embarcados quando em situaes especficas com o navio realizando reparo fora de sua sede; - Incluso do inciso 36.2.19 entendimento na regio metropolitana do RJ; e - Incluso da alnea a e renumeradas as demais alneas do art. 36.5 - Proibies Concesso do Auxlio-Transporte. Captulo 37 - RESPONSABILIDADE - Incluso do art. 37.11 Declarao dos Beneficirios para o paga auxlio-transporte. Anexos: - Alterao do Anexo C - Modelo d e Declarao do Beneficirio para o Pagamento do Auxlio-Transporte; e - Alterao do Anexo D Lista de Pro cedimentos para Fis calizao do Pagamento do Auxlio-Transporte. VOLUME IV - COPIMED CAPTULO 40 - Incluso do art. 40.6 implantao de Gestoria. CAPTULO 41 - Alterao no inciso 41.2.2 adiantamento efetuado pela COPIMED. CAPTULO 42 - Reorganizao de todo o captulo Anexos: - Alterao do Anexo E Modelo de mensagem de solicitao de recursos; - Substituio do Anexo J ndice Re missivo para Modelo de Balancete Financeiro; - Substituio do Anexo K Em entrio para Modelo de Term o de Confor midade Documental da COPIMED; - Incluso do Anexo L - Modelo de Ter mo de C onformidade Documental da COPIMED - Moeda Estrangeira; OSTENSIVO - XXX REV.4 mento do

OSTENSIVO - Alterao do Anexo M ndice Remissivo; e - Alterao do Anexo N Ementrio. 9 - CLASSIFICAO

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Esta publicao classificada como: PMB no controlada, ostensiva, normativa e norma. 10 - SUBSTITUIO Esta publicao substitui a SGM-302 - No rmas sobre Pagamento de Pessoal na MB (3 reviso), aprovada em 23 de julho de 2007.

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1 PARTE SISTEMA DE PAGAMENTO DA MB (SISPAG)

CAPTULO 1 CAPTULO 2 CAPTULO 3 CAPTULO 4 CAPTULO 5 CAPTULO 6 CAPTULO 7 CAPTULO 8 CAPTULO 9

- Estrutura do SISPAG - Processo de Pagamento no SISPAG - Responsabilidades - Relao e Vnculo de Remunerao - Informaes Cadastrais e Financeiras - Parcelas - Procedimentos Operacionais - Pagamento de Exerccios Anteriores - Ajuste de Contas

CAPTULO 10 - Sistema de Responsabilidade CAPTULO 11 - Verificaes e Prestaes de Contas

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OSTENSIVO CAPTULO 1 ESTRUTURA DO SISPAG 1.1 - CONSTITUIO

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1.1.1 - O Sistema de Pagamento (SISPAG) foi desenvolvido pela MB, na dcada de sessenta, inicialmente para autom atizao das tarefas afetas ao pagam ento dos proventos e penses na antiga Pagadoria de Inativos e Pensionistas da Marinha (PIPM), sendo paulatinamente ampliado para abranger o pagamento do pessoal da ativa. 1.1.2 - O SISPAG, com o estrutura adm inistrativa, constitui-se de rgos e processos que tm por finalidade: a) reconhecer, homologar e registrar os direitos rem uneratrios e com promissos pecunirios das pessoas com relao e v nculo de rem unerao com a Marinha do Brasil (MB); b) prever, prover e adm inistrar os crditos e os recursos financeiros necessrios ao pagamento de pessoal; c) efetuar o pagamento, recolher os descontos decorrentes, cumprir as obrigaes patronais e fiscais da MB; e d) contabilizar as ocorrncias financeiras e atestar a propriedade e correo dos pagamentos efetuados. 1.2 - TAREFAS So as seguintes as tarefas do SISPAG: a) elaborar subsdios para a program ao oramentria e financeira referente ao Pagamento do Pessoal; b) executar a adm inistrao dos crditos e recursos financeiros alocados ao Pagam ento do Pessoal; c) reconhecer, homologar e registrar, no m bito da MB, direitos rem uneratrios e compromissos pecunirios, autorizados e compulsrios; d) efetuar o pagamento das pessoas detentoras desses direitos e compromissos; e) verificar a propriedade e correo desses pagamentos; f) cumprir as disposies legais referentes s obrigaes patronais e fiscais da MB; g) informar as ocorrncias financeiras, competente contabilizao; h) produzir as inform aes referentes ao Pa gamento de Pessoal necessrias s atividades de Controle Interno da MB; OSTENSIVO - 1-1 REV.4 conotadas ao Pagam ento do Pessoal, para a

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i) efetuar a Prestao de Contas do Pagamento de Pessoal da MB aos rgos competentes da Administrao Federal; e j) apoiar a tomada de decises da Adm inistrao Naval, mediante elaborao de informaes relativas ao pagamento. 1.3 - ROTINAS OPERACIONAIS As tarefas atribudas ao SISPAG cum prem-se m ediante execuo e encadeam ento de rotinas anuais, mensais e, eventualmente, extraordinrias, assim descritas: a) Anuais I) elaborao de subsdios para a program ao oramentria e financeira do exerccio seguinte; II) prestao de contas do exerccio corrente; e III) gerao de inform aes de contedo fiscal endereadas s pessoas rem uneradas pelo SISPAG e aos rgos da Administrao Federal; b) Mensais I) reconhecimento, hom ologao e registro de direitos e com promissos financeiros das pessoas; II) clculo e execuo dos pagamentos, descontos e obrigaes patronais e fiscais decorrentes desses direitos e da aplicao da legislao vigente; III) verificao da propriedade e da correo dos pagamentos efetuados; IV) registro contbil desses pagamentos; e V) administrao dos recursos financeiros alocados ao Pagamento do Pessoal; e c) Extraordinrias Procedimentos idnticos aos das rotinas m ensais, diferenciando-se daquelas por atenderem a necessidades especficas e circunstanciais de pagam ento freqentemente de carter urgente. 1.4 - ATIVIDADES 1.4.1 - Homologatrias So aquelas relativas ao reconhecim ento de direitos e deveres rem uneratrios diretamente relacionadas com a funo adm inistrao de pessoal e traduzem -se pela informao da criao ou extenso do direito e dever de um a pessoa por m eio de parcela de rem unerao ou desconto, tendo em vista o atendim ento, pela pessoa, das condies legalmente impostas. As atividades homologatrias congregam os seguintes processos: OSTENSIVO - 1-2 REV.4

OSTENSIVO a) Habilitao

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o processo de estabelecimento e normatizao dos fatos e atos que do origem a direitos ou deveres rem uneratrios, e dos critrios para sua concesso pessoa com relao e vnculo de remunerao com a MB; b) Reconhecimento o processo de pesquisa e identificao das pessoas associadas a direitos e deveres rem uneratrios, m ediante aplicao das norm as e critrios estabelecidos no processo de habilitao; c) Informao o processo que d conhecim ento, ao r go Pagador (OP), do incio, alterao ou cessao de direito e dever que provoque efeito financeiro, conotado pessoa com relao e vnculo de remunerao com a MB; e d) Validao o processo que atesta a propriedade e formaes prestadas ao OP. 1.4.2 - Administrativas Gerenciais So aquelas, de carter gerencial, direta mente relacionadas com a funo de Pagamento do Pessoal da MB, e que tm por base o reconhecimento e informao dos direitos e deveres rem uneratrios fixados no prvio desem penho das atividades hom ologatrias e o exerccio da atividade administrativa operacional de execuo. As atividades administrativas gerenciais esto assim distribudas: a) Atividades administrativas gerenciais de planejamento: I) Previso oramentria o processo de anlise ao fim do qual elaborado um documento que indica a necessidade de recursos oramentrios, expressa em clulas de crdito, natureza de despesa, prazos e perodos de tem II) Previso financeira o processo de anlise ao fim do qual elaborado um documento que indica a necessidade de recursos financeiros, conotados a prazos e perodos de tem po, bem como fontes de recursos, quando for o caso, para atender funo de Pagamento do Pessoal. po, bem com o fontes de recursos, quando for o caso, para atender funo de Pagamento de Pessoal; e correo dos efeitos decorrentes das in-

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OSTENSIVO b) Atividades administrativas gerenciais de controle: I) Controle oramentrio

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o processo de provisionamento, acompanhamento e controle dos recursos oramentrios alocados funo de Pagamento do Pessoal; II) Controle financeiro o processo de recebim ento, acompanhamento e controle dos recursos financeiros alocados funo de Pagamento do Pessoal; III) Contabilizao o processo de registro dos fatos c ontbeis pertinentes ao Pagam ento do Pessoal, compreendendo a apropriao e o c ontrole dos pagam entos, descontos e adiantamentos efetuados, em conformidade com o Plano de Contas da Adm inistrao Federal; IV) Auditoria de qualidade do sistema o processo por intermdio do qual se verifica: - o grau de satisfao do usurio final; - o grau de correo e tempestividade dos processos do sistema; - o grau de utilidade das informaes gerenciais produzidas pelo sistema; - o cumprimento das norm as operacionais e de segurana (lgica e fsica) por parte dos rgos envolvidos com o sistema; - a consistncia e a conf iabilidade dos dados utilizados pelos processos do sistema, bem como suas etapas, visando racionalizao dos mesmos; e - o grau de manuteno das aplicaes do sistema; e V) Prestao de contas o processo de gerao e expedio de informaes, endereadas aos rgos do Sistem a de Controle Interno da MB e da Adm inistrao Federal, que demonstram a legitimidade e legalidade da aplicao dos recursos. 1.4.3 - Administrativas Operacionais (de Execuo) So aquelas, de carter operacional, dire tamente relacionadas com a funo de Pagamento do Pessoal da MB, e que tm por base o reconhecimento, informao e validao dos direitos e deveres rem uneratrios fixados no prvio desem penho das atividades homologatrias de habilitao.

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As atividades administrativas operacionais (de execuo) esto assim distribudas: a) Cadastramento o processo por interm dio do qual os diversos Inform antes Qualificados - IQ (MB, Extra-MB ou Privilegiado) e Orga nizaes Centralizadoras (OC) fornecem informaes pessoais, funcionais e financeiras com vistas atualizao dos cadastros do sistema e ao clculo da folha de pagamento; b) Clculo da folha de pagamento o processo de operacionalizao, pelo OP: I) das inform aes elaboradas no exerccio das atividades hom ologatrias e das expedidas pelas Entidades Consignatrias habilitadas troca de inf com o SISPAG; II) do clculo da rem unerao das pessoas e das obrigaes fiscais e patronais da MB; e III) da em isso e expedio da docum entao destinada a executar, form alizar e comprovar os pagamentos efetuados; c) Pagamento o processo de efetivao, pelo OP, do pagamento, normalmente mediante crdito de numerrio nas contas correntes de pessoas com relao e vnculo de remunerao com a MB e naquelas de pessoas, f sicas ou jurdicas, credoras dos descontos efetuados; e d) Prestao de informaes: I) Elaborao de informaes fiscais o processo de gerao de informaes, pelo OP, que iro atender legislao relativa s obrigaes fiscais, referentes ao Pagam ento do Pessoal da MB, para posterior expedio s pessoas rem uneradas pelo SISPAG e aos rgos com petentes da Administrao Federal; II) Averbaes individuais o processo de registro, pelo OP, em form a histrica, dos pagam entos e descontos efetuados, decorrentes de fatos geradores de nvel individual; III) Apoio tomada de decises da Administrao Naval o processo de gerao e expedio de inform aes, pelo OP, conotadas com o Pagam ento do Pessoal, geralm ente com alto grau de agregao, que iro ormaes

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SGM-302 subsidiar a tomada de decises da Administrao Naval; e Apoio ao sistema de controle interno da MB. o processo de gerao e expedio de inform aes, pelo OP, relativas ao Pagamento do Pessoal, que iro subsidiar os rgos com petentes da MB nas atividades conotadas ao Sistema de Controle Interno.

1.5 - RGOS A estrutura do pagamento no SISPAG compreende os seguintes rgos: a) rgos de Competncia Legal (OCL) da Legislao de Pessoal; b) rgo de Superviso Geral (OSG) do SISPAG; c) rgo de Direo Administrativa (ODA) do SISPAG; e d) rgos de Execuo (OE) do SISPAG. 1.6 - ATRIBUIES DOS RGOS As atribuies dos rgos componentes do SISPAG esto assim definidas: 1.6.1 - rgos de Competncia Legal (OCL) Orientar e controlar a atividade hom ologatria de habilitao, visando correta aplicao da legislao referente aos direitos e deveres do pessoal que recebe rem unerao pela MB e de sua com petncia no exer ccio da funo que se relaciona com o SISPAG: a) supervisionar e norm atizar as atividades hom ologatrias de habilitao que do origem rem unerao ou desconto, a se rem codificadas pelo ODA, no SISPAG, por intermdio de parcelas; e b) expedir Normas referentes a pessoal, nos casos no previstos na legislao vigente, que impliquem remunerao ou desconto, a serem codificados no SISPAG por intermdio de parcelas. Nos Anexos H e I , encontram-se especificadas, respectivam ente, as parcelas ou rubricas de pagam ento e parcelas ou rubri cas de desconto, por Inform antes Qualificados (IQ) e OCL. 1.6.2 - rgo de Superviso Geral (OSG) Orientar, coordenar e controlar o exerccio das atividades adm inistrativas do SISPAG, visando ao seu racional, harmnico e eficiente desempenho e observncia das diretrizes, normas, ordens e instrues em vigor. A Secretaria-Geral da Marinha (SGM) o OSG e de sua competncia, no exerccio da funo:

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a) supervisionar o exerccio das atividades hom ologatrias e administrativas do Pagamento do Pessoal; b) estabelecer a jurisdio das informaes do SISPAG, definindo os IQ; e c) superintender a obteno de recursos necessrios ao Pagamento do Pessoal. 1.6.3 - rgo de Direo Administrativa (ODA) aquele ao qual cabe zelar pelo fiel cum primento das diretrizes, norm as, ordens e instrues em vigor, relativas ao SISPAG. A Diretoria de Finanas da Marinha (DFM) o ODA do SISPAG e de sua com petncia: a) estabelecer a rede de Organizaes Centralizadoras (OC) do SISPAG; e b) determinar quais OM sero apoiadas pelas OC . 1.6.4 - rgos de Execuo (OE) So aqueles aos quais cabe, em sua rea de jurisdio de inform ao definida pelo OSG, executar as atividades hom ologatrias, atualizar e processar as inform aes pessoais, funcionais e financeiras das pesso as que m antm relao e vnculo de remunerao com a MB e efetuar o clculo da folha de pagam ento, proceder aos pagamentos devidos e prestar as respectivas inform aes contbeis, fiscais e financeiras. Os OE compreendem os seguintes tipos: a) Informantes Qualificados da MB (IQ-MB) So OM autorizadas a com andar, com exclusividade, informao sob sua jurisdio, com amplitude para alcanar qualquer pessoa remunerada pelo SISPAG, sendo da competncia desses rgos o exerccio das atividades homologatrias, reconhecimento, informao e validao, devendo: I) estabelecer e normatizar fatos e atos que do origem a direitos e deveres rem uneratrios e seus critrios de concesso; II) pesquisar e identificar as pessoas associadas a esses direitos e deveres; e III) atestar a propriedade e correo dos efeitos decorrentes dessas informaes. Os IQ-MB na estrutura do SISPAG e suas respectivas reas de atuao constam dos Anexos H e I; b) Informantes Qualificados Extra-MB (IQ-EX) Tambm denominadas Entidades Consignatrias, so instituies autorizadas, pelo OP mediante convnio, a comandar, com exclusividade, informao sob sua jurisdio, com amplitude para alcanar qua lquer pessoa remunerada pelo SISPAG. OSTENSIVO - 1-7 REV.4

OSTENSIVO Os IQ-EX e suas respectivas reas de atuao constam do Anexo I; c) Informante Qualificado Privilegiado (IQ-P)

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a OM autorizada a efetuar com ando referente a qualquer informao, mesmo as sob jurisdio dos IQ-MB ou IQ-EX, com amplitude para alcanar qualquer pessoa remunerada pelo SISPAG; o IQ-P do SISPAG a PAPEM; d) Organizaes Centralizadoras (OC) So OM designadas pelo ODA, para com andar informaes, com amplitude para alcanar pessoas de sua lotao e, tam bm, das lotadas nas OM apoiadas, desde que essas inform aes no estejam sob jurisdio dos IQ-MB ou IQ-EX, com petindo a elas estabelecerem a ligao entre as pessoas pagas pelo SISPAG e a elas vinculadas; e) Organizao Militar Centralizada (OMC) So as OM que no executam atividades atinentes ao Pagam ento de Pessoal sendo, para tanto, apoiadas por uma OC; e f) rgo Pagador (OP) aquele a quem cabe efetuar o clculo da folha de pagam ento, efetivar os pagamentos e descontos devidos e prestar as com petentes informaes contbeis, fiscais e financeiras relativas ao SISPAG. Na MB, a Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM) o OP e tem as seguintes competncias: I) administrar os recursos financeiros alocados ao Pagamento do Pessoal; II) processar as inform aes elaboradas pelos OE, calcular a rem unerao (pagamentos e descontos) das pessoas e as obrigaes patronais da MB e produzir documentao destinada a executar, formalizar e comprovar os pagamentos; III) efetuar os pagam entos normalmente mediante crditos bancrios, referentes s remuneraes das pessoas e a valores decorrentes dos descontos efetuados; IV) registrar os fatos pertinentes ao Pagamento do Pessoal; V) elaborar e expedir informaes em cumprimento legislao vigente; VI) elaborar e expedir inform aes que apoiem as atividades de Controle Interno da MB; VII) elaborar e expedir informaes, endereadas aos rgos competentes da Administrao Federal, que dem onstrem a aplicao dos recursos financeiros de Pagamento do Pessoal, no exerccio;

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VIII) elaborar e expedir inform aes que subs idiem a tom ada de decises da Adm inistrao Naval; IX) cadastrar os IQ, especificando a jurisdio de informaes a eles atribudas pelo OSG; X) habilitar as Entidades Consignatrias (EC); XI) estabelecer as responsabilidades das Entidades Consignatrias habilitadas; XII) elaborar e fornecer subsdios para a programao oramentria e financeira do Pagamento do Pessoal; e XIII) Desenvolver, homologar, implantar e dar manuteno nos sistemas de informao que apiam o SISPAG.

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OSTENSIVO CAPTULO 2 PROCESSO DE PAGAMENTO NO SISPAG 2.1 - DESCRIO

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o processo realizado desde a rem essa das informaes pelas Organizao Centralizadora (OC) e Inform ante Qualificado - IQ (M B e EX) para o rgo Pagador (OP), at o crdito em conta corrente do pessoal que te m relao e vnculo de rem unerao com a Marinha do Brasil (MB), recolhimento de tributos, repasse de consignaes, de aluguis residenciais, de benefcio-famlia e de penso alimentcia. 2.2 - DOCUMENTOS DE ORIGEM 2.2.1 - Os documentos que originam a produo dos dados a serem remetidos ao OP so os que permitem o enquadramento legal dos di reitos e deveres do pessoal que tem relao e vnculo de remunerao com a MB. 2.2.2 - O documento de origem mais comumente utilizado a Ordem de Servio (OS). 2.2.3 - Nas OS em que estiverem includas matrias sobre o pagam ento de pessoal, alm da legislao aplicada, do nome, Nmero de Identificao Pessoal (NIP) e posto ou graduao, devero ser includas as seguintes informaes: a) Diria de pessoal militar: I) quantidade de dirias; II) perodo(s) a que se refere(m); III) data da ida (partida) e data da volta (regresso); IV) valor a ser pago, observando o Anexo I do Decreto n 5.992/2006 , alterado pelo Decreto 6.907/2009; V) motivo do pagamento; VI) valor do acrscimo previsto no 1 do art. 20 do Decreto 4.307/2002, se for o caso; e VII) quando for paga m eia diria, o local onde o m ilitar fixar sua pousada e ser alimentado; b) Auxlio-Alimentao: I) quantidade de etapas; II) perodo(s) a que se refere(m); III) valor a ser pago por ms, caso inclua meses diferentes; IV) motivo do pagamento; e V) quantidade de dias para clculo do pagamento; OSTENSIVO - 2-1 REV.4

OSTENSIVO c) Indenizao de Transporte relativa passagem: I) trecho coberto; II) tipo de transporte (areo, rodovirio etc.); III) valor pago;

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IV) nome e idade do(s) dependente(s) e o nm ero do Boletim da DPMM, se for o caso; e V) motivo do pagamento; d) Indenizao de Transporte relativa bagagem: I) metragem cbica; II) origem e destino do servidor movimentado; III) nome e idade do(s) dependente(s) e o nm ero do Boletim da DPMM, se for o caso; IV) motivo de pagamento; e V) distncia em quilmetros (km); e) Indenizao de Transporte relativa ao automvel: I) tipo de veculo; II) identificao do veculo; III) trecho coberto; IV) valor pago; e V) nmero do certificado emitido pelo DETRAN e o cdigo do RENAVAN; f) Gratificao de Representao em Viagem de Representao, Instruo ou de Emprego Operacional e quando s Ordens de Autoridade Estrangeira: I) percentual pago; II) perodo(s); e III) motivo do pagamento; g) Salrio-Famlia: I) data de incio do pagamento; II) nome e grau de parentesco do beneficirio e o n do Boletim da DPMM; e III) valor pago (referente a atrasados); h) Gratificao de Localidade Especial ou de Representao: I) data de incio do pagamento; II) valor pago (referente a atrasados); e III) motivo do pagamento; OSTENSIVO - 2-2 REV.4

OSTENSIVO i) Diria de pessoal civil: I) cargo; II) nvel; III) referncia; IV) categoria; V) identificao quando se tratar de parcela FG ou DAS; e VI) valor do adicional referente ao art. 8 do Decreto n 5.992/2006; j) Outros direitos pecunirios: I) fato gerador ou perodo quando aplicvel; II) legislao aplicvel; e III) valor pago; e k) Ajuda de Custo:

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I) fato gerador, com n da ORDMOV ou Boletim da DPMM, se for o caso; II) valor a ser pago; III) data-limite do trnsito; e IV) em caso de m ovimentao sem desligam ento da OM, por perodo superior a quinze dias, inform ar que h necessidade de afastam ento para instalao a ser definida pela OM de destino. 2.2.4 - As alneas a e i do inciso 2.2.3 devero constar em OS, porm o pagamento ser realizado por meio da Execuo Financeira. 2.2.5 - Sempre que um a OC ou um IQ-MB com andar o pagam ento de diferena relativa parcela j implantada em meses anteriores, decorrente de reajuste de valores, dever emitir uma nova OS, na qual ser feita refe rncia OS que publicou o direito inicialmente, ficando explcito o motivo do pagamento da diferena. 2.2.6 - Para efeito de comprovao de pagamento de pessoal junto DCoM, devero ser observadas as orientaes abaixo discrim inadas ao anexar cpias de OS ao processo, visando garantir a autenticidade do documento: a) as cpias xerogrficas de OS que publi caram direitos e deveres rem uneratrios, emitidas pela prpria unidade prestadora de contas ou por outra OM e que no puderam ser inseridas no Portal de OS dis ponvel no Stio da Diretoria de Contas da Marinha (DCoM), na Intranet, para se rem anexadas ao processo de prestao de contasdevero obrigatoriamente:

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I) conter todas as suas folhas rubricadas pela pessoa autorizada a certificar que o referido documento cpia fiel do original; II) conter carimbo, indicando o nom e, matrcula, posto e funo de quem certificou a cpia ou datilografou essas informaes; III) conter o texto padro " cpia fiel do docum ento original" em todas as folhas rubricadas; IV) conter a data em que a certificao foi emitida; e V) estar legveis; b) documento assinado e tramitado eletronicamente: I) quando a OM emitente da OS for a OM prestadora de contas: Como a NODAM (SGM-105) determ ina que, na im presso de docum ento gerado em m eio eletrnico, no aparea a assinatura, dever haver um original impresso em papel com a devida assinatura da autoridade que o em itiu, o qual ser arquivado na secretaria da OM de origem . Para o caso de haver a necessidade de apreciao pelos rgos de cont role interno e externo MB ou servir de prova documental em processo judicial, a OM dever providenciar cpia xerogrfica legvel da OS original, com a assinatura da autoridade que a emitiu, e proceder conforme determina a alnea a; e II) quando a OM prestadora de contas necessitar anexar ao processo OS assinada e tramitada eletronicamente, emitida por out ra unidade e que no pde ser inserida no Portal de OS: - obrigatoriam ente, dever ser anexada ao docum ento recebido, a respectiva Correspondncia Eletrnica (CE). - assegurar-se da autenticidade do docum ento recebido eletronicamente, fazendo com que o responsvel pelo recebim ento de docum entos por m eio eletrnico registre, sob a form a de carimbo legvel ou datilografado, a seguinte expresso: "Esta cpia de docum ento confere com a cpia original por m im recebida por meio eletrnico em ___/___/___.". Dever colocar sua rubrica sobre o nom e, posto, m atrcula e fun o, datilografados ou sob a form a de carimbo legvel; c) poder ser anexada ao processo de prest ao de contas cpia de OS que, tendo sido elaborada antes da distribuio inicial do documento, no foi assinada pela autoridade expedidora e, obrigatoriam ente, seja registrada, por pessoa autorizada, a OSTENSIVO - 2-4 REV.4

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garantia da legitim idade da autoria do doc umento por m eio da autenticao definida na NODAM (SGM-105). I) As cpias autenticadas contero, opcionalm ente, no local destinado assinatura, um carimbo (chancela), reproduzindo a assinatura da autoridade. II) Toda cpia autenticada ser legitim ada por pessoa autorizada, que, abaixo da assinatura, em seguida expresso "AUTENTICADO POR:", apor sua rubrica sobre o nome, posto e funo, datilografados ou sob a forma de carimbo. III) As demais pginas, se existirem, sero rubricadas pelo responsvel pela autenticao, na mesma posio em que, no original , o seriam pela autoridade que assina o documento; d) cpias de OS disponibilizadas na Intr anet ou as mensagens podero ser utilizadas para agilizao das im plantaes das alteraes de pagam ento, de m odo a no causar prejuzos financeiros aos beneficir ios de direitos. Entretanto, ressalta-se que, para efeito de prestao de contas, esses documentos no so vlidos. As OM que disponibilizam OS que publicam direitos e deveres remuneratrios de pessoal em suas pginas na Intranet devero a dotar os procedim entos definidos na SGM105, conciliando-os com as orientaes con tidas neste artigo e no 2.7, para distribuio s OM que necessitem comprovar valores com a DCoM; e) quando da emisso das OS que publicam direitos e deveres rem uneratrios, no necessria a distribuio avulsa de cpia para DFM/DCoM/DAdM/PAPEM. A distribuio DCoM s deve ser efetua da junto ao processo de prestao de contas ou quando solicitado. As OM em itentes de OS, que geram alteraes em pagamento de pessoal, devero m anter a vi a original, com a assinatura da autoridade que a em itiu, arquivada por dez anos, a contar da data da apresentao dos relatrios de gesto ao TCU, juntam ente com os documentos que deram origem e comprovem a veracidade dos fatos registrados nas OS e, at trs dias teis aps a assinatura da OS pela autoridade res ponsvel por sua aprovao, providenciar incluso no Portal de OS da DCoM, conforme alnea f do inciso 2.7.1 ou, se de todo impossvel tal incluso no aludido Portal, a distribuio de duas cpias, conform e alneas a, b e c deste inciso, para as OM que necessitem prestar contas perante a DCoM, at cinco dias aps a sua emisso;

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f) as OC que, em decorrncia da coleta de documentos, necessitarem de prorrogao do prazo de entrega dos processos de pr estao de contas, definido no Captulo 11, devero transmitir mensagem DCoM, propondo uma nova data para o encaminhamento do processo; e g) para que os prazos de elaborao e de entrega no sejam comprometidos, sempre que possvel as OM devem utilizar o Portal de OS da DCoM, conf orme orienta o art. 2.7; 2.2.7 - As OC que necessitarem de im plantao das parcelas de responsabilidade do IQ PESMIL (Soldo, Adicional de Tem po Servio e/ou Adicional de Perm anncia) devero encaminhar a Ordem de Servio que com prova o direito requerido, conform e inciso 2.2.6, de form a que d entrada na Seo de Inform ante Qualificado daquela DE em at 7 (sete) dias teis antes da data limite para entrega das alteraes UPLOADOC, estabelecidas no Calendrio Pagamento Pas da PAPEM, informando por meio de mensagem o nmero da OS, o motivo, o valor e o item a ser implantados; e 2.2.8 - As OC que desejarem im plantar/alterar a parcela Adicional de Habilitao, devero solicitar a DEnsM, por m eio de m ensagem, conform e inciso 12.3.6 da DGPM-101 (Rev. 6). 2.3 - DOCUMENTOS DE REMESSA Os documentos de remessa de informaes pelas OC e IQ-MB so, regularmente, o Modelo de Alterao de Pagam ento (MAP) e o Boletim de Im plantao de Pagam ento (BIP), ambos disponveis em formato eletrnico em sistema de informao oferecido pela PAPEM. O encam inhamento dos MAP e BIP de altera es de pagam ento ser efetuado por intermdio de sistema de informao disponvel na pgina Intranet da PAPEM. 2.4 - DOCUMENTOS PRODUZIDOS PELO RGO PAGADOR (OP) So os docum entos produzidos com base nas inform aes rem etidas PAPEM, com preendendo: a) Ficha Financeira (FF) Documento individual, organizado por c digos de OC, OM, Identificao do Endereo (ENDER) e Matrcula Financeira, que detalha o pagam ento mensal em termos de parcelas e respectivos parmetros;

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OSTENSIVO b) Bilhete de Pagamento (BP)

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Documento individual, distribudo por OC , OM, ENDER e Matrcula Financeira, que, de forma resumida, discrimina o pagamento mensal; c) Comprovante de Rendimentos Pagos e de Reteno na Fonte (CRPRF) Documento individual, distribudo por OC, OM, ENDER e Matrcula Financeira, que retrata o pagamento anual de acordo com as normas da Secretaria da Receita Federal; d) Relatrios Gerenciais (RG) Conjunto de informaes obtidas por interm dio de processamento eletrnico de dados, utilizadas pelo OP para gerenciar o SI SPAG, cuja dinm ica permite o controle das aes desenvolvidas na operacionalizao do sistema; e e) Relatrios para Prestao de Contas (RPC) Relatrios utilizados nas prestaes de contas mensais dos IQ-MB/OC, previstos no art. 11.3: I) OC: - Relatrio de Diferenas Pagas (RDP); - Relao de Pagamentos Depositados (RPD); - Relatrio de Bloqueio de Pagamento (RBP); e - Relatrio de Servidores em Acerto de Contas (RSAC); II) IQ-MB: - Relatrio de Estado de Parcela (REP); e - Relatrio de Prestao de Contas de Informante Qualificado (RPCIQ). 2.5 - INTRODUO DE DADOS o fluxo das inform aes necessrias para que o SISPAG possa realizar o pagam ento de quem tem relao e vnculo de remunerao com a MB. 2.5.1 - Formas A forma principal de com unicao com o SISPAG por intermdio do MAP, seguido das inform aes por m ensagem e dem ais docum entos definidos pela PAPEM, quando em situaes especiais. 2.5.2 - Meios Os meios de comunicao possveis so: a) Intranet Por intermdio de funcionalidade de tr ansmisso eletrnica de arquivos, disponvel na pgina Intranet da PAPEM; e OSTENSIVO - 2-7 REV.4

OSTENSIVO b) Postal

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Para as OC que no possuam equipamento de Processamento Eletrnico de Dados (PED), ou em situaes emergenciais de contingncia. 2.6 - CALENDRIO EXTERNO PARA PAGAMENTO DE PESSOAL o documento expedido pela PAPEM, que estabelece as datas-limite para a: a) remessa de informaes para processamento pelos OC e IQ; b) remessa dos documentos produzidos pela PAPEM; e c) o crdito em conta corrente. 2.7 - PORTAL DE ORDENS DE SERVIO (Portal de OS) A DCoM, visando otim izar o servio de ela borao e conferncia da prestao de contas de Pagamento de Pessoal, desenvolveu o Portal de OS que permite o cadastro e consulta, por meio eletrnico, das OS relativas a direitos pecunirios, emitidas pelas OM da MB. Esse Portal est disponvel no stio da DCoM, na Intranet, no endereo eletrnico www.dcom.mb. a) Com a criao do Portal de OS, pretende-se obter: I) economia de recursos; II) agilidade na divulgao das informaes da OS; III) reduo do tem po de elaborao dos processo s de prestaes de contas de pagamento de pessoal, para envio DCoM; IV) maior segurana na qualidade das informaes de Pagamento de Pessoal; e V) que seja evitada a manipulao das informaes por pessoal no autorizado. b) As OS includas no Portal ficaro arm azenadas em um banco de dados por um perodo de cinco anos. c) Os procedim entos para distribuio da s OS, estabelecidos no art. 27.2 da SGM-105, no sero alterados. 2.7.1 - Instrues de Utilizao a) O Portal ser acessado por m eio da pgina da DCoM, na Intranet, endereo eletrnico www.dcom.mb, opo Portal de OS. b) Para acesso inicial, as OM devero enviar mensagem DCoM, informando o NIP, nome completo, posto/graduao/categoria funcional e funo do militar ou servidor civil que ter acesso ao Portal em lide para incluso de OS em itida pela OM. A DCoM habilitar um login e um a senha para esse usurio, cadastrando-o com o responsvel pela insero (Upload) de OS de sua OM no Portal. OSTENSIVO - 2-8 REV.4

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c) Ser permitido o cadastro de apenas um usurio por OM. Caso haja a necessidade de substituio, dever ser solicitado o descadastramento, via mensagem DCoM, com os dados pertinentes ao novo usurio. d) A consulta para extrao de informaes poder ser efetuada por qualquer usurio interessado. e) Para realizar o upload, as OS devem estar obrigatoriam ente em arquivo Portable Document Format (pdf) e assinadas/autenticadas eletronicamente pelo Argos. Somente podero ser inseridas as OS data das a partir de janeiro de 2006. No caso de OS retificadora ou de cancelam ento, o sistema permite fazer o upload com referncia OS de origem, de modo a garantir a consulta das OS relacionadas. f) As OS relativas a direitos pecunirios em itidas pelas OM tero o prazo de trs dias teis para serem includas no Portal, cabendo ao Titular da OM determ inar a fiscalizao deste procedimento. g) O contedo destas instrues dever ser com plementado pela leitura do Manual do Usurio do Portal de OS, disponvel na pgina da DCoM, na Intranet. h) Para incluso da cpia de OS extrada do Portal no processo de prestao de contas como documento comprobatrio de pagamento efetuado, o m ilitar ou servidor civil cadastrado como responsvel pela insero (Upload) de OS de sua OM no Portal, de acordo com alnea b, dever certificar que a m encionada cpia coincide com a OS constante do Portal da DCoM. i) O relator m ensalmente designado para pro ceder verificao do processo de pagamento dever ser orientado no sentido de confrontar a cpia de OS certificada como coincidente com a do Portal e inclu da no processo de prestao de contas com o docum ento existente efetivam ente no Portal, a f im de identif icar possveis adulteraes, utilizando-se, assim , do prin cpio da verificao intercorrente para fortalecer o controle interno. 2.8 - SEGURANA DO SISPAG 2.8.1 - A segurana do SISPAG baseia-se nos seguintes princpios e instrumentos: a) no mdulo de Controle de Acesso. Esta f uncionalidade controla e m onitora, seletivamente, por interm dio de senha atribu da ao usurio, sendo esta pessoal e intransfervel, a utilizao de aplicativos e o acesso aos dados do SISPAG assim como a periodicidade do uso do cdigo at ribudo. Desta forma, o usurio que no acessar o sistem a por 60 (sessenta) dias c onsecutivos, perder seu login e este s OSTENSIVO - 2-9 REV.4

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ser restabelecido m ediante solicitao por mensagem, justificando a no utilizao do sistema; b) na fidedignidade dos dados inseridos no SISPAG, preservando a forma e contedo em que foram includos pelas OC e IQ; c) em funcionalidades de segurana destinad as a preservar a integridade dos dados do SISPAG; e d) na inalterabilidade das inform aes dos docum entos produzidos pelo SISPAG, aps a concluso do processo de pagamento. 2.8.2 - O acesso s informaes e funcionalidades do SISPAG efetuado pelas OC e IQ, devidamente cadastradas, habilitadas e enquadrad as em um perfil de usurio, constante de lista estabelecida no mdulo de controle de acesso ao sistema. 2.8.3 - As OC/OM devero enviar mensagem PAPEM, informando o nome completo, NIP, posto/graduao/categoria funcional e funo do militar ou servidor civil a ser cadastrado para acesso ao SISPAG on-line para as funes autorizadas no inciso 2.9.2. 2.8.4 - As OC/OM devero enviar mensagem PAPEM, informando o nome completo, NIP, posto/graduao/categoria funcional e funo do militar ou servidor civil a ser cadastrado por m otivo de passagem de f uno e o cdigo do usurio substitudo para ser excludo. 2.8.5 - As OC/OM devero solicitar atravs de mensagem PAPEM, a excluso do cdigo do usurio de acesso ao SISPAG on-lin e quando o m esmo for m ovimentado da OC/OM. 2.8.6 - Os dados referentes ao Pagam ento no Ex terior no sero disponibilizados externamente, sendo de uso exclusivo da PAPEM. 2.9 - CONCEITOS PARA GERNCIA DO ACESSO AO SISPAG 2.9.1 - Gerente de Acesso o militar ou servidor civil, designado pelo Diretor da PAPEM, incum bido de habilitar ou desabilitar os acessos das OC e IQ aos aplicativos e dados do SISPAG, enquadrando-as, nos casos de habilitao, nos perfis definidos no inciso 2.9.2, e distribuindo s mesmas seus respectivos cdigos f uncionais de usurios e suas senhas iniciais. As solicitaes de habilitao so encam inhadas por m ensagem PAPEM, com os dados pessoais do Agente e da funo que ir desempenhar.

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OSTENSIVO 2.9.2 - Perfis de Acesso

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Os perfis de acesso definem a abrangncia concedida s OC e IQ para acesso aos aplicativos e dados do SISPAG. So os seguintes: a) Agente de Pagamento da OC - permite consulta e/ou atualizao (alterar, incluir e excluir) dos dados de sua OC, bloqueio de pagamento, transmisso de dados de alterao e cadastram ento de Fiis de SISPAG-OC; b) Fiel de Pagamento da OC - perm ite consulta e/ou atualizao (alterar, incluir e excluir) dos dados de sua OC e bloqueio de pagamento; c) Fiel de Pagamento da Organizao Militar Centralizada (OMC) - perm ite consulta dos dados de sua OMC; d) Agente de Pagamento do IQ - permite consulta e/ou atualizao (alterar, incluir e excluir) dos dados das parcelas sob sua ju risdio, transmisso de dados de alterao e cadastramento de Fiis de Pagamento do IQ, no aplicativo SISPAG-OC; e e) Fiel de Pagamento do IQ - permite consulta e/ou atualizao (alterar, incluir e excluir) dos dados das parcelas sob jurisdio do IQ. 2.9.3 - admitido o cadastramento, por cada OC, dos seguintes Agentes Responsveis: a) um Agente de Pagamento; e b) Fiis de Pagam ento, em nmero mximo igual som a de um com a parte inteira do quociente da diviso do nmero de militares apoiados pela OC por 500; 2.9.4 - admitido o cadastramento, por cada OMC, de um Fiel de Pagamento. 2.9.5 - Sero concedidos perfis especficos para os demais rgos componentes da estrutura do SISPAG, de acordo com a necessidade e adequao a serem definidos pelos mesmos e sujeitos a aprovao da PAPEM, visando sem pre equalizar a necessidade do servio e a segurana das informaes digitais. 2.9.6 - No sero concedidos cadastramentos de usurios temporrios em quaisquer dos perfis definidos para acesso ao SISPAG. 2.9.7 - s Organizaes Militares de Apoio e C ontato do SIPM (OMAC) sero concedidos cadastros de at 4 (quatro) usurios por OMAC, para acesso aos inativos e pensionistas. Pagam ento de sua OC, no aplicativo

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OSTENSIVO CAPTULO 3 RESPONSABILIDADES 3.1 - DOCUMENTOS DE ORIGEM

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A responsabilid ade pela em isso de docum entos que geram dispndios de recursos financeiros pela Marinha do Brasil (MB) pa ra custeio das despesas efetuadas pela Pagadoria de Pessoal da Marinha (P APEM) com pagamento de pessoal do Ordenador de Despesas (OD) e/ou Titular da Organizao Militar (OM) que expedir o documento. 3.2 - DOCUMENTOS DE REMESSA A responsabilid ade pela exatido dos dados encam inhados por interm dio dos documentos de remessa, para processamento pelo rgo Pagador (OP), do Agente de Pagamento da Organizao Centralizadora (OC), do Inform ante Qualificado da MB (IQ-MB), d o Inf ormante Qualif icado Extra- MB (IQ-EX), Entidades Consignatrias, e do Informante Qualificado Privilegiado (IQ-P). 3.3 - PROCESSAMENTO DOS DADOS A responsabilidade pelo processamento dos dados da PAPEM, como OP. 3.4 - PROCESSO DE PRESTAO DE CONTAS A responsabilidade pela conferncia de todas alteraes comandadas no processo de pagamento das OC, dos IQ-MB, do IQ-EX (Entidades Consignatrias) e do IQ-P. Os agentes responsveis pela Conta de Ge sto de Pagam ento de Pessoal (SISPAG, SIAPE e COPIMED) respondero pela veracidade das inform aes constantes do processo de prestao de co ntas, as quais dever o traduzir os fatos e atos administrativos por eles praticados no desempenho das atividades que geraram para a MB dispndios de recursos para custeio das despesas com pagamento de pessoal. Assim sendo, conforme recomenda SGM-301, os referidos agentes respo nsveis devero fazer uso de todo p rocedimento que concorra para o fortalecim ento do Controle Interno atuante na Gesto de Pagamento de Pessoal da OM. 3.5 - BILHETE DE PAGAMENTO (BP) No caso do BP, a responsabilidade pela verificao de distores que possam ocorrer no processamento do pagamento do: a) militar, servidor civil ou pensionista titular do BP que recebe o crdito em conta corrente; b) Relator, caso o referido BP esteja includo no rol das Fi chas Financeiras (FF) designadas pelo Agente Fiscal para verificao mensal; OSTENSIVO - 3-1 REV.4

OSTENSIVO c) Agente de Pagamento; e

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d) Fiel de pagam ento, para as FF que no te nham sido includas para verificao do Relator. 3.6 - AGENTES RESPONSVEIS Todas as a es ineren tes ao pagamento de um m ilitar, ser vidor civ il ou pensionista, desde a info rmao das alterae s a serem comandadas at a sua p restao de contas, so em preendidas p elos seguin tes agentes, co m suas resp ectivas con ceituaes e responsabilidades, ressalvadas as atinentes Ge storia de COPIMED, cuja especificao encontra-se no Volume IV: a) Ordenador de Despesas do rgo Pagador (ODOP); b) Ordenador de Despesas da Organizao Centralizadora (ODOC); c) Ordenador de Despesas do IQ-MB (ODIQ); d) Ordenador de Despesas das OM Executora e Centralizadora da COPIMED (ODEC e ODCC); e) Titular da Organizao Militar Centralizada (TOMC); f) Agente Fiscal do rgo Pagador (AFOP); g) Agente Fiscal da Organizao Centralizadora (AFOC); h) Agente Fiscal do IQ-MB (AFIQ); i) Agente Fiscal das OM Executora e Centralizadora da COPIMED (AFEC e AFCC); j) Gestor de Pagamento da Marinha (GPM); k) Agente de Pagamento do IQ-MB (APIQ); l) Agente de Pagamento da OC (APOC); m) Gestor de COPIMED (GC); n) Fiel de Pagamento (FIP); e o) Fiel de OMC (FOMC). 3.6.1 - Ordenador de Despesas do rgo Pagador (ODOP) o Diretor da PAPEM ou quem , por fora de disposio em Regimento Interno, deva exercer tal funo, consideradas as re OD. 3.6.2 - Ordenador de Despesas da Organizao Centralizadora (ODOC) toda e qualquer autoridade que tem a responsabilidade: a) pela em isso e exatido dos documentos re ferentes a atos de sua adm inistrao OSTENSIVO - 3-2 REV.4 sponsabilidades, com petncias e dem ais condies para o exerccio da funo, de finidas nas Nor mas SGM-301, inerentes ao

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que registrem o reconhecimento e a autori zao para implantao em processo de pagamento de direito e dever rem uneratrio e o respectivo enquadram ento legal da situao do pessoal em Orde m de Serv io (OS) pertin ente lota o de sua OM; e b) de efetuar o controle e acompanhamento dos comandos de pagamento dos direitos e deveres remuneratrios que iro result ar o Processo de P agamento de Pessoal, pertinentes ao pessoal de sua OM e das OMC. 3.6.3 - Ordenador de Despesas do IQ-MB (ODIQ) toda e qualquer autoridade de cujos atos administrativos praticados resultem no reconhecimento e autorizao para pagamento de direitos e deveres remuneratrios pelo SISPAG, relativos legislao especfica sob controle do IQ para regulamentao, consideradas as responsabilidades, competncias e demais condies para o exerccio de funo, definidas nas Normas SGM-301, inerentes ao OD. 3.6.4 - Ordenador de Despesas das OM Executora e Centralizadora da COPIMED (ODEC e ODCC) toda e qualquer autoridade de cujos atos administrativos praticados resultem e m autorizao para con cesso de adiantam ento de direito s rem uneratrios pela COPIMED, consideradas as con dies para o exerccio de funo, responsabilidades e competncias, definidas no art. 40.5 do Vol IV e nas Normas SGM-301, inerentes ao OD. 3.6.5 - Titular da OM Centralizada (TOMC) o Comandante ou Diretor da OMC, que tem a responsabilidade pela emisso e exatido dos docum entos referentes a atos de sua adm inistrao que registrem o reconhecimento e a autorizao para im plantao em processo de pagamento de direito e dever remuneratrio e o respectivo enquadram ento legal da situao do pessoal subordinado, em OS ou em autorizao da so licitao do Auxlio-Transporte, e que resultem dispndio de recursos financeiros pa ra custeio das despesas ef etuadas pela PAPEM com pagamento de pessoal. 3.6.6 - Agente Fiscal do rgo Pagador (AFOP) o oficial, designado pelo Titular do OP , que tem a incum bncia de auxiliar o ODOP no controle, fiscalizao e acom panhamento da leg alidade dos pagam entos realizados por aquele rgo, consideradas as responsabilidades, com petncias e de-

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mais condies para o exerccio de fun o, definidas nas Norm as SGM-301, inerentes ao Agente Fiscal. 3.6.7 - Agente Fiscal da Organizao Centralizadora (AFOC) o militar ou servidor civil, designado pelo titular da OC, que tem a responsabilidade de auxiliar o ODOC no controle e fiscalizao da im plantao de alteraes n o SISPAG/SIAPE que ir o gerar para a MB di spndios de recursos financeiros para custeio das despesas com pagamento do pessoal, e garantir a veracidade das informaes constantes do p rocesso de p restao de contas, considerando as dem ais responsabilidades, com petncias e condies pa ra o exerccio de funo, de Normas SGM-301, inerentes ao Agente Fiscal. 3.6.8 - Agente Fiscal do IQ-MB (AFIQ) As mesmas atribuies de competncias e responsabilidades definidas para o AFOC, aplicveis somente para as parcelas sob a responsabilidade do IQ. 3.6.9 - Agente Fiscal das OM Executora e Centralizadora da COPIMED (AFEC e AFCC) So os militares ou servidores civis, designados pelo OD, que tm a responsabilidade de auxili-lo no contro le, fiscalizao e acompanhamento rotineiro da conta de ge sto da COPIMED, conform e responsabilidades, com petncias e dem ais condies para o exerccio de fun o, definidas nas Norm as SGM- 301, inerentes ao Agente Fiscal. 3.6.10 - Gestor de Pagamento da Marinha (GPM) aquele que, sob a direo do ODOP e sem pre em conjunto com este, realiza as tarefas que iro resultar no Processo de Pagamento de Pessoal da MB. a) No desempenho de suas atribuies, quem, para estes efeitos, est dire responsvel; b) As atividades do GPM sero controlada ODOP, auxiliado pelo AFOP; e c) A funo de GPM dever ser exercida por Oficial Superior, pr eferencialmente do Corpo de Intendentes da Marinha, no sendo acumulvel com o exerccio das funes de ODOP, AFOP e Relator de Pagamento do rgo Pagador (RPOP). 3.6.11 - Agente de Pagamento do IQ-MB (APIQ) e Agente de Pagamento da OC (APOC) So os militares ou servidores civis, designados por OS, que sob orientao direta do OSTENSIVO - 3-4 REV.4 s, fiscalizadas e acom panhadas pelo o GP M obedecer a direo do ODOP, a tamente subordinado na condio de cofinidas nas

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ODIQ e do ODOC, e sempre em conjunto com estes, realizam as tarefas inerentes ao IQ-MB e OC, respectivamente. a) As funes de APIQ e APOC se ro exercidas, preferencialmente, por Oficial ou servidor civil assemelhado; b) Nas OM em que no possa ser atendido o previsto na alnea anterior, as funes de APIQ e APOC podero ser exercidas por praas de graduao igual ou superior a Terceiro-Sargento ou servidores civis assemelhados. Na total impossibilidade de serem atendidos os requisitos anteriores, as funes podero ser exercidas, excepcionalmente, por qualquer outro m ilitar ou servidor civil, em ambos os ca sos, devidamente qualificados. A qualificao pa ra o desempenho dessas funes dever ser verificada pelo ODOC/ODIQ, vista das tarefas obrigatrias, previstas nestas Normas; c) As funes de APIQ e APOC no so acumulveis com o exerccio das funes de: I) ODIQ, AFIQ e RPIQ; II) ODOC, AFOC e RPOC; e III) Encarregado da Adm inistrao do Pessoal , exceto para o caso de navios, cuja Tabela de Lotao (TL) no dispon ibilize oficiais em quantidade suficiente para esta segregao de funes. d) A substitu io do APIQ e do APOC, m esmo que em carter eventu al, som ente poder ocorrer m ediante passagem de fun o; por conseguinte, expressam ente vedada a assinatura no impedimento do APIQ ou do APOC; e) Compete ao APIQ e ao APOC, dentre ou tras atividades que guardem relao com suas funes, as seguintes tarefas obrigatrias e principais: I) efetuar os com andos pertinentes no SISPAG, observadas as instrues previstas nestas Normas; II) verificar se os com priedade; III) organizar, de acordo com os prazos e procedimentos previs tos nestas Norm as, os processos de prestao de contas pertinentes; e IV) dirigir as atividades afetas aos agentes subordinados correspondentes; e andos efetuados foram c orretamente executados pelo SISPAG, adotando as providncias cab veis quando constatada algum a impro-

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f) Especificamente ao APOC, com pete, ainda, efetuar o cotejo de tod as as parcelas do pagamento de cada pessoa com os dados desta pessoa (inclusive daquelas por ele no comandadas), cujos direitos e de veres estejam regulados nos docum entos prprios (Dirio Oficial da Unio, Boletim da Marinha do Brasil, atos da prpria OM ou de outras OM, comunicaes judiciais etc.). 3.6.12 - Fiel de Pagamento (FIP) a) aquele que tem a incum bncia de auxiliar o Agente de Pagam ento das IQMB/OC na execuo, controle e fiscali zao dos comandos a serem efetuados. A competncia desse agente subordinado deve ser especificada em Ordem Interna (OI) da OM; e b) O exerccio da funo de Fiel de Paga mento, preferencialmente, no deve ser acumulado com o exerccio de outras fune s atinentes atividade de P agamento de Pessoal, especialmente a de efetuar registros em OS. 3.6.13 - Fiel de OMC (FOMC) aquele co m competncia de auxiliar o T itular da OMC (TOMC) na elaborao, controle e fiscalizao de atos que regist rem o reconhecim ento e a auto rizao para implantao em processo de pagam ento do direito e d ever remuneratrio, e o respectivo enquadramento legal. 3.7 - PESSOAL QUE TEM RELAO E VNCULO DE REMUNERAO 3.7.1 - O pessoal q ue tem relao e v nculo de remunerao com a MB dever, alm de ter conhecimento de todos os seus direitos e obrigaes, ao receber o seu B P, efetuar a verificao de sua rem unerao ou pagam ento e com unicar, conform e i nciso 3.7.2, qualquer incorreo ou irregularidade detect ada, seja a m aior ou a m enor, com relao aos valores corretos. 3.7.2 - Qualquer incorreo ou irregularidade dever ser comunicada: a) no caso de pessoal da ativa, ao escalo hierrqu ico imediatamente superior de sua OM; b) no caso de inativos e pensionistas, ao SIPM ou OM que tenha sido indicada como Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC); c) no caso de beneficirios de penso alimentcia e credores de descontos (como aluguel de casa), PAPEM ou OM que tenha sido indicada como OMAC; e

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d) no caso de descontos autorizados, entrar em contato, inicialmente com a Entidade Consignatria pertinen te para regularizao. Caso pe rsista a dif iculdade na solu o do problema, a PAPEM dever ser posicionada sobre a situao. 3.8 - TRANSFERNCIA DE RESPONSABILIDADE 3.8.1 - No caso de transferncia d e responsabilidade dos agentes responsveis, exceo do Agente Fiscal e do Fiel de Pagam ento, devero ser adotados os procedim entos previstos nas Normas SGM-301. 3.8.2 - Em caso de transferncia de responsabili dade de Agentes de Pagam ento, dever ser solicitado PAPEM, por m ensagem, o cadastr amento do usurio que assum e para acesso aos aplicativo s do SISPAG on-line, SISPAG-OC e UPLOAD-OC, co m o cancelamento do usurio que passa a funo. 3.9 - OUTRAS RESPONSABILIDADES Alm dos a gentes responsveis mencionados no art. 3.6 e do pessoal qu e tem relao e vnculo de remunerao, mencionado no art. 3.7, so considerados agentes solidrios: a) o encarregado da atividade de administrao de pessoal da OM, competindo-lhe: I) a responsabilidade por registrar em OS os direitos rem uneratrios e os com promissos pecunirios dos militares e servidores civis, com base em documentos idneos, fatos reais e d ispositivos regulamentares vigentes, e assessorar o Titular da OM quanto s atividad es de hom ologao e reconhecim ento, definidas no inciso 1.4.1; II) formular consulta tcnica ao OCL da parc ela ou rubrica representativa do direito ou dever remuneratrio antes de prom over o registro em OS de casos que no estejam detalhados nos dispositivos legais vigentes e nos casos de dvidas quanto aplicao de procedim entos estabelecidos nestas Nor mas, visando correta aplicao da legislao referente aos direitos e deveres remuneratrios do pessoal; III) informar ao Agente de P agamento de sua OM ou da OMC da atividade de pagamento de pessoal que d apoio a sua unida de, as movimentaes de pessoal ocorridas, bem como os casos de licenciamento do Servio Ativo da Marinha (SAM), licenas mdicas e outros afastam entos temporrios, falecimentos, deseres e os casos de ingressos na MB; e IV) responder solidariam ente com os agentes responsveis do pagam ento de pessoal pelos erros e omisses decorrentes do desempenho das atividades inerentes s responsabilidades anteriormente citadas; OSTENSIVO - 3-7 REV.4

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b) o encarregado da atividade de administrao de pessoal das OMC, responder solidariamente com os agentes responsveis do pagamento de pessoal, som ente pelo desempenho das atividades de administrao de pessoal de sua OM, com e xceo para os casos em que esta atividade estiver tambm centralizada; c) o Relator designado pelo Agente F iscal, em confor midade com o Captulo 11, cabendo-lhe: I) a verificao do processo de prestao de contas do pagamento de pessoal do ms em que tenha sido indicado; II) proceder a verificao das FF estabelecidas pelo Agente Fiscal; III) aps as verificaes acima mencionadas, elaborar o Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI) constante do Anexo J; e IV) responder solidariamente com os agentes responsveis pelo pagamento de pessoal, pelos erros e/ou om isses correspondent es ao perodo do processo para o qual tenha sido indicado para veri ficar e ao nvel da veri ficao a ele im putado, em especial, no tocan te ao cum primento da lista para conferncia do pagam ento de pessoal constante do Anexo K; d) os Encarregados das Divises, Companhias e/ou Sees aos quais os m ilitares e servidores civis estejam diretam ente subordina dos, cabendo-lhes info rmar ao setor de administrao de pessoal, para que este possa providenciar o registro, em OS, dos casos que resultaro em efeitos pecunirios em BP, com o, por exem plo, os perodos de frias, os casos de licenas ou servios extras que resultaro em acerto do clculo do Auxlio-Transporte etc.; e e) os Encarregados das Secretarias das OM, cabendo-lhe fiscalizar os procedim entos contidos no inciso 2.2.7 para assinatura, controle, numerao, distribuio das cpias e arquivamento das OS que registrem o rec onhecimento e a autorizao para implantao em processo de pagamento de direitos e deveres.

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OSTENSIVO CAPTULO 4 RELAO E VNCULO DE REMUNERAO 4.1 - DESCRIO

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Relao de Rem unerao (RR) e Vnculo de Remunerao (VINC) no Sistem a de Pagamento da MB (SISPAG), processado pela MB, evidenciam-se por m eio de um conjunto de cdigos que identifica quem recebe remunerao pela MB, e perm ite o acesso s modificaes no SISPAG. 4.2 - CONSTITUIO 4.2.1 - A identificao no SISPAG feita pela Matrcula Financeira, com posta do Nm ero de Identificao Pessoal (NIP), um 12345678 N I P 4.2.2 - A RR preenchida com como por exemplo: Matrcula Financeira 12.3456.78 militar da ativa; Matrcula Financeira 12.3456.78 1 m esmo militar da ativa que recebe penso militar na condio de beneficirio; 4.2.3 - O VINC utilizado para caracterizar as seguintes situaes especficas: a) EE Exterior; b) 51 a 59 Penso Alimentcia; c) 61 a 69 Aluguel de Casa; e d) 71 a 79 Benefcio Famlia. 4.3 - ATRIBUIO 4.3.1 - o NIP atribudo pela DPMM e individuali za cada pessoa que tem ou teve relao e vnculo remuneratrio, ou de dependente de militar ou servidor civil da MB. 4.3.2 - A RR atribuda pela Pagadoria do Pessoal da Marinha (PAPEM), m ediante solicitao por m ensagem da OC, com inform ao Diretoria do Pessoal da Marinha (DPMM), quando existir, para a m esma pessoa, mais de um a relao de rem unerao. 4.3.3 - O VINC atribudo e utilizado pela PAPEM. dgito para a RR, quando houver, e RR os dgitos de 1 a 9, representando o nm VINC ero a m ais de eventualmente dois dgitos que representam o VINC, como a seguir:

relao de rem unerao que o m ilitar ou pensionista m antm com a MB (SISPAG),

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OSTENSIVO CAPTULO 5 INFORMAES CADASTRAIS E FINANCEIRAS

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5.1 - DESCRIO As inform aes necessrias para a identificao de quem recebe rem unerao pelo Sistema de Pagam ento da MB (SISPAG) e contribuem para o processam ento, controle, fiscalizao e contabilizao do pagamento no SISPAG so compostas por: a) Informaes Cadastrais Produzidas com base nos: I) dados de identificao; II) dados pessoais; e III) dados de cadastro; e b) Informaes Financeiras Produzidas com base nos: I) dados financeiros inform ados diretam ente ao SISPAG pela Organizao Centralizadora (OC) e diversos Informantes Qualificados (IQ); e II) dados obtidos pelo SISPAG, do cadastro existente. 5.2 - DADOS DE IDENTIFICAO Permitem localizar e identificar o pessoal pa go, dentro da estrutura adm inistrativa da MB, possibilitando a fiscalizao e cont identificao tm a seguinte composio: a) identificao da OC responsvel pela (OP) das informaes do pagamento; b) identificao da OM onde o servidor es pagamento serem centralizadas por OC; c) identificao do endereo (ENDER), caso seja necessrio individualizar o servidor dentro da estrutura adm inistrativa da OM, possibilitando a utilizao para, a critrio da OM, contribuir para o controle contbil, como no caso das Organizaes Militares Prestadoras de Servios (OMPS); d) matrcula financeira; e e) relao e vnculo de remunerao. t lotado, no caso de as inform aes de centralizao e rem essa ao rgo Pagador abilizao do SISPAG. Os dados de

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OSTENSIVO 5.3 - DADOS PESSOAIS So compostos: a) pelo nome de quem tem matrcula financeira; b) pelos dados de filiao; c) pelo CPF; e d) pelo endereo. 5.4 - DADOS DE CADASTRO

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So os dados que, inform ados pelos diversos IQ, contribuem para a definio dos direitos, deveres e da f orma de crdito do pagam ento, alm de permitir o controle do pessoal pago. So obtidos por meio das seguintes informaes: a) Situao indicar se a m pensionista; b) Data-praa; c) Posto; d) Segundo-Posto; e) IRRF Dependentes nmero de dependentes do militar para efeitos tributrios; f) IRRF Isento condio sanitria do m ilitar que ampara ou no deduo ou iseno de reteno de IRRF; g) Acerto de Contas; h) Procurao Utilizada pelo IQ-SIPM para i) PASEP; e j) Domiclio Bancrio Banco, Agncia e Conta Corrente. 5.5 - DADOS FINANCEIROS So os dados que, na dinmica do pagamento, esto assim definidos: a) Dados Financeiros Informados ao SISPAG Compreendem aqueles que so calculados m anualmente (acertos e pagam entos de diferenas financeiras e parcelas que exigem a informao da importncia) pelas OC e diversos IQ e remetidos PAPEM; e b) Dados Financeiros Obtidos pelo SISPAG Compreendem aqueles que, com base em alguns dados cadastrais (POSTO, IRRF e segundo POSTO) e parcelas especficas previam ente inform adas, so norm almente calculados automaticamente pelo SISPAG. OSTENSIVO - 5-2 REV.3 identificar a situao do processo de reforma ou habilitao de penso junto ao TCU; atrcula financeira pertence a m ilitar ativo, inativo ou

OSTENSIVO CAPTULO 6 PARCELAS 6.1 - DESCRIO

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Parcela o instrumento pelo qual o Sistema de Pagamento da MB (SISPAG) vincula os direitos e deveres rem uneratrios do pesso al com o valor a ser pago ou descontado no pagamento, composto por cdigo numrico e descrio de acordo com cada situao legal prevista em Leis, Decretos ou Normas, no obedecendo nenhuma lei de formao. 6.2 - CADASTRO 6.2.1 - A parcela tem origem no Cadastro de Par celas (CADPAR), disponibilizado e controlado pela Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM), que identifica cada parcela, referindo a legislao e o enquadram ento legal para cada situao definida pelo rgo de Com petncia Legal (OCL), os In formantes Qualificados (IQ) responsveis pela informao e outras informaes, conforme art. 6.4. 6.2.2 - O CADPAR o conjunto de inform aes que, de forma dinmica, por meio do Sistema de Consulta ao Cadastro de Par cela (CONPAR), perm ite a identificao das parcelas pelo enquadram ento legal nas dive rsas situaes e define quem est autorizado a utilizar a parcela. 6.3 - TIPOS A combinao dos pagamentos, descontos e acertos define trs tipos de parcelas: a) Parcelas de Pagamento So parcelas que representam receita (pag amento) para o pessoal que tem relao e vnculo de remunerao com a MB e so divi didas em parcelas para o m ilitar da ativa, inativo e pensionista; b) Parcelas de Desconto So parcelas que representam despesa (desconto) para o pessoal que tem inativo e pensionista; e c) Parcelas Reversveis So parcelas que podem ser usadas, indistintamente, para pagamentos e descontos. 6.4 - INFORMAES DISPONVEIS SOBRE CADA PARCELA As informaes disponveis sobre as parcelas do SISPAG so: a) Discriminao Nome da parcela, impressa no Bilhete de Pagamento (BP); OSTENSIVO - 6-1 REV.3 relao e vnculo de remunerao com a MB e so dividi das em parcelas para o m ilitar da ativa,

OSTENSIVO b) Natureza de Despesa

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Classificao da despesa de acordo com o Pl ano de Contas da Adm inistrao Federal; c) Situao do Servidor Indica a que conjunto de militares/pensionistas a parcela est associada; d) Informante Qualificado (IQ)/Organizao Centralizadora (OC) Indica qual o rgo dentro da estrutura do SISPAG competente para comand-la; e) Estado Indica se a parcela est ATIVA, SUSPENSA ou EXTINTA no CADPAR. f) Grupo Indica a que conjunto de parcelas est associada; g) Nome da Parcela Nome completo da parcela; h) Legislao Amparo legal para a parcela; i) Forma de Comando Indica como a parcela deve ser comandada em cada cdigo de registro; I) Cdigo de Registro 3 utilizado para as parcelas de receita que produzem mino; II) Cdigo de Registro 4 utilizado para as parcelas de receita que produzem financeiro somente no ms em que so comandadas; III) Cdigo de registro 5 utilizado para as parcelas de despesa que produzem efeito financeiro somente no ms em que so comandadas; e IV) Cdigo de Registro 6 utilizado para as parcelas de despesa que produzem efeito financeiro mensal e contnuo, at que oco rra sua retirada ou extino por data trmino. j) Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) Indica se o IRRF incide sobre a parcela; k) Teto Constitucional Indica se a parcela pode ultrapassar o teto constitucional que lim ita o valor m ximo da remunerao dos militares/servidores; efeito efeito financeiro mensal e contnuo, at que oco rra sua retirada ou extino por data tr-

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OSTENSIVO l) Adicional de Frias Indica se a parcela incide na base de clculo do Adicional de Frias; m) Adicional Natalino Indica se a parcela incide na base de clculo do Adicional Natalino; n) COPIMED Indica se a parcela pode ser paga pela COPIMED; e o) BIGRAMA

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O Bigrama fornecido pela PAPEM. Indica se a parcela deve ser com andada associada a uma fonte de recurso, por meio da utilizao do seu Bigrama.

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OSTENSIVO CAPTULO 7 PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS 7.1 - MODALIDADES DE ALTERAO

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A origem da alterao de parcelas e dados cadastrais est no fato de a Organizao Centralizadora (OC) ou o Informante Qualificado (IQ) necessitar modificar os dados financeiros ou cadastrais relacionados ao pagamento de quem tem relao e vnculo de remunerao com a Marinha do Brasil (MB). Os comandos de alteraes devem ser feitos, exclusivamente, pela OC em que o militar estiver lotado ou pelo IQ responsvel pela parcela a ser alterada. So aceitos normalmente pelo Sistema de Pagamento da MB (SISPAG) os seguintes tipos de alteraes: a) Implantao a incluso pela OC, do pessoal que passa a ter relao e vnculo de remunerao com a MB, mediante informao dos dados cadastrais e das parcelas ao SISPAG, como por exemplo a implantao inicial de militar ou pensionista no SISPAG; b) Retirada a retirada do SISPAG do militar ou pensionista que perdeu a relao e vnculo de remunerao com a MB; c) Suspenso a interrupo temporria da liberao do pagamento no SISPAG do militar ou pensionista que ainda possui relao e vnculo de remunerao com a MB, sem a retirada de seu pagamento do sistema; d) Reativao o retorno do pagamento ao SISPAG, uma vez cessado o fato que motivou sua suspenso; e) Reimplantao o retorno, em casos especficos, do pagamento anteriormente retirado do SISPAG; f) Movimentao o registro no SISPAG da transferncia de OC/Organizao Militar Centralizada (OMC), motivada por movimentao do militar que possui relao e vnculo de remunerao com a MB;

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OSTENSIVO g) Incluso, Retirada e Modificao de Dados

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So os lanamentos das alteraes necessrias, nos dados cadastrais, para identificar e realizar perfeitamente o pagamento de quem tem relao e vnculo de remunerao com a MB. Estas alteraes so de responsabilidade exclusiva da Diretoria do Pessoal Militar da Marinha (DPMM) no que concerne ao Nmero de Identificao Pessoal (NIP), e da Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM) nas alteraes da matrcula, do nome vinculado a uma matrcula financeira e alteraes de dados pessoais de diversas matrculas financeiras; h) Incluso, Retirada e Modificao de Parcelas So os lanamentos necessrios para promover quaisquer incluses ou alteraes nas parcelas, a fim de adequar o pagamento aos direitos e deveres de quem tem relao e vnculo de remunerao com a MB; e i) Bloqueio So as aes necessrias para que, em casos especficos, o pagamento no seja creditado na conta corrente de quem tem relao e vnculo de remunerao com a MB. Tais situaes se configuram em casos de ajuste de contas por trmino da relao e vnculo de remunerao e constatao de pagamentos indevidos antes do crdito ser efetuado na conta corrente. 7.2 - PROCEDIMENTOS INICIAIS PARA ALTERAES 7.2.1 - Os documentos utilizados na alterao de parcelas so os mencionados nestas Normas para remessa de informao ao rgo Pagador (OP) e compreendem, conforme os Anexos de L a T: a) os destinados alterao pela OC ou IQ; e b) os destinados alterao automtica pelo OP. 7.2.2 - Para os citados documentos, os seguintes procedimentos devem ser observados: a) Inicialmente Verificar o enquadramento legal e a jurisdio da parcela; b) Para alterao pela OC ou IQ Informar ao OP, conforme instrues constantes no Manual do SISPAG-OC disponvel na pgina da PAPEM na Intranet (www.papem.mb); e c) Para alterao automtica pelo OP I) para alteraes que envolvam grande volume de matrculas financeiras, utilizar OSTENSIVO - 7-2 REV.4

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SGM-302 mensagem, que contenha sempre o enquadramento legal, a parcela, de acordo com o Cadastro de Parcelas (CADPAR), e os parmetros, tais como percentual ou valor, conforme o caso, e o perodo; e

II) para alteraes especficas, cuja jurisdio da parcela no pertena OC, esta dever encaminhar OM indicada como IQ, no CADPAR, o documento que originou o fato. 7.2.3 - As alteraes devero ser encaminhadas mediante: a) preenchimento dos documentos de acordo com as instrues constantes dos Anexos L a T; e b) operao de sistemas de entrada de dados por processamento eletrnico, EXCLUSIVAMENTE desenvolvidos e distribudos pelo OP. 7.2.4 - Os Agentes de Pagamento, por ocasio do envio das alteraes de pagamento, devero certificar-se de que o nmero de registros nos lotes e Modelo de Alterao de Pagamento (MAP) constantes do relatrio de conferncia gerado pelo SISPAG-OC corresponde ao nmero de registros especificado na Guia de Remessa das alteraes mensais de pagamento enviado PAPEM. Tal medida visa a evitar que alteraes de pagamento relativas a meses anteriores sejam encaminhadas PAPEM juntamente com as alteraes do ms corrente, fato que geraria transtornos significativos para as OC. 7.3 - PROCEDIMENTOS PARA IMPLANTAO 7.3.1 - Inicialmente, deve ser verificado se o militar/inativo/pensionista a ser includo no SISPAG possui outra relao e vnculo de remunerao com a Marinha. Caso afirmativo, enviar mensagem PAPEM, com informao DPMM, informando a situao e solicitando outra Matrcula Financeira para, ento, realizar a implantao conforme instrues contidas no Anexo L. 7.3.2 - As implantaes devero ser processadas mediante a utilizao dos seguintes tipos de documentos: a) Boletim de Implantao de Pagamento (BIP), por meio magntico, conforme instrues constantes do Anexo L, ressaltando ser indispensvel o preenchimento do campo CPF com o nmero de inscrio daquele que possui relao e vnculo de remunerao com a MB; e

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b) Nos casos de militares/pensionistas que iniciaram relao e vnculo de remunerao com a Marinha, necessrio adotar os procedimentos prescritos no Captulo 26, com o propsito de inclu-los no PASEP, bem como alimentar o Banco de Dados referente a Relao Anual de Informaes Sociais (RAIS). 7.4 - PROCEDIMENTOS PARA RETIRADA 7.4.1 - As origens dos fatos que ensejam a retirada do SISPAG so as situaes previstas nas instrues da DPMM que acarretam, como conseqncia, a perda da relao e vnculo de remunerao com a MB, como por exemplo falecimento, excluso ou demisso. 7.4.2 - A seguinte seqncia deve ser observada para a retirada do SISPAG aps o recebimento da informao pela OC: a) com base na legislao vigente, realizar o ajuste de contas conforme instrues previstas no Captulo 9; e b) remeter as informaes de alterao para o OP de acordo com o Calendrio de Pagamento de Pessoal - Pas. 7.5 - PROCEDIMENTOS PARA SUSPENSO 7.5.1 - A suspenso do pagamento pode ter origem nas seguintes situaes: a) desero; b) licena no remunerada; c) agregao para o exerccio de atividades estranhas s Foras Armadas; d) aguardando o Ajuste de Contas; e e) demais casos enquadrados nas Normas da DPMM que acarretem a suspenso temporria do pagamento. 7.5.2 - O documento a utilizar o MAP-61 constante do Anexo S. 7.5.3 - Para a suspenso do pagamento no SISPAG aps o recebimento da informao pela OC, encaminhar as alteraes por meio de MAP-61, de acordo com as instrues constantes no Manual do SISPAG-OC disponvel na pgina da PAPEM na Intranet (www.papem.mb). 7.6 - PROCEDIMENTOS PARA REATIVAO 7.6.1 - A reativao do pagamento ser realizada quando cessado o motivo que originou a suspenso.

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OSTENSIVO 7.6.2 - A seqncia de procedimentos para a reativao do pagamento consiste em:

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a) realizar os acertos necessrios, informando os mesmos por meio do MAP-61, cujas instrues de preenchimento encontram-se no documento indicado no Anexo S; e b) encaminhar as alteraes de acordo com as instrues constantes do Manual do SISPAG-OC disponvel na pgina da PAPEM na Intranet (www.papem.mb). 7.7 - PROCEDIMENTOS PARA REIMPLANTAO 7.7.1 - A reimplantao do pagamento ser realizada quando da ocorrncia de casos especiais em que seja necessrio reativar o pagamento do militar que j tenha sido retirado do SISPAG. 7.7.2 - O documento a ser utilizado o BIP, preenchido conforme instrues do Anexo L. 7.7.3 - A seqncia de procedimentos para a reimplantao do pagamento consiste em: a) solicitar autorizao ao OP; b) preencher o BIP; e c) no pagamento seguinte, retirar do SISPAG, caso a regularizao do pagamento do militar tenha sido concluda. 7.8 - PROCEDIMENTOS PARA MOVIMENTAO a) Os procedimentos para movimentao so realizados mediante alterao da OC atual para a OC de destino de quem tem relao e vnculo de remunerao, e devem ser feitos pela OC de destino do militar por intermdio do documento constante do Anexo T; b) O Agente de Pagamento da OC que o pagamento do militar estiver no momento da transferncia dever proceder a uma verificao nas fichas financeiras do militar e junto ao encarregado da diviso de administrao do pessoal, de modo a certificar-se de que todos os direitos e/ou deveres remuneratrios, cujo fato gerador tenha ocorrido at a data do ato da transferncia, foram devidamente registrados em Ordem de Servio (OS) e implantadas as referidas alteraes no processo de pagamento da OC; c) A OC de destino da transferncia do pagamento dever efetuar o comando direcionando o pagamento do militar para compor sua folha de pagamento, no primeiro processo de pagamento subseqente data de apresentao do militar movimentado sua OM de destino;

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d) Caso existam alteraes de pagamento, cujos comandos tenham sido efetuados pela OC de origem da transferncia, a serem comprovadas junto Diretoria de Contas da Marinha (DCoM) pela OC de destino, caber ao Agente de Pagamento da OC de destino consultar o Portal de OS da DCoM ou, na impossibilidade dessa consulta, solicitar ao Agente de Pagamento que efetuou os comandos de alteraes de pagamento no SISPAG, o encaminhamento das cpias das OS, necessrias elaborao do processo de prestao de contas; e e) Na transferncia do pagamento para o Servio de Inativos e Pensionistas da Marinha (SIPM) dos militares transferidos para a reserva remunerada ou reformados, devero ser observados os procedimentos definidos no Captulo 25 do Vol. II. 7.9 - PROCEDIMENTOS PARA INCLUSO, RETIRADA E MODIFICAO DE DADOS Os procedimentos para incluso, retirada e modificao de dados so realizados mediante preenchimento dos documentos constantes dos Anexos L, S e Q, respectivamente. 7.10 - PROCEDIMENTOS PARA INCLUSO, RETIRADA E MODIFICAO DE PARCELAS Os procedimentos para incluso, retirada e modificao de parcelas so feitos da seguinte forma: a) para as parcelas que constam no CADPAR como de informao obrigatria de valor, deve ser realizado o clculo manualmente pelo Agente de Pagamento e inserido nos documentos descritos nos Anexos L, M e N; e b) para as parcelas que constam no CADPAR como de clculo automtico, deve ser informado o cdigo da parcela, conforme indicao do CADPAR, e inserido nos documentos descritos nos Anexos L, M e N. 7.11 - PROCEDIMENTOS PARA BLOQUEIO 7.11.1 - A necessidade de bloquear o pagamento mensal, aps a data de encerramento das alteraes ou aps o pagamento de meses anteriores, pode ocorrer por: a) falecimento, observando o disposto no art. 9.2; b) desero; c) baixa; d) demisso; e) erro de digitao; OSTENSIVO - 7-6 REV.4

OSTENSIVO f) erro de processamento; g) deciso judicial; e h) extino do direito j processado no pagamento.

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7.11.2 - O bloqueio de pagamento efetuado pelo OP, mediante implantao ou solicitao recebida at a data limite estabelecida no Calendrio de Pagamento de Pessoal no Pas, sendo caracterizado por: a) no serem contabilizadas as parcelas de pagamento e de desconto do militar ou pensionista; e b) no ter sido efetivado o depsito no Banco do total lquido registrado no Bilhete de Pagamento (BP). 7.11.3 - A operacionalizao do bloqueio poder ser efetuada de duas formas: a) Bloqueio ON-LINE: Modalidade de bloqueio realizada pela prpria OC, por meio do acesso s aplicaes do SISPAG ON-LINE, acessando-se a transao B1. As OC, para efetuarem esta modalidade de bloqueio, devero encaminhar mensagem ao OP, a fim de obterem autorizao de uso e a respectiva senha de acesso; e b) Bloqueio pelo OP: Ser realizado mediante recebimento da mensagem de solicitao de bloqueio constante do Anexo W, dentro do prazo estabelecido no Calendrio de Pagamento de Pessoal no Pas. 7.11.4 - Em ambas as situaes, ensejar os seguintes procedimentos pelo OP: a) excluso do valor lquido que seria depositado em nome do militar ou pensionista, conforme relao a ser encaminhada ao Banco, no sendo contabilizadas as parcelas de pagamento deste servidor ou pensionista; e b) remessa OC do Relatrio de Bloqueio de Pagamento (RBP), confirmando a efetivao do bloqueio para orientao ao Agente de Pagamento, devendo tal relatrio, devidamente assinado, fazer parte da prestao de contas de pagamento do ms. 7.11.5 - Cabe ressaltar que o bloqueio somente impede que o militar ou pensionista receba sua remunerao no ms corrente, sendo indispensvel que o Agente de Pagamento providencie as alteraes necessrias para a correo definitiva do pagamento, no

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ms seguinte, mediante incluso, alterao e/ou retirada das parcelas que deixaram de ser computadas devido ao bloqueio. 7.11.6 - Na impossibilidade da efetivao do bloqueio, devido ao prazo para sua execuo ter se expirado, compete OC responsvel pelo pagamento do militar, ou pensionista informar ao OP, por meio de mensagem, os casos em que foram efetuados os pagamentos que deveriam ter sido bloqueados, para que sejam imediatamente registrados no Sistema de Responsabilidade (SISRES), como dbito do militar ou pensionista junto Fazenda Nacional, conforme Capitulo 10. 7.11.7 - Em ao concomitante, a OC dever tentar obter os valores pagos indevidamente junto quele que o recebeu e recolh-lo ao OP, conforme instrues em vigor. Caso seja infrutfera essa tentativa, em razo de falecimento do correntista, a OC dever adotar os procedimentos necessrios de recuperao dos valores junto ao eventual beneficirio da Penso, mediante entendimento com o SIPM. 7.11.8 - Caso o militar ou pensionista bloqueado possua consignaes facultativas (emprstimos, seguros etc.) registradas em BP, caber ao mesmo as aes para liquidao de seus direitos junto s Entidades Consignatrias (EC). 7.12 - PROCEDIMENTOS PARA MANUTENO DO MONTANTE MNIMO A RECEBER EM BP 7.12.1 - De acordo com o 3 do art. 14 da MP n 2.215-10/2001, na aplicao dos descontos em BP, o militar ou pensionista no pode receber quantia inferior a 30% (trinta por cento) da sua remunerao ou proventos. 7.12.2 - Para o cumprimento dessa determinao, o SISPAG ir cumprir, mensalmente, os seguintes procedimentos: a) o SISPAG tomar, como Base de Clculo (BC) para obter o valor mnimo a receber de 30% (trinta por cento) por cada militar ou pensionista, todas as parcelas regulares recebidas com Cdigo de Registro 3, exceo das parcelas de SalrioFamlia, Auxlio-Transporte e Assistncia Pr-Escolar; b) o processamento dos descontos autorizados no SISPAG ser efetuado por meio do portal na Internet, sempre que possvel. c) nos processamentos efetuados por meio do portal de reserva de margem consignvel, os descontos facultativos autorizados, nele realizados, tero garantia de

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processamento, desde que os mesmos no excedam margem consignvel dos militares/pensionistas. d) no caso de ultrapassagem da margem consignvel em decorrncia da entrada de desconto obrigatrio, sero retirados os descontos autorizados, por ordem inversa de antigidade, analisados pela data-incio da implantao do desconto no SISPAG. e) os descontos autorizados que no forem efetuados por meio do portal na Internet, em princpio, no tero garantia de processamento de seus descontos quando ocorrerem no mesmo tempo daqueles efetuados no portal. Assim, essas implantaes sero as ltimas a serem aceitas na ordem de prioridade e, aps ser identificada a ultrapassagem do limite do desconto permitido no BP do militar ou pensionista, ter a suspenso de imediato, o(s) desconto(s) autorizado(s) que gerar(em) a ultrapassagem. f) em caso de falta de margem consignvel, para atendimento de Penso Alimentcia (PA), a PAPEM liberar a margem consignvel do militar ou pensionista, impedindo o registro de consignaes facultativas externas e oficiar ao Juiz de Direito competente, demonstrando a inexequibilidade do cumprimento do 3 do art. 14 da MP n 2215-10/2001, de forma que ser cumprida na ntegra, a sentena judicial; e g) se, a par dos procedimentos supracitados, ainda persistir a perspectiva de descumprimento da Lei de Remunerao dos Militares (LRM), o pagamento do militar ou pensionista dever ser bloqueado e tratado pontualmente pela PAPEM. 7.12.3 - Inconsistncias mais freqentes, por ocasio das alteraes de pagamento, que geram um total lquido em BP inferior aos 30% (trinta por cento) da remunerao estabelecido no 3 do art. 14 da Medida Provisria n 2.215-10/2001: a) no incluso da letra F no campo vida do MAP-01, quando do ajuste de contas de militares em situao de desligamento do Servio Ativo da Marinha (SAM). Em uma situao de Ajuste de Contas de militares em situao de desligamento do SAM, poder ocorrer pagamento de lquido inferior a 30% (trinta por cento) da sua remunerao bruta, para tal torna-se obrigatrio a utilizao do comando acima;

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b) retorno para COPIMED de um pagamento antecipado que o militar ou pensionista faz jus, sem considerar a incidncia no valor pago do percentual de IRRF. Esta situao gera um desconto maior do que a receita, sendo que, em diversos casos, um total lquido inferior a 30% (trinta por cento) de remunerao do militar ou pensionista. Neste caso, o procedimento a adotar deve ser o seguinte: do valor a ser antecipado por COPIMED, a OC dever deduzir o percentual referente ao IRRF incidente sobre as parcelas que o militar faz jus a receber; c) desconto de COPIMED sem a incluso em BP do correspondente pagamento dos direitos pecunirios a que faz jus o militar ou pensionista. Neste caso, o procedimento a adotar deve ser o seguinte: a OC dever assegurar-se de que seus comandos e os dos IQ pertinentes foram ou sero comandados no ms do lanamento do retorno por meio da COPIMED; e d) desconto de parcela de pagamento em valores superiores real capacidade de descontos do militar ou pensionista. Neste caso, o procedimento a adotar deve ser o seguinte: o numerrio a ser descontado dever ser recolhido PAPEM pelo militar ou pensionista, conforme procedimentos para transferncia de numerrio constantes das Normas SGM-301, informando, posteriormente por ofcio quela Pagadoria, o total recolhido por NIP/PARCELA/VALOR. 7.12.4 - As OC devero, para cada caso acima mencionado, cumprir o procedimento estabelecido nestas Normas, de modo a evitar novos casos de lquido inferior a 30% (trinta por cento) da remunerao, os quais geraro bloqueios de pagamento, fato que acarretar transtornos administrativos para a OC, como tambm para o militar ou pensionista.

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OSTENSIVO CAPTULO 8

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PAGAMENTO DE EXERCCIOS ANTERIORES

8.1 - EXERCCIOS ANTERIORES 8.1.1 - Consideram-se, com a finalidade de pagam ento de despesas de exerccios anteriores, direitos pecunirios reconhecidas administrativamente de ofcio ou a pedido do m ilitar ou pensionistas, no pagas no exerccio de com petncia, observada a prescrio qinqenal de que trata o Decreto n 20.910, de 06JAN1932. 8.1.2 - O exerccio de com petncia coincide com o ano civil, de 1 de janeiro a 31 de dezembro. 8.1.3 - Situaes no enquadradas como despesas de exerccios anteriores: a) parcelas de promoo ocorrida no ms de dezembro do ano im ediatamente anterior; b) parcelas de pagam ento cujo fato gera dor tenha ocorrido a partir do m s de novembro do ano imediatamente anterior; c) ajuste de contas de militares desligados do Servio Ativo da Marinha (SAM), extinguindo-se a relao e vnculo remuneratrio com a Marinha; d) caso de bloqueio ou suspenso indevidos de pagamento, efetuados pelo Servio de Inativos e Pensionis tas da Marinha (SIP M), em decorrncia de falta de recad astramento de pessoal inativo e pensionista de militar; e) parcelas ativas para pagamento de passivos de pe nses militares desde o incio do direito ao pensionamento; f) restituies de direitos p ecunirios e descontos obrigat rios im plantados indevidamente; g) direitos pecunirios relativos a frias do ano imediatamente anterior; e h) quando o nico direito pecunirio a ser re cebido corresponde a parcela de salriofamlia. 8.1.4 - Entende-se como disponibilidade oramentria para os efeitos destas Normas, a diferena positiva entre a d otao aprovada para o atendimento de despesas de pessoal e encargos sociais e as despesas com o paga mento da folha norm al at o final do respectivo exerccio financeiro, considerados os acrscimos legais autorizados.

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OSTENSIVO 8.2 - PROCEDIMENTOS

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8.2.1 - Os pagamentos de despesas de exerccios anteriores de que tr ata o inciso 8.1.1, sero precedidos de processo s adm inistrativos, devendo constar, obrigato riamente, no mnimo: a) requerimento do interessado, no caso de c oncesses de vantagens pecunirias a pedido; b) cpia dos documentos comprobatrios que amparavam a concesso da vantagem; c) cpia da Ordem de Servio (OS) que publicou a concesso; d) planilha de clculo individualizado; e e) cpias das fichas financeiras relativas ao perodo devido. 8.2.2 - As Organizao Centralizad ora (OC) de vero calcular os descontos obrigatrios (penso militar, FUSMA, desconto de 6% (seis p or cento) de auxlio-transporte e cota-parte de assis tncia pr-es colar), asso ciados aos direitos p ecunirios relativos a exerccios anteriores e implant-los, no mesmo ms em que ocorrer o pagam ento da parcela de exerccios anteriores. 8.2.3 - Caso o militar ou pensionista possua desconto de Penso Alimentcia (PA), a OC dever prestar esta informao Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM), de m odo a possibilitar o reco lhimento dos valores devidos ao beneficirio, no m esmo ms de pagamento dos direitos pecunirios devidos ao Instituidor. 8.2.4 - Nos casos enquadrados no inciso 8.1.3 devero ser utili zadas as parcelas de pagamento do e xerccio corrente, para incluso dos direitos pecunirios, em Bilhete de Pagamento (BP). 8.2.5 - Na hiptese de pagam ento de diferenas rela tivas a exerccios anteriores, a OC ou o IQ-MB dever efetuar um a OS especfica observando os procedim entos descritos acima. 8.2.6 - vedada a utilizao dos recursos da Conta de Pagam entos Imediatos (COPIMED) para concesso de adiantam ento de difere nas de pagam ento relativas a exerccios anteriores. 8.3 - ATUALIZAO MONETRIA O valor original devido ao militar ou pensionista, a partir da data do fato gerador, dever ser atualizado por meio da Unidade Fi scal de Referncia (UFIR) at 26OUT2000, conforme estabelecia a Orientao Normativa n 44, do extinto EMFA, e pelo ndice de

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Preos ao Consumidor Amplo (IPCA), a pa rtir de 27OUT2000, de acordo com a Portaria Normativa n 40/MD, de 21JAN2004, at a data da confeco da OS. 8.4 - COMPETNCIAS 8.4.1 - Titular da OM a) deferir os processos administrativos a ele encaminhados, caso necessrio, aps realizao da consulta prvia Diretoria Especializada (DE) responsvel pela parcela; e emisso de parecer tcnico quanto ao embasamento legal; b) publicar a concesso em OS; c) Exercer concomitamente as competncias de Titular da OC ou Organizao Militar Centralizada (OMC), quando for o caso; e d) arquivar os processos adm inistrativos nos termos e pr azos previstos no inciso 8.6.1. 8.4.2 - Titular da OC Encaminhar, por m eio de ofcio, as plan ilhas de clculo i ndividualizado, para a PAPEM, nos termos do inciso 8.5.1. 8.4.3 - Titular da OMC Encaminhar, por m eio de ofcio, o processo adm inistrativo para a OC, para cum primento do inciso 8.6.1. 8.4.4 - PAPEM a) responsvel em ordenar seqencialmente os ofcios recebidos, observada a data de entrada na secretaria da OM; b) divulgar a liberao para pagamento e o desconto da PA, se houver; e c) subsidiar a Diretoria de Adm inistrao da Marinha (DAdM), trim estralmente (31MAR, 30JUN e 30SET), com o montante ne cessrio para atender as despesas conotadas a exerccios anteriores. 8.5 - OPERACIONALIZAO 8.5.1 - As OC devero encaminhar solicitao PAPEM, por ofcio, conforme Anexo AK , as planilhas de clculo indi vidualizado, conform e Anexo AL , para au torizao do pagamento de exerccios anteriores. 8.5.2 - obrigatria a indicao, no corpo do ofcio referido no inciso anterior, dos militares consignantes de PA. 8.5.3 - As O MC tero que enviar os processos ad ministrativos para as respectivas OC, para que estas cumpram o estabelecido nos incisos anteriores e 8.6.1. OSTENSIVO - 8-3 REV.4

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8.5.4 - A PAPEM autoriza r s OC, por m eio de mensagem preferencial, os paga mentos de exerccios anteriores, obedecendo ordem PAPEM, e a disponibilidade oramentria. 8.5.5 - As autorizaes para pagam ento dos direitos de m ilitares ou pensionistas consignantes de PA sero objeto de m ensagem especfica da PAPEM, que inform ar se h valores atinentes ao benefcio, que devero ser descontados por ocasio da implantao. 8.5.6 - As OC so responsveis por im plantar os benefcios em BP a ps a autorizao da PAPEM. 8.5.7 - Para no sobrecarregar o banco de da dos do SISPAG com um nmero elevado de parcelas, as OC som ente podero efetuar comandos atinentes a exerccios anteriores, por meio das parcelas abaixo descritas: ATIVOS: 1201006 EX ANTER T (TRIBUTVEL) e 1201007 EX ANTER NT (NO TRIBUTVEL) INATIVO: 2209000 INAT EX ANT (TRIBUTVEL) PENSIONISTAS: 2300107 PENS EX ANT (TRIBUTVEL) PENSIONISTA DE EX-COMBATENTE: 2300108 - P EX-C EXAT 8.5.8 - Parcelas de exerccio s anteriores que sejam da com petncia de um IQ, devero ser includas no processo da OC ou OM C e implantadas no SISPAG pela prpria OC do militar ou pensionista. 8.5.9 - Para cada m ilitar da ativa, de ver ser e laborada a pla nilha de c lculo de que tra ta a alnea d do inciso 8.2.1, nos moldes do Anexo AL. 8.5.10 - Para cada m ilitar inativo ou pensionista, dever se r elaborada a planilha d e clculo de que trata a alnea d do inciso 8.2.1, nos moldes do Anexo AM. 8.6 - COMPROVAO E ARQUIVAMENTO 8.6.1 - Para prestao de contas junto Diretoria de Contas da Marinha (DCoM), aps a implantao dos direitos em folha de pagam ento, a OM dever anexar ao processo de prestao de contas de pagamento a OS que publicou a concesso do direito. 8.6.2 - Os processos de pagamentos relativos a exerccios anteriores devero permanecer em arquivo prprio da OM da qual se originaram, por um perodo de at 10 (dez) anos, a contar da d ata d a ap resentao do s rela trios de gesto ao procedimentos previstos na alnea d do inciso 11.1.6. 8.6.3 - Casos om issos devero ser dirim idos j unto Diretoria de F inanas da Marinha (DFM). OSTENSIVO - 8-4 REV.4 TCU, confor me os seqencial de entrad a no protocolo da

OSTENSIVO CAPTULO 9 AJUSTE DE CONTAS 9.1 - DEFINIO 9.1.1 - Ajuste de Contas do Pagamento de Pessoal

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O Ajuste de Contas (AC) de pagamento de militar que teve cessada a relao e vnculo de remunerao com a Marinha do Brasil (MB) uma seqncia de comandos de parcelas realizada no Sistema de Pagamento da MB (SISPAG), que visa a liquidar os direitos e obrigaes, antes da retirada definitiva do pagamento do sistema ou, em casos excepcionais, aps esta retirada. 9.1.2 - AC com a Fazenda Nacional Devero ser includas, no AC de pagamento, as dvidas pessoais do militar que estiver em situao de excluso do Servio Ativo da Marinha (SAM) e que no possua condies para liquidar essas dvidas, imediata e integralmente, no momento de seu desligamento, para processar, por meio da incluso em folha de pagamento, o desconto destinado ao ressarcimento dos dbitos/prejuzos causados Fazenda Nacional. 9.2 - RESPONSABILIDADE A responsabilidade pelo AC atribuda /ao: a) Organizao Centralizadora (OC): I) no caso de militar da ativa, quando do encerramento em definitivo da relao e vnculo de remunerao com a MB, observado o disposto na alnea a do inciso 9.3.1; e II) na situao de falecimento de militar da ativa, mediante adoo imediata dos seguintes procedimentos: - bloqueio do pagamento do militar, se houver tempo hbil; - retirar o pagamento do militar falecido do SISPAG (incluir aps bloqueio do pagamento do militar, se houver tempo hbil); - orientar os beneficirios a se dirigirem OC ou Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC), a fim de dar cumprimento ao 2 do art. 7 da Medida Provisria n 2215-10/2001; - comunicar ao Servio de Inativos e Pensionistas da Marinha (SIPM), por meio de mensagem, o falecimento do militar, as parcelas de pagamento e desconto presentes no ltimo Bilhete de Pagamento (BP) do militar, bem como outros valores a OSTENSIVO - 9-1 REV.4

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serem descontados e/ou pagos, tais como os referentes aos retornos de Conta de Pagamentos Imediatos (COPIMED) dentre outros; e b) SIPM: I) nos casos de militar inativo, pensionista de militar e do militar da ativa (neste caso, se houver beneficirios habilitados penso militar), por motivo de falecimento; II) quando do falecimento de militar na ativa ou na inatividade, o SIPM dar incio ao processo de habilitao provisria aos possveis beneficirios de penso, mediante a assinatura da Declarao para concesso Provisria de Remunerao/Proventos (Anexo AN), at que o processo de habilitao penso seja concludo; e III) ainda, no caso de falecimento de militar da ativa, para os casos em que houver beneficirios penso militar realizar o AC, tendo por base as informaes prestadas por mensagem pela ltima OC do militar. 9.3 - PROCEDIMENTOS Para se efetuar um AC, primordial que o Agente de Pagamento disponha das ltimas doze Fichas Financeiras (FF) do militar, a fim de que possa realizar o levantamento do pagamento e das parcelas que o compem, para posteriormente adotar os procedimentos previstos no inciso 9.3.2. 9.3.1 - Consideraes: a) o militar que possuir desconto a favor de beneficirio de Penso Alimentcia s poder ter seu pagamento colocado em AC aps a sua OC ter obtido autorizao da PAPEM, a fim de possibilitar o cumprimento das decises judiciais, no que tange ao pagamento da consignao de Penso Alimentcia (PA); b) somente por ocasio do AC, a OC tem acesso s parcelas de Informante Qualificado (IQ), inclusive PA e Aluguel Residencial; c) o AC realizado, exclusivamente, por intermdio dos Modelos de Alterao de Pagamento (MAP); d) primordial que a OC efetue uma memria de clculo das parcelas a serem implantadas em BP, a fim de evitar a gerao do lquido negativo; e) as OC devero cumprir o fluxograma constante do Anexo X; f) no caso de haver necessidade de se promover um AC de militar j retirado do SISPAG, o Agente de Pagamento dever: OSTENSIVO - 9-2 REV.4

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I) encaminhar um Boletim de Implantao de Pagamento (BIP) PAPEM, por meio magntico, junto com as demais alteraes, contendo a incluso da parcela 1200001 AC CONTAS, nos Cdigos de Registro 3 e 6, no valor de R$ 0,01, garantindo que no haja efeito financeiro, alm das demais parcelas a que o militar faz jus, apenas nos Cdigos de Registros 4 e 5, conforme descrito abaixo: CDIGO DO REG 3 4 5 6 CDIGO DA PARCELA 1200001 cdigo das parcelas a ajustar cdigo das parcelas a ajustar 1200001 FR no preencher IMPORTNCIA

0,01 valores das parcelas que no preencher devem ser ajustadas valores das parcelas que no preencher devem ser ajustadas no preencher 0,01

II) no preencher os campos "PARMETROS", "DATA-TRMINO" e "REFERNCIA"; III) no ms subseqente ao da reimplantao, proceder conforme descrito nos Anexos L, M e N; no existindo necessidade de serem retiradas as parcelas que foram comandadas no BIP, por ocasio do efetivo AC, pois no tero efeito financeiro; e IV) a parcela 1200001 somente dever ser utilizada, no caso e forma prevista na subalnea I; g) havendo necessidade de efetuar um AC de um militar que se encontra com o seu pagamento suspenso, a OC dever reativ-lo por intermdio do MAP-61, preenchendo o campo "COND" com o cdigo de reativao prprio, e adotar, para o mesmo ms, todas as instrues previstas nestas Normas para o AC; h) se os dados comandados para o AC no forem processados, ou gerarem lquido negativo, a OC dever providenciar imediatamente o bloqueio do pagamento do militar, para que este no seja inscrito no Sistema de Responsabilidade (SISRES), conforme inciso 10.1.1. Nesse caso, no ms seguinte, a OC deve repetir todos os comandos necessrios ao AC, obedecendo os procedimentos constantes destas Normas, exceto o comando, em MAP-62, campo "Identificao do Endereo (ENDER)", do nmero 994, caso este j tenha sido cumprido;

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i) no ms subseqente ao AC, a OC dever retirar ou suspender o pagamento do militar do SISPAG, bastando para tal comandar em MAP-61, campo "COND", o cdigo de retirada ou suspenso, com a finalidade de se evitar futuros pagamentos indevidos; j) o pagamento do militar somente poder permanecer suspenso no SISPAG por no mximo trs pagamentos consecutivos. Ultrapassado este prazo, o BP do militar dever ser retirado do SISPAG. Em caso de necessidade, a OC poder reinclu-lo para acerto de diferenas no lanadas em BP, conforme procedimentos descritos na alnea f; k) caso o militar que esteja se desligando da MB possua obrigaes (descontos) maiores do que direitos (pagamentos), a OC dever adotar os seguintes procedimentos: I) implantar em BP os direitos e obrigaes que permitam tornar o lquido do BP do AC do militar igual a zero; II) cobrar do militar o valor da diferena entre os pagamentos a que faz jus e os descontos que deva sofrer; e III) recolher PAPEM a importncia cobrada do militar , conforme procedimentos previstos para pagamentos e transferncias entre OM da MB nas Normas SGM301; simultaneamente, encaminhar ofcio explicativo PAPEM, mencionando a(s) parcela(s) do militar que foi/foram recolhida(s), a fim de que seja registrada a devoluo do referido numerrio; l) no caso da OC que for realizar o AC no ser a OC onde estiver o pagamento do militar, haver necessidade de ser comandado, no mesmo ms, o direcionamento do pagamento por MAP-61, pois o SISPAG s aceita comandos para militar em AC que tenham sido efetuados pela OC onde estiver seu pagamento; neste caso, o comando do direcionamento do pagamento poder ser feito, inclusive, no mesmo ms em que a sua OC comandar a reativao; e m) No caso do militar em AC possuir apenas obrigaes a recolher (IRRF, Penso Militar ou FUSMA), e no sendo possvel fazer o recolhimento pelo SISPAG, tais obrigaes devero ser cobradas do militar desligado, e, logo aps, recolhidas ao OP, conforme procedimentos para pagamentos e transferncias entre OM da MB previstos nas Normas SGM-301. OSTENSIVO - 9-4 REV.4

OSTENSIVO 9.3.2 - Operacionalizao: a) comandar no MAP-62, campo ENDER, o cdigo 994;

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b) comandar no MAP-07, campo VIDA, para o militar, a letra "F", se a situao deste for "A", "I" ou "P". Este procedimento far com que o SISPAG gere, automaticamente, o RSAC, que far parte da Prestao de Contas da OC.. c) comandar INCLUSO da parcela 1201001 nos cdigos de Registro 3 e 6, com valor fixo R$ 0,01 para que no haja efeito financeiro; d) verificar quais as parcelas que sero utilizadas no AC e proceder do seguinte modo: I) comandar, conforme abaixo, a RETIRADA de todas as parcelas de cdigos de Registro 3 e 6, existentes no BP do militar, exceo sendo feita no caso de pagamento de Compensao Pecuniria parcelada; CAMPO Matrcula financeira Cdigo de registro Cdigo de parcela FR Importncia Parmetros Data trmino Referncia incio e trmino Alt PREENCHER COM a matrcula financeira do militar 3, se for pagamento, ou 6, se for desconto a parcela a ser retirada no preencher no preencher no preencher no preencher no preencher. a letra "R"

II) no podero ser INCLUDAS, em AC, quaisquer outras parcelas em Cdigos de Registro 3 e 6, a exceo da parcela de Compensao Pecuniria, que poder ser paga parceladamente; e III) todos os valores pagos e descontados por ocasio do AC devero ocorrer por meio de INCLUSO de parcelas com valores fixos, nos cdigos de Registro 4 e 5, ressalvada a hiptese de pagamento de Compensao Pecuniria parcelada, visto que o SISPAG est preparado para no permitir a existncia de parcelas parametrizada no BP do militar em AC. e) calcular e comandar a INCLUSO, em cdigo de Registro 5, se necessrio, de todos os descontos obrigatrios, utilizando, no caso de desconto relativo IRRF a parcela 4980101, para todas as situaes, e informando o valor no campo "IMPORTNCIA", pois o SISPAG no efetuar automaticamente o clculo; OSTENSIVO - 9-5 REV.4

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f) caso seja necessrio, no AC, efetuar restituio de IRRF ao militar, o Agente de Pagamento s poder comandar a parcela respectiva utilizando o cdigo de Registro 4; e g) o Agente de Pagamento dever utilizar a tabela do IRRF vigente no ms em que comandar as alteraes. Caso haja alterao desta tabela, em funo do crdito em conta corrente no incio do ms subseqente, o Agente de Pagamento dever alertar ao ex-militar que a regularizao do seu Imposto de Renda dever ser efetuada no Ajuste Anual do IRRF. 9.4 - DISPOSIES GERAIS As OC devem atentar para o disposto na alnea f, do art. 24.4, do Vol. II, no tocante ao AC de militares cumprindo Servio Militar Inicial (SMI) e para que todas as alteraes de pagamento sejam precedidas da emisso da OS pertinente ao assunto.

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OSTENSIVO CAPTULO 10 SISTEMA DE RESPONSABILIDADE 10.1 - DEFINIO

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10.1.1 - Sistema de Responsabilidade (SISRES) o sistema automatizado, administrado pelo rgo Pagador (OP), que controla as responsabilidades dos militares, servidores civis ou pensionistas e das Organizaes Centralizadoras (OC) da Marinha do Brasil (MB). O termo responsabilidade aqui utilizado refere-se obrigao de se providenciar a regularizao de valores pagos indevidamente ao militar, servidor civil ou pensionista, por meio do Sistema de Pagamento da MB (SISPAG) ou do Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE). o SISRES, portanto, o instrumento utilizado pelo OP para o registro organizado das responsabilidades e para o acompanhamento do processo de regularizao de tais pagamentos indevidos. 10.1.2 - O SISRES efetua acompanhamento continuado sobre o pagamento de pessoal, desde a informao pela OC responsvel pela liberao do pagamento indevido, at a sua efetiva reverso. 10.2 - EXECUO 10.2.1 - Registro da responsabilidade Quando da solicitao de Bloqueio, aps a data de fechamento do bloqueio, prevista no Calendrio de Pagamento de Pessoal no Pas, ser, imediatamente, registrado no SISRES a responsabilidade do militar, servidor civil e pensionista pelo valor total lquido depositado. 10.2.2 - Providncias do OP a) Mensalmente, emitir relatrios para as OC, contendo as responsabilidades geradas por militares, servidores civis e pensionistas das OC, exceto para a Diretoria de Contas da Marinha (DCoM) e Servio de Inativos e Pensionistas da Marinha (SIPM), para os quais ser disponibilizado acesso via web por meio de senhas especficas. Nesse relatrio, estaro registradas todas as responsabilidades no sanadas; b) Deduzir das responsabilidades dos servidores as reverses efetuadas pelos Bancos ou pelos prprios militares, servidores civis e pensionistas, atravs de suas respectivas OC; OSTENSIVO - 10-1 REV.3

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c) Elaborar, mensalmente, uma Prestao de Contas, para aprovao pelo Agente Fiscal do rgo Pagador (AFOP) e Ordenador de Despesas do rgo Pagador (ODOP) contendo Demonstrativo que evidencie o saldo inicial do ms, as incluses e excluses por OC e o saldo final que passa para o ms seguinte. Anexo ao demonstrativo, constaro os documentos que deram origem aos lanamentos efetuados no ms; d) Designar, a critrio do ODOP e do AFOP, um Relator para verificar se os dados foram inseridos corretamente no SISRES e se todos os registros efetuados possuem documentos que comprovem a ocorrncia de fato que respalde sua incluso e/ou excluso no sistema; e e) Providenciar, aps aprovao da Prestao de Contas pelos ODOP e pelo AFOP, a remessa de cpia do demonstrativo sem os documentos que deram origem aos lanamentos efetuados no ms para a DCoM, juntamente com o Processo Mensal de Pagamento de Pessoal. 10.2.3 - Providncias da OC a) Ao receber o relatrio do SISRES, as OC devero executar as necessrias providncias para que os valores indevidamente pagos aos militares, servidores civis e pensionistas sejam restitudos ao OP; b) Num prazo mximo de trinta dias, a contar do recebimento do relatrio, justificar as responsabilidades geradas e informar ao OP as providncias adotadas para a regularizao; c) Mantendo o militar, servidor civil ou pensionista relao e vnculo de remunerao com a Marinha, a reverso dos valores dever ser efetuada por meio de desconto em Bilhete de Pagamento (BP); d) No sendo possvel efetuar o desconto em BP, a regularizao se far pelo recolhimento Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM) da importncia devida, observando-se os procedimentos para pagamentos e transferncias entre Organizao Militar (OM) da MB previstas nas Normas SGM-301; e) A justificativa, referente a cada militar, servidor civil ou pensionista, dever ser feita com a utilizao do modelo constante do Anexo Y;

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f) As OC devero regularizar as suas pendncias no SISRES, cobrando as dvidas pessoais junto aos militares, servidores civis ou pensionistas devedores da Fazenda Nacional, de acordo com o estabelecido nas Normas SGM-601; e g) No caso de solicitao de Bloqueio por falecimento, sem a existncia de Beneficirios, aps a data limite prevista no Calendrio de Pagamento de Pessoal no Pas, dever ser encaminhado para PAPEM o Atestado de bito do Militar/Pensionista, para que a PAPEM possa interceder junto Instituio Bancria em que ocorreu o depsito, de modo a tentar recuperar os valores creditados indevidamente.

