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LIBRO DE PLANILLAS, MES DE ENERO 2012

EMPLEADOS Nombres Lucero Sandoval Vasquez Katya Alarcon Fernandez Veronica Berastain Rodriguez Helen Casabona Ponce TOTALES Sueldos S/. 2,000.00 S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 1,000.00
S/. 4,800.00

HABERES Asignacin familiar S/. S/. 67.50 67.50 S/. S/. S/.
S/.

DESCUENTOS DEL TRABAJADOR Comision TOTAL HABERES


S/. 2,067.50

S.N.P 13%

AFP Aporte fijo 10% S/. 206.75 S/. 146.75 S/. 140.00

AFP AFP Comisin Seguro 0.88% 1.8% S/. 37.22 S/. 18.19 S/. S/.
S/.

Renta de quinta categora S/. 1,194.52

TOTAL DESCUENTOS S/. S/. S/. S/. 1,456.68 186.08 177.52 138.78
1,959.05

NETO A PAGAR S/. 610.82 S/. S/. S/. S/.


S/.

APORTE DEL EMPLEADOR ESSALUD 9% 186.08 132.08 126.00 96.08


540.23

500.00 S/. 1,467.50 500.00 S/. 1,400.00


S/. 1,067.50

26.42 25.20
88.83

S/. S/.
S/.

12.91 12.32
43.43 S/.1,194.52

S/. 1,281.42 S/. 1,222.48 S/.


S/.

67.50
202.50 S/. 1,000.00

S/. 138.78
S/. 138.78 S/. 493.50

928.73
4,043.45

S/.

6,002.50

S/.

CALCULO DE LA RENTA DE QUINTA CATEGORIA


768.69
Proyeccin de la remuneracion bruta anual 111,033.00 Total remuneracin bruta anual BONIFICACION 9 DEL 9 % X GRATIFICACION ES Deduccion (Hasta 7 UIT's) = 7*3,650 25,550.00 Cuntas Valor - 7UIT O UIT's hay en Base la base imponible imponible? TASAS DEL IMPUESTO A LA RENTA DE QUINTA CATEGORIA 0.15 0- 27 UIT 8,541.00 121,111.38 1,537.38 95,561.38 26.18 14,334.21 0.21 27-54 UIT 0.3 MAS 54 UIT S/. S/. 14,334.21 14,334.21 S/. S/. 1,194.52 1,194.52 IMPUESTO ANUAL RENTA 5TA.CATEGORIA RETENCIN ENERO 2012

Remuneracin bruta del mes de Enero

3650 27 98550

1.1 LIBRO CAJA BANCOS DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EF Mes de enero del 2012 (En nuevos soles)
N Fecha opera. Descripcin de la Operacin Cuenta contable asociada Cdigo

1-Jan 1 2 3 4 5 6 7 8 3-Jan 10-Jan 14-Jan 17-Jan 18-Jan 20-Jan 27-Jan 28-Jan

Saldo inicial Cobro de FT. 001-102


Pago de factura n001-954

421 10.3 709 7311 421 421 421

Depsito en cta. cte. Nota de crdito factura N 001102 Nota de crdito factura N 001603 Pago de factura N 001-328

(Publicidad) se paga el recibo de agua N 845215 se paga recibo de telefona N954125

SALDO F

1 2

1.2 LIBRO CAJA BANCOS DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE CUENTA CO Mes de enero del 2011 (En nuevos soles) Cuenta contable asociada Descripcin de la Fecha opera. Cd. operacin 1-Jan Saldo inicial se paga fact/603 con cheque 5-Jan 42.1 00151824 14-Jan Depsito en efectivo 10.3 15-Jan 16-Jan se cobra fact/007 alquiler de local Pago factura 524 con cheque 00151825. Pago FT de Edelnor servicio de luz N 49287 con cheque 00151830 Pago de planillas de sueldos 12.1 42.1 421 4111 6391

3 5

30-Jan 31-Jan 31-Jan

N/cargo Portes y mantenimiento de cta.

