MANUAL DE USUARIO APLICATIVO WEB DEL SISTEMA DE INFORMACIN HOSPITALARIA SIHO

Ante la necesidad del Ministerio de Salud y Proteccin Social y el Departamento Nacional de Planeacin de contar con informacin financiera, tcnica y administrativa de las Instituciones Pblicas Prestadoras de Servicios de Salud que permitiera la toma de decisiones, el Gobierno Nacional expidi el Decreto 2193 el 8 de julio de 2004, en el cual se estableci las condiciones y los procedimientos para la presentacin de informacin peridica y sistemtica de la gestin desarrollada por cada una de las IPS pblicas. En este sentido se implement un aplicativo Web para el sistema de informacin hospitalaria con el fin de mejorar tiempos de respuesta en la entrega de la informacin, permitiendo el trabajo en lnea a los actores del sistema y la calidad de la informacin a travs del desarrollo de validaciones a diferentes niveles. El manual de usuario que se presenta a continuacin, es una gua que permitir a las IPS pblicas, Direcciones Locales de Salud y Direcciones Departamentales de Salud conocer cada una de las funciones que presenta el aplicativo Web, como tambin resolver dudas e inquietudes referentes al manejo, diligenciamiento, revisin y validacin de la informacin. De esta forma, permite contar con datos coherentes y consistentes que brinden confiabilidad en el anlisis de los mismos no solamente a las entidades solicitantes, sino a todos los que intervienen en este proceso.

INGRESO AL APLICATIVO WEB

Instrucciones generales para el ingreso La institucin debe contar con una conexin a Internet. Una vez ingrese a Internet, debe digitar la siguiente http://mps1.minproteccionsocial.gov.co/DGC tal como se muestra en la siguiente imagen: direccin

La cual lo lleva a la pgina principal del Centro de Informacin en Prestacin de Servicios de Salud CIPRES-, as:

Dando clic en la siguiente imagen: , ingresa a la pgina del Sistema de Informacin Hospitalaria SIHO, o de lo contrario puede ingresar directamente por las siguientes direcciones web: http://mps1.minproteccionsocial.gov.co/siho http://201.234.78.38/SIHO.

La pgina de gestin de hospitales pblicos, tal como se muestra a continuacin le solicitar en el recuadro de entrada de usuarios el cdigo de habilitacin de la institucin, as como la contrasea.

En el espacio Usuario debe diligenciar el cdigo de la institucin que est conformado por 10 dgitos, representados as: 6821100715 los dos primeros representan el departamento, los tres

siguientes el municipio y los cinco ltimos la institucin, por lo tanto no debe digitarse ni por debajo, ni por encima de 10 dgitos. Este cdigo corresponde al asignado por la respectiva direccin territorial de salud en el registro especial de prestadores de servicios de salud durante el proceso de habilitacin. En el espacio para contrasea se debe diligenciar la clave personal asignada al funcionario de la IPS responsable de registrar la informacin, puede contener caracteres alfanumricos o especiales, mximo 20 caracteres. Una vez digitados el Usuario y la contrasea respectiva, se debe dar clic en ingresar para entrar a la pgina de la institucin.

Dentro de la pgina tal como lo muestra la imagen anterior encontrar los formularios anuales, semestrales y trimestrales donde puede acceder para diligenciar la informacin. As mismo en opciones de control, permite verificar los periodos presentados, validar y enviar la informacin a la direccin local o departamental de salud, tambin cambiar la contrasea de ingreso a la pgina. En tablas de referencia y caracterizacin de IPS se pueden realizar consultas de la informacin presentada en periodos anteriores. En la parte inferior de la pgina hay un link de mensajes nuevos en el cual se puede consultar los mensajes enviados por el MSPS y la direccin departamental o local de salud correspondiente. Indicaciones especiales de uso de la contrasea

En caso de prdida u olvido de la contrasea, por seguridad de la informacin, la institucin debe solicitar el respectivo cambio a la direccin territorial de salud correspondiente y sta a su vez al Ministerio de Salud y Proteccin Social MSPS- va correo electrnico a las siguientes direcciones: hospitales@minsalud.gov.co o ejurado@minsalud.gov.co, una vez el MSPS realice el cambio de contrasea responder al mismo correo que lo solicit, siguiendo el conducto regular. Para realizar el cambio de contrasea desde la institucin se deber ingresar por el Link de opciones de control observando las respectivas indicaciones dando clic aqu.