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OSTENSIVO CAPTULO 11 PRESTAO DE CONTAS 11.1 - CONFERNCIA DO PROCESSO DE PAGAMENTO

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11.1.1 - Aplicam-se ao rgo Pagador (OP), s Organizaes Centralizadoras (OC) e ao Informante Qualificado da MB (IQ-MB) os dispositivos constantes do art. 2.5 (exceto a alnea c do inciso 2.5.1) das Normas SGM-301, devendo ser observadas ainda as seguintes orientaes, no caso das OC e IQ-MB: a) com o objetivo de conferir eficcia s verificaes a serem procedidas pela OC e IQ-MB, em seus respectivos processos de pagamento de pessoal, dever ser utilizado processo de amostragem, obedecendo Tabela de Grandeza de Amostras constante do Anexo Z para a verificao das Fichas Financeiras (FF); b) no documento que designar o oficial ou o servidor para atuar como Relator do Pagamento da Organizao Centralizadora (RPOC) ou Relator de Pagamento do Informante Qualificado da MB (RPIQ), dever constar tambm o nvel de verificao a ser empregado, classificado como reduzido, normal ou rigoroso; c) os nveis de verificao devero ser utilizados, anualmente, pelas OC e IQ-MB, do seguinte modo: I) para at 500 Bilhetes de Pagamento (BP): devero ser empregadas duas verificaes rigorosas por ano, duas reduzidas e oito verificaes normais; II) de 501 BP para at 5.500 BP: devero ser empregadas trs verificaes rigorosas por ano, uma verificao reduzida e oito verificaes normais; e III) acima de 5.500 BP: devero ser empregadas cinco verificaes rigorosas por ano e sete verificaes normais; d) ao Agente Fiscal competir: I) relacionar, aleatoriamente, e fornecer ao Relator as FF (ou documentos dos servidores abrangidos pelas parcelas, no caso de IQ-MB) a serem examinadas, na quantidade constante da Tabela do Anexo Z, de acordo com o nvel determinado. As FF dos embarcados, no ms em que forem transferidas para a OC, bem como as do pessoal envolvido ou responsvel pelas tarefas relacionadas ao pagamento de pessoal da OC/UPAG, obrigatoriamente, devero ser includas para verificao junto com as demais; e

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II) determinar ao Agente de Pagamento e ao Encarregado de Pessoal que disponibilizem os documentos necessrios fiscalizao; e) para verificao das FF, o Relator dever observar a lista para conferncia do pagamento de pessoal constante do Anexo K e examinar, com o mximo rigor, a procedncia das parcelas de pagamentos e descontos efetuados, verificando a exatido quanto ao direito, percentual e valor de cada parcela de pagamento e de cada parcela de desconto, bem como as informaes relativas aos dados pessoais e cadastrais das FF determinadas pelo Agente Fiscal para sua verificao; f) para as alteraes de pagamento, que no so discriminadas no Relatrio de Diferenas Pagas - RDP (no caso das OC) e no Relatrio para Prestao de Contas de Informante Qualificado - RPCIQ (no caso dos IQ), torna-se necessria a verificao, pelo Agente de Pagamento, se esses comandos foram implantados corretamente; g) devero ser fornecidas ao Relator, por todos os setores da OM, as informaes e dados necessrios aos exames; h) as OC e IQ-MB, que pelo volume de alteraes necessitem de relatrios especficos para verificao do processo e conseqente Prestao de Contas das alteraes e implantaes comandadas, a exemplo do SIPM, podero submeter solicitao ao rgo de Direo Administrativa (ODA) para viabilizar a emisso destes relatrios, devidamente regulamentados em Ordem Interna (OI) da OM, facilitando a Prestao de Contas e as atividades de fiscalizao adotadas pelo sistema de controle interno da OM; i) as conferncias efetuadas nas FF no devero se limitar ao ms a que se refere a comprovao, devendo abranger, pelo menos, os dois ltimos meses de pagamento do militar/servidor a ser verificado, visando detectar a possibilidade de pagamento de direito pecunirio, enquadrado como de carter eventual (parcelas de cdigo 4), sob a forma de direito de carter permanente (parcelas de cdigo 3); j) os responsveis pelas menores unidades administrativas ou operacionais da OC/OM (Diviso, Peloto, Seo etc.), ao receberem os BP e a Relao de Pagamento Depositado (RPD) de seu pessoal subordinado, devero informar, imediatamente, ao Agente de Pagamento as eventuais ocorrncias de: OSTENSIVO - 11-2 REV.4

OSTENSIVO I) pessoal j desligado do Servio Ativo da Marinha (SAM); II) desertor; III) pessoal estranho OM; IV) movimentado com valor lquido acima do normal; e

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V) qualquer situao que possa denotar uma possvel irregularidade no pagamento; k) assim, sugere-se que as OC estabeleam endereamentos internos de pagamento (campo ENDER do BP), utilizando o MAP-62, de modo a possibilitar um controle interno preliminar do pagamento. O responsvel por cada um dos "endereos", como elemento que interage, diariamente, com os demais componentes daquele endereo, poder detectar prontamente a existncia de anormalidades na RPD de seu pessoal subordinado; e l) de acordo com o inciso 3.7.1 relembra-se, por primordial, que obrigao do militar/servidor ter conhecimento de todos os seus direitos e obrigaes. Para tal, ao receber o seu BP, dever efetuar a verificao de sua remunerao ou pagamento e comunicar PAPEM ou ao SIPM qualquer incorreo ou irregularidade detectada, seja a maior ou a menor, com relao aos valores corretos. 11.1.2 - Em face das peculiaridades de que se reveste a Prestao de Contas do OP, as competncias especficas do RPOP devero ser definidas em OI pelo Ordenador de Despesas do rgo Pagador (ODOP). 11.2 - DA ORGANIZAO E ENCAMINHAMENTO DA PRESTAO DE CONTAS A Prestao de Contas do Pagamento Mensal do Pessoal Militar da Ativa no Pas dever ser organizada e encaminhada DCoM conforme os procedimentos especficos constantes neste captulo. 11.2.1 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas Os documentos a seguir relacionados constituiro a Prestao de Contas completa da gestoria, que depois de apreciados pelo Conselho Econmico, devero ser arquivados na OM: a) RDP (no caso das OC) e RPCIQ (no caso dos IQ); b) RPD (no caso de OC) e REP (no caso dos IQ); c) RBP (no caso de OC), conforme alnea b do inciso 7.11.4;

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d) Cpias legveis das OS que publicaram as matrias relativas ao pessoal militar, conforme os procedimentos do Captulo 2; e) 1 via do Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI); f) RSAC (no caso de OC); g) Cpia da Ata da reunio do Conselho Econmico, registrando a aprovao integral ou as restries do pagamento de pessoal militar, e neste caso, relacionando as restries que motivaram a no aprovao integral. Na Ata tambm devero constar deliberaes do Conselho Econmico quanto adoo no sistema de Controle Interno da OM de medidas corretivas e preventivas que contribuam para a eliminao dos riscos e/ou ocorrncia de erros; h) Termo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Militar, conforme o Anexo AO; i) Termo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Militar - Informante Qualificado (IQ), conforme o Anexo AP; j) Declarao de Passagem e Assuno de Funo quando houve transferncia de responsabilidade de Ordenador de Despesas (OD) ou do Gestor; e k) Cpia do documento de nomeao do OD e/ou Gestor que assume. 11.2.2 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas a ser encaminhada DCoM Os documentos abaixo relacionados devem ser encaminhados DCoM, aps aprovao do Conselho Econmico da OC ou IQ-MB, eletronicamente, capeados pelo Documento de Encaminhamento de Prestao de Contas (DEC), at o trigsimo dia do ms subseqente ao processo de pagamento. Para o SIPM este prazo de sessenta dias. Para os navios em comisso, o prazo para encaminhamento ser de trinta dias aps o trmino da viagem, devendo, neste caso, ser anexado ao processo de Prestao de Contas, cpia de documento que demonstre o perodo de comisso. Neste caso, no necessria envio de mensagem DCoM solicitando a prorrogao do prazo para entrega do processo: a) Cpia da Ata da reunio do Conselho Econmico, conforme disposto na alnea g do inciso 11.1.1; b) 1 via do Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI);

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c) Termo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Militar, conforme o Anexo AO; d) Termo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Militar - Informante Qualificado (IQ), conforme o Anexo AP; e e) Declarao de Passagem e Assuno de Funo quando houver transferncia de responsabilidade de OD ou do Gestor. 11.2.3 - Transferncia de Responsabilidade a) Ocorrer transferncia de responsabilidade sempre que houver passagem de funo de ODOP, ODOC, ODIQ, GPM, APOC ou APIQ. A transferncia de responsabilidade destes Agentes, implica, necessria e compulsoriamente, em conhecimento, por parte de quem recebe a funo, da situao do Pagamento na data da passagem de funo; b) A passagem de funo de ODOP dever ser formalizada pela Declarao de Passagem e Assuno de Funo em conformidade com o modelo constante do Anexo AA. A passagem de funo de ODOC, ODIQ, GPM, APOC ou APIQ dever ser formalizada pela Declarao de Passagem e Assuno de Funo, em conformidade com o modelo constante do Anexo AB; c) Os aspectos enfocados nos citados documentos so aqueles considerados de maior relevncia para o conhecimento do OD, Gestor ou Agente de Pagamento, que assume; d) A prestao de contas por transferncia de responsabilidade dever ser elaborada de forma completa, devendo, depois de apreciadas pelo Conselho Econmico, ser arquivada na OM; e e) Por ocasio da passagem de funo, a OM dever, no caso do OP, providenciar, com antecedncia necessria, ofcio ao Banco, habilitando o novo OD ou Gestor a movimentar as contas bancrias do Pagamento, observando os procedimentos previstos nas Normas SGM-301. 11.2.4 - Prestao de Contas por Incio ou Trmino de Gesto Para esta Prestao de Contas devero ser observados os seguintes procedimentos: a) a Prestao de Contas de incio ou trmino de gesto deve ser enviada fisicamente DCoM at dez dias, aps a data de realizao da reunio do Conselho Econmico que formalizou o incio ou trmino da gesto, e ser constituda pelos docuOSTENSIVO - 11-5 REV.4

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mentos previstos no inciso 11.1.1, devendo ser juntando ao processo cpia do documento de incio ou trmino de gesto; e b) no caso de extino ou desarmamento da OM, todas as Prestaes de Contas arquivadas devero ser encaminhadas ao Comando Imediatamente Superior (COMIMSUP), que passar a ser o responsvel pelo arquivamento. 11.2.5 - Auditoria de Conformidade Documental a) A Auditoria de Conformidade Documental consiste no exame das Prestaes de Contas e documentos do Pagamento de Pessoal Militar, realizado pela DCoM com o objetivo de comprovar a conformidade e a fidelidade dos atos e fatos praticados pelos Agentes Responsveis, evidenciados nos documentos encaminhados DCoM e nos registros dos Sistemas; b) A Prestao de Contas completa do Pagamento de Pessoal Militar ser solicitada pela DCoM para a realizao da Auditoria, de acordo com o Plano Anual de Auditoria (PAA). Esta solicitao ser por meio de mensagem, cujos prazos mximos de encaminhamento sero de dez dias para as OM sediadas no Rio de Janeiro e de vinte dias para as OM fora de sede; c) O resultado da Auditoria de Conformidade Documental ser consolidado em relatrio e enviado OM auditorada. O COMIMSUP receber uma cpia do relatrio quando a OM auditorada no for dirigida por Almirante; d) A OM dever responder ao relatrio discriminando, para cada constatao, a providncia adotada para san-la, no prazo mximo de trinta dias a contar da data de seu recebimento; e) A DCoM poder solicitar, ainda, o encaminhamento de outros documentos complementares que sejam necessrios para a realizao da Auditoria em questo; f) A Prestao de Contas solicitada para a realizao da Auditoria de Conformidade Documental, aps o seu trmino, ser restituda para arquivamento na OM; e g) A DCoM, em carter excepcional, poder ainda realizar verificaes in loco que sejam necessrias para complementao da Auditoria de Conformidade Documental.

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OSTENSIVO 11.2.6 - Arquivamento da Prestao de Contas a) Procedimentos especficos

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As prestaes de contas devero ser arquivadas de acordo com as seguintes orientaes: I) devero conter as folhas numeradas, conforme as instrues contidas na alnea b; II) o DEC dever estar afixado juntamente com toda a documentao, com colchetes, em ordem cronolgica, ou seja, os documentos mais antigos sero os primeiros do processo; III) devero conter registro das principais caractersticas do processo, a fim de permitir sua recuperao em caso de sinistro (exemplo: espcie, perodo a que se refere, procedncia dos documentos, e outras informaes julgadas pertinentes, respeitando as peculiaridades do pagamento de pessoal militar); IV) devero ser arquivadas, fsica e eletronicamente/digitalmente, depois de submetidas ao Conselho Econmico; e V) o arquivamento das Prestaes de Contas e dos seus respectivos documentos dever ser conduzido de forma cronolgica, durante o exerccio. As cpias dos Termos de Conformidade Documental, igualmente, devero ser arquivadas. b) Numerao As folhas sero numeradas em ordem crescente, sem rasuras, e devero ser rubricadas pelo Agente Fiscal e pelo respectivo Gestor (dever ser numerado, sempre que possvel, no canto superior direito). Somente a frente das folhas receber a numerao da pgina. Dessa forma ser atribudo primeira folha o nmero 1/X, e assim sucessivamente, sendo o X o nmero total de pginas. Nenhuma Prestao de Contas poder ter duas peas com a mesma numerao, no sendo admitido diferenci-las pelas letras A ou B, nem rasur-las. As correes que se fizerem necessrias devero ser feitas carmim e rubricadas pelos agentes responsveis; c) Controle do trmite Aps o arquivamento, a OM dever manter efetivo controle sobre a sua movimentao, com vistas imediata localizao fsica/eletrnica e pronta prestao de informaes, quando requisitada. OSTENSIVO - 11-7 REV.4

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Quando do encaminhamento de uma Prestao de Contas DCoM, para a realizao da Auditoria de Conformidade Documental, o controle da OM dever conter os dados necessrios identificao do encaminhamento da mesma, indicando, inclusive, o motivo da movimentao da referida Prestao de Contas, data e documento que a solicitou; d) Prazo de arquivamento As Prestaes de Contas Completas, bem como quaisquer outros documentos relativos ao movimento financeiro do pagamento do pessoal militar, no componentes do processo de prestao de contas normal, porm julgados relevantes para consultas e esclarecimentos, devero ser mantidos arquivados na OM pelo prazo de 10 (dez) anos a contar da data da apresentao dos relatrios de gesto ao TCU, disposio dos rgos de Controle Interno e Externo, conforme previsto na Instruo Normativa n 57 de 2008 do TCU; e e) Disposies gerais Uma vez arquivadas, as Prestaes de Contas devero ter acesso controlado, para que no ocorram alteraes. Somente o Gestor, com a autorizao do Agente Fiscal, mediante despacho do OD, poder promover alteraes na escriturao ou, ainda, acrscimo ou supresso de documentos. O acesso ao processo dever ser restrito e limitado aos servidores que, por fora de suas atribuies, tiverem necessidade de manuse-lo, especialmente para efeito de fiscalizao. Tal medida tem por objetivo preservar a integridade da Prestao de Contas, aps sua aprovao pelo Conselho Econmico, contra fraudes e adulteraes. Dever ser dispensado adequado tratamento fsico aos documentos constantes dos processos de Prestao de Contas arquivados na OM. Os seguintes cuidados devero ser observados: I) higiene no seu manuseio; II) realizao de furos centralizados; III) execuo das dobras necessrias com simetria; IV) emprego de material adequado; V) no utilizao de grampos metlicos ou clips; e VI) preservao das informaes ao apor elementos, como carimbos e etiquetas. As Prestaes de Contas devero ser envelopadas ou mantidas em caixas de arOSTENSIVO - 11-8 REV.4

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quivo fechadas e devidamente identificadas, dentre outros requisitos para a guarda de seus documentos. 11.3 - DAS SITUAES ESPECFICAS 11.3.1 - Procedimentos especficos a) No RDP (no caso das OC) e no RPCIQ (no caso dos IQ) devero ser lanados, por servidor e parcela por parcela, os documentos que deram amparo legal s alteraes de pagamento comandadas pela OC ou IQ-MB. Ocorrendo a situao de existncia de parcelas que no tenham sido comandadas pelo Agente de Pagamento que est prestando contas, a responsabilidade pelo lanamento no RDP e no RPCIQ daquele que tem o servidor em seu processo de pagamento, excetuando as comandadas por IQ-MB, IQ-EX e IQ-P; b) Sempre que um Agente de Pagamento efetuar comando em parcela de pagamento para servidor que esteja sendo movimentado, dever obrigatoriamente expedir mensagem para a OM de destino do servidor, sem informao para o OP ou para a DFM/DCoM, informando NIP, parcela e amparo legal das implantaes comandadas. Entretanto, vedado o uso dessa mensagem como documento comprobatrio perante a DCoM. De modo a possibilitar a comprovao do pagamento dessa alterao junto DCoM, o encarregado da Secretaria da OM emitente da OS dever, em conformidade com o estabelecido na alnea e do inciso 2.2.7, providenciar, aps a emisso da referida OS, seu encaminhamento imediato OM para a qual o militar ou servidor esteja sendo transferido; c) Excetuando-se o caso dos IQ, nenhuma OC poder implantar, em processo de pagamento, alterao de direito ou dever pecunirio atinente a militar ou funcionrio cujo vnculo remuneratrio pertena a outra OC; d) Para efeito de prestao de contas junto DCoM, o lanamento de documento que no seja OS como amparo legal s ser aceito, se no documento estiver mencionado o nome do servidor beneficiado e as informaes mencionadas no inciso 2.2.3; e) Aps a verificao pelo Agente de Pagamento de todas as parcelas de pagamento de diferenas, deve ser lanado, na ltima folha do RDP (no caso das OC) e no RPCIQ (no caso dos IQ), o seguinte certificado que dever ser assinado pelo Agente de Pagamento, pelo Agente Fiscal e rubricado pelo OD: OSTENSIVO - 11-9 REV.4

OSTENSIVO - No caso da OC

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"Certifico que todas as parcelas constantes deste relatrio esto amparadas pelos documentos anteriormente lanados e esto de acordo com os dispositivos regulamentares vigentes e que para as consideradas irregulares foram providenciadas as cargas, para regularizao, excetuando-se aquelas que foram comandadas pelos IQ."; e - No caso de IQ-MB "Certifico que todas as parcelas constantes deste relatrio esto amparadas pelos documentos anteriormente lanados e esto de acordo com os dispositivos regulamentares vigentes e que para as consideradas irregulares foram providenciadas as cargas, para regularizao."; f) A RPD o documento por intermdio do qual o OD da OC verificar se todos os servidores includos no seu processo de pagamento esto efetivamente servindo na OM da qual responsvel ou servindo nas OM apoiadas pela OC. Aps a verificao, a OC dever emitir o seguinte certificado, assinado pelo Agente de Pagamento, pelo Agente Fiscal e rubricado pelo Comandante ou Diretor: "Certifico que todos os servidores constantes desta Relao de Pagamentos Depositados (RPD) esto servindo nesta OM e nas OM que esto apoiadas por esta OC, exceto os a seguir relacionados, que foram movimentados para as OM indicadas ao lado de seus nomes."; g) O RSAC o documento por intermdio do qual o OD da OC verificar se todos os servidores de sua OC, que deveriam estar na situao de Ajuste de Contas, realmente esto e se tais servidores no esto nesta situao por um perodo de tempo alm do estritamente necessrio. Aps a verificao, o referido relatrio dever ser assinado pelo Agente de Pagamento, pelo Agente Fiscal e rubricado pelo OD; h) As vias originais das OS que originam alteraes em BP e os documentos que serviram de base para tais registros devero ser mantidos em arquivo pela OM emitente pelo prazo estabelecido na alnea d do inciso 11.1.6; i) Para a aprovao do processo de Prestao de Contas pelo OD e pelo Conselho Econmico, dever ser observado o contido no art. 2.5 das Normas SGM-301;

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j) O Portal de OS da DCoM poder ser utilizado para coleta de documento comprobatrio, conforme orienta o art. 2.7; k) O DEC, bem como os documentos citados no inciso 11.1.2, devero ser enviados eletronicamente DCoM, devendo ser assinados digitalmente pelo OD e pelos demais Agentes Responsveis, conforme cada situao. Ressalta-se que os documentos enviados eletronicamente DCoM devero, ainda, ser assinados de prprio punho pelo OD e pelos demais Agentes Responsveis, compondo a Prestao de Contas completa que ficar arquivada na OM; l) O Termo de Conformidade Documental substituir o envio DCoM dos documentos originais constantes da Prestao de Contas, exceto os elencados no inciso 11.1.2, que seguiro eletronicamente. Desta forma, a OM torna-se responsvel pela guarda e conservao destes documentos, devendo mant-los arquivados nas Prestaes de Contas - de forma organizada, em local seguro e de fcil acesso aos interessados, pelos prazos mencionados nestas Normas; m) Ser atribuda ao Agente Fiscal a responsabilidade pela execuo das aes fiscalizadoras que se fizerem necessrias para a correta emisso dos Termos de Conformidade Documental, alm das atribudas nestas Normas; n) O Gestor providenciar o arquivamento dos Termos de Conformidade Documental junto Prestao de Contas, assim como a remessa eletrnica DCoM; o) A Prestao de Contas completa de Pagamento de Pessoal Militar somente dever ser encaminhadas DCoM quando solicitada formalmente, para a realizao da Auditoria de Conformidade Documental. Rotineiramente, dever permanecer arquivada e disponvel para verificaes in loco, pelos rgos de Controle Interno e Externo, sendo este o TCU; p) O SIPM deve encaminhar integralmente para a DCoM, a Prestao de Contas de pagamento de pessoal militar inativo, capeada pelo Documento de Encaminhamento de Prestao de Contas (DEC), conforme estabelecido no inciso 11.1.1 e alneas a a j, deste inciso, at 60 (sessenta) dias do ms subseqente ao processo de pagamento, acrescentando-se os Termos de Conformidades Documental, emitidos e assinados fisicamente. O SIPM dever manter em arquivo, devidamente organizado, a segunda via do referido processo pelo prazo estabelecido na alnea d do inciso 11.1.6. OSTENSIVO - 11-11 REV.4

OSTENSIVO 11.3.2 - Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI)

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Depois de concluda a verificao, dever ser emitido o PACI, cujo modelo encontrase no Anexo J, assinado pelo Relator e rubricado pelo Agente Fiscal, observado o disposto na alnea d do inciso 2.5.1 das Normas SGM-301, constando a relao dos servidores examinados, da seguinte forma: a) Na parte III, item 1, os servidores cujos pagamentos foram considerados como regulares, encabeados pelo certificado abaixo: "Certifico que todas as alteraes e implantaes de parcelas de pagamentos e de descontos, efetuadas por esta OM em relao aos servidores relacionados a seguir, referentes ao processo de pagamento do ms de _____, esto de acordo com os dispositivos regulamentares vigentes."; b) Na parte III, item 2, quando for o caso, os servidores em cujos pagamentos foram constatadas impropriedades ou irregularidades, encabeados pelo seguinte certificado: "Certifico que todas as implantaes e alteraes de parcelas de pagamento e de descontos, efetuadas por esta OM em relao aos servidores relacionados a seguir, referentes ao processo de pagamento do ms de ____ foram examinadas e todas as irregularidades ou impropriedades listadas foram relatadas ao OD, para efeito das providncias cabveis."; e c) Na parte III, item 3, devero ser fornecidas as seguintes informaes, para efeitos estatsticos: I) Nvel de verificao determinado; II) Quantidade de BP da OM (ou de servidores abrangidos pelas parcelas, no caso de IQ-MB) no ms; III) Quantidade de BP (ou de servidores abrangidos pelas parcelas, no caso de IQ-MB) examinados; e IV) Quantidade de BP (ou de servidores abrangidos pelas parcelas, no caso de IQ-MB) com impropriedades ou irregularidades.

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2 PARTE

SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE)

CAPTULO 12 - Estrutura do SIAPE CAPTULO 13 - Processo de Pagamento no SIAPE CAPTULO 14 - Responsabilidade CAPTULO 15 - Rubricas CAPTULO 16 - Procedimentos Operacionais CAPTULO 17 - Pagamento de Exerccios Anteriores CAPTULO 18 - Ajuste de Contas CAPTULO 19 - Verificaes e Prestaes de Contas

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OSTENSIVO CAPTULO 12 ESTRUTURA DO SIAPE 12.1 - CONSTITUIO

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12.1.1 - O SIAPE, institudo pelo Decreto n 99.328, de 19 de junho de 1990, um sistema nacional destinado a: a) dotar o Servio Pblico Federal de um instrumento de modernizao de gesto de recursos humanos e de viabilizao da integrao sistemtica nessa rea; b) atender ao Ministrio do Planejamento nas atividades de planejamento, coordenao, superviso, controle e desenvolvimento de recursos humanos da Administrao Pblica Federal Direta, de ex-territrios, das autarquias e das fundaes pblicas; e c) atender s Unidades de Pessoal dos rgos e entidades supracitadas no desenvolvimento de suas atividades. 12.1.2 - O SIAPE, da mesma forma que o SISPAG, como estrutura administrativa, constituise de rgos e processos que tm por finalidade permitir reconhecer, homologar e registrar os direitos remuneratrios e compromissos pecunirios do pessoal civil da ativa, inativo e pensionista com vnculo de remunerao com a Unio, prever, prover e administrar os crditos e os recursos financeiros necessrios, efetuar o pagamento, recolher os descontos decorrentes, cumprir as obrigaes patronais e fiscais, contabilizar as ocorrncias financeiras e atestar a propriedade e correo dos pagamentos efetuados. 12.1.3 - Dentro da estrutura administrativa do Sistema de Pagamento da MB (SISPAG), o Sistema Integrado de Administrao Financeira (SIAPE), como sistema da Administrao Federal, participa com tarefas operacionais que permitem executar o pagamento do pessoal civil da ativa no Pas, inativos e pensionistas que tm vnculo de remunerao com a MB. 12.2 - TAREFAS As seguintes tarefas, executadas no SIAPE, contribuem para as tarefas do SISPAG, como estrutura administrativa: a) elaborar subsdios para a programao oramentria e financeira referente ao Pagamento do Pessoal;

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b) executar a administrao dos crditos e recursos financeiros alocados ao Pagamento do Pessoal; c) reconhecer, homologar e registrar, no mbito da MB, direitos remuneratrios e compromissos pecunirios, autorizados e compulsrios; d) efetuar o pagamento das pessoas detentoras desses direitos e compromissos; e) verificar a propriedade e correo desses pagamentos; f) cumprir as disposies legais referentes s obrigaes patronais e fiscais da MB; g) informar as ocorrncias financeiras conotadas ao Pagamento do Pessoal, para a competente contabilizao; h) produzir as informaes referentes ao Pagamento de Pessoal necessrias s atividades de Controle Interno da MB; i) efetuar a Prestao de Contas do Pagamento de Pessoal da MB aos rgos competentes da Administrao Federal; e j) apoiar a tomada de decises da Administrao Naval, mediante elaborao de informaes relativas ao pagamento. 12.3 - ROTINAS OPERACIONAIS As tarefas atribudas ao SIAPE para atendimento ao SISPAG, como estrutura, cumprem-se mediante execuo e encadeamento de rotinas anuais, mensais e extraordinrias, assim descritas: a) Anuais I) Fornecimento de informaes para a elaborao de subsdios para a programao oramentria e financeira do exerccio seguinte; II) Fornecimento de informaes para a prestao de contas do exerccio corrente; e III) Gerao de informaes para o SISPAG, de contedo fiscal, endereadas s pessoas remuneradas pelo SIAPE e aos rgos da Administrao Federal; b) Mensais I) Reconhecimento, homologao e registro de direitos e compromissos financeiros dos servidores/pensionistas; II) Clculo e execuo dos pagamentos, descontos e obrigaes patronais e fiscais decorrentes desses direitos e da aplicao da legislao vigente; III) Viabilizao da verificao da propriedade e correo dos pagamentos efetuados; IV) Viabilizao do registro contbil desses pagamentos; e OSTENSIVO - 12-2 REV.3

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V) Viabilizao da administrao dos recursos financeiros alocados ao Pagamento do Pessoal; e c) Extraordinrias Procedimentos idnticos aos das rotinas mensais, diferenciando-se daqueles por atenderem a necessidades especficas e circunstanciais de pagamento. 12.4 - ATIVIDADES 12.4.1 - Homologatrias So aquelas relativas ao reconhecimento de direitos e deveres remuneratrios diretamente relacionadas com a funo administrao de pessoal. Traduzem-se pela informao da criao ou extenso do direito ou dever de um servidor/pensionista por intermdio de parcela de remunerao ou desconto, tendo em vista o atendimento, pela pessoa, das condies legalmente impostas. As atividades homologatrias congregam os seguintes processos: a) Habilitao o processo de estabelecimento e normatizao dos fatos e atos que do origem a direito ou dever remuneratrio, e dos critrios para sua concesso ao servidor/pensionista com vnculo de remunerao com a MB; b) Reconhecimento o processo de pesquisa e identificao dos servidores/pensionistas associados a direitos e deveres remuneratrios, mediante aplicao das normas e critrios estabelecidos no processo de habilitao; c) Informao o processo que d conhecimento, ao rgo Pagador (OP), do incio, alterao ou cessao de direito e dever que provoque efeito financeiro, conotado ao servidor/pensionista com vnculo de remunerao com a MB; e d) Validao o processo que atesta a propriedade e correo dos efeitos decorrentes das informaes prestadas ao OP. 12.4.2 - Administrativas Gerenciais So aquelas, de carter gerencial, diretamente relacionadas com a funo de Pagamento do Pessoal da MB, e que tm por base o reconhecimento e informao dos direitos e deveres remuneratrios fixados no prvio desempenho das atividades hoOSTENSIVO - 12-3 REV.3

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mologatrias e o exerccio da atividade administrativa operacional de execuo. As atividades administrativas gerenciais esto assim distribudas: a) Atividades administrativas gerenciais de planejamento: I) Previso oramentria o processo de anlise ao fim do qual elaborado um documento que indica a necessidade de recursos oramentrios, expressa em clulas de crdito, natureza de despesa, prazos e perodos de tempo, bem como fontes de recursos, quando for o caso, para atender funo de Pagamento de Pessoal; e II) Previso financeira o processo de anlise ao fim do qual elaborado um documento que indica a necessidade de recursos financeiros, conotados a prazos e perodos de tempo, bem como fontes de recursos, quando for o caso, para atender funo de Pagamento do Pessoal; e b) Atividades administrativas gerenciais de controle: I) Controle oramentrio o processo de aprovisionamento, acompanhamento e controle dos recursos oramentrios alocados funo de Pagamento do Pessoal; II) Controle financeiro o processo de recebimento, acompanhamento e controle dos recursos financeiros alocados funo de Pagamento do Pessoal; III) Contabilizao o processo de registro dos fatos contbeis pertinentes ao Pagamento do Pessoal, compreendendo a apropriao e o controle dos pagamentos, descontos e adiantamentos efetuados, em conformidade com o Plano de Contas da Administrao Federal; IV) Auditoria de qualidade do sistema o processo por intermdio do qual se verifica: - o grau de satisfao do usurio final; - o grau de correo e tempestividade dos registros do sistema; - o grau de utilidade das informaes gerenciais produzidas pelo sistema; - o cumprimento das normas operacionais e de segurana (lgica e fsica) por parte dos rgos envolvidos com o sistema; OSTENSIVO - 12-4 REV.3

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SGM-302 - a consistncia e a confiabilidade dos dados utilizados nos processos do sistema, bem como suas etapas, visando racionalizao dos mesmos; e - o grau de manuteno das aplicaes do sistema; e

V) Prestao de contas o processo de gerao e expedio de informaes, endereadas aos rgos do Sistema de Controle Interno da MB e da Administrao Federal, que demonstram a legitimidade e a legalidade da aplicao dos recursos financeiros alocados ao Pagamento do Pessoal. 12.4.3 - Administrativas Operacionais (de Execuo) So aquelas, de carter operacional, diretamente relacionadas com a funo de Pagamento do Pessoal da MB, e que tm por base o reconhecimento, informao e validao dos direitos e deveres remuneratrios fixados no prvio desempenho das atividades homologatrias de habilitao. As atividades administrativas operacionais (de execuo) esto assim distribudas: a) Cadastramento o processo por intermdio do qual os diversos Informantes Qualificados (IQMB, IQ-EX ou IQ-P) e Unidades Organizacionais (UORG) fornecem informaes pessoais, funcionais e financeiras com vistas atualizao dos cadastros do sistema e ao clculo da folha de pagamento; b) Clculo da folha de pagamento o processo de operacionalizao: I) pelo OP das informaes elaboradas no exerccio das atividades homologatrias e das expedidas pelas Entidades Consignatrias (EC) habilitadas troca de informaes com o SIAPE; II) pelas Unidades Pagadoras (UPAG) das informaes elaboradas no exerccio das atividades homologatrias pelas UORG e das expedidas pelas EC habilitadas troca de informaes com o SIAPE; III) pelo SIAPE do clculo da remunerao das pessoas e das obrigaes fiscais e patronais da MB; e IV) pelo SIAPE da emisso e expedio da documentao destinada a executar, formalizar e comprovar os pagamentos efetuados;

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OSTENSIVO c) Pagamento

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o processo de efetivao, pelo OP, do pagamento, normalmente mediante crdito de numerrio nas contas correntes de pessoas com vnculo de remunerao com a MB e naquelas de pessoas, fsicas ou jurdicas, credoras dos descontos efetuados; e d) Prestao de informaes: I) Elaborao de informaes fiscais o processo de gerao de informaes, pelo SIAPE, para o SISPAG (estrutura administrativa), que iro atender legislao relativa s obrigaes fiscais, referentes ao Pagamento do Pessoal da MB, para posterior expedio aos servidores civis/pensionistas remunerados pelo SIAPE e aos rgos competentes da Administrao Federal; II) Averbaes individuais o processo de registro, pelo SIAPE, dos pagamentos e descontos efetuados, decorrentes de fatos geradores em nvel individual; III) Apoio tomada de decises da Administrao Naval o processo de gerao e expedio de informaes, pelo SIAPE para o SISPAG (estrutura administrativa), conotadas com o Pagamento do Pessoal, geralmente com alto grau de agregao, que iro subsidiar a tomada de decises da Administrao Naval; e IV) Apoio ao sistema de controle interno da MB o processo de gerao e expedio de informaes, pelo SIAPE para o SISPAG (estrutura administrativa), relativas ao Pagamento do Pessoal, que iro subsidiar os rgos competentes da MB nas atividades conotadas ao Sistema de Controle Interno. 12.5 - RGOS 12.5.1 - A estrutura do pagamento do pessoal civil na MB compreende os seguintes rgos: a) rgo de Competncia Legal (OCL); b) rgo de Superviso Geral (OSG); c) rgo de Direo Administrativa (ODA); e d) rgos de Execuo (OE).

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12.5.2 - A estrutura do SIAPE na Administrao Federal compreende os seguinte rgos: a) Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MP); b) Servio Federal de Processamento de Dados (SERPRO); c) Unidade Organizacional (UORG); e d) Unidade Pagadora (UPAG). 12.5.3 - Com o advento do SIAPE, que atende gesto de recursos humanos do Servio Pblico Federal, independentemente do SISPAG, a estrutura da MB se relaciona com o SIAPE por intermdio do MP, que praticamente estabelece todas as normas de administrao daquele Sistema. Porm, para a gesto das necessidades da MB, os rgos da estrutura do SISPAG, conforme o seu grau de participao nas tarefas da atividade de pagamento, possuem correlao com os rgos do SIAPE, da seguinte forma: Na estrutura da MB - SGM - DPCvM rgo de Superviso Geral - SGM MP rgo de Direo Administrativa Mdulo Pagamento DFM MP rgos de Execuo Mdulo Cadastro DPCvM/UORG SRH/UORG/UPAG Mdulo Pagamento PAPEM/UORG MP 12.6 - ATRIBUIES DOS RGOS As atribuies dos rgos componentes do SIAPE esto assim definidas: a) rgo de Competncia Legal (OCL) Orientar e controlar a atividade homologatria de habilitao vinculada ao subsistema cadastro, visando correta aplicao da legislao referente aos direitos e deveres do pessoal civil com vnculo de remunerao com a MB. de sua competncia, no exerccio da funo que se relaciona com o SIAPE: I) supervisionar e normatizar as atividades homologatrias de habilitao que do origem remunerao ou desconto, a serem codificadas pelo rgo de Direo Administrativa (ODA), no SIAPE, por intermdio de rubricas; e Na estrutura do SIAPE

rgo de Competncia Legal MP

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II) expedir normas referentes a pessoal, nos casos no previstos na legislao vigente, que impliquem remunerao ou desconto, a serem codificados no SIAPE por intermdio de rubricas; b) rgo de Superviso Geral (OSG) Orientar, coordenar e controlar o exerccio das atividades administrativas do SIAPE, junto ao MP no que se refere folha de pagamento, visando ao seu racional, harmnico e eficiente desempenho e observncia das diretrizes, normas, ordens e instrues em vigor; a Secretaria-Geral da Marinha (SGM) o rgo de Superviso Geral, sendo de sua competncia, no exerccio da funo relacionada ao SIAPE: I) superintender o exerccio das atividades administrativas do Pagamento do Pessoal; II) estabelecer a jurisdio das informaes do SIAPE, definindo os IQ; e III) superintender a obteno de recursos necessrios ao Pagamento do Pessoal Civil da Ativa, Inativos e Pensionistas da MB; c) rgo de Direo Administrativa (ODA) aquele ao qual cabe zelar pelo fiel cumprimento das diretrizes, normas, ordens e instrues em vigor, relativas ao SIAPE, no subsistema referente a pagamento e correta interpretao, inclusive quanto aos aspectos jurdicos e normativos relativos matria financeira. A DFM, como o ODA do SISPAG e como rgo de ligao junto ao MP, tem como competncia: I) estabelecer a rede de UPAG do SIAPE; II) determinar as UORG que sero apoiadas pelas UPAG; III) promover junto ao MP a criao de rubricas de pagamento; IV) credenciar os usurios para operar no SIAPE; V) expedir orientaes em cumprimento legislao vigente; e VI) expedir orientaes que apoiem as atividades de Controle Interno da MB; e d) rgos de Execuo (OE) So aqueles aos quais cabe, em sua rea de jurisdio de informao definida pelo OSG, executar as atividades homologatrias, atualizar e processar as informaes pessoais, funcionais e financeiras das pessoas que mantm vnculo de remunerao com a MB e efetuar o clculo da folha de pagamento, proceder aos pagamentos devi-

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dos e prestar as respectivas informaes contbeis, fiscais e financeiras. Os rgos de execuo compreendem os seguintes tipos: I) Informantes Qualificados da MB (IQ-MB) So OM autorizadas a, com exclusividade, prestar informao sob sua jurisdio, com potncia para alcanar qualquer servidor/pensionista remunerado pelo SIAPE, sendo da competncia desses rgos o exerccio das atividades homologatrias, reconhecimento, informao e validao; devendo: - estabelecer e normatizar fatos e atos que do origem a direitos e deveres remuneratrios e seus critrios de concesso; - pesquisar e identificar os servidores/pensionistas associados a esses direitos e deveres; e - atestar a propriedade e correo dos efeitos decorrentes dessas informaes. O SIAPE no permite a manuteno do conceito de IQ de rubricas de pagamento, nos mesmos moldes de como definido, hoje, no SISPAG, tendo em vista ser um sistema pautado na descentralizao das alteraes e implantaes das rubricas. No SIAPE, todas as rubricas de pagamento sero comandadas pelas UPAG, obedecendo interpretao legal do OCL, exceo da referente ao Tempo de Servio que tem como IQ a prpria Diretoria do Pessoal Civil da Marinha (DPCvM); II) Informantes Qualificados Extra-MB (IQ-EX) So Entidades Consignatrias autorizadas, pelo ODA, a comandar, com exclusividade, informao sob sua jurisdio, com potncia para alcanar qualquer servidor/pensionista remunerado pelo SIAPE. Os IQ-EX e suas respectivas reas de atuao constam do Anexo I. Os comandos das rubricas so efetuados pelas prprias Entidades Consignatrias, mediante utilizao do SIAPENET, sendo terminantemente proibida s UPAG qualquer alterao nos registros existentes, apesar de o SIAPE no impedir fisicamente esta ao, excetuando-se os ajustes julgados necessrios regularizao do BP na fase de homologao da Folha de Pagamento normal pela UPAG; III) Unidades Organizacionais (UORG) So OM autorizadas em sua rea de jurisdio de informao definida pelo OSG, junto ao MP, a executar as atividades homologatrias, segundo as normas do MP

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e atualizar e processar as informaes pessoais e funcionais das pessoas que mantm vnculo de remunerao com a MB por intermdio do subsistema cadastro; IV) Unidades Pagadoras (UPAG) So OM designadas pelo ODA para comandar informaes, para os servidores/pensionistas de sua lotao e, tambm, das UORG apoiadas, desde que essas informaes no estejam sob jurisdio dos IQ-MB ou IQ-EX, competindo a elas estabelecerem a ligao entre as pessoas pagas pelo SIAPE e a elas vinculadas, estando sob sua responsabilidade efetuar: - todas as alteraes de pagamento no mdulo FOLHA DE PAGAMENTO, exceto as alteraes de consignaes, penso alimentcia e PASEP, que so executadas pelo IQ; - prestao de contas de pagamento ; - solicitao de bloqueio de pagamento; e - solicitao de credenciamento dos seus servidores que trabalham com pagamento de pessoal; V) rgo Pagador (OP) aquele a quem cabe efetivar, em termos financeiros, os pagamentos e descontos devidos e prestar as competentes informaes contbeis, fiscais e financeiras relativas ao SIAPE. A PAPEM o OP e tem como competncia: - administrar os recursos financeiros alocados ao Pagamento do Pessoal; - efetuar os pagamentos normalmente mediante crditos bancrios, referentes s remuneraes dos servidores/pensionistas e a valores decorrentes dos descontos efetuados; - expedir informaes, endereadas aos rgos competentes da Administrao Federal, que demonstrem a aplicao dos recursos financeiros de Pagamento do Pessoal, no exerccio; - expedir informaes que subsidiem a tomada de decises da Administrao Naval; - efetuar, atendendo pedido das UPAG, os bloqueios de pagamento; - efetuar a apropriao da despesa com pessoal no SIAFI, mediante Execuo Financeira centralizada do Pagamento do Pessoal; - efetuar a prestao de contas do Pagamento de Pessoal (PAPEM Sistema); OSTENSIVO - 12-10 REV.3

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- estabelecer as responsabilidades das Entidades Consignatrias habilitadas; - elaborar e fornecer subsdios para a programao oramentria e financeira do Pagamento do Pessoal Civil da Ativa, Inativos e Pensionistas; - elaborar informaes que apoiem as atividades de Controle Interno da MB; e - promover junto ao MP a ativao de Rubrica de Desconto; VI) Secretaria de Recursos Humanos do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (SRH/MP) responsvel pelo clculo da folha de pagamento com base nas informaes dos demais OE e tem como competncia: - processar as informaes elaboradas pelos demais OE, calcular a remunerao (pagamentos e descontos) das pessoas e as obrigaes patronais da MB e produzir documentao destinada a executar, formalizar e comprovar os pagamentos; - registrar os fatos pertinentes ao Pagamento do Pessoal; e - elaborar informaes em cumprimento legislao vigente; e VII) Diretoria do Pessoal Civil da Marinha (DPCvM) Tem como atribuio: - efetuar os contatos cabveis com o MP para consultas relativas a interpretao e aplicao de legislao; e - supervisionar as atualizaes pelas UORG no mdulo CADASTRO.

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OSTENSIVO CAPTULO 13 PROCESSO DE PAGAMENTO NO SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE)

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13.1 - DESCRIO 13.1.1 - o processo realizado desde a remessa das informaes pelas Unidade Organizacional (UORG), Unidade Pagadora (UPAG) e Informante Qualificado (IQ-MB e IQ-EX) para o SIAPE, at o crdito em conta corrente do pessoal que tem vnculo de remunerao com a Marinha do Brasil (MB). 13.1.2 - O processo de pagamento no SIAPE se inicia no subsistema CADASTRO mediante introduo dos dados funcionais, e pessoais do servidor. 13.1.3 - Com base nas informaes constantes do subsistema CADASTRO, as UPAG podem operar o subsistema FOLHA DE PAGAMENTO. 13.1.4 - Posteriormente, no subsistema GERENCIAL, podero ser obtidas as informaes gerenciais referentes aos outros subsistemas. 13.2 - DOCUMENTOS DE ORIGEM Os documentos internos e externos MB, que originam a produo dos dados a serem introduzidos no SIAPE, por intermdio do mdulo CADASTRO, so os que permitem o enquadramento legal dos direitos e deveres do pessoal que tem vnculo de remunerao com a MB. Os documentos internos so os previstos nas Normas SGM-105 (NODAM) e os externos so as leis, decretos, portarias de setores extra-MB com competncia legal para legislar sobre pessoal civil vinculado Unio e instrues normativas do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MP). 13.3 - INTRODUO DE INFORMAES A introduo de informaes pelas UPAG realizada por intermdio de terminais do SIAPE e pelo SIAPENET, no caso dos IQ. 13.4 - SEGURANA DO SIAPE 13.4.1 - O SIAPE ter sua segurana baseada nos seguintes princpios e instrumentos: a) sistema de controle de acesso SENHA, que permite a autorizao de acesso de dados do SIAPE, estabelecendo diferentes nveis desse acesso s suas informaes;

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b) fidedignidade dos dados inseridos no Sistema, na forma e contedo em que foram includos pelos operadores; c) conformidade mensal (de documentos), a ser efetuada pelo titular do rgo ou pelo titular da UPAG; d) informaes de acesso realizado, identificando a origem (rgo, UPAG, TCU etc.), n de terminal, CPF do operador, nome da transao e data/hora. No caso das transaes de atualizao, sero identificadas, adicionalmente, as informaes que foram atualizadas (exemplo: lanamento de valores na Ficha Financeira - FF); e) mecanismos de segurana, sob a responsabilidade do Servio Federal de Processamento de Dados (SERPRO), destinados a manter a integridade dos dados do Sistema; e f) inalterabilidade das informaes de todos os documentos includos no SIAPE, aps sua contabilizao. 13.4.2 - O acesso s informaes do SIAPE ser feito por operadores, devidamente cadastrados e habilitados, por meio do Sistema SENHA. 13.4.3 - O Sistema SENHA autorizar o uso dos recursos do SIAPE, especificando: a) quais os operadores que esto autorizados a acessar o SIAPE; b) que transaes podero acessar; e c) que nvel de acesso tero (o que determina qual a abrangncia da transao efetuada, se Ministrios, Entidades, UPAG ou UORG). 13.5 - CONCEITOS PARA CADASTRAMENTO 13.5.1 - Transao a ao de consulta, incluso, excluso ou alterao de dados procedida por um operador do Sistema, no modo on-line. 13.5.2 - Cadastrador Geral o titular da Coordenao-Geral de Administrao do SIAPE do MP ou pessoa por ele designada, encarregado de autorizar o uso de transaes do SIAPE pelos operadores das UPAG, cadastrar seus operadores nos nveis de acesso mais abrangentes e no extrator de dados, e, ainda, cadastrar no Sistema SENHA os cadastradores parciais, os titulares de entidades/rgos e os titulares das UPAG e UORG.

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OSTENSIVO 13.5.3 - Nvel de Acesso

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a abrangncia concedida ao operador para acesso s UPAG. Define quais UPAG e UORG o operador poder acessar. 13.5.4 - Perfil o grupo de transaes que o operador poder utilizar. Varia de acordo com a funo exercida pelo operador na UPAG e UORG. 13.6 - SISTEMA DE CONTROLE DE ACESSO (SENHA) 13.6.1 - Para acesso ao SIAPE, o usurio credenciado por meio do sistema de Controle de Acesso - SENHA, cadastrando-se o CPF como chave de controle, ao qual vinculada uma "SENHA SECRETA", pessoal e intransfervel. 13.6.2 - O sistema SENHA exige que sejam informados os dados pessoais do operador, a UORG e UPAG na qual trabalha, o nvel de acesso e o perfil correspondente a sua rea de atuao, entre outros. 13.6.3 - A combinao perfil/nvel de acesso determina o conjunto de transaes de consulta ou atualizao de informaes na base de dados do sistema, ao qual o operador ter acesso, bem como a abrangncia. 13.6.4 - Em relao s consultas via terminal, os nveis de acesso disponveis permitem as seguintes abordagens ao Sistema, pelo operador: a) Nvel 7 - permite consulta e/ou atualizao (alterar, incluir e excluir) dos dados de sua UPAG e UORG; b) Nvel 8 - permite consulta e/ou atualizao a todo o rgo, no qual o operador est vinculado; e c) Nvel 9 - permite consulta e/ou atualizao a todo o rgo, no qual o operador est vinculado e consulta aos demais rgos da Administrao Federal. 13.7 - FUNES 13.7.1 - No SIAPE, so definidas as seguintes funes: a) Titular do rgo o chefe da Coordenao-Geral de Recursos Humanos do rgo ou pessoa por ele designada. o responsvel pela indicao do cadastrador parcial, operador representante e operadores, e pela conformidade mensal em seu rgo/entidade. Na MB, o Diretor de Finanas da Marinha;

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OSTENSIVO b) Cadastrador Parcial

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o responsvel pelo cadastramento e habilitao dos usurios do SIAPE a ele vinculados. Na MB, um Oficial/Funcionrio Civil, preferencialmente com nvel superior, designado por portaria do ODA, para exercer esta funo; c) Titular da UPAG o Chefe do Setor de Pagamento ou pessoa por ele designada. o responsvel pela indicao do operador representante e operadores. Na MB, o Ordenador de Despesa da UPAG/UORG ou Oficial/Servidor Civil, nvel superior, designado por portaria do titular da OM para substitu-lo; d) Operador Representante o servidor autorizado a acessar o SIAPE a fim de efetuar alteraes no mdulo FOLHA DE PAGAMENTO. Na MB, o Agente de Pagamento da UPAG ou Oficial/Servidor Civil, preferencialmente com nvel superior, designado por Ordem de Servio (OS) do titular da OM para substitu-lo; e) Operadores de Cadastro So os servidores do setor de pessoal da UPAG ou UORG autorizados pelo titular da OM a acessar o SIAPE, a fim de proceder alteraes no mdulo CADASTRO, mediante OS, que contenham dados cadastrais de pessoal, emitidas pelas UORG apoiadas, ou pela prpria UPAG, no caso de pessoas de sua prpria lotao, conforme as atribuies previstas no art. 12.6; f) Operadores de Folha So os servidores do setor de pagamento da UPAG autorizados pelo titular da OM a acessar o SIAPE, a fim de proceder alteraes no mdulo FOLHA DE PAGAMENTO; g) Auditores Internos So os servidores que tenham a necessidade funcional de acessar FF, para fim de auditoria. Compete ao rgo Pagador (OP) decidir quais as UORG que podero possuir servidores com esta funo; e h) Contato com Inativos So os servidores das OM de Contato com Inativos e Pensionistas.

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13.7.2 - A princpio, nenhum servidor poder acumular mais de uma funo retromencionada. Os casos especiais, que exijam acumulao, devero ser levados ao conhecimento do rgo de Direo Administrativa (ODA), para autorizao. 13.8 - ATRIBUIES 13.8.1 - Do Titular da UPAG: a) ser o responsvel pela UPAG perante o SIAPE; b) responder por todos os lanamentos efetuados para a UPAG por seus operadores; c) indicar ao cadastrador parcial o operador representante; e d) manter permanente acompanhamento da atuao dos operadores de sua UPAG, adotando as providncias cabveis na ocorrncia de irregularidades, incluindo o pedido de descredenciamento destes. 13.8.2 - Do Cadastrador Parcial: a) auditar os nveis subordinados; b) cadastrar, por solicitao formal do titular do rgo/entidade ou UPAG, todos os operadores representantes e operadores; c) manter arquivados os formulrios "INDICAO DO OPERADOR REPRESENTANTE" E "CADASTRO PARA ACESSO AO SIAPE" atendidos, de forma a manter assegurada a integridade e sua recuperao sempre que necessria; d) manter controle de quais so ou foram os operadores, inclusive com o perodo em que atuaram; e e) orientar e auxiliar os operadores representantes e operadores quanto utilizao do SIAPE, sempre que houver necessidade. 13.8.3 - Do Operador Representante: a) ser o representante do processo de indicao de credenciamento de operadores nas UPAG integrantes do Sistema; e b) orientar e auxiliar os operadores de sua UPAG quanto ao uso do SIAPE. 13.8.4 - Dos Operadores, Auditores Internos e Contato com Inativos e Pensionistas: a) no revelar, fora de mbito profissional, fato ou informao de qualquer natureza de que tenha conhecimento por fora de suas atribuies, salvo em decorrncia de deciso competente na esfera legal ou judicial, bem como de autoridade superior;

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b) manter absoluta cautela quando da exibio de dados em tela ou impressora, ou ainda na gravao em meios eletrnicos, a fim de que deles no venham tomar cincia pessoas no autorizadas; c) no se ausentar do terminal sem encerrar a sesso de uso do Sistema, garantindo assim a impossibilidade de uso indevido por pessoas no autorizadas/descredenciadas; d) acompanhar a impresso e recolher as listagens cuja impresso tenha solicitado; e e) responder, em todas as instncias devidas, pelas conseqncias decorrentes das aes ou omisses de sua parte, que possam colocar em risco ou comprometer a exclusividade de conhecimento de sua SENHA, ou das transaes em que esteja habilitado. 13.9 - DISTRIBUIO DE PERFIS/NVEIS POR FUNO 13.9.1 - A distribuio de nveis de aceso e perfis ser efetuada de acordo com a funo do servidor, conforme quadro a seguir:
FUNO NVEL PERFIS

Titular do OP

Titular do rgo

Cadastrador Parcial Titular da UPAG

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Operador Representante

Operador de Cadastro

Operador de Folha de Pagamento

- Consulta Cadastro, Folha de Pagamento e Penso do rgo e de outros rgos da Administrao Federal - Comunica - Gerencial - Auditoria - Consulta Cadastro, Folha de Pagamento e Penso - Comunica - Gerencial - Auditoria - Cadastrador - Consulta cadastro, Folha de Pagamento e Penso - Comunica - Cerencial - Auditoria - Manuteno de Folha de Pagamento - Comunica - Gerencial - Auditoria - Manuteno de cadastro - Comunica - Gerencial - Manuteno de Folha de pagamento - comunica - gerencial - 13-6 REV.4

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FUNO NVEL PERFIS

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Auditores Internos

Contato com Inativos

- Consulta Cadastro, Folha de Pagamento e Penso - Comunica - Gerencial - Auditoria - Consulta cadastro, folha de pagamento e penso - Comunica - Gerencial

13.9.2 - A DFM poder, a seu critrio, acrescentar novos perfis a servidores que, por suas funes peculiares, assim o necessitem. 13.10 - PROCEDIMENTOS PARA O CREDENCIAMENTO 13.10.1 - Para Servidor Civil: a) a UPAG ou UORG dever preencher o modelo constante do Anexo AC e encaminh-lo DFM, via Centro Postal da Marinha (CPM), sob protocolo ou por intermdio de Fax; e b) a DFM preencher os modelos constantes dos Anexos AD e AE, contendo a SENHA pessoal do titular da UPAG ou UORG. A UPAG ou UORG deve restituir via CPM, sob protocolo, no prazo mximo de vinte dias corridos, o modelo constante do Anexo AD, que se constituir no recibo da SENHA. No caso da no devoluo deste Anexo, a DFM providenciar o cancelamento da SENHA pessoal distribuda. 13.10.2 - Para Pessoal Militar Diante de determinaes do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MP), para credenciamento de militar, a UPAG ou UORG dever encaminhar por meio de Ofcio DFM, o modelo constante do Anexo AR (indicao de usurio militar), assinado pelo usurio e ratificado pela chefia imediata, contendo seu respectivo Termo de Responsabilidade do Pessoal Militar (Anexo AS), para que a DFM possa encaminhar a documentao ao MP e efetivar o credenciamento. 13.10.3 - Ressalta-se que as UPAG ou UORG devero efetuar uma criteriosa anlise quanto efetiva necessidade de cadastramento de usurios, sobretudo, aqueles que no tenham vnculo com o SIAPE, uma vez que o MP condicionou como regra o acesso apenas para servidores com matrcula SIAPE, devendo para os demais serem observados procedimentos especficos, contidos no inciso 13.10.2.

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OSTENSIVO 13.11 - CONFORMIDADE DE OPERADORES

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13.11.1 - O sistema efetuar mensalmente a conformidade de operadores, mantendo a habilitao dos usurios. 13.11.2 - Caso existam operadores a serem excludos, os modelos constantes do Anexo AC, com a respectiva funo, devem ser encaminhados DFM. 13.12 - DOCUMENTOS PRODUZIDOS PELO SIAPE 13.12.1 - So os documentos produzidos com base nas informaes introduzidas no SIAPE, descritos no manual do usurio, distribudo pelo MP. 13.12.2 - Para conhecer o contedo de cada relatrio constante da relao de relatrios emitidos por UPAG, conforme Anexo AG, o operador do SIAPE deve utilizar os procedimentos de obteno de arquivos no SIAPENET no stio

www.siapenet.gov.br/rgo/obteno. 13.13 - INTRODUO DE DADOS o fluxo das informaes necessrias para que o SIAPE possa realizar o pagamento do pessoal civil no Pas, inativos e pensionistas que tem vnculo de remunerao com a MB, mediante normas estabelecidas no manual do usurio do SIAPE. A forma de comunicao com o SIAPE ocorre por intermdio dos terminais instalados nas UORG e UPAG e do SIAPENET. O meio de comunicao eletrnico. 13.14 - CALENDRIO EXTERNO PARA PAGAMENTO DE PESSOAL um arquivo disponvel no SIAPENET, que estabelece as datas-limite de introduo de informaes no SIAPENET para processamento pelo SERPRO, obteno dos documentos produzidos pelo SIAPE e crdito em conta corrente. Este arquivo deve ser obtido mensalmente pelas UORG e UPAG, tendo em vista a necessidade de se conhecer os prazos para a introduo das informaes necessrias ao processamento da folha de pagamento de seus servidores civis.

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OSTENSIVO CAPTULO 14 RESPONSABILIDADES 14.1 - DOCUMENTOS DE ORIGEM

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A responsabilidade pelos documentos que originam o direito do titular da Unidade Organizacional (UORG) que expediu o documento. 14.2 - REMESSA DE INFORMAES A responsabilidade pela exatido das informaes remetidas por intermdio de terminais do Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE) da UORG/Unidade Pagadora (UPAG), do Informante Qualificado da MB (IQ-MB) e Informante Qualificado Extra-MB (IQ-EX) e das Entidades Consignatrias (EC). 14.3 - PROCESSAMENTO DOS DADOS A responsabilidade pelo processamento dos dados do SIAPE. 14.4 - CONFERNCIA DO PROCESSO A responsabilidade pela conferncia das alteraes comandadas no processo de pagamento e expressa no relatrio de diferenas das UORG/UPAG, do IQ-MB e IQ-EX e das EC. 14.5 - BILHETE DE PAGAMENTO (BP) No caso do BP, a responsabilidade pela verificao de distores que possam ocorrer no processamento do pagamento de quem recebe o crdito em conta corrente. 14.6 - AGENTES RESPONSVEIS Todas a aes que envolvem o pagamento de um servidor, desde a informao das alteraes a serem comandadas at a sua comprovao, envolvem os seguintes agentes, cujas conceituaes e responsabilidades encontram-se especificadas a seguir: a) Ordenador de Despesa do rgo Pagador (ODOP); b) Ordenador de Despesa da UPAG (ODUP); c) Ordenador de Despesa da UORG (ODUO); d) Ordenador de Despesa do IQ-MB (ODIQ); e) Agente Fiscal do rgo Pagador (AFOP); f) Agente Fiscal da UPAG (AFUP); g) Agente Fiscal da UORG (AFUO); h) Agente Fiscal do IQ-MB (AFIQ); i) Gestor de Pagamento da Marinha (GPM); OSTENSIVO - 14-1 REV.3

OSTENSIVO j) Agente de Pagamento do IQ-MB (APIQ); k) Encarregado do Pessoal da UORG (EPUO); l) Responsvel pelo Cadastramento de Pessoal da UORG (RCUO); m) Agente de Pagamento da UPAG (APUP); e n) Fiel de Pagamento (FIP). 14.6.1 - Encarregado do Pessoal da UORG (EPUO)

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aquele que, sob a direo do Comandante ou Diretor da UORG, realiza as tarefas de enquadramento legal nas situaes que iro resultar em direitos pecunirios. 14.6.2 - Responsvel pelo Cadastramento de Pessoal da UORG (RCUO) Devidamente autorizado para operar o mdulo folha de pagamento, aquele que tem a incumbncia de auxiliar o Agente de Pagamento, seja de IQ-MB ou de UPAG, no controle e fiscalizao da legalidade das rubricas de pagamento e de descontos implantadas no pagamento dos servidores das UORG. 14.6.3 - Demais Agentes Em relao aos demais agentes responsveis relacionados neste artigo, devem ser consideradas as mesmas responsabilidades, competncias e demais condies para exerccio de funo previstas no art. 3.6, observadas as seguintes correspondncias: a) ODUP e ODUO - ODOC; b) AFUP e AFUO - AFOC; e c) APUP - APOC.

14.7 - VNCULO DE REMUNERAO Vnculo de Remunerao (VINC) no SIAPE, conforme instrues do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MP), expresso por um conjunto de cdigos, denominado matrcula do SIAPE, que identifica o pessoal civil e pensionista de pessoal civil que recebe remunerao pela MB e permite o acesso s informaes no SIAPE. O vnculo de remunerao no SIAPE atribudo da seguinte forma: a) por intermdio do mdulo CADASTRO, com o preenchimento dos campos referentes aos dados pessoais e dados funcionais que identificam o servidor ou pensionista, conforme orientao da Diretoria do Pessoal Civil da Marinha (DPCvM); e b) no caso da matrcula do SIAPE, de forma automtica pelo sistema, com dgitos no significativos (aleatrios).

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OSTENSIVO 14.8 - PESSOAL QUE TEM VNCULO DE REMUNERAO

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14.8.1 - O pessoal que tem vnculo de remunerao dever, alm de ter conhecimento de todos os seus direitos e obrigaes, ao receber o seu BP, efetuar a verificao de sua remunerao ou pagamento e comunicar qualquer incorreo ou irregularidade detectada, seja a maior ou a menor, com relao aos valores corretos. 14.8.2 - Qualquer incorreo ou irregularidade dever ser comunicada: a) no caso de pessoal da ativa, ao escalo hierrquico imediatamente superior de sua OM; b) no caso de inativos e pensionistas, ao Servio de Inativos e Pensionistas da Marinha (SIPM) ou UPAG que tenha sido indicada como de apoio e contato; c) no caso de beneficirios de penso alimentcia, PAPEM ou UPAG que tenha sido indicada como de apoio e contato; e d) no caso de credores de descontos, diretamente EC responsvel pelo desconto. 14.9 - TRANSFERNCIA DE RESPONSABILIDADE No caso de transferncia de responsabilidade dos agentes responsveis, exceo do Agente Fiscal, EPUO, RCUO e FIP, devero ser adotados os procedimentos previstos nas Normas SGM-301.

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OSTENSIVO CAPTULO 15 RUBRICAS 15.1 - DESCRIO

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o instrumento pelo qual o Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE) vincula os direitos e deveres remuneratrios do pessoal com o valor a ser pago ou descontado no pagamento, composto por cdigo numrico e descrio de acordo com cada situao legal prevista (leis, decretos ou normas), no obedecendo nenhuma lei de formao, conforme tabela de rubrica disponvel no subsistema CONSULTA TABELA. 15.2 - CADASTRO A rubrica cadastrada com autorizao do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MP), por solicitao da Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM), no caso de rubricas de pagamento, e controlada pela PAPEM, que identifica cada rubrica, referindo a legislao e o enquadramento legal para cada situao. A consulta deve ser realizada por intermdio do subsistema CONSULTA TABELA, disponibilizado nos terminais do SIAPE, por intermdio da transao COTBRUBRI. 15.3 - TIPOS 15.3.1 - A utilizao da rubrica para pagamento e/ou desconto classifica a mesma em dois tipos: a) Rubricas de Rendimento Aquelas que representam recebimentos para o pessoal que tem vnculo de remunerao com a Marinha do Brasil (MB); e b) Rubricas de Desconto Aquelas que representam descontos para o pessoal que tem vnculo de remunerao com a MB. 15.3.2 - A informao ao SIAPE, de pagamento ou desconto realiza-se pela introduo do cdigo "R" ou "D" no campo "Rendimento/Desconto" da rubrica utilizada. 15.4 - INFORMAES DISPONVEIS SOBRE CADA RUBRICA As informaes disponveis na tabela de rubricas do SIAPE so: a) Nome; b) Classificao Contbil - Classificao da despesa de acordo com o Plano de Contas da Administrao Federal; OSTENSIVO - 15-1 REV. 3

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c) Situao - Referente ao regime jurdico e situao do servidor (ativo, inativo ou pensionistas); d) Informao de Rendimento - Indica se tributvel ou no e o tipo de rubrica (Rendimento - R, Desconto - D ou Ambos - A); e e) Assuntos para Incidncia - Indica qual a incidncia da rubrica em outras rubricas, tais como: faltas ou atrasos, adiantamento de frias, auxlio-transporte, adicional noturno etc.

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OSTENSIVO CAPTULO 16 PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS

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16.1 - MODALIDADES DE ALTERAO A origem da alterao de dados cadastrais e de rubricas est no fato de a Unidade Organizacional (UORG), Unidade Pagadora (UPAG) ou Informante Qualificado (IQ) necessitar m odificar os dados cadastrais ou fi nanceiros relacionados ao pagam ento de quem tem vnculo de remunerao com a Marinha do Brasil (MB). So aceitos norm almente pelo Sistem a Integrado de Adm inistrao de Recursos Humanos (SIAPE) os seguintes tipos de alteraes: a) Implantao a incluso, pela UORG, do pessoal que passa a ter vnculo de remunerao com a MB, mediante informao ao SIAPE dos dados cadastrais no mdulo CADASTRO. A implantao das rubricas no mdulo FOLHA DE PAGAMENTO ocorre automaticamente; b) Retirada a eliminao do mdulo FOLHA DE P AGAMENTO do SIAPE de quem perdeu o vnculo de rem unerao com a MB, pa ra posterior retirada do m dulo CADASTRO; c) Suspenso a interrupo temporria do pagamento no SIAPE de quem tem vnculo de remunerao com a MB, sem a retirada do servidor do mdulo CADASTRO; d) Reativao o retorno do pagam ento de quem esta va suspenso no m dulo FOLHA DE PAGAMENTO; e) Movimentao a modificao da UORG ou UPAG do servidor com vnculo de remunerao; f) Incluso, Retirada e Modificao de Dados Cadastrais So as alteraes necessrias, nos da dos cadastrais do m dulo CADASTRO, para identificar e realizar perfeitamente o pagamento de quem tem vnculo de remunerao com a MB;

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OSTENSIVO g) Incluso, Retirada e Modificao de Rubricas

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So as alteraes necessrias, nas rubricas, para adequar o pagamento aos direitos e deveres de quem tem vnculo de remunerao com a MB, como por exemplo as incluses de rubricas de adicional noturno e os acertos de pagam entos de direitos remuneratrios de frias; e h) Bloqueio So as aes necessrias para que, em casos especficos, o pagam ento no seja creditado na conta corrente de quem tem vnculo de rem unerao com a MB, com o por exemplo nos casos de ajuste de cont as por trmino do vnculo de rem unerao, constatao de pagam entos indevidos ante s do crdito na conta corrente e, em alguns casos, aps o crdito. 16.2 - PROCEDIMENTOS INICIAIS PARA ALTERAES 16.2.1 - Os procedimentos utilizados na alterao de rubricas so os mencionados no manual do usurio para remessa de informao ao SIAPE e compreendem: a) os destinados alterao pela UORG, UPAG ou IQ; e b) os destinados alterao automtica pelo SIAPE. 16.2.2 - Para os citados procedimentos, os seguintes aspectos devem ser observados: a) Inicialmente Verificar o enquadram ento legal e a juri sdio da rubrica, levando em considerao que, com a evoluo do SIAPE, direitos remuneratrios relativos a frias; b) Para alterao pela UPAG Introduzir os dados com base nas informaes do m dulo CADASTRO ou da UORG; c) Para alterao pela UORG Introduzir as m odificaes no m dulo CADASTRO e encam inhar os docum entos de origem para a UPAG; e d) Para alterao pelo IQ Encaminhar as alteraes por meio da Internet (SIAPENET) diretamente ao Servio Federal de Processamento de Dados (SERPRO). algumas incluses de rubricas so realizadas por interm dio do m dulo CADASTRO, com o por exem plo os

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OSTENSIVO 16.3 - PROCEDIMENTOS PARA IMPLANTAO

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16.3.1 - Solicitar Diretoria de Finanas da Marinha (DFM), por interm dio de mensagem, senha para acesso ao SIAPE. 16.3.2 - Introduzir os dados cadastrais conforme orientao da DPCvM. 16.3.3 - Efetuar as incluses no mdulo FOLHA DE PAGAMENTO. 16.4 - PROCEDIMENTOS PARA RETIRADA 16.4.1 - As origens dos fatos que ensejam a retirada do SIAPE so as situaes previstas nas instrues da DPCvM, que acarretam com o conseqncia a perda do vnculo de remunerao com a MB. 16.4.2 - A seguinte seqncia deve ser observada pela UPAG para a retirada do SIAPE aps o recebimento da informao: a) com base na legislao vigente, reali zar o ajuste de contas, observando que, no caso de falecim ento, o ajuste de contas realizado pelo Servio de Inativos e Pensionistas da Marinha (SIPM); e b) remeter as informaes de alterao para o SIPM de acordo com o calendrio de pagamento. 16.5 - PROCEDIMENTOS PARA SUSPENSO 16.5.1 - A suspenso do pagamento pode ter origem, a princpio, nas seguintes situaes: a) ajuste de contas; b) misso no exterior; c) licena para desempenho de mandato classista; d) licena para tratar de assunto de interesse particular; e) abandono de emprego; e f) ordem judicial. 16.5.2 - A seguinte seqncia deve ser observada para a suspenso do pagam ento no SIAPE aps o recebimento da informao pela UPAG: a) suspender o pagamento por intermdio do mdulo FOLHA DE PAGAMENTO; e b) cessado o motivo da suspenso, reativar o mdulo FOLHA DE PAGAMENTO. 16.6 - PROCEDIMENTOS PARA REATIVAO 16.6.1 - A reativao do pagamento tem origem nas seguintes situaes: a) cessao do motivo que originou a suspenso; e

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b) nos casos especiais, em que seja necess rio reativar o pagamento, para efetuar o Ajuste de Contas do servidor. 16.6.2 - A seqncia de procedim entos para a reativao do pagam ento consiste em utilizar os parmetros do mdulo FOLHA DE PAGAMENTO para reativao. 16.7 - PROCEDIMENTOS PARA MOVIMENTAO 16.7.1 - Entre UPAG de um mesmo rgo: a) a UPAG de origem promove a liberao do servidor, por interm dio da transao CDLIUPAG; b) a UPAG de destino promove a recepo do servidor por interm dio da transao CDACTFUPAG; e c) havendo dvida na UPAG de destino, quanto efetiva liberao do servidor, deve-se utilizar a transao CDCOPENTRA, pa ra identificar os servidores liberados, cuja recepo ainda no foi promovida. 16.7.2 - Entre rgos: a) o rgo de origem promove a liberao do servidor, por intermdio da transao CDLIORGAO; b) o rgo de destino prom ove a recepo do servidor por interm dio da transao CDACTFORG; e c) havendo dvida no rgo de destino, quant o efetiva liberao do servidor, deve-se utilizar a transao CDCOPENTRA, pa ra identificar os servidores liberados, cuja recepo ainda no foi promovida. 16.8 - PROCEDIMENTOS PARA INCLUSO, RETIRADA E MODIFICAO DE DADOS CADASTRAIS Os procedimentos para incluso, retirada e modificao de dados cadastrais so realizados pelas UORG m ediante orientao da Diretoria do Pessoal Civil da Marinha (DPCvM). 16.9 - PROCEDIMENTOS PARA INCLUSO, RETIRADA E ALTERAO DE VALORES DE RUBRICAS A incluso, retirada e alterao de valores de rubricas so feitas pelas UPAG m ediante consulta tabela de rubricas e verificao do tipo de rubrica a utilizar, conform e a seguir:

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a) para as rubricas que constam na tabela com o de clculo autom tico, deve ser informado o cdigo da rubrica, conforme indicao da tabela; e b) para as rubricas com informao de valor, com o por exemplo para o ajuste de contas, desativar o clculo autom tico do m dulo folha de pagam ento e introduzir o valor. 16.10 - PROCEDIMENTOS PARA HOMOLOGAO DA FOLHA DE PAGAMENTO De acordo com a orientao do MP, as UPAG devero utilizar a hom ologao do processamento de suas folhas de pagamento executando os seguintes procedimentos: a) comparar os valores do Demonstrativo de Despesa de Pessoal (DDP) j disponvel na homologao com o DDP do m s anterior, buscando identificar possveis discrepncias. No caso de discrepncia, aps identificao da rubrica, utilizar a transao GRCOSERRUB para identificar a res/pensionistas) para posterior acerto; b) consultar a transao FPEXCLPAGC se rvidores com lquido negativo em sua UPAG e analisar os itens: com ciando os acertos financeiros; c) na transao FPCORUBEXC rubricas excl udas do servidor consultar as rubricas excludas de pensionistas; d) na transao FPCOPSLNEG pensionistas com lquido negativo - identificar e providenciar os acertos necessrios; e) verificar todos os pagamentos de aes judiciais includas no ms; f) verificar todos os pagamentos de processos administrativos includos no ms; g) verificar todos os pagamentos/descontos de frias canceladas e reprogramadas; h) verificar o pagamento de servidores redistribudos no ms no SIAPENET; e i) acessar o SIAPENET e percorrer o caminho: RGO>CONSULTA>GERENCIAIS>HOMOLOGAO, onde esto disponveis as seguintes funcionalidades: I) consulta lanamento de rubricas; II) consulta lanamento de rubricas de consignao; e III) consulta pagamentos suspensos. lqui do negativo, com clculo no concludo, sem Ficha Financeira (FF), no calcula do e/ou suspenso de pagam ento, providenrelao dos beneficirios (servido-

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Ao final da hom ologao da folha, a UPAG/RGO dever acessar a funcionalidade consulta/homologar e confirmar a homologao. 16.11 - PROCEDIMENTOS PARA BLOQUEIO 16.11.1 - A necessidade de bloquear o pagam ento mensal, aps a data de encerram ento das alteraes ou aps o pagamento de meses anteriores, pode ocorrer por: a) falecimento; b) demisso; c) abandono de emprego; d) erro de digitao; e) erro de processamento; f) deciso judicial; e g) extino do direito j processado no pagamento. 16.11.2 - O bloqueio de pagam ento efetuado pelo rgo Pagador (OP), sem pre no total e de acordo com os incisos a seguir. 16.11.3 - Para consecuo do bloqueio de pagam ento no SIAPE, devem ser consideradas as seguintes definies: a) CDINEXCL - transao que perm ite registrar o cdigo da ocorrncia (consultar transao COTBOCORRE) de excluso (grupo 2) no CADASTRO. Esta excluso passa o servidor para a s ituao de excludo da FOLHA DE PAGAMENTO, embora permanea inserido no CADASTRO. Para solicitar esta transao, o usurio dever enviar mensagem para a DFM, conforme modelo constante do Anexo AF. Esta transao permanecer disponvel para o usurio pelo perodo de trs dias a partir da data de recebim ento da m ensagem. Caso haja necessidade de prorrogao do prazo, ser necessria nova solicitao; b) CDATAFAST - transao que perm ite registrar no CADASTRO o cdigo da ocorrncia (consultar transao COTB OCORRE) de afastam ento (grupo 3) do servidor pblico, como, por exemplo, licena para tratar de interesse particular. Possibilita, tambm, que seja registrado o retorno do servidor ao servio, aps o afastamento. O registro do afastam ento pode, ou no, de acordo com o tipo de ocorrncia, acarretar, autom aticamente, a excluso do servidor da FOLHA DE PAGAMENTO;

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c) FPCLPAGTO - transao que perm ite ao operador sim ular o pagam ento do servidor. Serve para testar se as inform aes financeiras esto corretas e se o clculo da FOLHA, pelo SERPRO, ser correto; d) FPCOFICHAF - transao que perm ite ao operador consultar a FF do servidor; e e) FPCOBENCON - transao que perm ite consultar inform aes sobre beneficirias(os) de penso alimentcia/aluguel de casa de um determinado servidor. 16.11.4 - Em referncia ao cronogram a de ativ idades do SIAPE, divulgado pelo MP, no SIAPENET, no perodo de tem po entre a data final do perodo da atividade final do perodo da atividade ABERTURA MS PAGAMENTO e a data

ATUALIZAO PAGAMENTO, o SIAPE est disponvel para atualizaes das ocorrncias que acarretam a excluso do servidor da FOLHA DE PAGAMENTO. Assim, a atualizao efetuada, em bloqueio. 16.11.5 - As ocorrncias funcionais, que podem levar o servidor a ser excludo da FOLHA DE PAGAMENTO e, em conseqncia, a no receber seu pagam ento, podem ser consultadas, no SIAPE, por interm dio da transao COTBOCORRE. Tal transao permite acessar as ocorrncias dos grupos de excluso (02) e de afastam ento (03) que, registradas no m dulo CADASTRO pelo operador do Setor de Pessoal da UPAG, por interm dio das transaes CDEXCADAST e CDATAFAST, respectivamente, excluem o servidor da FOLHA DE PAGAMENTO, autom aticamente. Por se tratar de dado cadastral, atinente ao mdulo CADASTRO, a responsabilidade por essa atualizao, no SIAPE, da UORG. O Agente de Pagamento co-responsvel pela verificao da atua lizao, pela UORG, que im plique excluso do servidor da FOLHA DE PAGAMENTO. 16.11.6 - A transao FPEXCLPAGC fornece, a ps pr-clculo da FOLHA DE PAGAMENTO, a relao on-line dos servidores com lquido negativo, que previne tam bm a necessidade de bloqueio. 16.11.7 - As ocorrncias, que porventura no pude rem ser atualizadas pelas UPAG no perodo citado no inciso 16.11.4, bem com o eventuais erros de processam ento, que demandarem solicitao de bloqueio, devero ser inform adas ao OP, por m ensaOSTENSIVO - 16-7 REV.4 tempo, pela UPAG no perodo supracitado, referente um a ocorrncia do m s, pr evine a necessidade de solicitao de

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gem preferencial, via SISCOM conform e modelos constantes dos Anexos AH ou AI. 16.11.8 - O recebimento da mensagem pela PAPEM-BLOQUEIO acarretar resposta do OP para a UPAG, conforme modelo constante do Anexo AJ. 16.11.9 - O OP processar as inform aes contid as nas m ensagens, adotando os seguintes procedimentos: a) mensagens que derem entrada no OP at o data-hora lim ite que ser divulgado mensalmente: I) no enviar conta corrente do servidor os seus vencimentos; e II) no repassar s Caixas Consignatrias do servidor os seus descontos efetuados em contracheque; b) as necessidades de bloqueios surgidas aps os depsitos dos vencim entos, tornam-se inexeqveis. Nesta situao, cabero s UPAG os seguintes procedimentos: I) informar ao OP, por m ensagem, o nome e a matrcula dos servidores envolvidos, para que sejam inscritos no Sistema de Responsabilidade (SISRES); e II) providenciar junto a cada servidor a restituio do valor depositado indevidamente em seu endereo bancrio; e c) a regularizao do servidor no SISRES oco rrer to logo a reverso seja efetuada. Caso seja infrutfera a tentativa de obter o retorno dos valores pagos indevidamente, a UPAG dever adotar os pr ocedimentos necessrios junto ao servidor beneficiado. 16.11.10 - A solicitao de bloqueio pode ocorrer sobre os seguintes tipos de pessoa: a) servidor sem desconto de penso alim entcia (bloqueio a ser solicitado pela UPAG); b) servidor com desconto de Penso Alim entcia (PA) (bloqueio a ser solicitado pela UPAG) - este caso m erece especial ateno, pois devido ao SIAPE tratar a(o) beneficiria(o) de penso alim entcia com o um desconto do servidor, sempre que este for bloqueado, tam bm dever ser efetuado, pelo OP, o bloqueio do benefcio; e c) beneficiria(o) de penso alim entcia (bloqueio a ser solicitado pelo IQPAPEM. OSTENSIVO - 16-8 REV.4

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16.11.11 - A operacionalizao das alteraes no pa gamento das pessoas supracitadas, no caso de erro de processam ento e que de mande desconto para a Conta de Pagamentos Imediatos (COPIMED) no processo mensal subseqente ao do bloqueio, ser conforme a seguir: a) para servidor sem desconto de penso alimentcia - alteraes a serem comandadas pela UPAG: I) incluir as rubricas de pagamento, referentes ao ms do bloqueio, com valor informado; e II) incluir a rubrica de desconto da COPIMED, referente ao valor pago ao servidor, com valor informado. A UPAG no dever comandar as rubricas de desconto bloqueadas, referentes s Entidades Consignatrias, que faro posteriormente os acertos, se necessrios; b) para servidor com desconto de Penso Alimentcia (PA): I) alteraes a serem comandadas pela UPAG: - incluir as rubricas de pagam ento, referentes ao ms do bloqueio, com valor informado; e - incluir a rubrica de desconto da CO PIMED, referente ao valor pago ao servidor, com valor inform ado. A UPAG no dever com andar as rubricas de desconto bloqueadas, referentes s Entidades Consignatrias (EC), que faro posteriormente os acertos, se necessrios; e II) alterao a ser com andada pelo IQ-PAPEM: incluir a rubrica de desconto da COPIMED, referente ao valor pa go (o) beneficiria(o) de PA, com valor informado; e c) beneficiria(o) de PA - alterao a ser comandada pelo IQ-PAPEM Efetuar os acertos necessrios, conforme o caso. 16.11.12 - Especial ateno deve ser dada ao campo "matrcula", pois a consecuo do pedido de bloqueio depende de sua exatido. 16.11.13 - O bloqueio som ente impede que o serv idor receba sua rem unerao no ms corrente. indispensvel que o Agente de Pagamento providencie as alteraes necessrias para a correo definitiva de sua situao. 16.11.14 - O bloqueio integral, no se admite bloqueio de parcelas de pagamento. 16.11.15 - A UPAG dever verificar, na fase de homologao da folha de pagam ento, prevista no cronogram a mensal do SIAPE, erro s ocorridos na gerao dos Bilhetes OSTENSIVO - 16-9 REV.4

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de Pagamentos (BP) e efetuar as devi das correes, evitando bloqueios e prejuzos ao servidor. 16.11.16 - A UPAG no dever transm itir mensagem de solicitao de bloqueio com dados incompletos. Assim , no caso do SIAPE estar no perodo de processam ento da FOLHA, a UPAG dever aguardar a abertura do sistem a, para as consultas necessrias e imediata transmisso da mensagem. 16.12 - PAGAMENTO POR MEIO DE FOLHA SUPLEMENTAR DO SIAPE O pagamento por folha suplementar uma possibilidade de uso exclusivo do MP, no cabendo a opo por parte das UPAG.

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OSTENSIVO CAPTULO 17 PAGAMENTO DE EXERCCIOS ANTERIORES

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17.1 - PROPSITO Disseminar e padronizar os procedim entos a serem adotados pelas Unidades Pagadoras (UPAG), a fim de possibilitar o planejam ento e o paga mento de passivos relativos a exerccios anteriores, decorrentes de vantag ens concedidas adm inistrativamente a servidores ativos, inativos e re spectivos pensionistas, no m bito do Com ando da Marinha (CM). 17.2 - PECULIARIDADES 17.2.1 - Consideram-se, com a finalidade de p agamento, despesas de exerccios anteriores, de acordo com a Portaria Conjunta n 1, de 29AGO2006, da s Secretarias de Recursos Humanos e Oramento Federal, do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (SRH/SOF/MP), as vantagens pecuniria s reconhecidas adm inistrativamente, no pagas no exerccio de competncia. 17.2.2 - Compete s U PAG providenciar a inclus o, alterao ou excluso dos valores nom inais devidos, nos respectivos m eses de co mpetncia, utilizando-se de rotina desenvolvida no Sistema Integrado de Ad ministrao de Recursos Humanos (SIAPE), no mdulo Processo Administrativo, da SRH/SOF/MP. 17.2.3 - Compete Pag adoria de Pessoal da M arinha (PAPEM) autorizar o pagam ento, pelo Governo Federal, dos processos administrativos lanados e devidam ente informados pelas UPAG. 17.3 - PROCEDIMENTOS Os pagamentos de despesas de exerccios anteriores sero precedidos de registro de processos administrativos, no SIAPE, devendo seguir as etapas abaixo discriminadas: a) elaborao de planilha de clculo individualizada pela UPAG; b) incluso pela UPAG dos valores nominais, nos respectivos meses de competncia, no mdulo Processos Adm inistrativos do SI APE, inform ando, posteriorm ente, PAPEM, por m ensagem, via SISCOM, at o ltim o dia til do m s de incluso/alterao do processo, o nmero do processo, a quantidade de beneficirios e valor. Para esta informao, no dever ser utilizado o COMUNICA-SIAPE; c) qualquer alterao em processo j regist rado pela UPAG dever ser info rmada, conforme previsto na alnea anterior; OSTENSIVO - 17-1 REV.4

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d) atentar para a correta infor mao do nm ero do processo adm inistrativo, um a ve z que qualquer incorreo impossibilita o acesso ao mesmo, no SIAPE, pela PAPEM; e) o cadastro do processo no SIAPE s omente dever ocorrer com todos os am paros legais e benef icirios, ocorrendo a devida in cluso dos direitos devidos em Orde m de Servio (OS); f) os pagamentos sero efetuados, por determinao do Governo Federal e segundo critrios especficos estabelecidos po ca do pagamento, no SIAPE, nas rubricas especficas de exerccios anteriores de ativos, inativos e pensionistas, sobre as quais incidem os encargos de Plano de Seguridade Social (PSS) e Imposto de Renda. Cabe ressaltar que, conforme estabelecido em rotina operacional do SIAPE, no incide a Penso Alimentcia (PA) sobre essas rubri cas, ficando a cargo do alim entante a responsabilidade de quitar a obrigao judicial, quando for o caso; e g) dever ser includo, no m dulo processo ad ministrativo, o pagam ento de exerccios anteriores de servidores exonerados. Nos casos em que tal procedim ento no seja aceito pelo SIAPE, a UPAG dever encam inhar PAPEM, por ofcio, a planilha de autorizao para emisso de ordem bancria com os valores devidos, CPF, dom iclio bancrio atualizado, de acordo com o modelo do Anexo U, e cpia da OS, em moeda corrente, para crdito por ordem bancria a ser efetuado por aquela Pagadoria, simultaneamente, quando houver auto rizao, por p arte do Gov erno Federal, para pag amento dos processos normalmente inscritos no SIAPE.

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OSTENSIVO CAPTULO 18 AJUSTE DE CONTAS (AC) 18.1 - DEFINIO 18.1.1 - Ajuste de Contas (AC) do Pagamento de Pessoal

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O AC de pagamento de servidor que teve cessado o vnculo de rem unerao com a Marinha do Brasil (MB) um a seqncia de comandos realizada no SIAPE, que visa a liquidar os direitos e obrigaes, antes da retirada def initiva do pagam ento do sistema ou, em casos excepcionais, aps esta retirada. 18.1.2 - Ajuste de Contas (AC) com a Fazenda Nacional Devero ser includas, no AC de pagamento, as dvidas pessoais do servidor que estiver em situao de excluso do Servio Pblico e que no possua condies para liquidar essas dvidas, im ediata e integralm ente, no m omento de seu desligam ento, para processar, por m eio da incluso em folha de pagam ento, o desconto destinado ao ressarcimento dos dbitos/prejuzos causados Fazenda Nacional. 18.2 - RESPONSABILIDADE A responsabilidade pelo AC assim definida: a) Da Unidade Pagadora (UPAG) Pelo AC do servidor da ativa, por qua lquer motivo, exceto no caso de falecim ento, situao na qual o Agente de Pagamento deve bloquear imediatamente o pagamento e comunicar o fato, por m ensagem, ao Servio de Inativos e Pensionistas da Marinha (SIPM), quando ento ser realizada a habilitao penso dos beneficirios, quando houver; e b) Do SIPM Pelo AC do civil inativo, pensionista do se rvidor e do servidor da ativa por m otivo de falecimento. 18.3 - PROCEDIMENTOS Para se efetuar um AC prim ordial que o Agente de Pagam ento disponha da ltim a Ficha Financeira (FF) do servidor, a fim de que possa realizar o levantam ento do pagamento e das rubricas que o com pem, para posteriormente adotar os seguintes procedimentos: a) se o servidor possuir desconto a favor de beneficirio de penso alim entcia, s pode ter seu pagam ento colocado em AC aps a sua UPAG obter autorizao da Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM ), de modo a possibilitar o cum primento OSTENSIVO - 18-1 REV.3

OSTENSIVO das decises judiciais, no que tange ao Alimentcia (PA);

SGM-302 pagamento da consignatrio de Penso

b) por ocasio do AC, a UPAG deve desativar o clculo autom tico das rubricas no mdulo pagamento; c) no caso de haver necessidade de se prom over um AC de servidor j retirado do SIAPE, a UPAG deve m anter contato pr vio com o rgo Pagador (OP) para orientao quanto aos procedimentos a serem adotados; d) se os dados com andados para o AC n o forem processados, a UPAG deve providenciar imediatamente o bloqueio do pagam ento do servidor. Esta verificao deve ser efetuada obrigatoriam ente pelo Agente de Pagam ento na fase de hom ologao da Folha de Pagamento normal; e) no ms subseqente ao AC, a UPAG deve retirar ou suspender o pagamento do servidor do SIAPE, no m dulo PAGAMENTO, sendo que os procedim entos para o mdulo CADASTRO devem ser realizados pela UORG, seguindo as orientaes da DPCvM; f) caso a UPAG no proceda a retirada ou suspenso do servidor do SIAPE, aps concludo o AC, este perm anecer indevidamente em pagamento mensal, recebendo o valor de seu AC. Tal situao caracteriza recebimento indevido de pagam ento e de responsabilidade do Ordenador de Despesa e do Agente de Pagamento; g) o Agente de Pagam ento s dever proceder retirada do servidor do SIAPE quando tiver certeza absoluta de que este no possui m ais direitos ou obrigaes com a MARINHA; em caso de dvida, o Agente de Pagamento dever com andar a suspenso do seu pagam ento, a fim de evitar uma nova necessidade de reincluso no SIAPE, devendo atentar para no deix-lo indefinidamente nesta situao. importante ressaltar que o SIAPE no perm ite a reincluso do ex-servidor retirado do pagamento por motivo de falecimento; h) caso o servidor que esteja se desligando da MB possua obrigaes (descontos) maiores do que direitos (pagamentos), a UPAG deve adotar os seguintes procedimentos: I) cobrar do servidor o valor da diferena entre os pagamentos a que faz jus e os descontos que deva sofrer; e

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II) recolher PAPEM a im portncia cobrad a do servidor, conform e procedim entos previstos para pagamentos e transferncias entre OM da MB previstas nas Normas SGM-301 e, sim ultaneamente, encaminhar ofcio explicativo PAPEM, a fim de que seja providenciada por aquela Pagadoria baixa na responsabilidade; i) caso durante o AC no sejam comandadas quaisquer obrigaes legais do ex-servidor (IRRF, PA etc.), a UPAG dever cobrar o numerrio devido e recolh-lo PAPEM, conforme procedim entos previstos para pagam entos e transferncias entre OM da MB previstas nas Norm as SGM -301, no prazo de cinco dias aps o recebim ento do pagamento do AC; e j) havendo quaisquer obrigaes que o serv idor em AC tenha de recolher (IRRF, PA etc.), ou que representem ressarcim entos perante Fazenda Nacional, e no sendo possvel fazer o recolhim ento pelo SIAPE, tais obrigaes devero ser cobradas do servidor desligado e, logo aps recolhidas , ao OP, conform e procedimentos para pagamentos e transferncias entre OM da MB previstos nas Normas SGM-301.

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OSTENSIVO CAPTULO 19 PRESTAO DE CONTAS

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19.1 - DA ORGANIZAO E ENCAMINHAMENTO DA PRESTAO DE CONTAS A Prestao de Contas do Pagamento Mensal do Pessoal Civil da Ativa no Pas, Inativos e Pensionista dever ser organizada e encaminhada DCoM conforme os procedimentos especficos constantes neste captulo e no inciso 11.3.1. 19.1.1 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas Os documentos a seguir relacionados constituiro a Prestao de Contas completa da gestoria, que depois de apreciados pelo Conselho Econmico, devero ser arquivados na OM: a) Relatrio de Diferenas Pagas no SIAPE (RDPS), AA71R03, certificado pelo Agente de Pagamento, Agente Fiscal e rubricado pelo Ordenador de Despesa; b) Cpias das Ordens de Servios (OS) que publicaram as matrias relativas ao pessoal civil; c) 1 via do Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI); d) Cpia da Ata da reunio do Conselho Econmico, registrando a aprovao integral ou as restries do pagamento de pessoal civil, e neste caso, relacionando as restries que motivaram a no aprovao integral. Na Ata tambm devero constar deliberaes do Conselho Econmico quanto adoo no sistema de Controle Interno da OM de medidas corretivas e preventivas que contribuam para a eliminao dos riscos e/ou ocorrncia de erros; e e) Termo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Civil. 19.1.2 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas a ser encaminhada DCoM a) Os documentos abaixo relacionados devem ser encaminhados DCoM, aps aprovao do Conselho Econmico da OC ou IQ-MB, eletronicamente, capeados pelo Documento de Encaminhamento de Prestao de Contas (DEC), at o 45 (quadragsimo quinto) dia do ms subseqente ao processo de pagamento. Para o SIPM este prazo at o 60 (sexagsimo) dia: I) Cpia da Ata da reunio do Conselho Econmico, conforme disposto na alnea d do inciso 19.1.1; II) 1 via do Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI); OSTENSIVO - 19-1 REV.4

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III) Termo de Conformidade Documental de Pagamento de Pessoal Civil, conforme o Anexo AQ; e IV) Declarao de Passagem e Assuno de Funo quando houver transferncia de responsabilidade de Ordenador de Despesas (OD) ou do Gestor. b) A Prestao de Contas de Pagamento do Pessoal inativo Civil deve ser encaminhada integralmente DCoM, contendo os documentos previstos no inciso 19.1.1, fisicamente, no prazo estabelecido para o SIPM, na alnea a deste inciso. O SIPM dever manter em arquivo devidamente organizado a segunda via dos referidos processos pelo prazo mnimo de 10 anos, a contar da data da apresentao dos Relatrios de Gesto ao TCU. 19.1.3 - Transferncia de Responsabilidade e Prestao de Contas por Incio ou Trmino de Gesto Devero ser observados os mesmos procedimentos previstos no captulo 11, consideradas as seguintes correspondncias: a) Unidade Pagadora (UPAG) Organizao Centralizadora (OC); e b) Agente de Pagamento da Unidade Pagadora (APUP) Agente de Pagamento da Organizao Centralizadora (APOC). 19.1.4 - Auditoria de Conformidade Documental a) A Auditoria de Conformidade Documental consiste no exame das Prestaes de Contas e documentos do Pagamento de Pessoal Civil, realizado pela DCoM, com o objetivo de comprovar a conformidade e a fidelidade dos atos e fatos praticados pelos Agentes Responsveis, evidenciados nos documentos encaminhados DCoM e nos registros dos Sistemas; b) A Prestao de Contas completa ser solicitada pela DCoM para realizao da Auditoria, de acordo com o Plano Anual de Auditoria (PAA). Esta solicitao ser por meio de mensagem, cujos prazos mximos de encaminhamento sero de dez dias para as OM sediadas no Rio de Janeiro e de vinte dias para as OM fora de sede; c) O resultado da Auditoria de Conformidade Documental ser consolidado em relatrio e enviado OM auditorada. O Comando Imediatamente Superior (COMIMSUP) receber uma cpia do relatrio quando a OM auditorada no for dirigida por Almirante; OSTENSIVO - 19-2 REV.4

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d) A OM dever responder o relatrio discriminando, para cada constatao, a providncia adotada para san-la, no prazo mximo de trinta dias a contar da data de seu recebimento; e) A DCoM poder solicitar, ainda, o encaminhamento de outros documentos complementares que sejam necessrios para a realizao da Auditoria em questo; f) A Prestao de Contas solicitada para realizao da Auditoria de Conformidade Documental, aps o seu trmino, ser restituda para arquivamento na OM; e g) A DCoM, em carter excepcional, poder ainda realizar verificaes in loco que sejam necessrias para complementao da Auditoria de Conformidade Documental. 19.1.5 - Arquivamento da Prestao de Contas a) Procedimentos especficos As prestaes de contas devero ser arquivadas de acordo com as seguintes orientaes: I) Devero conter as folhas numeradas, conforme as instrues contidas na alnea b; II) O DEC dever estar afixado juntamente com toda a documentao, com colchetes, em ordem cronolgica, ou seja, os documentos mais antigos sero os primeiros do processo; III) Devero conter registro das principais caractersticas do processo, a fim de permitir sua recuperao em caso de sinistro (exemplo: espcie, perodo a que se refere, procedncia dos documentos, e outras informaes julgadas pertinentes, respeitando as peculiaridades do pagamento de pessoal civil); IV) Devero ser arquivadas, fsica e eletronicamente/digitalmente, depois de submetidos ao Conselho Econmico; e V) O arquivamento das Prestaes de Contas e dos seus respectivos documentos dever ser conduzido de forma cronolgica, durante o exerccio. As cpias dos Termos de Conformidade Documental, igualmente, devero ser arquivadas. b) Numerao As folhas sero numeradas em ordem crescente, sem rasuras, e devero ser rubricadas pelo Agente Fiscal e pelo respectivo Gestor (dever ser numerado, sempre que possvel, no canto superior direito). Somente a frente das folhas receber a OSTENSIVO - 19-3 REV.4

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numerao da pgina. Dessa forma ser atribudo primeira folha o nmero 1/X, e assim sucessivamente, sendo o X o nmero total de pginas. Nenhuma Prestao de Contas poder ter duas peas com a mesma numerao, no sendo admitido diferenci-las pelas letras A ou B, nem rasur-las. As correes que se fizerem necessrias devero ser feitas carmim e rubricadas pelos agentes responsveis; c) Controle do trmite Aps o arquivamento, a OM dever manter efetivo controle sobre a sua movimentao, com vistas imediata localizao fsico-eletrnica e pronta prestao de informaes, quando requisitada. Quando do encaminhamento de uma Prestao de Contas DCoM, para realizao da Auditoria de Conformidade Documental, o controle da OM dever conter os dados necessrios identificao do encaminhamento da mesma, indicando, inclusive, o motivo da movimentao da referida Prestao de Contas, data e documento que a solicitou; d) Prazo de arquivamento As Prestaes de Contas Completas, bem como quaisquer outros documentos relativos ao movimento financeiro do pagamento do pessoal civil, no componentes do processo de prestao de contas normal, porm julgados relevantes para consultas e esclarecimentos, devero ser mantidos arquivados na OM pelo prazo de 10 (dez) anos a contar da data da apresentao dos relatrios de gesto ao TCU, disposio dos rgos de Controle Interno e Externo, conforme previsto na Instruo Normativa n 57 de 2008 do Tribunal de Contas da Unio (TCU); e) Disposies gerais Uma vez arquivadas, as Prestaes de Contas devero ter acesso controlado, para que no ocorram alteraes. Somente o Gestor, com a autorizao do Agente Fiscal, mediante despacho do OD, poder promover alteraes na escriturao ou, ainda, acrscimo ou supresso de documentos. O acesso ao processo dever ser restrito e limitado aos servidores que, por fora de suas atribuies, tiverem necessidade de manuse-lo, especialmente para efeito de fiscalizao. Tal medida tem por objetivo preservar a integridade da Prestao de Contas, aps sua aprovao pelo Conselho Econmico, contra fraudes e adulteraes. OSTENSIVO - 19-4 REV.4

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Dever ser dispensado adequado tratamento fsico aos documentos constantes dos processos de Prestao de Contas arquivados na OM. Os seguintes cuidados devero ser observados: I) Higiene no seu manuseio; II) Realizao de furos centralizados; III) Execuo das dobras necessrias com simetria; IV) Emprego de material adequado; V) No utilizao de grampos metlicos ou clips; e VI) Preservao das informaes ao apor elementos, como carimbos e etiquetas. As Prestaes de Contas devero ser envelopadas ou mantidas em caixas de arquivo fechadas e devidamente identificadas, dentre outros requisitos para a guarda de seus documentos. 19.2 - DAS SITUAES ESPECFICAS 19.2.1 - Conferncia do Processo de Pagamento e Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI) Devero ser observados os mesmos procedimentos previstos no inciso 11.3.1, consideradas as seguintes correspondncias: a) Agente Fiscal da Unidade Pagadora (AFUP) Agente Fiscal da Organizao Centralizadora (AFOC); e b) Relator de Pagamento da Unidade Pagadora (RPUP) Relator de Pagamento da Organizao Centralizadora (RPOC). 19.2.2 - UPAG sem movimento no SIAPE Nos meses em que no ocorrer implantao de alteraes de pagamento no SIAPE, tal fato dever ser consignado na Ata de Reunio do Conselho Econmico, para conhecimento do rgo Tomador de Contas DCoM.

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OSTENSIVO ANEXO A LISTA DE ANEXOS ANEXO A ANEXO B ANEXO C ANEXO D ANEXO E ANEXO F ANEXO G ANEXO H ANEXO I ANEXO J ANEXO K ANEXO L ANEXO N ANEXO O ANEXO P ANEXO Q - Lista de Anexos - Organizao das Normas SGM-302 - ndice de Ementas - Modelo de Encaminhamento de Sugestes - Relao da Legislao Pertinente - Cronograma de Eventos - Lista de Siglas

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- Quadro de Distribuio de Parcelas / Rubricas de Pagam ento por Inform ante Qualificado e rgo de Competncia Legal - Quadro de Distribuio de Parcelas / Rubricas de Desconto por Inform Qualificado e rgo de Competncia Legal. - Modelo de Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI) - Lista para Conferncia do Pagamento de Pessoal - Instrues para Preenchimento de Boletim de Implantao de Pagamento (BIP) - Instrues para Preenchimento de MAP-02 - Instrues para Preenchimento de MAP-03 - Instrues para Preenchimento de MAP-05 - Instrues para Preenchimento de MAP-07 - Instrues para Implantao e Alterao de Conta Corrente no SISPAG - Relao de Bancos Conveniados com Crdito do Pagamento de Pessoal a PAPEM para ante

ANEXO M - Instrues para Preenchimento de MAP-01

APNDICE I AO ANEXO Q APNDICE II AO ANEXO Q

APENDICE III AO ANEXO Q - Solicitao de Alterao de Conta Corrente/OM Pagadora ANEXO R ANEXO S ANEXO T ANEXO U ANEXO V ANEXO W ANEXO X - Instrues para Preenchimento de MAP-14. - Instrues para Preenchimento de MAP-61 - Instrues para Preenchimento de MAP-62 - Modelo de Autorizao de Emisso de Ordem Bancria para Pagamento - Tabela de Condio - Modelo de Mensagem de Solicita o de Bloqueio de Pagam ento de Pessoal do SISPAG - Fluxograma de Ajuste de Contas de Militar ou Pensionista.

OSTENSIVO

- A-1-

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OSTENSIVO ANEXO Y ANEXO Z - Modelo de Justificativa de Responsabilidade - Tabela de Grandeza de Amostras

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ANEXO AA - Modelo de Declarao de Passagem e Assuno de Funo para o OP ANEXO AB - Modelo de Declarao de Passagem e Assuno de Funo (exceto OP) ANEXO AC - Modelo de Indicao APNDICE I AO ANEXO AC - Instrues para o Preenchimento do Modelo de Indicao ANEXO AD - Modelo de Credenciamento ANEXO AE ANEXO AF - Modelo de Procedimentos para Acesso Inicial ao SIAPE - Modelo de Mensagem de Solicitao de Excluso

ANEXO AG - Relao de Relatrios Emitidos por UPAG ANEXO AH - Modelo de Mensagem "COMUNI CA" para Solicitao de Bloqueio de Pagamento para Servidor sem Desconto de Penso Alimentcia ANEXO AI ANEXO AJ - Modelo de Mensagem "COMUNI CA" para Solicitao de Bloqueio de Pagamento para Servidor com Desconto de Penso Alimentcia - Modelo de Mensagem "COMUNICA" de Confirm ao de Recebim ento de Solicitao de Bloqueio de Pagamento

ANEXO AK - Modelo de Ofcio para Solicitao de Pagamento de Exerccios Anteriores de Pessoal Militar ANEXO AL - Modelo de Planilha de Clculo de Pagamento de Exerccios Anteriores para Militares da Ativa

ANEXO AM - Modelo de Planilha de Clculo de Pagamento de Exerccios Anteriores para Militares Inativos e Pensionistas de Militares ANEXO AN - Modelo de Declarao de Habilitao Provisria Penso Militar ANEXO AO - Modelo de Term o de Conform idade Docum ental de Pagam ento de Pessoal Militar ANEXO AP - Modelo de Term o de Conform idade Docum ental de Pagam ento de Pessoal Militar - Informante Qualificado (IQ)

ANEXO AQ - Modelo de Term o de Conform idade Docum ental de Pagam ento de Pessoal Civil ANEXO AR - Modelo de Indicao de Usurio Militar ANEXO AS ANEXO AT - Modelo de Termo de Responsabilidade do Pessoal Militar - ndice Remissivo

ANEXO AU - Ementrio

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- A-2-

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OSTENSIVO ANEXO B ORGANIZAO DAS NORMAS SGM-302

SGM-302

PARTE VOLUME N 1 I 2 3 II 4 III 5 IV 6 TTULO SISTEMA DE PAGAMENTO NA MB (SISPAG) SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) PAGAMENTO DE PESSOAL MILITAR (PAS E EXTERIOR) E CIVIL (EXTERIOR) PAGAMENTO DE PESSOAL CIVIL NO PAS AUXLIO-TRANSPORTE CONTA DE PAGAMENTOS IMEDIATOS (COPIMED)

OSTENSIVO

- B-1 -

REV.3

OSTENSIVO ANEXO C NDICE DE EMENTAS

SGM-302

OSTENSIVO

- C-1 -

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OSTENSIVO ANEXO D MODELO DE ENCAMINHAMENTO DE SUGESTES

SGM-302

MARINHA DO BRASIL DIRETORIA DE FINANAS DA MARINHA

SUGESTES PARA REVISO DAS NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB 1) Alterao sugerida:

d o b r a

2) Justificativa:

d o b r a

Remetente:______________________________________________________ Sigla da OM: ________________ Telefone para contatos: ___________________________________________

d o b r a

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- D-1 -

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OSTENSIVO ANEXO E RELAO DA LEGISLAO PERTINENTE LEGISLAO Lei 1.341 Lei 5.809 DATA DESCRIO

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30JAN1951 Lei Orgnica do Ministrio Pblico da Unio. 10OUT1972 Dispe sobre a Retribuio e Direitos do Pessoal Civil e Militar em servio da Un io no exterior, e d outras providncias. (alterada pela Lei n 7.795/1989). 11JAN1973 Institui o Cdigo de Processo Civil (alterada pela Lei 11.441/2007) 09DEZ1980 Dispe sobre o Estatuto dos Militares. (alterada pel as Leis n 7.503/1986, 7.580/1986, 7.659/1988, 7.666/19 88, 7.698/19 88, 925/19 96, 9.297/1996, 9.442/1997 , 10.416/200 2, 11.447/2007, pela MP 2.215-10/2001 e Decreto n 4.307/2002).