SALDO F

LLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO el 2012 (En nuevos soles)


Cuenta contable asociada Denominacin Saldos y movimientos Deudor Acreedor

60,000.00 1,700.00 150 efectivo en transito devolucion de mercaderia


Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenido

2,500.00 425 125 350 80 180 61,825.00 58,140.00 3,685.00

factura por pagar factura por pagar factura por pagar TOTALES SALDO FINAL

LOS MOVIMIENTOS DE CUENTA CORRIENTE (BCP) el 2011 (En nuevos soles)


Cuenta contable asociada Denominacin Saldos y movimientos Deudor Acreedor

20,000.00 1250 efectivo en transito factura por cobrar facturas por pagar facturas por pagar suledos y salarios por pagar 2,500.00 2,200.00 2600 150.00 5,195.53 50.00 TOTALES SALDO FINAL 24,700.00 15,454.47 9,245.53

ASIENTO DE CENTRALIZACION
Operacin
Nmero fecha Detalle/glosa

Cuenta contable
Codigo
101 104 201 331 335 501 601 6361 6363 6364 6371 659 4011 421 20 61 94 95 79 421 4011 73 121 16.82 709 4011 70.1 75.4 7722 69 20 621 622 6212 627 4031 4032 407 40173

Denominacion
Caja en efectivo Cuenta corriente Mercadera Terrenos Muebles y enseres Capital social Mercaderia energia electrica Agua Telefonia Publicidad Otros gastos de gestin IGV por pagar Facturas por pagar Mercaderia manufacturada Variacin de existencias Gastos administrativos Gastos de ventas C.I.C.C.Y G Facturas por pagar IGV por pagar Descuentos, rebajas y bonififcaciones obtenido Facturas por cobrar Otras C x C diversas devolucion sobre ventas IGV por pagar Venta de Mercadera Alquiler CxC Comerciales Costo de venta Mercaderia Remuneraciones Otras remuneraciones Comisiones Seguridad y prevencion social Essalud ONP AFP Renta quinta categoria

Por la Apertura de 1/31/2012 nuestras operaciones comerciales

31-Jan

Por la centralizacin de compras , segn regristro del mes

3 4

31-Jan 31-Jan

Por el destino de compras Por el destino de los gastos Por la devolucin de la mercadera

31-Jan

31-Jan

Por la centralizacin de Ventas , segn regristro del mes

31-Jan

Por el Costo de ventas

31-Jan

Por la provisin de planilla del mes de enero

31-Jan

planilla del mes de enero

31-Jan

Por el destino de los gastos a su centro de costo por las entradas de efectivo en caja por las salidas de efectivo segn libro caja por las entradas de dinero a la cta corriente bancaria Por las salidas de dinero a la cta corriente bancaria
Por los gastos del mantenimiento de la cta.cte

411 94 95 79 101 121 50.1 10.3 421 101 104 103 121 501 421 4111 6391 104 97 791

Remuneraciones y participaciones por pagar Gastos administrativos Gastos de ventas cargas imputables c.c.g caja Facturas por cobrar Capital social efectivo en transito Facturas por pagar caja cta cte efectivo en transito factura por cobrar Capital social factura por pagar Sueldos y salarios por pagar N/cargo Portes y mantenimiento de cta. cta cte Gastos financieros C.I.C.C.Y G

10

31-Jan

11

31-Jan

12

31-Jan

13

31-Jan

14

31-Jan

Total

ALIZACION
Movimiento
Debe S/. S/. S/. S/. S/. S/. 60,000.00 20,000.00 8,500.00 70,000.00 25,000.00 S/. 3,855.93 #REF! #REF! #REF! 296.61 127.12 832.88 #REF! S/. S/. S/. S/. 3,855.93 S/. 385.59 385.59 S/. 125.00 S/. S/. S/. S/. 18,009.00 #REF! 360.17 S/. #REF! 15,538.14 #REF! #REF! 7,579.84 19.07 105.93 771.18 3,855.93 183,500.00 Haber

ontable

enominacion

tin

S/. S/. S/.

acturada ncias vos

s y bonififcaciones obtenido

entas

S/. S/. S/. S/. S/.

7,579.84 S/. 4,800.00 202.50 1,000.00 540.23 S/. S/. S/. S/. 540.23 138.78 625.76 1,194.52

nes

cion social

oria

participaciones por pagar vos

S/. S/. S/. S/. 3,271.37 3,271.37 S/. 77,019.00 S/. S/. S/. S/. 2,500.00 635.00 S/. #REF! S/. S/. S/. S/. S/. S/. 4,000.00 5,195.53 50.00 S/. 50.00 S/.