FORMULARIOS ANUALES
Formularios Anuales
Datos Generales Unidades Dependientes Ingresos Gastos Facturacin Cartera por Deudor Pasivos Mecanismos de Pago Balance General Estado de Actividad Produccin Capacidad Instalada Recursos Humanos Pasivo Prestacional Infraestructura

Datos Generales
Esta hoja provee la informacin de la institucin relacionada con su ubicacin y caractersticas organizacionales. Seleccionando la opcin datos generales, se activa el siguiente cuadro:

Los datos que se diligencian en la hoja de datos generales son: Nombre de la institucin. Si la institucin es empresa social del Estado, se debe seleccionar SI, o de lo contrario NO. Nmero de Identificacin Tributaria NIT, consta de 9 dgitos y 1 de verificacin. Direccin de correo certificado. Telfonos fijos (incluido el indicativo) y mviles. Correo electrnico (e-mail) de la entidad que sea consultado peridicamente. Correo electrnico (e-mail) del gerente Correo electrnico opcional 1. Correo electrnico opcional 2. Nombres y apellidos del gerente director de la institucin. Forma de vinculacin del gerente, se debe seleccionar una de las opciones: Periodo fijo Encargado Designado para el periodo del concurso Interventor S selecciona Periodo Fijo, debe seleccionar el proceso de vinculacin del gerente: Concurso Reeleccin Si selecciona Concurso debe seleccionar la universidad que realiz el concurso. Si selecciona Reeleccin, debe seleccionar el tipo de reeleccin: Directa Por concurso Si seleccion tipo de reeleccin Directa, debe diligenciar nmero de acta de Junta Directiva por el cual se solicit la reeleccin y fecha del acta. Si selecciona tipo de reeleccin por concurso debe seleccionar la universidad que realiz el concurso.

Si selecciona en forma de vinculacin del gerente Designado para el periodo del concurso debe seleccionar la fecha de iniciacin del concurso y la universidad que realiza el concurso. Si selecciona en forma de vinculacin del gerente Interventor debe seleccionar la entidad que interviene, que puede ser Superintendencia Nacional de Salud u otra, adicionalmente debe seleccionar el acto administrativo de nombramiento, el nmero del acto administrativo y la fecha. Para todas las opciones de de forma de vinculacin del gerente, se debe seleccionar el nmero de decreto de nombramiento, fecha del decreto de nombramiento, nmero de acta de posesin y fecha del acta de posesin. Debe responder SI o NO a la pregunta Entidad intervenida?. Si la respuesta es SI debe diligenciar el numero de la resolucin de intervencin , fecha de la resolucin y fecha de inicio de la intervencin. Debe responder SI o NO a la pregunta Entidad en Ley 550?. Si la respuesta es SI debe diligenciar el numero de la resolucin, fecha de la resolucin y fecha de inicio en Ley 550. Debe seleccionar la categorizacin del riesgo obtenida: Sin riesgo Riesgo bajo Riesgo medio Riesgo Alto Si seleccion riesgo medio o alto debe seleccionar la fecha de adopcin del Program a de Saneamiento Fiscal y Financiero, responder SI o NO a la pregunta El programa de Saneamiento Fiscal y Financiero est viabilizado por el Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico?, si la respuesta es SI, debe diligenciar la fecha en que se viabiliz y la fecha de terminacin del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero. Una vez actualizados los datos, para que se ejecuten los cambios realizados se debe dar clic en la opcin de la hoja. que aparece en la barra de opciones de la parte superior

Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones La informacin de cdigo de habilitacin, NIT, nivel y ESE, son verificados con los datos reportados por la IPS en el Registro de Prestadores de Servicios de Salud, si alguno de los datos no coincide, al validar la informacin, se generar la inconsistencia informativa correspondiente, la cual debe ser solucionada. En este caso, si fue mal reportado en el registro se debe presentar la novedad al grupo de habilitacin en el departamento para que coordine con el Ministerio de Salud y Proteccin Social dicho cambio. As mismo debe informar de este caso al responsable de la informacin del Decreto 2193 en la Direccin Territorial de Salud.

Para salir de la pgina de dar clic en cerrar pgina. Unidades Dependientes

y volver al men principal, se debe

, icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la

En esta hoja se deben relacionar las unidades prestadoras o puntos de atencin que dependen presupuestalmente de la institucin que reporta y que estn separadas geogrficamente en veredas, corregimientos, municipios o barrios.

Instrucciones generales Dando un clic en Unidades dependientes, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente se debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

Para diligenciar los datos de unidades dependientes presupuestalmente de la institucin, se debe dar clic en el link siguiente cuadro: que se encuentra en la barra superior de la pgina, el cual activa el

Los datos que se diligencian en la hoja unidades dependientes son: En nombre, se debe diligenciar el nombre de la institucin dependiente. Ej. Centro de Salud Las Palmas. En cdigo, debe dependiente que 195480508602 de ltimos identifican prestadores. registrar el cdigo asignado en el registro de prestadores a la Unidad consta de 12 dgitos, representados como en el siguiente ejemplo: los cuales los 10 primeros corresponden a la institucin principal y los dos a la institucin dependiente, denominada sede en el Registro especial de

Es de anotar que los tres dgitos (resaltados en rojo) que corresponden al municipio deben coincidir con el municipio de ubicacin de la sede, que pudiera ser distinto al municipio de la institucin principal. Se selecciona el Municipio donde se encuentra ubicada la unidad dependiente, y la tipologa de la Institucin, si es Puesto de Salud, Centro de Salud u Hospital. Una vez registrados los datos correspondientes, para guardar la informacin, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