Lei 5.869 Lei 6.880

Lei 7.418

16DEZ1985 Institui o Vale-Transporte. (alterada pe las Leis 7 .619/87, 9.532/1997 e MP 2.165-36/2001). 7.855/1989 e

Lei 7.963

21DEZ1989 Concede compensao pec uniria, a ttulo de be nefcio ao militar tempor rio das For as Armadas, por ocasio de seu licenciamento. 11DEZ1990 Dispe sobre o Regime Jurdico dos Servidores Pblicos Civis da Unio, d as Autarquias e d as Funda es Pblicas Federais. (alterada pe las Leis 8.162/1991, 8.216/1 991, 8.270/1991, 8.460/1992 , 8.745/1993 , 9.515/1997 , 9.525/1997, 9.527/1997 , 9.624/1998 , 9.783/1999 , 10.470/2002, 10.66 7/2003, 11.50 1/2007, 11.784/2008, 11.907/2 009, 12.269/ 2010 e pel a MP 2.225-45/2001).

Lei 8.112

Lei 8.177 Lei 8.216

01MAR1991 Estabelece regras para a desindexao da economia e d outras providncias. 13AGO1991 Dispe sobre antecipa o a ser compen sada quand o da reviso geral da remunerao dos servidores pblicos, corrige e reestrutura tabelas de vencimentos e d outras providncias. (alterada pe las Leis 8.270/1991, 8.460/1 992, 9.264/1996 e 9.266/1996 e pela MP 2.215-10/2001).

OSTENSIVO

- E-1 -

REV. 4

OSTENSIVO LEGISLAO Lei 8.460 DATA DESCRIO

SGM-302

17SET1992 Concede antecipao de r eajuste de vencimentos e de soldos dos servidores ci vis e militares d o Poder Executivo e d outras providncias. (alterada pelas Leis n 9.030/1 995, 9.527/1997, 10.180/01, 11.526/2007, 11.784/2 008, 12.375/ 2010 e pela M P 2.215-10/2001).

Lei 8.691

28JUL/1993 Dispe sobre o Plano de Carreiras para a rea d e Cincia e Tecnologia da Administrao Federal Direta, das Autarquias e da s Fundaes Federais e d outras providncias. 04FEV1994 Dispe sob re a aplic ao dos arts. 3 7, incisos XI e XII, e 3 9, 1 da Co nstituio Fed eral, e d outras providncias. (alterada pela Lei 9.624 /98 e pelas MP 1.127/1995 e 2.215-10/2001).

Lei 8.852

Lei 9.442

14MAR1997 Cria a Gratificao de Condio Especial de Trabalho - GCET para os militares d as Foras Ar madas, altera dispositivos d as Leis n 6. 880/80, e 8.2 37/91, disp e sobre o Aux lio-Funeral a ex-Combatentes, e d outras providncias. (alterada pela MP 2215-10/2001). 26NOV1997 Dispe sobre a Reestruturao dos Corp os e Quadros de Oficiais e de Praas da Marinha. 18DEZ2001 Regulamenta o inciso X do art. 37 da Constituio , que dispe sobre a revi so geral e a nual das remuneraes e sub sdios dos servidores pbl icos federai s dos Poderes Executivo, Legislativo e Judicirio da Unio, das autarquias e fundaes pblicas federais. 10JAN2002 Cdigo Civil Brasileiro. 04JAN2007 Altera dispositivos da Lei n 5.869, de 11JAN1973 Cdigo de Processo Civil, possibilitando a realizao de inventrio, partilha, separao consensual e divrcio consensual por via administrativa 27AGO1992 Institui gratifi caes de ati vidade para os Servidores Civis do p oder executivo, rev vantagens e d o utras providncias. (alterada pela Lei 8.538/1992). 02DEZ1938 Cdigo da Justia Militar. (alterado pelo DL 215/1967). 22DEZ1986 Institui Gr atificao Natalina para militares, ativ os, inativos e pensionistas das Foras Armadas. - E-2 REV. 4

Lei 9.519 Lei 10.331

Lei 10.406 Lei 11.441

Lei Delegada 13

Decreto-lei 925 Decreto-lei 2.310

OSTENSIVO

OSTENSIVO LEGISLAO Decreto 63.704 DATA 29/11/1968 DESCRIO

SGM-302

Regulamenta a Lei 5.292, de 8 de junho de 1967, alterada pela 5.3 99, de 20 de maro de 196 8, que dispe sobre a Prestao do Servio Militar pelo s Estudantes de Medici na, Farmcia, Odontologia e Veterinria e pelos Mdi cos, Farmacuti cos, Denti stas e Veter inrios, em decorrncia de dispositivos da Lei 4.375, de 17 de agosto de 1964.

Decreto 71.733

18JAN1973 Regulamenta a Lei n 5.809/1972, que dispe sobre a Retribuio e Direito s do Pessoal Ci vil e Mil itar em servio da Unio no Exterior. (alterado p elos Decretos 75.430/1975, 85.148/1980 , 95.252/1987, 95.760/88 , 96.725/19 88, 486/199 2, 2.809/1998, 3.643/2000, 3.790/2001 e o 5.992/ 2006 da nova redao aos art. 22 e 23).

Decreto 72.288

21MAI1973 Estabelece os casos especi ais que do direito ao acrscimo do auxlio familiar previsto na Lei de Retribuio no Exterior. (alterado pelo Decreto 73.679/1974). 17NOV1987 Regulamenta a Lei n 7.418/1985, com a alterao da Lei n 7.619/1987, que trata do Vale Transporte. (alterado pelo Decreto 2.880/1998). 19JUN1990 Institui o Sist ema Integrado de Adminis trao de Recursos Humanos (SIAPE). 30JUL1990 Regulamenta a Lei n 7.963/1989, que concede compensao pec uniria, a t tulo de benef cio, ao milita r temporrio, das Foras Ar madas, por o casio do seu licenciamento.

Decreto 95.247

Decreto 99.328 Decreto 99.425

Decreto 99.027 Decreto 825

05/03/1990 Aprova o Re gulamento pa ra o C orpo d e Praa s d o Corpo de Fuzileiros Navais 28MAI1993 Estabelece Normas para a Programa o e Execu o Oramentria e Financ eira dos Ora mentos Fiscal e da Seguridad e Social, Apr ova Quadro de Cotas Trimestrais de Despesa p ara o Poder Execu tivo e da outras Providncias. 20JUL1993 Regulamenta a concesso do adicional de irradiao ionizante d e que trata o 1 do art. 1 2 da Lei n 8.270, de 17 de dezembro de 1991.

Decreto 877

Decreto 948

05OUT1993 Dispe sobre a aplicao dos arts. 73 e 74 da Lei n 8.112/1990 (RJU) - Servio Extraordinrio. (alterado pelo Decreto 3.406/2000).

OSTENSIVO

- E-3 -

REV. 4

OSTENSIVO LEGISLAO Decreto 1.043 DATA DESCRIO

SGM-302

13JAN1994 Regulamenta o art. 6 da Lei n 8.627/1 993, que dispe sobre o pagamento dos servidores, civis e militares, da Un io, das auta rquias e das f undaes pb licas. 29SET1998 Delega competncia aos Ministros de Estado da Marinha, do Exrcito, da Aeronutica e Chefe do EstadoMaior das Foras Armadas 15DEZ1998 Regulamenta o Auxlio- Transporte p ara servidores e empregados pblicos. 24FEV1999 Regulamenta o Auxlio -Transporte par a os milit ares federais. 26OUT2000 Dispe sobre dirias do pessoal civil d a Administrao Pblica Federal direta, indireta e fundacional, e do militar, n o P as e n o ext erior; alt era di spositivos do Decreto n 71.733, de 18 de janeiro de 1973, e d outras providncias. (alterado pel os Decre tos 4.307/2002, 5.554/2005 e 5.992/2006).

Decreto 2.790

Decreto 2.880 Decreto 2.963 Decreto 3.643

Decreto 3.762

05MAR2001 Regulamenta a Gratificao de Desempenho de Atividade do Ciclo de Gesto, a Gratifica o de Desempenho de At ividade de Auditoria de Valores Mobil irios, a Gratifi cao de De sempenho de Atividade d e Auditoria de Seguros Privados, a G ratificao de Desempenho de Ativida de d e Cincia e T ecnologia e a Gratificao de Desempenho de Atividade de Fiscalizao Agropecuria, e d outras providncias. 07NOV2001 D nova redao ao inciso II do art. 5 d o Decreto n 3.892, de 20 de agosto de 2001, que dis pe sobre a aquisio de bilhetes de passagem area e compras de materiais e servios, mediante utilizao do Carto de Crdito Corporativo pelos rgos e pelas entidades da Administrao Pblica F ederal dir eta, autrquica e fundacional, e d outras providncias. 08NOV2001 Dispe sobre a concesso de ajuda de custo e de transporte aos servidores pblicos civis da Unio, das autarquias e das fundaes pblicas federais, e d outras providncias. (alterado pelo Decreto 4.063/2001). 10DEZ2001 Define o direito a cla sse de passagem area, em viagens no terr itrio nacio nal, para as aut oridades q ue menciona. 18JUL2002 Regulamenta a MP 2.215-10/2001 REV. 4

Decreto 4.002

Decreto 4.004

Decreto 4.047

Decreto 4.307 OSTENSIVO

- E-4 -

OSTENSIVO LEGISLAO Decreto 5.992 DATA DESCRIO

SGM-302

19DEZ2006 Dispe sobre a concesso de dirias no mbito da administrao federal direta, autrquica e fundacional, e da outras providncias. 31AGO2001 Reestruturao da remunerao dos militares das Foras Armadas, altera as Leis nos 3.765, de 4 de maio de 1960, e 6.880, de 9 de dezembro de 1980. 06SET2001 Dispe sobr e a criao, re estruturao e organiza o de carreiras, cargos e fun es comissionadas tcnicas no mbit o da Administ rao Pblic a F ederal direta, autrquica e fundacional, e d outras providncias. 29DEZ1992 Classifica as localidades p ara fins de p agamento Indenizao constante da Lei 8.237/1991. 29DEZ1994 Atualiza o Indenizao do Transporte e Bagagem

MP 2.215-10

MP 2.229-43

Portaria 4.286, do EMFA Portaria 6.658/SC-5 do EMFA

Portaria Conjunta n 1 da 29AGO2006 Disciplina o pagamento de desp esas de exe rccios anteriores, rel ativas a pess oal e encar gos sociais, deSRH/SOF/MP correntes de vantagens co ncedidas administrativa ou judicialmente, no mbit o da Admini strao Pbl ica Federal direta, autrquica e fundacional. Portaria 342, do CM Portaria 98, do MP Portaria Normativa 439/MD 17DEZ2007 Aprova o Plano de Carreira de Praas da Marinha. 16JUL2003 20JUL2001 Dispe sobre viagens a servio, concesso de dirias e emisso de bilhete de passagens areas Estabelece n ormas admini strativas a se rem obser vadas, no mbito do Mi nistrio da Defesa, para o pagamento de vantagens pecunirias de exerccios anteriores relativos a pessoal e a encargos sociais, decorrentes de deciso administrativa ou judicial.

Portaria Normativa 543/MD

26SET2002 Dispe sobre a aplic ao do disposto no 1 do art. 20 do Decr eto n 4.307, de 18JUL200 2, que regul amenta a Medida Pro visria n 2.215-10, d e 31AGO2001. 24SET1997 Baixa Ori entao Nor mativa sobre i nterpretao da LRM (ON n 43). 30JUL2002 Estabelece p rocedimentos para a comprovao d o transporte, de acordo com o Decreto no 4.307, de 18 de julho de 2002. (alterada pela Portaria 249/02, do CM). Fixa diretrizes para pagamento de pessoal civil e militar no pas e no exterior e delega competncia ao Secretrio-Geral da Marinh a para esta belecer norm as sobre estes assuntos.

Portaria 3.774/SC-5, do EMFA Portaria 192, do CM

Portaria 184, do CM

19MAI2010

OSTENSIVO

- E-5 -

REV. 4

OSTENSIVO LEGISLAO Decreto n 5.992 DATA DESCRIO

SGM-302

19DEZ2006 Dispe sobre a concesso de dirias no m bito da adm inistrao federal direta, autrqu ica e fundacional, e d outras providncias. 19NOV2007 Altera e acresce d ispositivos aos Decretos n os 4.307, de 18 de julho de 2002 e 5.992, de 19 de dezembro de 2006, que dispem sobre o pag amento de dirias. 21JUL2009 Altera dis positivos dos Decretos n 71.733 de 18JAN1973, 825 de 28MAI199 3, 4.307 de 18JUN2002 e 5.992 de 19DEZ de 2006, que dispem sobre dirias de servidores e de militares. Normas pa ra o Gerenc iamento do Pe ssoal Civil d a MB. Normas so bre Nomea o, Designa o, Moviment ao, Dis pensas do Ser vio, Licenas, Frias e outros Afastamentos Temporrios do Servio de Pessoal Militar da Marinha. Normas so bre Assistn cia Integrad a na Marinha do Brasil Normas para Gesto do Sistema do Plano Diretor

Decreto n 6.258

Decreto n 6.907

DGPM-201 DGPM-310

DGPM-501 SGM-101

OSTENSIVO

- E-6 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO F CRONOGRAMA DE EVENTOS EVENTO 01 02 03 PRAZO Quatro dias teis antes da data do pagamento Cinco dias aps o recebimento do pagamento Trinta dias a contar do recebimento do relatrio encam inhado OC pelo OP ESPECIFICAO Data-limite do bloqueio Restituio pela OM de num errio de AC ao OP Encaminhamento pela OC do Relatrio de Justificativa de Responsabilidade (SISRES) ao OP

SGM-302

ENQUADRAMENTO

art. 7.11 art. 9.3 inciso 10.2.3

04

Trigsimo dia do m s Encaminhamento pela OC e IQsubseqente ao proces- MB da prestao de contas de paso de pagamento gamento DCoM Trinta dias aps expeCarga da im portncia devida refedio da com unicao rente a consignao de m anuteno ao consignante famlia pelo OP Trinta dias aps o rece- Suspenso de consignao de alubimento de m ensagem guel de casa de desconto, sem o de solicitao pelo OP correspondente requerimento Vinte dias aps a chegada do navio a sua sede Recolhimento ao OP, em m oeda estrangeira da im portncia correspondente ao total de descontos em folha e benef cios famlia autorizados

inciso 11.2.2

05

art. 27.10

06

art. 28.5

07

art. 29.6

08

Sessenta dias antes do O navio deve encaminhar o Quadro recebimento do recurso Demonstrativo dos Valores Cona converter em m oeda verter em Dlares estrangeira Trinta dias aps o regresso do navio Encaminhamento pelo navio da prestao de contas do pagam ento de dirias e ajuda de custo convertidas em Dlares Troca pelo navio do saldo em dlares referente ajuda de custo e dirias convertidas em Dlares A OM dever encam inhar a prestao de contas da COPIMED DCoM Incluso de OS no Portal da DCoM

art. 30.4

09

art. 30.5

10

Dez dias aps o regresso do navio At o trigsim o dia do ms subsequente ao pagamento Trs dias teis aps a emisso da OS

art. 30.5

11

art. 42.2

12

art. 2.7

OSTENSIVO

- F-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO G LISTA DE SIGLAS SIGLA AC ADCT AFCC AFEC AFIQ AFOC AFOP AFUO AFUP ALTCRED AP APIQ APOC APUP AR ARA AS BB BDP BIH BIP BONO BP CADPAR CAP CGR CJACM CM COMIMSUP COMLIDIDOC CONPAR COPIMED CQOPM OSTENSIVO Ajuste de Contas Ato das Disposies Constitucionais Transitrias Agente Fiscal da OM Centralizadora da COPIMED Agente Fiscal da OM Executora da COPIMED Agente Fiscal do IQ-MB Agente Fiscal da Organizao Centralizadora Agente Fiscal do rgo Pagador Agente Fiscal da UORG Agente Fiscal da UPAG Alterao de Crdito Agente de Pagamento Agente de Pagamento do IQ-MB Agente de Pagamento da OC Agente de Pagamento da UPAG Autoridade Requisitante Autoridade Requisitante Adjunta Autoridade Solicitante Banco do Brasil Balancete Demonstrativo do Pagamento Boletins de Informao de Habilitao Boletim de Implantao de Pagamento Boletim de Ordens e Notcias Bilhete de Pagamento Cadastro de Parcelas Corpo Auxiliar de Praas Consultor Geral da Repblica Consultor Jurdico-Adjunto do Comando da Marinha Comando da Marinha DESCRIO

SGM-302

Comando Imediatamente Superior Cdigo das Organizaes Militares da Marinha e Lista de Distribuio de Documentos Sistema de Consulta ao Cadastro de Parcelas Conta de Pagamentos Imediatos Corpo e Quadros de Oficiais e de Praas da Marinha - G-1 REV.4

OSTENSIVO SIGLA CR Caderneta CRPRF DAdM DDP DE Diretoria DEC DET DETD DFM DIRF DN DOU DPCvM DPMM DRTN DVP EB Entidade EC Entidade ENDER EPUO FF FGTS FIP FR FOMC FS Folha GC GPM GRU INSS IQ Inform IQ-EX IQ-MB IQ-P IRRF LESM LRE OSTENSIVO DESCRIO Registro Comprovante de Rendimentos Pagos e de Reteno na Fonte Diretoria de Administrao da Marinha Demonstrativo de Despesa de Pessoal Especializada Documento de Encaminhamento de Prestao de Contas Declarao da Execuo do Transporte Declarao da Execuo do Transporte de Dependentes Diretoria de Finanas da Marinha Declarao de Imposto Retido na Fonte Distrito Naval Dirio Oficial da Unio Diretoria do Pessoal Civil da Marinha Diretoria do Pessoal Militar da Marinha Delegacia Regional do Tesouro Nacional Despesas Variveis de Pessoal Bancria Consignatria Identificao do Endereo Encarregado do Pessoal da UORG Ficha Financeira Fundo de Garantia por Tempo de Servio Fiel de Pagamento Fonte de Recursos Fiel de Organizao Militar Centralizada Suplementar Gestor de COPIMED Gestor de Pagamento da Marinha Guia de Recolhimento da Unio Instituto Nacional de Seguridade Social ante Qualificado Informante Qualificado Extra-MB Informante Qualificado da MB Informante Qualificado Privilegiado Imposto de Renda Retido na Fonte Licena Especial de Seis Meses Lei de Remunerao no Exterior - G-2 -

SGM-302

REV.4

OSTENSIVO SIGLA LRM MAP MB MD MP NAS NIP OB OC OCC OCE OCL OD ODA ODCC ODEC ODIQ ODOC ODOP ODS ODUO ODUP OE OI OM OMAC OMC OMCC OMEC OMM OMPS OMS OP OS OSG PA Penso PACI OSTENSIVO DESCRIO Lei de Remunerao dos Militares Modelo de Alterao de Pagamento Marinha do Brasil Ministrio da Defesa Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto Ncleo de Assistncia Social Nmero de Identificao Pessoal Ordem Bancria Organizao Centralizadora Outros Custeios e Capital rgo Controlador das Entidades rgo de Competncia Legal Ordenador de Despesas rgo de Direo Administrativa Ordenador de Despesas de OM Centralizadora de COPIMED Ordenador de Despesas de OM Executora de COPIMED Ordenador de Despesas do IQ-MB Ordenador de Despesas da Organizao Centralizadora Ordenador de Despesas do rgo Pagador rgo de Direo Setorial Ordenador de Despesas da UORG Ordenador de Despesas da UPAG rgo de Execuo Ordem Interna Organizao Militar Organizao Militar de Apoio e Contato OM Centralizada OM Centralizadora da COPIMED OM Executora da COPIMED Organizao Militar de Movimentao Organizao Militar Prestadora de Servio Organizao Militar de Sade rgo Pagador Ordem de Servio rgo de Superviso Geral Alimentcia Parecer de Anlise de Contas Inicial - G-3 -

SGM-302

REV.4

OSTENSIVO SIGLA PAPEM PASEP PC PCPM PDC PED PGA PGI PI PSS QDPACDD QDVCD QUESM RBP RCUO RDB RDP RDPS REP RG RNR RPC RPCIQ RPD RPIQ RPOC RPOP RPUP RR RSAC SAIPM SAM SASM SAT SDP SERPRO OSTENSIVO DESCRIO Pagadoria de Pessoal da Marinha Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico Pagamento Coletivo Plano de Carreira de Praas da Marinha Papeleta de Discrepncia Processamento Eletrnico de Dados Plano Geral de Adestramento Plano Geral de Instruo Pagamento Individual Plano de Seguridade Social

SGM-302

Quadro Dem onstrativo de Pagam ento de Ajuda de Custo e Dirias em Dlares Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares Quadro Especial de Sargento da Marinha Relatrio de Bloqueio de Pagamento Responsvel pelo Cadastramento de Pessoal da UORG Relatrio de Depsitos Bancrios Relatrio de Diferenas Pagas Relatrio de Diferenas Pagas no SIAPE Relatrio de Estado de Parcela Relatrios Gerenciais Reserva No Remunerada Relatrio para Prestao de Contas Relatrio para Prestao de Contas de Informante Qualificado Relao de Pagamentos Depositados Relator de Pagamento do IQ-MB Relator de Pagamento da OC Relator de Pagamento do OP Relator de Pagamento da UPAG Relao de Remunerao Relatrio de Servidores em Acerto de Contas Servio de Assistncia Integrada do Pessoal da Marinha Servio Ativo da Marinha Servio de Assistncia Social da Marinha Solicitao de Auxlio-Transporte Setor de Distribuio de Pessoal Servio Federal de Processamento de Dados - G-4 REV.4

OSTENSIVO SIGLA SGM SIAFI SIAPE SIPLAD SIPM SISPAG SISRES SMI SOF SPD SRF SRH STM TCU TDPI TIS TOMC TTC UG Unidade UGE UORG UPAG VINC Secretaria-Geral da Marinha Sistema Integrado de Administrao Financeira Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos Sistema de Acompanhamento do Plano Diretor Servio de Inativos e Pensionistas da Marinha Sistema de Pagamento da MB Sistema de Responsabilidade Servio Militar Inicial Secretaria de Oramento Federal Sistema do Plano Diretor Secretaria da Receita Federal Secretaria de Recursos Humanos Superior Tribunal Militar Tribunal de Contas da Unio Ttulo Declaratrio de Proventos de Inatividade Termo de Inspeo de Sade Titular da OM Centralizada Tarefa por Tempo Certo Gestora Unidade Gestora Executante Unidade Organizacional Unidade Pagadora Vnculo de Remunerao DESCRIO

SGM-302

OSTENSIVO

- G-5 -

REV.4

OSTENSIVO
ANEXO H

SGM-302

QUADRO DE DISTRIBUIO DE PARCELAS / RUBRICAS DE PAGAMENTO POR INFORMANTE QUALIFICADO E RGO DE COMPETNCIA LEGAL

PARCELA AD MILITAR

DESCRIO Adicional Militar devido ao militar, inerente cada crculo hierrquico da carreira militar. Adicional Natalino Proporcional (utilizada em acerto de contas) Diferena de Adiantamento do Adicional Natalino referente ao Exerccio Corrente Adiantamento do Adicional Natalino referente ao Exerccio Corrente Adicional de Frias pago no BP no ms do incio das frias Assistncia Pr-Escolar

IQ OC

OCL (1) DGPM

LEGISLAO MP 2215-10/2001, inciso II, art. 3

AD NAT PROP

OC

SGM

Dec. 4.307/2002, 1 e 2 do art. 81. Dec. 4.307/2002, art. 82.

ADIAN NATAL

OC

SGM

ADIAN NATAL

OC

SGM

Dec. 4.307/2002, art. 82.

ADIC FERIAS

OC

DGPM

MP 2215-10/2001, art. 2 Dec. 4.307/2002, art. 80. Dec. 977, de 10 novembro de 1993 e Port. n 1.265/SC5 de 27 de abril de 1994 do antigo EMFA. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XIII e sua Tabela III do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 68. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XIII e sua Tabela III do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 69. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XIII e sua Tabela III do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 70. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XIII e sua Tabela III do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 66 e 67, inciso II c/c art. 71 1.

ASS PRE-ESC

OC

DGPM

AUX ALIMENT

Auxlio-Alimentao para quem servir em OM sem rancho prprio organizado Auxlio-Alimentao para CB/MN, quando em frias, desmuniciado da OM Auxlio-Alimentao para CB/MN, servindo em localidade especial com dependente Auxlio-Alimentao de militar desmuniciado cumprindo expediente > 8H e <24H

OC

SGM

AUX ALIMENT

OC

SGM

AUX ALIMENT

OC

SGM

AUX ALIMENT

OC

SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-1 REV.4

OSTENSIVO PARCELA AUX ALIMENT DESCRIO Auxlio-Alimentao de militar desmuniciado cumprindo expediente de 24h IQ OC OCL (1) SGM

SGM-302 LEGISLAO MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XIII e sua Tabela III do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 66 e 67, inciso I c/c art. 71 1. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XII e sua Tabela II do Anexo IV Dec. 4.307/2002, art. 62. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XII e sua Tabela II do Anexo IV MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XII e sua Tabela II do Anexo IV MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XII e sua Tabela II do Anexo IV Dec. 4.307/2002, art. 64. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XII Dec. 4.307/2002, art. 61. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XVI e sua Tabela VI do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 76. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XIV e sua Tabela IV do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 77. MP 2215-10/2001, art. 2, inciso II, alnea a. Lei n 7.963/1989 e Dec. n 99.425/1990 MP 2215-10/2001, art. 18.

AUX FAD PERD

Auxlio-Fardamento Perda em Sinistro

por

OC

DGPM

AUX FARD 1.5

Auxlio-Fardamento por Declarao, Nomeao e Promoo a OficialGeneral Auxlio-Fardamento de Militar da Ativa por Retorno da Inatividade Auxlio-Fardamento por Convocao, Promoo ou Renovao de 3 Anos

OC

DGPM

AUX FARDA

OC

DGPM

AUX FARDA

OC

DGPM

AUX FARDA DF Diferena de AuxlioFardamento pago a militar promovido at 1 ano aps a renovao AUX FUNERAL Auxlio-Funeral de Militar da Ativa por Motivo de Falecimento de Dependente Auxlio-Natalidade de militar da ativa

OC

DGPM

OC

DGPM

AUX NATALID

OC

DGPM

AUX TRANSP

Auxlio-Transporte

OC OC

SGM DGPM

COMP PECUNIA Compensao Pecuniria de Militar da Ativa Licenciado ex-officio COMP SAL MIN Complemento a remunerao de militar da ativa para atingir o patamar do salrio mnimo

OC

DGPM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-2 REV.4

OSTENSIVO PARCELA DESCRIO EXC REMUN MM Desconto do excedente a remunerao bruta que ultrapassar o teto constitucional FERIAS PROP GRAT LOC ESP Frias Proporcionais Militar da Ativa de IQ OC OCL (1) DGPM

SGM-302 LEGISLAO MP 2215-10/2001, art. 17.

OC OC

DGPM

MP 2215-10/2001, art. 9, inciso II.

Gratificao de Localidade Especial

ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 3, inciso VII e sua Tabela I do Anexo III - Dec. 4.307/2002, art. 11, 12 e 13. DGPM MP 2215-10/2001, alnea a do inciso VIII do art. 3 e sua Tabela II do Anexo III MP 2215-10/2001, alnea b do inciso VIII do art. 3 e sua Tabela II do Anexo III Dec. 4.307/2002, art. 14 a 17. MP 2215-10/2001, alnea b do inciso VIII do art. 3 e sua Tabela II do Anexo III Dec. 4.307/2002, art. 14 a 17. MP 2215-10/2001, alnea b do inciso XI do art. 3 c/c inciso I do art. 9 - Dec. 4.307/2002, inciso II, art. 55 MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XI e sua Tabela I do Anexo IV Dec. 4.307/2002, art. 55. MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso XI, alnea a e sua Tabela I do Anexo IV e Dec. 4.307/2002, art. 55, inciso I. MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso XI, alnea a e sua Tabela I do Anexo IV e Dec. 4.307/2002, art. 55, inciso I.

GRAT REP 10

Gratificao de Representao de Militar Pelo Exerccio de Cargos Especiais Gratificao de Representao de Militar s Ordens de Autoridade Estrangeira

OC

GRAT REP OR

OC

DGPM

GRAT REP VI

Gratificao de Representao de Militar em Viagem de Representao, Instruo ou de Emprego Operacional Ajuda de Custo paga por ocasio da Transferncia para Inatividade Remunerada. Ajuda de Custo referente a movimentaes com desligamento da OM Ajuda de Custo por comisso > 3 e < 6 meses, sem desligamento da OM Ajuda de Custo por movimentao > 15 dias e < 3 meses, sem desligamento

OC

SGM

IND AJ C II

OC

SGM

IND AJ CUSTO

OC

SGM

IND AJ CUSTO

OC

SGM

IND AJ CUSTO

OC

SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-3 REV.4

OSTENSIVO PARCELA IND AJ CUSTO DESCRIO Ajuda de Custo por movimentao junto com OM que mudar de sede IQ OC OCL (1) SGM

SGM-302 LEGISLAO MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, alnea a e sua Tabela I do Anexo IV e Dec. 4.307/2002, art. 55 pargrafo nico. MP 2215-10/2-01, art. 1 e 3 e sua Tabela I do Anexo IV e Dec. 4.307/2002, art. 55, inciso I. Lei 5.809/1972, art. 12, pargrafo nico, alnea c. MP 2215-10/2001, inciso X.

IND AJ CUSTO

Ajuda de Custo por movimentao para/de Localidade Especial Tipo "A" Ajuda de Custo por movimentao para o exterior Indenizao de Transporte (Bagagem) por mudana de sede Indenizao de Transporte (Bagagem) por falecimento do militar ou de seu dependente Indenizao de Transporte (Automvel) por mudana de sede Indenizao de Transporte (Passagem) por mudana de sede Indenizao de Transporte (Passagem) por deslocamento por justia/disciplina Indenizao de Transporte (Passagem) por deslocamento para concurso Indenizao de Transporte (Passagem) por deslocamento a servio para outra sede Indenizao de Transporte (Passagem) por deslocamento por motivo de sade Indenizao de Transporte (Passagem) por desligamento aps Servio Militar Inicial

OC

SGM

IND AJ CUSTO IND TRANS BG

OC OC

SGM SGM

IND TRANS BG

OC

SGM

MP 2215-10/2001, art. 3, inciso X.

IND TRANS AT

OC

SGM

MP 2215-10/2001, art. 3, inciso X MP 2215-10/2001, art. 3, inciso X. Dec. 4.307/2002, art. 28, inciso I. Dec. 4.307/2002, art. 28, inciso II. Dec. 4.307/2002, art. 28, inciso III.

IND TRANS PS

OC

SGM

IND TRANS PS

OC

SGM

IND TRANS PS

OC

SGM

IND TRANS PS

OC

SGM

IND TRANS PS

OC

SGM

Dec. 4.307/2002, art. 28, incisos III, IV e V. Dec. 4.307/2002, art. 30.

IND TRANS PS

OC

SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-4 REV.4

OSTENSIVO PARCELA IND TRANS PS DESCRIO Indenizao de Transporte (Passagem) de militar movimentado para OM/do exterior Indenizao de Transporte Especial (deslocamento de militar candidato a concurso) Indenizao de Transporte (Passagem) de militar inativo para inspeo de sade Indenizao de Transporte (Passagem) por deslocamento por motivo de sade para militar inativo IQ OC OCL (1) SGM

SGM-302 LEGISLAO Art. 28 da Lei 5.809/1972

IND TRANS PS

OC

SGM

Dec. 4.307/2002, art. 28, inciso II.

IND TRANS PS

OC

SGM

Dec. 4.307/2002, art. 31.

IND TRANS PS

OC

SGM

Dec. 4.307/2002, art. 28, incisos III, IV e V.

REMUN FERIAS 70% da remunerao lquida de frias do militar da ativa paga no BP do ms anterior s frias SAL-FAMILIA VANT PES N I AD HABILIT Salrio-Famlia de Militar da Ativa Vantagem Individual

OC

SGM

ON n 29 - Port. 1816/SC/1993, do antigo EMFA. MP 2215-10/2001, art. 2, II. MP 2215-10/2001, art. 29. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso III e sua Tabela III do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 3. MP 2215-10/2001, art. 1 e sua Tabela III do Anexo II Dec. 4.307/2002, art. 3. MP 2215-10/2001, art. 2 Dec. 4.307/2002, art. 81. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso VI e Dec. 4.307/2002, art. 10. MP 2215010/2001, art. 3, inciso VI e Dec. 4.307/2002, art. 10 MP 2215-10/2001, art. 1 e art. 30. MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso IV, art. 30 e sua Tabela IV do Anexo II

OC OC

DGPM DGPM DGPM

Adicional de Habilitao DEnsM de Militar da Ativa

AD HABILIT

Adicional da Habilitao de Militar Inativo

SIPM

DGPM

AD NATALINO AD PERMANEN

Adicional Natalino referen- PAPEM te ao Exerccio Corrente Adicional de Permanncia DPMM devido ao militar da ativa. Adicional de Permanncia de Militar Inativo Adicional de Tempo de Servio de Militar Inativo SIPM

SGM DGPM

AD PERMANEN

DGPM

AD T SERVICO AD T SERVICO

SIPM

DGPM DGPM

Adicional por Tempo de DPMM/ Servio de Militar da Ativa CPesFN

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-5 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

PARCELA DESCRIO IQ OCL (1) LEGISLAO COMP ORG IME Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 1 e Orgnica por Imerso na 3, inciso V e sua Tabela V Aprendizagem do Anexo II Dec. 4.307/2002, art. 5, inciso I, alnea c c/c art. 4, inciso I, alnea c COMP ORG IME Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 1 e Orgnica por Imerso em 3, inciso V e sua Tabela V OM Especfica do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 5, inciso I, alnea c c/c art. 4, inciso I, alnea c COMP ORG IME Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 1 e Orgnica por Imerso de 3, inciso V e sua Tabela V Aluno Recrutado de Praa do Anexo II Dec. 4.307/2002, art. 4, inciso I, alnea c c/c art. 9, inciso I. COMP ORG IME Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 1 e Orgnica por Imerso De3, inciso V e sua Tabela V finitiva na Atividade do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 6 c/c art. 4, inciso I, alnea c COMP ORG IME Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, Orgnica por Imerso (Ininciso V. corporada) de Incapacitado/Ferimento/Enfermo em Campanha/Manuteno da Ordem Pblica COMP ORG IME Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, Orgnica por Imerso (Ininciso V. corporada) de Incapacitado por Acidente em Servio COMP ORG IME Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, Orgnica por Imerso (Ininciso V. corporada) de Incapacitado por Doena/Molstia/Enfermidade com Causa em Servio COMP ORG IME Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V. Orgnica por Imerso (Incorporada) de Incapacitado por Acidente/Molstia Enfermo sem Causa no Servio (1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-6 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

PARCELA DESCRIO IQ OCL (1) LEGISLAO COMP ORG IME Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, Orgnica por Imerso (Ininciso V. corporada) Definitiva na Inatividade COMP ORG MER Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 1 e Orgnica por Mergulho na 3, inciso V e sua Tabela V Aprendizagem do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 5, inciso I, alnea d c/c art. 4, inciso I, alnea d COMP ORG MER Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 1 e Orgnica por Mergulho em 3, inciso V e sua Tabela V OM Especfica do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 5, inciso I, alnea d c/c art. 4, inciso I, alnea d COMP ORG MER Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 1 e Orgnica por Mergulho de 3, inciso V e sua Tabela V Aluno Recrutado de Praa do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 4, inciso I, alnea d c/c art. 9, inciso I. COMP ORG MER Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 1 e Orgnica por Mergulho 3, inciso V e sua Tabela V Definitiva na Atividade do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 6 c/c art. 4, inciso I, alnea d COMP ORG MER Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, Orgnica por Mergulho inciso V. (Incorporada) de Incapacitado por Ferimento/Enfermo em Campanha/Manuteno da Ordem Pblica COMP ORG MER Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, Orgnica por Mergulho inciso V. (Incorporada) De Incapacitado Por Acidente Em Servio COMP ORG MER Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, Orgnica por Mergulho inciso V. (Incorporada) para Incapacitado por Doena/ Molstia /Enfermidade com Causa no Servio (1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-7 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

PARCELA DESCRIO IQ OCL (1) LEGISLAO COMP ORG MER Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, Orgnica por Mergulho inciso V. (Incorporada) para Incapacitado por Acidente/Doena/Molstia/Enferm idade sem Causa em Servio COMP ORG MER Adicional de Compensao ComForS ComOpNav MP 2215-10/2001, art. 10, Orgnica por Mergulho inciso V. (Incorporada) Definitiva na Inatividade COMP ORG R X Adicional de Compensao Orgnica por Trabalhos com Raio-X ou Substncias Radioativas na Atividade Adicional de Compensao Orgnica por Trabalhos com Raio-X ou Substncias Radioativas em Definitivo Adicional Compensao Orgnica por Trabalho com Raio-X ou Substncias Radioativas DSM DGPM MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 4, inciso II. MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 6 c/c art. 4, inciso II. MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

COMP ORG R X

DSM

DGPM

COMP ORG R X

DSM

DGPM

COMP ORG SAL Adicional de Compensao BtlOpEsp Orgnica por Salto na Aprendizagem

CGCFN

MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II - Dec. 4.307/2002 art. 4, inciso I, alnea b e art. 5, inciso I, alnea b MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II - Dec. 4.307/2002 art. 4, inciso I, alnea b e art. 5, inciso I, alnea b MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II - Dec. 4.307/2002 art. 4, inciso I, alnea b.

COMP ORG SAL Adicional de Compensao BtlOpEsp Orgnica por Salto em OM Especfica

CGCFN

COMP ORG SAL Adicional de Compensao BtlOpEsp Orgnica por Salto de Aluno Recrutado de Praa

CGCFN

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-8 REV.4

OSTENSIVO PARCELA DESCRIO IQ COMP ORG SAL Adicional de Compensao BtlOpEsp Orgnica por Salto Definitiva na Atividade OCL (1) CGCFN

SGM-302 LEGISLAO MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II Dec. 4.307/2002, art. 6 c/c art. 4, inciso I, alnea b MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

COMP ORG SAL Adicional de Compensao BtlOpEsp Orgnica por Salto (Incorporada) de Incapacitado por Ferimento/Enfermidade em Campanha de Manuteno Ordem Pblica COMP ORG SAL Adicional de Compensao BtlOpEsp Orgnica por Salto (Incorporada) de Incapacitado por Acidente em Servio COMP ORG SAL Adicional de Compensao BtlOpEsp Orgnica por Salto (Incorporada) de Incapacitado por Doena/Molstia / Enfermidade com Causa no Servio COMP ORG SAL Adicional de Compensao BtlOpEsp Orgnica por Salto (Incorporada) de Incapacitado por Acidente Doena/Molstia/Enfermidade sem Causa no Servio COMP ORG SAL Adicional de Compensao BtlOpEsp Orgnica por Salto (Incorporada) Definitiva na Inatividade COMP ORG TA Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Controle de Trfego Areo na Atividade Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Controle de Trfego Areo de Militar Inativo

CGCFN

CGCFN

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

CGCFN

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

CGCFN

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

CGCFN

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

DGMM

MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II - Dec. 4.307/2002, art. 4, inciso I, alnea e. MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

COMP ORG TA

DGMM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-9 REV.4

OSTENSIVO PARCELA DESCRIO IQ COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Vo na Aprendizagem OCL (1) DGMM

SGM-302 LEGISLAO MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II e Dec. 4.307/2002, art. 5, inciso I c/c art. 4, inciso I, alnea a MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II Dec. 4.307/2002, art. 5, inciso I c/c art. 4, inciso I, alnea a MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V e sua Tabela V do Anexo II Dec. 4.307/2002, art. 5, inciso II c/c art. 4, inciso I, alnea a MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso V, art. 24 e sua Tabela V do Anexo II Dec. 4.307/2002, art. 4. MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Vo no Exerccio Subseqente ao do Plano de Provas COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Vo Definitiva na Atividade

DGMM

DGMM

COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Vo Definitiva por Deslocamento Areo a Servio na Atividade COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Vo (Incorporada) de Incapacitado por Ferimento/Enfermidade COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica Vo (Incorporada) de Incapacitado por Acidente em Servio COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica Vo (Incorporada) de Incapacitado por Doena/Molstia/ Enfermidade com Causa no Servio COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica Vo (Incorporada) de Incapacitado/ Invlido por Acidente/Molstia sem Causa no Servio COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica Vo (Incorporada) de Incapacitado por Acidente Areo em que era deslocado a servio

DGMM

DGMM

DGMM

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

DGMM

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

DGMM

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

DGMM

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-10 REV.4

OSTENSIVO PARCELA DESCRIO IQ COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Vo (Incorporada) de Incapacitado por Acidente/Doena/ Molstia/ Enfermidade sem Causa no Servio COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Vo (Incorporada) Definitiva na Inatividade COMP ORG VOO Adicional de Compensao DAerM Orgnica por Vo (Incorporada) Definitiva na Inatividade por Deslocamento Areo a Servio COMP ORG CTA Gratificao de compensa- DAerM o Orgnica para a Atividade Especial de Controle de Trfego Areo (ACOCTA), na aprendizagem COMP ORG CTA Gratificao de compensa- DAerM o Orgnica para a Atividade Especial de Controle de Trfego Areo (ACOCTA), no exerccio subsequente ao Plano de Provas COMP ORG CTA Gratificao de compensa- DAerM o Orgnica para a Atividade Especial de Controle de Trfego Areo (ACOCTA), para o militar que percebe as quotas incorporadas (de 1 a 10) no posto/graduao do ltimo plano de provas COMP SAL MIN Complemento Remunera- DPMM o de Militar Inativo para Atingir o patamar do Salrio Mnimo OCL (1) DGMM

SGM-302 LEGISLAO MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

DGMM

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

DGMM

MP 2215-10/2001, art. 10, inciso V.

DGMM

MP 2215-10/2001, art. 1, inciso II, alnea d e sua Tabela V do anexo II Portaria n 476/DGMM, de 26NOV10. MP 2215-10/2001, art. 1, inciso II, alnea d e sua Tabela V do anexo II Portaria n 476/DGMM, de 26NOV10. MP 2215-10/2001, art. 1, inciso II, alnea d e sua Tabela V do anexo II Portaria n 476/DGMM, de 26NOV10.

DGMM

DGMM

DGPM

MP 2215-10/2001, art. 18.

EXC REMUN CM Desconto do Excedente a PAPEM Remunerao Bruta que ultrapassar o Teto Constitucional

DGPM

MP 2215-10/2001, art. 17.

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-11 REV.4

OSTENSIVO PARCELA GRAT REP GAB DESCRIO Gratificao de Representao de Gabinete Militar IQ GCM OCL (1) DGPM

SGM-302 LEGISLAO Decreto n 77.242, de 26/02/1976, alterado pelos Decretos 83091/1979, 84152/1979 e 86980/1982. MP 2215-10/2001, art. 11, inciso IV. MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso I. MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso I e sua Tabela I do Anexo I MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso I. MP 2215-10/2001, art. 1 e 3, inciso I. Dec. 4.307/2002, art. 82, incisos I e II.. Dec. 4.307/2002, art. 82, incisos I e II. MP 2215-10/2001, art. 23.

SAL-FAMILIA SOLDO SOLDO

Salrio-Famlia de Pensionista de Militar Soldo de Militar Inativo Soldo de Militar da Ativa

OC DPMM DPMM/ CPesFN DPMM

DGPM DGPM DGPM

SOLDO ACRESC Soldo Acrscimo

DGPM DGPM

SOLDO PROPOR Soldo de Militar Inativo, DPMM Proporcional ao Tempo de Servio AD NATALINO Adicional Natalino de militar Inativo Referente ao Exerccio Anterior Adicional Natalino de pensionista de militar referente ao exerccio corrente SIPM

SGM

AD NATALINO

SIPM

SGM

AD PRO LABOR Adicional Pro-Labore por realizao de tarefa por tempo certo ADIAN NATAL Diferena de Adiantamento do Adicional Natalino de Militar Adicional Natalino de Militar Inativo Referente ao Exerccio Corrente Adiantamento de Adicional Natalino de Militar Inativo Auxlio-Funeral de militar falecido na Ativa

SIPM

DGPM

SIPM

SGM

Dec. 4.307/2002, pargrafo nico do art. 82. Dec. 4.307/2002, art. 82, incisos I e II. Dec. 4.307/2002, art. 81 c/c art. 11, inciso I da MP 221510/2001. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XVI e inciso IV e sua Tabela VI Dec. 4.307/2002, art. 76. MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XVI e inciso IV e sua Tabela VI Dec. 4.307/2002, art. 76.

ADIAN NATAL

SIPM

SGM

ADIAN NATAL

SIPM

SGM

AUX FUNERAL

OC

DGPM

AUX FUNERAL

Auxlio-Funeral de militar falecido na Inatividade

SIPM

DGPM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-12 REV.4

OSTENSIVO PARCELA AUX FUNERAL DESCRIO Auxlio-Funeral de Dependente IQ OC OCL (1) DGPM

SGM-302 LEGISLAO MP 2215-10/2001, art. 3, inciso XVI e inciso IV e sua Tabela VI Dec. 4.307/2002, art. 76. Lei n 5.809/1962 art. 40 MP 2215-10/2001, art. 2 e 3, inciso XV e sua Tabela V do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 78. MP 2215-10/2001, art. 2 e 3, inciso XV e sua Tabela V do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 78. MP 2215-10/2001, art. 2 e 3, inciso XV e sua Tabela V do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 78. MP 2215-10/2001, art. 2 e 3, inciso XV e sua Tabela V do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 78. MP 2215-10/2001, art. 2 e 3, inciso XV e sua Tabela V do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 78. MP 2215-10/2001, art. 2 e 3, inciso XV e sua Tabela V do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 78. MP 2215-10/2001, art. 2 e 3, inciso XV e sua Tabela V do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 78. MP 2215-10/2001, art. 2 e 3, inciso XV e sua Tabela V do Anexo IV - Dec. 4.307/2002, art. 78. MP 2215-10/2001, art. 2 e 3, inciso XIV, art. 11 e sua Tabela IV do Anexo IV Dec. 4.307/2002, art. 77.

AUX FUNERAL AUX INVALID

Auxlio-Funeral de militar falecido no exterior Auxlio-Invalidez de Militar Inativo Necessitado de Internao Auxlio-Invalidez de Militar Necessitado de Assistncia Permanente Auxlio-Invalidez de Militar Inativo Necessitado de Tratamento na Residncia Auxlio-Invalidez de Militar Inativo

OC SIPM

DGPM DGPM

AUX INVALID

SIPM

DGPM

AUX INVALID

SIPM

DGPM

AUX INVALID

SIPM

DGPM

AUX INVALID

Auxlio-Invalidez de Inativo Necessitando Internao, aps a Passagem para Inatividade Auxlio-Invalidez de Inativo Necessitado de Assistncia Permanente Aps a Inatividade Auxlio-Invalidez de Inativo Necessitado de Tratamento em Casa, Aps a Inatividade Auxlio-Invalidez (Deciso Judicial)

SIPM

DGPM

AUX INVALID

SIPM

DGPM

AUX INVALID

SIPM

DGPM

AUX INVALID

SIPM

DGPM

AUX NATALID

Auxlio-Natalidade de Militar Inativo

OC

DGPM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-13 REV.4

OSTENSIVO PARCELA DESCRIO CUST FUNERAL Custeio de funeral de militar inativo pago a terceiros DIARIA ASIL DIARIA ASIL Diria de Asilado Inteira Referente ao Militar Diria de Asilado pela Metade Referente ao Militar Diria de Asilado Inteira Referente a Esposa Diria de Asilado pela Metade Referente a Esposa Diria de Asilado Inteira Referente ao Filho Primeiro Diria de Asilado pela Metade Referente ao Filho Primeiro Diria de Asilado Inteira por Sucesso do Filho Primeiro Diria de Asilado pela Metade por Sucesso do Filho Primeiro Diria de Asilado Inteira Referente ao Filho Segundo Diria de Asilado pela Metade Referente ao Filho Segundo Diria de Asilado inteira referente a viva Diria de Asilado pela metade referente a viva Diria de Asilado inteira referente ao filho primeiro Diria de Asilado pela metade referente ao filho primeiro Diria de Asilado inteira por sucesso referente ao filho primeiro IQ SIPM SIPM SIPM OCL (1) DGPM DGPM DGPM

SGM-302 LEGISLAO DGPM501 ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477 SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477/SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477/SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477/SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477/SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477/SC 5/1992 do antigo EMFA.

DIARIA ASIL DIARIA ASIL DIARIA ASIL

SIPM SIPM SIPM

DGPM DGPM DGPM

DIARIA ASIL

SIPM

DGPM

DIARIA ASIL

SIPM

DGPM

DIARIA ASIL

SIPM

DGPM

DIARIA ASIL

SIPM

DGPM

DIARIA ASIL

SIPM

DGPM

DIARIA ASIL DIARIA ASIL DIARIA ASIL DIARIA ASIL

SIPM SIPM SIPM SIPM

DGPM DGPM DGPM DGPM

DIARIA ASIL

SIPM

DGPM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-14 REV.4

OSTENSIVO PARCELA DIARIA ASIL DESCRIO Diria de Asilado pela metade por sucesso referente ao filho primeiro Diria de Asilado inteira referente ao filho segundo Diria de Asilado pela metade referente ao filho segundo Frias Proporcional quando o Militar passa para Inatividade IQ SIPM OCL (1) DGPM

SGM-302 LEGISLAO ON n 9, Portaria 477/SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477/SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 9, Portaria 477/SC 5/1992 do antigo EMFA. ON n 28, Portaria 1816/SC 5/1993 do antigo EMFA. MP 2215-10/2001, art. 33.

DIARIA ASIL DIARIA ASIL

SIPM SIPM

DGPM DGPM

FER PROP

SIPM

SGM

LESM PECNIA LESM convertida em pecnia por falecimento do militar PENSAO PENSAO PENSAO PENSAO PENSAO PENSAO PENSAO ESP Penso Militar Segunda Penso Militar Penso Militar Segunda Penso Militar Penso Militar Segunda Penso Militar Penso Vitalcia aos voluntrios e militares das campanhas Uruguai e Paraguai Penso Especial aos veteranos da Revoluo Acreana Penso Especial aos veteranos da Revoluo Acreana Penso Especial aos herdeiros de Ex-Combatentes da 2 Guerra Mundial Penso Especial aos herdeiros de Ex-Combatentes da 2 Guerra Mundial Penso Especial aos ExCombatentes da 2 Guerra Mundial

SIPM

DGPM

SIPM SIPM SIPM SIPM SIPM SIPM SIPM

DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM

Lei 3.765/1960 Lei 3.765/1960 Lei 3.765/1960 Lei 3.765/1960 Lei 3.765/1960 Lei 3.765/1960 Lei 488/1948 e Decreto-lei 1.544/1939 Lei 380/1948 3.951/1961 Lei 380/1948 3.951/1961 e Lei

PENSAO ESP

SIPM

DGPM

PENSAO ESP

SIPM

DGPM

Lei

PENSAO ESP

SIPM

DGPM

Lei 8.059/1990, e Portaria 183/1992 do MM, art. 2 Lei 8.059/1990, Lei 3.765/1960, e Portaria n 183/1992 do MM, art. 2 Lei 8.059/1990

PENSAO ESP

SIPM

DGPM

PENSAO ESP

SIPM

DGPM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-15 REV.4

OSTENSIVO PARCELA PENSAO ESP DESCRIO Penso Especial aos ExCombatentes julgados incapazes definitivamente para o Servio Militar Penso Especial de 2 Ten aos herdeiros de ExCombatentes Penso Especial de 2 Ten aos Ex-Combatentes Parcelas Referentes a Penso Especial de viva de militar atacada de doena especfica Salrio-Famlia de Militar Inativo Soldo Complemento Vantagem Individual IQ SIPM OCL (1) DGPM

SGM-302 LEGISLAO Lei 8.059/1990

PENSAO ESP

SIPM

DGPM

Lei 5.315/1967, e Portaria 183/1992 do MM Lei 5.315/1967, e Portaria 183/1992 do MM Lei 3.738/1960, e Decreto 452/1962

PENSAO ESP PENSAO ESPEC

SIPM SIPM

DGPM DGPM

SAL-FAMILIA SOLDO COMPL VANT PES N I

SIPM SIPM SIPM

DGPM DGPM DGPM

MP 2215-10/2001, art. 2 c/c art. 11, inciso IV. MP 2215-10/2001, art. 18. MP 2215-10/2001, art. 29.

QUADRO DE DISTRIBUIO DE PARCELAS PAGAS PELA EXECUO FINANCEIRA

PARCELA DIRIA EXT

IQ UG

OCL(1) SGM

DIARIA

UG

SGM

DIRIA

UG

SGM

IND DIRIA EXT

UG

SGM

LEGISLAO DESCRIO LRE, art. 34, pargrafo Diria de militar da ativa que nico servindo no exterior, vem ao Brasil a servio LRM. art. 29 a 33 Diria de militar por afastamento de sede eventual ou transitrio. Diria de servidor civil por afasDecreto n 5.992/2006. tamento de sede eventual ou transitrio. LRE, art. 12, pargrafo Indenizao Diria de militar no nico, alnea b exterior paga em real

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - H-16 REV.4

OSTENSIVO ANEXO I

SGM-302

QUADRO DE DISTRIBUIO DE PARCELAS/RUBRICAS DE DESCONTO POR INFORMANTE QUALIFICADO E RGO DE COMPETNCIA LEGAL CDIGO 44XXX PARCELA COPIM INDNAV IQ OC OCL(1) SGM DESCRIO Desconto par a o ret orno d a COPIMED da OM XXX-INDNAV (YY pode variar de 00 99) Desconto de taxa de uso p rprio naci onal da OM XXXXXX-INDNAV (Y Y variar de 00 a 99) Desconto para a Caixa de Economias da OM XXX XX-INDNAV (YY var ia d e 00 99) Indenizao mdico/od ontolgica/ hospitalar d a O M XXXX X-INDNAV (YY varia de 00 99) Mensalidade da ASSIST Clube Naval mensalidade Mensalidade da Carteira Hipotecria e Imobiliria do Clube Naval Mensalidade da Caixa Beneficent e (CABENA) do Clube Naval Emprstimo da CABENA Clube Naval mensalidade de neto Clube Naval pagamento de jia. Clube Naval taxa de manuteno. Plano de Aquisio do Clube Naval Plano de Aquisio do Clube Naval Plano de Aquisio do Clube Naval Plano de Aquisio do Clube Naval Plano de Aquisio do Clube Naval Plano de Aquisio do Clube Naval Plano de Aquisio do Clube Naval Plano de Aquisio do Clube Naval Plano de Aquisio do Clube Naval Plano de Aquisio do Clube Naval

45XXX

PNR INDNAV

OC

SGM

46XXX

DESIN OM XXX

OC

SGM

47XXX

INHOS INDNAV

OC

SGM

40028 40101 40102 40103 40104 40105 40106 CN 40107 40108 40109 40110 40113 40114 40115 40116 40117 40118 40119

ASSIST MENS CN MENS CN CHI MENS CN CAB MENS CN CAB EMPRE CN MENS NET JOIAS CN LICENCIAD PACN DEB DIV PACN DED DIV PACN GOL CL PACN SANTANA PACN PACN GOL MIL PACN GOLF PACN POLO PACN COROLLA PACN PALIO

ASSIST CN CN CN CN CN CN CN CN CN CN CN CN CN CN CN CN CN

SGM SGM SGM SGM SGM SGM

SGM

SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-1 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 40120 40153 40180 40201 40202 40203 40301 40401

PARCELA CN CAR USADO PACN MICRO CN CAB CM MENS CM DASO CM P SAUDE AMIRFA MENS PREVIMIL PRE

IQ CN CN CN CM CM CM AMIRFA CM

OCL(1) SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM

DESCRIO Plano de Aq uisio do C lube Naval Carro Usado Plano de Aq uisio do C lube Naval Microcomputador Contribuio para CABENA Clube Militar mensalidade Consignao em favor do Departamento de Assistncia Social do Clube Militar Clube Militar Plano de Sade Mensalidade da Associ ao dos Mili tares da Reserva das Foras Armadas Contribuies para a f ormao de p eclio da pr evidncia social do Clube Mili tar Emprstimo da PREVIMIL Associao d os Suboficiai s e Sargentos da Marinha Mensalidade Contribuio para a pr evidncia domstica da Asso ciao dos Suboficiais e Sargentos da Marinha Pagamento mdico/odontolgico da Associao d os Suboficiai s e Sargentos da Marinha Pagamento d e aluguel afi anado pelo Clube Beneficente dos Sargentos da MB Mensalidade e abono militar dos s cios do Clube Beneficente dos Sargentos da MB Pagamento de prmio de s eguro de vida em grupo Federal de SEGUROS S.A Pagamento de prmio de s eguro de vida individual Federal de Seguros S.A Mensalidade da Ass ociao dos Ex Combatentes do Brasil de contribu io para formao de peclio Pagamento de emprstimo da CEF Pagamento de prmio de s eguro de vida em grupo da Associa o de Servid ores Civis da Marinha

40402 40501 40503

PREVIMIL EMP ASSM MENS ASSM PREV DO

CM ASSM ASSM

SGM SGM SGM

40504

ASSM RE TMED

ASSM

SGM

40603 40604

CBSM FIANA CBSM MENS AB

CBSM CBSM

SGM SGM

40701 40702 40802

F SEG SG GR F SEG SG IN AEXCB MEN PC

FEDERAL SEGUROS FEDERAL SEGUROS AEXCB

SGM SGM SGM

40901 41001

CEF EMPREST ASCM SEG VID

CEF ASCM

SGM SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-2 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 41003 41101 41102 41103

PARCELA ASCM MENS CAPEMI PREVI CAPEMI EMPRE CAPEMI EMPRE

IQ ASCM CAPEMI CAPEMI CAPEMI

OCL(1) SGM SGM SGM SGM

DESCRIO Mensalidade da Associ ao dos Ser vidores Civis da Marinha Contribuio para a f ormao de C aixa de Peclio, Penses e Montepios Emprstimo concedido pela Caixa de Peclio, Penses e Montepios Emprstimo concedido pela Caixa de Peclio, Penses e Monte pio Beneficente Emprstimo concedido pela Associao dos Taifeiros da ARMADA Mensalidade da Associa o dos Taifeiros da ARMADA Pagamento F inanceiro co ncedido e de prmio d e s eguro da As sociao dos Servidores Civis do Brasil Mensalidade dos scios co ntribuintes da Associao dos Servi dores Civis do Brasil Mensalidade dos scios e stagirios da Associao dos Servi dores Civis do Brasil Mensalidade dos s cios dos se rvios mdicos da Associao d os Servidores Civis do Brasil Mensalidade da Casa do Sargento do Brasil Emprstimo concedido p ela Casa do Sargento do Brasil Emprstimo concedido p ela Casa do Sargento do Brasil Contribuio para o fundo de aux liofuneral do Cl ube dos Ofici ais da Reserva e Reformados da Marinha Emprstimo concedido pelo Clube dos Oficiais da Reserva e Reformados da Marinha Mensalidade do Clube do s Oficiais da Reserva e Reformados da Marinha

41201 41203 41401

ATA EMP ATA MENS ASCB FIN SEG

ATA ATA ASCB

SGM SGM SGM

41402

ASCB M CONTR

ASCB

SGM

41403

ASCB M ESTAG

ASCB

SGM

41404

ASCB M S MED

ASCB

SGM

41501 41502 41503 41601

CSB MENS CSB EMPRES CSB EMPRES CORRM AUXFUN

CSB CSB CSB CORRM

SGM SGM SGM SGM

41602

CORRM EMPRES

CORRM

SGM

41603

CORRM MENS

CORRM

SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-3 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 41604

PARCELA CORRM EMPRES

IQ CORRM

OCL(1) SGM

DESCRIO Emprstimo concedido pelo Clube dos Oficiais da Reserva e Reformados da Marinha Pagamento de assinatura mensal de Revista Martima Brasileira do SDM Bolsa do DSS Emprstimo concedido pelo DSS Desconto de Telefonia Contribuio para a Fundao Osrio Contribuio para a Fu ndao da So ciedade Eunice Weaver Pagamento de prmio de s eguro de vida em grupo do DSS Pagamento de prmio de s eguro de vida opcional do DSS Mensalidade da Socied Cabral ade Oswal do

41701 41801 41802 41803 41804 41805 41806 41807 41808 41809 41813 41815 41817 41820 41821 41822 41823 41825 41826

SDM RMB DSS BOLSA DSS EMPREST DSS TELEF DSS F OSORIO DSS E WEAVER DSS SGVD BAS DSS SGVD OPC DSS O CABRAL DSS SGVD ESP DSS AC PES DSS ASSIST POST DSS PRE ESC DSS ALFA DSS BETA DSS DELTA DSS UNI CARGA DSS UNI ALFA DSS DENT EMD

SDM DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS DSS

SGM DGPM DGPM DGPM SGM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM SGM SGM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM

Pagamento de prmio de s eguro de vida especial do DSS Pagamento d e prmio de seguro co ntra acidentes pessoais do DSS Pagamento d e prmio de seguro Auxlio-Funeral do DSS Contribuio Niteri. Auxlio-Creche DSS-

Mensalidade de plano de sade intermediado pelo DSS Mensalidade de plano de sade intermediado pelo DSS Mensalidade de plano de sade intermediado pelo DSS Mensalidade de plano de sade intermediado pelo DSS Mensalidade de plano de sade intermediado pelo DSS Mensalidade de plano de sade intermediado pelo DSS

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-4 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 41828 41829 41832 41834 41835 41836 41837 41842 41844 41846 41848 41855 41870

PARCELA DSS UNI BETA DSS ASS RES SASM EF 2DN SASM EF 3DN DASM FUN 3DN SASM EF 4DN SASM FUN 4DN SASM EF 7DN SASM EF SASM DSS SAF DASM FUN 3DN SASM EF 8DN DSS SGVD UNI

IQ DSS DSS SASM SASM SASM SASM SASM SASM SASM DSS SASM SASM DSS

OCL(1) DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM DGPM

DESCRIO Mensalidade de plano de sade intermediado pelo DSS Pagamento de prmio de seguro residencial do DSS Pagamento de Emprstimo Financeiro do SASM Pagamento de Emprstimo Financeiro do SASM Pagamento de Auxlio-Funeral Pagamento de Emprstimo Financeiro do SASM Pagamento de Auxli o-Funeral p elo SASM Pagamento de Emprstimo Financeiro do SASM Pagamento de Emprstimo Financeiro do SASM Pagamento d e Servio Fu nerrios intermediado pelo DSS Pagamento de Auxlio-Funeral Pagamento de Emprstimo Financeiro do SASM Pagamento de prmio de s eguro de vida em Grupo Plano ni co, intermed iado pelo DSS Pagamento de prmio de seguro de residncia intermediado pelo DSS Pagamento d e prmio de seguro de automveis intermediado pelo DSS Mensalidade de plano de sade intermediado pelo DSS Mensalidade de Plano de Sade in termediada pelo DSS Emprstimo concedido pe la Associa o dos Msicos Mensalidade da Associao dos Msicos Militares do Brasil

41875 41876 41885 41886 41901 41902

DSS SEG RES DSS AUTO UNI DSS UNI CO-P DSS OMEGA AMBRA EMPREST AMBRA MENS

DSS DSS DSS DSS AMMB AMMB

DGPM DGPM DGPM DGPM SGM SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-5 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 41903 42001 42003 42004 42005 42006 42007 42008 42009 42101

PARCELA AMBRA EMPREST ABRIGO RIO CLUBE CAMALA ABR MARISCO ABR CIBRE ABRIGO SP ABR BA ABRIGO SPA ABR NATAL GBOEX PC SAC

IQ AMMB DSS AMN AMN AMN AMN AMN AMN AMN GBOEX

OCL(1) SGM DGPM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM

DESCRIO Emprstimo concedido pe la Associa o dos Msicos Mensalidade do Abrig o d o Marinh eiro no Rio de Janeiro Mensalidade do Clube Camala Mensalidade do Clube Marisco Mensalidade do Abrigo do Marinheiro Mensalidade do Abrig o d o Marinh eiro em So Paulo-SP Mensalidade do Abrig o d o Marinh eiro em Aratu-BA Mensalidade do Abrig o d o Marinh eiro em So Pedro da Aldeia-RJ Mensalidade do Abrig o d o Marinh eiro em Natal-RN Contribuio para a formao de peclio de pagamento de prmio de seguro contra acidentes Emprstimo concedido pelo Grmio Beneficiente de Oficiais do Exrcito Emprstimo concedido pelo Grmio Beneficente de Oficiais do Exrcito Mensalidade do Clube do s Oficiais da Reserva e R eformados da s Foras Armadas Contribuio para formao de peclio e de plano de penso ao Clube dos Oficiais da Reserva e Reformados das Foras Armadas Pagamento de prmio de s eguro de vida ao Clube dos Oficiais da Reserva e Re formados das Foras Armadas Emprstimo concedido pelo Clube dos Oficiais da Reserva e Reformados das Foras Armadas Contribuio para o fundo de assistncia a moradia da Associao de Poupana e Emprstimo do Exrcito

42102 42103 42201

GBOEX EMPRES GBOEX EMPRES CORRFA MENS

GBOEX GBOEX CORRFA

SGM SGM SGM

42202

CORRFA PC

CORRFA

SGM

42203

CORRFA SG VD

CORRFA

SGM

42204

CORRFA EMPRE

CORRFA

SGM

42301

POUPEX FAM

POUPEX

SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-6 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 42302 42303

PARCELA POUPEX IMOB POUPEX POUP

IQ POUPEX POUPEX

OCL(1) SGM SGM

DESCRIO Prestao de imveis d a A ssociao de Poupana e Emprstimo - POUPEX Contribuio para o plano de poupana e habitacional da Associao de Poupana Emprstimo Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Emprstimo concedido pela Associao Poupana e Emprstimo POUPEX Mensalidade da RSPP Emprstimo da RSPP Emprstimo da RSPP Contribuio para AMAL PREV Emprstimo da AMAL Mensalidade da UBEP Emprstimo da UBEP Contribuio para UBEP SEGURO

42304 42305 42306 42307 42308 42309 42310 42311 42312 42313 42314 42315 42401 42402 42403 42501 42502 42601 42602 42603

POUPEX CONST POUPEX TERRE FHE FAM FHE FAM ESP FHE EMP FAM FHE MICRO FHE EMP SIMP FHE DECESSOS FHE MATERIAL FHE TERRENO FHE CONSTRU FHE IMOBIL RSPP MENS RSPP EMPRES RSPP EMPRES AMAL PREV AMAL EMPRE UBEP MEN SOC UBEP EMPRE UBEP SEGURO

POUPEX POUPEX POUPEX POUPEX POUPEX POUPEX POUPEX POUPEX POUPEX POUPEX POUPEX POUPEX RSPP RSPP RSPP AMAL AMAL UBEP UBEP UBEP

SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-7 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 42604 42701 42702 42703 42806

PARCELA UBEP EMPRE MONGER PEC MONGER PREV MONGER EMP IND F NAVAL CORREIO

IQ UBEP MONGER MONGER MONGER PAPEM SIPM

OCL(1) SGM SGM SGM SGM SGM

SGM

DESCRIO Emprstimo da UBEP Contribuio para MONGER PEC Contribuio para MOGER PRIVADA Emprstimo da Mongeral Indenizao do Fundo Naval Desconto do valor da post agem de BP de inativo/pensionista par a suas residncias Cota-Parte Desconto da contribuio do militar para o Auxlio-Transporte. Contribuio para o Si ndicato das F oras Armadas Mensalidade da CCME Mensalidade de Peclio Unio Emprstimos concedidos pela Peclio Unio Emprstimo concedidos pela Peclio Unio Mensalidade da GEPLAN Previdnc ia Privada Emprstimos concedidos pela GEPLAN Previdncia Privada Mensalidade de Montepio MBM Mensalidade da Associ ao dos Ser vidores do Insti tuto de Pesqu isas da Marinha ASIPEM sade Emprstimo concedido pela CCCPM Emprstimo concedido pela CCCPM Emprstimo concedido pela CCCPM Emprstimo concedido pela CCCPM Emprstimo concedido pela CCCPM P

42901 DESP

42910 COTA-PARTE 42920 43001 43101 43201 43202 43203 43301 43302 DESC AUX TRAN SINFA-RJ CCME MENS PECUL UNIO PECUL U EMP PECUL U EMP GEPLAN GEPLAN EMP MBM

OC OC SINFA CCME PEC UNIO PEC UNIO PEC UNIO GEPLAN GEPLAN MONTEP MBM ASIPEM

SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM

43401 MONTEPIO 43501

ASIPEM MENS

43502 43701 43702 43704 43706 43707

ASIPEM SADE CCCPM R EVE EMP MADUREIRA CCCPM E ESP EMP NIL/PROF SEG DF PROFI

ASIPEM CCCPM CCCPM CCCPM CCCPM CCCPM

SGM SGM SGM SGM SGM SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-8 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 43731

PARCELA PHM G DANTAS

IQ CCCPM

OCL(1) SGM

DESCRIO Empreendimento imobilirio da CCCPM em Jacarepagu, conjunto residencial Galees Empreendimento imobilirio da CCCPM em Santa Ros a, c onjunto Alte. Silvio de Noronha Empreendimento imobilirio CCCPM em Itana, conjunto Jos Pancetti Empreendimento imobilirio da CCCPM em Campo Gra nde, conjunt o Alte. Guillobel Empreendimento imobilirio CCCPM em Piedade, conjunto Alte Gasto Motta da .

43732

PHM M VIANA

CCCPM

SGM

43733 43734

PHM COVANCA PHM EST PRE

CCCPM CCCPM

SGM SGM

43735

PHM X BAHIA

CCCPM

SGM

43736

PHM G BRANCO

CCCPM

SGM

Empreendimento imobilirio da CCCPM em Galo Bran co, conjunto Sargento Jos Luiz da Silva Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Campo Gra nde, conjunt o Sargento Joo Lima Emprstimo concedido pela CCCPM Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Ing, condomnio Cangas Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Campo Gra nde, conjunt o Tenente Joo Velloso de Oliveira Empreendimento imobi lirio da CCCPM na Ilha do Governador, conjunto Alte. Alves Cmara Empreendimento imobi CCCPM em Extremoz, Estrela do Mar lirio da Natal, par que

43737

PHM MOINHO

CCCPM

SGM

43738 43740 43741

PROMORAR PHM ING PHM GRAMADO

CCCPM CCCPM CCCPM

SGM SGM SGM

43742

PHM TUBIACAN

CCCPM

SGM

43743

PHM EXTREMOZ

CCCPM

SGM

43744

PHM ALCANTAR

CCCPM

SGM

Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Alcntara , c onjunto Alt e. Cox Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Itana, c onjunto Grume te Sandoval Santos Empreendimento imobilirio CCCPM em Nova Iguau da

43745

PHM ITANA

CCCPM

SGM

43746

PHM N IGUA 2

CCCPM

SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-9 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 43747 43748 43749 43750

PARCELA E CCCPM PAF EMP PROFIM PHM REC IMOV PHM MESSEJAN

IQ CCCPM CCCPM CCCPM CCCPM

OCL(1) SGM SGM SGM SGM

DESCRIO Emprstimo concedido pela CCCPM Empreendimento Program a Financiamento Imobilirio da CCCPM Emprstimo concedido pela CCCPM Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Messejana, Fortaleza, p arque Doce-Mar Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Ananindeua, Belm, parque Rio-Mar Empreendimento imobilirio da CCCPM em Jacarepag u, condomnio Escuna Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Campo Gra nde, conjunt o Estrada do Campinho Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Luzinia, Br aslia, Tiju pa Residncia Empreendimento imobilirio CCCPM em Nova Iguau Empreendimento imobi lirio da CCCPM em Bangu, conjunto Bangu Empreendimento imobilirio da CCCPM em Messejana, parque Alt e. Tamandar Emprstimo concedido pela CCCPM Emprstimo concedido pela CCCPM Consignaes eventuais de controle da PAPEM Contribuio para a AT 94 Contribuio para a ACHCFN Contribuio para a ASTTRAL Contribuio para a UMEM Contribuio para a ATGM-65 Contribuio para a As sociao da Turma Moura Contribuio para a ATAG da

43751

PHM BELEM

CCCPM

SGM

43752

PHM MAR SRJO

CCCPM

SGM

43753

PHM CAMPINHO

CCCPM

SGM

43754

PHM VALPARAI

CCCPM

SGM

43755 43756 43757

PHM N IGUA 1 PHM BANGU PHM MESSEJ 2

CCCPM CCCPM CCCPM

SGM SGM SGM

43759 43760 43901 43957 43958 43959 43960 43961 43962 43963

EMP CCCPM CCCPM PROFIM CONSG PAPEM AT 94 ACHCFN MENS AT ASTTRAL UMEM ATGM-65 AT MOURA ATAG

CCCPM CCCPM DFM ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA

SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-10 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 43964 43965 43966 43967 43968 43969 43970 43971 43972 43973 43974 43975 43976 43977 43978 43979 43980 43981 43982 43983 43984 43985 43986

PARCELA ATBT AMPNSF MENS AT FERRAZ AT J TAYLOR AT AP MENS AT OSCAR-1 ATHO ATBM AVCFN ATBP AT-46 AT DEDO ATC-78 CATEDRAL MIL ALEXANDRINO CAMARIG C ALTE ALEX C AREA ALFA AACN-51 AT HUMAITA A TUBARAO AT JHF AT MENDES 64

IQ ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA PAPEM ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA

OCL(1) SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM

DESCRIO Contribuio para a ATBT Contribuio para a AMPNSF Contribuio para a As sociao da Turma Alte Ferraz Contribuio para a Associao da Turma Alte John Taylor Contribuio para a AT AP Contribuio para a AT OSCAR-1 Contribuio para a ATHO Contribuio para a As sociao da Turma Baro de Melgao GM-84 Contribuio para a AVCFN Contribuio para a As sociao da Turma Baro da Passagem GM-85. Contribuio para a AT-46 Contribuio para a As sociao da Turma Dedo Contribuio para a As sociao da Turma Caneco GM-78 Contribuio para a c onstruo da C atedral Militar Contribuio para a As sociao da Turma Alexandrino Contribuio para CAMARIG Contribuio para a Turma Alte. Alex Contribuio para o Clu be rea Sed e Campestre Contribuio para a As sociao dos Alunos do Colgio Naval de 1991 Contribuio para a As sociao da Turma Humait Contribuio para a As sociao da Turma Baro de Jaceguay Contribuio para JHF Contribuio para a Associao da Turma Mendes 1964

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-11 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 43987 43988 43989 43990 43991 43992 43993 43994 43995 43996 43997 43998

PARCELA AT RODIM ATAC TURMA ELMO AT GRENFELL AT CRPAPM AT C HENRIQUE AT V O PRETO AT ESPERANA AACN 52 AT ALTE COX AT R MORAES AGM-IM-77

IQ ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA ASS TURMA

OCL(1) SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM

DESCRIO Contribuio para a As sociao da Turma Rodin Contribuio para ATAC Contribuio para a As sociao da Turma Elmo Contribuio para a As sociao de Turma Grenfell Contribuio para AT CRPAPM Contribuio para a Associao da Turma Aspirante Carlos Henrique Contribuio para a Associao da Turma Visconde de Ouro Preto Contribuio para a As sociao da Turma Esperana Contribuio para a As sociao dos Alunos do Colgio Naval de 1952 Contribuio para a Associao da Turma Alte Cox Contribuio para a AT R MORAES Contribuio para a As sociao da Turma de Gu ardas-Marinha I ntendentes de 1997 Contribuio para a As sociao da Turma Quevedo Contribuio para penso militar referente ao prprio Pos to/Graduao (7,5%). Contribuio de 7,5 % p ara a P enso Militar referente a um Pos to/Graduao acima (limitado ao posto de Alte). Contribuio de 7,5 % p ara a P enso Militar ref erente a dois Postos/Graduaes acima (limitado ao posto de Alte). Contribuio para a Penso Militar r elativa m anuteno do s di reitos da Lei 3765/60.

43999 48001

ATA QUEVEDO PENSO MILIT

ASS TURMA OC

SGM DGPM

48002

PM 1 P/G SUP

SIPM

DGPM

48003

PM 2 P/G SUP

SIPM

DGPM

48011

MNT LP 1,5%

DPMM/SIPM

DGPM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-12 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 48101

PARCELA FUSMA TIT

IQ OC

OCL(1) DGPM

DESCRIO Contribuio do militar ati vo, inativ o e pensionista p ara o Fu ndo de Sade da Marinha. Acerto de contribuio dos dependentes do militar p ara o Fundo de Sade da Marinha (0,15% por dependente). Essa parcela somente p ode ser utilizada com cdigo de registro 4 e 5. Contribuio dos dependentes do militar para o Fund o de Sade da Marinha (0,15% por dependente). Essa parcela somente p ode ser utilizada com o cdigo de registro 3 e 6. Contribuio dos dependentes do militar para o Fund o de Sade da Marinha (0,15% por dependente). Essa parcela somente p ode ser utilizada com o cdigo de registro 3 e 6. Contribuio dos dependentes do militar para o Fund o de Sade da Marinha (0,15% por dependente). Essa parcela somente p ode ser utilizada com o cdigo de registro 3 e 6. Contribuio dos dependentes do militar para o Fund o de Sade da Marinha (0,15% por dependente). Essa parcela somente p ode ser utilizada com o cdigo de registro 3 e 6. Indenizao de Fardamento Indenizao Fazenda Nacional por responsabilidade em danos materiais Desconto a favor da c reche do Hospi tal Naval Marclio Dias Mensalidade da CISSEX Emprstimo da CISSEX Emprstimo do BB Emprstimo do Banco Ita.

48110

FUSMA DEP AC

OC

DGPM

48111

FUSMA DEP DIR DPMM / SIPM/ DGPM Com8DN/ CeIMMa

48112

FUSMA DEP DIR

CeIMSa/ CeIMNa/ CeIMBe/ CeIMRG/ CeIMLa/ Com7DN

DGPM

48113

FUSMA DEP IND DPMM / SIPM/ DGPM Com8DN/ CeIMMa

48114

FUSMA DEP IND

CeIMSa/ CeIMNa/ CeIMBe/ CeIMRG/ CeIMLa/ Com7DN DepFMRJ DFM OC CISSEX CISSEX BB ITA

DGPM

48210 48311 48501 49001 49002 49209 49210

IND FARDA RESP DANOS CRECHE HOSMD CISSEX MENS CISSEX EMP EMP BRASIL EMP ITA

SGM SGM DGPM SGM SGM SGM SGM

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-13 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CDIGO 49211

PARCELA EMP ITA N

IQ ITAU REAL REAL MERIDIONAL OC PAPEM PAPEM PAPEM OC PAPEM PAPEM

OCL(1) SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM SGM

DESCRIO Emprstimo do Banco Ita Emprstimo do Banco Santander Emprstimo do Banco Santander Emprstimo do Banco Meridional Emprstimo do Banco Meridional Contribuio para o plano de seguridade social de servidor civil RJU Penso Alimentcia Aluguel Residencial Benefcio-Famlia Acerto de imposto de ren da de compe tncia do Agente de Pagamento da OC Imposto de Renda restituio Imposto de Renda

49212 EMP SANTANDER 49213 EMP SANTANDER N 49214 49215 49482 49501 49601 49801 49804 49890 EMP MERIDIO CONTRIB PSS PENSO ALIME ALUGUEL CASA FAM IMP RENDA AJ IMP RENDA RT IMP RENDA

EMP MERIDIO N MERIDIONAL

49701 BENEFIC

OBSERVAO: o smbolo * sinaliza parcelas referentes a descontos obrigatrios.

(1) Observar o contido no item 4 da Introduo destas Normas. OSTENSIVO - I-14 REV.4

OSTENSIVO ANEXO J MODELO DE PARECER DE ANLISE DE CONTAS INICIAL MARINHA DO BRASIL (nome da OM) PARECER DE ANLISE DE CONTAS INICIAL

SGM-302

Nome da OM: _______________________________________________________________

(preencher com o cdigo da OC para o SISPAG ou com o cdigo da UPAG para o SIAPE)

Cdigo da OM: ______________________________________________________________ Gestoria: ___________________________________________________________________ Ms/Ano: __________________________________________________________________ Relator: ____________________________________________________________________ (Posto/Grad./Categoria Funcional/Matrcula/Nome) PARTE I CONFERNCIA DO PROCESSO DE PAGAMENTO Em cumprimento ao disposto no Captulo 2 e no Captulo 11 do Volum e I das Normas SGM-301 e SGM-302, respectivamente, declaro que examinei a documentao que compe a prestao de contas da Gestoria de Pagam ento de Pessoal _______________ (m ilitar/servidor civil), desta Organizao Centralizadora (OC), relativa ao perodo de _____/____, luz da legislao vigente, e: ___________________________________________________________________________ (preencher com: no encontrei nenhuma impropriedade na documentao apresentada ou encontrei as seguintes impropriedades na documentao apresentada - listar impropriedades). PARTE II CONFERNCIA DE FICHAS FINANCEIRAS PARTE III Alneas a, b e c do art. 11.1.1 vista do exposto, julguei (ou no julgue i, conforme o caso) regular a docum entao apresentada e sou de parecer favorvel que a prestao de contas deva (ou no deva, conforme o caso) ser aprovada. ________,em ______de________________de _______. Assinatura do Relator ____________________________ Ciente: Agente Fiscal _____________________________ Ciente: Agente de Pagamento

OSTENSIVO

- J-1 -

REV.4

OSTENSIVO * Aprovao da conta: Aprovo Ou

SGM-302

No aprovo e determino que sejam efetuadas as seguintes verificaes: ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________

___________, em ________________de________________.

_______________________________________ Ordenador de Despesas

* Esta situao dever ser registrada na Ata de Reunio do Conselho Econm ico no cam po Deliberaes.

OSTENSIVO

- J-2 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO K LISTA PARA CONFERNCIA DO PAGAMENTO DE PESSOAL 1 - No processo de prestao de contas, o relator designado dever verificar se:

SGM-302

a) constam do processo de prestao de cont as de pagamento do SISPAG os documentos mencionados no inciso 11.2.1 destas Normas; b) constam do processo de prestao de cont as de pagam ento do SIAPE os docum entos mencionados no art. 19.1.1 destas Normas; c) foram efetuadas as verificaes determ inadas e se foi em itido o certificado na ltim a folha da RPD do SISPAG, conform e determina a alnea f do inciso 11.3.1 destas Normas; d) no RDP do SISPAG e no RDPS do SIAPE, foi la nado, ao lado das parcelas pagas, o documento que deu amparo legal aos comandos efetuados; e) nos documentos informados como de amparo legal para os comandos efetuados, de fato, constam as autorizaes para o pagamento das parcelas constantes do RDP; f) as cpias dos documentos que servem de amparo legal esto legveis e completas; g) na ltima folha do RDP no SISPAG e no RD PS no SIAPE, foi lanado o certificado, conforme definido na alnea e do inciso 11.3.1 destas Normas; h) os documentos, que servem de am paro legal, foram emitidos em data anterior data do fechamento das alteraes de pagamento; i) a Diviso de Pessoal inform ou ao Agente de Pagamento os casos de desligam ento da OM, embarque, licenciamento do servio ativo ou falecimentos; j) a cpia de OS extrada do Portal de OS da DCoM, est certificada com o coincidente com o documento existente efetivamente no Portal; e k) o documento extrado do Portal e includo no pr ocesso de prestao de contas confere com o includo no Portal (m esmo que cons te o certificado de que o docum ento comprobatrio extrado do Portal coincide com o constante do Portal, o relator dever fazer o confronto, a fim de identificar possveis adulteraes). 2 - Nas fichas financeiras definidas pelo Agente Fiscal, o relator designado dever verificar se: a) os direitos remuneratrios esto sendo pagos nos percentuais estabelecidos em lei. Para as parcelas de direitos controladas pelo s IQ-MB, devero ser observados se os pagamentos implantados no BP correspondem aos registros constantes da CR; OSTENSIVO - K-1 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

b) os deveres rem uneratrios esto sendo descontados nos percentuais estabelecidos em lei; c) as informaes referentes aos dados cadastrais (PASEP, CPF, NOME, data de assentamento como praa etc.) coincidem com os dados registrados em CR; d) as alteraes de pagamento implantadas foram devidamente registradas em OS; e) os recebim entos das parcelas de Auxlio -Transporte possuem , em BP, as correspondentes parcelas de desconto e se o endereo constante na CR coincide com o endereo informado na declarao assinada pelo beneficirio; f) nos casos de pagamento de Assistncia Pr-Escolar, existe a correspondente parcela de desconto da quota-parte; g) nos casos de pagamento de Assistncia Pr-Escolar, se a Diviso de Pessoal providenciou o correspondente registro do dependente em CR e a elaborao da ficha cadastral, em cumprimento ao que determina a DGPM-501; e h) nas fichas financeiras dos servidores civis, os campos indicativos da categoria funcional/nvel coincidem com aquele registrado em CR.

OSTENSIVO

- K-2 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO L

SGM-302

INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DE BOLETIM DE IMPLANTAO DE PAGAMENTO (BIP) CAMPO IDENTIFICAO OC OM ENDER NIP DATA NOME SITUAO INFORMAO Com o cdigo da OC OM com o cdigo da OMC no caso de existir OC com o cdigo, a critrio da OM, que perm ita identificar grupos especficos dentro da OM campo MATRCULA com a identificao atribuda pela DPMM com o ms e ano do preenchimento do BIP nome com no mximo trinta posies s sendo perm itido abreviar a partir da 16 com a letra A (para militar da ativa) com o Posto/Graduao do militar, conforme abaixo discriminado: AE = Almirante-de-Esquadra VA = Vice-Almirante CA = Contra-Almirante CM = Capito-de-Mar-e-Guerra CF = Capito-de-Fragata CC = Capito-de-Corveta CT = Capito-Tenente 1T = Primeiro-Tenente 2T = Segundo-Tenente GM = Guarda-Marinha AU = Aspirante (ltimo ano) AS = Aspirante (dem ais anos) / Aluno de rgo de Form ao de Oficiais da Reserva UC = Aluno Colgio Naval (ltimo ano) AC = Aluno Colgio Naval (demais anos) SO = Suboficial 1S = Primeiro-Sargento 2S = Segundo-Sargento 3S = Terceiro-Sargento ES = Aluno da Escola de Formao de Sargentos CE = Cabo (Engajado) ME = Marinheiro (Especializado, Cursado e Engajado) SE = Soldado FN (Especializado, Cursado e Engajado) MN = Marinheiro (no especializado) SD = Soldado FN (no especializado) MR = Marinheiro-Recruta SR = Soldado-Recruta GR = Grumete AM = Aprendiz-Marinheiro e Alunos de Form ao de Praas da Reserva

POSTO

OSTENSIVO

- L-1 -

REV.3

OSTENSIVO CAMPO IDENTIFICAO N DEP DIA, MS, ANO BANCO, AGNCIA E CONTA CORRENTE VENCIMENTOS DESCONTOS INFORMAO com o n de dependentes cadastrados na DPMM com a data de ingresso do militar na MB

SGM-302

de acordo com as instrues para alterao de conta corrente de acordo com o Cadastro de Parcelas.

OSTENSIVO

- L-2 -

REV.3

OSTENSIVO ANEXO M INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DE MAP-01

CAMPO INFORMAO

SGM-302

INFORMANTE QUALIFICADO Cdigo da OC ou do IQ PARCELA CDIGO DA PARCELA MS/ANO NMERO Discriminar (CADPAR) conforme Cadastro de Parcelas

Conforme CADPAR Ms e ano da Alterao Sequncia da Alterao no ms SUBCAMPO NIP: NIP do Militar SUBCAMPO BRANCO: branco ou no caso de dois vnculos de remunerao preencher com 1 ou 2, para identificar a Matrcula Financeira a ser alterada 3 - pagamento permanente ou com data de trmino 4 - pagamento nico 5 - desconto nico 6 - desconto permanente ou com data de trmino preencher se for determinado no CADPAR SUBCAMPO 1: percentual, se necessrio, conforme CADPAR SUBCAMPO 2: referncia, se necessrio, conforme CADPAR SUBCAMPO N: denominador necessrio, conforme CADPAR SUBCAMPO D: denominador necessrio, conforme CADPAR de de frao, frao, se se

MATRCULA FINANCEIRA

CDIGO DE REGISTRO

IMPORTNCIA

PARMETROS

DATA-TRMINO REFERNCIA

ltimo ms/ano que a parcela deve permanecer implantada no SISPAG perodo a que se refere o direito que originou a alterao I incluir A - alterar parmetro ou importncia R retirar

ALT

OSTENSIVO

- M-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO N INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DE MAP-02 CAMPO INFORMANTE QUALIFICADO MS/ANO NMERO MATRCULA FINANCEIRA INFORMAO Cdigo da OC ou do IQ Ms e Ano da Alterao Sequncia da Alterao no ms

SGM-302

SUBCAMPO NIP: NIP do Militar SUBCAMPO BRANCO: branco ou no caso de dois vnculos de rem unerao preencher com 1 ou 2, para identificar a Matrcula Financeira a ser alterada 3 - pagamento permanente ou com data de trmino 4 - pagamento nico 5 - desconto nico 6 - desconto permanente ou com data de trmino Conforme CADPAR utilizar preencher se for determinado no CADPAR SUBCAMPO 1: percentual, se necessrio, conform e CADPAR SUBCAMPO 2: referncia, se necessrio, conform e CADPAR SUBCAMPO N: denominador de frao, se necessrio, conforme CADPAR SUBCAMPO D: denominador de frao, se necessrio, conforme CADPAR ltimo ms/ano que a parcela deve perm anecer implantada no SISPAG perodo a que se refere o direito que originou a alterao I - incluir A - alterar R - retirar

CDIGO DE REGISTRO CDIGO DA PARCELA FR No IMPORTNCIA

PARMETRO

DATA-TRMINO REFERNCIA ALT

OSTENSIVO

- N-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO O INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DE MAP-03

SGM-302

CAMPO INFORMANTE QUALIFICADO MS/ANO NMERO Cdigo do IQ

INFORMAO Ms e ano da Alterao Sequncia da Alterao no ms

SUBCAMPO NIP: NIP do Militar SUBCAMPO BRANCO: branco ou no caso de MATRCULA FINANCEIRA ATUAL dois vnculos de rem unerao preencher com 1 ou 2, para identificar a Matrcula Financeira a ser alterada SUBCAMPO NIP: NIP do Militar SUBCAMPO BRANCO: branco ou no caso de dois vnculos de rem unerao preencher com 1 ou 2, para identificar a Matrcula Financeira a ser alterada Nome com no mximo trinta posies, s sendo permitido abreviar o nom e a partir da 16 posio

NOVA MATRCULA FINANCEIRA

NOME DO SERVIDOR

OSTENSIVO

- O-1 -

REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO P INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DE MAP-05

CAMPO INFORMANTE QUALIFICADO MS/ANO NMERO MATRCULA FINANCEIRA ATUAL ALTERAO DE NOME Cdigo do IQ

INFORMAO

Ms e Ano da Alterao Sequncia da Alterao no Ms SUBCAMPO NIP: NIP do Militar SUBCAMPO BRANCO: branco ou no caso de dois vnculos de rem unerao preencher com 1 ou 2, para identificar a Matrcula Financeira a ser alterada Nome com no m ximo trinta posies, s sendo permitido abreviar o nome a partir da 16 posio

OSTENSIVO

- P-1 -

REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO Q INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DE MAP-07 CAMPO INFORMANTE QUALIFICADO MS/ANO NMERO MATRCULA FINANCEIRA Cdigo da OC Ms e Ano da Alterao Sequncia da Alterao no Ms SUBCAMPO NIP: NIP do Militar SUBCAMPO BRANCO: branco ou no caso de dois vnculos de rem unerao preencher com 1 ou 2, para identificar a Matrcula Financeira a ser alterada A militar da ativa I militar inativo P pensionista efetivo SUBCAMPO N DEP: N de dependentes para efeitos de Imposto de Renda, cadastrados na DPMM SUBCAMPO ISE: Para situaes especiais de acordo com normas da Secretaria da Receita Federal: M cdigo para maiores de 65 anos; S isentos segundo legislao especfica Para os casos que necessitam de Posto de referncia nos clculos das parcelas Para controle de processos do pessoal na inatividade e para acerto de contas atravs do cdigo "F" que permite ao gestor acessar as parcelas dos IQ. Data de admisso na Marinha Conforme instrues para alterao de conta corrente. N de inscrio no cadastro da Secretaria da Receita Federal preencher Os seguintes cam pos e SUBCAMPOS so preenchidos somente pelo IQ SIPM: a) ISE; e b) SIPM VIDA/PRO INFORMAO

SIT (SITUAO)

POSTO Posto/Graduao

IRRF

2 POSTO SIPM/VIDA/PRO DATA DE PRAA DEPSITO BANCRIO CPF PD/PT No DETALHAMENTO

OSTENSIVO

- Q-1 -

REV.4

OSTENSIVO APNDICE I AO ANEXO Q INSTRUES PARA IMPLANTAO E ALTERAO DE CONTA CORRENTE NO SISPAG

SGM-302

PROCEDIMENTOS 1) exigir um documento bancrio (cheque, recibo de depsito, extrato de C/C, carto magntico etc.) em que conste os nmeros da agncia e da conta corrente a ser implantada em BP. Este procedimento prov m aior segurana ao agente de pagam ento, quanto exatido dos dados a serem comandados no SISPAG. 2) verificar, na relao de bancos conveniados, constante do Apndice II, constantemente atualizado pela PAPEM, se o banco a ser implantado conveniado com a MB. 3) confirm ar, na FF arquivada na OC ou e m BP apresentado pelo servidor, a sua m atrcula financeira. 4) implantar no MAP-07 as informaes acima, tomando sempre os seguintes cuidados: - digitar, corretamente, a Matrcula Financeira; - digitar o nmero do novo banco, constante da relao de bancos conveniados; - digitar o nmero da nova agncia, eliminando, no SISPAG, o dgito verificador; Exemplos: Agncia Agncia 0001-9 com 0281-3 andar comandar 0001 0281

- dig itar o n mero da conta co rrente, exatam ente, com o co nstar do doc umento fornecido pelo banco, eliminando, porm, os pontos, traos e espaos, e preenchendo este campo da esquerda para direita. O campo conta corrente composto somente por nmeros, com exceo, apenas, do dgito verificador que pode ser uma letra; Exemplos: conta 006.173.291-X com conta 92 06487-9 conta 2422-31 andar comandar comandar 006173291X 92064879 242231

5) Os seguintes bancos apresentam peculiaridades, que no permitem a observncia do exposto acima, e exigem providncias especiais: SANTANDER A conta corrente fornecida pelo SANTANDER possui nove algarismos, sendo que: - os dois primeiros correspondem ao tipo de conta; OSTENSIVO - Q-I-1 REV.4

OSTENSIVO - os seis seguintes correspondem conta propriamente dita; e - o ltimo corresponde ao dgito verificador (DV).

SGM-302

Caso o nmero da conta, propriam ente dito, fornecido pelo banco possua m enos do que os seis algarismos citados acim a, o agente de pa gamento deve preencher o espao esquerda deste nmero com zeros: Exemplo: Agncia C/C quentes: a) alterao incom pleta dos da dos bancrios, g erando o dir ecionamento do crdito para bancos, agncias e contas inconsistentes. Exemplo: DADOS BANCRIOS atuais banco 001 agncia 2865 C/C 202775 novos banco 237 agncia 3002 C/C 287543 comandados no MAP banco 001 agncia 3002 C/C 287543 que compem o novo BP banco 001 agncia 3002 C/C 287543 0057-1 92 333-7 comandar comandar 0057 920003337

6) Os agentes de pagam ento devem ter at eno, a fim de evitar os seguintes erros ma is fr e-

b) os dados fornecidos pelo servidor no esto corretos. c) erro de transcrio para o MAP-07. Exemplo: C/C 283516-3 com andado 2385163 d) alinhamento pela direita, no MAP-07, do campo "conta corrente". e) eliminao de zeros esquerda do nmero da conta fornecida pelo banco. Exemplo: C/C Exemplo: Agncia Agncia 0001-9 com 0594-5 com andado andado 0019 5945 0192123-4 com andado 1921234 f) incluso do dgito verificador da agncia no campo "agncia" no SISPAG.

7) As OC devem adotar as se guintes providncias, em caso de im plantao de dados bancrios incorretos: OSTENSIVO - Q-I-2 REV.4

OSTENSIVO a) erro no campo "banco": - solicitar bloqueio de pagam b) erro no campo "agncia": ento ao OP

SGM-302

e efetuar o pagam ento ao servidor pel a

COPIMED, comandando, no prximo ms, os devidos acertos em BP. - a OC deve orien tar o s ervidor a co mparecer sua agncia, de posse de seu BP, a fim de solicitar a transferncia do numerrio da agncia incorreta. c) erro no campo "conta corrente": - orientar o servidor a comparecer sua agnci a, de posse de seu BP, a fi m de solicitar que o numerrio enviado agncia correta seja depositado em sua conta. 8) Deve ser realizada a conferncia m ensal dos dados bancrios do BP, assim que e stes lhes so entregues. comum a percepo das incorrees somente no dia do pagam ento, quando o numerrio no creditado, tornando, assim, a resoluo muito mais difcil.

OSTENSIVO

- Q-I-3 -

REV.4

OSTENSIVO APNDICE II AO ANEXO Q

SGM-302

RELAO DE BANCOS CONVENIADOS COM A PAPEM PARA CRDITO DO PAGAMENTO DE PESSOAL

NOME

CDIGO

BRASIL...............................................................................001 SANTANDER ...................................................................033 BANRISUL ........................................................................041 CAIXA ECONMICA FEDERAL ...................................104 BRADESCO .......................................................................237 ITA....................................................................................341 HSBC BAMERINDUS .............................399 CITIBANK.........................................................................745

OSTENSIVO

- Q-II-1 -

REV. 4

OSTENSIVO APNDICE III AO ANEXO Q MARINHA DO BRASIL OM

SGM-302

SOLICITAO DE ALTERAO DE CONTA CORRENTE/OM PAGADORA Nome:

Novos dados cadastrais Nova OM Novo Banco

NIP/SIAPE:
Nova Agncia Nova Conta Corrente

Telefone para contato: DDD (_____) Tel.: _____________________________ Anexar a esta papeleta: - Com provante bancrio origin al (extrato, saldo, depsito au cheque pessoal rasurado); e - Xerox do contracheque e identidade. Obs.: 1. O comprovante bancrio dever conter os seguintes dados: Nome do Banco, nmero da agncia, nmero da conta, nome do correntista e ser autenticado mecanicamente ou assinado pelo gerente do banco; 2. A conta corrente poder ser individual ou conjunta desde que o inativo seja o titular da conta; 3. No caso de pensionistas, s permitido conta individual; 4. A alterao de conta corrente, quando feita por procurao, s aceita se a procurao estiver dentro do prazo de 1 (um) ano, a contar da data de expedio da mesma devendo, aps este prazo, ser revalidada; Rio de Janeiro, RJ., em ________/___________/_____________. Solicitante Atendente tenticado m ecanicamente ou

................................................................................................................................................ OM: RECIBO DE ALTERAO DE CONTA CORRENTE NOME: NIP/SIAPE: DATA:______/______/________ ATENDENTE:

OSTENSIVO

- Q-III-1 -

REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO R INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DE MAP-14

CAMPO OM CDIGO DA OM OS FOLHA A SER PAGO EM Nome da OM Cdigo da OM

INFORMAO

Ordem de Servio que concedeu o direito Folha de localizao no documento Ms e ano do pagamento SUBCAMPO NIP: NIP do Militar SUBCAMPO BRANCO: branco ou no caso de dois vnculos de rem unerao preencher com 1 ou 2, para identificar a Matrcula Financeira a ser alterada

MATRCULA FINANCEIRA

OSTENSIVO

- R-1 -

REV.3

OSTENSIVO ANEXO S INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DE MAP-61 CAMPO INFORMANTE QUALIFICADO MS/ANO NMERO Cdigo da OC Ms e Ano da Alterao Sequncia da Alterao no ms INFORMAO

SGM-302

MATRCULA FINANCEIRA

SUBCAMPO NIP: NIP do Militar SUBCAMPO BRANCO: branco ou no caso de dois vnculos de rem unerao preencher com 1 ou 2, para identificar a Matrcula Financeira a ser alterada SUBCAMPO OC: Cdigo da OC de destino SUBCAMPO OM: Cdigo da OM de destino Conforme Tabela de Condio constante do Anexo V

MOVIMENTAO CONDIO

OBSERVAO: o campo "CONDIO" s preenchido nos casos de Suspenso, Retirada ou Reativao, e quando houver movimentao a condio Retirada no pode ser utilizada.

OSTENSIVO

- S-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO T INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DE MAP-62

SGM-302

CAMPO INFORMANTE QUALIFICADO MS/ANO NMERO Cdigo da OC

INFORMAO Ms e Ano da Alterao Sequncia da Alterao SUBCAMPO NIP: NIP do Militar SUBCAMPO BRANCO: branco ou no caso de dois vnculos de remunerao preencher com 1 ou 2, para identificar a Matrcula Financeira a ser alterada Cdigo interno da OM No utilizar, nos casos de alteraes de cdigo de endereamento interno da OC/OM.

MATRCULA FINANCEIRA

ENDER PIS/PASEP

OSTENSIVO

- T-1 -

REV.4

OSTENSIVO

ANEXO U
Ordenador de Despesas Chefe do Departamento de Finanas

SGM-302

MARINHA DO BRASIL PAGADORIA DE PESSOAL DA MARINHA DEPARTAMENTO DE SISTEMAS DE PAGAMENTO - PAPEM-10

AUTORIZAO DE EMISSO DE ORDEM BANCRIA PARA PAGAMENTO EVENTOS: 53.0.399 (CLASSIF. 1:21.212.01.00)56.0.600 (INSCR. 1 REFERNCIA: 000000310) UG/ GESTO: 773200/00001 C/C : NICA

N. 000/200X

NOME

CPF

VALOR

IRRF

PSS

VALOR LQUIDO

OB

BCO

AG

C/C

TOTAL
RESP. EMISSO (CPF,DOMCILIO BANCRIO E VALOR) ___________________________________

R$

R$ 0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

RESP. PELA CONFERENCIA(DADOS BANCRIOS):

PAPEM 21.1 Resp. p/ liquidao de acordo com a Lei 4320/64 ______________________________ PAPEM21:

___________________________

____________________________

OSTENSIVO

- U-1-

REV.3

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO V TABELA DE CONDIO

MOTIVO Falecimento SV Desero SD Excluso do Servio Ativo Recebimento de Num errio exclusivamente em Moeda Estrangeira Licena no Remunerada Agregao/destaque que determina o recebim ento de rem unerao exclusivam ente de rgo que no a Marinha Baixa de Militar Outros Motivos Militares da EFORM quando tem sua remunerao descontinuada

CDIGO PARA SUSPENSO REATIVAO VF VD SE SX VX SL SA VL VA VB VO RB RO VE RETIRADA RF RE -

SB SO SR VR

OSTENSIVO

- V-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO W MODELO DE MENSAGEM DE SOLICITAO DE BLOQUEIO DE PAGAMENTO DE PESSOAL DO SISPAG

SGM-302

SIGILO DE: PARA: PAGPEM INFO:

PRECED.

CANAL

DATA-HORA

SISPAG, Bloqueio de Pagamento de Pessoal. SOL bloquear pagamento(s) seguinte(s) militar(es): Matricula :______________________ ; Nome :_______________________________________________________ ; Banco N______ , Agncia N_______ , Conta Corrente N________ ; Motivo: ________________________________________ , Data do motivo: _____/_____/_____ , REF seguinte(s) mes(es): _____ ; e Valor: ____________ ===BT==== OBSERVAES: 1) As inform aes necessrias ao preenchim ento desta m ensagem devem ser obtidas na RPD, que compe o processo de pagamento de pessoal da OC. 2) O data-hora lim ite para o recebim ento de mensagem de bloqueio, na PAPEM, consta do calendrio externo para o pagamento de pessoal, distribudo por aquela Pagadoria. 3) Especial ateno deve ser data ao cam po matrcula, pois a eficcia do pedido de bloqueio depende de sua exatido.

OSTENSIVO

- W-1 -

REV.3

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO X FLUXOGRAMA DE AJUSTE DE CONTAS DE MILITAR OU PENSIONISTA

OBSERVAES: 1. O Ajuste de Contas no pode ser feito em BIP; e 2. Se o Militar ou Pensionista estiver suspenso, necessrio reativar seu pagamento comandando um dos cdigos de reativao no MAP-61 campo COND e iniciar ciclo.
Incio

Verificao da FF

REATIVAR PAGAMENTO

> Encaminhar um BIP PAPEM, por meio magntico, junto com as demais alteraes,contendo as seguintes informaes:

Pagamento Ativo?

Retirado do SISPAG?
5

0,01

Comande: F no campo VIDA do MAP-07; e ENDER 994 no MAP-62.

0,01

> No preencher os ca mpos "P ARMETROS", " DATATRMINO" e "REFERNCIA"

Verifique as alteraes financeiras necessrias:

NO
As parcelas existem na FF?

SIM
Ser utilizada?

Efetue os seguintes comandos (MAP-62): A) NIP do Militar ou Pensionista; B) parcela desejada; C) importncia informada; D) referncia no formato XXYYZZXX; E) letra I no campo ALT. F) cd. de registro 4 ou 5 (pagamento /desconto eventual)

NO

SIM
Efetue os seguintes comandos (MAP-62): A) NIP do Militar ou Pensionista; B) cd. de registro 3 ou 6; C) parcela desejada; D) importncia formada; E) referncia no formato xxyyzzww e F) letra A no campo ALT. Efetue os seguintes comandos (MAP-62): A) NIP (MF) do Militar ou Pensionista; B) cd. de registro 3 ou 6; C) letra R no campo ALT. CALCULE O IMPOSTO DE RENDA SE FOR O CASO E COMANDE O VALOR DESEJADO NA PARCELA 498.01.01

CASO NEGATIVO, RETORNAR AO PASSO "Verificao da FF

AC realizado com sucesso?

RETIRAR OU SUSPENDER O MILITAR OU PENSIONISTA DO SISPAG NO MS SEGUINTE, COMANDO NO MAP-61 CAMPO COND UM DOS CDIGOS DE RETIRADA OU SUSPENSO

FIM

OSTENSIVO

- X -1 -

REV. 4

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO Y MODELO DE JUSTIFICATIVA DE RESPONSABILIDADE

MARINHA DO BRASIL ____________________________________ (OC)

OC:

OM:

SERVIDOR:

NIP:

VALOR TOTAL:

DATA:

MOTIVO:

PROVIDNCIAS TOMADAS:

OSTENSIVO

- Y-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO Z TABELA DE GRANDEZA DE AMOSTRAS

SGM-302

QUANTIDADE DE BP DA OM (OU DE SERVIDORES ABRANGIDOS PELA(S) PARCELA(S) NO CASO DE IQ-MB) AT 25 26 A 50 51 A 90 91 A 150 151 A 280 281A 500 501 A 1200 1201 A 3200 3201 A 10.000 MAIS DE 10.000

NVEIS DE VERIFICAO REDUZIDO 345 6 11 18 34 60 144 230 360 400 8 14 24 44 80 192 300 480 520 10 18 30 57 100 240 390 620 660 NORMAL RIGOROSO

OSTENSIVO

- Z-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO AA MODELO DE DECLARAO DE PASSAGEM E ASSUNO DE FUNO PARA O OP MARINHA DO BRASIL PAGADORIA DE PESSOAL DA MARINHA

SGM-302

DECLARAO DE PASSAGEM E ASSUNO DE FUNO 1 - Ordenador de Despesas ou Agente de Pagamento que passa ________________________
(posto, graduao ou nvel e nome)

2 - Ordenador de Despesas ou Agente de Pagamento que assume _______________________

(posto, graduao ou nvel e nome)

3 - Data da passagem de funo _____/________/_______ 4 - Declarao:

(Ordenador de Despesas ou Gestor de Pagamento) Declaro que, ao assumir a funo de ______________________________________ desta OP

ou UPAG, efetuei as verificaes julgadas necessrias, especialmente quanto: - situao dos crditos provisionados; - ao saldo dos crditos disponveis; - situao dos saldos de restos a pagar inscritos; - situao dos empenhos a liquidar; e - situ ao dos com promissos ass umidos, os quais ju lgo estarem de confor midade com o disposto nas Normas SGM-301 e SGM-302. Rio de Janeiro, RJ, em _____ de ___________________ de _____. Anexo: cpia da Ordem de Servio de passagem e assuno de funo. ___________________________ Ordenador de Despesas ou Gestor de Pagamento que passa ___________________________ Ordenador de Despesas ou Gestor de Pagamento que assume

OSTENSIVO

- AA-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO AB MODELO DE DECLARAO DE PASSAGEM E ASSUNO DE FUNO (EXCETO OP) MARINHA DO BRASIL

SGM-302

__________________________________________________________ (NOME DA OC) DECLARAO DE PASSAGEM E ASSUNO DE FUNO 1 - Ordenador de Despesas ou Agente de Pagamento que passa ________________________
(posto, graduao ou nvel e nome)

2 - Ordenador de Despesas ou Agente de Pagamento que assume _______________________

(posto, graduao ou nvel e nome)

3 - Data da passagem de funo _____/________/_______ 4 - Declarao:

(Ordenador de Despesas ou Gestor de Pagamento) Declaro que, ao assumir a funo de ______________________________________ desta OC

ou UPAG, efetuei as verificaes julgadas necessrias, especialmente quanto: - correspondncia dos direitos rem registro ou ficha-histrico; - inexistncia de comprovao a encaminhar DCoM; - s discrepncias constantes na comprovao de passagem de funo a serem sanadas; e - aos ajustes de contas a serem realizados, os quais julgo estarem de conform idade com o disposto nas Normas SGM-301 e SGM-302. ____________________________, _____ de ___________________ de _____. (local) (data) Anexo: cpia da Ordem de Servio de passagem e assuno de funo. ___________________________________
Ordenador de Despesas ou Agente de Pagamento que assume

uneratrios perm anentes com registros da caderneta

___________________________________
Ordenador de Despesas ou Agente de Pagamento que passa

OSTENSIVO

- AB-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO AC MODELO DE INDICAO ( ) Titular da Unidade Pagadora ( ) Operador Representante ( ) Operador
(s p/Tit./OR)
1- INCLUSO/ALTERAO DOCUMENTO 2- EXCLUSO 3- REATIVAO _______________________________ _________________________________ 2- SUBSTITUTO 1- TITULAR DATA

SGM-302

_______________ _______________________

TITULAR DA UNIDADE PAGADORA/OPERADOR REPRESENTANTE/OPERADOR

NOME COMPLETO

MATRCULA

PIS/PASEP

DATA NASC.