4,043.45

c.c.g

6,542.73 17,019.00 60,000.00

3,135.00 2,500.00 #REF! 20,000.00

or pagar

antenimiento de cta.

9,245.53 50.00 #REF!

Total

#REF!

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"


PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: EECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO 10

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la apertura de nuestras operaciones Por la apertura de nuestras operaciones DEUDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

1 1 10 11 11 12 12 13

S/. S/.

60,000.00 20,000.00 77,019.00 2,500.00 S/. 3,135.00

Por las entradas del efectivo en caja

S/. S/.

Por las salidas del efectivo en caja

Por las salidas del efectivo en caja

Por las entradas de dinero a la cta. Cte. Bancaria

S/.

24,700.00 S/. S/. 2,500.00 9,245.53 14,880.53


S/. 169,338.47

Por las entradas de dinero a la cta. Cte. Bancaria Por las salidas del dinero en cta. Cte Bancaria

TOTALES

S/.

184,219.00

S/.

169,338 PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 12

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de ventas, segn registro del mes Por las entradas del efectivo en caja Por las entradas de dinero a la cta. Cte. Bancaria

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012

6 10 12

S/.

18,009.00 S/. #REF! 17,019.00

TOTALES

S/.

18,009.00

#REF!
#REF!

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 16

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012

S/.

2,200.00

TOTALES

S/.

2,200.00

S/.

S/.

2,200.00

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: MERCADERA 20

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la apertura de nuestras operaciones Por el destino de las compras Por el costo de ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

1 3 7

S/. S/.

8,500.00 3,855.93 S/. 7,579.84

TOTALES

S/.

12,355.93

S/.

7,579.84

S/.

4,776.09

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 33

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la Apertura de nuestras operaciones comerciales Por la Apertura de nuestras operaciones comerciales

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012

1 1

S/. S/.

70,000.00 25,000.00

TOTALES

S/.

95,000.00

S/.

S/.

95,000.00

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y 40
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de las compras Por la devolucin de mercadera Por la centralizacin de las ventas Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla Por la provisin de la planilla

APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR


FECHA DE LA OPERACIN NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

2 5 6 8 8 8 8

S/.

832.88 S/. #REF! S/. S/. S/. S/. 540.23 138.78 625.76 1,194.52 #REF!
#REF!

19.07

TOTALES

S/.

832.88

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 41

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de la planilla Por las salidas del dinero en cta. Cte Bancaria

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

8 13

S/. S/. 5,195.53

4,043.45

TOTALES

S/.

5,195.53

S/.

4,043.45

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 42

FECHA DE LA OPERACIN

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) 2

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de las compras Por la devolucin de mercadera Por las salidas del efectivo en caja Por las salidas del dinero en cta. Cte Bancaria

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR #REF!

5 11 13

S/. S/. S/.

125.00 635.00 4,000.00

TOTALES

S/.

4,760.00

#REF!

#REF!

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: CAPITAL 50

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la Apertura de nuestras operaciones comerciales Por las entradas del efectivo en caja Por las entradas del dinero a la cta. Cte. Bancaria

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012

1 10 12

S/. S/. S/.

183,500.00 60,000.00 20,000.00

TOTALES

S/.

S/.

263,500.00

S/.

263,500.00

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: COMPRAS 60

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

Por la centralizacin de compras , segn regristro del mes

S/.

3,855.93

TOTALES

S/.

3,855.93

S/.

S/.

3,855.93

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: VARIACIN DE EXISTENCIAS 61

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el destino de los gastos

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

S/.

3,855.93

TOTALES

S/.

S/.

3,855.93

S/.

3,855.93

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS DE PERSONAL Y GERENTES 62

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de planillas Por la provisin de planillas Por la provisin de planillas Por la provisin de planillas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

8 8 8 8

S/. S/. S/. S/.

4,800.00 202.50 1,000.00 540.23

TOTALES

S/.

6,542.73

S/.

S/.