CPF

NOME DE GUERRA

CARGO/FUNO

TTULO DE ELEITOR

UNIDADE

CDIGO

FUNO

ASSINATURA

AUTORIZAO PARA CREDENCIAMENTO

NOME DO TITULAR DA UNIDADE PAGADORA/ENTIDADE - RGO

CPF

ASSINATURA

CREDENCIAMENTO

NOME DO CADASTRADOR PARCIAL

CPF

ASSINATURA

INFORMAES COMPLEMENTARES

Opo para recebimento incondicional de mensagens do COMUNICA

) SIM

) NO

OSTENSIVO

- AC-1 -

REV. 3

OSTENSIVO APNDICE I AO ANEXO AC

SGM-302

INSTRUES PARA O PREENCHIMENTO DO MODELO DE INDICAO - CAMPO "INCLUSO/ALTERAO, EXCLUSO OU REATIVAO": - preencher com "1", para a de indicao de novo Titular da UPAG; - preencher com "2", para o cancelamento da indicao de Titular, por motivo de passagem de funo; e - preencher com "3", para a reativao de Titular de UPAG; - CAMPO "TITULAR/SUBSTITUTO: - preencher com "1", para a indicao do Titular da UPAG propriamente dito; e - preencher com "2", para a indicao de eventual substituto do Titular da UPAG; - CAMPO "DATA": preencher com a data da indicao; - CAMPO "N DO DOCUMENTO": deixar em branco. Campo privativo da DFM; - CAMPO "NOME COMPLETO": nome completo do Titular da UPAG/Operador Representante/Operador; - CAMPO "MATRCULA": se for servidor civil, preencher com o nmero de sua matrcula no SIAPE. Se for militar, deix-lo em branco; - CAMPO "PIS/PASEP": preenche com o cdigo do PIS/PASEP do Titular da UPAG/ Operador Representante/Operador; - CAMPO "DATA NASC.": preencher com a data de nascimento do Titular da UPAG/ Operador Representante/Operador; - CAMPO "CPF": preencher com o cdigo do CPF do T itular da UPAG/Operador Representante/Operador; - CAMPO "NOME DE GUERRA": preencher com o nome de guerra do Titular da UPAG/ Operador Representante/Operador; - CAMPO "CARGO/FUNO": preencher com o cargo ou funo que ocupa na UPAG/ Operador Representante/Operador; - CAMPO "TTULO DE ELEITOR": preencher com o nmero do ttulo, ignorando a Zona e Seo; - CAMPO "CDIGO": preencher com o cdigo da UPAG do Titular/Operador Representante/Operador; - CAMPO "ASSINATURA": assinatura do Titular da UPAG/Operador Representante/Operador; - CAMPOS "AUTORIZAO PARA CREDENCIAMENTO, CREDENCIAMENTO E INFORMAES COMPLEMENTARES": deixar em branco. Cam pos privativos da DFM.

OSTENSIVO

- AC-I-1

REV. 3

OSTENSIVO
ANEXO AD MODELO DE CREDENCIAMENTO
( ) Titular de Unidade Pagadora ( ) Operador Representante ( ) Operador

SGM-302

DATA

NO DOCUMENTO

TITULAR DA UNIDADE PAGADORA/OPERADOR REPRESENTANTE/OPERADOR NOME _________________________________________ UNIDADE ______________________________________ MATRCULA____________ CDIGO______________

NOTIFICAO PARA CREDENCIAMENTO___________________________________

Informo, nesta data, que V.Sa. foi cadast rado com o Titular da Uni dade Pagadora/ Operador R epresentante/Operador do Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos - SIAPE, ficando-lhe atribuda senha individual e sigilosa, que se encont ra no Anexo __, es tando autorizado ( ) a sol icitar o cadastramento de Cadastrador Local e Operadores, e, ainda, de consultar a Base de Dados at o Nvel 8 - ( ) at ualizar e consultar a Base de Dados at o nvel 7 - ( ) operar o sistema.

CADASTRADOR____________________________________________________________ NOME DO CADASTRADOR PARCIAL________________________________________ ASSINATURA_______________________________________________________________ TERMO DE RESPONSABILIDADE

a) Declaro haver recebido a senha acima referida e estar ciente das disposies referentes segurana do sistema contidas na ITN n 001 e NE n 001, comprometendo-me a: 1) somente alterar Operadores m ediante solicitao formal, atravs do preenchim ento de form ulrio prprio, do Operador, Cadastrador Local; 2) no revelar, fora do m bito profissional, fato ou informao de qualquer natureza de que tenha conhecimento por fora de m inhas atribuies, salvo em decorrncia de deciso competente na esfera l egal ou judicial, bem como de autoridade superior; 3) m anter absoluta cautela quando da exibio de dados em tela ou im pressora, ou, ainda, na gravao em meios eletrnicos, a fim de que deles no venham tomar cincia pessoas no autorizadas; 4) no me ausentar do terminal sem encerrar a sesso de uso do sistema, garantindo assim a impossibilidade de uso indevido das informaes e recolher as listagens cuja emisso tenha solicitado; 5) acompanhar a impresso e recolher as listagens cuja emisso tenha solicitado; e 6) responder em todas as i nstncias devidas, pelas conseqncias decorrentes das aes ou om isses de minha parte que possam por em risco ou comprometer a exclusividade de conhecimento de minha senha ou das transaes em que esteja habilitado. b) Declaro, ainda, cincia de estar sujeito s penalidad es previstas em lei pela no observnci a do cont ido no item anterior. c) O Anexo __ (2 via) dever ser devolvido ao Cadastrador Geral no prazo de vinte dias teis, como prescreve a ITN n 001 e a NE n 001.

AUTENTICAO ________________________________________________________________
ASSINATURA DO TITULAR DA UNIDADE PAGADORA/ OPERADOR REPRESENTANTE/OPERADOR

DATA

OSTENSIVO

- AD-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO AE

SGM-302

MODELO DE PROCEDIMENTOS PARA ACESSO INICIAL AO SIAPE

PROCEDIMENTOS PARA ACESSO INICIAL AO SIAPE ( ) Titular da UPAG ( ) Operador Representante ( ) Operador SENHA ATRIBUDA PELO SISTEMA

ATENO A SENHA ora conferida perm itir acessar o sistem a com o fim nico e especfico de efetuar a "troca de senha", sendo que som ente aps esta operao estar habilitado a executar as transaes autorizadas. Observe os seguintes critrios para que sua nova senha seja considerada correta: - no ter menos de seis ou mais de doze caracteres alfanumricos; - no ser constituda somente por caracteres numricos; - no comear com a palavra "nova"; e - no ser igual senha anterior. Responda a cada campo como se segue, ao acessar o sistema pela primeira vez: CDIGO: informe o nmero de seu CPF (sua identificao); SENHA: informe a senha que lhe foi atribuda; NOVA SENHA: informe a sua nova senha, vlida a partir de ento, que dever ser de seu exclusivo conhecimento; SISTEMA: informe a palavra "SIAPE". OBRIGAES DO OPERADOR DO SIAPE: Como operador do SIAPE, responder integralmente pelo uso do sistema sob a sua senha e obrigar-se- a: - no revelar, fora de m bito profissional, fato ou informao de qualquer natureza de que tenha conhecim ento por fora de suas atri buies, salvo em decorrncia de deciso competente na esfera legal ou judicial, bem como de autoridade superior; - manter absoluta cautela quando da exibio de dados em tela ou impressora, ou, ainda, na gravao em meios eletrnicos, a fim de que deles no venham tomar cincia pessoas no autorizadas; - no se ausentar do term inal sem encerrar a sesso de uso do sistem a, garantindo assim a impossibilidade de uso indevido por pessoas no autorizadas; - acompanhar a impresso e recolher as listagens cuja emisso tenha solicitado; e - responder, em todas as instncias devidas, pelas conseqncias decorrentes das aes ou omisses de sua parte que possam por em risco ou com prometer a exclusividade de conhecimento de sua senha, ou das transaes em que esteja habilitado.

OSTENSIVO

- AE-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO AF MODELO DE MENSAGEM DE SOLICITAO DE EXCLUSO

SGM-302

SIGILO DE: PARA: FINANS INFO:

PRECED.

CANAL DATA-HORA

CDEXCLUI. SOL disponibilizar, pelo perodo de trs dias, a transao do SIAPE CDEXCLUI para o seguinte usurio: Nome completo: __________________ CPF: _________________ Funo na UPAG: _____________________

=== BT ===

OSTENSIVO

- AF -

REV.3

OSTENSIVO ANEXO AG RELAO DE RELATRIOS EMITIDOS POR UPAG L.A54.120.AD - Relao de Servidores excludos do Pagamento Mensal L.A54.120.AE - Relao de Crdito de Servidores L.A54.120.AF - Resumo de Consignaes a Repassar L.A54.120.AG - Relao de Crdito de Consignaes Individualizadas L.A54.120.AH - Contracheque - Ativos L.A54.120.BM - Contracheque - Inativos (1) L.A54.120.EB - Contracheque - Inativos (2) L.A54.120.EC - Contracheque - Inativos (3) L.A54.120.E2 - Contracheque - Inativos (4) L.A54.120.AJ - Relao de Empregados L.A54.120.AM - Classificao das Despesas com Pessoal L.A54.120.AQ - Relao Consignaes/Recolhimentos (Unid. Exerc.) L.A54.120.AR - Resumo de Crdito Bancrio L.A54.120.AS - Demonstrativo de Despesas com Pessoal por Sist. Funcional L.A54.120.AT - Demonstrativo de Despesas com Pessoal por Unidade Pagadora L.A54.120.AU - Demonstrativo de Despesas com Pessoal L.A54.120.AX - Demonstrativo de despesas com Pessoal (1. Nvel) L.A54.120.AV - Relao de Pagamentos dos Servidores - Ativos L.A54.120.AZ - Demonstrativo de Despesas com Pessoal (2. Nvel) L.A54.120.BN - Relao de Pagamentos dos Servidores - Inativos L.A54.120.BZ - Relao de Pagamentos dos Servidores - Ativos (Cargo Emprego)

SGM-302

L.A54.120.BW - Relao de Pagamentos dos Servidores - Inativos (Cargo Emprego) L.A54.120.BY - Classificao das Despesas com Pessoal (1. Nvel) L.A54.120.DL - Relao de Servidores com Adiantamento/Devoluo de Frias L.A54.120.D7 - Relao de Pagamento dos Servidores - Ativos (Unid. Exerc.) L.A54.120.D8 - Relao de Consignaes/Recolhimentos L.A54.120.D9 - Relao de Pagamentos dos Servidores - Inativos (Unid. Exerc.) L.A54.120.ED - Relao de Servidores com Adiantamento de 13 Salrio/Gratificao Natal L.A54.120.BA - Relao de Relatrios emitidos por UPAG

OSTENSIVO

- AG-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO AH

SGM-302

MODELO DE MENSAGEM "COMUNICA" PARA SOLICITAO DE BLOQUEIO DE PAGAMENTO PARA SERVIDOR SEM DESCONTO DE PENSO ALIMENTCIA

1) Observaes: - Transmitir para a UORG 109003021 - Assunto: SIAPE - SOLICITAO DE BLOQUEIO "A" 2) Texto da mensagem: SOL bloquear pagamento seguinte servidor Matrcula-SIAPE Nome Banco Agncia Conta corrente Valor Motivo Data do motivo Imposto de Renda PSS Beneficirio Penso Alimentcia Beneficirio De Aluguel Residencial : (nmero da matrcula-SIAPE) : (nome completo do servidor) : (nmero do banco) : (nmero da agncia) : (nmero da conta corrente) : (informar o valor lquido a bloquear) : (informar o motivo) : (DD/MM/AA) : (informar o valor do desconto do im posto de renda) : (informar o valor do desconto do PSS) : no possui : no possui

OSTENSIVO

- AH-1 -

REV. 3

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO AI MODELO DE MENSAGEM "COMUNICA" PARA SOLICITAO DE BLOQUEIO DE PAGAMENTO PARA SERVIDOR COM DESCONTO DE PENSO ALIMENTCIA 1) Observaes: - Transmitir para: UORG 109003021 (PAPEM-BLOQUEIO) e UORG 109003023 (PAPEM-MANUFAL) - Assunto: SIAPE - SOLICITAO DE BLOQUEIO "B" 2) Texto da mensagem: SOL bloquear pagamentos abaixo: - Servidor: Matrcula-SIAPE : (nmero da matrcula-SIAPE) Nome : (nome completo do servidor) Banco : (nmero do banco) Agncia : (nmero da agncia) Conta corrente : (nmero da conta corrente) Valor : (informar o valor lquido a bloquear) Motivo : (informar o motivo) Data do motivo : (DD/MM/AA) Imposto de Renda : (informar o valor do desconto do Imposto de Renda) PSS : (informar o valor do desconto do PSS) - Beneficiria(o) Nome Banco Agncia Conta corrente Valor : (nome completo do servidor) : (nmero do banco) : (nmero da agncia) : (nmero da conta corrente) : (informar o valor lquido a bloquear)

OBS.: O servidor pode possuir m ais de um (a) beneficirio(a); assim , sem pre devero ser informados os dados de todos os benefici rios(as) obtidos, por consulta, transao FPCOBENEF.

OSTENSIVO

- AI-1 -

REV.3

OSTENSIVO ANEXO AJ

SGM-302

MODELO DE MENSAGEM "COMUNICA" DE CONFIRMAO DE RECEBIMENTO DE SOLICITAO DE BLOQUEIO DE PAGAMENTO 1) Observaes: - A PAPEM-BLOQUEIO transmitir para a UPAG solicitante do bloqueio - Assunto: SIAPE - COREPEBLOQ (*) (*) COREPEBLOQ = COnfirmao REcebimento PEdido de BLOQueio 2) Texto da mensagem: CONFIRMO RECEBIMENTO MSG COMUNICA NR. NNNNNN REF SOLICITAO BLOQUEIO

OSTENSIVO

- AJ-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO AK

SGM-302

MODELO DE OFCIO PARA SOLICITAO DE PAGAMENTOS DE EXERCCIOS ANTERIORES DE PESSOAL MILITAR

N Do: Ao:

RIO DE JANEIRO, RJ. Em de de 20___.

Sr. Diretor da Pagadoria de Pessoal da Marinha ento de exerccios anteriores

Assunto: Pagam

Referncia: SGM-302. Anexos: B) A) Planilha de Clculos; e Relao de Militar(es)/Pensionista(s).

1. Solicito a V.Sa. autorizao para o pagam ento de direitos pecunirios, referentes a exercc ios anter iores atinente s a(os) m ilitar(es)/pensionista(s), rela cionados em anexo, cujo montante corresponde a R$ (por extenso). 2. Outrosssim , participo a V.Sa. que o(s) m ilitar(es) abaixo possui(em ) desconto de penso alimentcia (este pargrafo dever ser excludo em caso de inexistncia de militares/pensionistas sem desconto de penso alimentcia).

Assinatura Comandante/Diretor OM

OSTENSIVO

- AK-1-

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO AL MODELO DE PLANILHA DE CLCULO DE PAGAMENTO DE EXERCCIOS ANTERIORES PARA MILITARES DA ATIVA N ORDEM: (Controle da PAPEM) MARINHA DO BRASIL Nome da OM PLANILHA DE CLCULOS Matrcula: (1) Nome: (3) Perodo (4) Discriminao da Parcela (5) Valor Tributvel (6) Valor no Tributvel (7) Situao: ATIVO Posto/Graduao: (2)

SGM-302

(8) (9)

(10)

1 Preencher com a matrcula financeira do militar. 2 Preencher com o posto/graduao. 3 Preencher com o nome do militar. 4 Preencher com o perodo a que se refere o direito pecunirio (Ex: JAN2006 a ABR2006). 5 Discriminar o direito pecunirio (mencionar o cdigo da parcela). 6 Preencher com o valor da parcela se tributvel. 7 Preencher com o valor da parcela se no tributvel. 8 Somatrio dos valores da coluna valor tributvel. 9 Somatrio dos valores da coluna valor no tributvel. 10 Somatrio dos campos 08 e 09.

OSTENSIVO

- AL-1-

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO AM MODELO DE PLANILHA DE CLCULO DE PAGAMENTO DE EXERCCIOS ANTERIORES PARA MILITARES INATIVOS E PENSIONISTAS DE MILITARES N ORDEM: (Controle da PAPEM) MARINHA DO BRASIL Nome da OM PLANILHA DE CLCULO Matrcula: (1) Nome: (4) Perodo (5) Discriminao da Parcela (6) Valor (7) Situao: (2) Posto/Graduao: (3)

SGM-302

(8) 1 Preencher com a matrcula financeira do militar inativo ou pensionista de militar. 2 - Preencher a situao: inativo ou pensionista. 3 Preencher com o posto/graduao efetivo do militar inativo ou pensionista. 4 Preencher com o nome do militar inativo ou pensionista.. 5 Preencher com o perodo a que se refere o direito pecunirio (Ex: JAN2006 a ABR2006). 6 Discriminar o direito pecunirio (no necessrio mencionar o cdigo da parcela). 7 Preencher com o valor correspondente ao direito pecunirio. 8 Somatrio da coluna 7.

OSTENSIVO

- AM-1 -

REV.3

OSTENSIVO ANEXO AN MODELO DE DECLARAO DE HABILITAO PROVISRIA PENSO MILITAR

SGM-302

DECLARAO DE HABILITAO PROVISRIA PENSO MILITAR

Eu, _________________________________________ CPF n __________________ Identidade n ______________, expedida pelo _________, na condio de _______________ de _________________________________________, _____________, ________________,
(NOME DO FALECIDO) (POSTO/GRAD) (NIP)

__________________, identidade n ____________, expedida pelo __________, falecido em

(CPF)

______________, declaro estar ciente q ue a concesso da remunerao ou proventos a que faria

jus, em vida, o m ilitar falecido s upracitado, conf orme o disposto n o art. 7 da Medida Provisria n 2215-10/2001, no valor da cota-p disposto no art. 91 do Decreto n 4.307/2002 penso militar. __________________________________
Local e data

arte abaixo estabelecida, de carter , cessando a m esma quando o processo de

provisrio e ocorr er at a con cluso do pro cesso ref erente pen so m ilitar, obs ervado o habilitao for indeferido, per durar por m ais de 90 dias, ou quando da efetiva habilitao da

__________________________________
Assinatura

Para uso exclusivo do SIPM Processo protocolado sob o n ________________________ Nome: ______________________________________________________________ NIP: _______________________ Penso Provisria de ________________ a partir de ___________, conforme abaixo discriminado: Cota parte: ____________________________

Anexar: Cpia do Bilhete de Pagamento ou Ficha Financeira do militar falecido Cpia de comprovante de dados bancrios (n da C/C, Banco e Agncia) Observao: A conta corrente dever ser individual e no aceitas contas de poupana, a C/C popular.

OSTENSIVO

- AN-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO AO MODELO DE TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL DE PAGAMENTO DE PESSOAL MILITAR MARINHA DO BRASIL NOME DA OM TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL Gestoria: PAGAMENTO DE PESSOAL MILITAR

SGM-302

Perodo:___________________
(informar o ms e o ano do processo)

___________________________________________________________________________ a) Relatrio de Diferenas Pagas (RDP); b) Relao de Pagamento Depositado (RPD); c) Relatrio de Bloqueio de Pagamento (RBP); d) Ordens de Servio (OS) que publicaram as matrias relativas ao pessoal militar; e) 1 via do Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI); e f) Relatrio de Servidores em Acerto de Contas (RSAC). ___________________________________________________________________________ Declaro que conferi os docum entos acima relacionados, estando os m esmos de acordo com a legislao vigente e que ficaro sob guarda dest a OM, disposio dos rgos de Controle Externo e de Controle Interno pelo perodo m nimo de 10 anos, a contar da data da apresentao dos Relatrios de Gesto ao TCU. Em _____ de ______________ de 20__.

Ordenador de Despesas

Agente Fiscal

Gestor

OSTENSIVO

- AO-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO AP

SGM-302

MODELO DE TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL DE PAGAMENTO DE PESSOAL MILITAR - INFORMANTE QUALIFICADO (IQ) MARINHA DO BRASIL NOME DA OM TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL Gestoria: PAGAMENTO DE PESSOAL MILITAR IQ Perodo:____________________
(informar o ms e o ano do processo)

___________________________________________________________________________ a) Relatrio para Prestao de Contas de Informante Qualificado (RPCIQ); b) Relatrio de Estado de Parcela (REP); c) Ordens de Servio (OS) que publicaram as matrias relativas ao pessoal militar; e d) 1 via do Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI). ___________________________________________________________________________ Declaro que conferi os docum entos acima relacionados, estando os m esmos de acordo com a legislao vigente e que ficaro sob guarda desta OM, disposio dos rgos de Controle Externo e de Controle Interno pelo perodo mnimo de 10 anos, a contar da data da apresentao dos Relatrios de Gesto ao TCU. Em _____ de ______________ de 20__.

Ordenador de Despesas

Agente Fiscal

Gestor

OSTENSIVO

- AP-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO AQ MODELO DE TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL DE PAGAMENTO DE PESSOAL CIVIL

SGM-302

MARINHA DO BRASIL NOME DA OM TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL Gestoria: PAGAMENTO DE PESSOAL CIVIL Perodo:___________________
(informar o ms e o ano do processo)

___________________________________________________________________________ a) Relatrio de Diferenas Pagas no SIAPE (RDPS); b) Ordens de Servios (OS) que publicaram as matrias relativas ao pessoal civil; e c) 1 via do Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI). ___________________________________________________________________________ Declaro que conferi os docum entos acima relacionados, estando os m esmos de acordo com a legislao vigente e que ficaro sob guarda desta OM, disposio dos rgos de Controle Externo e de Controle Interno pelo perodo mnimo de 10 anos, a contar da data da apresentao dos Relatrios de Gesto ao TCU. Em _____ de ______________ de 20__.

Ordenador de Despesas

Agente Fiscal

Gestor

OSTENSIVO

- AQ-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO AR MODELO DE INDICAO DE USURIO MILITAR

SGM-302

MINISTRIO DO PLANEJAMENTO, ORAMENTO E GESTO

SECRETARIA DE RECURSO S HUMANOS

INDICAO DE USURIO DO RGO/ENTIDADE NO SISTEMA SIAPE

DADOS DO TITULAR
NOME COMPLETO

MATRCULA SIAPE

DATA DE NASCIMENTO

CPF

(DDD) TELEFONE DO TRABALHO

CIDADE / UF

CARGO / FUNO

SIGLA DO RGO

CDIGO NUMRICO DO RGO

CM
E-MAIL DO TRABALHO

70000

ASSINATURA DO USURIO

DATA

AUTORIZAO
CHEFIA IMEDIATA CPF

ASSINATURA / CARIMBO

VISTO DO CADASTRADOR PARCIAL

NOME DO CADASTRADOR CPF

ASSINATURA

INFORMAES COMPLEMENTARES

OSTENSIVO

- AR-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO AS

SGM-302

MODELO DE TERMO DE RESPONSABILIDADE DO PESSOAL MILITAR TERMO DE RESPONSABILIDADE Pelo pres ente term o, eu, ____________________________________________, declaro ter recebido uma senha (p assword) de acesso ao s istema Senha Rede do SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS SERPRO, e habilitao no sis tema SIAPE para o exerccio de minha funo. Declaro-me ainda ciente de que: A) os sistem as e m questo so m onitorados por m eio de logs que perm item identificar e rastrear o uso e o mau-uso dos mesmos, em carter de segurana e sigilo do sistema. B) a senha personals sima e intransfervel, do que advir m inha responsabilidade pessoal por todo e qualquer prejuzo decorrente de su a cesso proposital a te rceiros ainda que em carter em ergencial ou por nece ssidade de servio, incluindo-se no con ceito de te rceiros: secretrios, assistentes, superiores hier rquicos, subordinados ou por responsveis por atividades funcionais, sem prejuzo de outros quaisquer. C) constitui m au-uso da referida senha ou das habilitaes em sistem as por ela pro tegidos; (c1) sua utilizao para fins estranhos minha competncia funcional ou para fins de acesso dados e infor maes estranhas finalidad e pblica das referidas ferramentas; (c2) a utilizao, pelo m esmo modo, da senha designada para outrem , ainda que de boa f e para fins lcitos; (c3) a utilizao da s enha de outrem com a finalidad e de interferir na gesto do sistema auferindo ou produzindo vantagens pe ssoais, causando ou i mputando prejuzo a outrem em qualquer monta ou proporo . ________________________, de________________de ________. Nome: RG: CPF:

Assinatura:____________________________________________

OSTENSIVO

- AS-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO AT NDICE REMISSIVO ASSUNTO AJUSTE DE CONTAS - Consideraes........................................................................................... - Da OC...................................................................................................... - Do SIPM.................................................................................................. - Definio.................................................................................................. - Operacionalizao..................................................................................... - Procedimentos........................................... ............................................... - Responsabilidade........................................ .............................................. AJUSTE DE CONTAS - Do SIPM................................................................................................... - Da UPAG.................................................................................................. - Definio................................................ .................................................. - Procedimentos........................................................................................... - Responsabilidade......................................... ............................................... ESTRUTURA DO SIAPE - Administrativas Gerenciais.......................................................................... - Administrativas Operacionais (de Execuo)............................................... - Anuais......................................................... ............................................... - Atividades................................................................................................... - Atribuies dos rgos.............................. .............................................. - Constituio............................................... ............................................... - Extraordinrias........................................... ............................................... - Homologatrias......................................... ................................................ - Mensais..................................................... ................................................ - rgo de Competncia Legal (OCL)........... .............................................. - rgo de Direo Administrativa (ODA).. ............................................... - rgo de Superviso Geral (OSG)............. ............................................... - rgos........................................................ ............................................... - rgos de Execuo (OE).......................... ............................................... OSTENSIVO - AT-1 12.4 12.4 12.3 12.4 12.6 12.1 12.3 12.4 12.3 12.6 12.6 12.6 12.5 12.6 18.2 18.2 18.1 18.3 18.2 9.3 9.2 9.2 9.1 9.3 9.3 9.2

SGM-302

ARTIGO

REV. 4

OSTENSIVO - Rotinas Operacionais................................ ................................................ - Tarefas........................................................ ............................................... ESTRUTURA DO SISPAG - Administrativas Gerenciais....................... ................................................. - Administrativas Operacionais (de Execuo)............................................. - Anuais...................................................... ................................................ - Atividades............................................... ................................................. - Atribuies dos rgos........................... ................................................. - Constituio.............................................. ............................................... - Extraordinrias......................................... ................................................ - Homologatrias........................................ ................................................ - Mensais..................................................... ............................................... - rgo de Direo Administrativa (ODA). ............................................... - rgo de Superviso Geral (OSG)............ ............................................... - rgos....................................................... .............................................. - rgos de Competncia Legal (OCL)....... ............................................... - rgos de Execuo (OE)........................ ............................................... - Rotinas Operacionais................................. ............................................... - Tarefas...................................................... ................................................ INFORMAES CADASTRAIS E FINANCEIRAS - Dados de Cadastro................................. ................................................. - Dados Financeiros................................... ................................................ - Dados Financeiros Informados ao SIAPE................................................ - Dados Financeiros Obtidos pelo SIAPE.. ................................................ - Descrio................................................. ................................................. - Informaes Cadastrais............................ ................................................ - Informaes Financeiras.......................... ................................................. PAGAMENTO DE EXERCCIO ANTERIORES - Atualizao Monetria............................................................................... - Competncias............................................................................................. - Comprovao e Arquivamento.................................................................... - Exerccios Anteriores................................................................................... - Operacionalizao..................................................................................... OSTENSIVO - AT-2 8.3 8.4 8.6 8.1 8.5 16.2 16.3 16.3 16.3 16.1 16.1 16.1 1.4 1.4 1.3 1.4 1.6 1.1 1.3 1.4 1.3 1.6 1.6 1.5 1.6 1.6 1.3 1.2 12.3 12.2

SGM-302

REV. 4

OSTENSIVO - Procedimentos............................................................................................ PARCELAS - Adicional de Frias.................................. ................................................. - Adicional Natalino.................................... ................................................ - Bigrama.................................................... ................................................. - Cadastro.................................................... ................................................ - COPIMED................................................ ................................................ - Descrio.................................................. ................................................. - Discriminao........................................ ................................................. - Estado........................................................ ............................................... - Forma de Comando.................................... .............................................. - Grupo....................................................... ................................................ - Informaes Disponveis sobre cada Parcela............................................... - IQ/OC....................................................... ................................................ - IRRF........................................................ ................................................ - Legislao................................................ ................................................ - Nome da Parcela......................................... ................................................ - Natureza de Despesa................................ ................................................ - Parcelas de Desconto............................... ................................................ - Parcelas de Pagamento............................. ................................................. - Parcelas Reversveis.................................. ................................................ - Situao do Servidor................................ ................................................. - Teto Constitucional................................... ................................................ - Tipos........................................................ ................................................. PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS - Bloqueio..................................................... ............................................... - Implantao............................................... ................................................ - Incluso, Retirada e Modificao de Dados................................................ - Incluso, Retirada e Modificao de Parcelas.... ......................................... - Modalidades de Alterao........................ ................................................ - Movimentao.......................................... ............................................... - Procedimentos Iniciais para Alteraes.... ............................................... - Procedimentos para Bloqueio................... ............................................... OSTENSIVO - AT-3 7.1 7.1 7.1 7.1 7.1 7.1 7.2 7.11 6.4 6.4 6.4 6.2 6.4 6.1 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.3 6.3 6.3 6.4 6.4 6.3 8.2

SGM-302

REV. 4

OSTENSIVO - Procedimentos para Implantao.............. ............................................... - Procedimentos para Incluso, Retirada e Modificao de Dados............... - Procedimentos para Incluso, Retirada e Modificao de Parcelas............. - Procedimentos para Manuteno do Montante Mnimo a Receber em BP. - Procedimentos para Movimentao.......... .............................................. - Procedimentos para Reativao............... ............................................... - Procedimentos para Reimplantao......... ................................................ - Procedimentos para Retirada.................. ................................................ - Procedimentos para Suspenso............... ............................................... - Reativao................................................ .............................................. - Reimplantao....................................... ............................................... - Retirada................................................... ................................................ - Suspenso............................................... ................................................ PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS - Bloqueio................................................. ................................................. - Implantao.............................................. ............................................... - Incluso, Retirada e Modificao de Dados Cadastrais.... ......................... - Incluso, Retirada e Modificao de Rubricas........................................... - Modalidades de Alterao...................... ................................................. - Movimentao................................. ........................................................ - Pagamento por Meio de Folha Suplementar no SIAPE.............................. - Procedimentos Iniciais para Alteraes... ................................................. - Procedimentos para Bloqueio... ............................................................... - Procedimentos para Homologao da Folha de Pagamento....................... - Procedimentos para Implantao..... ......................................................... 16.1 16.1 16.1 16.1 16.1 16.1 16.12 16.2 16.11 16.4 16.3 7.3 7.9 7.10 7.12 7.8 7.6 7.7 7.4 7.5 7.1 7.1 7.1 7.1

SGM-302

- Procedimentos para Incluso, Retirada e Modificao de Dados Cadastrais 16.8 - Procedimentos para Incluso, Retirada e Alterao de Valores de Rubricas... 16.9 - Procedimentos para Movimentao............................................................ - Procedimentos para Reativao........ ........................................................... - Procedimentos para Retirada........................................................................ - Procedimentos para Suspenso............. ....................................................... - Reativao....................... ........................................................................... - Retirada............................................................... ....................................... OSTENSIVO - AT-4 16.7 16.6 16.4 16.5 16.1 16.1 REV. 4

OSTENSIVO - Suspenso............................................. ...................................................... PROCESSO DE PAGAMENTO NO SIAPE - Atribuies.................................................................................................. - Cadastrador Geral................................... ..................................................... 13.8 13.5 16.1

SGM-302

- Calendrio Externo para Pagamento de Pessoal.. ......................................... 13.14 - Conceitos para Cadastramento...................................................................... 13.5 - Conformidade de Operadores........................................................................ 13.11 - Descrio...................................................................................................... - Distribuio de Perfis/Nveis por Funo...................................................... - Do Cadastro Parcial................................................................................... - Do Operador Representante.................................. ................................... - Do Titular da UPAG................................................................................... - Documentos de Origem.............................................................................. - Documentos Produzidos pelo SIAPE.......................................................... - Dos Operadores, Auditores Internos e Contato com Inativos e Pensionistas................................ .......................................................... - Funes..................................................................................................... - Introduo de Dados.................................................................................. - Introduo de Informaes ........................................................................ - Nvel de Acesso......................................................................................... - Perfil......................................................................................................... - Procedimentos para o credenciamento....................................................... - Segurana do SIAPE................................................................................. - Sistema de Controle de Acesso (Senha)..................................................... - Transao.................................................................................................. PROCESSO DE PAGAMENTO NO SISPAG - Bilhete de Pagamento (BP)........................................................................ - Calendrio Externo para Pagamento de Pessoal......................................... - Comprovante de Rendimentos Pagos e de Reteno na Fonte (CRPRF) OSTENSIVO - AT-5 2.4 2.6 2.4 REV. 4 13.8 13.7 13.13 13.3 13.5 13.5 13.10 13.4 13.6 13.5 13.1 13.9 13.8 13.10 13.8 13.2 13.12

- Do Operador Representante................................... ........................................ 13.8 - Do Operador, Auditor Interno e Contato com Inativos e Pensionistas........... 13.10 - Do Titular da UPAG ou UORG..................................................................... 13.10

- No caso da no Devoluo dos Anexos AD................................................. 13.10

OSTENSIVO - Conceito para Gerncia do Acesso ao SISPAG........................................ - Descrio.................................................................................................. - Documentos de Origem............................................................................. - Documentos de Remessa........................................................................... - Documentos Produzidos pelo OP.............................................................. - Ficha Financeira (FF)................................................................................. - Formas...................................................................................................... - Gerente de Acesso.................................................................................... - Intranet..................................................................................................... - Introduo de Utilizao............................................................................ - Introduo dos Dados............................................................................... - Meios........................................................................................................ - Perfis de Acesso............................................................................................ - Portal de Ordem de Servio.......................................................................... 2.9 2.1 2.2 2.3 2.4 2.4 2.5 2.9 2.5 2.7 2.5 2.5 2.9 2.5

SGM-302

- Relao de Pagamentos Depositados (RPD) ................................................. 2.4 - Relatrio de Bloqueio de Pagamento (RBP).................................................. 2.4 - Relatrio de Diferenas Pagas (RDP)............................................................ 2.4 - Relatrio de Estado de Parcela (REP).......................................................... 2.4 - Relatrio de Prestao de Contas de Informante Qualificado (RPCIQ).......... 2.4 - Relatrio de Servidores em Acerto de Contas (RSAC)................................. 2.4 - Relatrio para Prestao de Contas (RPC).............................................. - Relatrios Gerenciais (RG)........................................................................... - Segurana do SISPAG.................................................................................. PRESTAO DE CONTAS - Auditoria de Conformidade Documental ................................................... - Arquivamento ............................................................................................ - Conferncia do Processo de Pagamento ................................................... - Da Organizao e Encaminhamento da Prestao de Contas..................... - Documentos Integrantes da Prestao de Contas....................................... - Documentos Integrantes da Prestao de Contas a ser encaminhada 11.2.2 11.3 11.2.4 REV. 4 DCoM ...................................................................................................... - Das Situaes Especficas .......................................................................... - Prestao de Contas por Incio ou Trmino de Gesto .............................. OSTENSIVO - AT-6 11.2.5 11.2.6 11.1 11.2 11.2.1 2.4 2.4 2.8

OSTENSIVO - Procedimentos especficos ......................................................................... - Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI)............................................. - Transferncia de Responsabilidade............................................................. PAGAMENTO DE EXERCCIOS ANTERIORES - Peculiariedades......................................................................................... - Procedimentos.......................................................................................... - Propsito.................................................................................................. RESPONSABILIDADES - Agente de Pagamento do IQ-MB (APIQ) e Agente de Pagamento da OC (APOC)...................................................................................................... - Agente Fiscal da Organizao Centralizadora (AFOC)............................. - Agente Fiscal das OM Executora e Centralizadora da COPIMED (AFEC e AFCC)....................................................................................... - Agente Fiscal do IQ-MB (AFIQ)............................................................... - Agente Fiscal do rgo Pagador (AFOP).................................................. - Agentes Responsveis............................................................................... - Bilhete de Pagamento (BP)........................................................................... - Documentos de Origem............................................................................ - Documentos de Remessa.......................................................................... - Fiel de Pagamento (FIP)........................................................................... - Gestor de Pagamento da Marinha (GPM).................................................. - Ordenador de Despesa da Organizao Centralizadora (ODOC)............... - Ordenador de Despesa das OM Executora e Centralizadora da COPIMED (ODEC e ODCC)........................................ - Ordenador de Despesa do IQ-MB (ODIQ).................................................. 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6 3.5 3.1 3.2 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6 17.2 17.3 17.1

SGM-302 11.3.1 11.3.2 11.2.3

- Ordenador de Despesa do rgo Pagador (ODOP)...................................... 3.6 - Pessoal que tem Relao e Vnculo de Remunerao................................... 3.7 - Processo de Prestao de Contas............................................................... - Processamento dos Dados......................................................................... - Titular da OM Centralizada (TOMC)........................................................... - Transferncia de Responsabilidade............................................................. 3.4 3.3 3.6 3.8

RESPONSABILIDADES OSTENSIVO - AT-7 REV. 4

OSTENSIVO - Agentes Responsveis................................................................................ - Conferncia do Processo........................................................................... - Demais Agentes........................................................................................ - Documentos de Origem............................................................................. - Encarregado do Pessoal da UORG (EPUO)............................................... - Processamento dos Dados......................................................................... - Remessa de Informaes........................................................................... - Responsvel pelo Cadastramento de Pessoal da UORG (RCUO)............... - Transferncia de Responsabilidade............................................................. RUBRICAS - Assuntos para Incidncia............................................................................. - Cadastro..................................................................................................... - Classificao Contbil................................................................................ - Descrio.................................................................................................. - Informaes Disponveis sobre cada Rubrica............................................. - Informao de Rendimento....................................................................... - Nome........................................................................................................ - Situao................................................................................................. - Tipos...................................................................................................... RELAO E VNCULO DE REMUNERAO - Atribuio................................................................................................. - Constituio.............................................................................................. - Descrio.................................................................................................. SISTEMA DE RESPONSABILIDADE - Definio.................................................................................................. - Execuo................................................................................................. - Sistema de Responsabilidade (SISRES)..................................................... 10.1 10.2 10.1 4.3 4.2 4.1 15.4 15.2 15.4 15.1 15.4 15.4 15.4 15.4 15.3 14.6 14.4 14.6 14.1 14.6 14.3 14.2 14.6 14.8

SGM-302

- Bilhete de Pagamento (BP)............................................................................ 14.5

- Pessoal que tem Relao e Vnculo de Remunerao..................................... 14.7

OSTENSIVO

- AT-8 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO AU EMENTRIO

SGM-302

OSTENSIVO

- AU -1 -

REV. 4

SGM-302

OSTENSIVO

NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB

VOLUME II
MARINHA DO BRASIL

SECRETARIA-GERAL DA MARINHA

2011

FOLHA REGISTRO DE MODIFICAES (FRM)

N MODIF.

DOCUMENTO QUE DIVULGOU A MOD. Circ 23/2013 da SGM

PGINAS ALTERADAS Volume I Substituio da pgina: XV. Volume II Substituio das pginas: VII, 29-11 e 29-12

DATA ALTERAO 20MAR2013

RUBRICA ORC

OSTENSIVO

SGM-302

NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB

VOLUME II

MARINHA DO BRASIL SECRETARIA-GERAL DA MARINHA 2011

FINALIDADE: NORMATIVA

4a REVISO

OSTENSIVO

SGM-302

ATO DE APROVAO

Aprovo, para emprego na MB, a 4 reviso da publicao SGM-302 - NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB - VOLUME II. BRASLIA, DF. Em 6 de setembro de 2011.

EDUARDO MONTEIRO LOPES Almirante-de-Esquadra Secretrio-Geral da Marinha ASSINADO DIGITALMENTE

AUTENTICADO PELO ORC

RUBRICA

Em ______/______/______

CARIMBO

OSTENSIVO

- II -

REV.4

OSTENSIVO NDICE

SGM-302

PGINAS Folha de Rosto.............................................................................................................. I Ato de Aprovao......................................................................................................... II ndice............................................................................................................................ III

VOLUME II 3 PARTE - PAGAMENTO DE PESSOAL MILITAR (PAS E EXTERIOR) E CIVIL (EXTERIOR) CAPTULO 20 - DIRIAS E AJUDA DE CUSTO NO PAS PARA O PESSOAL MILITAR 20.1 - Conceituao........................................................................................... a) Diria................................................................................................... b) Ajuda de Custo.................................................................................... c) Ajuda de Custo ou Diria.................................................................... d) Sede..................................................................................................... e) Afastamento da Sede........................................................................... f) Movimentao com Mudana de Sede................................................. 20.2 - Normas sobre Dirias............................................................................... 20.3 - Normas sobre Ajuda de Custo.................................................................. 20.4 - Da restituio............................................................................................ 20.5 - Competncia............................................................................................. 20.6 - Pagamento................................................................................................ 20.7 - Valores das Dirias dos Militares.............................................................

20-1 20-1 20-1 20-1 20-1 20-2 20-2 20-2 20-5 20-6 20-7 20-7 20-8

CAPTULO 21 - COMPENSAO PECUNIRIA AO MILITAR TEMPORRIO 21.1 - Direito....................................................................................................... 21-1 21.2 - Opo........................................................................................................ 21-2 21.3 - Reajuste..................................................................................................... 21-2 21.4 - Limitaes................................................................................................. 21-2 21.5 - Clculo...................................................................................................... 21-3 21.6 - Operacionalizao do Pagamento............................................................ 21-3

CAPTULO 22 - AUXLIO-ALIMENTAO E GRATIFICAES DE REPRESENTAO E DE LOCALIDADE ESPECIAL 22.1 - Definies ........................................................................................... 22.1.1 - Objeto .................................................................................... 22.1.2 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM) ..................................... 22.1.3 - Gratificao de Representao quando s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR) ....................................... 22.1.4 - Gratificao de Representao em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional (GRAT REP VI).......................................................................................... 22.1.5 - Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP)...... OSTENSIVO
- III -

22-1 22-1 22-1 22-1

22-1 22-3 REV.4

OSTENSIVO

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PGINAS 22.2 - Valores ............................................................................................... 22-3 22.2.1 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM) ..................................... 22-3 22.2.2 - Gratificao de Representao quando s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR)....................................... 22-5 22.2.3 - Gratificao de Representao em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional (GRAT REP VI). 22-5 22.2.4 - Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP)...... 22-6 22.3 - Operacionalizao do Pagamento no SISPAG ................................... 22-6 22.3.1 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM) ..................................... 22-6 22.3.2 - Gratificao de Representao quando s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR) ....................................... 22-6 22.3.3 - Gratificao de Representao em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional (GRAT REP VI) 22-7 22.3.4 - Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP).. 22-7 22.4 - Restituio ...................................................................................... 22-7 CAPTULO 23 - TRANSPORTE DE PESSOAL MILITAR 23.1 - Conceituao ....................................................................................... 23.2 - Direito.................................................................................................. 23.3 - Transporte do Militar da Ativa............................................................. 23.4 - Transporte do Militar ao passar para a Inatividade no remunerada... 23.5 - Transporte de Militar na Inatividade.................................................... 23.6 - Transporte de Militar Falecido ou de seu Dependente......................... 23.7 - Limites do Transporte.......................................................................... 23.8 - Meios de Transporte............................................................................ a) transportes rodovirios.................................................................... b) transportes areos............................................................................ c) transportes ferrovirios.................................................................... d) transportes aquavirios.................................................................... 23.9 - Condies Gerais do Transporte.......................................................... 23.10 - Execuo do Transporte........................................................................ 23.11 - Indenizao de Transporte ao Militar Movimentado por Interesse do Servio................................................................................................. 23.12 - Comprovao do Transporte Recebido em Espcie ............................ 23.13 - Transporte por Conta da Unio............................................................ 23.14 - Contratao do Transporte................................................................... 23.15 - Comprovao do transporte por conta da Unio................................. 23.16 - Prazos para Exerccio do Direito ao Transporte.................................. 23.17 - Suprimento de Fundos......................................................................... 23.18 - Seguro.................................................................................................. CAPTULO 24 - AUXLIO-FARDAMENTO, ADICIONAIS, FRIAS, IRRF E CUSTEIO DE FUNERAL 24.1 - Auxlio-Fardamento............................................................................. 24.2 - Adicional de Permanncia.................................................................... 24.3 - Adicional Natalino............................................................................... 24.4 - Adicional de Frias............................................................................... 24.5 - Pagamento em Pecnia de Frias no Gozadas.................................... OSTENSIVO
- IV -

23-1 23-3 23-4 23-6 23-6 23-8 23-8 23-8 23-8 23-9 23-9 23-9 23-9 23-11 23-11 23-13 23-14 23-16 23-18 23-18 23-18 23-19

24-1 24-2 24-3 24-4 24-4 REV.4

OSTENSIVO 24.6 24.7 24.8 24.9 24.10 24.11 -

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PGINAS Remunerao de Frias........................................................................ 24-5 Auxlio-Alimentao de Frias............................................................. 24-5 Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF).......................................... 24-5 Operacionalizao no SISPAG............................................................. 24-9 Modificao de data de Pagamento dos Direitos Pecunirios Relativos a Gozo de Frias................................................................... 24-14 Benefcios para Custeio de Funeral...................................................... 24-15

CAPTULO 25 - PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS MILITARESE DE TAREFA POR TEMPO CERTO (TTC) 25.1 - Descrio.............................................................................................. 25.2 - Competncia......................................................................................... 25.3 - Transferncia do Pagamento................................................................ 25.4 - Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC).............................. 25.5 - Ajuda de Custo por Transferncia para a Inatividade Remunerada.... 25.6 - Transporte............................................................................................. 25.7 - Frias no Gozadas............................................................................... 25.8 - Procedimentos para Transferncia do Pagamento do Militar ao SIPM..................................................................................................... 25.9 - Termo de Proventos.............................................................................. 25.10 - Prestao de Tarefa por Tempo Certo (TTC)....................................... 25.10.1 - Conceito................................................................................. 25.10.2 - Valor...................................................................................... 25.10.3 - Operacionalizao do Pagamento no SISPAG..................... 25.10.4 - Direitos Pecunirios dos Militares que Exercem Tarefa por Tempo Certo............................................................... 25.10.5 - Implantao dos Benefcios Decorrentes do Adicional Pr-Labore............................................................................. 25.10.6 - Transferncia do Pagamento para OC................................... CAPTULO 26 - PASEP 26.1 - Definio............................................................................................. 26.2 - Abono e Rendimento........................................................................... 26.3 - Formas de Saque.................................................................................. 26.4 - Restries ao Saque............................................................................. 26.5 - Folha de Pagamento............................................................................ 26.6 - Ciclo Externo....................................................................................... 26.7 - Ciclo Interno........................................................................................ 26.8 - Extrato da Conta Individual PASEP................................................... 26.9 - Calendrio Anual........................................................................... 26.10 - Requisitos para Percepo do Abono/Rendimento e Operacionalizao.................................................................................................. 26.11 - Incluso e Atualizao de Servidores Civis no PASEP...................... 26.12 - Incluso de Militares no Sistema PASEP/RAIS/MB.......................... 26.13 - Procedimentos do rgo Pagador....................................................... 26.14 - Alterao de Dados Cadastrais de Militares da Ativa, Inativos, Ex-Militares e Servidores Civis no Sistema PASEP/RAIS/MB........ OSTENSIVO
-V-

25-1 25-1 25-1 25-1 25-2 25-2 25-2 25-2 25-3 25-3 25-3 25-3 25-3 25-4 25-5 25-5

26-1 26-1 26-2 26-3 26-3 26-4 26-4 26-4 26-5 26-5 26-6 26-7 26-8 26-8 REV.4

OSTENSIVO 26.15 - Incluso de Ex-Militares e Militares Inativos no Sistema PASEP/RAIS/MB.............................................................................. 26.16 - Retroao da data de Cadastramento de Militares e Ex-Militares no Sistema PASEP/RAIS/MB............................................................. 26.17 - Unificao ou Cancelamento de Cadastro no Sistema PASEP/ RAIS/MB............................................................................................. 26.18 - Relatrio de Servidores Rejeitados no Sistema PASEP/RAIS/MB... CAPTULO 27 - CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA 27.1 - Origem.................................................................................................. 27.2 - Documentos.......................................................................................... 27.3 - Informaes aos Juzes......................................................................... 27.4 - Conceitos Utilizados em Determinaes Judiciais ou Acordos Relativos Consignao de PA........................................................... 27.5 - Recebimento de Determinaes Judiciais............................................ 27.6 - Habilitao das Beneficirias............................................................... 27.7 - Implantao, Alterao e Cancelamento............................................. 27.8 - Limite dos Descontos........................................................................... 27.9 - Efetivao do Desconto....................................................................... 27.10 - Pagamento s Beneficirias.................................................................. 27.11 - Alimentante no Exterior....................................................................... 27.12 - Dispensa de Funcionrio ou Licenciamento de Militar do Servio Ativo da Marinha.................................................................................. CAPTULO 28 - ALUGUEL RESIDENCIAL 28.1 - Locao................................................................................................. 28.2 - Consignao.......................................................................................... 28.3 - Informante Qualificado........................................................................ 28.4 - Fiana.................................................................................................... 28.5 - Procedimentos para Requerimento da Consignao............................ 28.6 - Tipos de Reajustamentos...................................................................... 28.7 - Suspenso da Consignao................................................................... 28.8 - Prazos.................................................................................................... 28.8.1 - De Locao.............................................................................. 28.8.2 - De Alteraes da Consignao............................................... 28.8.3 - De Pagamento ao Consignatrio............................................. 28.9 - Crdito em Conta Bancria................................................................... 28.10 - Montante Consignado.......................................................................... 28.11 - Alteraes das Consignaes................................................................ 28.12 - Situaes Especiais............................................................................... 28.13 - Recusa do Locador em Assinar o Contrato de Locao ou de Entregar as Chaves do Imvel............................................................ 28.14 - Recusa do Locador em Receber as Chaves do Imvel e Assinar a Suspenso da Consignao................................................................... 28.15 - Permanncia do Locatrio no Imvel aps a Suspenso da Consignao......................................................................................... 28.16 - Averbao............................................................................................ OSTENSIVO
- VI -

SGM-302 PGINAS 26-9 26-9 26-10 26-10

27-1 27-1 27-1 27-1 27-2 27-2 27-3 27-4 27-4 27-4 27-5 27-5

28-1 28-1 28-2 28-2 28-2 28-3 28-3 28-4 28-4 28-4 28-4 28-5 28-5 28-5 28-6 28-6 28-7 28-7 28-7 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

CAPTULO 29 - PAGAMENTO DO PESSOAL CIVIL E MILITAR NO EXTERIOR 29.1 - Origem............................................................................................... 29-1 29.2 - Atribuio.......................................................................................... 29-1 29.3 - Rotinas Bsicas.................................................................................. 29-2 29.4 - Procedimentos para o Pagamento do Pessoal designado para Misso Transitria ou Permanente no Exterior ................................ 29-3 29.5 - Procedimentos para Descontos em Misso Permanente ou Transitria no Exterior...................................................................... 29-6 29.6 - Procedimentos para Descontos em caso de Misso Transitria em Navio........................................................................................... 29-7 29.7 - Pagamento de Pessoal designado para Misso Eventual................... 29-7 29.8 - Dirias e Ajuda de Custo no Exterior .............................................. 29-8 29.9 - Transporte do Pessoal Militar e Civil no Exterior ........................... 29-10 29.10 - Enquadramento dos Servidores Civis na Lei n 5.809/1972 (LRE)............ 29-12 29.11 - Informaes ao Pessoal Designado para o Exterior.......................... 29-12 CAPTULO 30 - CONVERSO DE MOEDA NACIONAL EM MOEDA ESTRANGEIRA 30.1 - Consideraes Gerais........................................................................ 30.2 - Conceituaes................................................................................... 30.2.1 - Perodo no exterior............................................................... 30.3.2 - Autorizao para Contratao de Cmbio............................ 30.2.3 - Boleta de Cmbio................................................................. 30.2.4 - Termo de Compromisso....................................................... 30.2.5 - Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares (QDVCD).............................................................. 30.2.6 - Quadro Demonstrativo de Pagamento de Ajuda de Custo e Dirias em Dlares (QDPACDD)......................... 30.3 - Solicitao de Recursos................................................................ 30.4 - Prestao de Contas Especfica da Aplicao dos Recursos em Moeda Estrangeira, para os Navios em Misso Transitria no Exterior............................................................................ CAPTULO 31 - ENTIDADES CONSIGNATRIAS E BANCRIAS NA MB 31.1 - Definies e Caractersticas.............................................................. 31.2 - Condies Gerais de Habilitao das Entidades............................... 31.3 - Condies Gerais de Operacionalizao........................................... 31.4 - Excluso............................................................................................ 31.5 - Consignaes Facultativas de RC, SD-RC, MN-RM2 e CB-RM2............ 31.6 - Vigncia............................................................................................. 31.7 - Portal de Consignaes do Militar/Pensionista................................. 31.8 - Senha de Acesso ao Portal de Consignaes do Militar/Pensionista.......... 31.9 - Fornecimento de Senha Inicial.......................................................... 31.10 - Responsabilidade pela Senha.......................................................

30-1 30-1 30-1 30-1 30-1 30-1 30-1 30-1 30-2

30-3

31-1 31-2 31-2 31-3 31-4 31-4 31-4 31-5 31-5 31-5

OSTENSIVO

- VII -

MOD.1

OSTENSIVO 4 PARTE - PAGAMENTO DE PESSOAL CIVIL NO PAS

SGM-302 PGINAS

CAPTULO 32 - DIRIAS, AJUDA DE CUSTO E AUXLIO-ALIMENTAO O NO PAS PARA O PESSOAL CIVIL 32.1 - Conceituaes....................................................................................... a) Diria................................................................................................ b) Ajuda de Custo................................................................................. c) Sede.................................................................................................. d) Afastamento da Sede........................................................................ e) Movimentao com Mudana de Sede............................................. 32.2 - Normas sobre Dirias............................................................................ 32.3 - Normas sobre Ajuda de Custo............................................................. 32.4 - Ajuda de Custo em caso de falecimento de Servidor .......................... 32.5 - Dependentes ........................................................................................ 32.6 - Movimentao de Servidores Cnjuges .............................................. 32.7 - Restituio de Ajuda de Custo ............................................................ 32.8 - Competncia......................................................................................... 32.9 - Pagamento............................................................................................ 32.10 - Valores de Dirias dos Servidores Civis.............................................. 32.11 - Auxlio-Alimentao............................................................................ CAPTULO 33 - TRANSPORTE DE PESSOAL CIVIL 33.1 - Direito................................................................................................... 33.2 - Dependentes.......................................................................................... 33.3 - Meio de Transporte............................................................................... 33.4 - Indenizao de Passagem...................................................................... 33.5 - Translao da Bagagem......................................................................... 33.6 - Limites do Transporte........................................................................... 33.7 - Translao de Veculo........................................................................... 33.8 - Transporte do Servidor Falecido........................................................... 33.9 - Pagamento de Transporte...................................................................... 33.10 - Transporte de Pessoal Civil em Viagens Servio.............................. CAPTULO 34 - PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS CIVIS 34.1 - Descrio............................................................................................... 34.2 - Competncia.......................................................................................... 34.3 - Transferncia do Pagamento................................................................. 34.4 - Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC).............................. CAPTULO 35 - PASEP, CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA E ENTIDADES CONSIGNATRIAS (EC) 35.1 - PASEP.................................................................................................. 35.2 - Consignao de Penso Alimentcia (PA)............................................. 35.3 - Entidades Consignatrias (EC).............................................................. ANEXOS ANEXO A OSTENSIVO

32-1 32-1 32-1 32-1 32-1 32-1 32-1 32-3 32-4 32-4 32-4 32-4 32.5 32.5 32.5 32.5

33-1 33-1 33-1 33-2 33-2 33-2 33-2 33-2 33-3 33-3

34-1 34-1 34-1 34-1

35-1 35-1 35-3

- Lista de Anexos..............................................................................
- VIII -

A-1 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

PGINAS ANEXO B - ndice de Ementas......................................................................... B-1 ANEXO C - Valores das Dirias....................................................................... C-1 ANEXO D - Relao de Autoridades Requisitantes (AR), Autoridades Requisitantes Adjuntas (ARA) e Autoridades Solicitantes (AS)..... D-1 ANEXO E - Tabela de Limites de Cubagem a ser Utilizada no Transporte de E-1 Bagagem do Militar...................................................................... ANEXO F - Valores de Indenizao do Transporte de Bagagem dos Militares......................................................................................... F-1 ANEXO G - Quadro de Distncias Rodovirias/Aquavirias........................... G-1 ANEXO H - Modelo de Declarao de Execuo do Transporte (DET).......... H-1 ANEXO I - Modelo de Declarao da Execuo do Transporte de Dependentes (DETD)............................................................................. I-1 ANEXO J - Relao de OM de Apoio e Contato............................................. J-1 ANEXO K - Modelo de Papeleta de Habilitao de Beneficiria de Consignao de Penso Alimentcia....................................................... K-1 ANEXO L - Modelo de Autorizao para Desconto em Folha Relativo a Aluguel Residencial..................................................................... L-1 ANEXO M - Instrues para Enquadramento de Militares e de Servidores Pblicos da Marinha do Brasil designados para Cumprimento de Misses no Exterior.................................................................. M-1 APNDICE I - Tabela de enquadramento para a Execuo de Misso no Exterior............................................................................... M-I-1 - Minuta de Portaria de Designao para o Exterior, assiAPNDICE II M-II-1 nada pelo Comandante da Marinha...................................... APNDICE III - Minuta de Portaria de Designao para o Exterior, assinada pelo ODG/ODS..................................................... M-III-1 APNDICE IV - Declarao de Horrio de Viagem em Misso Eventual..... M-IV-1 APNDICE V - Modelo de mensagem de Credenciamento de Militar........ M-V-1 ANEXO N - Tabela de Percentuais de Benefcio-Famlia.................................. N-1 - Modelo de Formulrio de Habilitao de Benefcio-Famlia......... ANEXO O O-1 ANEXO P - Modelo de Termo de Compromisso............................................... P-1 ANEXO Q - Modelo de Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares (QDVCD).......................................................................... Q-1 ANEXO R - Modelo de Quadro Demonstrativo de Pagamento de Ajudas de Custo e Dirias em Dlares (QDPACDD)................................... R-1 ANEXO S - Valores Mensais do Auxlio-Alimentao de Servidor Civil........ S-1 ANEXO T - Modelo de Mensagem de Transferncia de Pagamento de TTC.. T-1 ANEXO U - Clculo do Imposto de Renda Retido na Fonte ............................. U-1 ANEXO V - Modelo de Ficha de Incluso e Alterao de Dados do ParticiV-1 pante no BB..................................................................................

OSTENSIVO

- IX -

REV.4

OSTENSIVO

SGM-302 PGINAS

ANEXO W ANEXO X ANEXO Y

- Termo de Responsabilidade Individual para Gerao de Senhas Iniciais do Portal de Consignaes do Militar/Pensionista ......... - ndice Remissivo ............................................................................ - Ementrio ......................................................................................

W-1 X-1 Y-1

OSTENSIVO

-X-

REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

3 PARTE

PAGAMENTO DE PESSOAL MILITAR (PAS E EXTERIOR) E CIVIL (EXTERIOR) CAPTULO 20 - Dirias e Ajuda de Custo no Pas para o Pessoal Militar CAPTULO 21 - Compensao Pecuniria ao Militar Temporrio CAPTULO 22 - Auxlio Alimentao e Gratificaes de Representao e de Localidade Especial CAPTULO 23 - Transporte de Pessoal Militar CAPTULO 24 - Auxlio-Fardamento, Adicionais, Frias, IRRF e Custeio de Funeral CAPTULO 25 - Pagamento de Inativos, Pensionistas Militares e de Tarefa por Tempo Certo CAPTULO 26 - PASEP CAPTULO 27 - Consignao de Penso Alimentcia CAPTULO 28 - Aluguel Residencial CAPTULO 29 - Pagamento de Pessoal Civil e Militar no Exterior CAPTULO 30 - Converso de Moeda Nacional em Moeda Estrangeira CAPTULO 31 - Entidades Consignatrias e Bancrias na MB

OSTENSIVO

- 20-0 -

REV.3

OSTENSIVO CAPTULO 20

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DIRIAS E AJUDA DE CUSTO NO PAS PARA O PESSOAL MILITAR 20.1 - CONCEITUAO Exclusivamente para os efeitos destas Normas, aplicam-se as seguintes conceituaes: a) Diria Direito pecunirio devido ao militar, que se afastar de sua sede, pelo prazo de at trs meses, em servio de carter eventual ou transitrio, para outro ponto do territrio nacional, destinado a cobrir as correspondentes despesas de pousada, alimentao e locomoo urbana. Entende-se por locomoo urbana a locomoo do lugar onde o militar estiver alojado ou hospedado at o lugar da realizao do servio, assim como os deslocamentos necessrios ao cumprimento da misso no local de destino; b) Ajuda de custo Direito pecunirio devido ao militar, pago adiantadamente, para custeio das despesas de locomoo e instalao, exceto as de transporte: I) quando o militar for movimentado, com mudana de sede, com desligamento da Organizao Militar (OM), por interesse do servio; II) quando o militar for deslocado com a OM que tenha sido transferida de sede; III) nos afastamentos acima de trs meses e at seis meses, em carter de servio, com mudana de sede e sem desligamento da OM; IV) nos afastamentos entre quinze dias e at trs meses, em carter de servio, com mudana de sede e sem desligamento da OM; e V) quando da transferncia para a inatividade remunerada. c) Ajuda de Custo ou Diria Nos afastamentos em carter de servio, acima de quinze dias e iguais ou inferiores a trs meses, com mudana de sede , sem desligamento da OM, ser devido ao militar o direito pecunirio de menor valor ( 3 do art. 18 do Decreto n 4.307/2002); d) Sede Todo o territrio do municpio e de municpios vizinhos, quando ligados por frequentes meios de transporte, dentro do qual se localizam as instalaes de uma Organizao, militar ou no, onde so desempenhadas as atribuies, misses, tarefas OSTENSIVO - 20-1 REV.4

OSTENSIVO

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ou atividades cometidas ao militar, podendo abranger uma ou mais OM ou Guarnies; e) Afastamento da Sede Deslocamento do militar, para outra parte do territrio nacional, fora da Sede da Organizao onde se encontra servindo, para realizar servio de carter eventual ou transitrio, sem obrigatoriedade de instalao na nova sede e sem desligamento de sua OM; e f) Movimentao com Mudana de Sede I) Movimentao do militar, para outra Organizao militar ou no, situada em sede diferente daquela que se encontra servindo, com obrigatoriedade de instalao na nova sede; e II) A movimentao poder ocorrer com ou sem desligamento da OM em que o militar encontra-se servindo. 20.2 - NORMAS SOBRE DIRIAS 20.2.1 - A concesso, percepo e restituio de Dirias obedecero ao disposto nos seguintes dispositivos legais: - Anexos I e II (no que se refere ao valor do Adicional de Embarque e Desembarque), do Decreto n 5.992/2006; - Art. 2 e inciso IX do art. 3 da Medida Provisria n 2.215-10/2001; e - Arts. 18 a 22-A do Decreto n 4.307/2002. 20.2.2 - A Diria devida ao militar, por dia de afastamento, quando este se der por at trs meses, nos seguintes valores e situaes: a) pelo valor integral: I) quando ocorrer o pernoite fora de sua sede; e II) se no for fornecido alojamento em OM ou concedida, sem nus para o militar, outra pousada pela Unio, pelos Estados, pelos Municpios ou por instituies pblicas ou privadas. b) pela metade do valor: I) quando o afastamento no exigir pernoite fora de sua sede; II) quando for fornecido alojamento em OM ou concedida, sem nus para o militar, outra pousada pela Unio, pelos Estados, pelos Municpios ou por instituies pblicas ou privadas; e OSTENSIVO - 20-2 REV.4

OSTENSIVO III) no dia de retorno sua sede; e

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c) no caso de militar receber Dirias e realizar a refeio a bordo da OM em que estiver realizando servio, a alimentao dever ser indenizada pelo valor da etapa da localidade para a qual se tenha afastado, caso a alimentao seja fornecida por OM. 20.2.3 - Nos casos em que o afastamento da Sede se estender por tempo superior ao previsto, o militar far jus, ainda, s Dirias correspondentes ao perodo de prorrogao, desde que permitida pela mesma autoridade que determinou o afastamento. 20.2.4 - Nos afastamentos com direito percepo de Diria, conforme estabelece o 1 do art. 20 do Dec. n 4.307/2002, ser concedido um acrscimo destinado a cobrir as despesas do deslocamento at o local de embarque e do desembarque ao local de trabalho ou de hospedagem e vice-versa. O valor do acrscimo est previsto no Anexo IV, do Decreto n 4.307/2002, includo pelo Decreto n 6.907/2009. O referido acrscimo deve ser pago apenas uma vez por cada cidade para onde o militar se deslocar, no sendo devido por ocasio do retorno cidade que seja a sua sede. 20.2.5 - Sero restitudas as Dirias recebidas: a) na integridade: quando no se afastar da sede, por qualquer motivo; ou b) na parcela a maior: na hiptese de o militar retornar sede, em prazo menor do que o previsto para o seu afastamento; e c) a restituio dever ser efetuada no prazo mximo de cinco dias teis: I) da data fixada para o afastamento, na situao da alnea a; e II) do dia de retorno sede, naquela mencionada na alnea b. 20.2.6 - No sero pagas Dirias: a) quando as despesas decorrentes das viagens (alimentao, pousada e locomoo urbana) forem custeadas pela Unio, Estados, Distrito Federal, Municpios ou Instituies pblicas ou privadas; b) quando o militar estiver alojado, municiado e com locomoo urbana fornecida pela OM em que for realizar o servio; c) quando o afastamento for inferior a oito horas consecutivas;

OSTENSIVO

- 20-3 -

REV.4

OSTENSIVO d) cumulativamente com a Ajuda de Custo;

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e) cumulativamente com a Gratificao de Representao para militar em viagem de representao, instruo ou emprego operacional (GRAT REP VI), bem como s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR); f) no afastamento por interesse da Justia, quando o militar for autor ou litisconsorte de ao contra a Unio; e g) no afastamento decorrente de assuntos de interesse da Justia ou da disciplina, quando no envolver interesse da Marinha. 20.2.7 - O militar afastado de sua sede, para acompanhar autoridade superior, far jus Diria da respectiva autoridade, desde que designado em ato prprio, onde conste a obrigatoriedade de sua hospedagem no mesmo local daquela autoridade. 20.2.8 - As viagens, salvo quando for de todo impossvel, devero ser programadas de maneira a evitar a percepo de Dirias aos sbados, domingos e feriados, bem como restringir-se ao perodo do exerccio financeiro vigente. 20.2.9 - Quando o perodo de afastamento da Sede se estender at o exerccio seguinte, a despesa das Dirias recair no exerccio em que se iniciou; 20.2.10 - Quando da movimentao dos navios da MB, no sero devidas Dirias a tripulantes, passageiros ou outro qualquer militar embarcado, exceto nos casos enquadrados no art. 12 da Lei n 5.809/1972 (Lei de Retribuio no Exterior - LRE). 20.2.11 - Nos casos de afastamento de um militar de um meio operativo em comisso com mudana de sede e por motivo de servio e desde que no passe condio de tripulante ou de embarcado em outro navio da MB, aplicam-se os arts. 18 a 22 do Decreto n 4.307/2002, obedecendo ao que preceituam as presentes Normas. 20.2.12 - Se houver alterao no valor da Diria, retroagindo a qualquer dia do perodo de afastamento, o militar far jus ao novo valor da Diria a partir deste dia, independentemente de o pagamento ter sido efetuado adiantadamente, caso em que receber a diferena em relao ao novo valor. 20.2.13 - Somente devero ser autorizadas viagens de militares, que ensejarem pagamento de Dirias, quando a OM dispuser de crdito especfico para este fim, concedido de acordo com as Normas para Gesto do Sistema do Plano Diretor (SGM-101).

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OSTENSIVO 20.3 - NORMAS SOBRE AJUDA DE CUSTO

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20.3.1 - A concesso, percepo e restituio de Ajuda de Custo obedecero ao disposto nos seguintes dispositivos legais: - arts. 2 e 3 da Medida Provisria n 2.215-10/2001, e sua Tabela I do Anexo IV; e - arts 18, 19 e 55 a 60, todos do Decreto n 4.307/2002. 20.3.2 - A Ajuda de Custo ser concedida: a) nas movimentaes com mudana de sede e desligamento da OM; b) nos afastamentos de sede, a servio, entre o perodo de 16 (dezesseis) e 90 (noventa) dias, desde que, no mesmo perodo, o valor da Ajuda de Custo seja menor do que o valor calculado com base no pagamento por Dirias ; c) nos afastamentos de sede acima de trs meses, ser somente pago Ajuda de Custo; d) para militar deslocado com a OM que tenha sido transferida de sede, desde que, com isso, seja obrigado a mudar de residncia; e e) por ocasio de transferncia para a inatividade remunerada, conforme o inciso I do art. 9 da Medida Provisria n 2.215-10/2001, e pago na forma da sua Tabela I do Anexo IV. 20.3.3 - Fica definida como data do ajuste de contas, de que trata o art. 56 do Decreto n 4.307/2002: a) para o pessoal da ativa: data-limite do trnsito regulamentar ou aquela que for definida pelo Comandante da Marinha (CM), por interesse do servio; e b) para o pessoal transferido para a inatividade: data do desligamento da OM por motivo de excluso do servio ativo. 20.3.4 - Se houver alterao na base de clculo do valor de Ajuda de Custo, retroagindo data igual ou anterior do ajuste de contas, o militar far jus ao pagamento de diferena entre o valor recebido e o novo valor. 20.3.5 - No ter direito Ajuda de Custo o militar: a) movimentado por: I) interesse prprio; II) operao de guerra; ou III) manuteno da ordem pblica; OSTENSIVO - 20-5 REV.4

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b) por ocasio do regresso OM de origem, quando desligado de curso ou escola, por falta de aproveitamento ou trancamento voluntrio de matrcula; e c) cumulativamente com Dirias. 20.3.6 - No considerada movimentao por interesse prprio, para os fins do disposto na subalnea I da alnea a do inciso 2.3.5 aquela decorrente do exerccio de opo por comisso, cujo preenchimento se faz no interesse do servio. 20.3.7 - Aplica-se o disposto na letra d da Tabela I, Anexo IV da Medida Provisria n 2.215-10/2001, na movimentao para a Localidade Especial A ou de uma Localidade Especial "A" para qualquer outra localidade, regulamentada mediante Portaria especfica do Ministrio da Defesa. 20.3.8 - Ocorrendo a movimentao de militares cnjuges ou companheiros estveis, e ambas as Ordens de Movimentao (ORDMOV) forem classificadas como interesse do servio ou ex officio, para uma mesma sede, ser devida Ajuda de Custo somente a um dos militares, com base no de maior remunerao, sendo o outro considerado seu dependente. 20.3.9 - Quando ocorrer movimentao de militares cnjuges ou companheiros estveis, em que uma movimentao classificada como interesse do servio e a outra como interesse prprio, a Ajuda de Custo ser devida ao militar cuja movimentao foi classificada como interesse do servio, independente de possuir maior ou menor posto/graduao. O outro cnjuge, movimentado por interesse prprio, ser considerado, para fins de movimentao, como dependente. 20.4 - DA RESTITUIO 20.4.1 - O militar restituir, integralmente, a Ajuda de Custo, em quitao nica, quando deixar de seguir destino por interesse prprio. 20.4.2 - O militar restituir a Ajuda de Custo recebida, em parcelas mensais cujos valores no excedero a 10% (dez por cento) de sua remunerao, quando deixar de seguir destino: a) em cumprimento de ordem superior; e b) por motivo outro independente de sua vontade, acatado pela autoridade competente. 20.4.3 - Do valor a ser restitudo no inciso anterior, sero descontadas as despesas que, comprovadamente, tiverem sido efetuadas com o objetivo do Transporte. OSTENSIVO - 20-6 REV.4

OSTENSIVO 20.4.4 - A restituio ser previamente comunicada ao militar.

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20.4.5 - As restituies observaro a legislao que trata de atualizao dos dbitos com a Fazenda Nacional. 20.4.6 - A fim de diminuir o valor da atualizao de dbitos com a Fazenda Nacional, se for do interesse do militar, as restituies tratadas no inciso 20.4.2 podero, complementarmente, tambm ser efetivadas por Guia de Recolhimento da Unio (GRU). 20.5 - COMPETNCIA 20.5.1 - A Portaria Ministerial 319/MB/2007 define as competncias para concesso de autorizao para o afastamento temporrio do militar de sua sede, no Pas e no exterior. 20.5.2 - Tais concesses devero ser consignadas em Ordem de Servio (OS). 20.5.3 - Quando se tratar de atividades que determinem a movimentao ou afastamento concomitante de militares oriundos de reas diversas, para eventos temporrios e programados, caber s autoridades responsveis pela concesso da autorizao para o afastamento ou movimentao do militar observarem as orientaes emanadas das Diretorias Especializadas (DE) ou rgos responsveis pela efetivao de tais atividades. 20.6 - PAGAMENTO 20.6.1 - O pagamento do valor correspondente Diria ou Ajuda de Custo dever ser efetuado adiantadamente. 20.6.2 - vedado s Unidades Gestoras o pagamento de Dirias, para viagem no pas, com antecedncia superior a cinco dias, da data para incio da viagem e de mais de quinze Dirias de uma s vez, acordo inciso II, do art. 22 do Decreto n 825/1993. 20.6.3 - O pagamento das Dirias ser efetuado atravs da Execuo Financeira das Unidades Gestoras Executantes (UGE) do crdito, na Ao Interna Z--2226, ou Z--2203, no caso das Organizaes Militares Prestadoras de Servio (OMPS), ou ainda, em casos especficos, nas Aes Internas aprovadas pela Diretoria de Administrao da Marinha (DAdM). 20.6.4 - O pagamento da Ajuda de Custo ser efetuado atravs do Sistema de Pagamento da MB (SISPAG), sendo que para a definio do valor a ser pago antecipadamente, no devero estar includas no clculo, as parcelas de direitos eventuais e/ou aqueles que o militar deixar de fazer jus aps ser desligado da OM. Por outro lado, devero estar includas no clculo do pagamento antecipado da Ajuda de Custo, as OSTENSIVO - 20-7 REV.4

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parcelas de direito que o militar passar a fazer jus aps a sua apresentao na OM de destino, como as Localidades Especial A e B, considerando-se a data limite do trnsito para efeito do Acerto de Contas. 20.6.5 - O pagamento de Dirias observar o disposto nas Normas SGM-101, no que tange a crdito. 20.6.6 - Os casos omissos sero solucionados pela Diretoria de Finanas da Marinha (DFM), que os submeter prvia ratificao da Secretaria-Geral da Marinha (SGM), quando necessrio. 20.7 - VALORES DAS DIRIAS DOS MILITARES Os valores das Dirias dos militares constam da Tabela I do Anexo C.

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OSTENSIVO CAPTULO 21 COMPENSAO PECUNIRIA AO MILITAR TEMPORRIO 21.1 - DIREITO

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21.1.1 - O m ilitar licenciado ex officio, por t rmino de prorrogao do tem po de servio, de acordo com o previsto no art. 1 da Lei n 7.963/1989, far jus com pensao pecuniria equivalente a uma remunerao mensal, por ano de efetivo servio m ilitar prestado, excludo o perodo do servio militar obrigatrio. 21.1.2 - O trm ino de prorrogao do tem po de servio ocorrer quando o m ilitar no estvel estiver num a das fases de prorrogao do tem po de servio e for licenciado do Servio Ativo da Marinha (SAM) ex offi cio. O licenciam ento do SAM ex officio, de acordo com o 3 do art. 121 da Lei n 6.880/1980 ser feito, na form a da legislao que trata do servio militar e dos regulamentos especficos de cada Fora Armada: a) por concluso do tempo de servio ou estgio; b) por convenincia do servio; e c) a bem da disciplina. 21.1.3 - No faz jus ao benefcio o militar licenciado ex officio a bem da disciplina ou por condenao transitada em julgado, conform e disposto no art. 3 da Lei n 7.963/1989, bem como aquele cujo trm ino ex officio da prorrogao do tem po de servio ocorrer em virtude de licenciam ento ou dem isso para tom ar posse em cargo pblico, na forma prevista nos artigos 117 e 122 da Lei n 6.880/1980. Para efeito de apurao dos anos de ef etivo servio, a frao de tem po igual ou superior a 180 dias ser considerada um ano. As fraes inferiores a 180 dias no sero computadas. 21.1.4 - Fazem jus com pensao pecuniria, a ttulo de benefcio, os m ilitares da Marinha do Brasil (MB) nas situaes a seguir relacionadas: a) os oficiais da reserva no rem tistas e Farmacuticos; unerada, nos term os de que trata o Decreto n 63.704/1968, que regulam enta o Servio Milita r Obrigatrio de Mdicos, Den-

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b) os oficiais EN, CSM, T, CN e QC da Reserva da Marinha, nos term os da disposio sobre a Reestruturao dos Corpos e Quadros de Oficiais e de Praas da Marinha (CQOPM), aprovado pela Lei n 9.519, de 26 de novembro de 1997; c) os CB e CB-FN oriundos de C-Esp, nos te rmos de que trata o Plano de Carreira de Praas da Marinha (PCPM), aprovado pela Portaria n 17DEZ2007; d) as praas oriundas do Curso de Form ao de CB para o Corpo Auxiliar de Praas (CAP), nos termos de que trata o PCPM, aprovado pela Portaria n 342/MB, de 17DEZ2007; e e) praas do CPA/CAP/CPFN sem estabilidade que tenham cumprido os com promissos de Tempo de Servio, nos termos de que trata o Plano de Carreira de Praas (PCPM), aprovado pela Portaria n 342/MB, de 17DEZ2007. 21.2 - OPO 21.2.1 - O militar, enquadrado no art. 21.1.1, na poca do licenciam ento do SAM, poder optar pelo recebim ento da com pensao pecuniria de um a s vez ou em parcelas mensais, iguais e sucessivas, correspondendo cada um a delas ao valor de um a ou mais remuneraes mensais. 21.2.2 - A opo pelo recebimento integral ou par celado dever ser publicada em Ordem de Servio (OS) da OM que desligar o militar, na qual constar, obrigatoriamente: a) o valor total da compensao pecuniria; e b) no caso de parcelamento, o nmero e o valor das parcelas implantadas. 21.3 - REAJUSTE O valor integral, ou das parcelas rem anescentes da com pensao pecuniria, ser reajustado na m esma proporo e na m esma data da m ajorao dos soldos dos m ilitares, sempre que ocorrer alterao entre as datas de desligamento e pagamento. 21.4 - LIMITAES 21.4.1 - Somente devero ser com andados descont os, na com pensao pecuniria, referentes a: a) indenizao Fazenda Nacional; b) Penso Alimentcia (PA), se determinada por Juiz; e c) Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF). 21.4.2 - A compensao pecuniria no poder ser paga cumulativamente com as indenizaOSTENSIVO - 21-2 REV.4 342/MB, de

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s

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es financeiras previstas no art. 17 dos Decretos n 91.183/1985 e 95.660/1988, ressalvado o direito de opo. 21.5 - CLCULO Para o clculo da compensao pecuniria, tomar-se- por base as parcelas referentes remunerao mensal percebida regularmente pelo militar na data do seu desligamento. 21.6 - OPERACIONALIZAO DO PAGAMENTO 21.6.1 - Militar ainda em pagamento normal Proceder im plantao da parcela COMP PECUNIA e seus respectivos descontos juntamente com o ajuste de contas. 21.6.2 - Militar com pagamento suspenso: a) comandar em MAP-61, campo COND, o cdigo VB; b) comandar em MAP-62, campo ENDER, o cdigo 994; c) comandar em MAP-07, campo VIDA, a letra "F"; d) proceder retirada de todas as parcelas existentes na Ficha Financeira (FF); e) comandar a implantao da parcela COMP PECUNIA e seus respectivos descontos; e f) proceder retirada do SISPAG, assim que terminar o pagamento da(s) parcela(s), comandando em MAP-61, campo COND, o cdigo RB. 21.6.3 - Militar j retirado do SISPAG: a) encaminhar dados cadastrais e bancrios do m ilitar em Boletim de Im plantao de Pagam ento (BIP) por m eio m agntico ao rgo Pagador (OP), contendo as seguintes parcelas: CDIGO 3 1223000 3 1200001 6 1200001 PARCELA IMPORTNCIA informar valor. 0,01 0,01

b) caso o m ilitar possua PA, pedir autorizao Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM) para abertura de BIP por mensagem, a fim de que seja verificado se h determinao judicial para reteno do valor a ser recebido pelo militar para o(a) beneficiria(o); e c) proceder retirada do SISPAG, assim que term inar o pagam ento da(s) parcela(s), comandando em MAP-61, campo COND, o cdigo RB. OSTENSIVO - 21-3 REV.4

OSTENSIVO 21.6.4 - Pagamento parcelado

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No caso de pagamento da Compensao Pecuniria parceladamente, a Organizao Centralizadora (OC) dever adotar o pro cedimento operacional descrito no inciso anterior, atentando para o valor correto do parcelamento e o seu prazo de trm ino, ocasio em que ensejar a retirada do pagamento do militar do SISPAG.

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CAPTULO 22 AUXLIO-ALIMENTAO E GRATIFICAES DE REPRESENTAO E DE LOCALIDADE ESPECIAL 22.1 - DEFINIES 22.1.1 - Objeto Este Captulo tem por objeto normatizar, exclusivamente, os aspectos inerentes ao pagamento das seguintes parcelas: a) Auxlio-Alimentao (AUX ALIM); b) Gratificao de Representao para o militar da Marinha do Brasil (MB) quando s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR); c) Gratificao de Representao para o militar da MB em viagem de representao, instruo ou emprego operacional (GRAT REP VI); e d) Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP). 22.1.2 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM) a parcela do Sistema de Pagamento da MB (SISPAG) destinada a pagar o militar que serve em OM com rancho prprio organizado e OM sem rancho prprio organizado, porm apoiada, nos dias de efetivo trabalho, quando no for possvel fornecer a alimentao em forma de refeio, e das OM sem rancho prprio e sem apoio, conforme definido no artigo AUXLIO-ALIMENTAO, das Normas sobre Municiamento (SGM-305). 22.1.3 - Gratificao de Representao quando s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR) A GRAT REP OR, prevista na alnea b, do inciso VIII, do art. 3, da Medida Provisria n 2.215-10, de 31AGO2001 e inciso VI, do art. 16, do Decreto n 4.307, de 18JUL2002, devida ao militar da MB que ficar s ordens de autoridades, delegaes, comitivas, foras e navios estrangeiros, por ato do Almirante responsvel pela visita ou recepo. 22.1.4 - Gratificao de Representao em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional (GRAT REP VI) A GRAT REP VI, prevista na alnea b, do inciso VIII, do art. 3, da Medida Provisria n 2.215-10, de 31AGO2001, e incisos de I a V, do art. 16, do Decreto n 4.307, de 18JUL2002, devida a todos os militares da ativa da MB que, em cumprimento determinao constante de documento operativo, integrando tripulaes OSTENSIVO - 22-1 REV.4

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de navios ou de unidade de tropa, ou embarcados em carter de servio, se afastarem de seus portos-base, no caso de navios, e das localidades-sede das unidades de tropa, no caso de manobras e exerccios de tropa. a) Para efeito do clculo do nmero de dias a que faz jus o militar em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional, ser computado como um dia o perodo igual ou superior a oito horas e inferior a 24 horas, de acordo com o art. 17, do Decreto n 4.307, de 18JUL2002; b) Os deslocamentos so os previstos e aprovados nos Planos Gerais de Adestramento ou de Instruo do Comando de Operaes Navais, do Comando-emChefe da Esquadra, do Comando da Fora de Fuzileiros da Esquadra, dos Comandos dos Distritos Navais, do Comando do Pessoal de Fuzileiros Navais, da Diretoria de Hidrografia e Navegao, da Diretoria de Portos e Costas, da Diretoria de Ensino da Marinha e da Escola Naval; c) Os deslocamentos eventuais, em viagens de representao, instruo ou de emprego operacional (Tabela II do Anexo III Medida Provisria n 2.21510/2001), no previstos naqueles Planos, tero seus enquadramentos feitos pelos titulares das OM; d) Os deslocamentos realizados por navios em fase de obteno pela Marinha, incorporados ou no Armada, subordinados Diretoria-Geral do Material da Marinha (DGMM), por ocasio da realizao das provas de mar, adestramento das tripulaes ou testes de integrao e aceitao de sistemas, tero os seus enquadramentos feitos pelo Diretor-Geral do Material da Marinha, nos termos previstos nestas Normas; e) Aplica-se a GRAT REP VI aos deslocamentos efetuados, por fora de viagem de representao, pela Banda de Msica do Corpo de Fuzileiros Navais, devendo o enquadramento ser efetuado pelo Comandante-Geral do Corpo de Fuzileiros Navais, quando caracterizado o interesse da Marinha; f) O direito percepo da GRAT REP VI fica condicionado obrigatoriedade do militar integrar a Parte de Sada, no caso de navios, ou constar de relao de pessoal anexa ao documento operativo, no caso de tropa, excluindo-se do direito todos os que participam dos deslocamentos sem funo precisamente caracterizada a bordo ou na tropa; OSTENSIVO - 22-2 REV.4

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g) Estende-se o direito percepo da GRAT REP VI a tripulantes de embarcaes que realizam misses fora das respectivas sedes, em cumprimento a documento operativo, com utilizao de Parte de Sada; e h) A GRAT REP VI poder ser devida aos militares da ativa da Escola Naval, do Centro de Instruo Almirante Alexandrino, do Colgio Naval, e outras Organizaes Militares, quando componentes de delegaes representativas para competies que estejam includas no Programa de Competies Esportivas no Pas, devidamente designados por ato formal dos titulares das OM vinculadas aos eventos. 22.1.5 - Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP) a parcela do SISPAG devida aos militares por servirem em regies inspitas, seja pelas condies precrias de vida, seja pela insalubridade e para militares realizando misses nas vias fluviais e lacustres e nas reas martimas previstas na Portaria n 13/MD, de 05JAN2006, do Ministrio da Defesa. da competncia legal do Comando de Operaes Navais (ComOpNav), conforme Anexo H, do Volume I. 22.2 - VALORES 22.2.1 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM) Consideradas as definies contidas nas Normas SGM-305, para o pagamento do valor da parcela de AUX ALIM, dever ser observado o enquadramento abaixo: a) ao militar, servindo nas OM com rancho prprio organizado e OM sem rancho prprio organizado, porm apoiada, no dia de efetivo trabalho, quando no for possvel fornecer a alimentao em forma de refeio e que, por imposio do horrio de trabalho e da distncia de sua residncia, seja obrigado a fazer as refeies fora dela, tendo, para tanto, despesas extraordinrias, corresponder a: I) dez vezes o valor da etapa comum fixada para a localidade, quando em servio de escala de durao de 24 horas; e II) cinco vezes o valor da etapa comum fixada para a localidade, quando em servio ou expediente de durao igual ou superior a oito horas de efetivo trabalho, porm inferior a 24 horas; b) ao militar, servindo nas OM que no tenha rancho prprio organizado e no possa ser arranchado em outra Organizao nas proximidades, corresponder:

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I) ao valor da etapa comum fixada para a localidade nos dias em que cumprir expediente dirio normal. Enquadra-se, nessa situao, o militar que, por imposio do servio ou da distncia de sua residncia, seja obrigado a fazer as refeies fora dela, tendo, para tanto, despesas extraordinrias; II) a dez vezes o valor da etapa comum fixada para a localidade, quando em servio de escala de durao de 24 horas e que, por imposio do horrio de trabalho ou da distncia de sua residncia, seja obrigado a fazer as refeies fora dela, tendo, para tanto, despesas extraordinrias: e III) cinco vezes o valor da etapa comum fixada para a localidade, quando em servio ou expediente de durao superior a oito horas de efetivo trabalho, porm inferior a 24 horas e que, por imposio do horrio de trabalho ou da distncia de sua residncia, seja obrigado a fazer as refeies fora dela, tendo, para tanto, despesas extraordinrias; c) o Auxlio-Alimentao, a ser concedido na forma das situaes previstas na alnea a e subalneas II e III da alnea b, isolado ou alternadamente, no poder exceder a dez dias por ms, por militar; d) na situao citada na alnea anterior, para os demais dias do ms, desde que o militar cumpra o expediente dirio normal, far jus ao Auxlio-Alimentao na forma da subalnea I da alnea b; e) praa de graduao inferior a Terceiro Sargento, servindo em Localidade Especial Categoria A, que esteja acompanhada de dependente, far jus a implantao em Bilhete de Pagamento (BP) de trinta etapas comuns fixadas para a localidade, por ms; f) praa de graduao inferior a Terceiro Sargento, quando em frias regulamentares e no alimentada por conta da Unio, far jus a implantao em BP de 30 etapas comuns fixadas para a localidade, podendo, neste caso, acumular com a alnea e. As demais parcelas de AUX ALIM no so acumulveis no mesmo perodo, em virtude de as situaes de Auxlio-Alimentao tambm no serem pagas de forma acumulvel, no podendo, portanto, serem implantadas no Sistema de Pagamento da MB (SISPAG); e

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g) para o pagamento dos auxlios supracitados, devero ser observadas as seguintes correspondncias: I) para Praa, na graduao de Cabo, Marinheiro e Soldado, a etapa comum correspondente Etapa Comum Modificada Tipo I ou Tipo III, adotada para a MB, fixada para a localidade; II) para Oficial e Praa, na Graduao de Suboficial e Sargento, a etapa comum correspondente Etapa Comum Modificada Tipo II ou Tipo IV, adotada para a MB, fixada para a localidade; e III) o pagamento de complemento financeiro no aplicvel ao Auxlio-Alimentao. 22.2.2 - Gratificao de Representao quando s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR) Corresponde ao percentual de 2% (dois por cento) do valor do respectivo soldo, por dia, ou frao de dia, enquanto o militar permanecer disposio da autoridade estrangeira, considerando os seguintes aspectos: a) o soldo, que serve de base para o clculo da GRAT REP OR, o do posto ou graduao correspondente ao ms em que o militar permanecer s ordens, independentemente do ms em que for implantado em BP; e b) quando o militar for colocado disposio da autoridade estrangeira em um determinado ms e o perodo se prolongar no ms seguinte, ou meses seguintes, e houver variao no soldo do militar, em virtude de reajuste da remunerao, promoo etc., a GRAT REP OR dever ser calculada levando em conta essa variao. 22.2.3 - Gratificao de Representao em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional (GRAT REP VI) Corresponde ao percentual de 2% (dois por cento) do valor do respectivo soldo por dia de afastamento, considerando os seguintes aspectos: a) o soldo, que serve de base para o clculo da GRAT REP VI, o do posto ou graduao correspondente ao ms em que o militar realizou o afastamento, independentemente do ms em que for implantado em BP; e

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b) quando o afastamento se prolongar no ms seguinte, ou meses seguintes, e houver variao no soldo do militar, em virtude de reajuste da remunerao, promoo etc., a GRAT REP VI dever ser calculada levando em conta essa variao. 22.2.4 - Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP) Pode ser de dois tipos: A e B. A GRAT LOC ESP A paga no percentual de 20% (vinte por cento) do soldo ao ms, enquanto que a GRAT LOC ESP B devida no percentual de 10% (dez por cento) do soldo ao ms. O militar em manobra militar ou destacado em regio considerada de Localidade Especial, far jus ao percentual proporcional referente aos dias em que esteve nesta regio, considerando, para efeito de pagamento, um ms com 30 dias. 22.3 - OPERACIONALIZAO DO PAGAMENTO NO SISPAG 22.3.1 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM) a) A operacionalizao do AUX ALIM no SISPAG deve ser realizada pela Organizao Centralizadora (OC), por intermdio das parcelas previstas no Cadastro de Parcelas, devendo ser observados os seguintes aspectos: I) constar de Ordem de Servio (OS) do Comandante ou Diretor o direito do militar; e II) atender ao limite de crdito distribudo pela Secretaria-Geral da Marinha (SGM), por intermdio da Diretoria de Administrao da Marinha (DAdM); b) O rgo Pagador (OP), vista dos relatrios emitidos pelo SISPAG, encaminhar a solicitao dos recursos financeiros DAdM; e c) O OP encaminhar mensalmente DAdM os relatrios necessrios ao acompanhamento da despesa. 22.3.2 - Gratificao de Representao quando s ordens de autoridade estrangeira (GRAT REP OR) A operacionalizao da GRAT REP OR no SISPAG deve ser realizada pela OC, por intermdio da parcela prevista no Cadastro de Parcelas, devendo ser observados os seguintes aspectos: a) a concesso da GRAT REP OR dever constar de OS do Comandante ou Diretor do militar, referindo-se ao ato do Oficial-General que colocou o militar s or-

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dens, cuja cpia dever ser anexada comprovao mensal da OC do militar designado; e b) a implantao dever ser efetuada, utilizando o cdigo de registro 4, com informao de valor no campo "importncia" ou com a informao do percentual, mltiplo de dois, lanando de 002 a 062, no campo "primeiro parmetro", e preenchendo o campo "referncia" com XXYYXXYY (onde, no primeiro conjunto XXYY, XX o primeiro ms em que o militar permaneceu s ordens e YY o respectivo ano, e, no segundo conjunto, XX o ltimo ms do perodo em que o militar permaneceu s ordens e YY o respectivo ano). Quando se tratar de um nico ms, o segundo conjunto XXYY deve ser preenchido de forma idntica do primeiro. 22.3.3 - Gratificao de Representao em viagem de representao, instruo ou de emprego operacional (GRAT REP VI) A operacionalizao da GRAT REP VI no SISPAG deve ser realizada pela OC por intermdio de parcela existente no Cadastro de Parcelas, devendo ser observados os seguintes aspectos: a) constar de OS o direito do militar; e b) no ultrapassar, para cada implantao, o valor correspondente a trinta dias. 22.3.4 - Gratificao de Localidade Especial (GRAT LOC ESP) A operacionalizao da GRAT LOC ESP no SISPAG deve ser realizada pela OC por intermdio das parcelas existentes no Cadastro de Parcelas, devendo constar de OS o direito do militar. 22.4 - RESTITUIO 22.4.1 - O militar que receber o AUX ALIM, a GRAT REP OR, a GRAT REP VI e a GRAT LOC ESP e que, por qualquer motivo, for impedido de adquirir o direito ou for pago indevidamente deve restituir a importncia recebida, em prazo mximo de cinco dias. 22.4.2 - A OC deve recolher ao OP a importncia recebida de acordo com as instrues para transferncias entre UG da MB constantes das Normas sobre Administrao Financeira e Contabilidade (SGM-301), informando, por ofcio, a matrcula financeira e o nome do militar, o cdigo da parcela pertinente, conforme o Cadastro de Parcelas, e o valor a ser restitudo, a fim de serem providenciados os acertos contbeis necessOSTENSIVO - 22-7 REV.4

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rios. Ao ofcio, dever ser anexada a cpia da Ficha Financeira (FF) do militar. Caso no seja possvel o recolhimento, carregar no pagamento imediatamente seguinte o valor recebido indevidamente, utilizando o mesmo cdigo da parcela de pagamento com o cdigo de Registro 5.

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OSTENSIVO CAPTULO 23 TRANSPORTE DE PESSOAL MILITAR 23.1 - CONCEITUAO

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23.1.1 - Para o Transporte previsto nestas Normas, so adotadas as seguintes conceituaes: a) Autoridade Requisitante (AR) Aquela que estabelece os meios de transporte a serem utilizados, efetua as licitaes para contratao do transporte, autoriza o pagamento do transporte e assina as respectivas requisies; b) Autoridade Requisitante Adjunta (ARA) Aquela que, em razo da distn cia geogrfica da AR, recebe delegao de com petncia para estabelecer, em regies pr eviamente definidas, os m eios de transporte a serem utilizados, efetuar as licitaes pa ra contratao do transporte, autorizar o pagamento do transporte e assinar as respectivas requisies; c) Autoridade Solicitante (AS) Aquela que se dirige AR ou ARA, solicitando providncias para a execuo do transporte; d) Bagagem Conjunto de objetos de uso pessoal do militar e de seus d ependentes, correspondente a m veis, aparelhos e utenslios de uso dom stico, um autom vel e uma motocicleta, registrados em rgo de tr nsito, inclusive sob a for ma de arrendamento mercantil (leasing), em nome do militar ou em nome de um de seus dependentes; e) Cubagem Volume da bagagem a ser transportada, especificada em metros cbicos; f) Empregado domstico Pessoa que presta servios de natureza contnua e de finalidade no lucrativa ao militar e aos seus dependentes, no mbito reside ncial, estando inscrita no rgo de seguridade social competente e porta dora de carteira de trabalho, anotada e assinada pelo empregador; g) Meio de Transporte Meio necessrio realizao dos deslocamentos de pessoal e translao de sua bagagem;

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OSTENSIVO h) Requisio de Transporte

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Documento hbil, expedido por Organizao Militar (OM), para solicitar transporte; i) Sede a regio metropolitana onde est situada a OM do militar, a qual se constitui por aglomeraes urbanas, for madas pela cidade ncleo e cidades adjacentes, o que se entende por conurbao. No caso dos inativos a regio m militar est vinculado; j) Solicitao de Transporte Documento no qual o usurio interessado solicita o transporte a que faz jus AR ou ARA da OM a que e stiver vinculado, fornecendo os dados e as inform aes necessrias concesso do pagamento em espcie ou emisso da requisio de transporte; k) Tarifa bsica de transporte de bagagem Valor estabelecido, oficialm ente, para o tr ansporte de bagagem , e m funo da distncia em quilmetros do trecho, de um metro cbico includas todas as despesas a ele inerentes, assim como o seguro, que deve ser tomado como base para o clculo das indenizaes; l) Trecho Percurso entre a localidade de origem e a de destino; e m) Usurio Toda pessoa que tem direito ao transporte. 23.1.2 - A relao das AR, ARA e AS constam do Anexo D. a) As AR dos Navios so aquelas onde o meio estiver atracado; e b) As AR pode ro ser apoiadas na Execuo Financeira por um a Unidade Gestora Executante (UGE) do Sistema Integrado de Administrao Financeira (SIAFI). 23.1.3 - A AR, que desejar subdelegar com petncia para uma ARA, dever solicitar autori zao Secretaria-Geral da Marinha (SGM), por m eio do envio de um expediente circunstanciado, via Com ando I mediatamente Superior (COMIMSUP), rgo de Direo Setorial (ODS) e Diretoria de Finanas da Marinha (DFM). a) A subdelegao de competncia poder ser para um a ou mais m odalidades de transporte (areo, rodovirio e/ou aquavirio), a critrio da AR; e OSTENSIVO - 23-2 REV. 4 etropolitana onde est situada a Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC) a qual o

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b) O encaminhamento anual de subsdios ao Plano de Ao, bem com o os provisionamentos dos crd itos oramentrios no SIAFI, perm anecero sob a responsabilidade da AR, a quem com petir o remanejamento desses crditos, via Alterao de Crdito (ALTCRED), no Sistem a de Acompanhamento do Plano Diretor (SIPLAD), s ARA. 23.1.4 - A AS, devidam ente autorizada pela A R, poder efetuar, em carter excepcional, o pagamento por meio de indenizao, na existncia das seguintes circunstncias motivadoras: a) existncia de OM localizada em regio que: I) no possua infra-estrutura de servio de transporte que perm ita a aquisio da passagem pela AR; e II) no poss ua servio de transpo rte adequado, que satisfaa as condies de pontualidade, regularidade, continuidade, higiene, conforto e segurana; b) exclusiva convenincia do servio, eventu almente, consideradas extraordinrias pela AS e devidamente justificadas e registradas em Ordem de Servio (OS); e c) quando no for possvel executar o transpor te por meio da requisio, em decorrncia de greve do sistem a de transporte ou por ocorrncia de fato alheio vontade do militar, devidamente justificado pela AS. 23.1.5 - A indenizao de que trata o inciso 23.1.4 dever: a) ser concedida exclusivamente para os casos estabelecidos no inciso 23.3.5; b) atender s condies para concesso e prestao de c ontas estabelecidas no inciso 23.11.9; c) ser autorizada som ente enquanto durarem as circunstncias que im possibilitam a execuo do transpo rte processado pela AR, mediante contratao de empresa prestadora de servio de transporte; e d) para a circunstncia m encionada na alnea b , do inciso 23.1.4, no se constituir em regra para a execuo costumeira do transporte na OM. 23.2 - DIREITO Tero direito ao transporte por conta da Unio, nas condies previstas nestas Normas: a) o militar da ativa: I) movimentado por interesse do servio; e

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II) licenciado ex officio por concluso do tem po de servio ou de estgio, por convenincia do servio e aquele em Serv io Militar Inicial (SMI) quando desligado da ativa; b) o militar inativo: I) transporte pessoal, por motivo de baixa ou alta de organizao hospitalar, com a devida pres crio m dica ou para reali zao de inspeo d e sade, a partir do municpio onde se situe a OMAC que o inativo se vincule, como previsto nos incisos 23.5.5 a 23.5.8; II) quando convocado ativa ou designado para exercer funo na atividade; e III) executando Tarefa por Tempo Certo (TTC), transporte pessoal por motivo de viagem a servio decorrente do desempenho da sua atividade; c) militar falecido em atividade, bem como os seus dependente s e empregado domstico; e d) militar inativo ou dependente de m ilitar (ativa ou inativo ) falecido em organizao hospitalar, situada fora da localidade onde residia, para a qual tenha sido rem ovido por determinao mdica competente da MB. 23.3 - TRANSPORTE DO MILITAR DA ATIVA 23.3.1 - O m ilitar da ativa, quando m ovimentado por in teresse do se rvio, te r d ireito a o transporte para si, seus dependentes e um empregado domstico, compreendendo a realizao d e deslocam entos e a transl ao d a respectiva bagagem da localid ade onde residir para outra onde fixar residncia, dentro do territrio nacional. 23.3.2 - Caso necessrio, os dependentes do militar da ativa transf erido podero seguir destino em poca diferente da prevista para a sua movimentao. 23.3.3 - O militar, obrigado a m udar de res idncia na m esma sede, por inte resse do servio ou "ex offic io", ter direito ao transporte da bagagem , exceto o autom vel e a m otocicleta. Aplica-se este enquadramento ao militar que mudar de residncia a fim de ocupar Prprio Nacional Residencial (PNR) na mesma sede, desde que o tenha solicitado na poca de sua movi mentao para a rea e no lhe tenha sido d isponibilizado. 23.3.4 - O militar da ativa, movimentado em decorrncia de comisso de durao superior a seis meses, no Pas, cuja natureza n o lhe permita fazer-se acompanhar de seus dependentes e que implique em sua mudana de sede, ter direito ao transporte pessoal e de bagagem: OSTENSIVO - 23-4 REV. 4

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a) para o local, onde for realizar a com isso, dentro do territrio nacional e fixar sua residncia; e b) para os seus dependentes e um empregado domstico, para a localidade onde fixarem nova residncia. O transporte de bagagem, a que se refere este inciso, no poder ultrapassar o limite da bagagem a que tiver direito o m ilitar, tomando como base para clculo a localidade de sua comisso. 23.3.5 - O militar da ativa ter direito apenas ao transporte de pessoal quando tiver de efetuar deslocamento fora da sede de sua OM, nos seguintes casos: a) interesse da Justia ou da disciplina, quando o assunto envolver interesse da Marinha, quando a Unio for autora, litisconsorte ou r; b) concurso para ingresso em Escolas, Cursos ou Centros de Form ao, Especializao, Aperfeioamento ou Atualizao de interesse da Marinha; c) por motivo de servio decorrente do desempenho de sua atividade; d) baixa organizao hospitalar ou alta dest a, em virtude de prescrio m dica competente, ou realizao de inspeo de sade; e) consulta ou exame de sade por recomendao mdica; e f) designao para curso ou estgio sem obrigatoriedade da mudana de sede ou de residncia: O disposto nas alneas d e e aplica-se aos dependentes do militar. Caso seja necess rio acompanhante para o m ilitar da ativ a ou seu dependente, por baixa ou alta de organizao hospitalar, em razo de prescrio mdica competente, este ter, tambm, direito ao transporte pessoal por conta da Unio 23.3.6 - O militar ter direito ao transporte pessoal e para c njuge ou acompanhante, dentro do territrio nacional, na sua prom oo aos postos de Of icial-General, para a so lenidade de apresentao ao Presidente da Repblica. 23.3.7 - Para o transporte pessoal e de bagagem na movimentao de militares cn juges ou companheiros estveis para outra sede ser observado o seguinte: a) quando ambos forem movimentados por interesse do servio ou ex officio, isto , as Ordens de Movim entao (ORDMOV) de am bos sejam classificadas pela Diretoria do Pessoal Militar da Marinha (DPMM) com o sendo de interesse do servio, os direitos sero devidos somente ao militar que tiver a maior remunera-

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o, sendo o outro considerado seu dependente, cabendo, entretanto, o transporte de um automvel e de uma motocicleta a cada um; e b) quando apenas um dos cnjuges for m ovimentado por intere sse do servio ou ex officio e o outro s eguir por interesse prprio, os direitos sero devidos somente ao militar qu e tive r sido m ovimentado a servio, m esmo que s eja o de menor remunerao, sendo o outro consid erado seu dependente, cabendo, neste caso, o transporte de apenas um automvel e de uma motocicleta. 23.3.8 - A movimentao por inte resse do pr prio militar no fato gerador de pa gamento de Ajuda de Custo e Indenizao de Tran sporte. Este tipo de movimentao realizado sem nus para a MB. 23.4 - TRANSPORTE DO MILITAR AO PASSAR PARA A INATIVIDADE NO REMUNERADA 23.4.1 - O militar da ativa, licenciado "ex offcio", por concluso do tempo de servio ou de estgio e por convenincia do servio, de que trata o art. 29 do Dec. n 4.307, de 18JUL2002, (art. 121, 3 , alneas a e b da Lei n 6.880, de 09DEZ1980), ter direito ao transporte para si e seus depende ntes, at a localidade, dentro do territrio nacional, onde tinha sua residncia ao se r convocado, ou para outra localidade cujo valor do transporte de pessoal e de bagagem seja menor ou equivalente. 23.4.2 - O militar, em Servio Militar Inicial (SMI), de que trata o art. 30 do Dec. n 4.307, de 18JUL2002, quando desligado da ativa, na s condies da legislao especfica, ter direito passagem para o transporte pessoal at a lo calidade, dentro do territrio nacional, onde tinha sua residncia ao ser convocado, ou para outra localidade cujo valor da passagem seja menor ou equivalente. 23.4.3 - O militar que for transferido para reserva remunerada no faz jus ao transp orte, em face de no constar o referido d ireito no art. 9 da Medida Provisria n 2.21510/2001. 23.5 - TRANSPORTE DE MILITAR NA INATIVIDADE 23.5.1 - Ao militar na inatividade aplicar-se- o disposto no art. 23.3, quando convocado para a ativa ou designado para exercer funo na atividade. 23.5.2 - Ao militar na inativ idade e seus dependentes e, ca so necess rio, acompanhante, assegurado o transporte de pessoal, quando da baixa organizao hospitalar ou alta desta, em virtude de prescrio m dica competente ou realizao d e inspeo de

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sade e por consulta ou exam e de sade por recomendao mdica, observados os incisos 23.5.5 a 23.5.8. 23.5.3 - O militar e seu cnjuge ou acompanhante ter d ireito ao transporte pessoal, dentro do territrio nacional, quando for obrigado a se afastar do seu domiclio para ser submetido inspeo de sade, para efeito de recebimento do Auxlio-Invalidez. 23.5.4 - O militar da reserva remunerada e o reformado, exercendo TTC, nos termos do inciso III da alnea b do 1 do art. 3 da Lei n 6.880/1980, com a redao dada pelo art. 5 da Lei n 9.442, de 14MAR1997, tero direito de servio decorrente de desempenho da sua atividade. 23.5.5 - Considerando que o art. 31 do Decreto n 4.307/2002 guarda a m esma aplicabilidade do art. 28, dever ser observado, dentro do conceito de sede a que se refere o art. 2 do Decreto em tela, a regio m etropolitana da OMAC que o inativo se vincula como sua sede. Assim com o para os m ilitares ativo s, p ara os in ativos a regio metropolitana da sede da OMAC a referncia para o direito ao transporte pessoal. 23.5.6 - No tero direito ao transporte por conta da unio, os militares inativos que residam em regio d istinta de su a OMAC, nos at endimentos dentro da rea desta, quando para ela se deslocarem a fi m de realiz arem consultas ou exam es, mesmo que haja recomendao mdica. 23.5.7 - Tero direito ao transporte por conta da unio, os m ilitares inativos que residam em regio distinta de sua OMAC, nos atendim entos fora da rea desta, quando se deslocarem par a hospital o u clnica, a fi m de realizarem consultas ou exam es, desde que haja recomendao mdica. Nesta si tuao, far jus a passagem no t recho municpio da OMAC ao desti no, ou outro de m enor valor. P or exem plo, na ida ao HNMD, far jus a passagem da cidade da OMAC ao Rio de Janeiro/HNMD (ida e volta), ou outra de menor valor, caso a passagem entre cidade do seu domiclio e o destino seja de menor valor. Neste caso, cidade do paciente/HNMD/cidade do paciente. 23.5.8 - importante frisar que os encaminhamentos para atendimento mdico fora da rea de sua OMAC e seu retorno devem ser ef etivados via docum entao prpria da OMAC. Caso por livre inicia tiva o militar da ativa ou da inativ idade busque atendimento diretamente no hospital ou clnica ser o responsvel por suas despesas com transporte. OSTENSIVO - 23-7 REV. 4 ao transporte de pessoal,

quando tiverem de efetuar deslocam ento para fora de sede de sua OM, por m otivo

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23.6 - TRANSPORTE DE MILITAR FALECIDO OU DE SEU DEPENDENTE 23.6.1 - Cabe Unio o custeio das despesas co m o translad o do corpo do m ilitar da ativa falecido, p ara a localid ade, dentro do Terr itrio Nacional, solicitad a p ela fam lia, incluindo despesas ind ispensveis efetiv ao desse transporte, tais co mo e mbalsamamento e urna zincada. 23.6.2 - Cabe tambm, Unio, o custeio das despesas do translado do corpo do militar inativo ou de dependente do m ilitar, quando o falecimento ocorrer em organizao hospitalar, situada fora da localidade onde residia, pa ra qual tenha sido rem ovido por determinao mdica competente da Marinha. 23.7 - LIMITES DO TRANSPORTE 23.7.1 - O transporte da bagagem obedecer aos limites de cubagem fixados no Anexo E. 23.7.2 - A embalagem dever obedecer s norm as gerais d e seguran a com patveis com a natureza do meio de transporte e da prpr ia bagagem, devendo seu custo estar embutido no preo dos servios de transporte contratados. 23.7.3 - O transporte do automvel ou da motocicleta ser efetuado utilizando a mesma modalidade de transporte usada para a translao do restante da bagagem. 23.7.4 - De acordo com a letra a, do inciso IV , do art. 2 , do Dec. n 4.307/2002, a data limite do Ajuste de Contas pa ra o militar da ativa, em caso de m ovimentao, a data limite do trnsito regulam entar. Assim sendo, o autom vel e/ou a motocicleta devem ter sido adquirid os antes da efetiva movimentao para a cidade de destino, tendo como data limite a de trmino do trnsito. Quanto comprovao, observar o inciso 23.12.5. 23.7.5 - O militar custear a despesa da metragem cbica de sua bagag em que ultrapassar o limite a qu e fizer jus, bem como a diferen a proveniente da utilizao de um meio de transporte diferente daquele que lhe fo r destinado, alm das despesas adicionais de seguro com o transporte efetuado. 23.8 - MEIOS DE TRANSPORTE 23.8.1 - As acomodaes e as categorias a que fazem jus os militares e seus dependentes so as seguintes: a) transportes rodovirios I) nibus leito, para os oficiais e seus dependentes; e II) nibus executivo ou convencional para os demais usurios;

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OSTENSIVO b) transportes areos I) classe executiva para Oficiais-Generais, e seus dependentes; II) classe econmica para os demais usurios, e seus dependentes; e

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III) aos oficiais superio res do ltimo posto e seus d ependentes poder ser concedida passagem em classe executiva nos trechos em que o te mpo de vo entre o ltimo embarque no territrio nacional e o destino for superior a oito horas; c) transportes ferrovirios I) cabina privativa para Oficiais-Generais, oficiais superiores do ltimo posto e seus dependentes; II) cabina para os demais oficiais e seus dependentes; III) leito para os demais militares e seus dependentes; e IV) primeira classe, para o empregado domstico; e d) transportes aquavirios I) camarote de luxo, para Oficiais-Generais, oficiais superiores do ltim o posto e seus dependentes; II) camarote de primeira classe, para os demais oficiais e seus dependentes; III) camarote de segunda classe, para os demais militares e seus dependentes; e IV) camarote de terceira classe, para o empregado domstico. 23.9 - CONDIES GERAIS DO TRANSPORTE 23.9.1 - A AR escolher a natureza do meio de transpor te a ser utilizado, atendendo s necessidades do servio, urgncia e importncia da misso cometida ao militar e convenincia econmica da Unio. a) Na escolha do meio de transporte e das acomodaes a serem utilizadas, ser levada em considerao a situao es pecial relacionada com o estado de sade do militar ou de seu dependente, de acordo com a informao prestada pela AS, ou constante do documento de solicitao de transporte; b) As acomodaes e categorias de transporte do pessoal a que tem direito o militar e seus dependentes devero guardar correspondncia com os respectivos crculos e escalas hierrqu icas, de acordo com o Es tatuto dos Militares, leg islao pertinente em vigor e estas Normas; e c) No h aver nus para o m ilitar e seus de pendentes, quando o transpo rte for efetuado por conta da Unio, exceto para os casos previstos no inciso 23.7.4.

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OSTENSIVO 23.9.2 - Sero concedidas passagens areas:

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a) aos Oficiais-Generais, oficiais superiores e seus dependentes, sempre que houver linha regular entre as localidades de origem e de destino ou em parte do trajeto; b) aos of iciais inte rmedirios e suba lternos e seus dependentes, em viagem cujo trecho rodovirio seja superior a 1.000 km; e c) aos oficiais intermedirios e subalte rnos, demais militares e s eus dependentes, a critrio da AR, quando: I) houver necessidade do deslocamento do militar movimentado; II) for mais econmica para a Unio; III) verificar-se a insuficincia de transporte por outros meios; IV) houver interesse do servio; V) houver necessidade de deslocam ento simultneo, acom panhando autoridade beneficiada por este meio de transporte; e VI) o transporte, de que trat a este inciso, quando necess rio, ser complementado por um dos m eios regulares de transpor tes existentes citado no art. 23.8, para cobertura total do trecho entre a localidade de origem e de destino. 23.9.3 - Os militares e seus dependentes, em viagem rodoviria com trecho superior a 1.000 km, tero direito ao transporte em nibus leito. 23.9.4 - Nos trajetos no cobertos por algum a das categorias de transpo rtes citadas no art. 23.8, a AR far o enquadram ento do usurio na categoria que mais se aproxime daquela a que teria direito. 23.9.5 - Nas situ aes de crianas de at 12 anos de idad e incom pletos, de aco rdo com a Norma de Servio Areo Internacional TP -034, sero empregados os seguintes percentuais das tarifas: a) criana de 2 anos de idade incompletos no ocupando assento: - acompanhada - desacompanhada - acompanhada - desacompanhada - acompanhada - desacompanhada OSTENSIVO - 10% da tarifa de adulto - 100% da tarifa de adulto; - 75% da tarifa de adulto - 100% da tarifa de adulto; - 75% da tarifa de adulto - 100% da tarifa de adulto; e - 23-10 REV. 4

b) criana de 2 anos de idade incompletos com assento confirmado:

c) criana a partir de 2 anos de idade at 8 anos incompletos:

OSTENSIVO d) criana a partir de 8 anos de idade at 12 anos incompletos: - acompanhada - desacompanhada - 75 % da tarifa de adulto - 100% da tarifa de adulto.

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23.10 - EXECUO DO TRANSPORTE 23.10.1 - Para a autorizao e a execuo do tran sporte para a movimentao do militar, sero observadas as seguintes modalidades: a) pagamento em espcie ao militar; b) por conta da Unio - mediante contratao de empresas particulares; e c) suprimento de Fundos. 23.10.2 - As despesas p revistas nas alneas a e b do inciso 23.10.1, sero pagas respectivamente, pelo Sistem a de Pagam ento da MB (SIS PAG) e por interm dio da execuo financeira das Unidades Gestoras (UG). 23.11 - INDENIZAO DE TRANSPORTE AO MILITAR MOVIMENTADO POR INTERESSE DO SERVIO 23.11.1 - O pagam ento em espcie do transpo rte ao militar, de que tra ta a alnea a do inciso 23.10.1, ser efetuada pela Organizao Cent ralizadora (OC) com base no ato que autorizou a movi mentao do m ilitar, nas situaes descritas nos in cisos 23.3.1, 23.3.2, 23.3.3, 23.3.4, 23.3.7 e 23.5.1, e dever observar as seguintes regras: a) a indenizao ser efetuada em espcie, por meio da incluso do direito para ser processado pelo SISPAG e includo em Bilhete de Pagam ento (BP), devendo ser registrada em OS a publicao da matria de reconhecimento e autorizao do direito; b) vedada a utilizao da Conta de Pagam entos Imediatos (COPIMED) para adiantar o pagamento de movimentaes, exceto em casos que requeiram urgncia na movimentao; e c) caso o fato gerador d o direito da m ovimentao venha a ser cancelad o aps a incluso do pagam ento para processam ento pelo SISPAG, o Agente de Pagamento dever adotar providncias para bloquear ou suspender a parcela referente ao direito cancelado, antes que o crdito ocorra na conta corrente do militar. 23.11.2 - As situaes, previstas no inciso 23.3.5, podero ser pagas em espcie quando ocorrerem um a das circunstncias m encionadas no inciso 23.1.4, devendo serem

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observadas as condies estabelecidas no inciso 23.11.9 para concesso e prestao de contas. 23.11.3 - A indenizao do tr ansporte, calculada de a cordo com o inci so 23.11.4, to mando por base as tarifas vigentes na data do aj uste de contas, confor me definida na legislao pertinente, equivale e subs titui, para todos os ef eitos legais, a co rrespondente execuo do trans porte por conta da Unio, inclusive o seguro e quaisquer despesas que vierem a ocorrer. 23.11.4 - Para o clculo da indenizao de transporte, deve ser observado o seguinte: a) pessoal - o valor da indenizao corresponde soma das tarifas das passagens a que tiver direito o militar; b) mveis, utenslios e objetos de uso pe ssoal - o valor da ind enizao corresponde ao total da cubagem limite estabelecida para o militar na Tabela I do Anexo E, multiplicado pelo v alor da tar ifa bsica d o trecho considerado para sua movimentao, constante do Anexo F , observados os quadros constantes do Anexo G; c) automvel e m otocicleta - O valor da indenizao, correspondente ao total da cubagem estabelecida na parte II da tabela constante do Anexo E , multiplicado pelo va lor d a ta rifa b sica no tre cho considerado para a sua m ovimentao, constante do Anexo F, observados os quadros constantes do Anexo G; e d) a Inden izao de Transporte ser efe tivada pela OM de origem com base no s dados e docum entos fornecidos pelo militar interessado, pelos quais responsvel. 23.11.5 - O ato de concesso do pagam ento em espcie do transporte dever ser publicado em OS da OM de origem. 23.11.6 - A Indenizao de Transporte ser processada e paga nos seguintes prazos: a) at cinco dias teis antes da viag em, nos cas os previstos na alnea a do inciso 23.10.1; ou b) at a data do ajuste de contas, nos demais casos. 23.11.7 - O m ilitar restituir o valor recebido em espcie pelo transpo rte da m esma forma prescrita no art. 20.4 para a Ajuda de Custo. 23.11.8 - Caso haja necessidade de se obter dis tncias entre lo calidades no constantes ou em desacordo com o Anexo G, as OM devem formular consulta por mensagem diretamente DFM. OSTENSIVO - 23-12 REV. 4

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23.11.9 - Para concesso e prestao de contas da indenizao de transporte de passagem, na ocorrncia dos casos citados no inciso 23.1.4, devero ser observadas as seguintes condies: a) a indenizao dever correspond er ao valor da passagem acrescido de todas as despesas a ele inerentes, tais com o tarifa bsica de transporte de bagagem, seguro e tarifa de embarque (no caso de passagem area); b) a AS escolher o meio de transporte que melhor atenda necessidade de deslocamento do m ilitar e convenincia do servio, de acordo com o previsto no art. 23.8; c) o militar dever comprovar, dentro de cinco dias teis, contados a partir de seu regresso, o transporte recebido em esp cie, m ediante apresentao do b ilhete de passagem, o qual dever ser anexado OS que concedeu o pagamento em espcie do transporte executado pelo militar; d) a concesso do direito ao transporte pago em espcie ser efetuada por meio de incluso do direito em BP do militar, precedido da publicao em OS com exceo para casos de u rgncia, quando poder ser antecipado pela COPIMED e, dever ser pago at cinco dias teis antes da viagem; e) a AS dever provid enciar devoluo AR das passagens e mitidas por meio de requisio e no utilizadas; e f) o militar dever devolver o numerrio recebido em espcie, caso no comprove o deslocamento executado. 23.12 - COMPROVAO DO TRANSPORTE RECEBIDO EM ESPCIE 23.12.1 - O pagamento em espcie do tran sporte ao militar movimentado por inte resse do servio ser efetivado pela autoridade requisitante e dever ser objeto de com provao posterior por ele n o prazo m ximo de trinta dias aps a execuo do tran sporte, limitado aos prazos previstos no art. 23.16. a) A comprovao da exe cuo do tran sporte ser feita pelo militar, em sua OM de destino, a partir do preenchim ento da Declarao da Execuo do Transporte (DET), conforme modelo constante do Anexo H; b) A OM de destino do militar designar, em OS, um Oficia l encarregado, para verificar a execuo do transporte, confrontando-a com as infor maes prestadas pelo militar na DET. A verif icao dever ser procedida at dez d ias, contados a partir da data de apresentao da DET; OSTENSIVO - 23-13 REV. 4

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c) O Oficial encarregado dever lim itar-se verificao dos aspectos fsicos da execuo do transporte; e d) O resultado da com provao dever ser publicado em OS dentro do prazo m ximo de trinta dias, con tados a partir da data de realizao da verificao, sendo, a seguir, registrado na Caderneta Registro (CR) do militar. 23.12.2 - O m ilitar da ativa, m ovimentado na s ituao do in ciso 23.3.4, com provar a execuo do transporte, confor me previsto no inciso 23.12.1 no local para onde for movimentado. Na com provao da execuo d o transpo rte dos depend entes do militar, es te dever p reencher a Dec larao da Execuo d o Transpor te dos Dependentes (DETD), confor me modelo constante do Anexo I , devendo a sua OM de destino, por m eio de Ofcio, solicitar OM m ais prxim a da rea onde seus dependentes forem fixar residncia, que o Oficial encarregado verifique as inf ormaes prestadas p elo militar, visando que o resultado da com provao seja publicado em OS da OM de destino e, a seguir, registrado na CR do militar. 23.12.3 - A constatao de irregularidades pelo Of icial encarregado de v erificar a ex ecuo do transporte sujeita o militar restituio dos valores. 23.12.4 - Na restituio desses valores, dever ser observado o inciso 23.11.7. 23.12.5 - O autom vel e/ou a m otocicleta devem se r trasladados rodando ou transportados, devendo para a comprovao ser observado o seguinte, observada a data limite para a aquisio prevista no inciso 23.7.4: a) o militar deve apresentar o veculo e sua documentao, inicialmente, na OM de origem, mesmo aps seu desembarque, e posteriormente, na OM de destino; e b) na apres entao do veculo e sua documentao, o CERTIFICADO DE REGISTRO DO VECULO j de ve es tar em nom e do m ilitar ou e m um de seus dependentes ou, alternativam ente, ao m enos a AUTORIZAO PARA TRANSFERNCIA DO VECULO estar a ssinada pelo vendedor e pelo m ilitar comprador, ou em um de seus dependentes. 23.13 - TRANSPORTE POR CONTA DA UNIO 23.13.1 - A Unio, por m eio de contratao de empr esas particulares, executar o tran sporte a que faz jus o militar: a) se for do interesse deste, nas situ 23.3.3, 23.3.4, 23.3.7 e 23.5.1; aes previstas nos incisos 23.3.1, 23.3.2,

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b) obrigatoriamente nas situaes prev istas nos incisos 23.3.5, 23.3.6, , 23.5.3, 23.5.4, 23.6.1 e 23.6.2, observando-se os prazos previstos neste artigo; c) preferencialmente, nas situaes previstas nos incisos 23.4.1 e 23.4.2, podendo, entretanto, ser paga por indeniza o, caso haja convenincia adm inistrativa. Na hiptese de pagam ento por i ndenizao, dever haver com provao posterior do transporte, por parte do militar, no prazo de trinta dias, acordo art. 38 do Decreto n 4.307/2002; e d) na situao prevista no inciso 23.5.2 , podendo, entretanto ser paga por in denizao nos casos de em ergncia ou na falta de infra-estrutura na localidade. Neste caso, a OM responsvel dever justificar tal situao em OS. 23.13.2 - da respon sabilidade da Unio a d espesa com embalagem e tran slao da baga gem, incluindo o seguro, pa ra o local de em barque e dos pontos de desembarque para a residncia do militar. 23.13.3 - Da m esma forma, a Unio, utilizando os m eios de transporte disponveis nas Foras Arm adas ou em out ros rgos Govern amentais, pod er efetuar o transpo rte, caso no haja transporte regular adequado s necessidades previstas, nas parcelas do trecho onde se fizer necessrio. 23.13.4 - A concesso de transporte ser efetivada pela AR ou pela ARA, com base nos dados fornecidos pela AS, pelos quais esta responsvel mediante as Requisies de Transporte emitidas, separadamente, para deslocamento de pessoal e translao de bagagem. 23.13.5 - As OM com atribuies de AR ou ARA estabelecero, em suas reas de jurisdio, os procedimentos indispensveis solicitao de transporte, na for ma de requisio, por parte das OM apoiadas. 23.13.6 - A OS da AS o documento hbil que r econhece e autoriza o direito ao transporte para deslocamento do militar m ovimentado por interes se do servio. Nela devem constar, no m nimo, as seguintes infor maes: m atrcula financeira, nom e, posto/graduao, nom e dos dependentes, ORDMOV e motivo da viagem. 23.13.7 - Nas Requisies de Transporte de pesso al, devero constar os seguintes dados principais: a) exerccio financeiro e dotao oramentria conta da qual correr a despesa; trechos do deslocam ento, datas, n da

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b) posto ou graduao, nom e com pleto e identidade do m ilitar, nom e com pleto, data de nascimento e identidade dos seus dependentes, conforme transcrito em seus assentamentos, e o nome completo e identidade do empregado domstico; c) nome da empresa transportadora, quando for o caso; d) nmero de passagens inteiras e de m eias passagens requ isitadas com discriminao das respectivas classes e aco modaes, e nom e das l ocalidades d e origem e de destino; e) indicao do ato oficial que determ inou a m ovimentao ou auto rizou o deslocamento do militar; f) indicao do expediente que solicitou o transporte de pessoal; g) prazo de validade da requisio; e h) outros dados, reputados de importncia. 23.13.8 - Nas Requisies de T ransporte de bagagem, devero constar os m esmos dados relacionados no inciso anterior, com exceo da alnea d, acrescido dos a seguir especificados: a) cubagem da bagagem a ser transportada, obedecidos os limites de volume a que tiver direito o militar; b) valor atribudo translao da bagagem; c) valor da avaliao da bagagem declarado pelo militar, para efeito de seguro; e d) endereos de retirada e de entrega. 23.13.9 - Caso o militar no venha a efetuar o deslocamento, a AS dever publicar uma OS e determinar a restituio da passagem no utilizada AR, para as providncias ca bveis. 23.14 - CONTRATAO DO TRANSPORTE 23.14.1 - As viagens devem ser sempre programadas pelas AS, com a antecedncia mnima de dez dias. 23.14.2 - As solicitaes de emisso dos bilhetes de passagens areas pelas AR ou ARA devem ser sempre voltadas para o m enor preo oferecido por quaisquer das com panhias areas que possuam vos regulares nos trechos da viagem a servio, prevalecendo, quando disponvel, a tarifa prom ocional em classe econmica, observando-se as categorias (prim eira classe ou cl asse executiva), de acordo com o definido no art. 27 do Decreto n 71.733/1973, alterado pelo Decreto n 3.643/2000.

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a) Os procedimentos de cotao, esco lha da com panhia area e indicao da reserva de bilhetes de passagens devero ser atribudos a militar ou servidor civil, formalmente designado por m eio de OS de cada AR ou ARA, ficando a cargo deste a definio da reserva e o cumprimento do disposto no inciso anterior; b) Alm do m enor preo, a reserva dever ser realizada tendo com o parmetro o horrio e o perodo da participao do militar ou servidor civil no evento em que for participar, considerando-se a pont ualidade, o tempo de traslado e a otimizao do trabalho, de modo a garantir uma condio laborativa produtiva; c) A emisso dos bilhetes ser realizada pela agncia de viagem contratada, a partir do cdigo da reserva solicitada pelo militar ou servidor civil citado na alnea a; e d) Nas situaes em que a MB, por interm dio das AR ou ARA, realizar acordos comerciais com empresas de transp orte, ser obrigatria a com pra de bilhetes nessas empresas, desde que ofeream o menor preo. 23.14.3 - Em carter excepcional, a AR ou ARA poder autorizar viagens que no tenham atendido ao prazo d e programao indicado no inciso 23.14. 1, desde qu e devidamente for malizadas as justificativas que com provem a inviabilidade do efetivo cumprimento em OS da AS. 23.14.4 A AR ou ARA realizar licitao, priori tariamente na m odalidade Prego, na sua rea de jurisdio, de maneira a atender s AS, devendo o instrum ento convocatrio da licitao conter, obrigatoriamente, as seguintes clusulas: a) que assegurem a concesso de descontos e a aplicao de tarifas prom ocionais para os servios prestados, sem pre que praticados pelas em presas particulares, a flexibilidade de horrios e de em presas areas e, quando for o caso, de rodovirias, ferrovirias e aquavirias; b) ms-base para referncia de preos; c) critrio de reajuste de preos, bem como sua periodicidade, se for o caso; d) unidade de medida de bagagem; e) relao de localidades de destino e, se houver mais de uma localidade de partida, a relao destas; f) quadro de distncias entre a localidade de partida e de destino, se estiver disponvel; g) prazo mximo de retirada e de entrega da bagagem e do automvel; e OSTENSIVO - 23-17 REV. 4

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h) esclarecimentos de que, no preo, oferta do j devero estar includas todas as despesas incidentes na passagem e na translao da bagagem, tais como embalagem e desembalagem dos mveis e pertences em geral, taxas, impostos e outros cobrados norm almente pelas empres as transportadoras, por alguns term inais rodovirios e areos. 23.15 - COMPROVAO DO TRANSPORTE POR CONTA DA UNIO 23.15.1 - O militar ou servidor civil, que fizer uso da passagem em viagens a servio, dever apresentar AS, no prazo mximo de cinco dias, contados a partir do dia de retorno da viagem, os canhotos dos cartes de em barque ou as passagens rodovirias, conforme o meio de transporte utilizado. 23.15.2 A AS dever m anter esses docum entos arquivados na OM, juntam ente com a OS que formalizou o deslocamento do militar ou servidor civil, por um perodo de dez anos, a contar da data da apresentao dos relatrios de gesto ao TCU, disposio dos rgos de Controle Interno e Ex terno, conform e prev isto na Instruo Normativa n 57/2008, do Tribunal de Contas da Unio (TCU). 23.15.3 - No caso de o m ilitar ou servidor civil no realizar a viagem, o bilhete de passagem dever ser restitudo AR ou ARA, a decorrentes do reembolso da passagem. 23.16 - PRAZOS PARA EXERCCIO DO DIREITO AO TRANSPORTE Para execuo do transporte por conta da Unio, ficam estabelecidos os seguintes prazos, contados da data do desligamento do militar de sua OM de origem: a) 270 dias, para os dependentes do militar, no caso de n ecessidade de seguirem destino em poca dif erente daquela p revista para a movim entao do m ilitar, conforme previsto no inciso 23.3.2; b) sessenta dias, para o estabelecido no inciso 23.3.3; e c) trinta dias, para o estabelecido nos incisos 23.4.1 e 23.4.2. 23.17 - SUPRIMENTO DE FUNDOS 23.17.1 - Quando o transporte no puder ser real izado pelos meios normais ou quando tiver de ser efetuado em trajetos e regies onde no haja linha regular de passageiros ou de carga, ou, ainda, em outras situaes es peciais no previs tas na leg islao em vigor e nestas Normas, a AR poder autori zar um suprimento de fundos ao agente responsvel, para a realizao destas despesas. fim de serem providenciados os acertos

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23.17.2 - A concesso, aplicao e com provao do s uprimento de fundos se far na for ma estabelecida nas Normas SGM-301, com a incluso de declarao form al do interessado, especificando os dependentes que o acompanham e cujas despesas esto compreendidas na comprovao. 23.17.3 - O valor do suprimento de fundos ser calc ulado por estimativa, em funo das necessidades de transporte, com base nos di reitos a que faz jus o interessado, no se incluindo no clculo de seu valor aquele re lativo a despesas percebidas a ttulo de indenizao de transporte. 23.18 - SEGURO 23.18.1 - obrigatrio seguro da bagagem e do au tomvel ou m otocicleta do m ilitar, cuja translao s e faa sob a responsab ilidade da MB, qualquer que seja o m transporte utilizado. 23.18.2 - Para fins de seguro, a bagagem ser avaliada: a) mveis, aparelhos e utenslios de uso domstico - at dez vezes o valor do soldo do posto ou da graduao do militar; e b) automveis e motocicletas - at o valor praticado no mercado de veculos da localidade de origem, apurado na data da emisso da requisio, aplicveis respectiva marca, modelo e ano de fabricao. 23.18.3 - O seguro se r calculado sobre o va lor declarado pelo militar para a sua ba gagem quando este for inferior ao teto obtido na forma do inciso anterior. 23.18.4 - Considerando o militar insuficiente o valor segurado para a sua bagagem, de acordo com o disposto no inciso 23.18.2, poder com plement-lo, desde que arque com a diferena, junto companhia transportadora. eio de

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OSTENSIVO CAPTULO 24 AUXLIO-FARDAMENTO, ADICIONAIS, FRIAS, IRRF E CUSTEIO DE FUNERAL 24.1 - AUXLIO FARDAMENTO

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direito pecunirio destinado a custear gastos com a compra de fardamento, a ser pago de acordo com o previsto na Tabela II do Anexo IV da Medida Provisria n 2.215-10/2001: a) no valor de um soldo vigente na data em que for efetivado o pagamento, ao Oficial promovido ao primeiro posto de Oficial-General, aos Guardas-Marinha e Aspirantes a Oficial oriundos dos rgos de formao de Oficiais da Reserva convocados para prestao do Servio Militar, aos mdicos, dentistas, farmacuticos e veterinrios, quando convocados para o Servio Militar Inicial (SMI), ao militar reincludo, convocado ou designado para o Servio Ativo da Marinha (SAM), ao militar que retornar ativa por convocao, designao ou reincluso, desde que h mais de seis meses de inatividade e ao Oficial, Suboficial ou Sargento que permanecer trs anos no mesmo posto ou graduao ou que for promovido; b) no valor de um soldo e meio vigente na data em que for efetivado o pagamento, ao militar declarado Guarda-Marinha ou Aspirante a Oficial da Ativa, ao promovido a Terceiro-Sargento ou nomeado Oficial ou Sargento, ao matriculado em escola de formao mediante habilitao em concurso, ao nomeado Capelo Militar e ao que perder o uniforme em sinistro ou em calamidade pblica. Neste ltimo caso, a concesso do auxlio ser avaliada em sindicncia determinada pelo Comandante, Chefe ou Diretor do militar, de acordo com o previsto no art. 62 do Decreto n 4.307/2002; c) se o militar for promovido, declarado Guarda-Marinha ou Aspirante a Oficial da Ativa, nomeado Oficial ou Sargento, matriculado em escola de formao mediante habilitao em concurso ou nomeado Capelo Militar no perodo de at um ano aps fazer jus ao auxlio-fardamento, no receber novo auxlio-fardamento integral, mas apenas a diferena entre o valor do auxlio referente ao novo posto ou graduao e o efetivamente recebido, de acordo com o art. 61 do Decreto n 4.307/2002. d) o militar selecionado para compor o Quadro Especial de Sargento da Marinha (QESM), somente faz jus ao auxlio-fardamento a partir da nomeao a terceiroOSTENSIVO - 24-1 REV.4

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sargento, pois neste caso no h matrcula em curso de formao mediante habilitao em concurso. O referido auxlio dever ser pago antecipadamente, a partir do ingresso no Estgio de Atualizao Militar, de modo a permitir que os militares disponham dos uniformes necessrios at a data da formatura. Aqueles que, por qualquer motivo, no forem nomeados terceiros-sargentos, por terem deixado de preencher os requisitos legais para a percepo do referido auxlio, devero restituir os valores antecipadamente recebidos. 24.2 - ADICIONAL DE PERMANNCIA O Adicional de Permanncia devido ao militar que, em atividade, a partir de 29 de dezembro de 2000, tenha completado ou venha a completar 720 dias a mais do que o tempo mnimo requerido para transferncia para a inatividade remunerada, no valor de 5% (cinco por cento) do soldo de seu posto ou graduao. Aps fazer jus ao adicional de permanncia, o militar far jus, a cada promoo, ao acrscimo de 5% (cinco por cento) na referida parcela, de acordo com o contido nos incisos I e II do art. 10 do Decreto n 4.307/2002. 24.2.1 - Para fins do direito ao Adicional de Permanncia so computados os seguintes tempos: a) tempo de efetivo servio; b) tempo de servio pblico federal, estadual ou municipal, prestado anteriormente incorporao, matrcula, nomeao ou reincluso em qualquer Organizao Militar (OM); c) tempo de servio computvel durante o perodo matriculado como aluno de rgo de formao da reserva, desde que concluda com aproveitamento a formao militar, de acordo com o contido no 2 do art. 134 combinado com o inciso III do art. 137, todos da Lei n 6.880/1980 (Estatuto dos Militares); d) tempo de servio prestado na iniciativa privada, vinculada ao Regime Geral de Previdncia Social, prestado pelo militar, anteriormente sua incorporao, matrcula, nomeao ou reincluso, desde que no sobreposto a qualquer tempo de servio pblico; e) um ano de servio para cada cinco anos de tempo de efetivo servio prestado at 29 de dezembro de 2000, pelo oficial dos diversos corpos e quadros, relativo a

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curso universitrio reconhecido oficialmente, desde que esse curso tenha sido requisito essencial para sua admisso nas Foras Armadas. f) 1/3 (um tero) para cada perodo consecutivo ou no de dois anos de efetivo servio passado nas guarnies especiais categoria A; g) perodos de Licena Especial de Seis Meses (LESM) adquiridos at 29DEZ2000 e no gozados, contados em dobro; h) perodos de frias no gozadas, adquiridas at 29DEZ2000, contados em dobro, averbados mediante requerimento Diretoria do Pessoal Militar da Marinha (DPMM) ou Comando do Pessoal de Fuzileiros Navais (CPesFN); e i) o militar que optou por reservar os perodos de LESM no gozados, caso no os goze no curso do servio ativo, ter estes perodos computados em dobro para todos os efeitos legais (Adicional de Tempo de Servio, Adicional de Permanncia e Remunerao de Grau Hierrquico Superior), a partir da data da transferncia para a inatividade, sem efeitos retroativos. 24.3 - ADICIONAL NATALINO O Adicional Natalino, pago aos militares da ativa, inativos e pensionistas militares, corresponde a 1/12 avos da remunerao, proventos ou penso a que o militar ou pensionista fizer jus em dezembro de cada ano, por ms de efetivo servio ou penso recebida no respectivo ano, observados os seguintes aspectos: a) a frao igual ou superior a quinze dias ser considerada como ms integral; b) no clculo da remunerao, o SISPAG considerar as parcelas devidas mensal e regularmente (parcelas do pagamento associadas ao cdigo de registro 3, exceo do Salrio-Famlia, Assistncia Pr-Escolar e Auxlio-Transporte); e c) o Adicional Natalino poder ser pago adiantadamente, por intermdio de parcela constante do Cadastro de Parcelas (CADPAR), nos seguintes casos e respectivos valores: I) quando das frias do militar, e mediante requerimento do interessado ao titular da OM, no valor correspondente metade da remunerao do militar devida no ms anterior ao do incio das frias, no cabendo o pagamento de eventuais aumentos ocorridos no ms efetivo das frias. Neste caso, no ms de novembro, automaticamente, para militares da ativa, inativos e pensionistas, ser deduzido o valor pago adiantadamente;

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II) necessita de requerimento e incluso em OS da OM onde serve o militar da ativa; e III) quando determinado pelo Poder Executivo, no caso de inativos militares e pensionistas, no valor correspondente metade da remunerao do ms determinado, devendo ser deduzido automaticamente no ms de novembro. 24.4 - ADICIONAL DE FRIAS devida ao militar da ativa, quando do incio das frias, devendo ser observado o seguinte: a) dever ser utilizada a parcela constante do CADPAR, e implantado em Bilhete de Pagamento (BP), de forma a ser pago antes do incio das frias, sendo seu valor correspondente a 1/3 (um tero) da remunerao bruta do ms do incio das frias; b) no caso de aumento de remunerao no ms de incio das frias, a diferena entre o valor recebido e o que deveria receber dever ser implantado no BP, de forma que seja paga no ms subseqente; c) no necessita de requerimento; d) necessita de incluso em OS da OM onde serve o militar; e) o militar que opera direta e permanentemente com raios X ou substncias radioativas e tem direito a frias de vinte dias consecutivos, por semestre de atividade, faz jus ao adicional de frias proporcionalmente ao perodo de afastamento; e f) os militares que esto prestando SMI, nos termos da Lei n 4.375, de 17AGO1964 (Lei do Servio Militar) e da Lei n 5.292, de 08JUN1967 (Lei de Prestao do Servio Militar por Mdicos, Dentistas e Farmacuticos) e de seus respectivos Regulamentos, no fazem jus ao gozo de frias e a qualquer acerto de contas a ttulo deste direito por ocasio do trmino dos doze primeiros meses do SMI, seja ele de carter obrigatrio ou voluntrio. J os militares nessas situaes, que se encontram em situao de prorrogao do Servio Militar, fazem jus ao gozo de frias regulares remuneradas. 24.5 - PAGAMENTO EM PECNIA DE FRIAS NO GOZADAS Por ocasio da transferncia para a inatividade, demisso ou licenciamento do SAM, o militar far jus a receber em pecnia o valor integral das frias no gozadas, incluindo os seus respectivos adicionais caso no os tenham recebidos, relativas ao ano imediatamente anterior e ao incompleto, atinente ao ano do desligamento. Nesse ltimo caso, OSTENSIVO - 24-4 REV.4

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deve-se considerar a proporo de 1/12 avos por ms de servio ou frao superior a quinze dias, conforme 1 do art. 80 do Decreto n 4.307/2002. 24.6 - REMUNERAO DE FRIAS devida ao militar da ativa, quando do incio das frias, devendo ser observado o seguinte: a) mediante parcela constante do CADPAR, dever ser paga antes do incio das frias no valor correspondente 70% (setenta por cento) do valor da remunerao bruta deduzidos todos os descontos mensais, obrigatrios e autorizados, do militar (cdigo de Registro 6), tendo como base de clculo o pagamento do ms anterior o das frias; b) no ms das frias, ou seja, no pagamento seguinte ao do adiantamento, o militar receber normalmente seu pagamento. Neste pagamento, caso seja constatado algum aumento da remunerao do militar, ser paga, automaticamente, a diferena na mesma proporo correspondente ao adiantamento j realizado na parcela de Remunerao de Frias; c) no pagamento do ms subsequente ao das frias, o Sistema de Pagamento da MB (SISPAG), automaticamente, efetuar o desconto do adiantamento e, se for o caso, da diferena de adiantamento paga no ms anterior; e d) necessita de requerimento e incluso em OS da OM onde serve o militar. 24.7 - AUXLIO-ALIMENTAO DE FRIAS 24.7.1 - O Auxlio-Alimentao de Frias ser pago no ms anterior ao do incio das frias aos militares da ativa, nas graduaes de CB, MN e SD no valor da etapa devida no perodo que compreender as frias; e 24.7.2 - Necessita de requerimento e incluso em OS da OM onde serve o militar. 24.8 - IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE (IRRF) 24.8.1 - Sero adotados os seguintes conceitos: a) Rendimentos Tributveis So rendimentos provenientes do trabalho assalariado, as remuneraes por trabalho prestado no exerccio de empregos, cargos e funes, e quaisquer proventos ou vantagens percebidos. O IRRF ser calculado sobre o somatrio das parcelas do SISPAG, que sofrem incidncia de IRRF;

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OSTENSIVO b) Rendimentos Isentos ou no tributveis

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Conjunto de direitos remuneratrios cujas correspondentes parcelas do SISPAG no sofrem incidncia de IRRF, tais como Ajuda de Custo e Auxlio-Transporte, entre outras; c) Rendimentos de Tributao Exclusiva ou Definitiva Correspondente ao Adicional Natalino, com as seguintes peculiaridades: I) no haver reteno na fonte, pelo pagamento de antecipaes; II) ser devido, sobre o valor integral, no ms de novembro; III) a tributao ocorrer exclusivamente na fonte e separadamente dos demais rendimentos do beneficirio; e IV) sero admitidas as dedues previstas na alnea d. d) Deduo Mensal do Rendimento Tributvel Sero deduzidos do clculo de IRRF os seguintes rendimentos: I) Contribuio previdenciria oficial assim entendida como o somatrio das parcelas de Penso Militar, PM 1,5%, FUSMA TIT e FUSMA Dep.; II) Dependentes Ser deduzido um valor fixo por dependentes, conforme a tabela de IRPF, divulgada pela Receita Federal do Brasil (RFB); III) Penso Alimentcia A partir do ms em que se iniciar esse pagamento vedada a deduo, relativa ao mesmo beneficirio, do valor correspondente ao dependente; e IV) Proventos de Penses de maiores de 65 anos ser deduzido um valor da base de clculo, conforme a tabela de IRPF, divulgada pela RFB; e) Dependentes So considerados dependentes exclusivamente para efeitos tributrios: I) o cnjuge; II) o companheiro ou a companheira, desde que haja vida em comum por mais de cinco anos, ou por perodo menor se da unio resultou filho; III) a filha, o filho, a enteada ou o enteado, at vinte e um anos, ou de qualquer idade quando incapacitado fsica ou mentalmente para o trabalho; IV) o menor pobre, at vinte e um anos, que o contribuinte crie e eduque e do qual detenha a guarda judicial;

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V) irmo, o neto ou o bisneto, sem arrimo dos pais, at vinte e um anos, desde que o contribuinte detenha a guarda judicial, ou de qualquer idade quando incapacitado fsica ou mentalmente para o trabalho; VI) os pais, os avs ou os bisavs, desde que no aufiram rendimentos, tributveis ou no, superiores ao limite de iseno mensal; e VII) o absolutamente incapaz, do qual o contribuinte seja tutor ou curador. Os dependentes a que se referem as subalneas III a V podero ser assim considerados quando maiores at vinte e quatro anos de idade, se ainda estiverem cursando estabelecimento de ensino superior ou escola tcnica de segundo grau. Os dependentes comuns podero, opcionalmente, ser considerados por qualquer um dos cnjuges. No caso de filhos de pais separados, podero ser considerados dependentes os que ficarem sob a guarda do contribuinte, em cumprimento de deciso judicial ou acordo homologado judicialmente. vedada a deduo concomitante do montante referente a um mesmo dependente, na determinao da base de clculo do IRRF, por mais de um contribuinte. f) Base de clculo do IRRF Ser a diferena entre as somas: I) de todos os rendimentos pagos, no ms, pela mesma fonte pagadora, exceto os tributados exclusivamente na fonte e os isentos; e II) das dedues permitidas na alnea d. g) Adicional de Frias Direito remuneratrio pago quando da ocasio do gozo de frias pelos militares. O clculo do imposto na fonte relativo a frias ser efetuado separadamente dos demais rendimentos pagos ao beneficirio, no ms, com base na tabela progressiva. A base de clculo do IRRF corresponder ao valor do adicional de frias, admitidas as dedues que trata a alnea d. O IRRF sobre as frias ser somado ao IRRF calculado sobre a remunerao no ms que for pago o adicional de frias (AD FER AUTO ou ADIC FRIAS). No efetuada reteno de IRRF sobre a parcela de adiantamento comandada pela parcela ADIAN FRIAS. 24.8.2 - O IRRF ser calculado aplicando-se as alquotas, divulgadas anualmente pela RFB, sobre a base de clculo apurada nos termos da alnea f do inciso 24.8.1, conforme exemplo do Anexo U.

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24.8.3 - O CADPAR ir descrever se incide IRRF ou no sobre a parcela. Na Ficha Financeira (FF) as parcelas utilizadas no clculo do IRRF estaro associadas letra I. 24.8.4 - Embora a incidncia de IRRF seja caracterstica da parcela, a mesma poder ou no ser considerada RENDIMENTO TRIBUTVEL, dependendo da ISENO, ou condio sanitria, a que o militar, inativo ou pensionista faa jus. A FF e BP expressaro a ISENO, no campo IRRF-ISEN, conforme descrito a seguir, cuja responsabilidade de comando do Informante Qualificado (IQ). I) branco Militar da ativa, inativo ou pensionista que no tem direito a qualquer tipo de deduo especial ou iseno; II) cdigo M Militar inativo ou pensionista com idade igual ou superior a 65 anos; III) cdigo S Militar inativo ou pensionista isento de IRRF, por molstia prevista na legislao; IV) cdigo V Iseno de IRRF para pensionista de ex-combatente da FEB; V) cdigo E Militar inativo ou pensionista no residente no Brasil; VI) cdigo A Iseno de IR e penso por ser anistiado poltico pela Comisso de Anistiado do Ministrio da Justia; e VII) cdigo T Iseno de IRRF para ex-combatente da FEB. 24.8.5 - Os comprovantes de rendimentos individuais so emitidos e retificados pela PAPEM, obedecendo aos preceitos da RFB, e so encaminhados junto ao BP de fevereiro do ano subseqente ao Ano Base. 24.8.6 - A PAPEM tambm responsvel pela emisso da Declarao do Imposto de Renda Retido na Fonte (DIRF) junto RFB. A DIRF a declarao feita pela FONTE PAGADORA, com objetivo de informar Secretaria da Receita Federal do Brasil o valor do imposto de renda e/ou contribuies retidos na fonte, dos rendimentos pagos ou creditados para seus beneficirios. Assim, as informaes contidas no Comprovante de Rendimentos e nas DIRF devero ser idnticas. Retificaes, caso neOSTENSIVO - 24-8 REV.4

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cessrias, devero ser solicitadas por meio de mensagem da Organizao Centralizadora (OC) PAPEM. 24.8.7 - Os militares e os servidores devero guardar os documentos relativos ao pagamento de vantagens pecunirias efetuados pela Execuo Financeira, visando subsidiar suas Declaraes individuais de Imposto de Renda; pois tais vantagens no constaro do comprovante de rendimentos emitido anualmente pela PAPEM. 24.9 - OPERACIONALIZAO NO SISPAG Na operacionalizao, no SISPAG, das parcelas anteriormente descritas, devem ser observados os aspectos mencionados nos incisos seguintes: 24.9.1 - Adicional Natalino do exerccio corrente (A) O SISPAG efetuar, automaticamente, o pagamento do Adicional Natalino no BP de novembro do ano A ou outra data a ser oportunamente informada, tendo por base os seguintes parmetros: a) o Adicional Natalino ser calculado com base na remunerao do ms de novembro do ano corrente (A). Sero descontadas, nesse mesmo BP de novembro do ano A, as parcelas do Adicional Natalino pagas adiantadamente aos militares, entre novembro do ano anterior (A-1) e outubro do ano corrente (A); b) o clculo do Imposto de Renda, referente ao Adicional Natalino, ser efetuado observando a tributao exclusiva na fonte, em parcela distinta do Imposto de Renda correspondente remunerao normal do ms de novembro do ano corrente (A); c) o SISPAG utilizar as seguintes parcelas para o pagamento do Adicional Natalino, associadas ao cdigo de Registro 3: - 1287600 AD NATALINO Militar (ATIVA); - 2288100 AD NATALINO Militar (INATIVO); ou - 2388100 AD NATALINO Pensionista. Estas parcelas no devem ser comandadas pelo Agente de Pagamento da OC, em virtude de estarem sob jurisdio do IQ PAPEM; d) o SISPAG calcular o valor do Adicional Natalino proporcionalmente ao nmero de meses, nos quais o militar ou pensionista tenha efetivamente participado dos processos de pagamento, no perodo de dezembro do ano anterior (A-1) e novembro do ano corrente (A), Desta forma, no sero considerados, para efeito de clculo, os meses em que o pagamento esteve suspenso ou bloqueado; OSTENSIVO - 24-9 REV.4

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e) qualquer diferena devida a ttulo deste Adicional Natalino, a ser paga no exerccio seguinte (A+1), dever ser calculada e comandada pelos Agentes de Pagamento, utilizando as parcelas relacionadas abaixo, associadas ao cdigo de Registro 4 com a informao do valor correspondente: - 1288000 AD NATALINO Militar (ATIVA); - 2288400 AD NATALINO Militar (INATIVO); e - 2388400 AD NATALINO Pensionista; e f) o SISPAG calcular, e pagar, automaticamente, o valor do Adicional Natalino devido beneficiria de Penso Alimentcia (PA). 24.9.2 - Adiantamento do Adicional Natalino do Ano (A+1) a) Para o pagamento dos militares que gozaro frias relativas ao exerccio (A), nos meses de dezembro do ano (A) ou janeiro do ano (A+1), e que desejarem receber o Adiantamento do Adicional Natalino do ano (A+1), os seguintes procedimentos devem ser cumpridos: I) o Agente de Pagamento dever comandar, nas alteraes para novembro ou dezembro do ano (A), a parcela 1287790 ADIAN NATAL, referente ao exerccio do ano (A+1), associada ao cdigo de Registro 4, com os campos importncia e parmetros em branco. Para os inativos que percebem pr-labore, o Agente de Pagamento da OC dever utilizar a parcela 2288590; II) respeitado o disposto na subalnea I da alnea c do art. 24.3, qualquer diferena paga em novembro ou dezembro do ano corrente (A), devida a ttulo de Adiantamento do Adicional Natalino, referente ao exerccio seguinte (A+1), dever ser calculada e comandada pelo Agente de pagamento, utilizando a parcela 1287790 ADIAN NATAL, associada ao cdigo de Registro 4, informando o valor calculado. Para os inativos que percebem pr-labore, o Agente de Pagamento do SIPM ou da OC dever utilizar a parcela 2288590; e III) de forma a registrar no SISPAG do ano (A+1) o pagamento do Adiantamento do Adicional Natalino, referente ao exerccio (A+1), efetuado em novembro ou dezembro do ano (A), o Sistema comandar, automaticamente, no BP de janeiro do ano (A+1):

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SGM-302 - a parcela 1287790, associada ao cdigo de Registro 4, com o valor pago a ttulo de adiantamento; - a parcela 1287790, associada ao cdigo de Registro 5, com o mesmo valor; - a parcela 2288500, associada ao cdigo de Registro 4, com o valor pago a ttulo de adiantamento; e - a parcela 2288590, associada ao cdigo de Registro 5, com o mesmo valor. Os Agentes de Pagamento das OC devero atentar para a possibilidade de ajuste de contas, bloqueio e suspenso desses militares em janeiro, pois, caso o referido acerto no se realize, poder ocorrer recebimento em duplicidade do adiantamento em junho do ano (A+1); e

b) para o pagamento dos militares que gozaro frias relativas ao exerccio do ano (A), a partir de janeiro do ano (A+1), e desejarem receber o Adiantamento do Adicional Natalino do ano (A+1), os seguintes procedimentos devem ser cumpridos: I) o Agente de Pagamento dever comandar, nas alteraes do ms anterior ao do incio das frias, a parcela 1287700 ADIAN NATAL, referente ao ano (A+1), associada ao cdigo de Registro 4, com os campos importncia e parmetros em branco; e II) respeitado o disposto na subalnea I da alnea c do art. 24.3, qualquer diferena, devida a ttulo de Adiantamento do Adicional Natalino do ano (A+1), dever ser calculada e comandada pelos Agentes de Pagamento utilizando a parcela 1287700 ADIAN NATAL, associada ao cdigo de Registro 4, informando o valor calculado. Para os inativos que recebem pr-labore, o Agente de Pagamento da OC dever utilizar a parcela 2288500. 24.9.3 - Adicional de Frias a) Os Agentes de Pagamento devero incluir, no pagamento do ms anterior ao do incio das frias do militar, a parcela referente ao Adicional de Frias, conforme consta no CADPAR, utilizando os seguintes procedimentos: I) nos casos de pagamento da parcela no BP do ms anterior ao do incio das frias, na forma abaixo:

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OSTENSIVO CDIGO DE REGISTRO 4 CDIGO DA PARCELA 1287000 NOME DA PARCELA ADIAN FRIAS

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Neste caso, o SISPAG efetuar, automaticamente, no ms seguinte, os acertos referentes a eventual aumento na remunerao, conforme parcelas constantes do CADPAR; e II) nos casos de pagamento da parcela no BP do ms de incio das frias, na forma abaixo: CDIGO DE REGISTRO 4 CDIGO DA PARCELA 1287001 CAMPO IMPORTNCIA SEM VALOR ou ADIC FRIAS PREENCHER COM VALOR NOME DA PARCELA

III) nos casos de descontos para acerto de diferena, na forma abaixo: CDIGO DE REGISTRO 5 CDIGO DA PARCELA 1287001 NOME DA PARCELA ADIC FRIAS CAMPO IMPORTNCIA PREENCHER COM VALOR

Nestes casos, subalneas II e III, como a remunerao a do ms de incio das frias, no ser processado, pelo SISPAG automaticamente, qualquer acerto referente a eventual aumento de remunerao, devendo, caso exista, ser calculado e implantado pelo Agente de Pagamento; e b) O clculo do Imposto de Renda sobre o adicional de frias efetuado separadamente do clculo do Imposto de Renda do pagamento da remunerao do ms, sendo lanado em BP, a soma do Imposto de Renda do ms com aquele referente s frias. 24.9.4 - Remunerao de Frias a) Os Agentes de Pagamento devero incluir, no BP do ms anterior ao do incio das frias do militar, a parcela referente Remunerao de Frias, conforme consta no CADPAR, utilizando os seguintes procedimentos: I) nos casos de pagamento da parcela no BP do ms anterior ao incio das frias, na forma a seguir: CDIGO DE REGISTRO 4 OSTENSIVO CDIGO DA PARCELA 1287020 - 24-12 NOME DA CAMPO PARCELA IMPORTNCIA REMUN FRIAS SEM VALOR REV.4

OSTENSIVO II) o SISPAG calcular, automaticamente, no pagamento:

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- do ms anterior ao das frias o valor correspondente Remunerao de Frias; e - do ms das frias qualquer diferena referente a eventual aumento na remunerao do ms em frias, em relao ao adiantamento pago; III) nos casos de pagamento no BP do ms do incio das frias, na forma abaixo: CDIGO DE REGISTRO 4 CDIGO DA PARCELA 1287022 NOME DA PARCELA REMUN FRIAS CAMPO IMPORTNCIA SEM VALOR ou PREENCHER COM VALOR

IV) o SISPAG calcular, automaticamente, no pagamento: - do ms das frias o valor correspondente Remunerao de Frias ou implantar o valor informado pelo Agente de Pagamento; e - do ms subsequente ao das frias o desconto do valor adiantado; b) Por se tratar de um adiantamento de parte da remunerao, cujo desconto se processa automaticamente pelo SISPAG, o numerrio recebido de forma indevida no poder ser restitudo PAPEM por ao do militar; c) Face restrio apresentada, ficam proibidos novos pagamentos relativos a esta parcela (1287022), bem como o uso da COPIMED; d) Caso esta parcela (1287022) deixe de ser comandada na poca das frias do militar, a mesma no poder mais ser utilizada; e e) Caso, por qualquer motivo, o desconto em BP no ocorra automaticamente, o Agente de Pagamento dever providenci-lo, utilizando a parcela 1287032, com a informao do valor no campo importncia. 24.9.5 - Auxlio-Alimentao de Frias Os Agentes de Pagamento devero incluir, no pagamento do militar, a parcela referente ao Auxlio-Alimentao de Frias, conforme consta no CADPAR, utilizando os seguintes procedimentos: a) para pagamento: CDIGO DE REGISTRO 4 OSTENSIVO CDIGO DA PARCELA 1237002 - 24-13 NOME DA PARCELA AUX ALIMEN CAMPO IMPORTNCIA PREENCHER COM VALOR REV.4

OSTENSIVO b) para desconto no clculo de diferena: CDIGO DE REGISTRO 5 24.9.6 - IRRF CDIGO DA PARCELA 1237002 NOME DA PARCELA AUX ALIMEN

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CAMPO IMPORTNCIA PREENCHER COM VALOR

a) Para o militar ou pensionista implantados no SISPAG, o clculo do IRRF efetuado automaticamente pelo sistema, utilizando a parcela 4989000; b) Considerando que somente o IQ responsvel pela parcela possui as informaes de idade e situao sanitria do servidor e que, para as diversas situaes que modificam o clculo do imposto de renda, existem cdigos prprios, a OC deve observar a existncia de divergncias quanto s codificaes do campo IRRF, do BP, citadas no inciso 24.8.4, para imediata informao ao IQ e OP; c) no caso de ocorrer pagamento por Folha Suplementar (FS), o SISPAG recalcular o IRRF devido, durante o processamento dessa folha, de forma a obter o IRRF total que deveria ter sido descontado, considerando o pagamento normal mais a folha, e deduzindo na prpria FS o valor da diferena encontrada (IRRF total recalculado com a suplementao menos o valor anteriormente descontado em BP); quando no houver emisso de BP, no pagamento seguinte o lanamento respectivo ser registrado no BP; e d) como estabelecido no Captulo sobre ajuste de contas, compete OC o clculo do IRRF devido, uma vez que o SISPAG no efetua este clculo automaticamente quando implantada a letra "F" no campo "VIDA". A OC ser responsvel pelo clculo e comando da parcela 4980101, em cdigo de Registro 5, referente ao IRRF devido pelo recebimento dos direitos decorrentes do AC. 24.10 - MODIFICAO DE DATA DE PAGAMENTO DOS DIREITOS PECUNIRIOS RELATIVOS A GOZO DE FRIAS 24.10.1 - Os direitos pecunirios de frias do militar da ativa no devem ser pagos no caso em que ele estiver gozando, excepcionalmente, licena de servio para desconto em frias, pois estes dias de licena no caracterizam o incio das frias. 24.10.2 - No ocorrendo o incio das frias do militar, o ato concessrio deve ser anulado, e as quantias eventualmente recebidas devem ser devolvidas em prazo mximo de cinco dias PAPEM, aps a data do pagamento (exceto a parcela REMUN FERIAS). OSTENSIVO - 24-14 REV.4

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24.10.3 - Para efetivar esta devoluo, a OM deve encaminhar ofcio explicativo PAPEM, no qual devem constar as parcelas recebidas indevidamente, seus valores, os militares beneficiados e a respectiva cpia da FF do ms em que houve o recebimento indevido. 24.10.4 - A PAPEM tomar as providncias cabveis, para regularizao no SISPAG do estorno dos pagamentos indevidos. 24.10.5 - Ocorrendo o pagamento dos direitos pecunirios do militar da ativa e os valores no sendo restitudos na forma prevista no inciso 24.7.2, a PAPEM, como OP, entender que ocorreram as frias, estando liquidados e pagos, para todos os efeitos, os direitos financeiros correspondentes ao gozo das frias. 24.11 - BENEFCIOS PARA CUSTEIO DE FUNERAL 24.11.1 - Auxlio-Funeral a) Militar I) Auxlio-Funeral devido ao militar por morte do cnjuge, companheira ou outro dependente e ao vivo ou viva de militar por morte de dependente, obedecido o 2, inciso VII, do art. 50, da Lei n 6.880/1980, em valor equivalente remunerao percebida, no podendo ser inferior ao soldo de Suboficial, conforme tabela VI da Medida Provisria n 2.215-10/2001; II) Em caso de falecimento do militar, do vivo ou da viva de militar, o Auxlio-Funeral ser devido ao beneficirio, obedecendo a ordem de habilitao para a penso militar; e III) Se o funeral for custeado por terceiro, este ser indenizado, observado o limite do mencionado Auxlio; e b) Civil O Auxlio-Funeral devido famlia do servidor falecido na atividade ou aposentado, em valor equivalente a um ms de remunerao ou provento. 24.11.2 - Emprstimo-Funeral a) O Emprstimo-Funeral ser concedido pelo SASM/N-SAIPM, para atender despesas com o sepultamento de: I) dependente no institudo de militar; II) dependente de servidor, desde que este perceba seus vencimentos pela MB; III) dependente no institudo de pensionista viva de militar; e OSTENSIVO - 24-15 REV.4

OSTENSIVO IV) dependente de ex-combatente pensionista da MB; e

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b) O Emprstimo-Funeral regulamentado por instruo permanente da Diretoria de Assistncia Social da Marinha (DASM). 24.11.3 - Custeio das Despesas a) A despesa relativa ao Auxlio-Funeral correr conta de projeto do Plano Bsico "ZULU" em rubrica de pessoal militar; b) A despesa relativa ao Auxlio-Funeral correr conta de projeto do Plano Bsico "ZULU" em rubrica de pessoal civil; e c) A despesa com Emprstimo-Funeral correr conta de projeto especfico do Plano Bsico "NOVEMBER" em rubrica de Outros Custeios e Capital (OCC). Esse projeto ser financiado com recursos da FR-0250.701.209. Os valores correspondentes amortizao de Emprstimos-Funeral constituem receita da FR-0250.701.209. 24.11.4 - Implantao de direitos e descontos no SISPAG a) da competncia da OM do militar e servidor a implantao em BP do Auxlio-Funeral, com observncia dos dispositivos legais em vigor, quando se tratar de funeral de: militar da ativa, dependente institudo de militar da ativa, e servidor da ativa; b) da competncia do SIPM a implantao em BP do Auxlio-Funeral, com a observncia dos dispositivos legais em vigor, quando se tratar de funeral de: inativos militares e inativos civis. O Auxlio-Funeral para o falecimento de dependentes institudos de inativos militares ser implantado em BP pela OC associada Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC); e c) da competncia do SASM/N-SAIPM a implantao em BP do AuxlioFuneral, do Emprstimo-Funeral e dos descontos correspondentes quando o funeral tiver sido realizado e custeado pelo servio de apoio funerrio da DASM.

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OSTENSIVO CAPTULO 25 PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS MILITARES E DE TAREFA POR TEMPO CERTO (TTC) 25.1 - DESCRIO o pagamento realizado para o seguinte pessoal: a) militares da reserva remunerada; b) militares reformados; c) beneficirios de militar falecido (pensionistas);

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d) pensionistas amparados por legislao esp ecfica (pensionistas especiais, pensionistas do Superior Tribunal Militar (STM) e pensionistas de ex-combatentes); e e) Tarefa por Tempo Certo (TTC). 25.2 - COMPETNCIA a) O Servio de Inativos e Pensionistas da Marinha (SIPM) a Organizao Centralizadora (OC) dos inativos e pensionistas da Marinha sediados na rea de jurisdio do 1 Distrito Naval; b) Nas demais localidades, as Organizaes Centralizadoras de Pagamento da sede dos Distritos Navais, que abrangem listadas nos anexos H e I; e c) As Organizaes Militares (OM) em que os m ilitares prestam Tarefa por Tem po Certo (ou OC que a apia) so as responsv eis pelas im plantaes de alterao de pagamento de pr-labore e suas parcelas decorrentes. 25.3 - TRANSFERNCIA DO PAGAMENTO A transferncia do pagam ento do m ilitar para o SIPM realizada nos seguintes casos de transferncia para a inatividade remunerada por: a) transferncia para a reserva remunerada; b) reforma; e c) retorno inatividade do inativo que foi designado para o Servio Ativo. 25.4 - ORGANIZAO MILITAR DE APOIO E CONTATO (OMAC) a OM, de acordo com o Anexo J , a que o inativo/pensionista fica vinculado para efeito de assuntos relativos a seus direitos pecunirios, servindo de interm ediria entre o SIPM e o militar, e vice-versa. OSTENSIVO - 25-1 REV.4 as Organizaes Militares de Apoio e Contato (OMAC) so as responsveis por efetuar as alteraes de pagam ento das parcelas

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25.5 - AJUDA DE CUSTO POR TRANSFERNCIA PARA A INATIVIDADE REMUNERADA O militar, com ou sem dependente, por ocasio de transferncia para a inatividade remunerada faz jus: a) se Oficial a quatro vezes o valor da rem unerao calculado com base no soldo do ltimo posto do crculo hierrquico a que pertencer o militar; e b) se Praa a quatro vezes o valor da rem unerao calculado com base no soldo de Suboficial. 25.6 - TRANSPORTE A operacionalizao do direito ao transporte do m ilitar ao passar para a inatividade remunerada est prevista no Captulo 23. 25.7 - FRIAS NO GOZADAS As frias proporcionais relativas ao ano da transferncia para inatividade devero ser convertidas em indenizao e pagas m ediante implantao, pela ltim a OC do m ilitar na situao de atividade, no Bilhete de Pagamento (BP) do ms da data de desligamento, utilizando as parcelas AD FER PROP e FRIAS PROP constantes do Cadastro de Parcelas (CADPAR). O clculo do perodo pa ra o pagamento das frias proporcionais ter com o base o m s de janeiro do per odo aquisitivo at a data do desligam ento, computando-se qualquer frao superior a quatorze dias como um ms inteiro. 25.8 - PROCEDIMENTOS PARA TRANSFERNCIA DO PAGAMENTO DO MILITAR AO SIPM 25.8.1 - A ltima OM do militar deve encaminhar mensagem ao SIPM, informando a data, o motivo do desligamento e o endereo onde fixar residncia. Caso o militar venha a fixar residncia fora do Rio de Janeiro, a OMAC da rea onde o m ilitar vier a fixar residncia deve ser endereada de informao nessa mensagem. 25.8.2 - De posse do Ttulo Declaratrio de Provent os de Inatividade (TDPI), o SIPM altera a condio para Inativo (I) e modifica as parcelas de remunerao. O pagamento do militar permanecer em sua ltima OC at que o SIPM efetue a transferncia. 25.8.3 - A ltim a OM/OC do m ilitar dever providenciar o acerto de contas das parcelas de Auxlio-Alimentao, Localidade Especial , Auxlio-Transposte e Indenizao de Representao.

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OSTENSIVO 25.9 - TERMO DE PROVENTOS

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25.9.1 - O Termo de Proventos o docum ento especfico onde devem ser discriminados os proventos de inatividade. 25.9.2 - Nesse documento, devem ser apostiladas todas as alteraes. 25.9.3 - As alteraes de carter geral, determ inadas por lei, devem ser registradas em documento prprio, a ser anexado ao Termo de Proventos, quando necessrio. 25.10 - PRESTAO DE TAREFA POR TEMPO CERTO (TTC) 25.10.1 - Conceito O Adicional Pr-Labore o adicional pago ao militar da Reserva Rem unerada da Marinha, exceto quando convocado, rein cludo, designado ou m obilizado, que prestar TTC de interesse da Marinha do Brasil. 25.10.2 - Valor a) O valor do AD PRO LABOR, de acordo com o art. 23 da Medida Provisria n 2.215-10, de 31AG02001, de 30% (trinta por cento) dos proventos que o m ilitar efetivamente estiver recebendo. b) O direito ao recebim ento deste Adicional devido a partir da data do incio da prestao da tarefa por tem po certo, condi cionada data constante da Portaria que homologou a indicao do militar; e c) O direito ao recebim ento deste adicional cessa a partir da data de exonerao do prestador da TTC. 25.10.3 - Operacionalizao do Pagamento no Sistema de Pagamento da MB (SISPAG) a) A parcela AD PRO LABOR de responsab ilidade do Agente de Pagamento da OC em que o militar estiver prestando TTC, inclusive sua implantao inicial e a respectiva retirada; b) vista da Portaria que hom ologou a i ndicao de m ilitar, a OM que apresentou a indicao dever lanar em Ordem de Servio (OS), ou docum ento equivalente, quando se tratar de OM extra-Marinha, o incio da realizao da tarefa; c) A OC apoiadora da OM em que o militar for prestar TTC, de posse da Portaria de designao, proceder transfernci a do pagamento e implantar no BP do militar, utilizando o cdigo de Registro 3, a parcela 2285000 - AD PRO LABOR, preenchendo o cam po DATA-TRMINO com os nm eros correspondentes ao ms e ao ano previstos na Port aria, para o fim da prestao da tarefa OSTENSIVO - 25-3 REV.4

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SGM-302 por tempo certo. O SISPAG calcular auto maticamente o valor. Para o pagamento de atrasados, deve ser utilizad a a parcela 2285000 com o cdigo de Registro 4, preenchendo o cam po IMPORTNCIA com o valor da diferena. Cpia da Portaria de designao dever ser encam inhada ao SIPM para conhecimento;

d) Havendo prorrogao da TTC, a OC, de po sse da Portaria de prorrogao, proceder alterao da data-trm ino do Adicional Pr Labore, devendo cpia do documento ser encaminhada ao SIPM, para conhecimento. Com vista a no haver soluo de conti nuidade na percepo dos direitos remuneratrios atinentes ao exerccio da TTC, as portarias de prorrogao devero dar entrada nas OC na prim eira quinzena do m s anterior ao m s da datatrmino registrada no BP referente parcela AD PRO LABOR; e e) Quando a exonerao do m ilitar da TTC ocorrer ex officio, conform e dispe a DGPM-314, a OC dever realizar o acerto de contas das parcelas sob sua responsabilidade (inclusive o AD PRO LABOR) e informar ao SIPM por m ensagem, segundo o m odelo do Anexo T , para que este proceda transferncia do pagamento. Ocorrendo exonerao do militar em situao diferente da anterior, devero ser adotados os mesmos procedimentos com relao ao acerto de contas, devendo a mensagem ao SIPM incluir o nmero da portaria de exonerao. Havendo carga relativa parcela AD PRO LABOR, dever ser usada a de parcela 2285000, com cdigo de Registro 5, preenchendo o cam po IMPORTNCIA com o valor da carga. 25.10.4 - Direitos Pecunirios dos Militares que Exercem Tarefa por Tempo Certo O militar, prestando tarefa por tempo certo, alm do Adicional Pr-Labore, faz jus aos seguintes benefcios pecunirios: a) Adicional de Frias, por ocasio de suas frias, correspondente a 1/3 do Adicional Pr-Labore do ms de incio das frias; b) Adiantamento do Adicional Natalino, ao entrar em gozo de frias, no valor de 1/2 do Adicional Pr-Labore; c) Indenizao de Transporte de Passagem e Dirias, quando, no interesse do servio, deslocar-se, em carter eventual ou transitrio, da sede da OM onde traOSTENSIVO - 25-4 REV.4

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SGM-302 balha para outro ponto do territrio naci onal ou para o exterior, quando as despesas de transporte, alimentao e locomoo urbana no forem custeadas pela Unio, Estados, Distrito Federal, Municpios ou Instituies Pblicas ou privada. O valor da diria, o meio de transporte e a categoria das acomodaes sero correspondentes ao Posto ou Graduao do militar a ser deslocado, com exceo dos Capites-de-Mar-e-Guerra que, nos transportes areos, faro jus a passagem na classe econmica ou nica; e

d) Auxlio-Transporte. 25.10.5 - Implantao dos Benefcios Decorrentes do Adicional Pr-Labore As parcelas referentes ao Adicional de Frias, Adicional Natalino, Indenizao de Transporte, pagas aos m ilitares que executam tarefa por tem po certo, devem ser comandadas pelos Agentes de Pagamento das OM onde estes militares esto prestando as respectivas tarefas, utilizando as seguintes parcelas com cdigo de Registro 4, preenchendo, obrigatoriamente, o valor devido no campo IMPORTNCIA: a) 1287001 - Adicional de Frias; b) 1213104 - Indenizao de Transporte Passagem; c) 2288590 - Adiantamento Natalino Pr-Labore (BP NOV e DEZ do ano anterior ao que se refere o Adicional Pr-Labore); d) 2288500 - Adiantamento Natalino Pr-Labore (BP JAN a MAI do ano a que se refere o Adicional Pr-Labore); e e) 2288300 - Adicional Natalino Proporcional. 25.10.6 - Transferncia do Pagamento para OC A OM onde o m ilitar exercer a Tarefa, de posse da cpia da portaria de designao, providenciar a transferncia do pagamento do militar para a futura OC. As OM para onde o m ilitar foi designado pa ra prestar a TTC devero ter especial ateno para que no seja efetuado ne nhum com ando de direito rem uneratrio, atinente a tal taref a, sem antes certif icar-se de que o pagam ento foi efetivamente transferido para a nova OC.

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OSTENSIVO CAPTULO 26 PASEP 26.1 - DEFINIO

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O que vincula a pessoa ao Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico (PASEP), a partir de 1971, o fato de o empregador ser o Setor Pblico; desta forma, todos os militares e os servidores ativos da MB esto vinculados ao Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico (PASEP), observando-se: a) o Programa de Integrao Social (PIS) e o PASEP so programas destinados constituio de um patrimnio para os trabalhadores em atividade; b) o PIS e o PASEP, fundamentalmente, so programas distintos que, no entanto, se comunicam; c) o PIS administrado pela Caixa Econmica Federal (CEF) e o PASEP administrado pelo Banco do Brasil S/A (BB); d) o militar ou servidor dever inscrever-se uma nica vez no PIS/PASEP, tendo em vista que a CEF e o BB possuem mecanismos que transferem a pessoa de um programa para o outro, sempre que h a passagem do setor privado para o setor pblico ou vice-versa, mantidos o mesmo nmero de inscrio e a mesma conta individual; e) o militar ou servidor no inscrito no PIS/PASEP, dever faz-lo, por meio da primeira OM com a qual estabelece relao e vnculo remuneratrio com a MB; e f) no caso de haver multiplicidade de inscries, prevalece o nmero da primeira inscrio, cancelando-se os nmeros das inscries mais recentes e unificando-se os saldos das contas individuais. 26.2 - ABONO E RENDIMENTO 26.2.1 - Anualmente, o militar e o servidor inscritos no PASEP podem sacar o abono/rendimento a que tm direito, caso faam jus, de acordo com normas prprias do PASEP. 26.2.2 - O militar e o servidor no so obrigados a sacar o abono/rendimento a que tm direito, podendo optar por mant-lo em sua conta individual PASEP, rendendo juros e demais acrscimos previstos em lei. Diferentemente do rendimento, o abono, caso no seja retirado, ser integralmente devolvido ao Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT), no havendo retirada posterior.

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26.2.3 - Para os militares e servidores includos no PASEP a partir de 1988, com o advento da Constituio Federal, deixou de existir crdito da distribuio de recursos nas contas dos participantes, em virtude de a arrecadao decorrente das contribuies para o PASEP passar a custear o Programa Seguro Desemprego e Abono Salrio Anual. 26.3 - FORMAS DE SAQUE 26.3.1 - Do Abono/Rendimento Os militares e os servidores podem optar por efetuar o saque do abono/rendimento das seguintes formas: a) individualmente, comparecendo pessoalmente agncia do BB onde fez o ltimo saque ou na agncia do BB que indicou como domiclio bancrio, na data marcada no calendrio estabelecido pelo PASEP; e b) coletivamente, pela FOPAG (Folha de Pagamento), conforme art. 26.5 26.3.2 - Do saldo total da conta do PASEP (saque do principal) a) O saque do saldo da conta do participante no PASEP denominado, tambm de saque do principal. Esse saldo composto pelos crditos a ttulo de participao nos exerccios financeiros de 1971 a 1988, pela atualizao monetria e pelos rendimentos no sacados. O saque do principal permitido somente nas seguintes condies: I) Aposentadoria; II) Falecimento; III) Portador de vrus HIV (aids) Lei n 7.670/1988; IV) Neoplasia Maligna (cncer); V) Reforma ou Transferncia para a reserva remunerada; VI) Amparo social ao idoso, espcie n 88 Lei n 8.742/1993; e VII) Amparo assistencial a portadores de deficincia espcie n 88 Lei n 8.742/1993. b) Por outro lado, existe uma poca anual em que o BB credita o abono/rendimento na conta individual PASEP do militar ou servidor. Em caso de saque total, o militar ou o servidor deve se informar sobre a data em que o BB creditar o abono/rendimento anual residual em sua conta individual PASEP. OSTENSIVO - 26-2 REV.4

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c) Tm ocorrido casos em que o militar ou servidor faz o saque total numa data e, quinze dias depois, o BB credita o abono/rendimento residual de todo um ano. Assim, mesmo no caso do saque total, o militar ou o servidor deve consultar o BB, no ano seguinte, visto que pode haver lanamentos referentes a perodos subsequentes data em que ocorreu o saque total. 26.4 - RESTRIES AO SAQUE 26.4.1 - Seja individualmente, ou pela FOPAG, o militar e o servidor no podem sacar parte do abono/rendimento; o militar e o servidor s podem sacar o abono/rendimento ou o saque do principal integralmente. 26.4.2 - Nem todos os militares e servidores inscritos no PASEP so reconhecidos para receber o abono/rendimento pela FOPAG. As circunstncias abaixo so as causas mais comuns de eliminao dos militares e servidores inscritos no PASEP da FOPAG: a) saque total j efetuado; b) militares e servidores cujos nomes cadastrados na MB no coincidem com os nomes cadastrados no PASEP; e c) militares e servidores cujas datas de nascimento, cadastradas na MB, no coincidem com as datas de nascimento cadastradas no PASEP. 26.4.3 - O fato de haver militares e servidores inscritos no PASEP no reconhecidos para recebimento do abono/rendimento pela FOPAG, no indica que no tenham o direito a receb-lo, tendo em vista que o saque regido pelas Normas do PASEP, independente da incluso ou no do pagamento na FOPAG. 26.4.4 - Os militares e servidores, cujos nomes ou datas de nascimento estiverem divergentes, tm direito ao saque do abono/rendimento; entretanto, somente podero faz-lo individualmente. 26.4.5 - Quando um militar ou servidor inscrito no PASEP no estiver sendo apoiado pela FOPAG, dever procurar o BB, na data marcada no calendrio estabelecido pelo PASEP, para receber do BB esclarecimentos suficientes, podendo efetuar o saque individualmente, caso tenha direito. 26.5 - FOLHA DE PAGAMENTO 26.5.1 - Para o servidor, o arquivo FOPAG gerado automaticamente pelo Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MP) e pago em folha normal de pagamento, OSTENSIVO - 26-3 REV.4

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no havendo procedimentos a serem realizados pelas Unidades Pagadora (UPAG). 26.5.2 - O BB desenvolveu um sistema denominado FOPAG, pelo qual o abono/rendimento, a que cada militar inscrito no PASEP, at 1988, tem direito, pode ser sacado mediante incluso automtica pelo SISPAG da parcela 3213002 - PASEP FOPAG em cdigo de Registro 4. 26.5.3 - A FOPAG, para os militares, funciona observando dois ciclos: - ciclo externo; e - ciclo interno. 26.6 - CICLO EXTERNO O ciclo externo funciona da seguinte maneira: a) o rgo Pagador (OP), anualmente, em poca determinada pelo PASEP, comunica ao BB os militares que esto no SISPAG da MB; b) o BB comunica ao OP, em seqncia, quais militares podem sacar o abono/rendimento pela FOPAG e o respectivo montante; c) no(s) ms(es) definido(s) pelo PASEP para o pagamento do abono/rendimento pela FOPAG, o BB coloca o numerrio disposio do OP; d) no(s) ms(es) definido(s) pelo PASEP para o pagamento do abono/rendimento pela FOPAG, o BB bloqueia a conta individual PASEP, impossibilitando o militar do saque individual, enquanto estiver sendo processada a FOPAG; e) efetuado o pagamento do abono/rendimento pela FOPAG, o OP restitui ao BB o numerrio correspondente ao abono/rendimento dos militares que no receberam pela FOPAG, informando os dados e o montante de cada um; e f) o BB levanta o bloqueio das contas individuais PASEP dos participantes que no receberam o abono/rendimento pela FOPAG; a partir do levantamento do bloqueio, os militares podem efetuar o saque individualmente. 26.7 - CICLO INTERNO No(s) ms(es) definido(s) pelo PASEP, o OP comanda, automaticamente, no pagamento de cada militar, o abono/rendimento a que tem direito de sacar pela FOPAG, exceto se tiver efetuado o saque individualmente. 26.8 - EXTRATO DA CONTA INDIVIDUAL PASEP 26.8.1 - O militar ou servidor dever se dirigir qualquer agncia do BB, a fim de solicitar o referido extrato; OSTENSIVO - 26-4 REV.4

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26.8.2 - Caso o militar ou servidor receba o extrato de sua conta individual PASEP com o registro de que o abono/rendimento lhe foi pago, deve aguardar at que o BB levante o bloqueio do abono/rendimento; provavelmente, o bloqueio, enquanto se processa a FOPAG, a razo que explica o registro no extrato de sua conta individual PASEP; e 26.8.3 - Caso o militar ou servidor verifique qualquer anormalidade no extrato da conta individual PASEP, a mesma deve ser solucionada junto gerncia do PASEP/ RAIS/MB em qualquer agncia do BB; comparaes com extratos da conta individual PASEP de outros militares e servidores no so medidas esclarecedoras adequadas. 26.9 - CALENDRIO ANUAL O calendrio anual para saque individual divulgado pelo BB. O saque por meio de incluso, na FOPAG, ocorrer no segundo semestre de cada exerccio. 26.10 - REQUISITOS PARA PERCEPO DO ABONO/RENDIMENTO E OPERACIONALIZAO 26.10.1 - Para auferir as vantagens proporcionadas pelo PASEP, todos os militares e servidores devem: a) estar inscritos no PASEP; e b) ter suas informaes sociais e financeiras informadas anualmente ao Servio Federal de Processamento de Dados do Ministrio da Fazenda (SERPRO), por meio de documento prprio denominado Relao Anual de Informaes Sociais (RAIS). 26.10.2 - At o ano de 1980, competia s OM da MB promover a inscrio de seus militares e servidores no PIS/PASEP. 26.10.3 - Igualmente, competia s OM enviar ao SERPRO, anualmente, pelas Agncias da CEF ou do BB, as RAIS de seus militares e servidores. 26.10.4 - A partir de 1981, foram concentradas na Diretoria de Finanas da Marinha (DFM) as tarefas de: a) inscrever os militares e servidores da MB no PASEP; e b) encaminhar ao SERPRO as RAIS de todos os militares e servidores da MB em atividade.

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26.10.5 - Para permitir a realizao destas tarefas, a DFM implantou um sistema apoiado em processamento eletrnico de dados denominado PASEP/RAIS/MB. 26.10.6 - A partir de 27 de maio de 1997, foram concentradas, na PAPEM, as tarefas de: a) solicitar ao BB a inscrio dos militares e servidores da MB no PASEP; e b) encaminhar ao SERPRO as RAIS de todos os militares da MB em atividade. 26.10.7 - A gerao da RAIS dos servidores feita automaticamente pelo SIAPE, sendo seu encaminhamento de responsabilidade das UPAG, cumprindo procedimentos divulgados anualmente pelo MP, por intermdio de COMUNICA-SIAPE. 26.10.8 - pelo sistema PASEP/RAIS/MB que a PAPEM promove a solicitao ao BB da inscrio dos militares da MB no PASEP. 26.10.9 - Os Comandantes, Encarregados do Pessoal e Agentes de Pagamento no so responsveis pela inscrio de seu pessoal civil e militar no PASEP, nem pelo preenchimento da RAIS de seu pessoal militar. No entanto, obrigatrio que alimentem o sistema PASEP/RAIS/MB da PAPEM com as informaes previstas nestas Normas, visando a emisso da RAIS pela PAPEM. 26.10.10 - responsabilidade dos Comandantes, Encarregados de Pessoal e Agentes de Pagamento a verificao dos nmeros de inscrio no PASEP, invlidos ou em branco, dos militares e servidores a eles vinculados, promovendo a devida correo. 26.10.11 - O BB no mais recebe pedidos de inscrio ou de alterao de informaes sociais diretamente das OM; as inscries e as alteraes de informaes sociais so solicitadas pela PAPEM ao BB. 26.10.12 - O sistema PASEP/RAIS/MB e seu manual esto disponveis na pgina da PAPEM, na intranet (www.papem.mb). 26.10.13 - O sistema tem as seguintes finalidades: a) incluso do militar no sistema PASEP/RAIS/MB; b) atualizao das informaes sociais do militar; e c) meio de comunicao entre o sistema PASEP/RAIS/MB e as OM. 26.11 - INCLUSO E ATUALIZAO DE SERVIDORES CIVIS NO PASEP 26.11.1 - Incluso A UPAG solicita ao servidor que preencha o Formulrio de Incluso no PASEP (Anexo V) e encaminha PAPEM, por ofcio, com a cpia autenticada dos seguintes documentos: OSTENSIVO - 26-6 REV.4

OSTENSIVO a) Carteira de Identidade; b) Cadastro de Pessoa Fsica (CPF); c) Ttulo de Eleitor; e d) Contrato de Trabalho. 26.11.2 - Atualizao

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Via cadastro do Servidor no SIAPE. Quando o servidor j possuir nmero de inscrio no PASEP ou PIS ao ingressar na Marinha, torna-se desnecessrio o envio de ofcio PAPEM. A OM somente informa, no cadastro do servidor, no SIAPE, o nmero do PASEP ou PIS. 26.12 - INCLUSO DE MILITARES NO SISTEMA PASEP/RAIS/MB 26.12.1 - Ao processar o ingresso de militares na MB, a Organizao Centralizadora (OC) deve preencher e remeter PAPEM o arquivo gerado a partir do sistema PASEP. Isto se aplica aos Aprendizes, Recrutas, Alunos de Escola de Formao e Aspirantes; isto no se aplica aos Alunos das Escolas de Formao de Oficiais da Marinha Mercante, visto que no se enquadram como beneficirios do PASEP, de acordo com as normas vigentes. 26.12.2 - O militar em ingresso pode: a) j estar inscrito ou no PIS ou no PASEP; e b) nunca ter sido inscrito no PIS ou no PASEP. 26.12.3 - No caso de militar ingressando na MB, que j esteja inscrito no PIS ou no PASEP, a OM deve registrar no sistema PASEP/RAIS/MB da PAPEM levando em conta: a) o nmero de inscrio do militar no PIS ou no PASEP; b) documentos como carteira de identidade, inscrio no CPF, Caderneta-Registro (CR), ttulo eleitoral, comprovante de residncia e carteira de trabalho; e c) o campo referente ao nmero de inscrio do PIS/PASEP obrigatoriamente preenchido, pois ele que indica que o militar j est inscrito no PIS ou no PASEP. 26.12.4 - No caso de militar ingressando na MB, que nunca foi inscrito no PIS ou no PASEP, a OM deve registrar no sistema PASEP/RAIS/MB da PAPEM levando em conta: a) os documentos e as informaes do militar; e

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b) campo referente ao nmero de inscrio do PIS/PASEP - obrigatoriamente em branco, pois ele que indica que o militar nunca esteve vinculado ao PIS ou ao PASEP. 26.13 - PROCEDIMENTOS DO RGO PAGADOR 26.13.1 - A PAPEM, sempre que receber um arquivo com o campo referente ao nmero de inscrio no PASEP em branco, promove, junto ao BB, a inscrio do militar no PASEP, tomando por base as informaes prestadas pela OM. A inscrio feita por processamento eletrnico de dados, conforme convnio firmado com o BB. A confirmao da inscrio no PASEP dever ser feita por meio de solicitao de extrato da conta individual qualquer agncia do Banco do Brasil. 26.13.2 - Na ocorrncia de emisso de crticas das informaes sociais do programa do BB, havendo recusa de inscrio, a PAPEM enviar OM solicitante um relatrio de servidores rejeitados no SISTEMA PASEP. 26.14 - ALTERAO DE DADOS CADASTRAIS DE MILITARES DA ATIVA, INATIVOS, EX-MILITARES E SERVIDORES CIVIS NO SISTEMA PASEP/ RAIS/MB. O militar da ativa/ex-militar/militar inativo/servidor que tiver necessidade de alterar algum dado cadastral no Sistema PASEP/RAIS/MB observar os seguintes procedimentos: A OM (no caso de militares da ativa e de servidores) e a ltima OM (ex-militares) devero transmitir PAPEM, ofcio de solicitao de alterao de dados, anexando o formulrio do Anexo V, preenchendo to somente o campo atinente ao nmero de inscrio e aqueles que necessitem ser alterados, e cpia autenticada dos documentos que comprovem a alterao solicitada, conforme a relao abaixo: - Extrato do PASEP ou carto de comprovao de inscrio no PASEP; - Carteira de Identidade; - Carto do Cadastro de Pessoa Fsica (CPF); - Ttulo de Eleitor; - Carteira de Trabalho; e - Comprovante de Residncia.

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26.15 - INCLUSO DE EX-MILITARES E MILITARES INATIVOS NO SISTEMA PASEP/RAIS/MB Caso o primeiro vnculo empregatcio de um ex-militar ou militar inativo tenha sido a MB, torna-se necessrio que a ltima OM em que o militar esteve lotado (no caso dos ex-militares) ou o SIPM (no caso dos inativos) solicite o cadastro, no PASEP, PAPEM, observando os seguintes procedimentos: a) o ex-militar/militar inativo dever preencher o Formulrio de Incluso no PASEP do BB, que pode ser obtido em qualquer agncia do BB (Anexo V), e entreg-lo ao Fiel de Pagamento da ltima OM em que serviu ou ao SIPM, respectivamente; e b) a OM/SIPM, responsvel pelo recebimento do Formulrio de Incluso dever providenciar ofcio de solicitao de incluso no PASEP, para a PAPEM, com a cpia autenticada dos seguintes documentos: I) Carteira de Identidade; II) Cadastro de Pessoa Fsica (CPF); III) Ttulo de eleitor; IV) 1, 2 e 3 folha da CR; e V) Certificado de Reservista (no caso dos ex-militares). 26.16 - RETROAO DA DATA DE CADASTRAMENTO DE MILITARES E EXMILITARES NO SISTEMA PASEP/RAIS/MB. O militar da ativa/ex-militar/militar inativo que tiver sido includo no PASEP com data diferente de sua matrcula na MB, dever solicitar a retroao de sua data de cadastramento no Sistema PASEP/RAIS/MB. Para isso, os seguintes procedimentos devero ser adotados: A OM (no caso de militares da ativa), a ltima OM (ex-militares) e o SIPM (militares inativos) devero transmitir, PAPEM, ofcio de solicitao de alterao da data de cadastramento, anexando o formulrio do Anexo V, devidamente assinado pelo militar/ex-militar/inativo, preenchendo os campos atinentes ao nmero de inscrio e ao ano do primeiro emprego, a cpia do Extrato do PASEP ou do carto de comprovao de inscrio no PASEP, bem como a cpia autenticada da Carteira de Identidade e da 1, 2 e ltima folhas da CR, e Certificado de Reservista ou Certido, expedida pelo Distrito Naval, que comprove o ano do primeiro emprego.

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26.17 - UNIFICAO OU CANCELAMENTO DE CADASTRO NO SISTEMA PASEP/RAIS/MB O militar da ativa/ex-militar/inativo deve ser cadastrado uma nica vez no PIS ou no PASEP. No entanto, existe a possibilidade de haver duplicidade de cadastramento, ou seja, um mesmo participante com duas ou mais inscries no PASEP ou no PIS. Caso um militar da ativa/ex-militar/inativo esteja com duplicidade de cadastro, torna-se necessrio que a OM atual, ltima OM ou SIPM solicite o cancelamento de uma das inscries, para unificao das inscries, desde que os dados cadastrais constantes das inscries em duplicidade no PASEP coincidam na ntegra, (nome, data de nascimento, CPF e nome da me). A unificao das inscries poder ser feita prevalecendo a inscrio mais antiga. Para tanto, torna-se necessrio adotar os seguintes procedimentos: a) o militar da ativa/ex-militar/militar inativo dever entregar cpia dos extratos do PIS/PASEP ao Fiel de Pagamento da atual OM, da ltima OM em que serviu ou ao SIPM, respectivamente; e b) A OM atual, ltima OM ou SIPM responsvel pelo recebimento dos extratos supracitados dever providenciar ofcio de solicitao de unificao do PASEP, para a PAPEM, com a cpia autenticada dos seguintes documentos: I) Carteira de Identidade; II) Cadastro de Pessoa Fsica (CPF); e III) Ttulo de eleitor. 26.18 - RELATRIO DE SERVIDORES REJEITADOS NO SISTEMA PASEP/RAIS/ MB Por ocasio do cadastramento dos militares da ativa no SISTEMA PASEP/RAIS/MB, esta Pagadoria recebe, ao final de cada processamento, um relatrio do BB que redirecionado s OC, juntamente com os BP ou pela Postal, para providncias cabveis e posterior solicitao de cadastramento no PASEP, PAPEM.

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OSTENSIVO CAPTULO 27 CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA 27.1 - ORIGEM

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A consignao de Penso Alim entcia (PA) tem origem nas decises judiciais e nas escrituras pblicas (Lei n 11.441/2007). 27.2 - DOCUMENTOS Os docum entos determ inantes do desconto de PA so os ofcios recebidos do Poder Judicirio ou escrituras pblicas dos cartrios. 27.3 - INFORMAES AOS JUZES As informaes solicitadas pelos Juzos sero prestadas diretam ente pelo rgo Pagador (OP). Os ofcios judiciais recebidos pelas demais Organizao Militar (OM) devero ter seus originais encam inhados ao OP com a devida brevidade, de m odo a permitir ao OP o atendim ento das informaes solicitadas, como tambm evitar que a Marinha do Brasil (MB) seja responsabilizada por crime de desobedincia gerada pelo retardo da resposta. 27.4 - CONCEITOS UTILIZADOS EM DETERMINAES JUDICIAIS OU ACORDOS RELATIVOS CONSIGNAO DE PA 27.4.1 - Conceitos Gerais a) Determinao judicial Ordem do Poder Judicirio, consubstanciada em uma sentena ou um a deciso provisria, estabelecendo desconto de PA, m outra ao judicial, que im plique o esmo antes de definitivam ente julgada a ao de alimentos, de separao judicial ou de divrcio ou de qualquer dever do m ilitar/servidor/pensionista alimentar determinada pessoa. formalizada mediante ofcio de Juiz de Direito; b) Beneficiria(o) ou Alimentado(a) Pessoa a favor de quem descontada a PA; c) Consignao de PA Nome atribudo no Sistem a de Pagam ento da MB (SISPAG) e no Sistem a Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE) ao desconto de PA; e d) OM de Apoio e Contato (OMAC) OM que serve de interm ediria, em cas o de necessidade, entre a Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM) e as beneficirias, residentes em OSTENSIVO - 27-1 determ inada REV.3

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rea, considerada, para tal fim, de sua jurisdio. As MAC constam do Anexo J. 27.4.2 - Conceitos utilizados em determinaes judiciais ou acordos, envolvendo pessoal militar e civil: a) Remunerao bruta Somatrio das parcelas devidas, m ensal e regularmente, ao militar/servidor/pensionista, pelo efetivo exerccio da atividade; podendo tam bm ser denom inada como ganho bruto, rendimento bruto, salrio bruto e vencimento bruto; b) Remunerao lquida Remunerao bruta deduzidos os descont os previdencirios e fiscais; podendo tambm ser denominada como ganho lquido, rendimento lquido, salrio lquido e vencimento lquido; e c) Descontos previdencirios e fiscais Aqueles que, por fora de norm a legal de carter geral, so descontados da remunerao, independentemente da vontade do servidor, a saber: I) contribuio para a Penso Militar; II) contribuio para assistncia m dico-hospitalar e social do m ilitar e dos dependentes (FUSMA); e III) Plano de Seguridade Social (PSS). 27.5 - RECEBIMENTO DE DETERMINAES JUDICIAIS So consideradas determ inaes judiciais as implantaes, alteraes e cancelam entos de penses alimentcias. Sendo estas de responsabilidade exclusiva do OP. Qualquer documento pertinente a este assunto dever ser encaminhado ao OP, em carter de urgncia, com a data e nmero do protocolo de origem. 27.6 - HABILITAO DAS BENEFICIRIAS 27.6.1 - Entende-se como habilitao de uma beneficiria o procedimento de verificao dos requisitos necessrios ao recebimento de determinada PA, a ser descontada de militar, de servidor ou pensionista pagos pela MB. 27.6.2 - O procedimento de habilitao ser efet uado no N-SAIPM/SASM e ter com o base os seguintes documentos: a) original de determinao judicial, ou do acordo, ou escritura pblica que estabeleceu a PA;

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OSTENSIVO b) carteira de identidade; c) carto de registro no Cadastro de Pessoa Fsica (CPF); e

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d) comprovante de que a beneficiria possu i conta corrente bancria do tipo individual, excetuando-se conta poupana, em um dos Bancos conveniados com a MB, onde ser depositada a PA, indi cando o nom e e o cdigo do Banco, da agncia e o nmero da conta corrente respectiva. 27.6.3 - No caso de a beneficiria apresenta r-se nos N-SAIPM/SASM ou em um a das OMAC, estes encaminharo, imediatamente, ao OP as inform aes contidas na Papeleta de Habilitao de Beneficiria, constante do Anexo K, para possibilitar a efetivao da consignao. 27.6.4 - As OM que no so OMAC devero encaminhar o assunto diretamente ao OP. 27.6.5 - Por ocasio da apresentao da beneficir ia, vista do ltim o demonstrativo financeiro emitido pelo OP, da carteira de identidade e do com provante de abertura de nova conta corrente bancria (individua l e que no seja do tipo poupana), a OMAC dever encaminhar ao OP a Papeleta de Habilitao constante do Anexo K , devidamente preenchida pela beneficiria, anexando cpia do comprovante da nova conta corrente. 27.7 - IMPLANTAO, ALTERAO E CANCELAMENTO 27.7.1 - O OP responsvel pela implantao, alterao e cancelamento de penses alimentcias, para todos os militares, pensionistas e servidores (inclusive reform ados, aposentados e pensionistas ex-combatentes) da MB. 27.7.2 - A alterao, a suspenso ou o cancelam ento de desconto para PA originria de determinao judicial somente ser processado com base em outra deciso judicial, formalizada por ofcio. Os Term os de Acordos, no hom ologados judicialm ente, existentes no Bilhete de Pagam mediante Termo de Distrato. 27.7.3 - A PA ser automaticamente suspensa: a) Temporariamente: I) quando o alimentante, por motivo de licena, agregao ou desero, no estiver percebendo remunerao pela MB; e II) quando o responsvel pelo recebimento da penso em favor de menor falecer, at que o Juiz determine outro responsvel; e OSTENSIVO - 27-3 REV.3 ento (BP) do Militar, podero ser cancelados

OSTENSIVO b) Definitivamente: I) por demisso ou morte do alimentante; e II) pelo falecimento da beneficiria/alimentado. 27.8 - LIMITE DOS DESCONTOS

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27.8.1 - O desconto da PA tem prioridade sobre quaisquer descontos autorizados, os quais sero suspensos ou reduzidos, sem pre que necessrio, para perm itir o desconto da PA. 27.8.2 - Se, apesar de suspensos os descontos au torizados, ainda no for possvel cum prir o desconto da PA estabelecido na determ inao judicial ou no acordo, no ser respeitado o limite mnimo de remunerao previsto em lei, ficando o pagam ento restante comprometido com a PA. Neste caso, a ocorrncia ser comunicada autoridade judicial que exarou a determinao ou homologou o acordo. 27.9 - EFETIVAO DO DESCONTO 27.9.1 - A determinao judicial ou acordo, refere nte a PA, com ear a vigorar, com o responsabilidade da MB, a partir do recebim ento do ofcio, exarado pelo Juiz, pelo OP. Sendo esta considerada a data em que a MB tomou o conhecimento do fato. 27.9.2 - A efetivao do desconto ocorrer no m s corrente ou subseqente ao do recebimento, pelo OP, do ofcio judicial, observa ndo-se os prazos para alteraes de pagamento previstos no Calendrio de Pagamento de Pessoal no Pas e do SIAPE. 27.9.3 - No se far carga no BP do alim entante do valor referente ao perodo anterior ao da efetivao do desconto, oficiando-se ao r go do Poder Judicirio, que em anou a ordem de desconto, o ms de cumprimento inicial da sentena. Desta forma, de responsabilidade do militar, pensionista ou servidor, cumprir com a obrigao alimentar at que o OP efetue a implantao do desconto em BP. 27.10 - PAGAMENTO S BENEFICIRIAS 27.10.1 - A PA ser creditada pelo OP na conta ba ncria das beneficirias, em um dos Bancos conveniados com a MB, conta essa do tipo individual, que no poder ser de poupana, e estar disponvel na data do pagamento do pessoal da MB. 27.10.2 - A beneficiria de m ilitar da ativa ou inativo e pensionista receber o seu dem onstrativo financeiro, mensalmente, por intermdio da agncia bancria ou residncia que indicar, estando, neste ltim o caso, sujeita cobrana de despesas postais;

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excetuam-se deste dispositivo a beneficiria de pessoal civil cujo pagam processado pelo SIAPE.

27.10.3 - Sempre que uma OMAC for procurada por um a beneficiria, para reclam ar de incorreo no pagam ento de sua PA, dever solicitar, por m ensagem ou ofcio ao OP, a verificao da procedncia da reclamao. 27.11 - ALIMENTANTE NO EXTERIOR 2711.1 - A beneficiria do alim entante, que passar a receber retribuio em moeda estrangeira, receber o benefcio em moeda nacional, no valor correspondente ao desconto de PA do ltimo ms em que o consignante recebeu vencimento ou remunerao em moeda nacional com base na Lei de Rem unerao dos Militares (LRM), devendo este valor ser reajustado como previsto adiante. 27.11.2 - Quando o alimentante j se encontrar em misso no exterior, recebendo retribuio em moeda estrangeira com base na LRE, para fixao do valor do desconto da PA superveniente ser considerada, unicam ente, a importncia correspondente ao valor que o alim entante receberia se estivesse no Pas, recebendo rem unerao ou vencimento em moeda nacional com base na LRM, salvo determ inao em contrrio, expressa na sentena ou estabelecida em acordo. 27.11.3 - Reajustar-se- automaticamente o valor da PA, cujo parmetro de desconto for baseado na rem unerao do alim entante, sempre que ocorrer prom oo deste ou alterao na tabela de vencimentos no Pas. 27.11.4 - O alimentante em misso no exterior ter descontado pelo OP a im portncia correspondente penso devida, em m oeda estrangeira, resultado da converso do valor da m oeda nacional pela taxa estabe lecida poca da converso. Na m esma forma das demais consignaes, dever recolher ao OP o valor correspondente ao desconto do ltimo ms de remunerao em moeda estrangeira. 27.12 - DISPENSA DE FUNCIONRIO OU LICENCIAMENTO DE MILITAR DO SERVIO ATIVO DA MARINHA Nenhum acerto de contas referente ao alim entante de PA poder ser efetuado sem a prvia autorizao do OP, de forma que sejam cumpridas as determinaes judiciais.

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OSTENSIVO CAPTULO 28 ALUGUEL RESIDENCIAL 28.1 - LOCAO

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28.1.1 - Locao o contrato pelo qual o propr ietrio, denominado locador, entrega o im vel de sua propriedade para uso de outra pessoa, denom inada locatrio, m ediante pagamento, denominado aluguel. O proprietri o pode agir por si ou por procurador que o representa; o procurador pode ser pessoa fsica - um advogado, por exemplo ou pessoa jurdica - uma empresa de administrao de imveis, por exemplo. 28.1.2 - Considerando que a locao contrato de carter particular entre locador e locatrio, a Marinha do Brasil (MB) no se envolve com os direitos e obrigaes, tanto de um quanto de outro, decorrente do contrato. 28.2 - CONSIGNAO 28.2.1 - Consignao o desconto efetuado pelo rgo Pagador (OP) na rem unerao do militar, por sua solicitao, correspondente ao valor do aluguel. 28.2.2 - O locatrio designado consignado e o locador designado consignatrio. 28.2.3 - O propsito da consignao de aluguel re sidencial descontar da rem unerao do militar (locatrio) o valor referente ao aluguel com a nica finalidade de facilitar o pagamento e o recebimento do aluguel, por parte do militar locatrio e locador, respectivamente, desde que haja margem consignvel no ms para efetuar o respectivo desconto. 28.2.4 - O locatrio poder solicitar o desconto em sua rem unerao de som ente uma consignao de aluguel residencial. Nova cons ignao s poder ser efetuada por cancelamento da existente ou por trmino de prazo. 28.2.5 - Por tratar-se de um desconto autorizado, dever ser observado, no clculo da m argem consignvel, a precedncia dos descontos obrigatrios, previstos na Lei de Remunerao dos Militares (LRM) ou legais e os da m esma natureza, porm mais antigos, sem prejuzo daqueles oriundos de determinaes judiciais, que, de todos, possui prioridade. 28.2.6 - Ainda que j estabelecida a consignao na folha de pagamento do militar, poder a MB, quer por ausncia de m argem consignvel, quer por outros fundam entos, se entender oportuno e conveniente aos intere sses da Adm inistrao, suspend-las (por um ou mais meses), ou cancelar definitivamente o desconto. OSTENSIVO - 28-1 REV.4

OSTENSIVO 28.3 - INFORMANTE QUALIFICADO

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O OP o informante qualificado da consignao para pagamento de aluguel residencial; desta forma, apenas o OP pode efetua r comandos no Sistema de Pagamento da MB (SISPAG), de modo a implantar, reajustar ou suspender qualquer consignao referente ao aluguel, estando os Agentes de Pa gamento proibidos de efetuar com andos no SISPAG referentes consignao desta natureza. 28.4 - FIANA 28.4.1 - A fiana o ato pelo qual uma pessoa denominada fiador garante o cumprimento das obrigaes assumidas pelo locatrio perante o locador. 28.4.2 - A fiana diferente da consignao, pois a consignao um servio prestado pela MB e consiste em descontar da remunerao do locatrio o montante correspondente ao aluguel e pagar este montante ao locador. 28.4.3 - A MB, por executar o servio da consign ao, no est envolvida em quaisquer assuntos inerentes ao contrato de locao firmado entre o locador e locatrio, no podendo ser cham ada para garantir quaisque r obrigaes advindas do pacto locatcio noticiado pelas partes. 28.4.4 - A consignao de aluguel residencial, realizada pela MB, no im pede o locador de exigir do locatrio as modalidades de garantias locatcias estipuladas em lei. 28.5 - PROCEDIMENTOS PARA REQUERIMENTO DA CONSIGNAO To logo o locatrio tenha negociado a locao com o locador e ambos tenham concordado na condio de o pagamento do aluguel ser feito por consignao, o locatrio deve requerer a seu Comandante ou ao Diretor do Serv io de Inativos e Pensionistas da Marinha (SIPM) no caso de m ilitar inativo ou pens ionista, para que seja f eita a consignao em sua remunerao, observando os seguintes aspectos: a) o requerimento deve ser feito de aco rdo com o m odelo constante do Anexo L , em duas vias, e ter a seguinte tramitao: I) a primeira via documento do locador; II) a segunda via, logo que despachada pelo Com andante ou Diretor do SIPM, deve ser remetida protocolada para o OP, sem ofcio; e III) o OP faz os registros necessrios e arquiva a segunda via do requerimento. b) em caso de urgncia, levando em conta o prazo (at o dia 20 de cada ms) para o OP ser notificado para a im plantao, o Co mandante ou o Diretor do SIPM pode transOSTENSIVO - 28-2 REV.4

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mitir mensagem ao OP, informando que deferiu requerimento de militar subordinado no caso de m ilitar da ativa ou m ilitar inativo e pensionista para consignao de aluguel residencial e discrim inando as inform aes descritas na alnea c . A m ensagem supre a falta do requerim ento pelo prazo de trinta dias; em no recebendo o requerimento no prazo de trinta dias, o OP suspende a consignao incontinente, salvo m otivo relevante a critrio do Diretor; c) mandatrio que todos os cam pos previstos no modelo constante do Anexo L estejam devidamente preenchidos; e d) de acordo com o Decreto n 3.297, de 17DEZ1999, o pessoal civil no pode consignar aluguel de casa em folha de pagamento. 28.6 - TIPOS DE REAJUSTAMENTOS 28.6.1 - Para fins destas Norm as, o reajustam ento do valor consignado para Aluguel Residencial aquele negociado entre as part es no decorrer da locao ou no prprio contrato antecipadam ente. O locatrio requer a seu Com andante ou Diretor do SIPM no caso de militar inativo ou pensionista, com nova remessa do modelo constante do Anexo L. 28.6.2 - A MB no se responsabiliza, em hiptese alguma, por eventual falha no Sistem a de Consignao, seja operacional, tcnica ou hum ana, que culm ine em erro no incio, vencimento, alterao, suspenso e cancelamento do procedimento consignatrio. 28.6.3 - Devem as partes interessadas (locat rio/locador ou consignado/consignatrio) acompanharem m ensalmente a exatido da consignao, inform ando, diretam ente ao OP, de imediato qualquer anomalia constatada. 28.7 - SUSPENSO DA CONSIGNAO A suspenso da consignao ocorre nos seguintes casos: a) trmino do prazo estipulado no requerim ento, em que o OP prom ove, automaticamente, a suspenso. Eventuais obrigaes a ssumidas aps o prazo contratual pelo locatrio (ex-consignado) perante o locador so de sua inteira responsabilidade, devendo, se for o caso, requerer-se nova consignao; b) trmino ou suspenso da relao de remunerao do consignado com a MB; c) comprometimento, pelo consignado, do lim ite legal permitido para consignao, se momentneo (at duas vezes). Caso contrrio, ser cancelada definitivam consignao. No caracteriza responsabilidade da MB, honrar o com OSTENSIVO - 28-3 ente a promisso de REV.4

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aluguel residencial, em virtude do consi gnado ultrapassar o lim ite de sua m argem consignvel em determ inado m s, situao que im possibilitar o OP de efetuar a consignao, por falta de aporte financei ro na folha de pagam ento do consignado. Situao que dever ser acertada pelas partes; d) por ocasio da m ovimentao do consignado para fora de sede, em localidade diversa daquela do incio do contrato; e) a qualquer tem po, por solicitao do consignado. A OP suspender a consignao mediante apresentao de requerimento do consignado, contendo sua assinatura e o competente pedido, independentem ente da anuncia do consignatrio, por tratar-se de um desconto autorizado. A partir da suspenso da consignao, o pagam ento do aluguel residencial fica a cargo do locatr imvel; e. f) nos casos previstos nas alneas d e e , dever ser apresentado o requerim ento (modelo do Anexo L) assinado pelo consignado. 28.8 - PRAZOS 28.8.1 - De Locao O prazo da consignao, estabelecido no requerimento, negociado entre consignado e consignatrio, segundo seus interesse s, no sofrendo qualquer ingerncia por parte da MB. Deve o OP ser inform ado, para efeito de possibilitar a operacionalizao do procedimento a ser implantado, a cerca de: a) o ms e ano em que a consignao tem incio e m s e ano em que ser feita a ltima consignao; e b) ser autom aticamente suspensa a consignao no m s subsequente quele previsto para o seu trmino. 28.8.2 - De Alteraes da Consignao Para que a consignao seja alterada ou suspensa im prescindvel que o OP receba a notificao, assinada pelas partes, at o dia vinte do ms anterior ao ms em que a consignao deve ser alterada ou suspensa. 28.8.3 - De Pagamento ao Consignatrio O aluguel ser descontado da folha de pagamento do consignado e depositado em conta corrente, fornecida pelo consignat rio, na data de pagam ento do pessoal da OSTENSIVO - 28-4 REV.4 io (ex-consignado), devendo faz-lo obiliria que adm inistra o diretamente ao proprietrio, representante legal ou im

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MB. Caso, por qualquer razo, ocorra at raso no repasse mencionado, a MB no poder ser responsabilizada. 28.9 - CRDITO EM CONTA BANCRIA O aluguel descontado do consignado/locatrio ser depositado, pelo OP, na conta previamente indicada pelo consignatrio/loca dor por crdito m ensal em conta corrente (exceto conta poupana e conta corrente de pessoa jurdica da Caixa Econmica Federal e do Banco do Brasil) de qualquer banco conveniado com a MB. 28.10 - MONTANTE CONSIGNADO 28.10.1 - Os m ontantes consignados so sem pre mensais e no se adm ite fracionam ento, mesmo na ausncia de margem consignvel. 28.10.2 - No se far, da mesma forma, a consignao de atrasados. 28.10.3 - No caso de desconto maior que o montante exato, por equvoco do OP, a falha ser corrigida no ms subseqente, por comando de montante compensatrio. 28.10.4 - No caso de desconto m enor que o m ontante exato, por equvoco do OP, ficar a cargo do consignado a iniciativa de depositar, na conta bancria do consignatrio, imediatamente, a diferena para o valor exato, independentem ente de qualquer notificao pelo OP. Esta iniciativa decorre do fato de a consignao representar sempre uma obrigao do consignante, da qual ele est perfeitamente ciente. 28.10.5 - O recibo do depsito ou cpia dele deve se r encaminhado ao OP para ser feito o necessrio registro e servir para controle. 28.10.6 - Caso a soma dos descontos obrigatrios e autorizados exceda o lim ite mnimo de 30% (trinta por cento) da rem unerao a receber permitidos por Lei, os descontos autorizados sero suspensos autom aticamente, conform e explicitado no inciso 28.2.6. Nessa situao, o locatrio dever junto ao locador. 28.11 - ALTERAES DAS CONSIGNAES 28.11.1 - Quatro alteraes podem ocorrer: a) a prorrogao do prazo de locao; b) a mudana de consignatrio; c) alterao do valor do aluguel por acordo entre as partes; e d) alterao dos dados bancrios. honrar seu com promisso diretam ente

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28.11.2 - Para que seja dada a continuidade do desconto por consignao, nos casos previstos nas alneas a, c e d do inciso 28.11.1, basta que o consignado requeira a seu Comandante a alterao da consignao, informando ao OP por m eio de correspondncia. O consignatrio, tam bm, poder ter a iniciativa de com unicar a prorrogao por correspondncia ao OP, de vendo, neste caso, o consignado m anifestar-se expressam ente (anuindo, retificando ou discordando), sendo exigido, para este caso, o devido reconhecim ento das firm as das partes envolvidas. As quatro maneiras de formular o desejo de prorrogao do prazo devero dar entrada no OP com antecedncia m xima de dois m eses antes do trm ino. A no com unicao, dentro dos parm etros mencionados, acarretar no cancelam ento da consignao. Caso a soma dos descontos obrigatrios e autorizados exceda o lim ite mnimo de 30% (trinta por cento) da rem unerao a receber permitidos por Lei, os descontos autorizados sero suspensos autom aticamente, conform e explicitado nos incisos 28.2.6 e 28.10.6. 28.11.3 - A mudana de consignatrio gerar a necessidade de confeco de um novo requerimento, e por conseguinte uma nova consignao se estabelecer, devendo ser fornecidos os dados necessrios. 28.12 - SITUAES ESPECIAIS 28.12.1 - Qualquer pendncia referente ao contrato de locao deve ser resolvida entre locatrio e locador, inclusive m ediante a via judicial; a MB no interf erir nem participar, na soluo das pendncias decorrentes da relao locatcia. 28.12.2 - As decises judiciais sobre a locao, no que dizem respeito consignao para pagamento de aluguel residencial, so cum pridas pelo OP prioritariam ente sobre quaisquer solicitaes tanto do locatrio quanto do locador. 28.12.3 - A MB no se envolve nos assuntos ineren tes ao contrato de locao, alm da consignao, e no pode ser chamada a garantir quaisquer obrigaes do locatrio. 28.13 - RECUSA DO LOCADOR EM ASSINAR O CONTRATO DE LOCAO OU DE ENTREGAR AS CHAVES DO IMVEL Esta situao dever ser resolvida pelas partes, sem a ingerncia da MB, sendo que, se for o caso, poder ser pedido o cancelam ento do procedim ento consignatrio por qualquer das partes.