6,542.73

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 63

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

2 2 2 2 13

Por la centralizacin de las compras Por la centralizacin de las compras Por la centralizacin de las compras Por la centralizacin de las compras Por las salidas del dinero en cta. Cte Bancaria

#REF! #REF! #REF! S/. S/. 296.61 50.00

TOTALES

#REF!

S/.

#REF!

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: OTROS GASTOS DE GESTION 65

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de las compras

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

S/.

127.12

TOTALES

S/.

127.12

S/.

S/.

127.12

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: COSTO DE VENTAS 69

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de las ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

S/.

7,579.84

TOTALES

S/.

7,579.84

S/.

S/.

7,579.84

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: VENTAS 70

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de las ventas Por la centralizacin de las ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

6 6

S/.

360.17 S/. 15,538.14

TOTALES

S/.

360.17

S/.

15,538.14

S/.

15,177.97

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 73

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la devolucin de mercadera

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

S/.

105.93

TOTALES

S/.

S/.

105.93

S/.

105.93

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: OTROS INGRESOS DE GESTION 75

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de las ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

#REF!

TOTALES

S/.

#REF!

#REF!

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: INGRESOS FINANCIEROS 77

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la centralizacin de las ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

#REF!

TOTALES

S/.

#REF!

#REF!

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: C.I.C.C.G 79

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el destino de los gastos Por el destino de sus gastos por el centro de costo Por el gasto del manteniento de la cuenta corriente

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

4 9 14

S/. S/. S/.

771.18 6,542.73 50.00

TOTALES

S/.

S/.

7,363.91

S/.

7,363.91

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS DE ADMINISTRATIVOS 94

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el destino de los gastos Por el destino de sus gastos por el centro de costo

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

4 9

S/. S/.

385.59 3,271.37

TOTALES

S/.

3,656.96

S/.

S/.

3,656.96

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS DEVENTAS 95

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el destino de los gastos Por el destino de sus gastos por el centro de costo

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

4 9

S/. S/.

385.59 3,271.37

TOTALES

S/.

3,656.96

S/.

S/.

3,656.96

PERODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:Comercializadora L.V.K.H CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS FINANCIEROS 97

FECHA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el gasto del manteniento de la cuenta corriente

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

14

S/.

50.00

TOTALES

S/.

50.00

S/.

S/.

50.00 #REF! #REF!

VIGU
BALANCE DE

COMPROB

SUMAS DEL MAYOR PCGR 10 12 16 20 33 40 42 50 60 61 62 63 65 69 70.1 70.9 73 75 77 79 94 95 97 SUMAS S/. S/. Cargas Imputables a la cuenta de costos Gastos Administrativos Gastos de Ventas 3,656.96 3,656.96 50.00 #REF! #REF! RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DEL IMPUESTO TOTALES EN Servicios Prestados por Terceros Cargas Diversas de Gestin Costo de Ventas Ventas Devolucin de ventas 360.17 105.93 #REF! #REF! 7,363.91 Cuentas por pagar comerciales Capital Compras Variacin de Existencias 6,542.73 #REF! 127.12 7,579.84 15,538.14 NOMBRE DE LA CUENTA Efectivo y equivalentes de efectivo Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar diversas Mercaderias Inmuebles, Maquinaria y Equipo DEBE 184,219.00 18,009.00 2,200.00 12,355.93 95,000.00 832.88 4,760.00 0.00 3,855.93 3,855.93 #REF! #REF! 263,500.00 7,579.84 HABER 14,880.53 #REF!

VIGUSA SAC
DE COMPROBACION AL 31 DICIEMBRE 2010

NCE

SALDOS DEUDOR 169,338.47 #REF! 2,200.00 4,776.09 95,000.00 #REF! #REF! 263,500.00 3,855.93 3,855.93 6,542.73 #REF! 127.12 7,579.84 15,538.14 360.17 105.93 #REF! #REF! 7,363.91 3,656.96 3,656.96 50.00 #REF! #REF! ACREEDOR

CARGAS TRANSFERIDAS DEBE HABER

INVENTARIO ACTIVO PASIVO

RESUL.NATURALEZA PERDIDAS

RESUL.NATURALEZA GANANCIAS

RESUL.POR FUNCION PERDIDAS GANANCIAS

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