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28.14 - RECUSA DO LOCADOR EM RECEBER AS CHAVES DO IMVEL E ASSINAR A SUSPENSO DA CONSIGNAO Dever o consignado buscar a soluo que entender oportuna. A responsabilidade desse ato exclusiva do consignado. 28.15 - PERMANNCIA DO LOCATRIO NO IMVEL APS A SUSPENSO DA CONSIGNAO O OP no se envolver em quaisquer questes oriundas da locao, alheias ao procedimento consignatrio. 28.16 - AVERBAO 28.16.1 - Os registros referentes consignao pa ra pagamento de aluguel de casa so de obrigao: a) pessoal do consignado; e b) do OP, em seu arquivo de Informante Qualificado (IQ). 28.16.2 - Ficam dispensados quaisquer outros registros quer em documentao individual do consignante, quer em documentao da OM em que serve o consignado.

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OSTENSIVO CAPTULO 29 PAGAMENTO DO PESSOAL CIVIL E MILITAR NO EXTERIOR 29.1 - ORIGEM

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29.1.1 - Para fins destas Normas, a expresso "misso no exterior" indica sempre que se trata de misso que importa no direito de o militar ou de o servidor receb er algum pagamento ou toda a retribuio em moeda estrangeira, com base na Lei de R etribuio no Exterior (LRE). 29.1.2 - O tratamento remuneratrio dado ao militar da reserva remunerada, desempenhando Tarefa por Tempo Certo (TTC) ou no, o mesmo atribudo ao militar da ativa. 29.1.3 - Existem duas situaes tp icas referentes ao pagamento do pessoal nom eado ou designado para misso no exterior: a) Misso eventual O militar ou servidor faz jus ao rec ebimento de Dirias, em m oeda estrangeira, no ocorrendo a interrupo do recebim ento da rem unerao mensal em m oeda nacional; e b) Misso transitria ou permanente O m ilitar ou serv idor te m direito a receb er a re tribuio mensal em moeda es trangeira, in terrompendo-se o recebim ento de sua rem unerao em m oeda nacional. 29.2 - ATRIBUIO 29.2.1 - Compete ao rgo Pagador (OP) efetuar o pagamento do pessoal no exterior, desde a elaborao do processo de paga mento at a tarefa de promover o crdito na conta bancria de cada militar ou servidor. O OP a Organizao Centralizadora (OC) de todo pessoal que se encontra no exterior. 29.2.2 - Excepcionalmente, no caso de navios, a crit rio do Diretor da Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM), o pagam ento da tripulao pode ser feito por via que no o crdito em conta bancria. O num errio destinado ao pagam ento do pessoal no exterior transferido para o navio, no incio da viagem, de uma s vez, e, mensalmente, considerando informaes enviadas, por ofcio, 45 dias antes do incio da m isso, elaborado o processo de pagamento no OP e remetido ao navio que, neste caso, continua sendo a OC de sua tripulao. Ao final da misso, o navio faz a prestao de contas referente a todo o numerrio recebido e a todo s os processos elaborados. OSTENSIVO - 29-1 REV. 4

OSTENSIVO 29.3 - ROTINAS BSICAS

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A rotina para pagam ento no exterior definida de acordo com a natureza da m isso e compreende as tarefas a seguir: a) Misso eventual: I) A nomeao ou designao do militar ou do servidor; II) O militar ou servidor dever entrar em contato, o mais breve possvel, com o OP, de posse da cpia do docum ento de designao para a m isso no exterior e da Declarao de Horrio da Viagem (Apndice IV ao Anexo M); e III) Ao do OP e do m ilitar ou do servidor, visando levantar as informaes necessrias, para que seja efetuado o pagamento, em moeda estrangeira; e b) Misso transitria ou permanente I) A nomeao ou designao do militar ou do servidor; II) O militar ou servidor dever entrar em contato, o mais breve possvel, com o OP, de posse da cpia do documento de designao para a misso no exterior; III) Ao do OP e do militar ou do servidor, visando: - levantar as informaes necessrias; e - abrir conta bancria no exterior; IV) Ao do OP, visando: - fazer o ajuste de contas em moeda nacional; - suspender o pagamento em moeda nacional; - fazer o pagamento inicial em moeda estrangeira; e - implantar o pagamento em moeda estrangeira; V) Ao rotineira do OP, mantendo o p agamento do militar ou do servidor em m oeda estrangeira, durante o prazo da misso no exterior; VI) Ao da OM localizada no exterior a que estiver subordinado o militar ou servidor, visando levantar as informaes necessrias para efetuar o pagamento final, em moeda estrangeira, e dar incio ao pagamento, em moeda nacional; VII) Ao do OP: - fazer o pagamento final em moeda estrangeira; - fazer o ajuste de contas em moeda estrangeira; - retirar o pagamento em moeda estrangeira; - fazer o ajuste de contas em moeda nacional; e - reativar o pagamento rotineiro em moeda nacional; e OSTENSIVO - 29-2 REV. 4

OSTENSIVO VIII) Alteraes de pagamento no pas de militares em misso no exterior:

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As OC de militares designados ou que j estejam em misso no exterior, no devero efetuar movimentao do pagamento desses m ilitares, tendo em vista que tal procedimento reativa, indev idamente, os seus pagam entos no pas, contrariando a alnea b do 2 do art. 7 da Lei n 5.809/1972 (LR E), que veda pagamentos simultneos em moeda nacional e em moeda estrangeira. Nesse perodo, as OC que necessita rem fazer alteraes nos BP dos m ilitares em pauta devero comand-las, informando esse fato por m ensagem ao OP, e encam inhar os documentos comprobatrios pertinentes para comprovao. 29.4 - PROCEDIMENTOS PARA O PAGAMENTO DO PESSOAL DESIGNADO PARA MISSO TRANSITRIA OU PERMANENTE NO EXTERIOR 29.4.1 - To logo designado para m isso no exterior, o m ilitar ou servid or deve procurar o OP para obter instrues relativas ao pagamento. 29.4.2 - Os militares e s ervidores designados para misses classificadas como permanentes ou transitrias, de du rao superio r a nov enta dias, recebero suas retribuies mensais por m eio de crdito em conta cor rente no exte rior. Os dem ais militares e servidores recebero seus direitos p or meio de saque em agncia do Banco do Brasil no Brasil, via ofcio do OP, aps agendamento realizado com, no mnimo, quatro dias teis de antecedncia. 29.4.3 - Quando o OP for informado, em tempo hbil, o acerto do pagamento em moeda nacional, referente aos d ias de permanncia no pas, ser efetuado no m s anterior ao incio da misso. Caso contrrio, o acerto ser efetuado posteriormente ao incio da misso, sendo descontados os dias recebidos a maior. 29.4.4 - O OP m antm acordo com o BB pelo qua l po ssvel ser ab erta, no Brasil, con ta bancria na agncia daquele banco em Miami. Para tanto, o OP emite ofcio ao BB. De posse deste ofcio, o m ilitar ou se rvidor comparece ag ncia situada n as instalaes do Arsenal de Marinha do Rio de Janeiro, onde, cumpridas as form alidades, procedida abertura da conta bancria e fornecido um talo de cheque provisrio. Desta forma, mesmo ainda no Bras il, o militar ou servidor correntista da agnc ia Miami do BB. 29.4.5 - O militar ou servidor, que for receber retribuio mensal no exterior por crdito em conta corrente, deve, im ediatamente, entregar ao OP cpia do ofcio ou de pgina do talo de cheque provisrio com o nmero de sua conta em Miami. OSTENSIVO - 29-3 REV. 4

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29.4.6 - O pagamento inicial, em moeda estrangeira, refere-se Ajuda de Custo, que somente ser devida, caso a m isso seja com mudana de sede. O pagamento dessa Ajuda de Custo, em moeda estrangeira, poder ser ef etuado, a critrio do m ilitar ou do servidor: a) por meio de saque agendado em Agncia do BB no Rio de Janeiro; b) por ordem bancria, encaminhada Agncia Central do BB, em outros Estados, quando solicitado formalmente ao OP por mensagem; e c) por depsito total ou parcial na sua conta corrente aberta no BB em Miami. 29.4.7 - Quando a misso for enquadrada com o transitria e inferior a noventa dias, o paga mento e m moeda estrangeira ser nos m esmos m oldes previstos no inciso 29.4.6. Tal pagamento no compreender os dias de trnsito, o 13 salrio proporcional e, quando a misso for com mudana de sede, a Ajuda de Custo de volta, parcelas, estas, que sero pagas quando do regresso do m ilitar ou do servidor, com base e m Ordem de Servio (OS) elaborada pela OM a que este estiver subordinado no exterior. Neste caso, no ser aberta conta corrente no BB de Miami. 29.4.8 - Os militares enquadrados no inciso anteri or no ter o o pagamento m ensal no pas suspenso. Entretanto, ser descontado, do va lor a ser pago em moeda estrangeira, o montante da rem unerao em real, refere nte ao perodo da m isso, convertido pela taxa oficial mdia do dlar no ltimo dia t il do ms anterior ao ms em que fo r efetuado o pagam ento, com o acerto contb il realizado no processo s eguinte de pagamento no pas. 29.4.9 - Para o recebimento de moeda estrangeira, junto ao BB, no Brasil, o militar ou servidor apresentado, po r ofcio do OP. Caso ju lgue conveniente, com a an tecedncia necessria e antes que o OP realize o agendamento com o Banco do Brasil, o militar designado, por interm dio de m ensagem (modelo constante do Apndice V ao Anexo M), poder autorizar que um terceiro (em nome do qual ser feito o agendamento e o cheque a ser sacado no BB) seja responsvel pelo saque do numerrio. 29.4.10 - O pagam ento em moeda estrang eira, refere nte aos dias de instalao no exterio r, ser efetuado de acordo com o disposto na DGPM-310 e com o estabelecido na Instruo para enquadramento de militares e de servidores pblicos da MB designados para cumprimento de misses no exterior, constante do Anexo M , sendo com provado pelo documento de designao do militar ou do servidor para o exterior.

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29.4.11 - O pagamento em moeda estrangeira, referent e aos dias de trnsito no exterior, ser efetuado de acordo com o estabelecido no Apndice I do Anexo M , devendo constar em OS da OM a que estiver subordinado o militar ou servidor no exterior. 29.4.12 - Quando no houver tempo hbil para implantao do pagam ento no exterior no ms de incio da m isso, as diferenas iniciais de dias, em moeda estrangeira, sero pagas por Conta de Pagamentos Im ediatos (COPIMED), com regularizao contb il comandadas para o prximo pagamento no exterior. 29.4.13 - As OM consideradas como no exterior (OME) so as Comisses Navais no Exterior (CNE), as Adidncias, quaisquer OM te mporrias e os Navios em exterior. 29.4.14 - As OM temporrias podem utilizar as CNE para solicitar as alteraes do pagamento de seus servidores, mediante documento hbil. 29.4.15 - O OP, quando inform ado em tempo hbil, comanda, no processo de pagamento anterior ao m s de d esligamento da OM no exterior, alm do pagam ento do m s, todas as parcelas at a data final de paga mento em m oeda estrangeira. P ara tanto, a OME dever encaminhar OS ao OP, consta ndo a data final de pagam ento em moeda estrangeira, incluindo o 13 salrio proporcional e, quando a m isso for c om mudana de sede, a Ajuda de Custo de volta. Com esta providncia, esperado que o militar ou servidor, ao regressar ao Brasil, nada tenha a receber em moeda estrangeira. 29.4.16 - Caso o militar ou servidor viaje diretamente do exterior para sua nova comisso fora do Rio de Janeiro, os c ontatos entre o OP e o m ilitar ou servidor devero ser realizados por mensagem e todas as providncias sero tomadas distncia. 29.4.17 - Os servidores que, devido natureza de sua m isso e per manecendo acima de 360 dias no exterior, no conseguirem tirar su as frias no exterior , podero solicit-las no pas, fazendo jus ao recebim ento do Auxlio-Frias, em moeda estrangeira, con vertido para moeda nacional, a ser implantado pela sua nova OC no pas empregando-se para a converso, a taxa oficial m dia do dlar do di a anterior ao da efetiva disponibilizao do numerrio ao militar. Desta forma, para implantao do direito, utiliza-se a taxa do dia do envio das alteraes de pagamento e, no dia do crdito do pagamento em conta corrente, a O M do m ilitar calcula r e ventual d iferena, pa ra maior ou para menor, utilizando a taxa do dlar da vspera da efetiva disponibilizao do numerrio ao militar. OSTENSIVO - 29-5 REV. 4 m isso no

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29.4.18 - O militar ou servidor que, em misso transitria no exterior, viaja ao Brasil, por motivo de frias, ter seu pagamento no exterior suspenso, em razo da normatividade, contida no art.10, 2, letras a e b da Lei n 5.809/1972 (LRE). 29.5 - PROCEDIMENTOS PARA DESCONTOS EM MISSO PERMANENTE OU TRANSITRIA NO EXTERIOR 29.5.1 - O militar ou servidor nomeado ou designado para m isso transitria ou permanente no exterior, apesar de ter seu pagamento no pas suspenso, continua com a obrigao de honrar, em moeda nacional, os desc ontos registrados em seu Bilhete de Pagamento (BP), sejam estes contribuies, indenizaes ou consignaes facultativas, excetuando-se dessa regra a co ntribuio para o FUSMA dos m ilitares designados para misses permanente ou transitria com dependentes. 29.5.2 - Os descontos so feitos em moeda naciona l e, no m s seguinte, registrados no BP, em moeda estrangeira, convertidos p ela taxa oficial m dia do dlar no ltim o dia til do ms a que se ref ere o pagamento. Denomina-se ADCONSEXT a parcela de crdito, no BP do pas, e de desconto no BP em moeda estrangeira. 29.5.3 - Competir ao OP efetuar, mensalmente, os recolhimentos dos descontos em folha s Entidades Consignatrias e aos demais credores. 29.5.4 - O Benefcio-Famlia um valor m ensal estabelecido pelo militar ou servidor, de acordo com valores mximos previstos no Anexo N, a ser repassado para um beneficirio por ele institudo no pas, durante sua permanncia no exterior. a) Compete ao militar ou servidor civil: I) preencher e entreg ar o Form ulrio de Habilitao de Benefcio-Fam lia ao OP, de acordo com o modelo constante do Anexo O documento comprovante do domiclio bancrio; e II) caso haja a necessid ade da alterao de qualquer dado inform ado inicialmente, comunicar imediatamente ao OP, por m ensagem, iniciada com a expresso Benefcio-Famlia, indicando a matrcula do m ilitar ou do servidor e os dados a serem alterados; e b) Compete ao OP: I) elaborar, m ensalmente, o processo de Famlia implantados; e II) efetuar, mensalmente, o pagamento dos Benefcios-Famlia, mediante depsito nas contas correntes dos respectivos beneficirios. OSTENSIVO - 29-6 REV. 4 pagam ento relativo aos Benefcios, anexando cpia de

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29.6 - PROCEDIMENTOS PARA DESCONTOS EM CASO DE MISSO TRANSITRIA EM NAVIO No caso do pessoal da Marinha, em m isso no exterior, integrante de tripulao de navio, em viagem ao exterior de durao superior a sessenta dias: a) Compete ao Navio: I) solicitar, por meio de Formulrio de Habilitao de Benefcio-Famlia, Anexo O, o Benefcio-Famlia autorizado; II) encaminhar os Formulrios ao OP, por intermdio de ofcio, no qual devero ser informadas as datas previstas para extrao do primeiro e do ltimo processo do Benefcio-Famlia com a antecedncia de sessenta dias para o incio do s depsitos; e III) comunicar im ediatamente ao OP, por m ensagem iniciada s empre com o term o "Benefcio-Famlia", q ualquer a lterao que d eva ser feita nos paga mentos a cargo daquele OP, inclusive aquelas deco rrentes de falecimento, desembarque ou desero do servidor, indicando a m atrcula e o nom e do consignante e do beneficirio. b) Compete ao OP: I) elaborar, mensalmente, o proces so de pagamento relativo ao Benefcio-Famlia solicitado pelo navio; II) efetuar, mensalmente, o pagam ento do Benef cio-Famlia, mediante depsito na conta corrente do respectivo beneficirio; e III) efetuar, m ensalmente, os reco lhimentos dos d escontos em folha s Entidades Consignatrias e aos demais credores. 29.7 - PAGAMENTO DE PESSOAL DESIGNADO PARA MISSO EVENTUAL 29.7.1 - To logo designado para m isso no exterior, o m ilitar ou servid or deve procurar o OP, de posse do documento de designao e da Declarao de Horrio da Viagem (Apndice IV ao Anexo M). 29.7.2 - O militar ou servidor f az jus s Diria s no exterio r, sem que ocorra in terrupo no seu pagamento do pas. 29.7.3 - O pagamento em m oeda estrangeira, refere nte aos dias de trn sito e ins talao no exterior, ser efetuado de acordo com o estabelecido no Anexo M. 29.7.4 - O p agamento das Dirias p ode ser efet uado por ch eque nominativo, a ser sacado em Agncias au torizadas do BB no Rio de Janeiro, em moeda estrang eira, ou encam iOSTENSIVO - 29-7 REV. 4

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nhado Agncia Central do BB, e m outros Estados, quando solicitado ao OP por mensagem. Caso julgu e conveniente, com a an tecedncia n ecessria e antes que o OP realize o agendamento com o BB, o m ilitar designado, por intermdio de mensagem (modelo constante do Ap ndice IV ao Anexo M ), poder autorizar que um terceiro (em nome do qual ser feito o agendamento junto ao BB) seja responsvel pelo saque do numerrio. 29.7.5 - Os militares ou servidores designados para misso eventual no exterior no fazem jus Ajuda de Custo. 29.8 - DIRIAS E AJUDA DE CUSTO NO EXTERIOR 29.8.1 - Enquadramento a) No que tange concesso de Dirias e Ajudas de Custo no exterior, devero ser observados os dispos itivos constantes da Lei n 5.809/1972 (LRE) e do Decreto n 71.733/1973, alterado pelos Decretos n Captulo; b) As Portarias de autorizao das m isses devero ser elaboradas, observando-se as instrues dispostas no Anexo M; c) Considera-se sede no exterior: I) no caso dos servidores do Ministrio da s Relaes Exteriores, Diplom atas ou no, e dos Adidos Militares e seus Adjuntos ou Auxiliares, a cidade onde est localizada a sede da misso diplomtica ou da repartio consular de sua lotao; II) nas comisses exercidas a bordo, o navio; e III) nos demais casos, a cidade, o m unicpio ou unidade correspondente da diviso territorial poltico-ad ministrativa do pas em que se situa a organizao para a qual haja sido nomeado ou designado o servidor; d) Nos casos de cursos, estgios ou viagen s, a serem realizados no exterior, que abranjam mais de uma cidade, municpio ou unidade territorial equivalente: I) os locais co ntidos nas p ortarias d e autorizao das m isses constituem , em conjunto, a sede no exteri or. Assim, as movimentaes entre os locais indicados na portaria, efetuad as em razo da misso respectiva, n o sero co nside 81.249/1978, 3.643/2000,
s

5.992/2006, 6.258/2007 e 6.907/2009, be m como as instrues descritas neste

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SGM-302 radas para efeitos de concesso de n ovas Ajudas de Custo ou Dirias no exte rior; e

II) ainda em relao Ajud a de Custo, esta ser calculada em funo do tempo total da m isso, em relao aos lim ites mnimo e m ximo previstos para sua durao, independentemente das mudanas de local realizadas, de acordo com o roteiro compreendido na programao autorizada. A Ajuda de Custo, assi m calculada, inclui o custeio de todas e quaisquer despesas, excetuadas as de transporte, decorrente d as m ovimentaes en tre as localidades indicadas na portaria correspondente, efetuada em razo da misso respectiva; e e) O pessoal embarcado em navio estrangeiro, em misso eventual, faz jus: I) para aqueles cum prindo toda a m isso em barcados em navio estrangeiro, o pagamento feito em razo da nacionalidade do respectivo navio; e II) para aqueles cum prindo misso que abranja m ais de um pas, o pagam ento feito em razo dos dias correspondentes a cada pas visitado. 29.8.2 - Afastamento da sede por pessoal sediado no exterior Os militares ou servidores, enquadrados nesta situao, somente faro jus percepo de Dirias nos afastam entos, por motivo de servio, por perodo superior a oito horas. As Dir ias sero pagas, em moeda estra ngeira, pela OME em que o m ilitar ou servidor estiver lotado, sendo respaldadas em OS da autoridade que formaliza o deslocamento do militar ou do servidor no exterior. 29.8.3 - Pagamento de Ajuda de Custo e Dirias a) O pagamento da Ajuda de Custo ser efetuado por m eio de s aque agendado e m Agncia do BB a partir do trig simo dia que antecede a data de apresentao do militar ou do servidor para misso no exterior; b) O pagamento das Dirias ser efetuado por meio de saque agendado em Agencia do BB a par tir do quinto dia til que antecede a data de partida do militar ou do servidor para a misso no exterior; c) O m ilitar em m isso transit ria no exte rior, enquadrada n o art. 12 da Lei n 5.809/1972 (LRE), perceber, por intermdio de comando realizado por sua prpria OM no SISPAG, um a Ajuda de Custo no valor de um soldo no pas e, tam bm, a indenizao equivalente metade da Diria d evida no pas, alm da alimentao e pousada que for assegurada pela Unio; e

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d) As Dirias em moeda nacional, por vinda ao Brasil, a serv io, sero pagas pelo OP. 29.9 - TRANSPORTE DO PESSOAL MILITAR E CIVIL NO EXTERIOR Para conces so de tran sporte pa ra o pessoal m ilitar e se rvidor c ivil, no exterio r, devero se r observado s os dispo sitivos cons tantes do Decreto n procedendo da seguinte forma: 29.9.1 - Passagem do servidor civil e/ou de seus dependentes: a) nas viagens de ida com mudana de sede, em qualquer tipo de m isso e nas viagens a servio, requisio relativa s passagens areas, por conta da Unio; e b) nas viagens de regresso, referentes mudana de sede, poder ser paga, e m qualquer tipo de m isso, a indenizao de trans porte (pagam ento em espcie), relativa s passagens areas, considerando- se as peculiaridades locais que dificultam a emisso, pelas CNE, de Nota de Empenho (NE) ou requisio para as agncias de viagem e/ou companhias areas. 29.9.2 - Passagem do militar e/ou de seus dependentes a) nas viagens de ida, referentes m ovimentao com mudana de s ede, o militar poder optar pela Indenizao de Transporte (pagamento em espcie), em moeda nacional, relativa s passagens areas, empregando-se para a converso a taxa oficial mdia do dlar do dia anterior ao da efetiva disponibilizao do num errio ao m ilitar, em qualquer tipo d e m isso, observando-s e o disposto no art. 23.10. Desta forma, para implantao do direito, utiliza-se a taxa do dia do envio das alteraes de pagamento e, no dia do crdito do pagamento em conta corrente, a OM do m ilitar calcular eventual diferena, para maior ou para m enor, utilizando a taxa do dlar da vspera da ef etiva disponibilizao do num errio ao militar; e b) nas viagens de regresso, referentes movimentao com mudana de sede e nas viagens a servio, o transporte far-se- mediante o fornecimento de requisio de transporte pela OME. 29.9.3 - Na viagem de ida para o exterior, por via area, em misso transitria com mudana de sede, de durao inferior a seis meses e igual ou superior a trs m eses, sem dependentes, ser concedido ao militar e ao se rvidor um adicional de at a m etade do peso da bagagem acompanhada, sem direito a indenizao.
o

71.733/1973,

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29.9.4 - Transporte de bagagem e de automvel do servidor civil e de seus dependentes O transporte ser executado pela Unio, tanto na ida quanto no regresso, por meio de requisio, quando designado para as misses abaixo discriminadas: a) misso permanente ou misso transitria de durao superior a seis meses, com mudana de sede; e b) misso transitria, com mudana de sede, de durao inferior a seis meses e igual ou superior a trs meses, com dependentes. 29.9.5 - Transporte de bagagem e de automvel do militar e de seus dependentes O transporte de bagagem e de automvel ser processado: a) Na ida: Nos casos abaixo, semelhana do que adotado no pas, o militar, nas misses regidas pela Lei n 5.809/1972 (Lei de Remunerao no Exterior - LRE), desde que Organismo Internacional no se comprometa a custear as despesas, poder optar pela Indenizao relativa Bagagem e ao Automvel. Para a determinao do valor a ser pago a ttulo de Indenizao de Bagagem e de Automvel, a cubagem a que tem direito o militar, conforme Anexo E, dever ser multiplicada pelo valor da distncia mxima estabelecida no Anexo II do Dec n 4.307/2002 (acima de 5.000 km): I) misso permanente ou misso transitria de durao superior a seis meses, com mudana de sede; e II) misso transitria, com mudana de sede, de durao inferior a seis meses e igual ou superior a trs meses, com dependentes. b) No Regresso: Nos casos abaixo, o militar, nas misses regidas pela LRE, desde que Organismo Internacional no se comprometa a custear as despesas, ter seu transporte executado pela Unio, por intermdio de requisio a ser processada pela Organizao Militar no Exterior (OME) qual estiver subordinado: I) misso permanente ou misso transitria de durao superior a seis meses, com mudana de sede; e II) misso transitria, com mudana de sede, de durao inferior a seis meses e igual ou superior a trs meses, com dependentes. c) Quando houver previso de custeio da bagagem por parte de Organismo Internacional, o militar no far jus a receber, por parte da Marinha do Brasil OSTENSIVO - 29-11 MOD.1

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(MB), indenizao ou requisio de bagagem, independentemente da cubagem ou valor estabelecidos como parmetros por aquele Organismo. 29.10 - ENQUADRAMENTO DOS SERVIDORES CIVIS NA LEI N 5.809/1972 (LRE) O servidor, abrangido pelo RJU, nomeado ou designado para misso no exterior, ter sua retribuio bsica calculada pela LRE, utilizando-se a Tabela de Escalonamento Vertical referente aos militares. 29.11 - INFORMAES AO PESSOAL DESIGNADO PARA O EXTERIOR Alm das presentes Normas, outras informaes teis ao pessoal designado para o exterior podem ser obtidas na pgina da PAPEM na Intranet (www.papem.mb).

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OSTENSIVO CAPTULO 30

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CONVERSO DE MOEDA NACIONAL EM MOEDA ESTRANGEIRA

30.1 - CONSIDERAES GERAIS 30.1.1 - Os navios designados pa ra misso no exterior, que de mandem portos estrangeiros, em misses transitrias, de durao inferior a ses senta dias, p odero converter, em moeda estrangeira, os valores correspondent es ao pagam ento de Ajuda de Custo e de Dirias, previstos no art. 12 da Lei n 5.809/1972 (LRE). 30.1.2 - A expresso moeda es trangeira ser, doravante, substituda pela expr esso dlares americanos (US$) ou simplesmente dlares. 30.1.3 - A converso em dlares ser efetuada junto ao Banco do Brasil (BB), mediante contrato de fechamento de cmbio. 30.2 - CONCEITUAES 30.2.1 - Perodo no exterior Nmero de dias con tados a partir da sa da do ltim o porto nacional, at a sada do ltimo porto estrangeiro de volta. 30.2.2 - Autorizao para Contratao de Cmbio Documento emitido e encaminhado ao BB, au torizando o gestor do navio a efetuar a converso de moeda nacional em dlares. 302.2.3 - Boleta de Cmbio Documento que registra a compra e a venda dos dlares. 30.2.4 - Termo de Compromisso Documento assinado pelo gestor do navio, com prometendo-se a efetuar o cm bio dos dlares no utilizados junto ao BB. O Ane xo P apresenta o m odelo de Termo de Compromisso. 30.2.5 - Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares (QDVCD) Documento que discrim ina os valores que a Organizao Milit ar (OM) ir converter em dlares, correspondentes aos pagam entos de Ajuda de Custo e de Dirias, conforme modelo do Anexo Q.

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30.2.6 - Quadro Demonstrativo de Pagamento de Ajuda de Custo e Dirias em Dlares (QDPACDD) Documento que discrim ina os valores em dlares, efetivam ente gastos para o pa gamento de Ajudas de Custo e de Dirias, totalizados por pos to/graduao, com as respectivas OS que autorizaram o pagamento, Conforme modelo do Anexo R. 30.3 - SOLICITAO DE RECURSOS 30.3.1 - Com antecedncia mnima de sessenta dias, o navio deve encaminhar, ao rgo Pagador (OP), ofcio so licitando autorizao para converso de recu rsos, anexando o QDVCD (Anexo Q ). Nesse ofcio, dever(ro) ser indicado(s) o(s) Oficial(is) designado(s) para efetuar a c onverso em nom e da OM, com seu(s) respectivo (s) CPF, alm do cdigo e nom e da agncia central do BB na localid ade sede da OM, onde ser realizado o cmbio. 30.3.2 - O OP analisar os valores informados no QDVCD e far as correes que julgar necessrias, informando OM os valores autorizados. Em seguida, encam inhar ofcio ao BB, com cpia para a OM, s olicitando a autorizao para a con verso dos valores. 30.3.3 - A autorizao para contratao de cmbio dever ser recebida p elo gestor do navio, que dever fazer contato com o BB, visando definir a data de saque e outros detalhes julgados pertinentes. 30.3.4 - A solicitao de numerrio em moeda nacional, para atender s despesas com o pagamento de Ajudas de Custo e de Dirias, dever ser feita ao OP, por meio da Conta de Pagamentos Im ediatos (COPIMED), com a anteced ncia necessria. Essa antecedncia dever permitir que a OM dis ponha do num errio em tempo de realizar o cm bio, sem contudo representar a m anuteno de recursos ociosos em Banco. Caso o navio no disponha de COPIME Marinha (P APEM) para a COPIMED da D, o Com ando I mediatamente Superior Organizao Militar C entralizadora (COMIMSUP) dever efetuar a solicitao de numerrio Pagadoria de Pessoal da (OMC) que apia o pagamento de pessoal do navio. 30.3.5 - Quando dispuser do num errio em moeda nacional necessrio para a converso em dlares, o navio dever encam inhar oficio ao BB, indicando a quantidade de troco desejada e anexando o Termo de Compromisso previsto no Anexo P.

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32.4.6 - A aplicao d e tais recu rsos im plicar na elaborao de pres tao de con tas, de acordo com o Volume IV. 30.3.7 - O Agente de Pagam ento dever manter contato com o BB, de modo a acertar detalhes relacionados ao cmbio como data, horrio etc. 30.3.8 - No processo de pagam ento do ms de i ncio da misso no exterior ou, no mais tardar, no processo seguinte, o navio, ou Or ganizao Centralizadora (OC) responsvel, dever comandar as parcelas devida s (AJ. CUSTO e DIAREX), assim como o respectivo retorno do num errio adiantado pela COPIMED. A prestao de contas desse processo de pagamento dever conter o QDPACDD, previsto no Anexo R. 30.4 - PRESTAO DE CONTAS ESPECFICA DA APLICAO DOS RECURSOS EM MOEDA ESTRANGEIRA, PARA OS NAVIOS EM MISSO TRANSITRIA NO EXTERIOR Os procedim entos para essa Prestao de Contas constam do art. 42.1.5, do Volume IV.

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OSTENSIVO CAPITULO 31 ENTIDADES CONSIGNATRIAS E BANCRIAS NA MB

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31.1 - DEFINIES E CARACTERSTICAS Com a finalidade de processar descontos autorizados pelo pessoal da Marinha do Brasil (MB), por m eio do Sistem a de Pagam ento da MB (SISPAG), so celebrados convnios com Entidades com fins lucrativos e sem fins lucrativos, aprovados pela MB, e assinados pelos Diretores da Diretoria de Finanas da Marinha (DFM) e Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM). 31.1.1 - No ingresso de Entidades na MB, so utilizadas as seguintes definies: a) Entidade Consignatria (EC) I) pessoa de direito pblico ou privado em favor da qual a Marinha, m ediante instrumento adm inistrativo, poder auto rizar descontos na rem unerao do pessoal que m antm relao e vncul o de rem unerao com a Marinha, por meio do SISPAG; e II) Clubes e Associaes de Turm as dos militares, devidamente autorizadas pela DFM; e b) Entidade Bancria (EB) Bancos conveniados com a Marinha, para depsito em conta corrente do pagamento mensal do pessoal que recebe remunerao pela Marinha, desde que atendam s condies gerais de habilitao e condies especficas estabelecidas pelo rgo Controlador das Entidades (OCE). 31.1.2 - rgo Controlador das Entidades (OCE) A PAPEM o OCE da Marinha responsvel pelo controle e fiscalizao dos convnios e de m anter contato com as Entidad es, e, bem assim, incumbida de receber as reclamaes dos consignantes. 31.1.3 - O OCE disponibilizar, em sua pgina na INTRANET, a relao das EC para eventuais consultas das OM e Consignantes. 31.1.4 - O conveniado fica obrigado a entregar ao consignante cpia do acordo que rege o vnculo entre ambos; divulgar os servios e as facilidades oferecidas; bem como informar que qualquer divergncia ou erro, em rubricas/parcelas de consignaes autorizadas, observado pelo consignante, deve ser im mesmo ao conveniado, para a soluo do problema. OSTENSIVO - 31-1 REV. 4 ediatamente com unicado pelo

OSTENSIVO 31.2 - CONDIES GERAIS DE HABILITAO DAS ENTIDADES As condies gerais de habilitao so as seguintes:

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a) prova de sua constituio, bem como de que so inscritas e f iscalizadas pelo rgo governamental competente; b) Estatuto Social, devidam ente registrado e aprovado pelo rgo ao qual caiba a fiscalizao da atividade desenvolvida pela entidade interessada; c) Carta Patente expedida pelo rgo ex ecutor do Sistem a Nacional de Seguros, no caso de entidades abertas de previdncia privada (Certido de Regularidade da Superintendncia de Seguros Privados SUSEP); d) cpia da publicao em Dirio Oficial da Unio (DOU), da autorizao concedida aos Bancos, pelo Banco Central, para operar no mercado; e) cpia autenticada do ato de autorizao de funcionamento, no caso de Entidades fechadas de Previdncia Privada; f) Certido Negativa de Dbito junto ao INSS, devendo ser apresentada na habilitao e a cada perodo de doze meses; g) Certido Negativa de Dbito junto Secr etaria da Receita Federal, devendo ser apresentada na habilitao e a cada perodo de doze meses; h) cpia autenticada da Ata da ltima eleio e posse da Diretoria; i) Certificado de Regularidade do FGTS; j) prova de que possuem , no mnimo, uma agncia bancria na rea correspondente a cada Distrito Naval, no caso de entidades bancrias; e k) atendidas as exigncias anteriorm ente descritas, as Entidades devero assinar convnio cujo(s) m odelo(s) podem ser consultados, na pgina eletrnica do OCE, de acordo com o inciso 31.1.3. 31.3 - CONDIES GERAIS DE OPERACIONALIZAO As condies gerais de operacionalizao so as seguintes: a) a MB no responsvel pela quitao da dvida do m ilitar, nem avalista, sendo apenas o veculo para possibilitar ao m ilitar o desconto em Bilhete de Pagam ento (BP), mediante autorizao deste; b) considerando que os aspectos legais da d vida so inerentes ao militar/pensionista e Entidade, a qualquer m omento, desde que julgado necessrio pelo OCE, poder ser suspenso o desconto do BP do servidor, no caso de constatao da inobservncia das clusulas previstas nos Convnios; OSTENSIVO - 31-2 REV. 4

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c) a OCE solicitar a DFM a resciso do Conv nio, em caso de reincidncia, por parte da Entidade, dos fatos motivadores de suspenso de desconto previstos nas alneas a e b; d) manuteno do nvel de insatisfao, coletado em dossi relativo a cada Entidade, abaixo de um por cento do nmero de seus consignantes, no perodo de dois anos; e) prova de que possuem , no m nimo, trezentos associados ou correntistas m ilitares, aps perodo de doze meses a partir da assinatura do Convnio; f) as implantaes somente podero ser realizadas desde que exista saldo de m argem consignvel disponvel, estabelecidos pela legislao em vigor, tendo a sua suspenso imediata, sem aviso prvio, caso ultrapassem estes limites ou existam descontos obrigatrios que devam ser implantados; g) as Entidades devero manter em arquivo os contratos que gerarem o desconto e disponibiliz-los, a qualquer tem po, para cons ulta em quarenta e oito horas a pedido do OCE, sob pena de suspenso dos descontos dos consignantes no m s em questo; h) a Marinha assinar convnios com tantas Entidades quantas forem convenientes, de acordo com a capacidade operacional do OCE em administrar tais convnios; i) o OCE dever viabilizar, a qualquer tempo, o acesso, por parte dos consignantes, as presentes Normas; e j) as EB devero devolver Marinha, at dois dias teis aps a data do pagam ento do Pessoal da Marinha, o num errio que, por quaisquer motivos, no pde ser depositado na conta bancria do creditado, na data prevista para pagamento. 31.4 - EXCLUSO 31.4.1 - Ser excluda do rol das Entidades, adm inistrado pelo OCE, a entidade que deixar de atender s condies constantes do convnio ou acordo a ser firm ado e das presentes Normas. 31.4.2 - A cada perodo de dois anos, a partir da da ta de sua admisso, as Entidades devero apresentar ao OCE declarao de que c ontinuam atendendo s condicionantes gerais para sua adm isso, sob pena de, no o fazendo, serem mente do rol das Entidades. 31.5 - CONSIGNAES FACULTATIVAS DE MN-RC, SD-RC, MN-RM2 E CB-RM2 31.5.1 - Os m ilitares RC e RM2 tero suas m atrculas financeiras bloqueadas pela PAPEM, com a finalidade de se evitar que os m esmos contratem em prstimos com prazos OSTENSIVO - 31-3 REV. 4 excludas autom atica-

OSTENSIVO superiores a seus compromissos com a MB.

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31.5.2 - Os militares RC e RM2 podero solicitar as suas OM/OC o desbloqueio de suas matrculas financeiras, cabendo as OM/OC a anlise da solicitao do militar, encaminhando, a seu critrio, PAPEM, por m ensagem tais pedidos. Estes m ilitares devem ser alertados a contratarem em prstimos com prazos com patveis com seus compromissos com a MB. 31.6 - VIGNCIA As Entidades que j constarem do rol adm inistrado atualm ente pela PAPEM e pelo Servio de Assistncia Social da Marinha (SASM) e que no possuam convnio nos moldes destas Normas, tomaro conhecimento pela PAPEM ou pelo SASM, conform e o caso, das novas condies ora estabelecidas, devendo apresentar a docum entao exigida e assinar novo Convnio com a Marinha, sob pena de, no o fazendo, terem os seus descontos de consignaes cancelados. 31.7 - PORTAL DE CONSIGNAES DO MILITAR/PENSIONISTA No intuito de aumentar a segurana e a tran sparncia das consignaes de emprstimo com desconto em BP bem como proporcionar maior competitividade entre as EC, foi disponibilizado, a partir de 2 de julho de 2009, o acesso, mediante senha individual, ao "Portal de Consignaes do Militar/Pensionista". O acesso deve ser efetuado por interm dio da pgina da PAPEM na Internet, no endereo https://econsigm b.papem.mar.mil.br/mb/login/login_servidor.jsp, e possibilitar aos militares/pensionistas, individualmente: - consultar o saldo de sua margem consignvel; - consultar as parcelas de consignaes e/ou os servios bloqueados para sua m atrcula financeira; - consultar o histrico de seus contratos; - simular operaes de emprstimo consignado; - verificar a melhor opo de emprstimo para cada perodo de desconto, por valor total solicitado ou pelo valor da parcela mensal; - reservar, por prazo determ inado, sua m argem consignvel disponvel, em favor de uma determinada EC, a sua escolha; - visualizar e imprimir Boleto Demonstrativo com os valores a serem liberados no emprstimo, o Custo Efetivo da Transao (C ET) mensal e anual, o valor e o nm ero das prestaes; e OSTENSIVO - 31-4 REV. 4

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- confrontar as inform aes constantes no Boleto Demonstrativo com os dados registrados nos contratos de emprstimo com as EC. 31.8 - SENHA DE ACESSO AO PORTAL DE CONSIGNAES DO MILITAR/PENSIONISTA O acesso ao Portal de Consignaes do Militar/Pensionista ser ef etuado mediante aposio, pelo militar/pensionista de senha individual e intransfervel. 31.9 - FORNECIMENTO DE SENHA INICIAL A senha inicial de acesso ao ref erido portal dever ser solicitada, no caso de m ilitar da ativa, OM/OC qual o m ilitar estiver subordinado e nos casos dos m ilitares inativos/pensionistas, a solicitao dever ser direcionada ao Servio de Inativos e Pensionistas da Marinha (SIPM) ou Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC) m ais prxima da sua residncia. As OC devero credenciar junto PAPEM at dois militares/servidores civis, preferencialmente, o Agente, o Fiel de Pagam ento ou outro m ilitar/servidor civil que exera funo no setor de pagam ento, por intermdio de mensagem, para atuarem como geradores de senhas para o pessoal, cujo paga vado na PAPEM. 31.10 - RESPONSABILIDADE PELA SENHA Os militares/pensionistas so os responsv eis pelo uso e guarda de suas senhas pessoais de acesso ao Portal de Consignaes do Militar/Pensionista, no devendo entreglas a terceiros, sob o risco de terem descontos indevidos em seus BP, decorrentes de possveis fraudes. mento esteja sob sua responsabilidade, os quais assinaro o Termo de Responsabilidade constante do Anexo W , que ficar arqui-

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4 PARTE

PAGAMENTO DE PESSOAL CIVIL NO PAS CAPTULO 32 - Dirias, A juda de Custo e Auxlio- Alimentao no Pas p ara o Pes soal Civil CAPTULO 33 - Transporte de Pessoal Civil CAPTULO 34 - Pagamento de Inativos e Pensionistas Civis CAPTULO 35 - PASEP, Consignao de Penso Alimentcia e Entidades Consignatrias.

OSTENSIVO

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OSTENSIVO CAPTULO 32 DIRIAS, AJUDA DE CUSTO E AUXLIO-ALIMENTAO NO PAS PARA O PESSOAL CIVIL 32.1 - CONCEITUAES

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Exclusivamente para os efeitos destas Normas, aplicam-se as seguintes conceituaes: a) Diria Indenizao destinada a atender despesas d e p ousada, alim entao e locom oo urbana, devida ao servidor por afastam ento da Sede, em servio de carter eventual ou transitrio, para outro ponto do territrio nacional; b) Ajuda de Custo Indenizao paga adian tadamente, aps a publicao do ato de m ovimentao do servidor que, no interesse do servio, pa de instalao. c) Sede o m unicpio onde a repartio ou rgo es tiver instalado e onde o servidor tiver exerccio em carter permanente. Sede de origem o prim eiro m unicpio onde o servidor ingressou no servio pblico; d) Afastamento da Sede Deslocamento do servidor para outra parte do territrio nacional, fora da Sede da Organizao onde se encontra servindo, para realizar se rvio de carter eventual, transitrio ou em carter de destaque; e e) Movimentao com mudana de Sede Movimentao do servidor para Organiz 32.2 - NORMAS SOBRE DIRIAS 32.2.1 - Nos casos em que o afastamento da Sede se estender por tempo superior ao previsto, o servidor far jus, ainda, s dirias correspondentes ao perodo de prorrogao, desde que permitida pela mesma autoridade que determinou o afastamento. 32.2.2 - As viagens, salvo quando for de todo impo ssvel, devero ser program adas de m aneira a evitar a percepo de dirias aos sbados, dom ingos e feriados, bem como restringir-se ao perodo do exerccio financeiro vigente. OSTENSIVO - 32-1 REV.4 ao, m ilitar ou no, situada em sede diferente daquela que se encontra, mediante desligamento. ssar a ter exerccio e m nova sede, com mudana de dom iclio, em carter perm anente, de m odo a com pensar as despesas

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32.2.3 - Quando o perodo de afastam ento da Sede se estender at o exerccio seguinte, a despesa das dirias recair no exerccio em que se iniciou. 32.2.4 - O s ervidor, quando receber dirias, no poder ser municiado em qualquer OM no perodo correspondente. 32.2.5 - O servidor far jus somente metade do valor das dirias nos seguintes casos: a) quando o afastamento no exigir pernoite fora da sede; b) no dia do retorno sede; c) quando fornecido alo jamento ou outra form a de pousada em prprio da Fazenda Nacional ou de outro rgo ou entidade da Administrao Pblica; e d) quando designado para com por equipe de apoio s viagens do Presidente ou do Vice-Presidente da Repblica. 32.2.6 - Nos deslocamentos com direito percepo de Dirias, conforme disposto no art. 8 do Decreto n 5.992, de 19DEZ2006, ser concedido um adicional no valor fixado no Anexo II do referido Decreto, bem como no Anexo C, por localidade de destino, com o objetivo de cobrir despesas de de slocamento at o lo cal de em barque e do desembarque ao local de trabalho ou de ho spedagem e vice-v ersa. O referido acrscimo pago apenas uma vez por cada cidade para onde o servidor se deslocar, no sendo devido por ocasio do retorno cidade que seja a sua sede. 32.2.7 - Quando o servidor, receb endo dirias, se alimentar em Organizao Militar (OM), dever indeniz-la. 32.2.8 - Quando da m ovimentao dos navios da MB, no sero dev idas dirias a qualquer servidor embarcado, exceto nos casos enquadrados no art. 12 da Lei n 5.809/1972 (LRE). 32.2.9 - Se houver alterao no valor da diria, retroagindo a qualquer dia do pero do de valor da diria a partir deste dia, afastamento, o servidor far jus ao novo receber a diferena em relao ao novo valor. 32.2.10 - Somente devero ser auto rizadas viagens de servidores, que ensejarem pagamento de dirias, quando a OM dispuser de crdito especfico para este fim, concedidos de acordo com as Normas para a Gesto do Sistema do Plano do Diretor (SGM-101). 32.2.11 - Nos casos d e deslocam ento para realiz ao de trabalhos com durao superior a trinta dias podero ser autorizados retornos intermedirios sede a cada trin ta dias, sempre no ltimo dia til da sem ana, reiniciando-se a atividade no primeiro dia til OSTENSIVO - 32-2 REV.4

independentemente de o paga mento ter sido efetuado adiantadam ente, caso em que

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da sem ana, no sendo devida diria nesse perodo, conforme disposto art. 8 , do Decreto n 3.643/2000. 32.3 - NORMAS SOBRE AJUDA DE CUSTO 32.3.1 - Ao servidor, que no interesse da adm inistrao, for designado para servir em nova Sede e por determ inao superio r, passa a ter exerccio nessa nova Sede, ser concedida ajuda de custo , a ser pag a na repartio de origem, sobre a remunerao do cargo efetivo, observadas as disposies do Decreto n 4.004/2001, alterado pelo Decreto n 4.063/2001. 32.3.2 - No caso acima, ser concedida ajuda de custo no valor de: a) uma remunerao, quando viajar s ou caso o servidor possua um dependente; b) duas remuneraes caso o servidor possua dois dependentes; e c) trs remuneraes caso o servidor possua trs ou mais dependentes. 32.3.3 - A a juda de custo ser concedida em valor igual ao da rem unerao percebida pelo servidor no ms em que ocorrer o deslocam ento para a nova sede, sem a incidncia de acrscimos de rubricas de carter ev teto remuneratrio. 32.3.4 - O s ervidor que fizer jus ajuda de cust o, dever form alizar requerimento de ajuda de custo, endereado a OM a que e stiver lotado, onde dever constar o quantitativo de dependentes que possui. 32.3.5 - Na hiptese de algum dependente no acompanhar o servidor quando do seu deslocamento, fica o servidor instado a inf ormar, no requerimento citado no inciso anterior, as razes que motivaram a sua permanncia na origem, de modo que a indenizao de ajuda de custo correspon dente a esse dependente possa ser paga quando do seu efetivo deslocamento. 32.3.6 - Fica definida, com o data do ajuste de conta, a data em que o servidor for desligado da OM de origem desligamento. 32.3.7 - Se houver alterao na base de clculo data igual ou anterior do do valor d e ajuda de custo, retroagindo ajuste de conta, o servidor far jus ao pagam ento de ou a data de sua m ovimentao, quando no houver entual que possam ser pagas no m s da movimentao, tais com o, adicional natali no, auxlio -transporte etc., qu e altera o

diferena entre o valor recebido e o novo valor.

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32.3.8 - As despesas relativas ajuda de custo do servidor, previstas no art. 1 do Decreto n 4.004/2001, dependero de e mpenho prvio, observado o li pagamento em exerccio posterior. 32.4 - AJUDA DE CUSTO EM CASO DE FALECIMENTO DE SERVIDOR assegurado famlia do servidor que falecer na nova sede, uma ajuda de custo para custear o retorno para a localidade de origem, dentro do prazo de um ano, contado do bito. 32.5 - DEPENDENTES 32.5.1 - Para fins de ajuda de custo, so considerados dependentes do servidor: a) cnjuge ou companheira(o) legalmente equiparado; b) o filho de qualquer condio ou entea do, bem assim o menor que, m ediante autorizao judicial, viva sob a sua guarda e sustento; e c) os pais, desde que, comprovadamente, vivam s suas expensas. 32.5.2 - Atingida a m aioridade, os referidos na alnea b do inciso 32.5.1, perdem a condio de dependentes, exceto nos casos de: a) filho invlido; e b) estudante de nvel superior, m remunerada. 32.6 - MOVIMENTAO DE SERVIDORES CNJUGES Na hiptese de m ovimentao, por interesse do servio, de cnjuges ou com panheiros estveis, para a m esma sede, ser devida aj uda de custo somente a um dos servidores, com base no de maior remunerao, sendo o outro considerado seu dependente. 32.7 - RESTITUIO DE AJUDA DE CUSTO 32.7.1 - A ajuda de custo ser restituda: a) considerando-se, individualmente, o se rvidor e cada dependente quando no se efetivar o d eslocamento para a nov a sede no pr azo de t rinta dias, contados da concesso, observado o disposto no art. 46 da Lei n 8.112/1990; e b) quando antes de decorrido trs m exonerao ou abandonar o servio. 32.7.2 - No haver restituio: a) quando o regresso do servidor ocorrer comprovada; e OSTENSIVO - 32-4 REV.4 ex officio ou em razo de doena eses do deslocam ento, regressar, pedir enor de 24 anos, que no exera atividade mite dos recursos oramentrios prprios, rela tivos a cada exerccio, sendo vedada a concesso para

OSTENSIVO b) em caso de exonerao aps noventa dias de exerccio na nova sede.

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32.7.3 - Ser concedida ajuda de custo quele qu e no sendo servidor da Unio, for nom eado para cargo comissionado ou funo de confiana, com mudana de domiclio. 32.7.4 - No se conceder ajuda de custo ao servidor que se afastar do cargo, ou reassumi-lo, em virtude de mandado eletivo. 32.8 - COMPETNCIA Compete autoridade que determ inou o af astamento ou a movi mentao definir sua natureza no ato adm inistrativo correspondente, de form a a estabelecer, de pronto, o direito a que o servidor far jus. Tal con Servio (OS). 32.9 - PAGAMENTO 32.9.1 - O pagamento do valor correspondente diria dever ser efetuado automaticamente, em conformidade com o art. 20.6. 32.92 - Os casos omissos sero solucionados pela Diretoria de Finanas da Marinha (DFM), que os submeter prvia ratificao da SGM, quando necessrio. 32.10 - VALORES DE DIRIAS DOS SERVIDORES CIVIS Os valores de Dirias dos servidores constam da Tabela II do Anexo C. 32.11 - AUXLIO-ALIMENTAO 32.11.1 - Confor me disposto nas Norm as sobre Municiam ento (SGM-305), ser pago ao servidor lotado na OM que no possui rancho prprio organizado e sem apoio. O Agente de Pagamento dever incluir o se rvidor no programa de alimentao, atravs do m dulo CADASTRO. Aps esta ope rao, o sistem a SIAPE e fetua o clculo automaticamente, lanando o valor devido na Ficha Financeira (FF) do servi dor, por meio da rubrica 0136. 32.11.2 - Para os dias em que o servidor no com parecer ao trabalho, a carga ser efetuada por m eio da transao FPMOVFIN (M rubrica, como desconto. 32.11.3 - Nas OM onde so fornecidas refeies aos servidores em perodo de expediente, caber o p agamento em pecnia do auxli o-alimentao durante os afastam entos por motivo de frias, Licena para Capac itao, extinta Licena-Prmio por Assiduidade, Licena para T ratamento de Sade e dem ais afastamentos considerados como efetivo exerccio relacionados no art. 102 da Lei n 8.112/1990. Os valores mensais atribudos para pagamento do referido auxlio, so fixados por intermdio OSTENSIVO - 32-5 REV.4 ovimentao Financeira) na m esma cesso dever ser registrada em Orde m de

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de portaria emitida pela Secretaria d e Recursos Humanos do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto - SRH/MP. 32.11.4 - O valor mensal do Auxlio-Alimentao, fixado pelo MP, consta do Anexo S.

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OSTENSIVO CAPTULO 33 TRANSPORTE DE PESSOAL CIVIL 33.1 - DIREITO 33.1.1 - O servidor far jus ao transporte de pessoal nas seguintes situaes:

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a) para si e seus dependentes, quando for mandado servir em nova sede, em carter permanente; b) para si e seus dependentes, quando for afastado do servio pblico em decorrncia de aposentadoria compulsria, voluntria ou por invalidez, e desejar retornar sede de origem; e c) quando, em objeto do servio, se deslocar transitoriamente de sua sede. 33.1.2 - Ter, tambm, direito ao transporte por conta da Unio para a sua localidade de origem a famlia do servidor que, movimentado para outra sede, vier a falecer. O prazo para o exerccio desse direito de um ano, contado do bito. 33.1.3 - Estende-se o direito ao transporte pessoal s pessoas, sem vnculo com o servio pblico, investidas em cargos de natureza especial, cargos em comisso ou em funes de confiana de direo e assessoramento superiores. 33.2 - DEPENDENTES 33.2.1 - Para fins de transporte, so considerados dependentes do servidor: a) o cnjuge ou a companheira(o); b) filhos, inclusive os enteados, at 21 anos de idade ou, se estudante, at 24 anos ou, se invlido, de qualquer idade; c) o menor de 21 anos que, mediante autorizao judicial, viver na companhia e s expensas do servidor; d) a me e o pai sem economia prpria; e e) um empregado domstico, desde que comprovada essa condio. 33.2.2 - Considera-se dependente sem economia prpria aquele que no perceba rendimento do trabalho ou de qualquer outra fonte, inclusive penso ou provento de aposentadoria, em valor igual ou superior ao salrio mnimo. 33.3 - MEIO DE TRANSPORTE 33.3.1 - A concesso do transporte ao servidor far-se-, preferencialmente, por via area, inclusive para seus dependentes. OSTENSIVO - 33-1 REV.4

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33.3.2 - Podero ser utilizados outros meios de transporte, caso se verifique a inexistncia de transporte areo para a localidade considerada, ou por interesse do servidor, sem que, neste caso, decorra aumento de despesa ou percepo de diferena em razo da utilizao de transporte mais barato. 33.4 - INDENIZAO DE PASSAGEM 33.4.1 - Nos casos de transferncia para nova Sede, o servidor que, atendido o interesse da Administrao, utilizar conduo prpria no deslocamento, ter direito indenizao da despesa de transporte, em importncia correspondente a 40% (quarenta por cento) do valor da passagem de transporte areo no mesmo percurso, acrescida de 20% (vinte por cento) do referido valor por dependente que o acompanhe, at o mximo de trs dependentes. 33.4.2 - No que respeita aos dependentes que, comprovadamente, no viagem em sua companhia, faro jus ao fornecimento de passagem, preferencialmente por via area. 33.5 - TRANSLAO DA BAGAGEM 33.5.1 - Ter direito ao transporte de mobilirio e bagagem, para si e seus dependentes, o servidor que, em carter permanente, for mandado servir em nova Sede, bem como na situao a que se refere o inciso 33.1.2. 33.5.2 - Igual direito ser deferido s pessoas sem vnculo com o servio pblico, investidas em cargos de natureza especial, cargos em comisso ou em funes de confiana de direo e assessoramento superiores. 33.6 - LIMITES DO TRANSPORTE Na concesso do transporte de mobilirio e bagagem, ser observado o limite mximo de doze metros cbicos ou 4.500 kg por passagem inteira, at duas passagens, acrescido de trs metros cbicos ou 900 kg por passagem adicional, at trs passagens. 33.7 - TRANSLAO DE VECULO A translao de veculo de propriedade do servidor ser realizada computando-se o mesmo dentro dos limites da bagagem estabelecidos no art. 33.6. 33.8 - TRANSPORTE DO SERVIDOR FALECIDO 33.8.1 - Em caso de falecimento do servidor em servio fora do local de trabalho, inclusive no exterior, as despesas de transporte do corpo correro conta de recursos da Unio.

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33.8.2 - Em casos especiais, autorizados pelo Comandante da Marinha (CM), poder ser efetuada a translao do corpo de servidor falecido em acidente de servio, assim entendido o enquadrado nas seguintes situaes: a) no exerccio de suas atribuies funcionais durante o expediente normal ou, quando determinado por autoridade competente, em sua prorrogao ou antecipao; b) no cumprimento de ordem emanada de autoridade militar competente; c) no decurso de viagens, em objeto de servio, previstas em regulamentos ou autorizadas por autoridade competente; d) no decurso de viagens impostas por motivo de movimentao efetuada no interesse do servio ou a pedido; e e) no deslocamento entre sua residncia e a organizao em que serve ou o local de trabalho, ou naquele em que sua misso deva ter incio ou prosseguimento, e vice-versa. 33.9 - PAGAMENTO DE TRANSPORTE As despesas com transporte de pessoal civil sero pagas por intermdio da execuo financeira das Unidades Gestoras (UG). 33.10 - TRANSPORTE DE PESSOAL CIVIL EM VIAGENS SERVIO O servidor, quando em deslocamento para fora da sede da Organizao Militar (OM) onde estiver lotado, por motivo de servio decorrente do desempenho de seu cargo ou funo, far jus ao transporte executado por conta da Unio. a) Neste caso, para o uso da passagem, devero ser observados pela Autoridade Solicitante (AS) o estabelecido nos arts. 23.8, 23.9 e 23.14; e b) A comprovao do transporte executado nas condies mencionadas anteriormente, dever atender ao disposto no art. 23.15.

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OSTENSIVO CAPTULO 34 PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS CIVIS 34.1 - DESCRIO o pagamento realizado para o seguinte pessoal: a) inativos civis; e b) pensionistas de pessoal civil; 34.2 - COMPETNCIA O Servio de Inativos e Pensionistas (UPAG) dos inativos e pensionistas da

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da Marinha (SIPM) a Unidade Pagadora Marinha, exceto para aqueles que recebem das por servidores que percebiam seus

proventos de aposentadoria ou penses gera Casas para o Pessoal da Marinha (CCCPM). 34.3 - TRANSFERNCIA DO PAGAMENTO

vencimentos, quando na ativa, pelo Tribunal Martimo ou pela Caixa de Construo de

A transferncia do pagamento do servidor para o SIPM realizada nos seguintes casos: a) transferncia para a inatividade; e b) reconhecimento pela Marinha do Brasil (MB) do falecimento do servidor da ativa. 34.4 - ORGANIZAO MILITAR DE APOIO E CONTATO (OMAC) a Organizao Militar (OM), de acordo com pensionista fica vinculado para efeitos o Anexo J , a que o inativo ou dos assuntos relativos a seus direitos

pecunirios e que serve de intermediria entre o SIPM e o inativo ou pensionista.

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OSTENSIVO CAPTULO 35 PASEP, CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA (PA) E ENTIDADES CONSIGNATRIAS (EC)

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35.1 - PASEP Os procedimentos, no Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE), para o servidor da Marinha para saque no PASEP so os mesmos previstos no Sistema de Pagamento da MB (SISPAG). 35.2 - CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA (PA) Os procedimentos e conceitos para implantao, no SIAPE, de consignao de manuteno famlia do servidor da Marinha so os mesmos do SISPAG, com as seguintes diferenas: a) conceitos utilizados em determinaes judiciais, envolvendo pessoal civil em atividade: I) Vencimento Retribuio pecuniria pelo exerccio de cargo pblico, com valor fixado em lei; II) Remunerao Vencimento do cargo efetivo, acrescido das vantagens pecunirias permanentes, estabelecidas em lei; III) Vencimento lquido Vencimento, deduzidos os descontos obrigatrios, exceto a PA; IV) Ganhos brutos Vencimento mais os acrscimos; o mesmo que rendimentos brutos, salrio bruto e remunerao bruta; V) Ganhos lquidos Ganhos brutos, deduzidos os descontos obrigatrios, exceto a PA; o mesmo que rendimento lquido, remunerao lquida e salrio lquido; VI) Acrscimo Qualquer vantagem pecuniria, percebida mensal e regularmente, alm do vencimento, exceto o salrio-famlia, o auxlio-transporte, o auxlio pr-escolar, o auxlio alimentao e o ressarcimento de assistncia sade. Inclui-se como acrscimo a gratificao natalina. O mesmo que vantagem; e OSTENSIVO - 35-1 REV. 3

OSTENSIVO VII) Descontos obrigatrios

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Aqueles que, por fora de norma legal, de carter geral, so descontados dos vencimentos, independentemente da vontade do servidor; b) conceitos utilizados em determinaes judiciais ou acordos, envolvendo pessoal civil na inatividade: I) Proventos Quantia correspondente ao peclio inerente aposentadoria, diretamente relacionada aos cargos efetivos e em comisso, de acordo com os padres fixados em lei; II) Acrscimo Qualquer vantagem pecuniria, percebida mensal e regularmente, alm do vencimento, exceto: o salrio-famlia e o ressarcimento de assistncia a sade. Inclui-se como acrscimo a gratificao natalina; III) Descontos obrigatrios ou compulsrios Aqueles que, por fora de norma legal de carter geral, so descontados dos proventos, independentemente da vontade do servidor; IV) Ganhos brutos Proventos mais os acrscimos; o mesmo que rendimentos brutos, salrio bruto e vencimentos brutos; e V) Ganhos lquidos Ganhos brutos, deduzidos os descontos obrigatrios, exceto a PA; o mesmo que rendimentos lquidos e salrio lquido; e c) Os seguintes procedimentos devem ser observados no que concerne o pagamento s beneficirias: I) o SIAPE no emite Comprovante Financeiro Mensal e Comprovante de Rendimentos Anual, para as beneficirias; II) o Auxlio pr-escolar s repassado beneficiria mediante determinao judicial. III) em caso de Lquido Negativo do Servidor, o gestor de pagamento dever providenciar o pagamento da PA por meio de recursos da Conta de Pagamentos Imediatos (COPIMED), informando por mensagem a Pagadoria de Pessoal da Mari-

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nha (PAPEM) o ms de acerto e retorno da COPIMED na folha de pagamento do servidor. IV) caso o servidor seja designado para misso no exterior, dever ser emitida mensagem para a PAPEM com o texto abaixo, visando proceder ajustes ou acertos necessrios: MANUFAL, PTC Servidor Matrcula SIAPE XXXXXX designado Misso Exterior a partir ms XXXX/XXXX. 35.3 - ENTIDADES CONSIGNATRIAS (EC) Os conceitos utilizados para admisso de descontos de EC no SIAPE so especificados pela Secretaria de Recursos Humanos do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (SRH/MP).

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OSTENSIVO ANEXO A LISTA DE ANEXOS

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- Lista de Anexos - ndice de Ementas - Valores das Dirias - Relao de Autoridades Requisitant es (AR), Autoridades Requisitantes Adjuntas (ARA) e Autoridades Solicitantes (AS) ANEXO E - Tabela de Lim ites de Cubagem a ser Utilizada no Transporte de Bagagem do Militar ANEXO F - Valores de Indenizao do Transporte de Bagagem dos Militares ANEXO G - Quadro de Distncias Rodovirias/Aquavirias ANEXO H - Declarao de Execuo do Transporte (DET) ANEXO I - Declarao da Execuo do Transporte de Dependentes (DETD) ANEXO J - Relao de OM de Apoio e Contato ANEXO K - Modelo de Papeleta de Habilitao de Beneficiria de Consignao de Penso Alimentcia ANEXO L - Modelo de Autorizao para Desconto em Folha Relativo a Aluguel Residencial ANEXO M - Instrues para Enquadram ento de Militares e de Servidores Pblicos da Marinha do Brasil designados para Cumprimento de Misses no Exterior APNDICE I AO ANEXO M - Tabela de enquadramento para a Execuo de Misso no Exterior APNDICE II AO ANEXO M - Minuta de Portaria de Designao para o Exterior, assinada pelo Comandante da Marinha APNDICE III AO ANEXO M - Minuta de Portaria de Designao para o Exterior, assinada pelo ODG/ODS APNDICE IV AO ANEXO M - Declarao de Horrio de Viagem em Misso Eventual APNDICE V AO ANEXO M - Modelo de mensagem de Credenciamento de Militar ANEXO N - Tabela de Percentuais de Benefcio-Famlia ANEXO O - Modelo de Formulrio de Habilitao de Benefcio-Famlia APNDICE I AO ANEXO O - Instrues para Preenchimento do Boletim de Informao de Habilitao (BIH) ANEXO P - Modelo de Termo de Compromisso ANEXO Q - Modelo de Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares (QDVCD) ANEXO R - Modelo de Quadro Dem onstrativo de Pagamento de Ajudas de Custo e Dirias em Dlares (QDPACDD) ANEXO S - Valores Mensais do Auxlio-Alimentao de Servidor Civil ANEXO T - Modelo de Mensagem de Transferncia de Pagamento de TTC OSTENSIVO - A-1 REV.4

ANEXO A ANEXO B ANEXO C ANEXO D

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ANEXO U - Clculo do Imposto de Renda Retido na Fonte ANEXO V - Modelo de Ficha de Incluso e Alterao de Dados do Participante no BB ANEXO W - Termo de Responsabilidade Individual para Gerao de Senhas Iniciais do Portal de Consignaes do Militares/Pensionista ANEXO X - ndice Remissivo ANEXO Y - Ementrio

OSTENSIVO

- A-2 -

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ANEXO B NDICE DE EMENTAS

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- B-1 -

REV. 1

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ANEXO C VALORES DAS DIRIAS De acordo com o Decreto n

o

3.643, de 26OUT2000, o Decreto n 4.307, de

18JUL2002, Decreto n 5.554, de 04OUT2005, o Decreto n 5.992, de 19DEZ2006, o Decreto n 6.258, de 19NOV2007, o Decreto n 6.907, de 21JUL2009, e a Portaria n 543/MD, de 26SET2002, as dirias para o Pessoal Militar e Civil possuem os seguintes valores:

I DIRIAS DOS MILITARES Deslocamentos para Belo HoDeslocamentos Deslocamentos rizonte/Fortapara Braslia para outras leza/Porto AManaus/Rio de capitais de Eslegre/ Recife/ Janeiro tados Salvador/So Paulo 406,70 386,37 364,00 321,10 267,90 304,20 253,80 287,30 239,70

Crculo/Posto/Graduao

Demais deslocamentos

Comandantes da Marinha B Oficiais-Generais C Oficiais-Superiores Oficiais-interme-dirios, Of iciais-SubalterD nos e Guardas-Marinha Suboficiais, Sargentos E e Aspirantes Alunos de rgo de preparao de oficiais F de reserva e alunos do Colgio Naval Demais Praas e PraG as Especiais A

321,29 253,50 211,50 177,00 177,00 147,00 147,00

224,20 212,40 200,60 224,20 212,40 200,60 186,20 176,40 166,60 186,20 176,40 166,60

II DIRIAS DOS SERVIDORES CIVIS OSTENSIVO - C -1 REV. 4

OSTENSIVO Deslocamentos para Braslia/Manaus/ Rio de Janeiro Deslocamentos para Belo Horizonte/ Fortaleza/Porto Alegre/Recife/ Salvador/So Paulo Deslocamentos para outras capitais de Estados

SGM-302 Demais deslocamentos

Classificao do Cargo/Emprego/Funo A

Cargos de Natu406,70 386,37 364,00 reza Especial B DAS-6; CD-1 e 321,10 304,20 287,30 FDS-1 C DAS-5, DAS-4, DAS-3; CD-2, CD-3, CD-4; FDE-1, FDE-2; FDT-1; FCA-1, 267,90 253,80 239,70 FCA-2, FCA-3; FCT1, FCT2; FCT3, GTS1; GTS2; GTS3. D DAS-2, DAS-1; FCT4, FCT5, FCT6, FCT7 e 224,20 212,40 200,60 cargos de nvel superior. E FG-1, FG-2, FG3; GR; FST-1, FST-2; FDO-1, FCA-4; FCT8, FCT9, FCT10, 224,20 212,40 200,60 FCT11, FCT12, FCT13, FCT14, FCT15; cargos de nvel interm edirio e auxiliar F Indenizao de que trata o art. 16 da Lei n o 8.216/1991, alterado pelo art. 15 da Lei n 8.270 de 1991

321,29 253,50

211,50

177,00

177,00

45,00

Com o propsito de cobrir despesas de desl ocamentos at o local de embarque e do deslocamento ao local de trabalho ou de hospedagem e vice-versa, o militar e o servidor civil faro jus a um acrscimo no valor de R$ 95,00, por localidade de destino.

OSTENSIVO

- C -2 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO D RELAO DE AUTORIDADES REQUISITANTES (AR), AUTORIDADES REQUISITANTES ADJUNTAS (ARA) E AUTORIDADES SOLICITANTES (AS) AR ARA SNNF CN LOCALIZAO DAS AS Grande Rio e Itacuru - RJ Nova Friburgo - RJ Angra dos Reis e Parati-RJ

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Com1DN

ComForAerNav So Pedro dAldeia, Novos e Maca - RJ BNRJ BFNIG BAMRJ BHMN EAMES

Cabo Frio, Arraial do Cabo, Cam

pos

Complexo de Mocangu - RJ Complexo da Ilha do Governador - RJ OM Subordinadas DAbM, sediadas na Av. Brasil OM Subordinadas DHN, sediados em Niteri Estado do Esprito Santo Estados da Bahia e Sergipe Estados do Rio Grande Pernambuco e Cear do Norte, Alagoas, Paraba,

Com2DN Com3DN Com4DN Com5DN Com6DN Com7DN Com8DN Com9DN

Estados do Par, Amap, Maranho e Piau Estados do Rio Grande do Sul, Santa Catarina e Paran Estados de Mato Grosso e Mato Grosso do Sul Distrito Federal e no Estado do Tocantins Estado de So Paulo Estados do Amazonas, Acre e Rondnia

OSTENSIVO

- D-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO E TABELA DE LIMITES DE CUBAGEM A SER UTILIZADA NO TRANSPORTE DE BAGAGEM DO MILITAR I - MVEIS, UTENSLIOS E OBJETOS DE USO PESSOAL POSTO / GRADUAO Almirante-de-Esquadra, Vice-Almirante e Contra-Almirante Capito-de-Mar-e-Guerra, Capito-de-Fragata e Capito-de-Corveta Capito-Tenente, Primeiro-Tenente e Segundo-Tenente Guarda-Marinha Suboficial e Primeiro-Sargento Segundo-Sargento e Terceiro-Sargento Cabo, Marinheiro e Soldado

SGM-302

M3 60 55 50 45 50 45 35 5

Aspirante, Aluno das dem ais Escolas de Formao de Oficiais, Aluno do Colgio Naval, Aluno de rgo de Form ao de Oficiais da Reserva, Aluno de Escola ou Centro de Formao de Sargentos, Aprendiz-Marinheiro, Grumete e aluno de rgo de Formao de Praas da Reserva e demais Praas II - VECULOS TIPO Automvel 12 Motocicleta 3

M3

OSTENSIVO

- E-1 -

REV.1

OSTENSIVO ANEXO F VALORES DE INDENIZAO DO TRANSPORTE DE BAGAGEM DOS MILITARES

SGM-302

De acordo com a Portaria n 6.658/SC-5, de 29DEZ1994, do EMFA, a Indenizao do transporte de bagagem passou a ter, a partir de 01JAN1995, os seguintes valores: DISTNCIA ENTRE A LOCALIDADE DE ORIGEM E DESTINO DE DE DE DE DE DE DE 01 A 51 A 101 A 201 A 401 A 601 A 50 km 100 km 200 km 400 km 600 km 800 km VALOR EM (R$) POR M3 TRANSPORTADO 29,64 32,50 38,48 51,47 63,77 76,67 88,61 100,68 113,04 125,48 138,06 150,84 163,80 176,93 189,22 201,50 214,14 226,46 238,82 251,34 263,88 276,17 288,91 301,52 314,47 327,12 339,15 352,61

801 A 1.000 km

DE 1.001 A 1.200 km DE 1.201 A 1.400 km DE 1.401 A 1.600 km DE 1.601 A 1.800 km DE 1.801 A 2.000 km DE 2.001 A 2.200 km DE 2.201 A 2.400 km DE 2.401 A 2.600 km DE 2.601 A 2.800 km DE 2.801 A 3.000 km DE 3.001 A 3.200 km DE 3.201 A 3.400 km DE 3.401 A 3.600 km DE 3.601 A 3.800 km DE 3.801 A 4.000 km DE 4.001 A 4.200 km DE 4.201 A 4.400 km DE 4.401 A 4.600 km DE 4.601 A 4.800 km DE 4.801 A 5.000 km ACIMA DE 5.000 km

OSTENSIVO

- F -1-

REV. 3

OSTENSIVO

RIO DE JANEIRO - RJ

PORTO ALEGRE - RS

PORTO VELHO - RO

RIO BRANCO - AC

SO PAULO - SP

SALVADOR - BA

OSTENSIVO - G-1 REV. 3

SO LUIS - MA

TERESINA - PI

MANAUS - AM

PALMAS - TO

VITRIA - ES

MACEI - AL

RECIFE - PE

NATAL - RN

AMERICANA - SP ANPOLIS GO ANGRA DOS REIS RJ ARACAJU SE ARACATI CE ARACATUBA SP ARARAQUARA SP BAGE RS BARRA BONITA SP BARRETOS SP BARBACENA MG BARREIRAS BA BAURU SP BELEM PA BELO HORIZONTE - MG BOA VISTA RR BOCA DO ACRE AM BLUMENAU SC BRASILIA DF CABO FRIO RJ CACERES MT CACH. DE ITAPEMIRIM ES CAMOCIM CE CAMPINA GRANDE PB CAMPINAS SP CAMPO GRANDE MS CAMPOS RJ CAMPOS NOVOS RJ CARUARU PE CASCAVEL PR CAXIAS DO SUL RS CHUI RS CONCEIO DA BARRA - ES CORUMB MS CRICIUMA SC CUIABA MT CURITIBA PR DOURADOS SC EIRUNEPE AM FEIRA DE SANTANA BA FLORIANOPOLIS SC FORTALEZA CE FOZ DO IGUAU PR FRANCA SP GARANHUNS PE GOIANIA GO GOV. VALADARES MG GUAIRA PR GUAJARA MIRIM RO

993 1386 650 1408 2165 1382 1134 2386 1254 1158 597 1874 1208 3108 526 4234 1548 1238 420 2610 139 2719 1931 959 1892 242 420 1797 1786 1874 2516 251 2289 1783 2119 1300 1884 1124 1597 2397 1925 988 1690 1428 439 1942 3510

2664 133 1937 973 2665 466 1142 2 188 1 794 29 10 2631 532 2565 282 4132 1 494 4 3084 291 2470 438 2484 532 1141 1 651 1 2696 345 947 2933 2302 586 4957 3401 6 1789 1 2544 3000 1 2307 534 1094 2698 2911 1 2410 2544 1011 25 3211 9 3677 4319 1 1875 3308 1 3636 2910 1 3143 4 3129 1 1055 3450 634 3350 1 2453 977 2 1986 1984 3799 1 3480 3797 56 3 015 2 597 873 3 767 3451 2700 99 014 2 693 597 66 15 08 3 982 624 4 1196 411 3 891 614 2 08 3 006 3 1846 705 3127 1 047 3 401 459 926 914 006 3 3244

2845 1 2005 1 3136 578 1244 2699 2 2694 1 219 3 3713 2 2538 1 2916 1 577 2764 2 806 2738 1 5412 488 157 1 2586 1 396 3 2743 837 1530 2879 1 979 2 2846 1 2586 1 61 279 3764 406 3 2344 376 2 3723 978 2 230 272 2 1483 3537 070 1 418 2 2646 1 1527 6 2054 1 2420 1 328 2 4888

971 594 1828 356 1221 126 983 475 245 879 550 829 108 2100 372 5265 2633 446 587 429 1338 1740 879 982 568 441 587 745 2746 2963 605 979 965 2868 567 2385 826 116 2682 389 885 836 38 643 054 960 4329

545 3479 2 660 2 945 1 1296 2971 2 283 2 437 1 137 4113 2598 2623 1855 4763 501 4229 3 2683 5849 63 1 523 40 942 3333 2 814 2 799 1 642 3328 2 671 2 794 1 1938 4433 4 164 3 899 720 3373 3 015 2 883 1 852 3172 2 568 2 638 1 273 3742 2 238 3 208 1 1784 3759 1 572 3 225 2 755 3398 2 596 2 864 1 3250 4931 2 074 4 397 3 444 3584 2 061 3 054 1 NO SERVIDA POR RODOVIA 4157 209 5469 714 1096 3927 3326 3393 5 1142 3123 2 135 2 589 2 168 4192 2 408 3 171 1 2416 1823 3 373 925 406 4214 2027 3 680 1 3237 6067 1 105 5 566 4 2378 5286 191 4752 511 3513 2 665 2 779 1 1444 2684 3 247 2 150 1 279 4142 2 130 3 608 1 168 4192 2 408 3 171 1 2244 5152 134 4618 36 1333 3315 3433 2781 8 1426 4203 3652 3669 268 4711 4 294 4 177 764 4352 1725 3 862 2 1841 3081 3 654 2 547 1 1330 4162 3 561 3 628 2017 1990 3 256 1 456 2 852 3669 3078 3135 7 1503 2902 3 515 2 368 1 NO SERVIDA POR RODOVIA 1533 4441 805 3907 1144 3976 3 375 3 442 2805 5396 799 4862 4 1472 3454 3 572 2 920 797 3280 2 524 2 746 1 2137 5045 2 31 4 511 1338 2924 2 332 2 390 1 601 3412 1 743 3 378 2 1435 3584 3 730 3 094 1 4813 907 3316 326

211 1 894 1587 296 1 04 314 1 245 1 393 412 2 429 1 651 1 663 196 1 854 1 712 1 4490 99 2 027 706 2 2587 2 886 2 558 3 3819 177 1 518 1 812 2 706 2 85 19 85 2 150 515 289 2 915 2 291 206 1 11 2 294 2 2974 476 242 2 986 424 1 3578 847 040 2 320 2 3487

690 2 790 2272 660 3400 36 513 3 484 3100 4 298 3 325 2 909 2 571 582 3 282 2 690 2 4322 286 973 289 2 268 3 240 2 618 2098 727 2 785 3 392 2 289 2 64 155 2761 3392 4 289 2 200 3 2522 3 784 3 036 009 3 1338 2336 3 035 2298 3 462 2 1857 4 875 014 2 988 4 3895

947 2570 2887 788 9 091 258 451 302 855 525 1859 083 108 348 5745 3613 2422 934 764 314 923 307 952 534 417 934 421 3720 3939 581 001 931 848 543 3365 802 1092 662 437 859 811 96 2619 030 017 4664

2453 2076 2399 294 889 2607 2464 3957 2816 2361 2031 1365 2589 2173 1854 5808 3119 1928 2035 3605 1820 1440 374 2958 3040 1923 2035 240 3226 3445 4087 1497 3437 3354 3049 2871 3308 598 3168 1075 3365 2317 258 2125 1536 3531 4505

AMERICANA - SP ANAPOLIS - GO ANGRA DOS REIS - RJ ARACAJU - SE ARACATI - CE ARACATUBA - SP ARARAQUARA - SP BAGE - RS BARRA BONITA - SP BARRETOS - SP BARBACENA - MG BARREIRAS - BA BAURU - SP BELM - PA BELO HORIZONTE - MG BOA VISTA - RR BOCA DO ACRE - AM BLUMENAU - SC BRASLIA - DF CABO FRIO - RJ CACERES - MT CACH. DE ITAPEMIRIM ES CAMOCIM - CE CAMPINA GRANDE PB CAMPINAS SP CAMPO GRANDE MS CAMPOS - RJ CAMPOS NOVOS - RJ CARUARU PE CASCAVEL PR CAXIAS DO SUL RS CHUI RS CONCEIO DA BARRA - ES CORUMB MS CRICIUMA SC CUIABA MT CURITIBA PR DOURADOS SC EIRUNEPE - AM FEIRA DE SANTANA BA FLORIANOPOLIS SC FORTALEZA CE FOZ DO IGUAU PR FRANCA SP GARANHUNS PE GOIANIA GO GOV. VALADARES MG GUAIRA - PR GUAJARA MIRIM - RO

QUADRO DE DISTNCIAS RODOVIRIAS/AQUAVIRIAS

ANEXO G

SGM-302

OSTENSIVO

RIO DE JANEIRO - RJ

PORTO ALEGRE - RS

PORTO VELHO - RO

RIO BRANCO - AC

SO PAULO - SP

SALVADOR - BA

OSTENSIVO - G-2 REV. 3

SO LUIS - MA

TERESINA - PI

MANAUS - AM

PALMAS - TO

VITRIA - ES

MACEI - AL

RECIFE - PE

NATAL - RN

GUARAPARI ES GUARATINGUETA - SP IGUAPE SP IMPERATRIZ MA IPATINGA MG ITABIRA MG ITABUNA BA ITACOATIARA AM ITAJAI SC ITUMBIARA GO JANUARIA - MG JOAO PESSOA PB JOINVILLE SC JUAZEIRO - BA JUAZEIRO DO NORTE CE JUIZ DE FORA MG LADARIO MS LAGES SC LAGUNA - SC LIMEIRA SP LONDRINA PR MACAPA - AP MACAU -RN MACEIO AL MANAUS -AM MANGARATIBA -RJ MARLIA-SP MARNG-PR MONTE DOURADO - PA MONTES CLAROS-MG MOSSOR-RN NATAL-RN NOVO HAMBURGO-RS OURINHOS-SP PALMAS-TO PALMAS DO TOCANTINS - PA PARANAGU - PR PARATI RJ PARINTINS - AM PARNABA - PI PASSO FUNDO - RS PATOS DE MINAS - MG PAULO AFONSO - BA PELOTAS - RS PENEDO - AL PETROLINA - PE PETRPOLIS - RJ PICOS - PI PIRAPORA - MG

79 709 1139 2747 401 465 754 4207 1509 1227 1244 2001 1427 1478 1916 519 2295 1664 1766 1016 1406 2429 1684 626 1291 1514 943 2268 2178 1964 1249 2214 1334 777 2527 1858 945 1515 2264 1793 1519 502 1849 975

2177 8 2731 2996 777 2 2086 2189 1423 1 4677 4 3362 6 2186 1671 1 1224 3280 616 593 2438 3314 1 3467 7 3625 8 2639 2860 1046 3 1236 28 2641 2664 2939 6 2052 1 894 1171 2 3767 1 2757 3 1401 1 3197 4 2792

66 2 178 203 334 6 808 689 633 1 205 5 17 3 722 320 1 2770 535 2484 2643 506 417 3 72 3 51 4 156 528 201 1 5 16 490 450 36 3 002 2 3037 1 947 1 072 3 71 2 776 1 42 3 345

646 3129 1 3625 2 36 1 2522 1 2624 1 859 585 5 449 2254 1 713 1660 3367 1074 1029 2874 382 2 554 093 2820 1 2928 2 496 1 72 63 3112 1 2732 2 007 488 1 330 1 607 1 854 3 825 386 1 422 3263 1 501 3664 2694 1 1448 44 454 3 486 1088 51 2957 1 6 739 1

1276 798 157 930 156 258 420 026 2594 843 714 946 2512 504 866 1512 971 2753 2811 946 378 324 2 804 182 2486 122 216 126 053 2230 454 2414 955 1519 2943 445 2 353 502 3 591 841 835

335 3148 3577 966 2326 758 898 22 36 4067 1 372 1 1099 2 303 1 658 22 46 2523 463 330 25 76 76 2284 1 066 2

448 436 2 027 3 546 1 265 3759 2 487 3 225 1 632 3867 2 927 3 377 1 2657 4332 1904 3798 661 3806 1 845 3 272 1 542 3690 1 946 3 156 1 1272 4426 1 143 3 892 2 4013 1721 5 510 1 012 4 1056 3888 3287 3354 5 1125 2888 2 522 2 354 1 1163 4300 1 566 2 192 2 2448 5356 120 2822 974 3806 3205 3272 6 1986 5419 770 4929 2324 5121 658 4587 184 3826 2201 3292 1847 3087 3 060 2 553 1 1216 3993 3442 3459 3 1264 4082 3543 3592 3 568 3454 2 634 2 920 1 953 3293 3 067 2 759 1 NO SERVIDA POR RODOVIA 2955 5817 501 5327 4 2131 5039 28 5 45 05 NO SERVIDA POR RODOVIA 113 4137 2 574 3 647 1 862 3332 2 871 2 798 1 1061 3319 3161 2 785 1 NO SERVIDA POR RODOVIA 850 3667 1811 3 133 2 2715 5380 540 4846 4 2625 5533 297 4999 4 1516 4199 3 742 3 665 796 3325 2918 2 791 1 2124 3784 2 058 3 240 2 NO SERVIDA POR RODOVIA 881 3771 3112 3237 8 264 4009 2 725 3 519 1 NO SERVIDA POR RODOVIA 2935 5256 1 287 4 722 4 1405 3974 3636 3440 840 3260 2 133 2 726 1 1923 4831 44 3 42 97 1816 4459 4 042 3 925 1936 5567 433 4001 3 1927 4661 77 0 41 27 66 3949 2 280 3 415 1 2257 4773 81 5 42 39 906 3629 2 569 3 051 2

973 2 296 1 030 2 3255 6 934 1 815 1 752 1 148 2 60 2 643 1 433 1 3889 40 2 3369 3706 1625 921 2 53 2 28 2 234 1 040 1 380 3 3572 611 2 165 1 082 1 123 1 153 2 066 2 60 070 1 747 03 2 466 2 160 1 304 825 1 3364 271 455 3 3368 587 2 3698 187 1

265 2 959 2 191 3 24 1 908 2 789 2 567 1 795 5 248 060 2 945 1 2253 189 3015 1933 1968 206 3 358 770 668 2 746 3

303 774 214 938 132 233 430 361 3574 809 781 185 3492 1066 642 2488 937 3729 3831 922 354

1799 2280 2728 2003 1638 1739 936 5502 3080 2315 1358 395 2998 1030 757 1994 3443 3235 3338 2427 2860 749 2375 2664 2954 1604 815 572 3535 2711 1851 2905 2526 1562 3429 1926 347 3835 189 723 2073 914 2378

585 205 1851 57 2 226 2 550 3 876 3 416 2 162 2 345 2699 4 643 3 126 386 3 863 158 448 098 777 029 205 2345 3399 014

767 1 024 2535 3923 408 2 420 1730 73 0 3126 4 329 159 1 088 1473 92 3 066 2 567 1585 91 9 466 2 884

GUARAPARI - ES GUARATINGUETA - SP IGUAPE - SP IMPERATRIZ MA IPATINGA MG ITABIRA MG ITABUNA BA ITACOATIARA - AM ITAJAI SC ITUMBIARA GO JANUARIA - MG JOAO PESSOA PB JOINVILLE SC JUAZEIRO - BA JUAZEIRO DO NORTE CE JUIZ DE FORA MG LADARIO - MS LAGES SC LAGUNA -SC LIMEIRA SP LONDRINA PR MACAPA - AP MACAU - RN MACEIO AL MANAUS - AM MANGARATIBA - RJ MARLIA-SP MARNG-PR MONTE DOURADO PA MONTES CLAROS-MG MOSSOR-RN NATAL-RN NOVO HAMBURGO-RS OURINHOS-SP PALMAS-TO PALMAS DO TOCANTINS - PA PARANAGU - PR PARATI - RJ PARINTINS - AM PARNABA - PI PASSO FUNDO - RS PATOS DE MINAS - MG PAULO AFONSO - BA PELOTAS - RS PENEDO - AL PETROLINA - PE PETRPOLIS - RJ PICOS - PI PIRAPORA - MG

SGM-302

OSTENSIVO

RIO DE JANEIRO - RJ

PORTO ALEGRE - RS

PORTO VELHO - RO

RIO BRANCO - AC

SO PAULO - SP

SALVADOR - BA

OSTENSIVO OSTENSIVO - G-3 - D-3

ORIGI

SO LUIS - MA

TERESINA - PI

MANAUS - AM

PALMAS - TO

VITRIA - ES

MACEI - AL

RECIFE - PE

NATAL - RN

POOS DE CALDAS - MG PONTA GROSSA - PR PONTA POR - MS PORTO ALEGRE - RS PORTO MURTINHO - MS PORTO SEGURO - BA PORTO TROMBETAS - PA PORTO VELHO - RO PRESID. EPITCIO - SP PRESID. PRUDENTE - SP RECIFE - PE RIBEIRO PRETO SP RIO BRANCO - AC RIO DE JANEIRO - RJ RIO GRANDE - RS RIO VERDE - GO RONDONPOLIS - MT SALVADOR - BA SANTA MARIA - RS SANT.DO LIVRAMENTO - RS SANTARM - PA SANTOS - SP SO CARLOS - SP SO FELIX DO ARAGUAIA - MT SO FCO. DO SUL - SC SO JOO DA BARRA - RJ SO J. DO RIO PRETO - SP SO J. DOS CAMPOS - SP SO LUS MA SO PAULO SP SO PEDRO DA ALDEIA RJ SO SEBASTIO SP SINOP MT SOBRAL CE SOROCABA SP TABATINGA AM TAUBAT SP TEF AM TERESINA PI TRAMANDAI RS TUBARO SC TUCURU PA UBERABA MG UBERLNDIA MG URUGUAIANA RS VILHENA RO VITRIA ES VIT. DA CONQUISTA BA VOLTA REDONDA RJ

952 1401 1995 2001 2357 613 3575 1600 1436 1891 1048 4109 525 2402 1426 1908 1207 2151 2488 3936 954 1147 1472 241 1240 791 2607 882 666 927 2620 2434 957 754 2171 1994 1725 3229 1022 1081 2423 2871 948 564

2699 3037 5 3240 1 3804 1 3536 1 1699 1 4366 2793 2756 1137 2 2483 4900 2579 4163 1 2217 2699 1 1163 1 3870 1 4211 1 2770 3 2864 2578 3331 2339 2487 2810 446 2792 2681 2942 3411 2 374 2775 2775 3853 3578 8 1119 2 2314 2212 4142 1 3662 2 2171 1457 2585

270 23 3 117 3 109 3 420 4 481 2 3070 655 558 660 1 319 3604 429 471 4 921 403 2 962 1 259 3 596 4 511 2 72 244 543 753 451 97 2970 582 213 115 3 3178 87 134 2792 935 33 3 816 487 590 531 4 366 3 882 1439 318

2876 124 383 2 891 3 279 3 135 4434 3120 2 2824 2 573 2659 1 4968 3015 1 631 3 2285 1 767 2 599 957 3 298 3 648 3 3042 2 2732 1 3799 2789 2555 3049 2970 1 3152 4313 2 479 3 832 2959 2 3086 1 446 4321 662 978 2507 1 2404 229 3 730 3 2607 1 1893 3019 1

1837 2481 832 090 315 653 4023 635 273 842 900 4457 649 446 874 356 236 577 048 034 996 2515 1438 2089 1880 1599 962 1844 105 068 1384 045 843 1163 3036 2810 2272 870 1661 508 319 207 487 653

504 3520 2525 2986 949 3563 3179 3029 7 1614 3013 3 520 2 479 1 1553 4196 3 779 3 662 1855 2998 4 088 2 508 2 1120 4540 1 419 4 006 2 NO SERVIDA POR RODOVIA 3473 544 4712 1084 3009 3 375 1 858 1 1055 3136 2 961 2 702 1 2338 5243 4712 3 725 3293 2 589 2 759 1 4007 5243 544 4007 2 338 3 473 1 1914 4721 4 179 4 231 1324 2689 2 563 2 155 1 1806 2205 3 045 1 671 1 1649 4457 842 4023 3 1673 4171 3 929 3 637 2040 4512 4 272 3 978 3869 2110 3 045 1 620 4 554 3676 2 732 3 142 1 656 3366 2 681 2 832 1 2006 1.028,9 3788 3244 3298 324 4342 2189 3852 869 3189 2777 2655 343 3679 2569 3145 3015 4968 1573 4434 429 3604 2 660 3 070 1 142 4177 2614 3687 414 3877 2 937 2 387 1 2518 2461 3 757 1 927 2 2842 5286 1 038 4 752 4 512 3615 2 743 3 081 1 NO SERVIDA POR RODOVIA 306 3716 2 532 3 182 1 NO SERVIDA POR RODOVIA 2579 4900 1137 4 266 3 1492 4310 3 771 3 820 1272 4104 3503 3570 3 3139 4814 2 246 4 280 3 917 3141 2 558 2 607 1 979 3038 2349 2 504 1 1970 4443 4 201 3 909 2769 1238 4 008 704 525 4109 1 891 3 575 2 1126 4166 1216 3632 112 3891 2 351 3 357 1

1319 75 1 345 2 166 2 600 1 3662 622 1 200 1 779 2 342 1 4196 553 2 364 842 1 995 1 090 1 301 495 275 2 181 1 283 1 643 1874 1348 1216 3891 109 1 1783 334 2 707 2 190 1 092 1 253 1 804 1 118 38 2 737 500 1 603 1 634 2958 2 001 2 2565 437 2

1728 939 120 3 2747 4 573 4 849 1 3240 981 3 642 3 058 491 2 3784 124 2 3330 4 091 2 569 3 454 1 2838 4 3124 4 218 3 848 3 528 2 2529 2259 1361 1879 1386 776 2 2263 191 3 285 4 797 772 3 936 2 401 1 3120 4 464 988 097 2 210 2 3110 4 536 4 214 2 1319 120 2

2812 3466 807 066 363 706 4999 651 248 297 876 5533 625 467 850 332 126 216 559 919 019 968 3537 2465 3064 2859 1607 947 2983 224 044 775 030 819 171 059 3790 2280 845 636 488 295 178 1503 638

--

2318 2972 3313 3572 3860 1212 4505 3147 2754 285 2382 5039 2131 3963 2356 2838 632 3722 4065 3882 2525 2474 3037 1961 2570 2362 1672 2453 2415 2738 3550 1313 2536 2325 1236 3570 3296 2345 2351 2143 3994 3801 1684 1009 2144

POOS DE CALDAS - MG PONTA GROSSA - PR PONTA POR - MS PORTO ALEGRE - RS PORTO MURTINHO - MS PORTO SEGURO - BA PORTO TROMBETAS - PA PORTO VELHO - RO PRESID. EPITCIO - SP PRESID. PRUDENTE - SP RECIFE - PE RIBEIRO PRETO SP RIO BRANCO - AC RIO DE JANEIRO - RJ RIO GRANDE - RS RIO VERDE - GO RONDONPOLIS - MT SALVADOR - BA SANTA MARIA - RS SANT.DO LIVRAMENTO - RS SANTARM - PA SANTOS - SP SO CARLOS - SP SO FELIX DO ARAGUAIA - MT SO FCO. DO SUL - SC SO JOO DA BARRA - RJ SO J. DO RIO PRETO - SP SO J. DOS CAMPOS - SP SO LUS - MA SO PAULO - SP SO PEDRO DA ALDEIA RJ SO SEBASTIO SP SINOP - MT SOBRAL - CE SOROCABA - SP TABATINGA AM TAUBAT - SP TEF AM TERESINA - PI TRAMANDAI - RS TUBARO - SC TUCURU - PA UBERABA - MG UBERLNDIA - MG URUGUAIANA -RS VILHENA - RO VITRIA - ES VIT. DA CONQUISTA - BA VOLTA REDONDA - RJ

SGM-302

REV. 3

OSTENSIVO
AMERICANA - SP ANAPOLIS - GO ANGRA DOS REIS - RJ ARACAJU - SE ARACATI - CE ARACATUBA - SP ARARAQUARA - SP BAGE - RS BARRA BONITA - SP BARRETOS - SP BARBACENA - MG BARREIRAS - BA BAURU - SP BELEM - PA BELO HORIZONTE - MG BOA VISTA - RR BOCA DO ACRE - AM BLUMENAU - SC BRASILIA - DF CABO FRIO - RJ CACERES MT CACH. DE ITAPEMIRIM ES CAMOCIM -CE CAMPINA GRANDE PB CAMPINAS SP CAMPO GRANDE MS CAMPOS - RJ CAMPOS NOVOS - RJ CARUARU PE CASCAVEL PR CAXIAS DO SUL RS CHUI RS CONCEIO DA BARRA - ES CORUMB MS CRICIUMA SC CUIABA MT CURITIBA PR DOURADOS SC EIRUNEPE - AM FEIRA DE SANTANA BA FLORIANOPOLIS SC FORTALEZA CE FOZ DO IGUAU PR FRANCA SP GARANHUNS PE

OSTENSIVO

BELO HORIZONTE - MG

CAMPO GRANDE - MS

FLORIANPOLIS - SC

2809 2393 2711 611 519 2924 2781 4274 3126 268 2348 1682 2906 2161 2171 6146 3436 2245 2763 4037 2137 1073 130 2775 3357 2240 2763 244 3543 3762 4404 1829 3754 3671 3366 3188 3625 915 3485 688 3682 2634 319

JOO PESSOA - PB

FORTALEZA - CE

CURITIBA - PR

ARACAJU - SE

BRASLIA - DF

801 57 2 1461 1849 1 3018 655 649 2175 4 1206 494 1049 2 845 720 2017 1 906 2973 2 1444 3 209 1536 2 1049 3 1533 3008 2372 835 935 2238 2 1536 2 2323 1235 3 1720 2362 4 1629 1332 3 1679 934 1186 3 1153 3 1527 1493 2482 1374 602 2131

GOINIA - GO

CUIAB - MT

BELM - PA

3075 433 2988 183 2 168 3127 3071 627 3369 2966 706 1 1737 2 3186 610 3 2528 814 4 789 2200 1 973 1 614 2 2533 386 709 3133 3407 636 1 683 1 855 707 4115 757 2110 804 1 4024 3406 1 541 625 1 1273 3838 3846 2949 838

510 1489 979 887 1233 981 9 82 1 60 8 874 2207 1509 1266 2595 2 773 2 764 1 652 1 3308 3 943 4 134 2 580 2 653 1343 490 854 584 1338 875 788 1096 2 443 1 755 2 355 2 699 1445 752 306 768 1182 814 693 950 1752 1 457 883 2002 1 769 1 770 648 535 1408 682 919 3193 2 841 2 942 2 141 2 1004 1594 1453 741 NO SERVIDA POR RODOVIA 067 3788 2 126 2 752 3 265 3 139 251 1937 1 249 1 684 1 673 1366 1 133 1 134 301 1007 2 416 1 645 1 734 137 1897 170 941 1295 1 1482 1185 2224 1777 1343 4138 3859 3 940 4 303 2 798 2 3415 3118 3296 3 287 2 175 2 773 476 1523 1012 921 1298 991 694 1134 408 1111 2 152 1 703 1 249 301 1007 2 416 1 645 1 734 3281 2984 3 162 3 153 2 041 1 805 498 1325 637 1434 1 478 584 2213 1525 1 900 1 991 1226 2 721 2 333 2 542 2 1869 1590 2446 2229 1216 695 1388 1 091 403 1531 1 202 486 2172 1484 1 859 1 986 1679 694 1133 1 300 1679 991 1366 1 214 907 912 224 1352 1 NO SERVIDA POR RODOVIA 2566 2269 2451 2452 1330 300 1986 1298 1 673 1 3838 3541 3 486 3 407 2 200 2 944 637 1464 776 1573 1080 753 1290 1022 676 3174 2877 3 055 3 046 1 934 1

807 1540 1165 892 3584 960 891 861 990 1075 247 309 842 500 1301

595 70 563 578 2 320 1 854 606 097 4 877 630 176 352 731 824 693 4 252 3 741 593 777 2 550 874 1 101 2 601 1453 532 593 967 1 369 3 585 3 227 4 746 850 3 487 3 594 2 004 3 449 3 1256 301 3 528 1 1508 460 860 1

2808 1985 3410 079 744 1 2662 2657 182 3 3208 2501 2985 1 2078 1 2727 2824 486 5 451 2 2141 1 3682 1 400 3 3244 397 1 031 2842 2942 3347 1 3682 1 498 242 2 727 3 369 3 2852 339 3 672 3 941 2 193 2 235 3 1984 700 2 610 1 3381 2609 914

2216 1800 2122 141 2327 2188 681 2539 2085 755 089 2313 2079 1578 522 843 652 782 079 1544 695 541 2182 2664 647 782 407 950 169 811 1220 161 078 773 595 032 322 892 183 3089 2041 300

AMERICANA - SP ANAPOLIS - GO ANGRA DOS REIS - RJ ARACAJU - SE ARACATI - CE ARACATUBA - SP ARARAQUARA - SP BAGE - RS BARRA BONITA - SP BARRETOS - SP BARBACENA - MG BARREIRAS - BA BAURU - SP BELEM - PA BELO HORIZONTE - MG BOA VISTA - RR BOCA DO ACRE - AM BLUMENAU - SC BRASILIA - DF CABO FRIO - RJ CACERES MT CACH. DE ITAPEMIRIM ES CAMOCIM - CE CAMPINA GRANDE PB CAMPINAS SP CAMPO GRANDE MS CAMPOS - RJ CAMPOS NOVOS - RJ CARUARU PE CASCAVEL PR CAXIAS DO SUL RS CHUI RS CONCEIO DA BARRA - ES CORUMB MS CRICIUMA SC CUIABA MT CURITIBA PR DOURADOS SC EIRUNEPE - AM FEIRA DE SANTANA BA FLORIANOPOLIS SC FORTALEZA CE FOZ DO IGUAU PR FRANCA SP GARANHUNS PE

- G-4 REV.3

SGM-302

OSTENSIVO
GOIANIA GO GOV. VALADARES MG GUAIRA - PR GUAJARA MIRIM - RO GUARAPARI - ES GUARATINGUETA - SP IGUAPE - SP IMPERATRIZ MA IPATINGA MG ITABIRA MG ITABUNA BA ITACOATIARA - AM ITAJAI SC ITUMBIARA GO JANUARIA - MG JOAO PESSOA PB JOINVILLE SC JUAZEIRO - BA JUAZEIRO DO NORTE CE JUIZ DE FORA MG LADARIO - MS LAGES SC LAGUNA SC LIMEIRA SP LONDRINA PR MACAPA AP MACAU RN MACEIO AL MANAUS AM MANGARATIBA RJ MARILIA SP MARNG- - PR MONTE DOURADO PA MONTES CLAROS MG MOSSOR RN NATAL RN NOVO HAMBURGO RS OURINHOS SP PALMAS TO PALMAS DO TOCANTINS PA PARANAGU PR PARATI RJ PARINTINS AM PARNABA PI PASSO FUNDO RS PATOS DE MINAS MG PAULO AFONSO BA PELOTAS RS PENEDO AL

BELO HORIZONTE - MG

CAMPO GRANDE - MS

FLORIANPOLIS - SC

2442 1853 3841 4937 2132 2597 3038 1991 1955 2856 1253 5634 3397 2632 2013 3315 890 631 2311 3760 3552 3665 2744 3177 389 395 2687 2981 3271 1921 428 185 3852 3028 2253 3222 2838 1175 3746 2243 553 4152 555

JOO PESSOA - PB

OSTENSIVO

FORTALEZA - CE

CURITIBA - PR

ARACAJU - SE

BRASLIA - DF

1231 2 1921 4 1949 4 1527 2 1085 1120 3 1418 1 1125 2 1006 2 1492 1 2646 4 1405 3 210 783 2442 1323 2585 2207 1174 1338 3 1510 3 1753 3 776 31 884 3 2986 2125 1 405 688 31 963 3 891 2476 2619 1810 4 781 3 875 1288 3 1260 3 2342 1621 4 558 1917 2110 4 1989 1

GOINIA - GO

1493 1186 934 935 209 634 1337 1 922 1 781 1 041 898 598 1656 963 2022 1 037 2797 1 064 1 835 2 195 2 553 1274 2 130 1 912 1 317 892 595 1769 1188 1167 578 317 1939 1 246 1 218 901 2594 2 342 2 343 1 521 2 528 1231 1 816 1 675 931 409 1112 1 697 1 556 816 348 251 2436 2 566 1 283 1 734 3494 1 767 2 537 2 892 3 102 212 1898 1 210 1 585 1 1289 982 89 8 84 8 40 9 70 028 1734 1 447 1 005 972 3485 3188 3336 3357 2245 180 130 1816 1122 1 503 1 2943 2664 3 510 3 120 2 383 1 3357 3060 3131 3132 2010 1221 914 1836 1512 9992 701 1394 1 097 409 1537 1 213 374 2003 1 315 1 690 1 148 448 2193 1 521 1 861 1 0 533 14 64 95 4 862 86 379 1 303 6 15 1 083 NO SERVIDA POR RODOVIA 420 3888 3609 3 911 4 189 2 796 2 075 3 168 2871 3 049 3 040 1 928 1 NO SERVIDA POR RODOVIA 2964 1 189 898 2231 1 533 1 242 5 60 81 1 504 13 42 65 4 887 435 7 35 428 1 329 6 41 1 162 NO SERVIDA POR RODOVIA 2278 1700 1415 1677 15 23 694 262 3752 3455 3 390 3 391 2 239 2 537 3662 3365 3 543 3 534 2 422 2 205 487 674 2209 1 521 1 990 1 253 7 16 409 1 335 6 47 980 2035 2 336 2036 1 784 1 787 982 NO SERVIDA POR RODOVIA 575 385 90 1781 1 093 1 420 1 115 1 044 753 2081 1 388 1 360 NO SERVIDA POR RODOVIA 487 3806 3499 3 266 3 267 2 060 2 099 537 561 1984 1 296 1 800 1 2822 1471 1164 1270 1116 549 900 2956 2659 2841 2842 1720 505 739 974 2469 1 781 2 290 1 562 3 005 2711 3 204 2 804 1 800 1

CUIAB - MT

BELM - PA

2482 210 1 084 514 3 412 1 2454 281 401 2 312 1 414 1 646 2 982 3 750 2682 2755 2 688 3668 842 528 2668 810 1 905 900 35 83 356 6

906 324 592 3 677 3 574 556 789 231 217 99 104 2 374 3 213 3 2 740 2171 131 3 639 1 2047 272 856 3 368 3 421 3 570 27 1002 609 1 854 2 398 3 805 26 1097 418 438 1 348 2 675 3 853 2 1690 1 031 3 690 658 1 562 3 417 1646 975 4 639 3

2017 2921 1 923 3 405 3 3154 1 3088 3120 2 608 3019 1 2918 1 360 997 4 412 2 2217 3062 1 2161 330 2 540 1530 3100 345 3 517 2 661 83 2891 996 173 386 2 95 2970

1849 260 259 979 522 2004 451 1909 361 463 660 609 804 2039 772 611 722 788 702 1718 167 959 387 2151 2584 984 294 098 2388 2678

2796 13 28 831 878 108 788 817 3 259 788 2435 282 1 660 295 2 3262 2 107 1 627 3 2589 1835 117 3 050 629 249 469 153 1651 307 559 178

GOIANIA GO GOV. VALADARES MG GUAIRA - PR GUAJARA MIRIM - RO GUARAPARI - ES GUARATINGUETA - SP IGUAPE - SP IMPERATRIZ MA IPATINGA MG ITABIRA MG ITABUNA BA ITACOATIARA - AM ITAJAI SC ITAMBIARA GO JANUARIA - MG JOAO PESSOA PB JOINVILLE SC JUAZEIRO - BA JUAZEIRO DO NORTE CE JUIZ DE FORA MG LADARIO - MS LAGES SC LAGUNA - SC LIMEIRA SP LONDRINA PR MACAPA - AP MACAU RN MACEIO AL MANAUS AM MANGARATIBA RJ MARILIA-SP MARNG-PR MONTE DOURADO PA MONTES CLAROS-MG MOSSOR-RN NATAL-RN NOVO HAMBURGO-RS OURINHOS-SP PALMAS-TO PALMAS DO TOCANTINS - PA PARANAGU PR PARATI RJ PARINTINS AM PARNABA -PI PASSO FUNDO RS PATOS DE MINAS MG PAULO AFONSO BA PELOTAS RS PENEDO - AL

- G-5 REV. 3 OSTENSIVO

OSTENSIVO SGM-302

BELO HORIZONTE - MG

CAMPO GRANDE - MS

FLORIANPOLIS - SC

JOO PESSOA - PB

FORTALEZA - CE

CURITIBA - PR

ARACAJU - SE

BRASLIA - DF

GOINIA - GO

CUIAB - MT

BELM - PA

PETROLINA PE PETRPOLIS RJ PICOS PI PIRAPORA - MG POOS DE CALDAS MG PONTA GROSSA PR PONTA POR MS PORTO ALEGRE RS PORTO MURTINHO MS PORTO SEGURO BA PORTO TROMBETAS - PA PORTO VELHO RO PRESID. EPITACIO SP PRESID. PRUDENTE SP RECIFE PE RIBEIRO PRETO SP RIO BRANCO AC RIO DE JANEIRO RJ RIO GRANDE RS RIO VERDE GO RONDONPOLIS MT SALVADOR BA SANTA MARIA RS SANT.DO LIVRAMENTO- RS SANTARM PA SANTOS SP SO CARLOS SP SO FCO. DO SUL SC SO JOO DA BARRA RJ SO J. DO RIO PRETO SP SO J. DOS CAMPOS - SP SO LUS MA SO PAULO SP SO PEDRO DA ALDEIA RJ SO SEBASTIO SP SINOP MT SOBRAL CE SOROCABA SP TABATINGA AM TAUBAT SP TEF AM

875 2390 902 2735 2635 3289 3630 3889 4193 1529 4822 3480 3071 120 2699 5356 2448 4289 2673 3155 949 4039 4382 3158 2842 2791 3359 2294 2887 2679 1660 2770 2727 3848 3867 926 2853 2642

1747 1280 1859 703 842 1113 1264 1847 4 1592 4 1859 1 2390 4 819 780 2332 615 2924 1338 2389 4 241 723 1643 1 1913 4 2254 4 2611 3 998 688 1459 1633 511 1005 2054 1 926 1462 1128 1435 3 2372 912 1042 2

873 2747 546 2968 2993 3533 3736 242 346 1 925 2 862 3 3720 1 3252 799 2978 5396 2805 536 2713 3195 389 2 392 729 378 3 3199 3084 3686 2574 2983 3036 070 3 3127 2947 3291 907 2 238 3202 999

TERESINA PI TRAMANDAI RS TUBARO SC TUCURU PA UBERABA MG UBERLNDIA - MG

1224 3893 3613 2333 2668 2459

1986 634 3450 1981 4128 376 1621 3966 144 1900 1743 3383 463 2810 1146 360 2707 1249

2966 2663 2671 2 672 1 550 1 1183 886 1959 1 478 1 090 3290 2993 2 783 2 784 1 662 1 1753 1470 1635 1898 493 915 618 1530 1050 922 421 114 1573 885 1260 1265 958 1023 335 1463 476 711 2206 1 518 2 027 1 753 1451 1 088 380 1785 1 196 1899 2 550 2 409 1 482 NO SERVIDA POR RODOVIA 442 3135 1 456 2 150 2 589 3 217 619 1143 372 1008 1 846 539 1146 458 979 3375 3078 3 256 3 247 2 135 2 988 681 1303 930 706 3976 3669 1990 2 684 3 123 3 1144 852 2017 1444 1148 840 1086 2 720 2 150 2 500 2 1488 1181 699 747 440 1775 1468 219 483 922 682 2385 2 567 2 568 1 446 1 810 854 2181 1 493 2 093 1 963 1195 2 522 1834 2 434 2 776 3568 1 777 1 737 2 694 3 777 480 1686 1086 1087 929 622 1376 913 801 167 133 1886 1204 1556 1440 1161 2317 1799 1286 994 687 1199 733 710 807 515 1689 1107 1087 537 3230 2 978 2 979 2 157 2 705 408 1614 1014 1015 1269 990 2271 1628 1282 921 621 949 1256 1228 487 2180 482 1195 1 634 2 3836 3529 3 296 3 297 2 175 2 688 391 1625 937 998 NO SERVIDA POR RODOVIA 849 552 1726 1 144 1 124 NO SERVIDA POR RODOVIA

650 1 376 980 1 488 451 1105 1560 712 3 864 3 952 050 4 142 2 1001 061 2 523 584 4 444 071 4 901 1383 372 2 855 3 199 4 359 2 658 619 1127 736 712 611 738 586 579 799 095 3 488 1 674 601

589 3192 1 267 2611 2839 3087 3346 854 3 679 3 2636 397 4 956 2 2787 074 2622 931 4 3250 300 3 2248 2730 100 920 3 261 3 848 3 3005 2695 3367 3316 2518 3008 806 2933 3426 3130 442 3 333 1 2919 3045 2

490 797 820 2107 2042 2696 3038 296 504 936 229 792 2478 501 2106 763 1855 718 2080 2562 356 446 789 324 2249 2198 2785 1684 2294 2086 1578 2188 2138 2461 274 220 2260 049

3143 2910 2911 1789 2302 947 622 2421 1749 2089 1649 3889 3315 428 2114 1426 1801 1429 3614 3020 3076 2824 2825 2003 2713 350 839 1151 992 537 494 2470 942 1048 894 435 556 2367

1142 2251 2075 1840

PETROLINA PE PETRPOLIS RJ PICOS PI PIRAPORA MG POOS DE CALDAS MG PONTA GROSSA PR PONTA POR MS PORTO ALEGRE RS PORTO MURTINHO MS PORTO SEGURO BA PORTO TROMBETAS PA PORTO VELHO RO PRESID. EPITACIO SP PRESID. PRUDENTE SP RECIFE PE RIBEIRO PRETO SP RIO BRANCO AC RIO DE JANEIRO RJ RIO GRANDE RS RIO VERDE GO RONDONPOLIS MT SALVADOR BA SANTA MARIA RS SANT.DO LIVRAMENTO - RS SANTARM PA SANTOS SP SO CARLOS SP SO FCO. DO SUL - SC SO JOO DA BARRA - RJ SO J. DO RIO PRETO SP SO J. DOS CAMPOS - SP SO LUS MA SO PAULO SP SO PEDRO DA ALDEIA RJ SO SEBASTIO SP SINOP MT SOBRAL CE SOROCABA SP TABATINGA AM TAUBAT SP TEF AM

- G-6 OSTENSIVO

TERESINA - PI TRAMANDAI - RS TUBARO SC TUCURU PA UBERABA MG UBERLNDIA - MG

OSTENSIVO

OSTENSIVO
URUGUAIANA RS VILHENA RO VITRIA ES VIT. DA CONQUISTA BA VOLTA REDONDA - RJ BELM PA MANAUS - AM

BELO HORIZONTE - MG

CAMPO GRANDE - MS

FLORIANPOLIS - SC

4311 4118 2001 1326 2461

1713

JOO PESSOA - PB BELM PA

FORTALEZA - CE

CURITIBA - PR

ARACAJU - SE

BRASLIA - DF

2185 4664 1102 1686 4158 2738 1428 2397 1597 1756 1683 2159 1226 2809 1033

1293 4486 4906 3395 1513 2305 3078 1837 204

GOINIA - GO BOA VISTA RR

1126 2453 1765 2365 2127 4192 3718 2431 752 1446 1885 2346 3693 3525 1300 2119 1892 1238 526 3108 1408 1862 2362 2306 1048 849 2394 733 736 1901 1328 1161 438 3229 1868
PORTO TROMBETAS PA MONTE DOURADO PA

CUIAB - MT

BELM - PA

URUGUAIANA RS VILHENA RO VITRIA ES VIT. DA CONQUISTA BA VOLTA REDONDA - RJ

GUAJARA - MIRIM RO

BOCA DO ACRE AM

PORTO VELHO RO

ITACOATIARA AM

TABATINGA AM

SANTAREM AM

PARINTINS AM

EIRUNEP AM

SANTANA PA

MANAUS AM

484 1322

MACAPA AP

TEF - AM

1713 -

593 1264

1258 468

1102 3062 454 744 1485 1306

956 757

3469 2376 1685 676

- G-7 REV. 3

Tendo em vista que, em determinadas regies do pas, no h transporte regular durante todo ano, a MB adotou, para tais casos, o emprego do meio de transporte mais econmico, existente na data da movimentao. No transporte aquavirio, aplicar, sempre, o menor trajeto entre OM de origem e a OM de destino. Excetuando por avio, atualmente cheg a-se a MANAUS AM de navio ou balsa a par tir d e BELM - PA ou PORTO VELHO - RO. Para MACAPA AP o acesso feito de navio ou balsa partindo de BELM. Algumas distncias entre determinadas cidades foram calculadas atravs do somatrio de distncia aquaviria acrescida de distncia rodoviria. Ex: SANTARM x PALMAS = SANTARM x BELM(aquavirio) BELM x PALMAS (rodovirio)

Caso haja necessidade de se obter distncias entre localidades no constantes ou em desacordo com este anexo, as OM devem formular consultas por mensagem diretamente DFM, conforme preconizado no inciso 25.11.8.

SGM-302

OSTENSIVO ANEXO H

SGM-302

MODELO DE DECLARAO DE EXECUO DO TRANSPORTE (DET)

DECLARAO DE EXECUO DO TRANSPORTE (DET)

Eu, _________________________________________________________________, (Posto/Graduao/NIP/Nome) servindo presentemente na _________________________________ e residindo na _______

(OM DE DESTINO)

____________________________________________ , efetuei o(s) transporte(s) abaixo (Endereo) assinalado(s), conforme consta da OS n _______, de ___ de ______________ de _________, do _______________________________. (OM DE ORIGEM) ( ( ( ( ( ( ) ) ) ) ) ) Pessoal. Dependentes. Empregado Domstico. Bagagem. (Marca / Tipo / Ano / Placa) Automvel _______________________________. (Marca / Tipo / Ano / Placa) Motocicleta _______________________________.

__________________, ________, em ____ de _______________ de 20__. (cidade) (UF) ________________________________________ (assinatura do militar)

COMPROVAO PELO OFICIAL ENCARREGADO DA VERIFICAO DA EXECUO DO TRANSPORTE O Oficial designado pela OS n _________, de ___________ de ___________ de ___________ do ___________________________________________________________ , (OM DE DESTINO) aps constatao no endereo declarado pelo militar, comprova que o mesmo executou o(s) transporte(s) acima assinalado(s). __________________, ________, em ____ de _______________ de 20__. (cidade) (UF) ________________________________________ (OFICIAL ENCARREGADO)

OSTENSIVO

- H-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO I MODELO DECLARAO DA EXECUO DO TRANSPORTE DE DEPENDENTES (DETD)

SGM-302

DECLARAO DA EXECUO DO TRANSPORTE DE DEPENDENTES (DETD)

Eu, _________________________________________________________________,
(Posto/Graduao/NIP/Nome)

servindo presentemente na ______________________________________ declaro que minha

(OM DE DESTINO)

famlia passou a residir na _____________________________________________________

(ENDEREO ONDE FAMLIA VAI FIXAR RESIDNCIA)

e que efetuei o(s) transporte(s) abaixo assinalado(s), conforme consta da OS n _______, de ________ de __________ de _________, do _________________________ .
(OM DE ORIGEM)

( ( ( ( (

) ) ) ) )

Dependentes. Empregado Domstico. Bagagem. (Marca / Tipo / Ano / Placa) Automvel _______________________________. (Marca / Tipo / Ano / Placa) Motocicleta _______________________________. __________________, ________, em ____ de _______________ de 20__.
(cidade) (UF)

________________________________________ (assinatura do militar)

COMPROVAO PELO OFICIAL ENCARREGADO DA VERIFICAO DA EXECUO DO TRANSPORTE DOS DEPENDENTES O Oficial designado pela OS n ________, de _______ de ______ _________________de ________ do ____________________________________________,
(OM DE DESTINO)

aps constatao no endereo declarado pelo militar, comprova que o mesmo executou o(s) transporte(s) acima assinalado(s). __________________, ________, em ____ de _______________ de 20__.
(cidade) (UF)

________________________________________ (OFICIAL ENCARREGADO)

OSTENSIVO

- I-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO J RELAO DE OM DE APOIO E CONTATO

SGM-302

CDIGO DA OM 91180 85310 62300 82000 83000 84000 85000 86000 87000 89000 88000 83330 83310 83340 82330 85340 89310 82320 84320 85320 84330 85342 85332 85331 85600 83601 81600 88810 81700

NOME BASE AREA NAVAL DE SO PEDRO DA ALDEIA......................... CAPITANIA FLUVIAL DO RIO PARAN............................................. COLGIO NAVAL..................................................................................... COMANDO DO 2 DN............................................................................... COMANDO DO 3 DN............................................................................... COMANDO DO 4 DN............................................................................... COMANDO DO 5 DN............................................................................... COMANDO DO 6 DN............................................................................... COMANDO DO 7 DN............................................................................... COMANDO DO 8 DN............................................................................... COMANDO DO 9 DN............................................................................... CAPITANIA DOS PORTOS DA PARABA............................................. CAPITANIA DOS PORTOS DE ALAGOAS............................................ CAPITANIA DOS PORTOS DE PERNAMBUCO.................................... CAPITANIA FLUVIAL DO SO FRANCISCO....................................... CAPITANIA DOS PORTOS DE SANTA CATARINA............................ CAPITANIA DOS PORTOS DE SO PAULO......................................... CAPITANIA DOS PORTOS DE SERGIPE.............................................. CAPITANIA DOS PORTOS DO MARANHO....................................... CAPITANIA DOS PORTOS DO PARAN.............................................. CAPITANIA DOS PORTOS DO PIAU................................................... DEL. DA CAPITANIA DOS PORTOS EM S. FRANCISCO DO SUL.... DEL. FLUVIAL EM URUGUAIANA....................................................... DEL. DA CAPITANIA DOS PORTOS EM PORTO ALEGRE................ ESCOLA DE APRENDIZES-MARINHEIROS DE STA CATARINA..... ESCOLA DE APRENDIZES-MARINHEIROS DO CEAR................... ESCOLA DE APRENDIZES-MARINHEIROS DO ESPRITO SANTO ESTAO NAVAL DO RIO NEGRO....................................................... SANATRIO NAVAL DE NOVA FRIBURGO.......................................

IND. NAVAL BANSPA CPFOZU COLNAV SEGDIS TERDIS QRTDIS QUIDIS SXTDIS SETDIS OITDIS NOVDIS CPSSOA CPCEIO CPCIFE CPPIRA CPFPOL CPSANT CPCAJU CPLUIZ CPAGUA CPPARN DLSFSL DLURUG DLEGRE EAMFPL EAMFTZ EAMVTR ESNVNG SNNFRJ

OSTENSIVO

- J-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO K

SGM-302

MODELO DE PAPELETA DE HABILITAO DE BENEFICIRIA DE CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA

MARINHA DO BRASIL CONSIGNANTE:_____________________________________________________ ____________________________________ MATRCULA:___________________ BENEFICIRIO:______________________________________________________ VNCULO: ___________________________________________________________ RUA/AV.:____________________________________________________________ _____________________________________________________________________ BAIRRO:_________________________________ CIDADE:___________________ ESTADO:_____________CEP:___________________ TEL:___________________ BANCO:_________________________________ AGNCIA:__________________ CONTA CORRENTE:_____________________ CPF:_________________________ DEPENDENTES: 1 _____________________________________ DATA/NASCIMENTO___/___/___ 2 _____________________________________ DATA/NASCIMENTO___/___/___ 3 _____________________________________ DATA/NASCIMENTO___/___/___ 4 _____________________________________ DATA/NASCIMENTO___/___/___ Cidade, Estado, em ___ de ___________________ de _____. ____________________________________________ assinatura do (a) beneficirio (a) OBS.: 1) A conta dever ser do tipo corrente , no podendo ser poupana, em um dos bancos conveniados com a Marinha; e 2) Aps o seu preenchim ento, restitu ir esta papele ta Pagadoria de Pessoal da Marinha, situada na Ilha das Cobras , Ed. 23, Centro, CEP: 20091.000, Rio de Janeiro - RJ.

OSTENSIVO

- K-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO L

SGM-302

MODELO DE AUTORIZAO PARA DESCONTO EM FOLHA RELATIVO A ALUGUEL RESIDENCIAL MARINHA DO BRASIL ________________________________________
(NOME DA OM)

AUTORIZAO PARA DESCONTO EM FOLHA RELATIVO A ALUGUEL RESIDENCIAL IMPLANTAO C O N S I G N A N T E

NIP:

ALTERAO

CANCELAMENTO

__________________________

POSTO/GRAD:___________________________________

NOME: _____________________________________________________________________________ ENDEREO:_________________________________________________________________________ ____________________________________________________TEL: ________________ LIMITE CONSIGNVEL LQUIDO:_____________________________________________________ FINALIDADE: DESTINA-SE A MINHA MORADIA E DE MEUS FAMILIARES

I ENDEREO:_________________________________________________________________________ M ____________________________________________________TEL: ________________ V VALOR DO DESCONTO (R$): __________________________________________________________ E L VIGNCIA: INCIO: ________/_______- TRMINO:________/________ L O C A D O R
NOME:______________________________________________________________________________ ENDEREO: _________________________________________________________________________ ____________________________________________________TEL: ________________ CPF: ______________________________________________ BANCO:___________________ AGNCIA:_____________________ C/C:________________________

Autorizo o desconto em meu Bilhete de Pagamento, de acordo com as condies acima previstas. Estou ciente de que a con signao em Folha de Pag amento no i mplica na co -responsabilidade da MARINHA por dvida s o u compro missos de n atureza pecu niria assumidas p elo milita r/pensionista junto ao locador.
________________,____. , em _____ de ________________________ de ______ .
(LOCAL) (DATA)

_______________________ Comandante/Diretor

______________________ Consignante (Locatrio)

______________________ Consignatrio (Locador)

OSTENSIVO

- L 1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO M

SGM-302

INSTRUES PARA ENQUADRAMENTO DE MILITARES E DE SERVIDORES DA MARINHA DO BRASIL DESIGNADOS PARA CUMPRIMENTO DE MISSES NO EXTERIOR Apndices: I) Tabela de enquadramento para a execuo de misses no exterior; II) Minuta de Portaria de designao para o exterior, assinada pelo Comandante da Marinha; III) Minuta de Portaria de designao para o exterior, assinada pelo ODG/ODS; IV) Declarao de horrio de viagem em misso eventual; e V) Modelo de mensagem para credenciamento de militar. 1 - PROPSITO Estabelecer diretrizes para o enquad ramento de m ilitares e de servido res da Marinh a do Brasil (MB) designados para o cumprimento de misses no exterior. 2 - CONSIDERAES PRELIMINARES 2.1 - Os militares e os servidores da MB designados para o desempenho de cargos, funes ou atividades no exterior podero ser enquadr ados, de acordo com o previsto no art. 3 da Lei n 5.809/1972, regulamentada pelo Decreto n 71.733/1973, em uma das seguintes misses: a) quanto ao tipo: I) misso permanente; II) misso transitria; e III) misso eventual. b) quanto natureza: I) misso diplomtica; II) misso militar; e III) misso administrativa. 3 - MISSO PERMANENTE 3.1 - Sero enquadrados em m isso perm anente, de acordo com o art. 4 da Lei n 5.809/1972, regulam entada pelo Decreto n 71.733/1973, os militares e os servidores da MB exercendo cargo, funes ou atividades nos rgos, delegaes, representaes ou organizaes estrangeiras previstas nos Decretos n 72.021/1973 e 3.402/2000. 4 - MISSO TRANSITRIA 4.1 - Desde que no incidentes as ex cees previstas nos itens 5.2 e 5.3, sero enquadrados em misso transitria os militares e servidores da MB exercendo os cargos, funes ou atividades previstos no art. 5 da Lei n 5.809/1972, regulamentada pelo Decreto n 71.733/1973. 4.2 - As misses transitrias de durao superior a sessenta dias sero com mudana de sede. 4.3 - As misses transitrias de durao igual ou inferior a s essenta dias sero sem mudana de sede. 4.4 - As misses transitrias sero consideradas com dependente quando tiver a durao igual ou superior a seis meses, desde que a natureza da misso permita ao militar ou servidor fazerse acompanhar. OSTENSIVO - M-1 REV. 4

OSTENSIVO

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4.5 - As misses transitrias de durao inferior a seis meses sero consideradas sem dependentes. 4.6 - Sero enquadrados em misso transitria, com mudana de sede e sem dependentes, os militares e servidores da MB, em servio no exterior, a bordo de navios em Viagem de Instruo de Guardas-Marinha ou em m isso de Apoi o Logstico Estao Antrtica Comandante Ferraz. 4.7 - Sero enquadrados em m isso transitria no exterior, com base no art. 12 da Lei n 5.809/1972, regulam entada pelo Decreto n 71.733/1973, os m ilitares e servidores da MB participantes das viag ens ao exterio r, de durao igual ou inferior a se ssenta dias, constantes do Programa de Viagens ao Exterior de Navios e Foras Navais aprovado, anualmente, pelo Comandante da Marinha. 5 - MISSO EVENTUAL 5.1 - Sero enquadrados em misso eventual os militares e os servidores da MB exercendo os cargos, funes ou atividades previstos no art. 6 da Lei n 5.809/1972, regulam entada pelo Decreto n 71.733/1973, por perodo igual ou inferior a noventa dias. 5.2 - Quando os perodos estipulados para o desempenho dos cargos, f unes ou atividades previstos nos incisos I, IV, V e VI d o art. 5 da Lei n 5.809/1972, regulamentada pelo Decreto n 71.733/1973, forem de durao igual ou inferior a noventa dias, os militares e servidores da MB sero enquadrados em misso eventual. 5.3 - Quando os perodos estipu lados para o desem penho dos carg os, funes ou atividades previstos no inciso II da Lei n 5.809/1972, regulament ada pelo Decreto n 71.733/1973, forem de durao igual ou i nferior a sessenta dias, os militares e servidores da MB sero enquadrados em misso eventual. 5.4 - Os m ilitares e os s ervidores da MB no faro jus ao recebim ento de dirias no exterior quando a alim entao, a pousada e a locom oo forem garantidas pela Unio, pelos Estados, pelos Municpios, por institu io p blica, privada ou organism o internacional, ou, m esmo, quando perceberem ajuda de custo de exterior, de acordo com o estipulado no Pargrafo nico do art. 7 da Lei n 10.937/2004. 5.5 - As m isses eventuais sero sempre sem mudana de sede, de acordo com o es tipulado no art. 6 da Lei n 5.809/1972, regulamentada pelo Decreto n 71.733/1973. 5.6 - A p articipao de militares e servidores da MB em vos de apoio Estao A ntrtica Comandante Ferraz, em carter de visita ou de observao , ser enquadrada com o m isso eventual, desde que no haja necessidade de os mesmos permanecerem em territrio antrtico aps o regresso das aeronaves. 5.7 - As dirias no exterior contam -se pelo nmero de dias correspondentes misso eventual para qual foi nomeado ou designado o militar/servidor da MB, incluindo-se, tambm, os dias da partida e da chegada. 5.8 - A diria ser devida pela metade do seu valor nos seguintes casos: a) quando o deslocamento no exigir pernoite fora da sede; b) no dia da partida do territrio nacional, quando houver mais de um pernoite fora do Pas; c) no dia da chegada ao territrio nacional; d) quando a Unio custear, por meio diverso, as despesas de pousada ou alimentao; e) quando o servidor ou militar ficar hospedado em imvel pertencente Unio ou que esteja sob administrao do Governo brasileiro ou de suas entidades; e

OSTENSIVO

- M-2 -

REV. 4

OSTENSIVO

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f) quando governo estrangeiro ou organismo internacional de que o Brasil participe ou com o qual coopere custear as despesas com pousada ou alimentao. 5.9 - Em nenhuma hiptese as situaes apresent adas no subitem anterior podero ser u tilizadas para acrscimo do direito a diria por ocasio da viagem. 5.10 - Caso o deslocam ento exija qu e o m ilitar/servidor fique mais de um dia em viagem , alm do previsto nestas Instrues, quer na ida ao exterior, quer no retorno ao Brasil, a concesso de dirias excedentes dever ser devidamente justificada. 5.10 - Quando a misso no exterior abranger mais de um pas, adotar-se- a diria aplicvel ao pas onde houver o pernoite; no re torno ao Brasil prevalecer a di ria referente ao pas onde o servidor haja cumprido a ltima etapa da misso. 6 - MISSO DIPLOMTICA 6.1 - Sero enquadrados em misso diplomtica os militares e serv idores da MB exercendo cargos, funes ou atividades vinculados s representaes diplomticas do Brasil no exterior, desde que formalmente acreditados, para o exerccio de misso de natureza diplomtica, junto ao governo do pas sede da represen tao diplomtica brasileira ou junto ao Organismo Internacional onde o Brasil se faz representar. 6.2 - Os militares e servidores da MB, enquadra dos no exerccio de m isso diplomtica, alm de gozarem dos privilgios e im unidades prev istos na Conveno de Viena sobre Relaes Diplomticas, promulgada pelo Decreto n 56.435/1965, faro uso do passaporte diplom tico expedido pelo Ministrio das Relaes Exteriores. 6.3 - Os militares e servidores da MB em servio no exterior, no acreditados para o exerccio de misso diplomtica, sero norm almente enquadrados em misso permanente, eventual ou transitria, de natureza administrativa, mesmo que, para exerccio de seus cargos, funes ou atividades, venham a se utilizar do edifcio sede (local da misso) da representao diplomtica brasileira no exterior. 7 - DISPOSIES FINAIS 7.1 - Sero enquadrados com o e m m isso m ilitar, os m ilitares e os s ervidores da MB que permanecerem no exterior no desempenho ou exerccio de cargos, funes ou ativid ades previstas nos incisos II, III e V do art. 5 e inciso IV do art. 6 , todos da Lei n 5.809/1972, regulamentada pelo Decreto n 71.733/1973. 7.2 - Os perodos de instalao, trnsito e viagem no sero com putados para fim de enquadramento das misses no exterior. 7.3 - Para a em isso das Portar ias de designao de militares e serv idores da MB, par a o desempenho de misso no exterior, sero utilizados os modelos dos Apndices II e III, tom ando por base os perodos estabelecidos e as observaes contidas no Apndice I. Em se tratando de misso eventual, ser incorporado ao perodo da misso, os perodos de instalao e trnsito. 7.4 - O perodo da misso dever conter os prazos para apresentao e recebimento de funo, quando couber. 7.5 - O perodo total para clculo do s direitos pecunirios ser re strito ao perodo de afastamento previsto na Portaria de designao, que dever ser estabelecido de acordo com as orientaes constantes nestas Instrues. 7.6 - Em misso de durao inferior a um ano, os militares e servidores da MB podero gozar as frias a que tiverem direito, antes de seu regresso ao Brasil.

OSTENSIVO

- M-3 -

REV. 4

OSTENSIVO

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7.7 - No gozo das f rias evidenciadas no item anterior, os m ilitares e s ervidores da MB no tero direito retribuio no exterior, nem ao cmputo desse tem po como perodo de m isso no exterior para qualquer efeito. 7.8 - Em misso de durao igual ou superior a um ano, os militares e servidores da MB t m direito a um perodo de frias para cada ano de comisso, devendo, este perodo, ser evidenciado na Portaria de designao, quando couber, e considerado no clculo dos direitos pecunirios. 7.9 - Quando o perodo de frias no for gozado dentro do prazo de misso, poder faz-lo: a) no exterior, na forma do subitem 7.6 destas Instrues; ou b) no Brasil, aps o regresso.

OSTENSIVO

- M-4 -

REV. 4

OSTENSIVO APNDICE I AO ANEXO M TABELA DE ENQUADRAMENTO PARA A EXECUO DE MISSES NO EXTERIOR

VIAGEM INSTALAO (EM DIAS) NO EXTERIOR IDA (EM DIAS) 1 2 15d EVENTUAL 2 30d 2 60d 1 2 15d 1a3 2 30d 2 60d TRANSITRIA 4 4 4 4 ou 10 PERMANENTE 4 ou 10 TIPO DA MISSO

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* d dias m meses a anos

TRNSITO NO VIAGEM EXTERIOR (EM DIAS) (EM DIAS) VOLTA T < 15d 1 T < 30d 1 T < 60d 2 T 90d 3 T < 15d 1 T < 30d 1 1a3 T < 60d 2 T 90d 3 90d < T 120d 7 120d < T 150d 10 150d < T < 6m 15 6m T 30 2a 30 PERODO DA MISSO (T) *

OBSERVAES 1) A Tabela acim a estabelece o nmero de dias dos eventos de acordo com o enquadramento da misso no exterior. Estes perodos podero ser alterados, a critrio do Comandante da Marinha, quando a natureza ou o local da misso assim o impuser. 2) Entende-se por perodo de viagem o nmero de dias que concedido ao militar ou servidor da MB para o deslocam ento para a localidade o nde cumprir a misso para a qual foi designado, assim como o nmero de dias para seu retorno ao pas. a) Durao da Viagem: I) AMRICA DO SUL, exceto SURINAME e GUIANA: 1 (um) dia; II) SURINAME, GUIANA, AM RICA CENT RAL, AM RICA DO NORTE, EUROPA, FRICA DO SUL e ISRAEL: 2 (dois) dias; e III) Outros destinos: 3 (trs) dias. b) Em caso de conexo em territrio nacional, devem ser considerados os vos de efetiva partida e chegada para o exterior. c) Nas misses eventuais devero ser considerados, para fixao da data de retorno ao pas, a observao 4 deste Apndice, e, pelo rgo Pagador, o contido nos subitens 5.6 e 5.7 destas Instrues, para os dias de partida e da chegada. 3) Entende-se por pero do de afastamento para instalao no exterior o nmero de dias que concedido ao militar ou servidor da MB para instalar-se na localidade onde cumprir a misso para a qual foi designado. Para misses permanentes e transitrias de durao igual ou superior a seis meses o perodo de instalao no exterior de:

OSTENSIVO

- M-I-1 -

REV.3

OSTENSIVO a) 10 (dez) dias quando com dependentes; e b) 4 (quatro) dias quando sem dependentes.

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4) Entende-se por perodo de afastam ento para tr nsito no exter ior o nmero de dias que propiciado ao m ilitar ou servidor da MB para pr eparar-se, a fi m de deixar a localidade onde cumpriu a m isso para a qual foi designado e inicia r a viagem de retorno ao pas. Em se tratando de misso eventual, este perodo dever ser incorporado ao perodo da m isso, sendo o ltimo dia do trnsito coincidente com o do incio da viagem de volta. 5) O incio da m isso ocorrer no dia im ediatamente posterior ao trmino da instalao ou, quando for o caso, no dia posterior ao perodo de apresentao ou na data do recebim ento da funo. 6) O trm ino da m isso ocorrer no dia anterior ao prim eiro dia de tr nsito no exterior ou, quando for o caso, na data da passagem de funo. 7) Nas misses eventuais, o militar ou servidor da MB permanece p ercebendo seu pagamento em moeda nacional. 8) Nas misses transitrias ou permanentes, a data de incio do pagamento em moeda estrangeira a m esma data do em barque para o exteri or, ou seja, o prim eiro dia de viagem . A data de trmino do pagam ento em m oeda estrangeira oco rrer na data de partid a da ltim a localidade no exterior, que a mesma do desligamento da Sede no Exterior e do ltimo dia de trnsito no exterior. 9) Os perodos de viagem, trnsito e instalao definidos nesta Instruo s sero con cedidos para clculo de direitos pecunirios caso se jam efetivam ente usufrudos, no podendo, e m hiptese alguma, serem computados concomitantemente entre si ou com o perodo da misso. 10) No caso de viagem para o ex terior em aeronave militar, o perodo da m isso descrito na Portaria de designao do m ilitar ou do se rvidor ter incio na data de embarque prevista na programao do vo, estabelecida p ela Fora qual o m eio pertena, no sendo considerados os afastamentos para viagem e instalao estabelecidos neste calendrio. 11) De f orma anloga a o item anterior, caso o r egresso ao Brasil se ja em aeronave m ilitar, o trmino do perodo d a m isso descrito n a Port aria de des ignao do m ilitar ou d o servido r estar condicionado programao do vo, no sendo considerado o perodo de trn sito estabelecido neste calendrio.

OSTENSIVO

- M-I-2 -

REV.3

OSTENSIVO
APNDICE II AO ANEXO M MINUTA DE PORTARIA DE DESIGNAO PARA O EXTERIOR, ASSINADA PELO COMANDANTE DA MARINHA

SGM-302

MINISTRIO DA DEFESA MARINHA DO BRASIL

.

PORTARIA N.

/MB, DE

DE

DE

O COMANDANTE DA MARINHA, no uso das atribuies que lhe confere o art. 1, inciso VII, do D ecreto n 2.790, de 29 de setem bro de 1998, combinado com os art. 4 e 19 da Lei Com plementar n 97, de 9 de j unho de 1999 (se m ilitar) ou art. 2 do Decreto n 1.387, de 7 de fevereiro de 1995, com a redao dada pelo Decreto n 3.025, de 12 de abril de 1999, combinado com os art. 4 e 19 da Lei Complementar n 97, de 9 de junho de 1999 (se servidor pblico), resolve: Art. 1 Des ignar o (conter, obrigatoriamente, o posto, o NI P e o nom e do militar ou, no caso de servidor pblico, o cdigo da carreira, o nvel, o NIP, a matrcula no SIAPE e o nome ou pessoal abaixo m encionado) para real izar m isso no exterior. (se m ais de um representante, relao do pessoal, constando, obrigatoriamente, posto, NIP e nom e do m ilitar ou cdigo da carreira, nvel, matrcula no SIAPE e nome, no caso de servidor pblico). Misso Servir na (co misso perm anente no exterior) ou Re alizar/Participar do (curso, estgio, inspeo, conclave ou intercmbio) (ttulo, como na portaria de aprov ao do respectivo programa). Local - Cidade, Estado (se for o caso), Pas. Perodo - de (dia) de (ms) de (ano) a (dia) de (ms) de (ano), devendo ausentar-se do pas no dia (dia) de (ms) de (ano) e retornar ao pas no dia (dia) de (ms) de (ano). Art. 2 A referida m isso enquadrad a com o diplom tica, m ilitar ou administrativa, permanente, transitria ou eventual (se transitria, especificar se com ou sem mudana de sede e com ou sem dependentes), de acordo com os artigos 3, inciso I, alnea __ (conforme a natureza),inciso II, alnea __ (confor me o tipo), 4 (se perm anente), 5, inciso __ (se transitria), ou 6, inciso__ (se eventual), da Lei n 5.809, de 10 de outubro de 1972. Art. 3 O utras con sideraes relevantes com o, por exemplo: neces sidade de vinculao do(s) participante (s) a algum a OM, por determ inado perodo, rgo ou entidade responsvel pelo custeio das despesas, etc. Art. 4 Esta Portaria entra em vigor na presente data.
NOME Almirante-de-Esquadra Comandante da Marinha ASSINADO DIGITALMENTE

Distribuio: OSTENSIVO - M-II-1

REV.3

OSTENSIVO APNDICE III AO ANEXO M

MINUTA DE PORTARIA DE DESIGNAO PARA O EXTERIOR,

SGM-302

ASSINADA PELO ODG/ODS

MARINHA DO BRASIL (ODG ou ODS)

PORTARIA No

/(ODG ou ODS), DE

DE

DE

O _________________ (ODG ou ODS), no uso da deleg ao de competncia que lhe confere a Portaria n 93/MB, de 18 de maro de 2009, resolve: Art. 1 De signar o (conter, com pulsoriamente, o posto, o NIP e o nom e do militar ou, no caso de servidor pblico, o cdigo da carreira, o nvel, o NIP, a m atrcula no SIAPE e o nome ou pessoal abaixo mencionado) para realizar misso no exterior. (se mais de um representante, relao do pessoal, constando, com pulsoriamente, posto, NIP e nom e do m ilitar ou c digo da ca rreira, n vel, m atrcula n o SIAPE e nom e, no caso de servidor pblico) Misso - Realizar/Participar do (curso, estgio, conclave ou intercmbio) (ttulo, como na portaria de aprovao do respectivo programa). Local - Cidade, Estado (se for o caso), Pas. Perodo - de (dia) de (ms) de (ano) a (dia) de (ms) de (ano), devendo ausentarse do pas no dia (dia) de (ms) de (ano) e retornar ao pas no dia (dia) de (ms) de (ano). Art. 2 A referida m isso enquadrada com o diplomtica, militar ou adm inistrativa, transitria ou eventual (se transitria, especificar se com ou sem mudana de sede e com ou se m dependentes), de acordo com os artigos 3 , inciso I, a lnea __ (conforme a natureza), inciso II, alnea __ (conforme o tipo) e 5 , inciso __ (se transitria) ou 6 , inciso __ (se eventual), da Lei no 5.809, de 10 de outubro de 1972. Art. 3 Outras consideraes relevantes como, por exemplo: necessidade de vinculao do(s) participan te(s) a algum a OM, por determ inado perodo, rg o ou entidade responsvel pelo custeio das despesas, etc. Art. 4 Esta Portaria entra em vigor na presente data.
NOME

ASSINADO DIGITALMENTE

Posto Cargo

Distribuio: OSTENSIVO - M-III-1 REV.3

OSTENSIVO APNDICE IV AO ANEXO M MARINHA DO BRASIL PAGADORIA DE PESSOAL DA MARINHA

SGM-302

DECLARAO DE HORRIO DE VIAGEM EM MISSO EVENTUAL Declaro, para fins de recebim informaes: NA IDA Sada do Brasil: Data: ____/____/____ Data: ____/____/____ NO REGRESSO Sada do local de destino (exterior): Data: ____/____/____ Chegada no Brasil: Data: ____/____/____ Horrio Local: ___:___h Horrio Local: ___:___h Horrio Local: ___:___h Horrio Local: ___:___h Chegada no local de destino (exterior): ento de dir ias, em moeda estrang eira, referentes

misso eventual prevista na Portaria n _______/______, do _____________, as seguintes

Nome: _______________________________________________________________________ NIP: ________________ CPF: ________________ TEL: _______________ POSTO/GRAD: ______________________ RG: _________________________ E-mail: __________________________

AGNCIA DO BANCO DO BRASIL PARA RETIRADA DO NUMERRIO: AG. 2448-1 ARMJ AG. 4458-x BNRJ AG. _____________ (ACD MSG _____________________) ___________, ____ de __________ de _____. ____________________________ ASSINATURA OSTENSIVO - M-IV-1 REV. 4

OSTENSIVO

SGM-302

APNDICE V AO ANEXO M MODELO DE MENSAGEM PARA CREDENCIAMENTO DE MILITAR

ROTINA RDE PARA PAGPEM GRNC BT CONFIDENCIAL PAGAMENTO EXTERIOR CREDENCIAMENTO DE MILITAR AUT o (POSTO), (NIP), (NOME COMPL ETO), (IDENTIDADE), (CPF), a receber numerrio referente a (DIRIAS /AJUDA de C USTO e m d lares) em no me de (POSTO), (NIP), (NOME COMPLETO), designado para cum prir misso no exterior conform e Portaria n XX/AA, de (OM) BT

OSTENSIVO

- M-V-1 -

REV. 4

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO N TABELA DE PERCENTUAIS DE BENEFCIO-FAMLIA

POSTO/GRADUAO Contra-Almirante 110% Capito-de-Mar-e-Guerra Capito-de-Fragata Capito-de-Corveta Capito-Tenente 1Tenente 2Tenente Guarda-Marinha Suboficial Sargento Cabo Marinheiro / Soldado

LIMITES DE PERCENTUAL DO SOLDO 110% 110% 100% 100% 100% 100% 90% 100% 100% 100% 100%

OBS: Os percen tuais acim a procuram es tabelecer u m montante correspo remunerao lquida mdia de cada posto/graduao

ndente

OSTENSIVO

- N-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO O

SGM-302

MODELO DE FORMULRIO DE HABILITAO DE BENEFCIO-FAMLIA

MARINHA DO BRASIL PAGADORIA DE PESSOAL DA MARINHA

FORMULRIO DE HABILITAO DE BENEFCIO-FAMLIA

DATA DO PREENCHIMENTO:____/_____/_____ OM DA MISSO NO EXTERIOR:__________________ NIP DO INSTITUIDOR:__________________________ DADOS DO BENEFICIRIO NOME :__________________________________________________________________ CPF: _________________________________________ BANCO:_________________AGNCIA:_________CONTA CORRENTE:__________ PERCENTUAL DO SOLDO DO INSTITUIDOR A SER DESCONTADO:_________% VALOR DO DESCONTO EM REAL (R$):____________________________________ PROCESSO DE PGTO DE INCIO DE DESCONTO:_________/_________ PROCESSO DE PGTO DE TRMINO DO DESCONTO:_________/_________ ASSINATURA DO RESPONSVEL:________________________________________ POSTO/GRAD/NOME DO RESPONSVEL:_____________________________________ DOCUMENTODA MISSO: ________________________________________ TELEFONE PARA CONTATO: (_________)__________________________________

OSTENSIVO

- O-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO P MODELO DE TERMO DE COMPROMISSO

SGM-302

MARINHA DO BRASIL ____________________________________________ (Nome da OM)

TERMO DE COMPROMISSO Assunto: Referncia: Converso em m oeda estrangeir a de recursos para Ajuda de Custo e Dirias. Carta DECAM/DIFIN-II-89/006, de 15JAN1998.

Pelo presente, com prometo-me a devolver ao Banco do Brasil S.A. o eventual saldo de Dlares no utilizados, conforme Termo da Carta em referncia. _________________, ___., em ___ de ____________ de ____.

_____________________________ Agente de Pagamento

OSTENSIVO

- P-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO Q MODELO DE QUADRO DEMONSTRATIVO DE VALORES A CONVERTER EM DLARES (QDVCD) MARINHA DO BRASIL NOME DA OM CDIGO DA OM:______________

SGM-302

DATA: _____/_____/___

QUADRO DEMONSTRATIVO DE VALORES A CONVERTER EM DLARES PERODO NO EXTERIOR ______/_____/_____ A _____/_____/_____

TRIPULAO PREVISTA POSTO/GRAD. QUANT. AJUDA DE CUSTO (R$) VALOR UNITRIO TOTAL DIRIAS (R$) VALOR UNITRIO TOTAL

QUANT.

SUBTOTAL

(1)

VALOR GLOBAL (1+2) =

(2)

_________________________
ORDENADOR DE DESPESAS

________________
AGENTE FISCAL

_______________________
AGENTE DE PAGAMENTO

OSTENSIVO

- Q-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO R

SGM-302

MODELO DE QUADRO DEMONSTRATIVO DE PAGAMENTO DE AJUDAS DE CUSTO E DIRIAS EM DLARES (QDPACDD) MARINHA DO BRASIL __________________________________________________ (NOME DA OM) CDIGO DA OM:______________ DATA: ____/_____/____

DEMONSTRATIVO DE PAGAMENTO DE AJUDAS DE CUSTO E DIRIAS EM DLARES AJUDA DE CUSTO(US$) DIRIAS (US$) POSTO/ SUBTOTAL QUANT VALOR POR SUBTOTAL VALOR POR SUBTOTAL GRAD (1+2) POSTO/GRAD (1) POSTO/GRAD (2) OS OM

SUBTOTAL (3)

SUBTOTAL

(4)

TOTAL

_________________________
ORDENADOR DE DESPESAS

________________
AGENTE FISCAL

_____________________

AGENTE DE PAGAMENTO

OSTENSIVO

- R-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO S

SGM-302

VALOR MENSAL DO AUXLIO-ALIMENTAO DE SERVIDOR CIVIL De acordo com a Portaria n 42, de 09FEV2010, do Ministrio do Planejam ento, Oramento e Gesto, observado o disposto nas Norm as SGM-305, o valor m ensal em todo territrio nacional do Auxlio-Alim entao, de que trata o art. 22 da Lei n 8.460/1992, alterada pela Lei n 9.527/1997, a ser pago aos servidores da Administrao Pblica Federal direta, autrquica e fundacional, a partir de 10FEV2010, passa ser o seguinte:

VALOR AUXLIO-ALIMENTAO

R$ 304,00

OSTENSIVO

- S-1 -

REV. 4

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO T MODELO DE MENSAGEM DE TRANSFERNCIA DE PAGAMENTO DE TTC

OSTENSIVA ROTINA R-XXXXXX/YYY/ZZ DE: OC DO TTC PARA: SIPM GR NC BT PORTARIA N ______, exonerao (Posto/Gradu ao) (Matrcula Financeira) (Nom e) TTC prestada nesta OM SOL transf erncia pagamento militar da OC (Cdigo e Nom e da OC onde o m ilitar prestava TTC) para o OC 930, SIPM. PTC acerto contas j efetu ado. BT -

OSTENSIVO

- T-1 -

REV. 3

OSTENSIVO ANEXO U CLCULO DO IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE

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1) O IRRF incide, independentemente, sobre as seguintes bases de clculo: a) Remunerao mensal Inclui todas as parcelas de pagam ento descritas no CADPAR com o tributveis no m s do efetivo recebimento; b) Direitos remuneratrios de frias Inclui somente a parcela referente ao adicional de frias no ms do efetivo recebimento; e c) Adicional Natalino Quando no ms do pagamento definitivo do valor integral devido ao militar. 2) Sobre cada base de clculo, apurado o valor lquido a ser pago em cada parcela tributvel, ou seja: no caso de exis tir a mesma parcela como receita e com o despesa, ser com putado para a base de clculo o positivo da diferena. 3) Da base de clcu lo da REMUNERAO MENSAL, nos termos do inciso 24.8.1, alnea f, aplica-se a tabela progressiva do IRPF, divul gada anualm ente pela Receita Federal do Brasil (RFB). Como hipoteticamente exemplificado a seguir: a) (Soldo, Adicional por Tempo de Servio, A dicional Militar, Adicional de Permanncia, Adicional de Compensao Orgnica, Assistncia Pr-escolar) = R$ 5 .500,00 = Total Rendimentos Brutos (1) b) (Pens o Alim entcia, FUSMA TIT, FUSMA DEP, Penso Militar, MNT LP 1,5%, Cota Parte, Parcela Isenta de Inativos e deduo por dependente, estes dois ltimos conforme previsto na tabela progressiva do IRPF) = R$ 2.000,00 = Total Dedues (2). c) Base de Clculo (B C) = Total Rendim entos Brutos - T otal Dedues = (1) - (2 ) = R$ 3.500,00 (3) d) Aplicar BC a alquota correspondente da tabela Progressiva da RFB. Como hipoteticamente exemplificado a seguir, utilizando as alquotas na tabela de IRPF de 2010: (3) R$ 3.500,00 x 22,5% = R$ 787,50 (4). e) Do resultado anterior (4), aplicar a Parcela a Deduzir , prevista na Tabela de 2010 (R$ 483,84): Como hipoteticamente exemplificado a seguir: (4) R$ 787,50 R$483,84 = R$ 303,66 = Imposto de Renda a ser Retido na Fonte. 4) Da base de clculo DIREITOS REMUNERATRIOS DE FRIAS, nos termos do inciso 24.8.1, alnea f, aplica-se a tabela progressiva da RFB Como hipoteticamente exemplificado a seguir: a) (Adicional de Frias)= R$ 1.800,00 = Total Rendimentos (1) OSTENSIVO - U-1 REV. 4

OSTENSIVO

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b) (Pens o Alim entcia, FUSMA TIT, FUSMA DEP, Penso Militar, MNT LP 1,5%, Cota Parte, Parcela Isenta de Inativos e deduo por dependente, estes dois ltimos conforme previsto na tabela progressiva do IRPF = R$ 300,00 = Total Dedues (2) c) Base de Clculo (BC) = Total Rendimentos - Total Dedues = (1) - (2) = R$ 1.500,00 (3) d) Aplicar BC a alquota correspondente da tabela Progressiva da RFB, : Como hipoteticamente exemplificado a seguir, utilizando as alquotas na tabela de IRPF de 2010: (3) R$ 1.500,00 x 7,5% = R$ 112,50(4). e) Do resultado anterior (4) ap licar a Parcela a Deduzir, prev ista na Tabela de 2010 (R$ 107,59) Como hipoteticamente exemplificado a seguir: (4) R$ 112,50 R$ 107,59 = R$ 4,91 = Imposto de Renda Retido na Fonte. O referido valor ser somado ao imposto retido calculado sobre a Base de Clculo do item 3. 5) Da base de clculo ADICIONAL NATALINO, nos termos do inciso 24.8.1, alnea f, aplica-se a tabela progressiva da RFB. Como hipoteticamente exemplificado a seguir: a) (Adicional Natalino) = R$ 5.500,00 = Total Rendimentos (1) b) (Penso Alimentcia, Parcela Isenta de Inativos e deduo por dependente, estes dois ltimos conforme previsto na tabela progressiva do IRPF= R$ 1.500,00 = Total Dedues (2) c) Base de Clculo (BC )= Total Rendim entos - Total Dedues = (1) - (2) = R$ 4.000,00 (3) d) Aplicar BC a alquota correspondente da tabela Progressiva da RFB Como hipoteticamente exemplificado a seguir, utilizando as alquotas na tabela de IRPF de 2010: (3) R$ 4.000,00 x 27,5% = R$ 1.100,00 (4). e) Do resultado anterior (4) aplicar a Par cela a Deduzir, prevista na Tabela de 2010 (R$ 662,94): (4) R$ 1.100,00 R$ 662,94 = R$ 437,06 = Imposto de Renda Retido na Fonte. O referido valor ser descontado na parc ela _________, no ms em que for pago o Adicional Natalino, parte do Imposto retido sobre a Remunerao Mensal.

OSTENSIVO

- U-2 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO V

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PASEP Incluso e alterao de dados do participante

Banco do Brasil

INCLUSO o Preencher todos os exceto o campo nmero de inscrio INCLUSO Preencher todos os campos exceto campo nmero de campos inscrio Incluso Alterao Preencher o campo nmero de inscrio e os campos a alterar ALTERAO Preencher o campo ALTERAO nmero de inscrio e os campos a alterar N de Inscrio do participante

Nome do participante Nome do participante (continuao) Nome da me Nome da me(cont.) Nome do pai Nome do pai (continuao) Naturalidade N do ttulo eleitor rgo emissor N da CTPS CGC do empregador Endereo (Rua, Av., Praa, etc.) Endereo (continuao) Bairro ou Distrito Municpio CEP Local e data UF Nmero Complemento (Bloco, Sala, Apartamento, etc.) UF Sexo
M - Masculino F - Feminino

Data de nascimento

CPF

Nacionalidade UF

N do documento de Identidade Data de emisso UF Data de emisso da CTPS Ano 1 emprego

N de srie da CTPS

Carimbo do CGC do empregador

_____________________________________
Assinatura do participante

OSTENSIVO

- V-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO W

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MARINHA DO BRASIL PAGADORIA DE PESSOAL DA MARINHA TERMO DE RESPONSABILIDADE INDIVIDUAL PARA GERAO DE SENHAS INICIAIS DO PORTAL DE CONSIGNAES DO MILITAR/PENSIONISTA Rio de Janeiro, ___ de ____________ 2____. Pelo presente instrum ento, eu ___________________________________, perante a Marinha do Brasil, doravante denom inada MB, na qua lidade de gerador das senhas iniciais de acesso ao Portal de Consignaes do M ilitar/Pensionista, declaro estar ciente das normas de segurana de informaes digitais da MB, segundo as quais devo: (a) tratar a infor mao digital com o patrimnio da MB e como um recurso que deva ter seu sigilo preservado, em consonncia com a legislao vigente; (b) utilizar as inform aes disponveis e os sistemas e produtos com putacionais, exclusivamente para o interesse do servio; (c) preservar o contedo das informaes sigilosas que tiver acesso, sem divulg-las para pessoas no autorizadas; (d) no tentar obter acesso informao cujo g rau de sig ilo no seja co mpatvel com o m eu perfil ou que eu no tenha autorizao ou necessidade de conhecer; (e) no compartilhar o uso de senha com outros usurios; (f) no me fazer passar por outro usurio usando a sua identificao de acesso e senha; (g) no alterar o endereo de rede ou qual quer outro dado de identifica o do microcomputador de meu uso; (h) no caso de exonerao, dem isso, licenciamento, trmino de prestao de servio ou qualquer tipo de afastam ento, preservar o contedo das inform aes e docu mentos sigilosos a que tive acesso e no divulg-los para pessoas no autorizadas; (i) guardar segredo das m inhas autenticaes de acesso (senhas) utilizadas no Portal de Consignaes do Militar/Pensionista, no ced endo, no transferi ndo, no divulgando e no permitindo o seu conhecimento por terceiros; (j) no utilizar senha com seqnc ia fcil ou bvia de caracteres que facilite a sua descoberta e no escrever a senha em lugares visveis ou de fcil acesso; (k) ao me ausentar do local de trabalho, m omentaneamente ou ao trm ino de minhas atividades dirias, certificar-m e de que a sesso ab erta no Portal de Consignaes do Militar/Pensionista, com mi nha identificao foi fe chada e as infor maes que exigem sigilo foram adequadamente salvaguardadas; (l) seguir as orientaes da Pagadoria de Pesso al da Marinha, ao uso adequado do Portal de Consignaes do Militar/Pensionista; (m) comunicar, ao meu superior hierrquico e ao Encarregado da Diviso de Consignaes da Pagadoria de Pessoal da Marinha, a ocorrnc ia de qualquer evento que implique em ameaa ou impedimento de cumprir os procedimentos de segurana estabelecidos; (n) responder, perante a MB e ao Oficial de Segurana de Inform aes Digitais (OSID) da Pagadoria de Pessoal da Marinha, as auditori as por acessos, tentativas d e acessos o u uso indevido da informao digital realizados com a minha identificao ou autenticao; OSTENSIVO - W-1 REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

(o) no praticar quaisquer atos que possam afetar o sigilo ou a integridade da informao; (p) estar ciente de que toda inform ao digital armazenada e processada no Portal de Consignaes do Militar/Pensionista pode ser monitorada; (q) no transferir qualq uer tipo de arquivo que pertena ao Portal de Consignaes do Militar/Pensionista para outro local, seja por meio m agntico ou no, exceto no interesse do servio e mediante autorizao da Diviso de Consignaes da Pagadoria de Pessoal da Marinha; (r) es tar cie nte de que o processam ento, o trm ite e o a rmazenamento de arquivos que no sejam de interesse do servio so expressam ente proibidos ao acessar o Portal de Consignaes do Militar/Pensionista; (s) estar ciente de que a Diviso de Consigna es da Pagadoria de Pessoal da Marinha poder inspecionar os arquivos em trm ite ou arm azenados no Portal de Consignaes do Militar/Pensionista sob meu uso ou responsabilidade; e (t) gerar senha som ente ao pessoal cujo paga mento seja responsabilidade da OM/OC ao qual estou subordinado. Desta forma estou ciente da m inha responsabilidade pelas consequncias decorrentes da no observncia do acima exposto e da legislao vigente. _____________________________________________ Nome Completo, NIP e CPF e-mail:

OSTENSIVO

- W-2 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO X NDICE REMISSIVO ASSUNTO ADICIONAIS, FRIAS, IRRF E CUSTEIO FUNERAL

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ARTIGO

- Adicional de Frias.........................................................................................................24.4 - Adicional Natalino..........................................................................................................24.3 - Adicional de Permanncia..............................................................................................24.2 - Auxilio-Alimentao de Frias.......................................................................................24.7 - Auxilio Fardamento........................................................................................................24.1 - Auxlio Funeral...............................................................................................................24.11 - Benefcio para Custeio de Funeral .................................................................................24.11 - Custeio das Despesas......................................................................................................24.11 - Emprstimo-Funeral........................................................................................................24.11 - Implantao de direitos e descontos no SISPAG............................................................24.11 - Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF).....................................................................24.8 - Modificao de data de Pagamento dos Direitos Pecunirios Relativos a Gozo de Frias...............................................................................................................................24.10 - Operacionalizao no SISPAG.......................................................................................24.9 - Pagamento em Pecnia de Frias no Gozadas..............................................................24.5 - Remunerao de Frias...................................................................................................24.6 ALUGUEL RESIDENCIAL -Alteraes das Consignaes..........................................................................................28.11 - Averbao......................................................................................................................28.16 - Consignao...................................................................................................................28.2 - Crdito em Conta Bancria............................................................................................28.9 - De Alteraes da Consignao.......................................................................................28.8 - De Locao.....................................................................................................................28.8 - De Pagamento ao Consignatrio.....................................................................................28.8 - Fiana..............................................................................................................................28.4 - Informante Qualificado...................................................................................................28.3 - Locao...........................................................................................................................28.1 - Montante Consignado.....................................................................................................28.10 - Permanncia do Locatrio no Imvel Aps a Suspenso da Consignao....................28.15 - Prazos.............................................................................................................................28.8 - Procedimentos para Requerimento da Consignao......................................................28.5 - Recusa do Locador em Assinar o Contrato de Locao ou de Entregar as Chaves do Imvel...........................................................................................................28.13 - Recusa do Locador em Receber as Chaves do Imvel e Assinar a Suspenso da Consignao...................................................................................................................28.14 - Situaes Especiais........................................................................................................28.12 - Suspenso da Consignao............................................................................................28.7 - Tipos de Reajustamentos...............................................................................................28.6 OSTENSIVO - X -1 REV.4

OSTENSIVO COMPENSAO PECUNIRIA AO MILITAR TEMPORRIO

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- Clculo............................................................................................................................21.5 - Direito.............................................................................................................................21.1 - Limitaes.......................................................................................................................21.4 - Opo..............................................................................................................................21.2 - Operacionalizao do Pagamento...................................................................................21.6 - Pagamento Parcelado......................................................................................................21.7 - Reajuste...........................................................................................................................21.3 - Militar ainda em Pagamento Normal..............................................................................21.6 - Militar com Pagamento Suspenso...................................................................................21.6 - Militar j Retirado do SISPAG.......................................................................................21.6

CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA - Alimentante no Exterior.................................................................................................27.11 - Conceitos Gerais..............................................................................................................27.4 - Conceitos Utilizados em Determinaes Judiciais ou Acordos Relativos Consignao de PA.......................................................................................................27.4 - Conceitos utilizados em determinaes judiciais ou acordos, envolvendo pessoal Militar e civil.......................................................................................................27.4 - Dispensa de Funcionrio ou Licenciamento de Militar do Servio Ativo da Marinha.............................................................................................................27.12 - Documentos.....................................................................................................................27.2 - Efetivao do Desconto...................................................................................................27.9 - Habilitao das Beneficirias...........................................................................................27.6 - Implantao, Alterao e Cancelamento..........................................................................27.7 - Informaes aos Juzes.....................................................................................................27.3 - Limite dos Descontos.......................................................................................................27.8 - Origem..............................................................................................................................27.1 - Pagamento s Beneficirias..............................................................................................27.10 - Recebimento de Determinaes Judiciais........................................................................27.5 CONVERSO DE MOEDA NACIONAL EM MOEDA ESTRANGEIRA - Autorizao para Contratao de Cmbio........................................................................30.3 - Boleta de Cmbio.............................................................................................................30.3 - Conceituaes..................................................................................................................30.3 - Consideraes Gerais.......................................................................................................30.1 - Perodo no Exterior..........................................................................................................30.2 - Quadro Demonstrativo de Pagamento de Ajuda de Custo e Dirias em Dlares.............30.2 - Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares.............................................30.2 - Solicitao de Recursos....................................................................................................30.3 - Termo de Compromisso...................................................................................................30.2 DIRIAS, AJUDA DE CUSTO E ADICIONAL POR SERVIO EXTRAORDINRIO NO PAS PARA O PESSOAL CIVIL OSTENSIVO - X -2 REV.4

OSTENSIVO

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- Afastamento da Sede.......................................................................................................32.1 - Ajuda de Custo................................................................................................................32.1 - Auxlio-Alimentao ......................................................................................................32.11 - Competncia....................................................................................................................32.8 - Conceituaes..................................................................................................................32.1 - Diria...............................................................................................................................32.1 - Valores de Dirias dos Servidores Civis..........................................................................32.10 - Movimentao com Mudana de Sede............................................................................32.1 - Normas sobre Ajuda de Custo.........................................................................................32.3 - Normas sobre Dirias......................................................................................................32.2 - Pagamento.......................................................................................................................32.9 - Sede.................................................................................................................................32.1 DIRIAS E AJUDA DE CUSTO NO PAS PARA O PESSOAL MILITAR - Afastamento da Sede.......................................................................................................20.1 - Ajuda de Custo................................................................................................................20.1 - Competncia....................................................................................................................20.5 - Conceituao...................................................................................................................20.1 - Diria...............................................................................................................................20.1 - Valores das Dirias dos Militares....................................................................................20.7 - Movimentao com Mudana de Sede............................................................................20.1 - Normas sobre Ajuda de Custo.........................................................................................20.3 - Normas sobre Dirias......................................................................................................20.2 - Pagamento.......................................................................................................................20.6 - Restituio.......................................................................................................................20.4 - Sede.................................................................................................................................20.1 ENTIDADES CONSIGNATRIAS E BANCRIAS NA MB - Condies Gerais de Habilitao......................................................................................31.2 - Condies Gerais de Operacionalizao...........................................................................31.3 - Consignaes Facultativas de RC, SD-RC, MN-RM2 e CB-RM2 ..................................31-4 - Definies e Caractersticas..............................................................................................31.1 - Entidade Bancria (EB)....................................................................................................31.1 - Entidade Consignatria (EC)............................................................................................31.1 - Excluso...........................................................................................................................31.4 - rgo Controlador das Entidades Consignatrias (OCEC)..............................................31.1 - Vigncia............................................................................................................................31.5 AUXLIO E GRATIFICAO - Definies..........................................................................................................................22.1 - Auxlio-Alimentao (AUX ALIM)..................................................................................22.1 - Gratificao de Representao em Viagem de Representao, Instruo ou Emprego Operacional (GRAT REP VI)...........................................................................22.1

OSTENSIVO

- X -3 -

REV.4

OSTENSIVO

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- Gratificao de Representao quando s Ordens de Autoridade Estrangeira (GRAT REP OR)..........................................................................................22.1 - AUXLIO-ALIMENTAO ..........................................................................................22.2 - AUX ALIM...................................................................................................................22.3 - GRAT LOC ESP .............22.2 - GRAT REP OR...............................................................................................................22.2 - GRAT REP OR..............................................................................................................22.3 - GRAT REP VI...............................................................................................................22.2 - GRAT REP VI...............................................................................................................22.3 - Objeto..............................................................................................................................22.1 - Operacionalizao do Pagamento no SISPAG................................................................22.3 - Restituio.......................................................................................................................22.4 - Valores............................................................................................................................22.2 PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS CIVIS - Competncia.....................................................................................................................34.2 - Descrio..........................................................................................................................34.1 - Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC)..........................................................34.4 - Transferncia do Pagamento.............................................................................................34.3 PAGAMENTO DE INATIVOS E PENSIONISTAS MILITARES - Ajuda de Custo por Transferncia para a Inatividade Remunerada...................................25.5 - Competncia.......................................................................................................................25.2 - Descrio............................................................................................................................25.1 - Direitos Pecunirios dos Militares que Exercem Tarefa por Tempo Certo........... ...........25.10 - Frias no Gozadas............................................................................................................25.7 - Implantao dos Benefcios Decorrentes do Adicional Pr-Labore..................................25.10 - Operacionalizao do Pagamento no SISPAG................................................................. 25.10 - Organizao Militar de Apoio e Contato (OMAC)...........................................................25.4 - Prestao de Tarefa por Tempo Certo...............................................................................25.10 - Procedimentos para Transferncia do Pagamento do Militar ao SIPM.. ..........................25.8 - Termo de Proventos...........................................................................................................25.9 - Transferncia do Pagamento..............................................................................................25.3 - Transferncia do Pagam ento para a OC.............................................................................25.10 - Transporte...........................................................................................................................25.6

OSTENSIVO

- X -4 -

REV.4

OSTENSIVO PAGAMENTO DE PESSOAL NO EXTERIOR

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- Afastamento da sede por pessoal sediado no exterior.......................................................29.8 - Atribuio..........................................................................................................................29.2 - Compete ao Navio.............................................................................................................29.6 - Compete ao OP.................................................................................................................29.6 - Dirias e Ajuda de Custo no Exterior ..............................................................................29.8 - Enquadramento dos Servidores Civis na LRE..................................................................29.10 - Informaes ao Pessoal Designado para o Exterior..........................................................29.11 - Misso eventual................................................................................................................29.1 - Misso transitria ou permanente.....................................................................................29.1 - Origem..............................................................................................................................29.1 - Pagamento de Ajuda de Custo e Dirias...........................................................................29.8 - Pagamento do Pessoal Designado para Misso Eventual ................................................29.7 - Passagem do militar e/ou de seus dependentes.................................................................29.9 - Passagem do servidor civil e/ou de seus dependentes......................................................29.9 - Procedimento para o Pagamento do Pessoal Designado para Misso Transitria ou Permanente no Exterior ...............................................................................................29.4 - Procedimentos para Descontos em Misso Permanente ou Transitria no Exterior.........29.5 - Procedimentos para Descontos em Misso Transitria em Navio....................................29.6 - Rotinas Bsicas..................................................................................................................29.3 - Transporte de bagagem e de automvel do militar e de seus dependente..........................29.9 - Transporte de bagagem e de automvel do servidor civil e de seus dependentes..............29.9 - Transporte do Pessoal Militar e Civil no Exterior.............................................................29.9 PASEP - Abono/Rendimento..........................................................................................................26.2 - Alterao de Dados Cadastrais de Militares da Ativa, Inativos, Ex-Militares e servidores Civis no Sistema PASEP/RAIS/MB..............................................................26.14 - Calendrio Anual.............................................................................................................26.9 - Ciclo Externo...................................................................................................................26.6 - Ciclo Interno....................................................................................................................26.7 - Definio..........................................................................................................................26.1 - Extrato da Conta Individual PASEP................................................................................26.8 - Folha de Pagamento.........................................................................................................26.5 - Formas de Saque..............................................................................................................26.3 - Incluso e Atualizao de Servidores Civis no PASEP...................................................26.11 - Incluso de Ex-Militares e Militares Inativos no Sistema PASEP//RAIS/MB................26-15 - Incluso de Militares no Sistema PASEP/RAIS/MB ......................................................26.12 - Procedimentos do rgo Pagador ..................................................................................26.13 - Relatrio de Servidores Rejeitados no Sistema PASEP/RAIS/MB.................................26.18 - Requisitos para percepo do Abono/Rendimento e Operacionalizao.........................26.10 - Restries ao Saque..........................................................................................................26.4 - Retroao da Data de Cadastramento de Militares e Ex-Militares no Sistema PASEP/RAIS/MB............................................................................................................26-16 - Unificao ou Cancelamento de Cadastro no Sistema PASEP/RAIS/MB......................26.17 PASEP, CONSIGNAO DE PENSO ALIMENTCIA E ENTIDADES OSTENSIVO - X -5 REV.4

OSTENSIVO CONSIGNATRIAS

SGM-302

- Consignao de Penso Alimentcia.................................................................................35.2 - Conceitos Utilizados em Determinaes Judiciais ou Acordos, Envolvendo Pessoal Civil em Atividade...............................................................................................35.2 - Conceitos Utilizados em Determinaes Judiciais ou Acordos, Envolvendo Pessoal Civil na Inatividade..............................................................................................35.2 - Entidades Consignatrias..................................................................................................35.3 - Pagamento s Beneficirias...............................................................................................35.2 - PASEP...............................................................................................................................35.1 TRANSPORTE DE PESSOAL MILITAR - Autoridade Requisitante (AR) (CONCEITUAO)........................................................23.1 - Autoridade Requisitante Adjunta (ARA) (CONCEITUAO)........................................23.1 - Autoridade Solicitante (AS) (CONCEITUAO)............................................................23.1 - Bagagem (CONCEITUAO).........................................................................................23.1 - Condies Gerais de Transporte........................................................................................23.9 - Comprovao do Transporte por Conta da Unio.............................................................23.15 - Comprovao do Transporte Recebido em Espcie..........................................................23.12 - Contratao do Transporte................................................................................................23.14 - Cubagem (CONCEITUAO)........................................................................................23.1 - Direito...............................................................................................................................23.2 - Empregado domstico (CONCEITUAO)....................................................................23.1 - Execuo do Transporte....................................................................................................23.10 -Indenizao de Transporte ao Militar Movimentado por Interesse do Servio .................23.11 - Limites do Transporte.......................................................................................................23.7 - Meios de Transporte (CONCEITUAO)......................................................................23.1 - Meios de Transporte.........................................................................................................23.8 - Prazos para Exerccio do Direito ao Transporte...............................................................23.16 - Requisio de Transporte (CONCEITUAO)...............................................................23.1 - Seguro...............................................................................................................................23.18 - Solicitao de Transporte (CONCEITUAO)...............................................................23.1 - Suprimento de Fundos......................................................................................................23.17 - Tarifa bsica de transporte de bagagem (CONCEITUAO)........................................23.1 - Transportes Areos...........................................................................................................23.8 - Transportes Aquavirios..................................................................................................23.8 - Transporte de Militar na Inatividade................................................................................23.5 - Transporte do Militar ao Passar para a Inatividade..........................................................23.4 - Transporte do Militar da Ativa.........................................................................................23.3 - Transporte do Militar Falecido ou de seu Dependente....................................................23.6 - Transportes Ferrovirios..................................................................................................23.8 - Transporte por Conta da Unio........................................................................................23.13 - Transportes Rodovirios..................................................................................................23.8 - Trecho (CONCEITUAO)...........................................................................................23.1 - Usurio (CONCEITUAO)..........................................................................................23.1 TRANSPORTE E TRANSLADO DE CORPOS PARA O PESSOAL CIVIL

OSTENSIVO

- X -6 -

REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

- Dependentes....................................................................................................................33.2 - Direito.............................................................................................................................33.1 - Indenizao de Passagem................................................................................................33.4 - Limites do Transporte.....................................................................................................33.6 - Meio de Transporte.........................................................................................................33.3 - Pagamento de Transporte................................................................................................33.9 - Translao da Bagagem...................................................................................................33.5 - Translao de Veculo.....................................................................................................33.7 - Transporte de Pessoal Civil em Viagens Servio.........................................................33.10 - Transporte do Servidor Falecido.....................................................................................33.8

OSTENSIVO

- X -7 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO Y EMENTRIO

SGM-302

OSTENSIVO

- Y-1 -

REV. 4

SGM-302

OSTENSIVO

NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB

VOLUME III

MARINHA DO BRASIL

SECRETARIA-GERAL DA MARINHA

2011

OSTENSIVO

SGM-302

NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB

VOLUME III

MARINHA DO BRASIL SECRETARIA-GERAL DA MARINHA 2011

FINALIDADE: NORMATIVA

4a REVISO

OSTENSIVO

SGM-302

ATO DE APROVAO

Aprovo, para emprego na MB, a 4 reviso da publicao SGM-302 - NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB - VOLUME III. BRASLIA, DF. Em 6 de setembro de 2011.

EDUARDO MONTEIRO LOPES Almirante-de-Esquadra Secretrio-Geral da Marinha ASSINADO DIGITALMENTE

AUTENTICADO PELO ORC

RUBRICA

Em ______/______/______

CARIMBO

OSTENSIVO

- II -

REV.4

OSTENSIVO NDICE

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PGINAS Folha de Rosto.............................................................................................................. I Ato de Aprovao......................................................................................................... II ndice............................................................................................................................ III VOLUME III 5 PARTE - AUXLIO-TRANSPORTE CAPTULO 36 - DIREITO 36.1 - Conceitos............................................................................................... 36.1.1 - Beneficirios do Auxlio-Transporte....................................... 36.1.2 - Auxlio-Transporte................................................................... 36.1.3 - Transporte Urbano Coletivo..................................................... 36.1.4 - Forma de Deslocamento........................................................... 36.1.5 - Residncia do Militar ou Servidor........................................... 36.1.6 - Deslocamento Residncia-Trabalho e vice-versa.................... 36.1.7 - Transporte Adequado............................................................... 36.1.8 - Transporte Especial ou Seletivo............................................... 36.1.9 - Percurso Adequado.................................................................. 36.1.10 - Transporte Alternativo........................................................... 36.1.11 - Parcela do Beneficirio .......................................................... 36.1.12 - Parcela do Empregador.......................................................... 36.1.13 - Declarao do Beneficirio.................................................... 36.1.14 - Linha Urbana ......................................................................... 36.1.15 - Linha Rodoviria ................................................................... 36.1.16 - Linha Especial........................................................................ 36.1.17 - Transporte Intermunicipal e Interestadual com Caractersticas Semelhantes ao Urbano............................................. 36.1.18 -VAN ....................................................................................... 36.1.19 - Demanda................................................................................ 36.1.20 - Itinerrio.................................................................................. 36.1.21 - Linha...................................................................................... 36.1.22 - Sede ....................................................................................... 36.1.23 - Regio Metropolitana ............................................................ 36.1.24 - Municpios Limtrofes ........................................................... 36.1.25 - Exequibilidade para fins de Auxlio-Transporte.................... 36.1.26 - Bilhete nico ....................................................................... 36.2 - Concesso do Auxlio-Transporte......................................................... 36.3 - Forma de Clculo do Auxlio-Transporte............................................. 36.4 - Pagamento do Auxlio-Transporte........................................................ 36.5 - Proibies Concesso do Auxlio-Transporte.................................... 36.6 - Pagamento de Diferenas................................................................... CAPTULO 37 - RESPONSABILIDADE 37.1 - Amplitude da Responsabilidade............................................................. 37.2 - Titular da OM ........................................................................................ 37.3 - Ordenador de Despesa da OM Centralizadora....................................... OSTENSIVO
- III -

36-1 36-1 36-1 36-1 36-1 36-1 36-2 36-2 36-2 36-2 36-2 36-3 36-3 36-3 36-4 36-5 36-5 36-5 36-5 36-5 36-5 36-5 36-6 36-6 36-6 36-6 36-7 36-7 36-14 36-15 36-15 36-17

37-1 37-1 37-1 REV.4

OSTENSIVO 37.4 37.5 37.6 37.7 37.8 37.9 37.10 37.11 -

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PGINAS Agente Fiscal ......................................................................................... 37-1 Agente de Pagamento............................................................................. 37-1 Beneficirio............................................................................................ 37-2 37-2 Encarregado da Diviso de Pessoal........................................................ Encarregado do Beneficirio.................................................................. 37-2 Verificador da Concesso do Benefcio................................................. 37-3 Fiel de Pagamento.................................................................................. 37-3 Responsabilidade Geral ......................................................................... 37-3

CAPTULO 38 - IMPLEMENTAO NO SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) E SISTEMA DE PAGAMENTO DA MB (SISPAG) E VERIFICAO DO DIREITO AO AUXLIO-TRANSPORTE 38.1 - No SIAPE............................................................................................... 38.2 - No SISPAG............................................................................................ 38.3 - Verificao do Direito ao Auxlio-Transportre...................................... 38.4 - Passagem de Funo do Titular da OM ou do Ordenador de Despesas (OD)....................................................................................... CAPTULO 39 - ATRIBUIES DAS ORGANIZAES CENTRALIZADORAS DO AUXLIO-TRANSPORTE E DAS OM CENTRALIZADAS 39.1 - Atribuies da Organizao Centralizadora (OC)................................. 39.2 - Atribuies da OM Centralizada ........................................................... ANEXOS ANEXO A ANEXO B ANEXO C ANEXO D ANEXO E ANEXO F - Lista de Anexos................................................................................ - ndice de Ementas............................................................................. - Modelo de Declarao do Beneficirio para o Pagamento do Auxlio-Transporte........................................................................... - Lista de Procedimentos para Fiscalizao do Pagamento do Auxlio-Transporte............................................................................ - ndice Remissivo.............................................................................. - Ementrio.........................................................................................

38-1 38-1 38-3 38-4

39-1 39-1 A-1 B-1 C-1 D-1 E-1 F-1

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- IV -

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5 PARTE

AUXLIO-TRANSPORTE

CAPTULO 36 CAPTULO 37 CAPTULO 38

- Direito - Responsabilidade - Implementao no SIAPE e SISPAG e verificao do direito ao AuxlioTransporte

CAPTULO 39

- Atribuies das Organizaes Centralizadoras do Auxlio-Transporte e das OM Centralizadas

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OSTENSIVO CAPTULO 36 DIREITO 36.1 - CONCEITOS 36.1.1 - Beneficirios do Auxlio-Transporte

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So beneficirios do Auxlio-Transporte todos os militares ou servidores em atividade na Marinha do Brasil (MB), sob qualquer regime jurdico ou forma de remunerao, cuja despesa mensal com transporte urbano coletivo seja superior ao valor correspondente parcela de contribuio do beneficirio e que realize deslocamento exequvel e rotineiro entre sua residncia e seu local de trabalho e vice-versa de acordo com os conceitos estabelecidos neste captulo. 36.1.2 - Auxlio-Transporte De natureza jurdica indenizatria e concedido em pecnia, destinado ao custeio parcial das despesas com o transporte coletivo municipal, intermunicipal e interestadual pelos militares, servidores e empregados pblicos da Administrao pblica em geral nos deslocamentos rotineiros de suas residncias para os locais de trabalho e vice-versa, excetuando-se aquelas realizadas nos deslocamentos em intervalos para repouso ou alimentao, durante a jornada de trabalho e aquelas definidas no art. 36.5 como sendo vedaes concesso. 36.1.3 - Transporte Urbano Coletivo o transporte de massas em que se admite o transporte de passageiro em p, destinado ao atendimento de demanda de acentuado volume e/ou grande rotatividade de passageiros. 36.1.4 - Forma de Deslocamento a modalidade de transporte urbano coletivo utilizada: rodovirio, ferrovirio, metrovirio, hidrovirio (excetuando-se os servios de transporte que se enquadrarem na categoria de transporte especial ou seletivo). 36.1.5 - Residncia do Militar ou Servidor a sua morada habitual, onde o militar ou servidor normalmente pernoita, lugar esse registrado na Organizao Militar (OM), na Caderneta Registro (CR), nos registros da Diviso de Pessoal e da Diviso a qual o beneficirio exerce sua funo e nos registros constantes em Planos de Busca ou qualquer outro tipo de controle que a OM seja obrigada a manter atualizado. No referido endereo, o beneficirio receOSTENSIVO - 36-1 REV.4

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be as correspondncias em seu nome emitidas por entes privados, pelo poder pblico ou pelas concessionrias de servio pblico. 36.1.6 - Deslocamento Residncia-Trabalho e vice-versa uma soma dos segmentos entre a residncia e o local de trabalho, e vice-versa, componentes do percurso adequado viagem do beneficirio, realizados por um ou mais meios de transporte urbano coletivo adequados. 36.1.7 - Transporte Adequado Na MB, fica estabelecido que o transporte de menor custo, cuja tarifa seja a correspondente estabelecida para as linhas urbanas (tarifa "SA" para nibus). 36.1.8 - Transporte Especial ou Seletivo aquele transporte executado com caractersticas diferenciadas, quais sejam: venda antecipada de passagem, veculo equipado com poltronas reclinveis, estofadas e numeradas, bagageiros externos e porta-embrulho, com uma porta destinada entrada e sada, no sendo permitido o transporte de passageiros em p (linha rodoviria e linha especial para nibus). 36.1.9 - Percurso Adequado o itinerrio (trajeto) possvel de ser utilizado no deslocamento entre a residncia e o local de trabalho, e vice-versa, pelo beneficirio, sem que cause prejuzos rotina de trabalho, e que empregue a menor quantidade de transportes adequados possveis de serem utilizados. 36.1.10 - Transporte Alternativo aquele que o Titular da OM poder definir para os militares ou servidores de sua OM quando, no horrio de utilizao pelo beneficirio, o transporte adequado e/ou o percurso adequado apresentar uma das seguintes restries: a) excesso de lotao; b) oferta reduzida de servio; c) precariedade de horrio; e d) prejuzo segurana pessoal do beneficirio. Em nenhuma situao podero ser considerados, como meio de transporte alternativo, os servios seletivos ou especiais (linha rodoviria e linha especial para nibus).

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OSTENSIVO 36.1.11 - Parcela do Beneficirio

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a parcela que o beneficirio contribuir, por meio de desconto mensal em seu Bilhete de Pagamento (BP), correspondente a 6% (seis por cento) do valor obtido (Y) mediante a utilizao da seguinte frmula: Y = (A x B) / 30, onde: A = Normalmente, 22 dias do ms em que o militar ou servidor se deslocar entre sua residncia e o local de trabalho e vice-versa, independentemente do ms em questo, observado o previsto no inciso 36.2.3; e B = Soldo (inclusive para os militares contratados para prestar Tarefa por Tempo Certo - TTC), salrio ou vencimento, excludos quaisquer adicionais ou vantagens; 36.1.12 - Parcela do Empregador a diferena entre o custo total do deslocamento mensal constante da Declarao do Auxlio-Transporte, Anexo C, e a parcela do beneficirio. 36.1.13 - Declarao do Beneficirio a) o documento pelo qual o militar ou servidor manifesta sua inteno de receber o benefcio em pecnia em seu BP e presta as informaes ao Titular da OM, para que este possa autorizar a concesso do Auxlio-Transporte, aps determinar que sejam procedidas s averiguaes definidas no Anexo D, como sendo necessrias garantia da fidedignidade das informaes nela apresentadas; b) Devero ser atualizadas pelos beneficirios sempre que ocorrerem alteraes das circunstncias que fundamentem a concesso do benefcio, tais como: endereo domiciliar, meio de transporte utilizado, percurso utilizado, mudanas nos valores das tarifas, promoo, alterao do soldo, alterao do vencimento bsico, local de trabalho (incluindo as mudanas de carter temporrio para fim de acerto dos clculos) etc. Devero ser preenchidas em letras de forma legvel; no podero conter rasuras; e no podero ser assinadas por outra pessoa que no seja o prprio declarante; c) Devero ser mantidas organizadas em arquivo pela OM em que o beneficirio estiver lotado; d) O Anexo C estabelece o modelo de Declarao do Beneficirio a ser utilizado na MB; OSTENSIVO - 36-3 REV.4

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e) Aps a avaliao do Titular da OM quanto Aprovao ou No aprovao da concesso do benefcio de Auxlio-Transporte, dever ser providenciada a emisso de Ordem de Servio (OS), dando publicidade de tais atos e, na Declarao, dever ser feita anotao, informando o nmero dessa OS. Quando dos lanamentos de Aprovao, devero ser separados, em itens, os casos de transporte e percurso adequado e os considerados em carter especial como sendo transporte alternativo, devendo, para estes casos, ser mencionado o fator restritivo que impediu a utilizao do transporte e/ou percurso adequado. No caso de No Aprovo, dever ser evidenciado o motivo da negativa o qual colidiu com o estabelecido nestas Normas; f) A negativa de concesso do benefcio no impede o Declarante de apresentar nova Declarao em perodo futuro, contendo informaes em conformidade com o que define estas Normas. Entretanto, no ser permitido o pagamento de diferenas retroativas ao perodo em que no lhe foi concedida a aprovao em declarao apresentada anteriormente; e g) Como o benefcio do Auxlio-Transporte tem que ser recebido pelo beneficirio no processo de pagamento do ms anterior ao de realizao da despesa com transporte urbano coletivo, o registro em OS tem que ser efetuado aps a avaliao do Titular da OM e antes da data definida para o encerramento das implantaes de alteraes em processo de pagamento, no Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE) e no Sistema de Pagamento da MB (SISPAG). Como antes de ser submetida para avaliao do Titular da OM, as informaes constantes na Declarao tm que ser objeto das averiguaes necessrias, ento, a data para o Declarante apresentar a sua Declarao na OM onde estiver lotado a necessria para que os prazos definidos internamente, pela OM, para o cumprimento destas fainas, sejam cumpridos. 36.1.14 - Linha Urbana a linha regular, caracterizada por grande rotatividade de passageiros e destinada a atender demanda de acentuado volume, efetuada por nibus tipo urbano dotado de duas portas, com ou sem roleta, podendo transportar passageiros em p.

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OSTENSIVO 36.1.15 - Linha Rodoviria

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a linha regular, caracterizada por nvel superior de conforto a passageiros, transportados exclusivamente sentados e destinada a atender demandas diretas ou no, efetuada por nibus tipo rodovirio, dotado de uma porta e poltronas inclinveis. 36.1.16 - Linha Especial a destinada ao transporte de passageiros exclusivamente sentados, atravs de um tipo especial de veculo, dotado de caractersticas especficas de segurana e conforto, poltronas inclinveis e ar refrigerado. 36.1.17 - Transporte Intermunicipal e Interestadual com Caractersticas Semelhantes ao Urbano o transporte que possui as mesmas caractersticas do municipal urbano (caracterizado por grande rotatividade de passageiros, sendo dotado de duas portas, com ou sem roleta, podendo transportar passageiro em p). Difere-se do municipal urbano por executar o deslocamento entre dois municpios distintos ou limtrofes da regio metropolitana da sede da OM, no caso de ser intermunicipal ou interestadual. proibida a utilizao de transporte classificado como seletivo ou especial, exceto se a situao enquadrar-se no inciso 36.2.5. 36.1.18 - VAN considerado transporte complementar, destinado ao transporte rodovirio intermunicipal de baixa capacidade que atue em servio diferenciado (seletivo) ou que venha a suprir a demanda de passageiros decorrente da insuficincia ou ausncia de atendimento pelo servio convencional de transporte coletivo intermunicipal. 36.1.19 - Demanda Movimento de passageiros, entre pares de localidades, em um perodo de tempo determinado. 36.1.20 - Itinerrio Percurso a ser utilizado no deslocamento, podendo ser definido por cdigos de rodovias, nomes de localidades ou pontos geogrficos conhecidos. 36.1.21 - Linha Servio de transporte coletivo de passageiros executado em uma ligao de dois pontos terminais, nela includas os seccionamentos e as alteraes operacionais efe-

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tivadas, aberto ao pblico em geral, de natureza regular e permanente, com itinerrio definido. 36.1.22 - Sede Todo o territrio do municpio e dos municpios vizinhos, quando ligados por frequentes meios de transporte, dentro do qual se localizam as instalaes de uma organizao, militar ou no, onde so desempenhadas as atribuies, misses, tarefas ou atividades cometidas ao militar, podendo abranger uma ou mais OM ou Guarnies. 36.1.23 - Regio Metropolitana um grande centro populacional, que consiste em uma (ou, s vezes, duas ou mais) grande cidade central (uma metrpole) e sua zona adjacente de influncia. Geralmente, regies metropolitanas formam aglomeraes urbanas com grande rea urbanizada formada pela cidade ncleo e cidades adjacentes, formando uma conurbao. Por exemplo, a cidade do Rio de Janeiro uma cidade central, com Niteri, So Gonalo, Duque de Caxias e Nova Iguau e outras cidades adjacentes sendo vizinhas do Rio de Janeiro, juntas formando uma conurbao. Cabe ressaltar que uma regio metropolitana no precisa ser obrigatoriamente formada por uma nica rea contgua urbanizada, podendo designar uma regio com duas ou mais reas urbanizadas intercaladas com reas rurais. 36.1.24 - Municpios Limtrofes Cidades ou municpios contguos (prximos, vizinhos, adjacentes) fronteira de outra cidade ou municpio. 36.1.25 - Exequibilidade para fins de Auxlio-Transporte a) Considera-se exequvel o deslocamento que permita ao indivduo, em funo do tempo gasto e do desgaste fsico e psquico, efetuar o trajeto residncia-trabalho e vice versa, diariamente, a tempo de chegar no horrio correto para exercer as suas tarefas, de modo satisfatrio. A anlise sobre a exequibilidade de determinado deslocamento, deve considerar, simultaneamente trs condicionantes: a distncia, o tempo de deslocamento e a efetiva disponibilidade de transporte coletivo em horrios compatveis para o traslado residncia declarada trabalho e vice-versa.

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b) A exequibilidade deve ser analisada considerando no apenas o deslocamento num dia isolado. Para determinadas cidades, por exemplo, as das Regies dos Lagos e Serrana no Rio de Janeiro, cabe considerar, como de amplo conhecimento, a dificuldade adicional de deslocamento, nos dias que antecedem e sucedem os finais de semana, principalmente nas pocas de vero, frias e feriados, sendo considerado, portanto, a princpio, inexequvel o deslocamento dirio, durante todo o ano, atravs de transporte coletivo, mesmo que seletivo ou especial; e c) Na anlise do contedo das Declaraes do Beneficirio, pode-se inferir que a apresentao de comprovao de residncia (contas de servios pblicos, declaraes etc.), seja bastante suficiente para viabilizar o direito ao Auxlio Transporte. Isto correto para a grande maioria dos usurios, pois suas declaraes, alm de constiturem-se em documentos legtimos, so relativas a endereos plausveis de possibilitarem o deslocamento residncia trabalho dirio. Entretanto, devese observar que h situaes, notadamente para aqueles militares ou servidores civis que alegam morar em localidades mais afastadas, onde a apresentao desses documentos pode no comprovar o efetivo deslocamento dirio residncia declarada trabalho e vice-versa, no proporcionando ao OD, com a tranqilidade desejvel, concluir pelo acerto da concesso do direito. Nestes casos, entendese que h necessidade de maiores averiguaes; 36.1.26 - Bilhete nico um sistema tarifrio, institudo e regulamentado por lei estadual, que se caracteriza por prover servios de transporte a custos mais baixos e possibilita, via de regra, a utilizao de mais de uma conduo para se realizar um deslocamento, sendo usualmente facultado o emprego de mais de um modal de transporte. O Bilhete nico pode ser intermunicipal, utilizvel nas regies Metropolitanas de determinadas cidades (Rio de Janeiro e So Paulo, por exemplo) ou de emprego apenas municipal, como o caso do Bilhete nico Carioca, vigente no municpio do Rio de Janeiro. 36.2 - CONCESSO DO AUXLIO-TRANSPORTE 36.2.1 - Ser pago, normalmente, na proporo de 22 dias de trabalho, mediante apresentao de Declarao do Beneficirio, relacionando o(s) transporte(s) coletivo(s) urbano(s) municipal(s) ou interestadual(s) com caractersticas urbanas, que fundaOSTENSIVO - 36-7 REV.4

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mente a concesso do Auxlio-Transporte e, aps as averiguaes e fiscalizaes necessrias definidas no Anexo D, dever ser submetida aprovao do Titular da OM ou, no caso do Titular da OM ser Oficial-General, a quem este delegar competncia. 36.2.2 - A Medida Provisria n 2.165-36/2001, estabelece em seu art. 6 que a parcela uma concesso, no se constituindo em um direito lquido e certo para qualquer caso, pois se assim fosse, o Ordenador de Despesas (OD) seria obrigado a autorizar o benefcio para lugares reconhecidamente inexequveis de serem cumpridos de forma diria e rotineira, como por exemplo: RJ/Campos e vice-versa, considerando o militar licenciado s 16h30 de um dia til (segunda-feira) com regresso s 7h45 do dia seguinte (tera-feira). 36.2.3 - Ser concedido, independentemente do local onde residam os militares ou servidores, desde que seja exequvel diariamente o deslocamento Residncia-Trabalho e vice-versa, no perodo compreendido entre o horrio de licena e o de regresso, e que o transporte e o percurso utilizados pelo beneficirio sejam os considerados adequados pela MB, em conformidade com os conceitos estabelecidos nestas Normas. 36.2.4 - Nesse deslocamento, subentende-se a utilizao de todas as formas de transporte coletivo pblico urbano, ou ainda intermunicipal ou interestadual com caractersticas semelhantes ao urbano, operado diretamente pelo poder pblico ou mediante concesso em linhas regulares, e com tarifao fixada pela autoridade competente, excetuando-se a utilizao de meios de transporte que se enquadram como seletivos ou especiais (linha rodoviria e linha especial para nibus). 36.2.5 - As linhas rodoviria e especial somente podero ser autorizadas se forem o nico meio de transporte que faa o trajeto entre a residncia do militar e o local de trabalho, atendendo o requisito de exequibilidade na utilizao diria na regio metropolitana ou cidades limtrofes onde est situada a sede da OM. Para a concesso, o OD dever determinar consulta formal ao rgo de gerncia de transporte competente para certificao da inexistncia de outra alternativa de meio de transporte. As VANs esto includas nesta situao. 36.2.6 - Nos casos apresentados, a Organizao Centralizadora (OC) dever implantar: a) no SISPAG - a parcela 1299010, utilizando cdigo de Registro 3, com valor fixo OSTENSIVO - 36-8 REV.4

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correspondente despesa mensal prevista com o deslocamento ResidnciaTrabalho e vice-versa; e a parcela 4292001, cdigo de Registro 6, especificando no parmetro N o nmero previsto dos citados deslocamentos e o SISPAG calcular automaticamente o valor a ser descontado. Caso o parmetro N no seja preenchido, o sistema reconhecer como sendo 22 o n de deslocamentos efetuados. Nos casos do nmero de efetivos deslocamentos ser superior ou inferior ao previsto, a OC dever providenciar o acerto no ms subsequente; e b) no SIAPE - utilizar a transao FPMOVFIN e no campo frao, preencher N/22, sendo N o nmero de deslocamentos. O Sistema calcular o AuxlioTransporte automaticamente, j descontada a parcela do beneficirio. 36.2.7 - Ocorrendo a movimentao de militar ou servidor, a OC/Unidade Pagadora (UPAG) de origem dever retirar a parcela/ou rubrica referente ao Auxlio-Transporte do BP do beneficirio, ficando responsvel a OC/UPAG de destino pela implantao em BP do referido Auxlio, mediante nova apresentao de Declarao do Beneficirio. 36.2.8 - Fica dispensada a retirada da parcela de Auxlio-Transporte do BP do beneficirio, quando a OM de destino pertencer ao mesmo Complexo Naval da OM de origem, no alterando o seu deslocamento rotineiro residncia trabalho e vice-versa, no entanto permanece a necessidade de apresentao de nova Declarao de Beneficirio OM de destino e a publicao em OS do reconhecimento do direito continuidade da percepo do benefcio. 36.2.9 - Mesmo sem definir claramente um limite de alcance para Auxlio-Transporte, ao excetuar os deslocamentos em intervalos de repouso ou alimentao durante a jornada de trabalho, o legislador remeteu ao entendimento de que sua concesso prevista de ocorrer em deslocamentos onde a residncia e o local de trabalho guardem certa proximidade, compatvel com as distncias vivenciadas nos centros urbanos que compem um mesmo mercado de trabalho. 36.2.10 - A distncia residncia-trabalho no deve ser superior a 75km, podendo ser ultrapassado este limite quando o deslocamento envolver cidades integrantes de uma mesma Regio Metropolitana, conforme definido no inciso 36.1.23. 36.2.11 - Nas situaes com distncia at 75km, ou se superior, sendo exequvel ao militar realizar o deslocamento dirio (segunda a sexta-feira) residncia/trabalho/residncia e vice-versa por transporte classificado como coletivo urbano, entre o horrio de liOSTENSIVO - 36-9 REV.4

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cena da OM (16h30) e o horrio de regresso (7h45) de forma que esteja em condies fsicas e psquicas adequadas para cumprir as rotinas estabelecidas pela OM e exercer as suas atribuies dirias, poder ser concedido o benefcio para todos os dias trabalhados. Conforme o inciso 36.2.5, as linhas rodovirias (seletivas e especiais) podem ser autorizadas quando, por peculiaridades locais (segurana, infraestrutura), tratados individualmente, com aprovao do OD, aps consulta formal ao rgo de gerncia de transporte competente, for verificada a inexistncia de outra alternativa de meio de transporte, observado tambm, o princpio de economicidade, para o transporte dirio. 36.2.12 - Para as situaes cuja distncia no permita que o militar efetue o deslocamento dirio durante a semana (segunda a sexta-feira) residncia/trabalho/residncia, por transporte classificado como coletivo urbano, entre o horrio do licenciamento e o regresso, estabelecidos em Ordem Interna ou documento especfico da OM, poder ser pago o benefcio para os finais de semanas, em transporte classificado como seletivo ou especial, desde que o deslocamento permita que o militar tenha pelo menos 36 horas de repouso em sua residncia. 36.2.13 - O transporte autorizado no inciso anterior deve ser aquele de menor custo, cuja tarifa seja estabelecida pelo rgo Estadual responsvel pelo transporte (vide incisos 36.1.7 e 36.2.5). Sempre que possvel, o valor da tarifa a ser lanado nas Declaraes para a concesso de Auxlio-Transporte dever ser o do Bilhete nico. Nas localidades atendidas pelo Bilhete nico, quando houver situaes em que o militar ou servidor, comprovadamente, no possa utilizar esta sistemtica, o OD poder autorizar o pagamento das tarifas normais para o custeio do transporte, entretanto, dever fazer constar em OS a fundamentao para a excepcionalidade. 36.2.14 - O direito ao Auxlio-Transporte conotado ao efetivo deslocamento Residncia/Trabalho/Residncia e no apenas declarao de que o militar/servidor civil reside ou permanece residindo na cidade "x" ou "y". Em outras palavras, no basta que o beneficirio apresente um comprovante de luz, gua ou telefone em seu nome e vinculado quele endereo, ou ainda, mesmo que seja o proprietrio do imvel ou que o mesmo esteja alugado em seu nome. necessrio que o beneficirio realmente faa o deslocamento declarado, rotineiramente. O direito deixa de existir nos dias no trabalhados e nos dias em que no houver o deslocamento, o que ocorOSTENSIVO - 36-10 REV.4

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re nos casos de pernoite no trabalho. Deixa, tambm, de ser lcito o recebimento de um valor, obtido em face da apresentao de declarao com um determinado endereo de moradia e despesas correlatas, se o deslocamento efetivo for relativo a outro local. 36.2.15 - Vale enfatizar que o militar quando movimentado por interesse do servio, recebe ajuda de custo e transporte de pessoal e de bagagem. Dessa forma, importante esclarecer que responsabilidade do mesmo avaliar adequadamente se o local escolhido para estabelecimento de sua residncia est dentro do permetro urbano da Regio Metropolitana, ou municpios limtrofes da sede onde a sua OM de destino esteja localizada, de modo que o seu deslocamento residncia para o local de trabalho e vice-versa, atenda as condies estabelecidas para o recebimento dirio do Auxlio-Transporte. 36.2.16 - As linhas rodovirias (seletivas e especiais) podem ser autorizadas, desde que observadas as condicionantes elencadas nos incisos 36.2.5 e 36.2.11. 36.2.17 - Cabe a OM do militar/servidor civil verificar e decidir se o solicitante do AuxlioTransporte est atendendo aos requisitos mencionados nas alneas anteriores. 36.2.18 - Far jus ao Auxlio-Transporte em carter excepcional, o militar que embarcado em navio, e que este se encontre em reparo ou em viagem fora de sua sede de origem e neste perodo, o militar tenha que gozar frias. Para tanto, dever ser observado o seguinte: a) Por no existir transporte coletivo urbano que cubra este trajeto, o transporte seletivo ou especial, torna-se possvel de utilizao, conforme inciso 36.2.5, portanto, dever ser observado o princpio da economicidade; b) Cada militar dever preencher uma Declarao para Concesso de AuxlioTransporte, relativo ao trajeto no qual o navio se encontra em reparo/viagem e sua residncia na sede, incluindo tambm, os transportes coletivos de caractersticas urbanas necessrios ao deslocamento completo at sua residncia, na ida e at o navio na volta; c) Observando o princpio da economicidade, o militar far jus ao AuxlioTransporte para outra cidade, desde que o custo total do trajeto seja inferior ou igual ao que fosse realizado para cidade de origem (uma vez na ida, e outra na volta); OSTENSIVO - 36-11 REV.4

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d) O transporte seletivo e/ou especial a ser declarado dever ser aquele de menor valor, bem como o benefcio somente ser devido para aqueles militares, cuja despesa no respectivo ms seja superior ao valor correspondente parcela de contribuio do beneficirio (6% do soldo), em acordo com os incisos 36.1.1 e 36.1.11; e) O militar poder a seu critrio adquirir passagem de maior valor, cobrindo a diferena a maior sob suas expensas; f) O militar ao regressar ao navio das frias, dever apresentar os bilhetes dos transportes referentes aos deslocamentos; e g) Caso a implantao do Auxlio-Transporte em BP no permita que o numerrio esteja disponvel antes do incio das frias do militar, as OC devero solicitar autorizao a DFM, com informao a PAPEM, para efetuar o pagamento por COPIMED. 36.2.19 - Exemplo de entendimento na regio metropolitana do Rio de Janeiro: Com a finalidade de contribuir com o processo decisrio dos Ordenadores de Despesa, foi analisada a situao das OM situadas na regio metropolitana da cidade do Rio de Janeiro, considerando as distncias, os tempos de deslocamento e as efetivas disponibilidades de transportes coletivos em horrios compatveis, vigentes no momento da elaborao da presente reviso destas Normas, tendo sido concludo, em termos de exequibilidade, salvo melhor juzo, o seguinte: a) As cidades de Niteri, So Gonalo, Duque de Caxias, Nova Iguau, Itagua, Seropdica, Queimados, Japeri, Paracambi, Nilpolis, Mesquita, Belford Roxo, So Joo de Meriti, Mangaratiba, Mag, Guapimirim, Itabora, Maric, etc., esto dentro do limite de exequibilidade aqui estipulado, havendo legitimidade no deferimento do Auxlio-Transporte dirio; b) As cidades fora do Estado do Rio de Janeiro e mesmo algumas nele situadas como Parati, Angra dos Reis, Rio Claro, Barra Mansa, Vassouras, Paraba do Sul, Trs Rios, Nova Friburgo, Silva Jardim, Casimiro de Abreu, Araruama, Iguaba Grande, So Pedro da Aldeia, Cabo Frio, Arraial do Cabo, Rio das Ostras, Bzios, Maca, etc., no apresentam exequibilidade para deslocamento dirio, notadamente como constante do inciso 36.1.25. Nestes casos possvel apenas a concesso de Auxlio-Transporte nos finais de semana, desde que observadas as OSTENSIVO - 36-12 REV.4

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condies descritas no inciso 36.2.14 (o deslocamento permite que o beneficirio tenha pelo menos 36 horas de permanncia na sua residncia); c) Para as cidades de Petrpolis, Barra do Pira, Miguel Pereira, Paty do Alferes, Terespolis, Cachoeiras de Macacu, Tangu, Rio Bonito, Saquarema, etc., a exequibilidade diria ou de final de semana deve ser verificada em termos especficos de cada caso, considerando os efetivos locais de residncia do militar/servidor civil e de trabalho, bem como os meios de transporte disponveis e adequados; d) Uma boa orientao ao OD quanto ao direito de Auxlio-Transporte dirio ou de final de semana a Declarao do Beneficirio ser conotada ao uso ou no do Bilhete nico. Caso afirmativo, o militar/servidor far jus ao AuxlioTransporte dirio. Caso negativo, h grande possibilidade de que o militar/servidor faa jus apenas ao Auxlio-Transporte de final de semana, conforme previsto na alnea b; e) Nos grandes centros urbanos, o Pagamento de Auxlio-Transporte dirio, envolvendo localidades alm da regio metropolitana, carecem de que o OD defina as anlises pertinentes de modo a balizar sua deciso. Estima-se que as medidas a seguir possam auxiliar nesse processo: UNO anlise caso a caso, onde seja verificada: a distncia, o tempo de deslocamento e a efetiva disponibilidade de transporte coletivo em horrios compatveis para o traslado residncia declarada trabalho e vice-versa; DOIS - execuo de diligenciamento individualizado no local declarado de residncia, em dias e horrios esperados de o beneficirio estar em casa. Diligncias por telefone da residncia, vizinhos ou estabelecimentos nas proximidades tambm podem ser utilizados de modo auxiliar; TRS verificao da presena durante o desembarque dos coletivos provenientes da regio declarada, em horrios adequados; QUATRO se concludo que a nica forma exequvel de deslocamento residncia declarada trabalho e vice-versa atravs da utilizao de transporte seletivo ou especial, os comprovantes de passagem, devero ser apresentados, no primeiro dia til aps cada regresso; e

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CINCO informar aos pretendentes que tais diligenciamentos e verificaes efetivamente sero conduzidos, de modo a bem caracterizar de que esto cientes da ocorrncia de eventual apurao de responsabilidades, como previsto na MP em lide; e f) Nas cidades onde existir a sistemtica do Bilhete nico, o Pagamento de Auxlio-Transporte dirio, a princpio, deve tomar por base as tarifas praticadas por esta metodologia. Tal situao deve abranger a grande maioria dos militares e servidores civis. Nessas localidades, havendo algum pleito de pagamento segundo as tarifas normais, o OD deve definir as anlises pertinentes de modo a balizar sua deciso. As medidas j listadas na letra e) acima podero auxiliar nesse processo. 36.2.20 - O Auxlio-Transporte no ser: a) incorporado ao vencimento, remunerao, ao provento ou penso; b) configurado como rendimento tributvel e nem sofrer incidncia de contribuio para o Plano de Seguridade Social (PSS) do servidor pblico e planos de assistncia sade; e c) inferior ao valor mensal da despesa efetivamente realizada com o transporte, nem superior quele resultante da multiplicao da correspondncia estabelecida na tabela escalonada a que se refere a alnea a do art. 36.3 para os servidores com vnculo de remunerao no SIAPE. 36.2.21 - responsabilidade da OM, verificar e decidir se o solicitante do Auxlio-Transporte est atendendo aos requisitos citados na Norma. 36.3 - FORMA DE CLCULO DO AUXLIO-TRANSPORTE O clculo do Auxlio-Transporte considera o ms com 22 dias teis, independentemente do ms em questo, multiplicado pela despesa diria do beneficirio, sendo que: a) no SIAPE - o Agente de Pagamento dever acessar a transao que define as caractersticas bsicas e proceder a operacionalizao rotineira do SIAPE. O valor do Auxlio-Transporte resultar da correspondncia entre o valor dirio total da despesa realizada com o transporte urbano coletivo e o idntico ou, na sua ausncia, o imediatamente superior encontrado em tabela do Auxlio-Transporte, escalonada a partir de R$ 1,00 (um real), em intervalos progressivos de R$ 0,20 (vinte centavos), multiplicado por 22 dias, observando o desconto de seis por cento do venciOSTENSIVO - 36-14 REV.4

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mento bsico para os servidores ou empregados pblicos da administrao federal direta. Ao Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MP) caber fixar o valor dos intervalos progressivos escalonados na tabela retro mencionada e, Diretoria de Finanas da Marinha (DFM), a sua divulgao na Marinha; e b) no SISPAG - devem ser adotados os procedimentos previstos no art. 38.2. 36.4 - PAGAMENTO DO AUXLIO-TRANSPORTE 36.4.1 - A concesso do benefcio do Auxlio-Transporte est condicionada disponibilidade oramentria da MB. Poder ser interrompido o seu pagamento, em todo ou em parte, quando houver insuficincia de recursos de Outros Custeios e Capital (OCC) no Oramento da MB. 36.4.2 - Quando esta situao vier a ocorrer, a Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM) providenciar a alterao em BP dos benefcios e ser dado amplo conhecimento s OM, das aes necessrias. 36.4.3 - O pagamento do Auxlio-Transporte ser efetuado no ms anterior ao da utilizao do transporte, e mediante a apresentao da declarao por parte do beneficirio, salvo nas seguintes hipteses, quando se faro no ms subseqente: a) incio do efetivo desempenho das atribuies de cargo ou emprego, embarque em nova OM que no pertena ao mesmo complexo naval da OM de origem, acarretando a necessidade de utilizao de outros trajetos de transporte coletivo ou reincio de exerccio decorrente de encerramento de licenas ou afastamentos legais. Nestes casos, a OC/UPAG do beneficirio do Auxlio-Transporte efetuar o pagamento antecipado do benefcio por meio da Conta de Pagamentos Imediatos (COPIMED); e b) alterao na tarifa de transporte urbano coletivo, endereo residencial, percurso ou meio de transporte utilizado, em relao sua complementao. 36.4.4 - Para as autorizaes de implantaes em processo de pagamento das diferenas decorrentes das circunstncias mencionadas no inciso 36.4.3 devero ser observadas as restries estabelecidas no art. 36.6 e cumpridos os procedimentos constantes no Captulo 38. 36.5 - PROIBIES CONCESSO DO AUXLIO-TRANSPORTE O Auxlio-Transporte no poder ser concedido nos seguintes casos: OSTENSIVO - 36-15 REV.4

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a) nos deslocamentos em intervalos para repouso ou alimentao, durante a jornada de trabalho; b) cumulativamente com benefcio de espcie semelhante ou vantagem pessoal originria de qualquer forma de indenizao ou auxlio pago sob o mesmo ttulo ou idntico fundamento, exceto quando o servidor ou empregado acumular licitamente outro cargo ou emprego na administrao federal direta, autrquica e funcional da Unio; c) cumulativo com a percepo de dirias; d) aos militares e servidores que se deslocarem em seus prprios veculos; e) quando a OM proporcionar o transporte por meios prprios ou contratados; f) deslocamento efetuado por transporte classificado como seletivos ou linha rodoviria e linha especial, inclusive VAN, salvo em casos enquadrado no inciso 36.2.5; g) nos perodos de ausncias e afastamentos do efetivo desempenho das atribuies do cargo considerados em lei como de efetivo exerccio (licena para tratamento de sade prpria ou de pessoa da famlia, licena gestante, licena paternidade, licena maternidade, licena por luto, licena de npcias, desero, priso etc.), ressalvados aqueles concedidos em virtude de: I) destaque em outra OM em que o vnculo da remunerao permanea com a OM cedente, devendo o militar ou servidor para estes casos, providenciar no ms subsequente, a solicitao dos clculos dos acertos referentes ao perodo de afastamento do efetivo desempenho de suas atividades; II) participao em cursos, palestras e programas de treinamento em outras OM ou rgos pblicos ou privados, devendo o militar ou servidor para estes casos, providenciar no ms subsequente, a solicitao dos clculos dos acertos referentes ao perodo de afastamento do efetivo desempenho de suas atividades; e III) jri e outros servios obrigatrios por lei; h) nos casos em que o beneficirio no se afastar do efetivo desempenho das atribuies de seu cargo, porm, em decorrncia do exerccio destas, permanea a bordo e no tenha a necessidade de se deslocar de sua residncia para o seu ambiente de trabalho e vice-versa; i) quando o interessado no manifestar a inteno de receb-lo; e

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j) deslocamento dirio num trecho e de final de semana em outro, na situao prevista no inciso 36.2.12. 36.6 - PAGAMENTO DE DIFERENAS 36.6.1 - Conforme art. 51, 1, alnea b da Lei n 6.880/1980, dever ser observado o prazo limite de 120 dias para a autorizao da implantao em BP de diferenas referentes a perodos no pagos. As diferenas superiores a este prazo devero ser motivo de averiguao rigorosa quanto aos fatores causadores do atraso. Em sendo reconhecido como de direito do beneficirio o pagamento de tais diferenas, dever ser evidenciado no registro da OS o esclarecimento quanto ao motivo que impediu o beneficirio de receber em BP o Auxlio-Transporte nas pocas devidas. 36.6.2 - Somente podero ser reconhecidas, como sendo de direito do beneficirio, as diferenas relativas a perodos compreendidos entre a data que ele apresentou a Declarao do beneficirio e o no pagamento que decorreu de fatores alheios vontade do militar ou servidor. Exemplificando: erro operacional ao implantar a parcela; demora nas averiguaes para concesso do direito; demora na elaborao de OS etc. No devero ser concedidas quelas referentes a perodos em que o interessado no manifestou seu interesse em receber o benefcio. 36.6.3 - As diferenas que corresponderem a exerccios anteriores, independentemente do perodo definido no inciso 36.6.1, no podero ser pagas pela OM sem que sejam previamente submetidas anlise por parte da PAPEM, quanto existncia de crdito oramentrio especfico para atender tais casos. Em sendo aprovados os pagamentos dessas diferenas, a OM dever proceder a emisso da OS respectiva, antes da implantao da diferena em processo de pagamento. 36.6.4 - As situaes de pagamento das diferenas mencionadas anteriormente no podero ser adiantadas por COPIMED.

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OSTENSIVO CAPTULO 37 RESPONSABILIDADE 37.1 - AMPLITUDE DA RESPONSABILIDADE

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A responsabilidade definida nestas Normas envolve as pessoas que tm aes para a concesso do Auxlio-Transporte, desde as informaes da Declarao do Beneficirio at a sua implantao em Bilhete de Pagamento (BP). 37.2 - TITULAR DA OM responsvel pela aprovao da Declarao de Beneficirio e pela publicao do reconhecimento do direito em Ordem de Servio (OS) de Auxlio-Transporte por parte dos militares e servidores de sua Organizao Militar (OM) e pela aprovao de Ordem Interna (OI), definindo medidas de fiscalizao e de concesso do benefcio em conformidade com o estabelecido nestas Normas, visando adoo de medidas preventivas e corretivas, que eliminem os riscos de ocorrncia de fatos causadores de concesses incorretas efetuadas pela Administrao. 37.3 - ORDENADOR DE DESPESA DA OM CENTRALIZADORA o Comandante ou Diretor da OM Centralizadora (OMC) do Pagamento do Pessoal, que tem a responsabilidade pela autorizao da implantao em pagamento do direito ao Auxlio-Transporte e o desconto relativo aos dias no trabalhados, previsto em OS, no se eximindo das responsabilidades, competncias e demais condies para o exerccio da funo previstos nas Normas sobre Administrao Financeira e Contabilidade (SGM-301) e no Volume I destas Normas. 37.4 - AGENTE FISCAL O Agente Fiscal tem a responsabilidade de controle e fiscalizao das informaes que iro resultar na concesso de benefcios do Auxlio-Transporte para o militar e servidor de sua OM, perante o Ordenador de Despesa (OD). 37.5 - AGENTE DE PAGAMENTO O Agente de Pagamento tem a responsabilidade de implantar, retirar, alterar nos BP dos militares e servidores a parcela de Auxlio-Transporte, bem como prestar contas junto Diretoria de Contas da Marinha (DCoM) das implantaes de alteraes da referida parcela, por ocasio da elaborao mensal do processo de prestao de contas da gestoria de pagamento de pessoal.

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OSTENSIVO 37.6 - BENEFICIRIO

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O beneficirio tem a responsabilidade pela veracidade das informaes prestadas na declarao e suas atualizaes. Dados falsos sobre sua residncia, informao de utilizao de meio de transporte urbano coletivo, que no o autorizado nestas Normas, constituem falta grave e impem, a par dos aspectos disciplinares a serem considerados, a carga imediata, de uma s vez, do montante recebido indevidamente. o responsvel pela conferncia de seu BP. Dever restituir o valor do benefcio referente s situaes mencionadas nas alneas g, h e i do art. 36.5. 37.7 - ENCARREGADO DA DIVISO DE PESSOAL responsvel por verificar se o endereo constante na Declarao do Beneficirio o mesmo informado na Diviso de Pessoal e o mesmo registrado na Caderneta Registro (CR); por apurar os perodos de ausncias e de afastamentos do efetivo servio e providenciar os registros em OS. Aps ser concluda a verificao, dever fazer constar no verso da declarao o certificado abaixo: Em atendimento ao art. 37.7 do Vol. III da SGM-302, certifico que o endereo apresentado na declarao para concesso do benefcio do Auxlio-Transporte coincide com o constante nos registros desta Diviso de Pessoal/Servios Gerais e com o registrado na CR do(a) militar. 37.8 - ENCARREGADO DO BENEFICIRIO Nas OM que no possurem Diviso de Pessoal e as tarefas de administrao de pessoal forem do encargo do encarregado de cada Diviso ou Seo (caso especfico dos Navios), a este caber a responsabilidade definida no art. 37.7, com exceo da emisso de OS, que competir ao encarregado da Secretaria, bem como fiscalizar se o tipo de servio de transporte coletivo urbano e o percurso utilizado esto em conformidade com o estabelecido nos incisos 36.1.7 e 36.1.9. Aps serem concludas essas verificaes, dever fazer constar no verso da declarao o certificado abaixo: Em atendimento ao art. 37.8 do Vol. III da SGM-302, certifico que efetuei a fiscalizao e constatei que o meio de transporte utilizado e o valor da tarifa, correspondem ao urbano coletivo de menor custo, de acordo com o disposto no inciso 36.1.7 da refe-

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rida norma. E, constatei que o percurso utilizado, est de acordo com o estabelecido no inciso 36.1.9 das Normas mencionada. 37.9 - VERIFICADOR DA CONCESSO DO BENEFCIO 37.9.1 - o militar ou servidor, devidamente qualificado, designado pelo Agente Fiscal para proceder s tarefas de fiscalizao previstas no Anexo D, quando a OM possuir mais de 280 beneficirios de Auxlio-Transporte ou, em situaes excepcionalmente estabelecidas pelo Titular da OM. 37.9.2 - No poder ser designado para exercer esta tarefa de fiscalizao o pessoal envolvido nas fainas de Pagamento de Pessoal (Agente de Pagamento, Fiel de Pagamento e seus auxiliares), o Encarregado da Diviso de Pessoal e seus auxiliares e o pessoal da Secretaria. Fica a critrio de cada OM, estabelecer o grau hierrquico do verificador, ressaltando-se que verificador deve possuir aptides profissionais compatveis com o desempenho da tarefa que ir executar. 37.10 - FIEL DE PAGAMENTO o responsvel pela correta implantao das alteraes de pagamento, cabendo-lhe a obrigao de proceder s fiscalizaes dos BP, conforme orientado no Anexo D e manter o Agente de Pagamento informado quanto ao andamento das fainas decorrentes destas atribuies. 37.11 - RESPONSABILIDADE GERAL De acordo com o 1 do art. 6 da MP n 2.165-36/2001, presumir-se-o verdadeiras as informaes constantes das Declaraes dos Beneficirios para o Pagamento do Auxlio-Transporte, sem prejuzo da apurao de responsabilidades administrativa, civil e penal. Dessa forma, embora seja da competncia de cada militar informar o local de sua residncia e essa informao deva, inicialmente, ser presumida como verdadeira, a administrao no pode se furtar a analisar a coerncia do pleito, sob pena de estar sendo conivente com pagamentos desconectados da previso legal, sobretudo nos casos onde a visualizao do direito, isto , sua exeqibilidade, no clara. Assim sendo, todas as pessoas que tm aes para a concesso do Auxlio-Transporte so responsveis pela concesso, devendo avaliar devidamente a coerncia de cada pleito, notadamente aqueles em que sua exeqibilidade alm de no ser clara duvidosa ou mesmo improvvel.

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OSTENSIVO CAPTULO 38

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IMPLEMENTAO NO SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) E SISTEMA DE PAGAMENTO DA MB (SISPAG) E VERIFICAO DO DIREITO AO AUXLIO-TRANSPORTE 38.1 - NO SIAPE A Unidade Organizacional (UORG) dever acessar a transao especfica para implantao do direito ao auxlio-transporte - CDATAUXTRA no SIAPE. Os valores devero ser implantados segundo o previsto na tabela TBCOAUXTRA. Os clculos sero efetuados automaticamente pelo Sistema, cabendo ao Agente de Pagamento a verificao dos valores gerados no Bilhete de Pagamento (BP), na fase de homologao da Folha de Pagamento normal. 38.2 - NO SISPAG 38.2.1 - Em caso de concesses iniciais, o Agente de Pagamento do pessoal militar dever incluir, no pagamento do ms anterior ao do incio da utilizao do transporte, a parcela referente ao Auxlio-Transporte, conforme a seguir: a) no caso de o militar ser da ativa: CDIGO REGISTRO PARCELA 3 1299010 NOME DA PARCELA AUX TRANSP DESC AUX TRANSP CAMPO IMPORTNCIA INFORMAR MENSAL. O VALOR FIXO

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NO INFORMAR O VALOR. O SISPAG CALCULAR AUTOMATICAMENTE O VALOR.

b) no caso de o militar ser inativo que perceba Pr-Labore: CDIGO REGISTRO PARCELA 3 2299010 NOME DA PARCELA AUX TRANSP DESC AUX TRANSP CAMPO IMPORTNCIA INFORMAR MENSAL. O VALOR FIXO

4292001

NO INFORMAR O VALOR. O SISPAG CALCULAR AUTOMATICAMENTE O VALOR.

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38.2.2 - Para o acerto de diferenas, a serem pagas aos beneficirios, relativas a meses anteriores, que no se enquadrarem nas restries mencionadas nos arts. 36.4, 36.5 e 36.6, o Agente de Pagamento dever proceder conforme a seguir: a) no caso de o militar ser da ativa: CDIGO REGISTRO PARCELA 4 5 1299010 4292001 NOME DA PARCELA AUX TRANSP DESC AUX TRANSP CAMPO IMPORTNCIA INFORMAR O VALOR A SER PAGO. INFORMAR O VALOR A SER DESCONTADO.

b) no caso de o militar ser inativo que percebe Pr-Labore: CDIGO REGISTRO PARCELA 4 5 2299010 4292001 NOME DA PARCELA AUX TRANSP DESC AUX TRANSP CAMPO IMPORTNCIA INFORMAR O VALOR A SER PAGO. INFORMAR O VALOR A SER DESCONTADO.

c) nas situaes excepcionais, em que o nmero de dias de trabalho no ms seja superior proporo de 22 dias, dever ser efetuado o acerto no pagamento do ms subseqente, respeitando-se a condio estabelecida no inciso 36.6.2 conforme a seguir: I) no caso de o militar ser da ativa: CDIGO REGISTRO PARCELA 4 5 1299010 4292001 NOME DA PARCELA AUX TRANSP DESC AUX TRANSP CAMPO IMPORTNCIA INFORMAR O VALOR A SER PAGO. INFORMAR O VALOR A SER DESCONTADO.

II) no caso de o militar ser inativo que percebe Pr-Labore: CDIGO REGISTRO PARCELA 4 2299010 5 4292001 NOME DA PARCELA AUX TRANSP DESC AUX TRANSP CAMPO IMPORTNCIA INFORMAR O VALOR A SER PAGO. INFORMAR O VALOR A SER DESCONTADO.

d) o desconto relativo ao Auxlio-Transporte do dia em que for verificada ocorrncia das situaes que se enquadrem nas alneas a, b, c, d, f, g, h e i do art. 36.5, ser processado no ms subsequente (Ex: faltas, desero, frias, falecimento, OSTENSIVO - 38-2 REV.4

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deslocamento de navio ou tropa, afastamento a servio etc.). Para cada dia descontado, dever ser restitudo o valor correspondente parcela do beneficirio correspondente aos dias descontados. I) no caso de o militar ser da ativa: CDIGO REGISTRO PARCELA 4 5 4292001 1299010 NOME DA PARCELA DESC AUX TRANSP AUX TRANSP CAMPO IMPORTNCIA INFORMAR O VALOR A SER DEVOLVIDO AO MILITAR INFORMAR O VALOR A SER RESTITUDO

II) no caso de o militar ser inativo que percebe Pr-Labore: CDIGO REGISTRO PARCELA 4 5 4292001 2299010 NOME DA PARCELA DESC AUX TRANSP AUX TRANSP CAMPO IMPORTNCIA INFORMAR O VALOR A SER DEVOLVIDO AO MILITAR INFORMAR O VALOR A SER RESTITUDO

38.3 - VERIFICAO DO DIREITO AO AUXLIO-TRANSPORTE 38.3.1 - A verificao do Auxlio-Transporte ser efetuada pela Organizao Militar (OM), de acordo com os procedimentos destas Normas. Entretanto, por se tratar de um direito com valor representativo na remunerao de considervel parcela de militares e servidores, a critrio dos Comandantes dos Distritos Navais, Titular da Organizao Centralizadora (OC) e/ou da OM centralizada, outras verificaes podero ser efetuadas, de acordo com as regras estabelecidas nestas Normas; 38.3.2 - Os responsveis pela fiscalizao, mencionados no Captulo 37 devero adotar todas as providncias necessrias para a correta fiscalizao, de modo a obter plena confiabilidade nos dados apresentados na Declarao; 38.3.3 - Quando o Titular da OM Centralizadora de Pagamento for mais moderno que o Titular da OM Apoiada, as aes para fiscalizao do benefcio concedido e implantado em BP dos militares/servidores lotados na OM apoiada, mencionadas no Captulo 36, devero ser previamente submetidas aprovao do Comando Imediatamente Superior (COMIMSUP); 38.3.4 - Para os casos de beneficirios que residam prximos, trabalhem na mesma unidade e tenham apresentado em suas Declaraes de Auxlio-Transporte informaes de percursos e meios de transportes diferentes, o Agente Fiscal dever verificar se reOSTENSIVO - 38-3 REV.4

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almente esses percursos e meios de transporte tm que ser diferenciados para atender s necessidades de deslocamentos dos beneficirios. Sempre que for possvel, dever ser adotado um padro de transporte e percurso adequado para os beneficirios que residam prximos e sirvam na mesma unidade, ou at no mesmo Complexo ou Distrito Naval; 38.3.5 - As dvidas a respeito dos conceitos e procedimentos estabelecidos nestas Normas devero ser motivo de consulta tcnica Diretoria de Finanas da Marinha (DFM), que o rgo de Competncia Legal (OCL) desta parcela de pagamento; 38.3.6 - Os esclarecimentos quanto aos procedimentos de fiscalizao devero ser solicitados por meio de mensagem Diretoria de Contas da Marinha (DCoM); e 38.3.7 - Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM), somente devero ser solicitados esclarecimentos quanto a procedimentos operacionais para implantao do benefcio em processo de pagamento. 38.4 - PASSAGEM DE FUNO DO TITULAR DA OM OU DO ORDENADOR DE DESPESAS (OD) Por ocasio da passagem de funo do Titular da OM ou do OD, a autoridade que assume poder, a seu critrio, promover as averiguaes definidas no Anexo D, para os benefcios j implantados em BP e decidir pela continuidade dos pagamentos.

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OSTENSIVO CAPTULO 39

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ATRIBUIES DAS ORGANIZAES CENTRALIZADORAS DO AUXLIO-TRANSPORTE E DAS OM CENTRALIZADAS

39.1 - ATRIBUIES DA ORGANIZAO CENTRALIZADORA (OC) 39.1.1 - Manter, em arquivo organizado, as Declaraes dos Beneficirios do AuxlioTransporte originais da OC e atualiz-las anualmente, ou sempre que ocorrerem alteraes de endereo, itinerrio e/ou servios de transporte. 39.1.2 - Manter controle dos fatos geradores que impliquem alteraes nos clculos da despesa mensal da Declarao do Beneficirio do Auxlio-Transporte da OC, tais como: faltas, licenas, frias, aumento de soldo/vencimento, passagens dos transportes coletivos etc. 39.1.3 - Receber as Comunicaes Padronizadas e Ordem de Servio (OS) com a relao dos militares e servidores que tero alteraes no pagamento do Auxlio-Transporte e incluir as referidas alteraes no Sistema de Pagamento da MB (SISPAG) ou Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE). 39.2 - ATRIBUIES DA OM CENTRALIZADA 39.2.1 - Manter, em arquivo organizado, as Declaraes dos Beneficirios do AuxlioTransporte originais da OM e atualiz-las anualmente, ou sempre que ocorrem alteraes de endereo, itinerrio e/ou servios de transporte. 39.2.2 - Manter controle dos fatos geradores que impliquem alteraes nos clculos da despesa mensal da Declarao do Beneficirio do Auxlio-Transporte, tais como: faltas, licenas, frias, aumento de soldo/vencimento, passagens dos transportes coletivos etc. 39.2.3 - Enviar Comunicao Padronizada e OS para a OC, mensalmente, contendo os fatos geradores citados no inciso anteriores, visando a possibilitar a execuo do pagamento do Auxlio-Transporte. 39.2.4 - Informar, imediatamente OC, a ocorrncia de qualquer irregularidade no recebimento do pagamento do Auxlio-Transporte.

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OSTENSIVO ANEXO A LISTA DE ANEXOS ANEXO A ANEXO B ANEXO C ANEXO D ANEXO E ANEXO F - Lista de Anexos - ndice de Emendas

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- Modelo de Declarao do Beneficirio para o Pagamento do AuxlioTransporte - Lista de Procedimentos para Fiscalizao do Pagamento do Auxlio-Transporte - ndice Remissivo - Ementrio

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OSTENSIVO ANEXO B NDICE DE EMENTAS

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ANEXO C

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MODELO DE DECLARAO DO BENEFICIRIO PARA O PAGAMENTO DO AUXLIO-TRANSPORTE MARINHA DO BRASIL

NOME DA OM

DECLARAO PARA A CONCESSO DE AUXLIO-TRANSPORTE

INFORMAES PRESTADAS PELO BENEFICIRIO NOME: POSTO/GRAD/CAT.FUNC. Endereo Domiciliar: Bairro: Diviso: Soldo/Vencimento:

TRAJETO MEIO DE TRANSPORTE Somente podero ser utilizados Somente podero ser utilizados aqueles aqueles cujo percurso seja con- que correspondam s definies contidas siderado adequado, conforme no art. 36.1. inciso 36.1.7
Residncia X Trabalho Trabalho X Residncia Quantidade de dias considerados:

VALOR DA TARIFA Somente podero ser utilizadas as modalidades tarifrias previstas nos incisos 36.1.14, 36.1.15 e 36.1.16.
R$ R$

Despesa Diria: R$

22

Despesa Mensal: R$ Parcela do Beneficirio: R$ Auxlio-Transporte pago pelo Empregador: R$ Declaro para os devidos fins que as informaes acima, por mim prestadas, so verdadeiras e que utilizarei a importncia relativa ao Auxlio-Transporte implantada, mensalmente, em meu Bilhete de Pagamento, exclusivamente, para subsidiar despesas com transporte urbano coletivo no deslocamento Residncia X Trabalho e vice-versa . Cidade, Estado, em ___________de__________________de___________. ___________________________ Agente Fiscal ___________________________ Encarregado de Diviso ____________________________ Declarante

No espao a seguir, o Ordenador de Despesas ou Titular da OM dever expressar por escrito a aprovao da concesso do benefcio ou negativa desta, devendo no caso indicar o fator impeditivo para tal concesso.

____________________________ Ordenador de Despesas

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- C-1 -

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OSTENSIVO ANEXO D LISTA DE PROCEDIMENTOS PARA FISCALIZAO DO PAGAMENTO DO AUXLIO-TRANSPORTE

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1 - PROCEDIMENTOS DE FISCALIZAO DE RESPONSABILIDADE DO AGENTE DE PAGAMENTO DA ORGANIZAO CENTRALIZADORA (OC) A SEREM EXECUTADOS PELO FIEL DE PAGAMENTO a) Elaborar uma lista, contendo os nomes dos beneficirios do Auxlio-Transporte que possuem vnculo de remunerao com sua OC, identificando os beneficirios por Organizao Militar (OM) apoiadas, quando as possuir; b) Aps a elaborao desta lista, dever proceder a uma verificao nos Bilhetes de Pagamento (BP), de modo a identificar os casos em que a parcela do benefcio (1299010 ou 2299010) est sendo paga regularmente e no consta, no BP, o desconto correspondente parcela de contribuio do beneficirio (4292001), ou o contrrio, consta, no BP, do beneficirio, o desconto relativo parcela de contribuio e no consta o pagamento do benefcio. Em caso de ocorrncia das situaes apontadas, dever ser procedida uma verificao nos BP relativos aos meses anteriores, para a identificao do perodo de ocorrncia e das causas de tais impropriedades em BP e adotar aes necessrias as regularizaes dos registros constantes em BP; c) Em periodicidade a ser estabelecida pelo Agente Fiscal da OC, o Agente de Pagamento dever solicitar s OM apoiadas e/ou s Divises de sua OC, as cpias das Declaraes de Auxlio-Transporte, para poder proceder ao confronto entre os valores relativos despesa mensal e parcela de contribuio do beneficirio constantes da Declarao e aos valores implantados em pagamento. O valor referente parcela do benefcio pago, mensalmente, em BP, dever ser igual ao da despesa mensal constante da Declarao atualizada, no caso do Sistema de Pagamento da MB (SISPAG) e, para quem possui vnculo de remunerao no Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE), o valor do benefcio, em BP, dever corresponder parcela paga pelo empregador constante da Declarao. Caso isso no esteja ocorrendo, o Agente de Pagamento dever verificar qual dentre eles est desatualizado e providenciar a correo da situao. Idntico raciocnio dever ser empregado quanto parcela de desconto para os beneficirios com vnculo de remunerao no SISPAG. Alerta-se para o fato de que quais-

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quer implantaes de alteraes em processo de pagamento s podero ser procedidas aps a emisso de Ordem de Servio (OS) pertinente; d) Obter, junto Diviso de administrao de Pessoal, informaes a respeito de militares e servidores, que se encontrarem afastados do efetivo desempenho de suas atividades e verificar se o benefcio do Auxlio-Transporte foi retirado do BP no perodo da respectiva ausncia ou afastamento; e e) Analisar os lanamentos das OS, at mesmo das OM apoiadas, e verificar se os dispositivos regulamentares, referenciados para pagamento, esto em vigor. As OS que possurem registros mencionando Norma ou Lei revogada, devero ser motivo de restituio ao emitente para que este providencie a regularizao do registro por meio de emisso de outra OS, retificando o lanamento. Verificar se os perodos mencionados para pagamento de diferenas correspondem a 120 dias, conforme define o inciso 36.6.1. Quanto aos perodos superiores a este prazo, verificar se foi detalhado, no lanamento da OS, o motivo que gerou o no pagamento nos perodos mencionados e analisar se o fato gerador ocorreu independentemente da vontade do militar ou servidor. 2 - PROCEDIMENTOS PARA AVERIGUAES DAS INFORMAES CONSTANTES NA DECLARAO a) O Declarante apresenta sua Declarao, conforme inciso 36.1.13; b) O Encarregado da Diviso de Pessoal e/ou o Encarregado, ao qual o declarante estiver subordinado diretamente (conforme for determinado pelo Agente Fiscal), dever verificar se o endereo residencial informado confere com os registros desses setores; c) A critrio da OM, poder ser solicitado ao declarante a apresentao de um dos seguintes comprovantes: I) cpia de conta de gua, luz, gs, telefone em seu nome; II) cpia de contrato de aluguel de casa, cujo locatrio seja o declarante; III) cpia da Declarao de Imposto de Renda do ano anterior ao de solicitao do auxlio-transporte; IV) comprovante do IPTU em seu nome ou em nome de seus pais quando com eles residir; e V) outros que contribuam para o mesmo propsito, sobretudo nos casos em que a exequibilidade do deslocamento residncia-trabalho e vice-versa no seja de visualizao clara. OSTENSIVO - D-2 REV.4

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d) O responsvel pela verificao do item anterior, aps proceder faina, dever registrar no verso da declarao ou em papeleta que acompanhe seu trmite interno, o resultado de tais verificaes e apor a sua assinatura e a data em que as verificaes foram efetuadas; e) Mesmo que o endereo informado na Declarao coincida com os registros internos da OM e sejam apresentados comprovantes que o ratifiquem, o agente Fiscal poder determinar que sejam adotadas outras investigaes, de modo que ele obtenha a certeza de que o declarante resida no endereo informado; f) O Agente Fiscal dever definir, em observncia ao art. 37.9, quem ser o responsvel pelas verificaes dos meios de transportes informados nas Declaraes a serem encaminhadas ao Titular da OM para avaliao da concesso do benefcio. Quanto aos benefcios j concedidos e implantados em processo de pagamento, o Agente Fiscal dever indicar um militar ou servidor, devidamente qualificado, para proceder s verificaes indicadas no item seguinte. Dependendo da quantidade de benefcios que a OM possuir implantados em pagamento e se a verificao dos meios de transportes no puder ser realizada de uma nica vez, poder ser realizada em partes. Caber ao Agente Fiscal estabelecer os prazos para verificao e as matrculas financeiras dos beneficirios a terem suas Declaraes submetidas para verificao. A critrio do Agente Fiscal poder ser designado um mesmo verificador para todas as verificaes ou um verificador por cada etapa. Devero ser intensificadas medidas de controle interno, especialmente quando o valor da despesa mensal do beneficirio for superior a 3% (trs por cento) do limite de Dispensa de Licitao (atualmente R$ 240,00). Nesses casos, pela relevncia do gasto, o Auxlio-Transporte dever ser verificado em nvel rigoroso. Aps as verificaes, o Agente Fiscal dever sugerir ao Titular da OM, a suspenso ou a continuidade da concesso, dependendo do resultado das avaliaes que fizer. Para os casos em que o Titular da OM decidir pela suspenso da concesso, dever ser providenciada a publicao de OS, dando publicidade de tais cancelamentos e do motivo, e determinando que sejam procedidas as implantaes, em processo de pagamento, das alteraes de pagamento pertinentes; g) Caber ao responsvel por verificar os meios de transporte utilizados o seguinte: I) de posse das declaraes, separ-las por endereos: agrupar as pertencentes a um mesmo bairro; OSTENSIVO - D-3 REV.4

OSTENSIVO II) os residentes em um mesmo bairro: agrup-los por itinerrio.

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III) verificar se existem declarantes que residem prximos e utilizam itinerrios diferentes; IV) efetuar consulta junto Secretaria Municipal ou Estadual de Transporte, para obter informaes quanto ao tipo de servio de transporte que o declarante est utilizando: verificar se est classificado como urbano, seletivo ou especial; V) registrar, no verso da Declarao ou na papeleta de trmite interno, o resultado de sua pesquisa; isto , se os meios de transportes informados classificam-se ou no como servio urbano; se o percurso ou no o adequado; e se a tarifa a mais barata; e VI) encaminhar o resultado para apreciao do Agente Fiscal; h) O Agente Fiscal analisar o resultado das fiscalizaes efetuadas e poder propor ao Titular da OM a concesso do benefcio, ou ainda, determinar que sejam efetuadas outras investigaes que julgar necessrias, para garantir a fidedignidade das informaes apresentadas na Declarao e ao correto cumprimento do que determina estas Normas; i) O Titular da OM avaliar os resultados das fiscalizaes e aprovar a concesso do benefcio. Efetuar o registro do resultado de seu julgamento na Declarao e providenciar a publicao de tais atos em OS, para que deles tomem conhecimentos todos que necessitem; j) O Titular da OM dever verificar se existe algum beneficirio de Auxlio-Transporte, que esteja se deslocando entre sua residncia e seu local de trabalho e vice-versa utilizando veculo prprio ou de terceiros. Se este fato vier a ocorrer, dever ser investigado se o deslocamento ocorreu de modo rotineiro, isto , se foi realizado diariamente, nos dias correspondentes ao de recebimento do benefcio. Se o deslocamento foi eventual, dever ser providenciada a carga em BP do beneficirio dos dias em que ele efetuou o deslocamento em veculo prprio. Cabe ao beneficirio, o dever de se antecipar tal verificao e informar OM os dias que o fato ocorreu durante o ms, para que as providncias necessrias sejam adotadas por quem de dever. Nos casos em que for identificado que o beneficirio esteja se deslocando diariamente com veculo prprio ou de terceiros, dever ser providenciado, por meio de registro em OS, o cancelamento da concesso do benefcio de Auxlio-Transporte, evidenciando, na OS, o motivo do OSTENSIVO - D-4 REV.4

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cancelamento. Como tal fato caracteriza que o beneficirio apresentou, em sua Declarao, informao falsa de meio de transporte utilizado, parte das providncias disciplinares que a autoridade julgar serem cabveis, dever ser providenciada a carga, de uma s vez, do benefcio pago, considerando, para o clculo, a data inicial de concesso, que a constante na Declarao at o ltimo ms de recebimento; e k) O Titular da OM dever providenciar a elaborao de Ordem Interna (OI), estabelecendo os procedimentos para fiscalizao a serem adotadas antes da aprovao da Declarao, dos registros efetuados em OS, das implantaes em BP e, posteriormente, implantao da concesso do benefcio do Auxlio-Transporte em BP. 3 - CONSIDERAES IMPORTANTES a) Para efeito de controle interno dever ser observado o seguinte: I) Comprovante de Residncia documento atualizado, emitido pelo poder pblico, onde conste o nome do beneficirio, o endereo registrado nos seus assentamentos pessoais na Diviso de Pessoal de sua OM, ou qualquer outro tipo de controle que a OM seja obrigada a manter atualizado; e II) Comprovante de Passagem recibo impresso pela empresa de transporte intermunicipal e interestadual (seletivo ou especial), de carter individual, pelo qual comprova que aquele usurio efetuou o deslocamento estabelecido. b) Todos os beneficirios devero apresentar comprovante de residncia. Nos casos de utilizao apenas nos finais de semana, com uso de transporte seletivo ou especial, devero ser apresentados, no primeiro dia til aps cada regresso, tambm os comprovantes de passagem; c) condio sine qua non para o direito ao Auxlio-Transporte o efetivo deslocamento da residncia para o local de trabalho e vice-versa. suposto que a comprovao da residncia (contas de servios pblicos, declaraes etc.) seja bastante suficiente para, em conjunto com a Declarao do Beneficirio, viabilizar o direito ao Auxlio Transporte. Isto correto para a maioria dos casos. Entretanto, deve-se observar que h situaes, notadamente para aqueles militares ou servidores civis que alegam morar em localidades mais afastadas, onde a apresentao desses documentos podem no comprovar o efetivo deslocamento, dirio residncia/trabalho e vice-versa, proporcionando ao Ordenador de Despesa, com a tranquilidade desejvel, concluir pelo acerto da concesso do direito; OSTENSIVO - D-5 REV.4

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d) Tendo sido o local da residncia avaliado e escolhido pelo prprio militar/servidor civil, a ele compete apresentar maneiras que contribuam para que a administrao tenha como visualizar a exequibilidade do deslocamento e possa conceder-lhe o direito ao Auxlio-Transporte, notadamente nos casos de difcil visualizao deste; e e) A faina de fiscalizao do direito ao Auxlio-Transporte fica muito facilitada quando o militar/servidor civil utilizador do Bilhete nico. Dessa forma, as verificaes mais detalhadas podem ser destinadas a um menor nmero de casos, normalmente aqueles relativos s distncias maiores, quando a exequibilidade do translado no clara.

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OSTENSIVO ANEXO E NDICE REMISSIVO

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ASSUNTO ATRIBUIES DAS ORGANIZAES CENTRALIZADORAS DO AUXLIO-TRANSPORTE E DAS OM CENTRALIZADAS - Atribuies da Organizao Centralizadora (OC)................................................ - Atribuies da OM Centralizada.......................................................................... DIREITO - Beneficirios do Auxlio-Transporte .................................................................. - Conceitos............................................................................................................ - Concesso do Auxlio-Transporte........................................................................ - Declarao do Beneficirio.................................................................................. - Deslocamento Residncia-Trabalho e Vice-Versa................................................ - Forma de deslocamento....................................................................................... - Forma de Clculo do Auxlio-Transporte............................................................. - Pagamento do Auxlio-Transporte....................................................................... - Parcela do Beneficirio (Y) ................................................................................ - Parcela do Empregador....................................................................................... - Residncia do Militar ou Servidor ....................................................................... - Transporte Adequado.......................................................................................... - Transporte Especial ou Seletivo........................................................................... - Transporte Intermunicipal e Interestadual com caractersticas semelhantes ao urbano............................................................................................................... IMPLEMENTAO NO SIAPE E SISPAG E VERIFICAO DO DIREITO AO AUXLIO-TRANSPORTE - No SIAPE........................................................................................................... - No SISPAG........................................................................................................ - Verificao do Direito ao Auxlio-Transporte...................................................... RESPONSABILIDADE - Agente Fiscal....................................................................................................... - Amplitude da Responsabilidade........................................................................... - Beneficirio......................................................................................................... - Agente de Pagamento.......................................................................................... - Titular da OM .................................................................................................... - Ordenador de Despesa da OM Centralizadora..................................................... - Encarregado da Diviso de Pessoal...................................................................... - Encarregado do Beneficirio................................................................................ - Verificador da Concesso do Benefcio............................................................... - Fiel de Pagamento............................................................................................... - Responsabilidade Geral ......................................................................................

ARTIGO

39.1 39.2

36.1 36.1 36.2 36.1 36.1 36.1 36.3 36.4 36.1 36.1 36.1 36.1 36.1 36.1

38.1 38.2 38.3

37.4 37.1 37.6 37.5 37.2 37.3 37.7 37.8 37.9 37.10 37.11

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ANEXO F EMENTRIO

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NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB

VOLUME IV

MARINHA DO BRASIL

SECRETARIA-GERAL DA MARINHA

2011

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NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB

VOLUME IV

MARINHA DO BRASIL SECRETARIA-GERAL DA MARINHA 2011

FINALIDADE: NORMATIVA

4a REVISO

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ATO DE APROVAO

Aprovo, para emprego na MB, a 4 reviso da publicao SGM-302 - NORMAS SOBRE PAGAMENTO DE PESSOAL NA MB - VOLUME IV. BRASLIA, DF. Em 6 de setembro de 2011.

EDUARDO MONTEIRO LOPES Almirante-de-Esquadra Secretrio-Geral da Marinha ASSINADO DIGITALMENTE

AUTENTICADO PELO ORC

RUBRICA

Em ______/______/______

CARIMBO

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- II -

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OSTENSIVO NDICE

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PGINAS Folha de Rosto.............................................................................................................. I Ato de Aprovao......................................................................................................... II ndice............................................................................................................................ III VOLUME IV 6 PARTE COPIMED CAPTULO 40 - GENERALIDADES 40.1 - Conceituao........................................................................................ 40.2 - Definies Utilizadas na COPIMED................................................... a) Pagamento Imediato......................................................................... b) OM Executora da COPIMED (OMEC)........................................... c) OM Centralizadora da COPIMED (OMCC).................................... d) OM Centralizada (OMC)................................................................. e) Pagamento Individual (PI)............................................................... f) Pagamento Coletivo (PC)................................................................. g) Gestor da COPIMED (GC).............................................................. 40.3 - Normas Gerais da COPIMED............................................................. 40.4 - Formas de Pagamento da COPIMED.................................................. 40.5 - Atribuies do Pessoal Envolvido na COPIMED................................ 40.5.1 - Do Ordenador de Despesa...................................................... 40.5.2 - Do Agente Fiscal da OC......................................................... 40.5.3 - Do Relator da COPIMED....................................................... 40.5.4 - Do Gestor da COPIMED........................................................ 40.5.5 - Do rgo Pagador (OP)......................................................... 40.5.6 - Do militar ou servidor civil beneficirio do adiantamento concedido............................................................................... 40.6 - Implantao da Gestoria ................................................................... CAPTULO 41 - PAGAMENTO POR CONTA DE PAGAMENTOS IMEDIATOS (COPIMED) 41.1 - Execuo............................................................................................... 41.2 - Da Incluso no SISPAG e SIAPE........................................................ 41.3 - Controle................................................................................................ CAPTULO 42 - PRESTAO DE CONTAS DA COPIMED 42.1 - Da Organizao e Encaminhamento da Prestao de Contas............. 42.1.1 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas.................. 42.1.2 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas a ser encaminhada DCoM........................................................... 42.1.3 - Transferncia de Responsabilidade........................................ 42.1.4 - Prestao de Contas por Incio ou Trmino de Gesto........... 42.1.5 - Prestao de Contas Especfica da Aplicao dos Recursos em Moeda Estrangeira, para os Navios em Misso Transitria no Exterior............................................................ OSTENSIVO
- III -

40-1 40-1 40-1 40-2 40-2 40-2 40-2 40-2 40-2 40-3 40-4 40-4 40-4 40-4 40-4 40-4 40-5 40-5 40-5

41-1 41-3 41-4

42-1 42-1 42-2 42-3 42-3

42-4 REV.4

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PGINAS 42.1.6 - Auditoria de Conformidade Documental ........................... 42-5 42.1.7 - Arquivamento......................................................................... 42-6 42.2 - Das Situaes Especficas................................................................... 42-8 42.2.1 - A Prestao de Contas da COPIMED................................... 42-8 42.2.2 - OM sem Movimento............................................................. 42-8 ANEXOS ANEXO A ANEXO B ANEXO C - Lista de Anexos.............................................................................. A-1 B-1 C-1 D-1 E-1 F-1 F-I-1 G-1 G-I-1 H-1 I-1 I-I-1 J-1 K-1 L-1 M-1 N-1

- ndice de Ementas........................................................................... - Relao de Dgitos Identificadores das Parcelas Autorizadas para Pagamento por COPIMED............................................................ ANEXO D - Modelo de Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI)............... ANEXO E - Modelo de Mensagem de Solicitao de Recursos........................ ANEXO F - Modelo de Demonstrativo da COPIMED...................................... APNDICE I - Instrues para Preenchimento do Demonstrativo da COPIMED............................................................................... ANEXO G - Modelo de Relao de Pagamento e Retorno da COPIMED por Militares e Servidores Civis......................................................... APNDICE I - Instrues para Preenchimento da Relao de Pagamento e Retorno da COPIMED por Militares e Servidores Civis....... ANEXO H - Modelo de Declarao de Passagem e Assuno de Funo......... ANEXO I - Modelo de Alterao de Funo ou Passagem de Responsabilidade................................................................................................ APNDICE I - Instrues para Elaborao da Alterao de Funo ou Passagem de Responsabilidade.................................................... ANEXO J - Modelo de Balancete Financeiro.................................................... ANEXO K - Modelo de Termo de Conformidade Documental da COPIMED.. ANEXO L - Modelo de Termo de Conformidade Documental da COPIMEDMoeda Estrangeira ........................................................................ ANEXO M - ndice Remissivo ........................................................................... ANEXO N - Ementrio .......................................................................................

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- IV -

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6 PARTE

COPIMED

CAPTULO CAPTULO CAPTULO

40 - Generalidades 41 - Pagamento por COPIMED 42 - Prestao de Contas da COPIMED

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OSTENSIVO CAPTULO 40 GENERALIDADES 40.1 - CONCEITUAO

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40.1.1 - A Conta de Pagamentos Imediatos (COPIMED) tem a finalidade principal de permitir que ao pessoal vinculado Marinha possa ser concedido, a ttulo de adiantamento, valor correspondente ao total ou parte de parcelas ou rubricas de pagamento, listadas no Anexo C, a que legalmente faz jus. 40.1.2 - Para o funcionamento da COPIMED, a Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM) dispe de uma soma de recursos financeiros, que se constitui em um fundo rotativo, utilizado pelas OM segundo as regras estabelecidas nestas Normas. Todavia, como os recursos disponveis so limitados, a COPIMED no pode admitir saldos ociosos ou mal utilizados. Por esta razo, os adiantamentos concedidos por meio da COPIMED devem ser criteriosamente selecionados pelo Ordenador de Despesas e retornados por meio de Bilhete de Pagamento (BP) ou GRU, com a maior brevidade possvel. 40.1.3 - A fim de proceder a uma correta interpretao quanto aos aspectos de utilidade e oportunidade na necessidade de utilizao dos recursos da COPIMED, a Organizao Centralizadora (OC) deve aprofundar a investigao das solicitaes de desembolso caso a caso. 40.1.4 - A OC deve solicitar numerrio para adiantamentos de pagamento das parcelas relacionadas no Anexo C. 40.1.5 - Somente os casos de movimentaes inopinadas podero ser adiantados pela COPIMED. Contudo, as cpias das mensagens que comprovem a ocorrncia desses imprevistos devero ser anexadas prestao de contas. 40.1.6 - Nos demais casos de movimentaes a publicao dos direitos em Ordem de Servio (OS) dever ser tempestiva, de modo a possibilitar que o pagamento seja efetuado por meio do Sistema de Pagamento da MB (SISPAG), de acordo com o disposto no inciso 40.3.1. 40.2 - DEFINIES UTILIZADAS NA COPIMED As seguintes definies so utilizadas no pagamento por COPIMED: a) Pagamento Imediato Adiantamento, a ser restitudo quando do recebimento do pagamento pelo SISPAG ou Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos (SIAPE), efetuado a OSTENSIVO - 40-1 REV.4

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cada pessoa que mantm relao e vnculo de remunerao com a Marinha, civil ou militar, da ativa ou inativo e pensionistas, pago em valor igual ou menor ao que legalmente faz jus, referente a parcelas ou rubricas de pagamento, que no foram pagas nas pocas devidas, ou que foram pagas por menor valor; b) OM Executora da COPIMED (OMEC) a OM que, por autorizao da Diretoria de Finanas da Marinha (DFM), faz pagamentos imediatos (somente as OC so autorizadas a efetuar esses pagamentos); c) OM Centralizadora da COPIMED (OMCC) a OMEC que efetua pagamentos imediatos a servidores e militares, pertencentes s OM sem COPIMED, e que, geralmente, esto a ela subordinadas. Podem ser OMCC: I) Comandos dos Distritos Navais; II) Centros de Intendncia da Marinha; III) Comandos de Fora; IV) Bases e Estaes Navais; V) Capitanias dos Portos; VI) Delegacias de Capitanias dos Portos; VII) PAPEM; e VIII) Organizaes Centralizadoras (das OM apoiadas para efeito de pagamento); d) OM Centralizada (OMC) a OM que, por no possuir COPIMED, tem seus pagamentos imediatos efetuados por uma OMCC. A OMC deve utilizar sua OC como OMCC. Quando isso no for possvel, dever utilizar o seu comando imediatamente superior ou, em casos excepcionais, outra OMCC, que melhor atenda a suas necessidades; e) Pagamento Individual (PI) o pagamento imediato, efetuado para atender a um servidor; f) Pagamento Coletivo (PC) o pagamento imediato, efetuado a favor de um gestor, designado pelo Ordenador de Despesas (OD), para atender a diversos militares e servidores; e g) Gestor da COPIMED (GC) o militar ou servidor, designado por OS do Comandante ou Diretor, responsvel pela execuo, acompanhamento e controle da COPIMED.

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I) A funo de GC ser exercida, preferencialmente, por Oficial ou Servidor assemelhado a Oficial; II) Nas OM onde no possa ser atendido o previsto na subalnea I, a funo de GC poder ser exercida por praas de graduao igual ou superior a Terceiro Sargento ou servidores. Na total impossibilidade de ser atendido os requisitos anteriores as funes podero ser exercidas, excepcionalmente, por qualquer outro militar ou servidor, em ambos os casos, devidamente qualificados. A qualificao para o desempenho dessas funes dever ser verificada pelo OD, vista das tarefas obrigatrias, previstas nestas Normas; e III) Preferencialmente, a funo de GC deve ser exercida, cumulativamente, com a funo de Agente do Pagamento. 40.3 - NORMAS GERAIS DA COPIMED 40.3.1 - Todo pagamento de pessoal tem que ser efetuado por meio do SISPAG e SIAPE. 40.3.2 - No caso dos servidores e seus pensionistas e dos militares e seus pensionistas, no podero ser utilizados recursos da COPIMED para concesses de adiantamentos de rubricas de pagamento relativos exerccios anteriores, em face da impossibilidade operacional de se providenciar a imediata disponibilidade oramentria e financeira, necessria ao processamento dos direitos em folha de pagamento e a consequente regularizao imediata do retorno para a COPIMED. 40.3.3 - Somente para as parcelas ou rubricas e situaes relacionadas no Anexo C, podero, a critrio do OD, ser feitos pagamentos imediatos. 40.3.4 - No podero ser utilizados recursos da COPIMED para conceder adiantamentos a ttulo de regularizao de descontos efetuados a maior em BP em meses passados. 40.3.5 - No podero ser efetuados adiantamentos em valores inferiores a R$ 100,00 (cem reais), com exceo para parcelas de Auxlio Alimentao, Auxlio Transporte e Gratificao de Representao de Viagem (GRAT REP VI). 40.3.6 - Nos adiantamentos a serem concedidos, o Gestor da COPIMED dever subtrair o valor do IRRF. 40.3.7 - A casa dos centavos dever ser desprezada na concesso do adiantamento. 40.3.8 - No poder ser concedido adiantamento de parcelas de acerto de contas do pessoal desligado do Servio Ativo da Marinha (SAM).

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OSTENSIVO 40.4 - FORMAS DE PAGAMENTO DA COPIMED

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Os pagamentos imediatos devem ser sempre efetuados por PI, exceo do pagamento da GRAT REP VI. 40.5 - ATRIBUIES DO PESSOAL ENVOLVIDO NA COPIMED 40.5.1 - Do Ordenador de Despesas: a) autorizar pagamento imediato exclusivamente para as parcelas ou rubricas e situaes relacionadas no Anexo C, sendo criterioso na seleo de tais pagamentos; b) determinar a convenincia dos pagamentos a serem realizados por PC; e c) verificar, mensalmente, a situao da COPIMED, tomando as medidas cabveis no caso de qualquer irregularidade. 40.5.2 - Do Agente Fiscal da OC: a) controlar e fiscalizar os pagamentos a serem adiantados pela COPIMED e respectivos retornos; e b) verificar a correta aplicao dos recursos destinados a adiantamento a pessoal. 40.5.3 - Do Relator da COPIMED: a) realizar as verificaes quanto propriedade na aplicao do numerrio da COPIMED de acordo com estas Normas; b) verificar se os adiantamentos efetuados pela COPIMED foram regularizados no prazo estabelecido no inciso 41.2.1; e c) apresentar o PACI, constante do Anexo D, indicando as discrepncias encontradas e os motivos que as causaram. 40.5.4 - Do Gestor da COPIMED: a) submeter ao OD as solicitaes de PI ou PC de sua OM e das OMC; b) efetuar os pagamentos imediatos autorizados pelo OD; c) solicitar PAPEM o depsito do numerrio, necessrio aos pagamentos imediatos a efetuar, exclusivamente para as parcelas ou rubricas e situaes relacionadas no Anexo C; d) efetuar o controle e acompanhamento da conta corrente bancria da COPIMED; e) no caso do SISPAG, providenciar o comando dos pagamentos efetuados pela COPIMED e seus consequentes retornos, obrigatoriamente, no primeiro pagamento possvel;

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f) no caso do SIAPE, providenciar o comando dos pagamentos efetuados pela COPIMED e proceder o recolhimento por meio de GRU, observando o disposto na subalnea IV, inciso 10.12.4, da SGM-301 (Rev. 6), at o quinto dia til, contados a partir do crdito do numerrio em sua conta corrente, referente ao pagamento que contm a implantao da rubrica correspondente, que, obrigatoriamente, dever ser o primeiro pagamento possvel; g) elaborar a prestao de contas, que dever conter os documentos mencionados no inciso 42.1.2; h) manter, em arquivo organizado, todos os documentos relativos gestoria de COPIMED, pelo prazo estabelecido no inciso 41.1.9; e i) no permitir a ocorrncia de saldos ociosos na conta corrente da COPIMED. 40.5.5 - Do rgo Pagador (OP): a) cumprir os comandos corretos de alterao efetuados pelos Gestores responsveis; b) efetuar os depsitos relativos aos desembolsos solicitados pela OM, registrandoos como adiantamentos; e c) apropriar, contabilmente, como liquidao dos adiantamentos efetuados, o valor total dos retornos implantados no SISPAG e recolhidos por meio de GRU, a favor da COPIMED da OM. 40.5.6 - Do militar ou servidor civil beneficirio do adiantamento concedido: a) fiscalizar os lanamentos em seu BP, de modo a certificar-se de que a restituio do adiantamento concedido foi processada corretamente pelo SISPAG; b) na ocorrncia de pagamento do direito sem o correspondente processamento do retorno, ou da implantao incorreta da parcela de COPIMED em cdigo de registro 4, no lugar da parcela ou rubrica representativa do direito pecunirio, o militar ou servidor dever restituir o valor ao gestor da COPIMED, at o quinto (5) dia til, contados a partir do crdito do numerrio em sua conta corrente; e c) restituir COPIMED o adiantamento que lhe tenha sido concedido, to logo receba o valor do direito pertinente ao fato motivador do adiantamento. 40.6 - IMPLANTAO DA GESTORIA 40.6.1 - Para implantao da gestoria de COPIMED a OC dever adotar os seguintes procedimentos:

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a) solicitar autorizao, por mensagem, DFM com informao para a DCoM e PAPEM; b) caso seja autorizado, a OC dever: I) providenciar abertura de conta bancria para a gestoria da COPIMED, de acordo com os procedimentos contidos nas Normas SGM-301; II) informar DCoM/PAPEM, atravs de mensagem os seguintes dados: - Data de incio da gestoria; - Nome, Posto/graduao ou nvel, NIP, CPF: do OD, Agente Fiscal e do Gestor; - Nmero da OS de designao dos Agentes Responsveis pela gestoria; - Domiclio bancrio da conta corrente da gestoria da COPIMED; e - Cdigo da OM; e III) solicitar PAPEM autorizao/cadastramento do cdigo da OC no SISPAG e no SIAPE (caso necessrio), conforme incisos 41.2.2 e 41.2.3.

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PAGAMENTO POR CONTA DE PAGAMENTOS IMEDIATOS (COPIMED) 41.1 - EXECUO 41.1.1 - A COPIMED no tem limite financeiro pr-estabelecido; o numerrio para atender aos pagamentos imediatos de pessoal deve ser solicitado, preferencialmente, por mensagem ao rgo Pagador (OP), utilizando o texto-padro previsto no Anexo E, medida que as necessidades forem surgindo. 41.1.2 - O OP providenciar o depsito do numerrio na conta bancria da gestoria da COPIMED da OC. 41.1.3 - As OM no devem permitir a existncia de saldos ociosos na conta corrente da COPIMED, devendo solicitar os recursos estritamente necessrios aos pagamentos imediatos a efetuar, em conformidade com o Anexo C. 41.1.4 - Os pagamentos da COPIMED so efetuados, normalmente, mediante cheque nominativo, devendo ser emitido um recibo para todo e qualquer adiantamento concedido pela COPIMED. 41.1.5 - O pagamento coletivo pode ser efetuado por intermdio de um Gestor designado pelo Ordenador de Despesa (OD), ou atravs de depsito direto nas contas bancrias dos favorecidos. Nesse caso, os militares devero acusar o recebimento em at dois dias teis aps a compensao do depsito bancrio em suas contas correntes. 41.1.6 - O Gestor da COPIMED (GC) deve exercer controle sobre o Gestor designado para fazer o pagamento coletivo, at que este promova o ajuste de contas. 41.1.7 - A responsabilidade do Gestor designado para fazer pagamentos coletivos restringese ao recebimento e distribuio do numerrio; ela se extingue no momento em que ele presta contas ao GC. 41.1.8 - O ajuste de contas do Gestor designado para o pagamento coletivo consiste na prestao de contas dos pagamentos efetuados, na elaborao das alteraes do pagamento mensal, indicando o valor pago a cada militar/servidor, no recolhimento dos saldos porventura existentes e no valor da variao cambial. O recolhimento dos saldos deve ser efetuado ao OP, de acordo com os procedimentos para transferncia de numerrio entre OM da MB previstos nas Normas SGM-301, informando ao OP, imediatamente aps o recolhimento, por ofcio, a gestoria a que se refere o nuOSTENSIVO - 41-1 REV.4

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merrio, o motivo, o valor e a data do depsito, anexando a cpia da Guia de Recolhimento da Unio (GRU). As informaes relativas ao valor da variao cambial negativa (diferena de cmbio ocorrida por ocasio da converso do saldo em moeda estrangeira pela venda a uma taxa de cmbio inferior a de compra), devero constar de relatrio explicativo, o qual dever compor a Prestao de Contas. 41.1.9 - O Gestor designado dever manter, em arquivo interno na OM, cpia dos recibos assinados pelos militares e servidores referentes aos pagamentos efetuados pelo prazo legal de dez anos, aps a aprovao das contas do OP pelo Tribunal de Contas da Unio (TCU), conforme previsto na Instruo Normativa n 57/2008 do TCU, de acordo com o contido na alnea d do inciso 42.1.7. 41.1.10 - O pagamento coletivo, mediante depsito direto nas contas correntes bancrias dos favorecidos, dever ser realizado por cheque emitido a favor de cada Banco, acompanhado de uma relao onde constem nome, matrcula financeira, agncia, conta corrente e valor a ser pago, referente a cada favorecido, e o valor total da relao do Banco. Essa tarefa deve ser precedida de um contato entre o Gestor e o gerente do Banco onde ser feito o crdito, a fim de serem definidos os deveres de cada um, bem como os prazos de entrega da relao e da compensao do cheque. 41.1.11 - Os recursos depositados na COPIMED devem ser imediatamente recolhidos ao OP, caso no exista previso de serem utilizados a curto prazo. 41.1.12 - O GC dever, com a finalidade de facilitar suas atividades administrativas, efetuar pagamentos de forma arredondada para menor, no existindo a obrigatoriedade de que seja adiantado atravs da COPIMED o valor exato de direito do beneficirio. 41.1.13 - O valor adiantado pela COPIMED deve ser, no mximo, igual ao direito a ser pago ao militar/servidor, excluindo-se os centavos e o montante referente ao Imposto de Renda (IR) que incidir sobre os direitos a serem adiantados. 41.1.14 - vedada a utilizao dos recursos da COPIMED para concesso de adiantamentos a ttulo de Pagamento de Pessoal, concernentes Despesa de Exerccios Anteriores, em face do contido na Portaria Normativa n 439/MD, de 20JUL2001. 41.1.15 - vedada a utilizao dos recursos da COPIMED para concesso de adiantamento dos direitos relativos ao acerto de contas para militares desligados do Servio Ativo da Marinha (SAM).

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41.2 - DA INCLUSO NO SISTEMA DE PAGAMENTO DA MB (SISPAG) E SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO DE RECURSOS HUMANOS (SIAPE) 41.2.1 - A regularizao do adiantamento efetuado pela COPIMED, no Bilhete de Pagamento (BP) do SISPAG, dever ser efetuada obrigatoriamente no primeiro pagamento possvel, caso no possa ser implantado no prprio ms. 41.2.2 - No caso de adiantamentos concedidos a servidores civis, dever ser providenciado o comando das respectivas rubricas no BP do SIAPE e procedido o recolhimento por meio de GRU, observando o disposto na subalnea IV, inciso 10.12.4, da SGM-301 (Rev. 6), at o quinto dia til, contados a partir do crdito do numerrio em sua conta corrente, referente ao pagamento que contm a implantao da rubrica correspondente, que, obrigatoriamente, dever ser o primeiro pagamento possvel; 41.2.3 - Quando no for implantado no SISPAG ou no for realizado o recolhimento por meio de GRU no ms respectivo ao da concesso do adiantamento ou no ms imediatamente subsequente, esse fato dever ser registrado no Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI), constante do Anexo D, incluindo nota esclarecedora do motivo impeditivo da regularizao imediata. Alm disto, o OD dever fazer constar, no item X Deliberaes da Ata de Reunio do Conselho Econmico, as medidas corretivas para tais ocorrncias e as medidas preventivas que evitem novos casos, de modo a resguardar a administrao da OM quanto a prejuzos passveis de serem causados Fazenda Nacional. 41.2.4 - O cdigo da COPIMED da OM no SISPAG composto da seguinte forma: 44XXXYY, onde XXX indica o cdigo COMLIDIDOC, vigente at 31MAI1994, da OM e YY indica os dgitos identificadores das parcelas constantes do Anexo C. Este cdigo da COPIMED s existe para as OM previamente cadastradas. Sua utilizao pela primeira vez necessita de prvia autorizao do OP. 41.2.5 - No caso do adiantamento ter ocorrido pela necessidade de implantao de parcelas novas de pagamento ou alterao de parmetros de parcelas j existentes, a implantao ou alterao dever ser efetuada concomitantemente regularizao do adiantamento. 41.2.6 - Quando o adiantamento se referir a parcela sob o controle de Informante Qualificado (IQ), o Agente de Pagamento da OC do militar ou servidor dever entrar em OSTENSIVO - 41-3 REV.4

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contato com o IQ da parcela que ser comandada, a fim de que o desconto ou o recolhimento por GRU, a favor da COPIMED, ocorra no ms do pagamento da parcela a favor do militar ou servidor. 41.2.7 - vedado qualquer tipo de depsito na conta corrente da COPIMED, que no tenha sido efetuado pelo OP. 41.2.8 - Os comandos de retorno em BP, que porventura no tenham sido atendidos pelo SISPAG, mas cujos direitos a que se destinavam atender j tenham sido implantados corretamente em BP, devem ser cobrados imediatamente do militar ou servidor para recolhimento ao OP, de acordo com os procedimentos previstos nas Normas SGM-301, informando ao OP, imediatamente aps o recolhimento, por ofcio, a gestoria a que se refere o numerrio, o motivo, o valor e a data do depsito, anexando a cpia da GRU. As informaes relativas ao valor da variao cambial negativa (diferena de cmbio ocorrida por ocasio da converso do saldo em moeda estrangeira pela venda a uma taxa de cmbio inferior a de compra), devero constar de relatrio explicativo, o qual dever compor a Prestao de Contas. 41.2.9 - Em hiptese alguma, o militar ou o servidor poder ficar de posse do numerrio adiantado, aps o direito implantado, em face de erro administrativo da OC ou de problemas de processamento. No caso do SISAPG, o Agente de Pagamento no dever regularizar esta situao mediante carga em BP, uma vez que este procedimento poderia gerar lquido negativo, alm de poder representar um pagamento ilegal ao militar ou servidor. 41.3 - CONTROLE 41.3.1 - O OD, o Agente Fiscal, e o Gestor da COPIMED devem exercer controle rigoroso sobre os adiantamentos efetuados, e limitar os pagamentos imediatos aos casos estritamente necessrios e constantes do Anexo C. 41.3.2 - O GC deve manter controle do valor total dos adiantamentos recebidos para a COPIMED, efetuando os abatimentos referentes aos retornos implantados no SISPAG, correspondentes aos valores relacionados no relatrio de consignaes da COPIMED, ou restitudo ao OP de acordo com as instrues previstas nas Normas SGM-301, informando ao OP, imediatamente aps o recolhimento, por ofcio, a gestoria a que se refere o numerrio, o motivo, o valor, e a data do depsito, anexando a cpia da GRU. OSTENSIVO - 41-4 REV.4

OSTENSIVO CAPTULO 42 PRESTAO DE CONTAS DA COPIMED

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42.1 - DA ORGANIZAO E ENCAMINHAMENTO DA PRESTAO DE CONTAS A Prestao de Contas da COPIMED deve ser organizada de modo a evidenciar o movimento ocorrido no ms, demonstrando os pagamentos e recolhimentos efetuados pela OM Executora da COPIMED (OMEC), os retornos ocorridos e apropriados pelo rgo Pagador (OP) e o saldo do adiantamento existente ao final de cada ms. A organizao e o encaminhamento da Prestao de Contas DCoM devero observar os procedimentos especficos constantes neste captulo. 42.1.1 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas Os documentos a seguir relacionados constituiro a Prestao de Contas completa da gestoria da COPIMED, que depois de aprovada pelo Conselho Econmico, dever ser arquivada na OM: a) Extrato da conta corrente da OMEC, acompanhado da correspondente conciliao bancria, observadas as instrues especficas das Normas SGM-301; b) Demonstrativo da COPIMED, a ser elaborado e preenchido pela OMEC, conforme modelo e instrues para preenchimento constantes do Anexo F; c) Relao de Pagamento e Retorno da COPIMED por militares e servidores, conforme modelo e instrues para preenchimento constantes do Anexo G; d) 1 via do Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI), de acordo com o modelo constante do Anexo D; e) Cpia do ofcio de recolhimento de numerrio Pagadoria de Pessoal da Marinha (PAPEM); f) Cpia da Ata da reunio do Conselho Econmico, registrando a aprovao integral ou as restries da COPIMED, e neste caso, relacionando as restries que motivaram a no aprovao integral. Na Ata tambm devero constar deliberaes do Conselho Econmico quanto adoo no sistema de Controle Interno da OM de medidas corretivas e preventivas que contribuam para a eliminao dos riscos e/ou ocorrncia de erros; g) Termo de Conformidade Documental da COPIMED, conforme o Anexo K;

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h) Termo de Conformidade Documental da COPIMED - Moeda Estrangeira, de acordo com o Anexo L. Especfico para a aplicao de recursos em Moeda Estrangeira, pelos Navios em misso transitria no exterior; i) Declarao de Passagem e Assuno de Funo quando houve transferncia de responsabilidade do Ordenador de Despesas (OD) ou do Gestor da COPIMED (GC); e j) Cpia do documento de nomeao do OD e/ou Gestor que assume. 42.1.2 - Documentos Integrantes da Prestao de Contas a ser encaminhada DCoM Os documentos abaixo relacionados devem ser encaminhados DCoM, aps aprovao do Conselho Econmico, eletronicamente, capeados pelo Documento de Encaminhamento de Prestao de Contas (DEC), at o trigsimo dia do ms subsequente ao processo de pagamento. Para os navios em comisso, o prazo para encaminhamento ser de trinta dias aps o trmino da viagem, devendo, neste caso, ser anexada ao processo de Prestao de Contas, a cpia de documento que demonstre o perodo de comisso. a) cpia da Ata da reunio do Conselho Econmico, conforme disposto na alnea f do inciso 42.1.1; b) 1 via do Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI); c) Termo de Conformidade Documental da COPIMED; d) Termo de Conformidade Documental da COPIMED - Moeda Estrangeira, de acordo com o contido nas alneas h do inciso 42.1.1 e c do inciso 42.1.5, quando ocorrer aplicao de recursos em Moeda Estrangeira; e) Demonstrativo da COPIMED, conforme modelo do Anexo F; f) Alterao de Funo e Passagem de Responsabilidade, conforme modelo e instrues constantes do Anexo I; g) Declarao de Passagem e Assuno de Funo, quando for o caso; e h) Cpia do ofcio de solicitao ao Banco do Brasil de encerramento da conta bancria tipo "B" e extrato apresentando saldo zerado, quando for o caso. A Prestao de Contas da COPIMED do SIPM deve ser encaminhada integralmente DCoM, em meio fsico, observando-se os documentos previstos no inciso 42.1.1 e prazo constante neste inciso. O SIPM dever manter em arquivo devidamente organizado a segunda via dos referidos processos pelo prazo estabelecido na alnea d do inciso 42.1.7. OSTENSIVO - 42-2 REV.4

OSTENSIVO 42.1.3 - Transferncia de Responsabilidade

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a) Ocorrer transferncia de responsabilidade sempre que houver passagem de funo de OD e/ou GC. b) A passagem de funo de OD ou de GC implica, necessria e compulsoriamente, no conhecimento, por parte de quem recebe a funo, da situao da gestoria na data da passagem de funo e assuno e de todas as responsabilidades decorrentes a partir dessa data. c) A passagem de funo de OD e de GC ser formalizada pela Declarao de Passagem e Assuno de Funo, em conformidade com o modelo e instrues para preenchimento constantes do Anexo H. d) Os aspectos enfocados, no citado documento, so aqueles considerados de maior relevncia para o conhecimento do OD ou GC que assume. e) A autoridade que estiver assumindo a funo de OD dever, obrigatoriamente, verificar: I) se para todos os casos de adiantamentos ainda no regularizados, existe o vale/recibo da COPIMED correspondente; II) se este vale/recibo possui a assinatura do recebedor e a autorizao do OD que est transferindo a funo; e III) quais as providncias definidas pelo OD que est transferindo a funo, para regularizar os casos ainda no retornados. f) Por ocasio da transferncia de responsabilidade, no h necessidade de processo de prestao de contas especfico. A prestao de contas dever ser elaborada ao final do ms, observado o contido na alnea c. 42.1.4 - Prestao de Contas por Incio ou Trmino de Gesto a) A Prestao de Contas de incio ou trmino de gesto deve ser enviada fisicamente DCoM at dez dias, aps a data de realizao da reunio do Conselho Econmico que formalizou o incio ou trmino da gesto, e ser constituda pelos documentos previstos no inciso 42.1.1, devendo ser juntado ao processo cpia do documento de incio ou trmino de gesto; e b) No caso de extino ou desarmamento da OM, todas as Prestaes de Contas arquivadas devero ser encaminhadas ao COMIMSUP, que passar a ser o responsvel pelo arquivamento.

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42.1.5 - Prestao de Contas Especfica da Aplicao dos Recursos em Moeda Estrangeira, para os Navios em Misso Transitria no Exterior Para elaborao da Prestao de Contas, referente aos procedimentos estabelecidos no Captulo 30, destas Normas, os navios devero observar o seguinte: a) alm da Prestao de Contas rotineira da gestoria de COPIMED, dever ser elaborado um processo especfico de aplicao dos recursos em moeda estrangeira; b) o referido processo dever compor a Prestao de Contas completa da COPIMED a ser arquivada na OM, e ser composto dos seguintes documentos: I) Cpias das boletas de cmbio, relativas compra e venda dos dlares junto ao Banco do Brasil (BB); II) Balancete financeiro (Anexo J); III) Cpia do ofcio da PAPEM ao BB, que solicitou a obteno dos recursos em moeda estrangeira; IV) Quadro Demonstrativo de Pagamento de Ajuda de Custos e Dirias em Dlares (Volume II); V) Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares (Volume II); VI) Modelo do Termo de compromisso (Volume II); VII) Cpia do ofcio explicativo, (Volume II); VIII) Cpia do documento que comprove o recolhimento (Volume II); IX) Cpia da mensagem (Volume II); e X) Termo de Conformidade Documental da COPIMED - Moeda Estrangeira. c) o saldo eventual dos dlares no utilizados dever ser trocado junto ao Banco do Brasil, conforme estabelece o Termo de Compromisso, at dez dias aps o regresso do navio a sua sede; d) o montante em moeda nacional, obtido a partir da troca citada na alnea c, ter a seguinte destinao: I) a parcela resultante do saldo em dlares, multiplicada pela taxa de cmbio de aquisio, isto , considerando no ter havido variao cambial, dever ser restituda ao OP, em conformidade com as instrues previstas nas Normas SGM-301, como saldo no utilizado pela conta de COPIMED da OM; II) imediatamente aps a restituio do valor mencionado na subalnea I, o navio dever transmitir mensagem ao OP, informando a gestoria a que se refere o numerrio restitudo, o motivo, o valor e a data do depsito, e, posteriormenOSTENSIVO - 42-4 REV.4

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SGM-302 te, por ofcio especial, anexando a cpia do recibo de depsito bancrio que efetuou a restituio. A cpia deste ofcio dever ser anexada ao processo de Prestao de Contas;

III) havendo receita cambial, dever ser recolhida ao Fundo Naval (FN) de acordo com o previsto nas Normas SGM-301; e IV) se o cmbio de venda de dlares for inferior ao de compra, a OM dever incluir o valor da variao cambial negativa no Demonstrativo da COPIMED (Anexo F) no campo OUTROS RETORNOS/AJUSTES e as informaes, relativas a converso devero constar de relatrio explicativo. A PAPEM providenciar o registro pertinente, mediante solicitao da DCoM, por meio de Papeleta de Discrepncia de Contas de Gesto (PDC), constante das Normas SGM-301, aps ser procedida a anlise do processo; e) caso a solicitao do numerrio ao OP tenha sido efetuada para a conta da COPIMED da OMC do navio, conforme previsto no inciso 30.3.4, este, ao providenciar as restituies comentadas nas subalneas I e IV da alnea d, dever encaminhar cpia dos documentos citados nas subalneas II e IV da alnea d sua OMC, para elaborao do processo de Prestao de Contas da conta de COPIMED da OMC; e f) as cpias desses processos de Prestao de Contas, bem como qualquer outro documento julgado de importncia para consultas e esclarecimentos, devero ser mantidos em arquivo pelo Navio, pelo prazo estabelecido na alnea d do inciso 42.1.7. 42.1.6 - Auditoria de Conformidade Documental a) A Auditoria de Conformidade Documental consiste no exame das Prestaes de Contas e documentos da COPIMED, realizado pela DCoM, com o objetivo de comprovar a conformidade e a fidelidade dos atos e fatos praticados pelos Agentes Responsveis, evidenciados nos documentos encaminhados DCoM e nos registros dos Sistemas; b) A Prestao de Contas completa da COPIMED ser solicitada pela DCoM para a realizao da Auditoria, de acordo com o Plano Anual de Auditoria (PAA). Esta solicitao ser por meio de mensagem, cujos prazos mximos de encaminhamento sero de dez dias para as OM sediadas no Rio de Janeiro e de vinte dias para as OM fora de sede; OSTENSIVO - 42-5 REV.4

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c) O resultado da Auditoria de Conformidade Documental ser consolidado em relatrio e enviado OM auditorada. O Comando Imediatamente Superior (COMIMSUP) receber uma cpia do relatrio quando a OM auditorada no for dirigida por Almirante; d) A OM dever responder ao relatrio discriminando, para cada constatao, a providncia adotada para san-la, no prazo mximo de trinta dias, a contar da data de seu recebimento; e) A DCoM poder solicitar, ainda, o encaminhamento de outros documentos complementares que sejam necessrios para a realizao da Auditoria em questo; f) A Prestao de Contas solicitada para a realizao da Auditoria de Conformidade Documental, aps o seu trmino, ser restituda para arquivamento na OM; e g) A DCoM, em carter excepcional, poder ainda realizar verificaes in loco que sejam necessrias para complementao da Auditoria de Conformidade Documental. 42.1.7 - Arquivamento da Prestao de Contas a) Procedimentos especficos As prestaes de contas devero ser arquivadas de acordo com as seguintes orientaes: I) devero conter as folhas numeradas, conforme as instrues contidas na alnea b; II) o DEC dever estar afixado juntamente com toda a documentao, com colchetes, em ordem cronolgica, ou seja, os documentos mais antigos sero os primeiros do processo; III) devero conter registro das principais caractersticas do processo, a fim de permitir sua recuperao em caso de sinistro (exemplo: espcie, perodo a que se refere, procedncia dos documentos, e outras informaes julgadas pertinentes, respeitando as peculiaridades da COPIMED); IV) devero ser arquivadas, fsica e eletronicamente/digitalmente, depois de submetidas ao Conselho Econmico; e V) o arquivamento das Prestaes de Contas e dos seus respectivos documentos dever ser conduzido de forma cronolgica, durante o exerccio. As cpias dos Termos de Conformidade Documental, igualmente, devero ser arquivadas. OSTENSIVO - 42-6 REV.4

OSTENSIVO b) Numerao

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As folhas sero numeradas em ordem crescente, sem rasuras, e devero ser rubricadas pelo Agente Fiscal e pelo respectivo Gestor (devero ser numeradas, sempre que possvel, no canto superior direito). Somente a frente das folhas receber a numerao da pgina. Dessa forma, ser atribudo primeira folha o nmero 1/X, e assim sucessivamente, sendo o X o nmero total de pginas. Nenhuma Prestao de Contas poder ter duas peas com a mesma numerao, no sendo admitido diferenci-las pelas letras A ou B, nem rasur-las. As correes que se fizerem necessrias devero ser feitas carmim e rubricadas pelos agentes responsveis; c) Controle do trmite Aps o arquivamento, a OM dever manter efetivo controle sobre a sua movimentao, com vistas imediata localizao fsica/eletrnica e pronta prestao de informaes, quando requisitada. Quando do encaminhamento de uma Prestao de Contas DCoM para a realizao da Auditoria de Conformidade Documental, o controle da OM dever conter os dados necessrios identificao do encaminhamento da mesma, indicando, inclusive, o motivo da movimentao da referida Prestao de Contas, data e documento que a solicitou; d) Prazo de arquivamento As Prestaes de Contas Completas, bem como quaisquer outros documentos relativos ao movimento financeiro da COPIMED, no componentes do processo de prestao de contas normal, porm julgados relevantes para consultas e esclarecimentos, devero ser mantidos arquivados na OM pelo prazo de 10 (dez) anos a contar da data da apresentao dos relatrios de gesto ao TCU, disposio dos rgos de Controle Interno e Externo, conforme previsto na Instruo Normativa n 57/2008 do Tribunal de Contas da Unio (TCU); e e) Disposies gerais Uma vez arquivadas, as Prestaes de Contas devero ter acesso controlado, para que no ocorram alteraes. Somente o Gestor, com a autorizao do Agente Fiscal, mediante despacho do OD, poder promover alteraes na escriturao ou, ainda, acrscimo ou supresso de documentos. O acesso ao processo dever ser restrito e limitado aos servidores que, por fora de suas atribuies, tiverem neOSTENSIVO - 42-7 REV.4

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cessidade de manuse-lo, especialmente para efeito de fiscalizao. Tal medida tem por objetivo preservar a integridade da Prestao de Contas, aps sua aprovao pelo Conselho Econmico, contra fraudes e adulteraes. Dever ser dispensado adequado tratamento fsico aos documentos constantes dos processos de Prestao de Contas arquivados na OM. Os seguintes cuidados devero ser observados: I) Higiene no seu manuseio; II) Realizao de furos centralizados; III) Execuo das dobras necessrias com simetria; IV) Emprego de material adequado; V) No utilizao de grampos metlicos ou clips; e VI) Preservao das informaes ao apor elementos, como carimbos e etiquetas. As Prestaes de Contas devero ser envelopadas ou mantidas em caixas de arquivo fechadas e devidamente identificadas, dentre outros requisitos para a guarda de seus documentos. 42.2 - DAS SITUAES ESPECFICAS 42.2.1 - A Prestao de Contas da COPIMED deve evidenciar o movimento ocorrido no ms, demonstrando os pagamentos e recolhimentos efetuados pela OM Executora da COPIMED (OMEC), os retornos ocorridos e apropriados pelo OP e o saldo do adiantamento existente ao final de cada ms. 42.2.2 - OM sem Movimento Nos meses em que no ocorrer movimento na conta de gesto da COPIMED, a OM dever informar no DEC "No houve movimento na gestoria", devendo o gestor identificar o numerrio que ficar ocioso e providenciar a sua restituio PAPEM.

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ANEXO A LISTA DE ANEXOS

ANEXO A - Lista de Anexos ANEXO B - ndice de Ementas ANEXO C - Relao de Dgitos Identificadores das Parcelas Autorizadas para Pagamento por COPIMED ANEXO D - Modelo de Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI) ANEXO E - Modelo de Mensagem de Solicitao de Recursos ANEXO F - Modelo de Demonstrativo da COPIMED APNDICE I AO ANEXO F - Instrues para Preenchimento do Demonstrativo da COPIMED ANEXO G - Modelo de Relao de Pagamento e Retorno da COPIMED por Militares e Servidores Civis APNDICE I AO ANEXO G - Instrues para Preenchimento da Relao de Pagamento e Retorno da COPIMED por Militares e Servidores Civis ANEXO H - Modelo de Declarao de Passagem e Assuno de Funo ANEXO I - Modelo de Alterao de Funo ou Passagem de Responsabilidade

APNDICE I AO ANEXO - Instrues para Elaborao da Alterao de Funo ou Passagem de Responsabilidade I ANEXO J - Modelo de Balancete Financeiro

ANEXO K - Modelo de Termo de Conformidade Documental da COPIMED; ANEXO L - Modelo de Termo de Conformidade Documental da COPIMED - Moeda Estrangeira ANEXO M - ndice Remissivo ANEXO N - Ementrio

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ANEXO B NDICE DE EMENTAS

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OSTENSIVO ANEXO C RELAO DE DGITOS IDENTIFICADORES DAS PARCELAS AUTORIZADAS PARA PAGAMENTO POR COPIMED CDIGO 01 02 03 PARCELA Penso Militar Auxlio-Funeral OBSERVAES

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Exceto despesa de exerccios anteriores. xxx

Dias vencidos de militares e servi- Exceto despesa de exerccios anteriores. dores civis admitidos e ainda no implantados no SISPAG ou SIAPE Gratificao de Representao em Viagem de Representao, Instruo ou de Emprego Operacional (GRAT REP VI) Auxlio-Transporte Somente quando no haja tempo hbil para implantao dessa parcela em BP, cujo crdito em conta corrente ocorra antes do incio da viagem. Somente para o caso previsto na alnea a do inciso 36.4.3.

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Ajuda de Custo e Diria no Exteri- Somente para tripulao de navios em misor so no exterior, enquadrada no art. 12 da Lei n 5.809/1972 (LRE). Adicional de Frias e o Adianta- Exclusivamente, para os casos em que o mimento do Adicional Natalino litar for obrigado a gozar frias em perodo determinado pelo Comandante ou Diretor da OM, por interesse exclusivo do servio, e que impea o militar de requerer seus direitos remuneratrios, relativos ao gozo de frias, com a antecipao necessria implantao desses direitos em BP, cuja data do efetivo crdito em conta corrente ocorra antes do incio das frias. Tal fato dever ser averbado em OS, cuja cpia dever ser anexada ao vale/recibo da COPIMED. Indenizao de Transporte (Passa- Somente da diferena prevista na alnea a do gem) para militar designado ou inciso 29.9.2. nomeado para misso no exterior Auxlio Natalidade para militar da X X X Ativa Auxlio Fardamento Exclusivamente para militares selecionados pela DPMM para realizar Estgio de Atualizao Militar para o Quadro Especial de Sargentos da Marinha.

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Ajuda de Custo e Indenizao de Exclusivamente para os casos de movimenTransporte. taes inopinadas.

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OSTENSIVO ANEXO D

SGM-302

MODELO DE PARECER DE ANLISE DE CONTAS INICIAL (PACI) MARINHA DO BRASIL Nome da OM: Cdigo da OM: Gestoria: COPIMED Ms/Ano: Relator: Em cumprimento ao disposto nas Normas sobre Administrao Financeira e Contabilidade, declaro que examinei a documentao que compe a Prestao de Contas da COPIMED desta OM, relativa ao ms de ____/____, luz da legislao vigente, em especial quanto propriedade dos adiantamentos concedidos e quanto ao cumprimento do estabelecido no inciso 41.2.1 do Volume IV das Normas SGM-302 e declaro que: a) quanto propriedade na aplicao do numerrio, de acordo com o inciso 41.3.1 das referidas Normas, (foi ou no foi) observada incorreo nas concesses dos adiantamentos registrados na Relao de Pagamentos e Retornos por Servidor da COPIMED efetuadas para: NIP PARCELA VALOR CHEQUE Relacionar os adiantamentos concedidos no ms que tenham apresentado incorrees b) quanto ao cumprimento ao que determina o inciso 41.2.1 do Volume IV das referidas Normas, cuja recomendao a de que a regularizao dos adiantamentos efetuados pela COPIMED ocorra, obrigatoriamente, no primeiro pagamento possvel, caso no possa ser implantado no prprio ms em que o adiantamento tenha sido concedido, foi observado que a OM (atendeu ou no atendeu) ao que as Normas em vigor determinam: Quando no atender, informar que: no providenciou a regularizao imediata dos retornos referentes ao numerrio adiantado pelos cheques n _____________________ no valor total de R$ ____________, lanado no campo 6 do Demonstrativo, representativo do numerrio utilizado pela COPIMED em meses anteriores, a ser restitudo PAPEM. Em face ao exposto declaro que (julguei ou no julguei) regular a documentao apresentada e sugiro que o referido processo seja (aprovado ou no aprovado) pelo Ordenador de Despesas e pelo Conselho Econmico. __________, ___, em ________ de _________ de 200_. ________________________ Nome Completo Posto/Grad/nvel Relator Aprovo ____________________ Ordenador de Despesas Ciente Ciente ________________________ ________________________ Agente Fiscal Gestor da COPIMED

OSTENSIVO

- D-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO E MODELO DE MENSAGEM DE SOLICITAO DE RECURSOS

SGM-302

SIGILO / PRECED./ CANAL / DATA-HORA DT MS ANO DE: PARA: INFO:

COPIMED, OM XXXXX (cdigo da OM) PT ALFA - SOL MOV de fundos no valor total de R$ ______________ (por extenso), fim ATD pagamentos, CFM segue: UNO - Parcela/Rubrica (cdigo e nomenclatura): Valor: R$________ Motivo: (utilizar dgito identificador constante do Anexo C); e DOIS Agncia: _____ / C/C: _______ (dados da conta da COPIMED da OM). BRAVO - PTC posio atual COPIMED: UNO Saldo a restituir de meses anteriores R$________ (total dos valores adiantados em meses anteriores e no restitudos); DOIS - Saldo a restituir ms atual R$________ (total dos valores adiantados no ms corrente e no restitudos); TRS Saldo atual em C/C: R$________ (saldo atual em conta corrente da COPIMED); QUATRO Adiantamentos ms atual: R$ ________ (somatrio dos depsitos efetuados pelo OP no ms corrente); CINCO Saldo a retornar em BP no corrente ms: R$ _______ (somatrio dos valores a serem retornados em BP do ms corrente); e SEIS Total de valores retornados por GRU: R$ ____ (somatrio dos valores retornados por meio de GRU no corrente ms). === BT ===

OSTENSIVO

- E-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO F MODELO DE DEMONSTRATIVO DA COPIMED MARINHA DO BRASIL DEMONSTRATIVO DA COPIMED

SGM-302

MS _______________

CDIGO COPIMED ______________

ADIANTAMENTOS
MS ANTERIOR 1

MS ATUAL 2

RETORNO POR BP 3

OUTROS RETORNOS/ AJUSTES 4

SALDO 5

NUMERRIO
SALDO A RESTITUIR MS MS ANTERIOR + ATUAL 6 7 RETORNOS INDEVIDOS

A MENOR 8

A MAIOR 9

SALDO DO EXTRATO BANCRIO 10

TOTAL APLICADO 11

DETALHAMENTO DO NUMERRIO PAGO E NO RESTITUDO

N DOS CHEQUES DE MESES ANTERIORES VALOR N DOS CHEQUES DO MS ATUAL VALOR N DOS CHEQUES ANULADOS OU INUTILIZADOS

TOTAL
___________________________ ORDENADOR DE DESPESAS

TOTAL
_________________ AGENTE FISCAL ________________ GESTOR

OSTENSIVO

- F-1 -

REV.4

OSTENSIVO APNDICE I AO ANEXO F INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO DEMONSTRATIVO DA COPIMED - CABEALHO:

SGM-302

Preencher com o nome da OM, ms a que se refere a prestao de contas e cdigo da COPIMED da OMEC no SISPAG e ou SIAPE. - ADIANTAMENTOS: 1 - o saldo que passa para o corrente ms. o valor constante no subitem 5 do Demonstrativo do ms anterior; 2 - o somatrio dos depsitos efetuados pelo OP no ms; 3 - o valor lquido constante no relatrio de consignantes - COPIMED (SISPAG ou SIAPE), que o correspondente aos comandos de descontos feitos pelo GC e registrados individualmente na coluna valor retornado da Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED. Quando o valor lquido do relatrio de

consignantes for negativo (o que indica que os comandos efetuados no SISPAG em cdigo de registro 4 foram superiores as implantaes em cdigo de registro 5), esse valor dever ser registrado no campo 3 do demonstrativo entre parnteses e precedido do sinal de subtrao; 4 - valor restitudo PAPEM, no ms, cuja cpia do ofcio explicativo transmitido PAPEM, conforme Captulo 41, dever ser anexada esta prestao de contas e/ou valor da variao cambial negativa, cujo relatrio explicativo dever compor a Prestao de Contas; e 5 - o total de adiantamento concedido e no restitudo. a operao algbrica dos itens acima. Quando o valor registrado no campo 3 for negativo, dever ser adicionada a operao algbrica. - NUMERRIO: Preencher com o total pago pela COPIMED, da seguinte forma: - SALDO A RESTITUIR: 6 - total dos cheques pagos em meses anteriores e no restitudos devidamente registrados na Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED; e 7 - total dos cheques pagos no ms e no restitudos, devidamente registrados na Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED.

OSTENSIVO

- F-I-1 -

REV.4

OSTENSIVO - RETORNOS INDEVIDOS: Preencher com o total dos retornos indevidos, da seguinte forma:

SGM-302

8 - total dos retornos indevidos a menor, quer seja por erro de comando ou de processamento, cujos registros individualizados estejam corretamente lanados na Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED; e 9 - total dos retornos indevidos a maior, quer seja por erro de comando ou de processamento, cujos registros individualizados estejam corretamente lanados na Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED. - SALDO DO EXTRATO BANCRIO: 10 - saldo do extrato bancrio conciliado, conforme determina as Normas SGM-301. - TOTAL APLICADO: 11 - resultado da soma algbrica dos itens anteriores. - DETALHAMENTO DO NUMERRIO PAGO E NO RESTITUDO: Discriminar o nmero e o valor de cada um dos cheques emitidos, respectivamente, em meses anteriores e no ms atual, e ainda no restitudos no SISPAG ou SIAPE. Na ltima coluna, discriminar o nmero de cada um dos cheques anulados ou inutilizados no ms atual. Os totais do numerrio adiantado em meses anteriores e no ms atual e no restitudo devero corresponder aos valores registrados nos campos 6 e 7, respectivamente, do demonstrativo, cujos registros individualizados, devero constar na Relao de Pagamento e Retorno por Servidor da COPIMED.

OSTENSIVO

- F-I-2 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO G MODELO DE RELAO DE PAGAMENTO E RETORNO DA COPIMED POR MILITARES E SERVIDORES CIVIS

SGM-302

MARINHA DO BRASIL ___________________________ (NOME DA OM)

RELAO DE PAGAMENTO E RETORNO DA COPIMED POR MILITARES E SERVIDORES CIVIS MS ____________ CDIGO COPIMED DA OM _________________ FOLHA _______
NIP OU PARCELA MAT. SIAPE VALOR PAGO RETORNADO A RETORNAR (+/-) MS DA OCORRNCIA N DO CHEQUE COD

TOTAL

__________________________ ORDENADOR DE DESPESAS

____________________ AGENTE FISCAL

________________ GESTOR

OSTENSIVO

- G-1 -

REV.4

OSTENSIVO APNDICE I AO ANEXO G

SGM-302

INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DA RELAO DE PAGAMENTO E RETORNO DA COPIMED POR MILITARES E SERVIDORES CIVIS - OM: com o nome da OM. - MS: com o ms referente Prestao de Contas da COPIMED. - CDIGO COPIMED: com o cdigo da COPIMED da OMEC no SISPAG ou SIAPE. - FOLHA: com o n da folha da relao. - NIP OU MAT. SIAPE: com a Matrcula Financeira do militar ou Matrcula do SIAPE do servidor que recebe o adiantamento observando os seguintes critrios: - deve ser feita uma relao independente para o pessoal que recebe pelo SISPAG e outra para o pessoal que recebe pelo SIAPE; - discriminar, por matrcula, todo adiantamento concedido por militar e por servidor civil, no podendo ser efetuados registros nicos que concentrem o valor total efetuado por um nico cheque ou relao entregue ao domiclio bancrio para depsito para efetuar pagamento coletivo; e - no deve ser lanado o NIP de quem j foi lanado o valor retornado correto e integralmente no ms anterior. - PARCELA: com a parcela, conforme o CADPAR, que est sendo adiantada ao militar ou servidor. Dever ser discriminada cada parcela de direito adiantado, no podendo totalizar o valor adiantado em registro que evidencie adiantamento de parcela nica. O cdigo das parcelas ou rubricas dever corresponder aos representativos dos direitos relacionados no Anexo C. - VALOR PAGO: com o valor que est sendo adiantado ao militar ou servidor por cada parcela representativa do direito adiantado. Os itens anteriores devem ser preenchidos a cada Prestao de Contas at o retorno integral do valor adiantado no BP, a partir do que, no dever constar da relao. - VALOR RETORNADO: com o valor retornado no ms no BP do militar ou servidor. O valor total desta coluna dever corresponder ao valor total constante do relatrio de Consignantes da COPIMED, extrado do SISPAG e/ou SIAPE e coincidir com o registro efetuado no campo 3 do Demonstrativo da COPIMED. Considerando a possibilidade da ocorrncia, no ms relativo Prestao de Contas, do valor retornado ser inferior ou superior ao valor devido COPIMED, o que resulta em Retornos Indevidos a Menor e/ou a OSTENSIVO - G-I-1 REV.3

OSTENSIVO

SGM-302

Maior, este item deve ser lanado at o resgate integral do adiantamento realizado para o militar ou servidor. Porm, caso no sejam regularizados no ms seguinte ao da ocorrncia do Retorno Indevido, devero ser evidenciados em relao a ser elaborada parte at o ms em que a regularizao pertinente seja efetuada. O valor total dos Retornos Indevidos a Menor e dos Retornos Indevidos a Maior dever ser registrado nos campos 8 e 9, respectivamente, do Demonstrativo da COPIMED. - VALOR A RETORNAR: do valor lanado na coluna Valor Pago, subtrair o valor lanado na coluna Valor Retornado. O resultado deste clculo algbrico ser o valor a ser registrado na coluna Valor a Retornar, da seguinte forma: - sem nenhum sinal, quando o valor a retornar for exatamente igual ao valor adiantado por cada parcela de direito e por cada militar ou servidor; - a diferena entre o valor retornado e o valor adiantado, precedida do sinal de (-) menos, quando o valor que j retornou for maior que o valor adiantado, caracterizando um Retorno Indevido a Maior, a ser registrado no campo 9 do Demonstrativo da COPIMED; e - a diferena entre o valor retornado e o valor adiantado, precedida do sinal de (+) mais, quando o valor que j retornou for menor que o valor adiantado, caracterizando um Retorno Indevido a Menor, a ser registrado no campo 8 do Demonstrativo da COPIMED. - MS DA OCORRNCIA: com o ms em que efetivamente foi pago o adiantamento, em ordem cronolgica crescente. - N DO CHEQUE: com o n do cheque com o qual foi feito o adiantamento. - COD.: com o motivo do no retorno no SISPAG ou SIAPE utilizando os seguintes cdigos: - A - pago aps o encerramento das alteraes; - B - erro ou ausncia de comando da OM; - C - erro de processamento do SISPAG; - D - servidor fora do SISPAG ou SIAPE; e - E - servidor com o pagamento bloqueado ou suspenso.

OSTENSIVO

- G-I-2 -

REV.3

OSTENSIVO ANEXO H

SGM-302

MODELO DE DECLARAO DE PASSAGEM E ASSUNO DE FUNO MARINHA DO BRASIL _____________________________________

(NOME DA OM)

DECLARAO DE PASSAGEM E ASSUNO DE FUNO

1 - Ordenador de Despesas ou Gestor da COPIMED que passa ____________________________________________________________

posto, graduao ou nvel e nome

2 - Ordenador de Despesas ou Gestor da COPIMED que assume ____________________________________________________________

(posto, graduao ou nvel e nome)

3 - Data da passagem de funo ____/____/____ 4 - Declaro que ao assumir a funo de ___________________________________

(Ordenador de Despesas ou Gestor da COPIMED)

desta OM efetuei as verificaes julgadas necessrias, especialmente quanto: - situao dos crditos da COPIMED concedidos; - ao saldo do crdito da COPIMED disponvel; - situao dos saldos no retornados, conforme inciso 42.4.6 das Normas SGM-302; - situao da conta da COPIMED; e - verificao da conciliao do extrato bancrio, as quais julgo estarem de conformidade com o disposto nas Normas SGM-301. ______________________, _____ de ________________ de _____. (local) (data) Anexo: cpia da OS de passagem e assuno de funo. ______________________________ ______________________________ Ordenador de Despesas ou Gestor Ordenador de Despesas ou Gestor da COPIMED que passa da COPIMED que assume OSTENSIVO - H-1 REV.4

MARINHA DO BRASIL ______________________________ (OM)

OSTENSIVO - I-1 REV. 3

OSTENSIVO

ALTERACAO DE FUNCAO OU PASSAGEM DE RESPONSABILIDADE COMUNICACAO No. Em / /

MODELO DE ALTERAO DE FUNO OU PASSAGEM DE RESPONSABILIDADE

ATUAL
NOME

CODIGO DA OM UG

COD FUNCAO

NOME DA FUNCAO

DATA DE ASSUNCAO

DATA DE PASSAGEM

CPF

DOC

DESIGNACAO EXONERACAO

NIP

ANTECESSOR
NOME

CODIGO DA OM UG

COD FUNCAO

NOME DA FUNCAO

DATA DE ASSUNCAO

DATA DE PASSAGEM

ANEXO I

CPF

DOC

DESIGNACAO EXONERACAO

NIP

ATUAL
NOME

CODIGO DA OM UG

COD FUNCAO

NOME DA FUNCAO

DATA DE ASSUNCAO

DATA DE PASSAGEM

CPF

DOC

DESIGNACAO EXONERACAO

NIP

ANTECESSOR
NOME

CODIGO DA OM UG

COD FUNCAO

NOME DA FUNCAO

DATA DE ASSUNCAO

DATA DE PASSAGEM

SGM-302

CPF

DOC

DESIGNACAO EXONERACAO

NIP

ORDENADOR DE DESPESA

OSTENSIVO APNDICE I AO ANEXO I

SGM-302

INSTRUES PARA ELABORAO DA ALTERAO DE FUNO OU PASSAGEM DE RESPONSABILIDADE

Finalidade: destina-se a atualizar o cadastro de agentes responsveis da DCoM. - CAMPO "COMUNICAO N_____": preencher com o nmero da comunicao, observando ordem seqencial por emisso/exerccio; - CAMPO "Em __/__/__": preencher com a data (dia, ms e ano) de emisso da comunicao; BLOCO "ATUAL" - CAMPO "CDIGO DA OM/UG": preencher com o cdigo da OM constante do COMLIDIDOC; - CAMPOS "CD. FUN." e "NOME DA FUNO": preencher conforme tabela de correspondncia a seguir: CDIGO DA FUNO 101 102 203 311 313 315 314 701 F01 F02 F03 F04 F05 F06 NOME DA FUNO Ordenador de Despesas - Titular Agente Fiscal - Delegao de Competncia Agente Financeiro - Titular Gestor Patrimonial - Titular Gestor de Material para Fornecimento - Titular Gestor de Material para Fabricao - Titular Gestor de Material para Venda - Titular Agente Fiscal - Titular Gestor de Caixa de Economias Gestor de Municiamento Gestor de Hotel de Trnsito Gestor de Pagamento Gestor de COPIMED Gestor de Suprimento de Fundos

- CAMPO "DATA DE ASSUNO": preencher com a data (dia/ms/ano) da assuno da funo; - CAMPO "DATA DE PASSAGEM": no preencher; - CAMPO "NOME": preencher com o nome completo do agente responsvel que assumiu a funo;

OSTENSIVO

- I-I-1 -

REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

- CAMPO "POSTO/GRADUAO/CATEGORIA FUNCIONAL": preencher com o posto/graduao/categoria funcional do agente responsvel que assumiu a funo; Ex: CF (IM) Vice-Diretor FC - Gestor da Caixa de Economias - CAMPO "CPF": preencher com o n do CPF do agente responsvel que assumiu a funo; - CAMPO "NIP": preencher com a matrcula/NIP do agente responsvel que assumiu a funo; e BLOCO "ANTECESSOR" - Preencher com as mesmas informaes do "BLOCO ATUAL", exceto campo "Doc. Designao/Exonerao que s dever conter o n da OS de assuno. - Preencher os campos de acordo com as instrues anteriormente descritas para o bloco "ATUAL", s que com os dados relativos ao agente responsvel que passou a funo; o campo "DATA DE PASSAGEM" dever ser preenchido com a data imediatamente anterior quela apresentada no campo "DATA DE ASSUNO" do bloco "ATUAL".

OSTENSIVO

- I-I-2 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO J MODELO DE BALANCETE FINANCEIRO MARINHA DO BRASIL

___________________________________________
(nome da OM)

SGM-302

______________
(Cdigo da OM)

_____/_____/____
(data)

BALANCETE FINANCEIRO DE CONVERSO DE VALORES EM MOEDA ESTRANGEIRA

Valores em U$ RECEITA 1) DIRIAS 2) AJUDA DE CUSTO U$ U$ 2) AJUDA DE CUSTO U$ 1) DIRIAS DESPESA U$

3) SUBTOTAL (1 + 2)...........U$ 4) SALDO A CONVERTER NO BB.(*).........................U$ TOTAL DA RECEITA EM U$ (*) Observao: TOTAL DA DESPESA EM U$

DEMONSTRATIVO DO SALDO A RESTITUIR

Saldo a converter no BB em U$ Taxa de venda U$ Saldo convertido em (-) Receita Cambial (restituda ao FN) (+) Dficit Cambial (solicitado ao FN) = Saldo a restituir PAPEM (-) Restituio PAPEM pelo Ofcio especial n________ (-) Mensagem que solicitou ao FN o valor para cobrir o dficit cambial (=) Saldo restituir PAPEM R$ R$ R$ R$ R$ R$

R$

(dever ser zero)

________________________
(Ordenador de Despesas)

_______________________
(Agente Fiscal)

_________________________
(Gestor)

OSTENSIVO

- J-1 -

REV. 4

OSTENSIVO ANEXO K

SGM-302

MODELO DE TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL DA COPIMED

MARINHA DO BRASIL NOME DA OM TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL Gestoria: COPIMED Perodo:_____________

(informar o ms e o ano do processo)

___________________________________________________________________________ a) Extrato da conta corrente da OMEC; b) Conciliao bancria (observadas as instrues especficas das Normas SGM-301); c) Demonstrativo da COPIMED; d) Relao de Pagamento e Retorno da COPIMED por militares e servidores; e) Parecer de Anlise de Contas Inicial (PACI); e f) Cpia do ofcio de recolhimento de numerrio Pagadoria de Pessoal da Marinha. ___________________________________________________________________________ Declaro que conferi os documentos acima relacionados, estando os mesmos de acordo com a legislao vigente e que ficaro sob guarda desta OM, disposio dos rgos de Controle Externo e de Controle Interno pelo perodo mnimo de 10 anos, a contar da data da apresentao dos Relatrios de Gesto ao TCU. Em _____ de ______________ de 20__.

Ordenador de Despesas

Agente Fiscal

Gestor

OSTENSIVO

- K-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO L MODELO DE TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL DA COPIMED MOEDA ESTRANGEIRA MARINHA DO BRASIL NOME DA OM TERMO DE CONFORMIDADE DOCUMENTAL Gestoria: COPIMED (em moeda estrangeira)

SGM-302

Perodo:_____________

(informar o ms e o ano do processo)

___________________________________________________________________________ a) Cpia das boletas de cmbio, relativas compra e venda de dlares junto ao Banco do Brasil; b) Balancete financeiro; c) Cpia do ofcio da PAPEM ao BB, que solicitou a obteno dos recursos em moeda estrangeira; d) Quadro Demonstrativo de Pagamento de Ajuda de Custos e Dirias em Dlares; e) Quadro Demonstrativo de Valores a Converter em Dlares; f) Termo de Compromisso; g) Cpia do Ofcio Explicativo de Restituio, h) Cpia do documento que comprove o recolhimento ao Fundo Naval, no caso da Receita Cambial; e i) Cpia da mensagem, caso o valor da converso tenha sido menor do que na poca de compra, e tenha gerado uma despesa, ou perda. ___________________________________________________________________________ Declaro que conferi os documentos acima relacionados, estando os mesmos de acordo com a legislao vigente e que ficaro sob guarda desta OM, disposio dos rgos de Controle Externo e de Controle Interno pelo perodo mnimo de 10 anos, a contar da data da apresentao dos Relatrios de Gesto ao TCU. Em _____ de ______________ de 20__.

Ordenador de Despesas

Agente Fiscal

Gestor

OSTENSIVO

- L-1 -

REV.4

OSTENSIVO ANEXO M NDICE REMISSIVO

ASSUNTO

SGM-302

ARTIGO

PRESTAO DE CONTAS DA COPIMED - Das Situaes Especficas..................................................................................... - Da Organizao e Encaminhamento da Prestao de Contas ............................... GENERALIDADE - Atribuies do Pessoal Envolvido na COPIMED.................................................. - Conceituao........................................................................................................ - Definies Utilizadas na COPIMED..................................................................... - Do Agente Fiscal da OC....................................................................................... - Do Ordenador de Despesa.................................................................................... - Do Gestor da COPIMED..................................................................................... - Do OP................................................................................................................. - Do Relator da COPIMED.................................................................................... - Formas de Pagamento da COPIMED................................................................... - Gestor da COPIMED (GC).................................................................................. - Normas Gerais da COPIMED.............................................................................. - OM Centralizada (OMC)..................................................................................... - OM Centralizadora da COPIMED (OMCC)........................................................ - OM Executora da COPIMED (OMEC)............................................................... - Pagamento Coletivo (PC).................................................................................... - Pagamento Imediato............................................................................................ - Pagamento Individual (PI)................................................................................... PAGAMENTO POR COPIMED - Controle.............................................................................................................. - Da Incluso no SISPAG e SIAPE........................................................................ - Execuo..............................................................................................................

42.2 42.1 40.5 40.1 40.2 40.5 40.5 40.5 40.5 40.5 40.4 40.2 40.3 40.2 40.2 40.2 40.2 40.2 40.2 41.3 41.2 41.1

OSTENSIVO

- M-1 -

REV.4

OSTENSIVO

SGM-302

ANEXO N EMENTRIO

OSTENSIVO

- N-1 -

REV. 4