Para continuar diligenciado otras unidades dependientes presupuestalmente de la institucin, se debe dar clic en el link que se encuentra en la barra de herramientas ubicada en la parte superior de la pgina y as sucesivamente se contina con el registro de los datos. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

El cdigo de habilitacin de las unidades dependientes, es verificado contra el reportado por la IPS en el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud. En caso de no coincidir y al momento de validar la informacin se generar la respectiva inconsistencia de manera informativa, la cual debe ser solucionada. En el caso de haber sido mal reportado al Registro Especial de Prestadores, debe presentar la novedad al Grupo de Habilitacin en el Departamento para que coordine con el Ministerio de Salud y Proteccin Social dicho cambio. As mismo se debe informar de este caso al responsable de la informacin del Decreto 2193 en la Direccin Territorial de Salud. Para salir de la pgina de UNIDADES DEPENDIENTES y volver al men principal, se da clic en cerrar de la pgina. , icono que se encuentra ubicado en la esquina superior derecha

Ingresos Esta hoja provee la informacin de los ingresos registrados en el presupuesto de la institucin durante la vigencia especificada. Instrucciones generales Dando un clic en Ingresos, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente se debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la Institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estn sombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde a totales que son calculados automticamente por el sistema, por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

Las variables que se diligencian para cada concepto del ingreso son Ingreso definitivo entendido como el valor registrado en el presupuesto inicial de ingresos ms las modificaciones aprobadas por la junta directiva de la entidad. Ingreso reconocido se entiende como ingreso reconocido cuando una Institucin adquiere el derecho a exigirlo, ya sea por la prestacin de un servicio, entrega de un bien o por los beneficios derivados del uso de recursos.

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ste rubro se debe ver afectado por el descuento de las glosas definitivas contabilizadas en la subcuenta 580802 del estado de actividad econmica, financiera, social y ambiental de la Institucin, el margen en la contratacin de servicios de salud registrados en la subcuenta 580814 del estado de actividad y las devoluciones, rebajas y descuentos en ventas de servicios de salud de la subcuenta 439512. Es importante aclarar que los margen en la contratacin de los servicios de salud que superen el techo contractual y que no hayan sido reconocidos mediante acto administrativo por la entidad responsable de pago de servicios de salud, no deben registrarse como reconocimientos en la ejecucin presupuestal de ingresos. Ingreso recaudado de la vigencia actual entendido como el dinero que ingres a caja bancos por los diferentes conceptos de reconocimiento de la vigencia, al que se debe agregar el ingreso sin situacin de fondos del Sistema General de Participaciones destinado al pago de aportes patronales. No aplica para el concepto Cuentas por cobrar de vigencias anteriores Ingreso recaudado vigencias anteriores corresponde al dinero que ingres a caja o bancos por los diferentes conceptos de ingresos reconocidos de vigencias anteriores a la que est diligenciando. Los valores diligenciados de recaudo de vigencias anteriores por cada uno de los conceptos de ingreso, son sumados automticamente por el sistema y totalizados en el concepto cuentas por cobrar de vigencias anteriores. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra superior de la hoja, la cual activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

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Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. Verifique que la Disponibilidad Inicial, corresponda al saldo caja, bancos e inversiones temporales, proyectado a 31 de diciembre de la vigencia en curso, excluyendo los dineros recaudados que pertenecen a terceros y por lo tanto no tienen ningn efecto presupuestal. La disponibilidad inicial debe ser igual al valor estimado como disponibilidad final de la ejecucin presupuestal de la vigencia en curso.1 Verifique que haya registrado los datos de los recursos por atencin a la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda con y sin situacin de fondos, que hicieron parte de contratos o convenios para la prestacin de estos servicios, suscritos por la institucin con las entidades territoriales (departamentales, distritales o municipales), independiente de los mecanismos de pago utilizados (capitacin, evento, paquete, entre otros.). As mismo verifique que haya desagregado los valores incluidos en el presupuesto de ingresos destinados a la prestacin de servicios a la poblacin pobre NO afiliada al rgimen subsidiado, de los servicios no incluidos en el POS-S prestados a poblacin afiliada al rgimen subsidiado. Verifique que en otras ventas de servicios de salud, la IPS haya incluido los ingresos generados por (a) cuotas de recuperacin, copagos y cuotas moderadoras (que no hagan parte en el pago del valor del contrato) y (b) la prestacin de servicios de salud a: personas no afiliadas a ninguno de los regmenes de la seguridad social y que tienen capacidad de pago, contrataciones o convenios realizados con otras IPS de cualquier ndole y con entidades pblicas o privadas no incluidas en los regmenes de aseguramiento de la seguridad social en salud tales como los servicios a las Fuerzas Armadas y de Polica, Magisterio, ECOPETROL, INPEC, ARP, entre otros. Verifique que en aportes no ligados a la venta de servicios de salud, haya desagregado por fuente de financiacin, ya sea Nacin, Departamento/Distritos y Municipios, dichos aportes. Para el caso de los aportes recibidos por parte de la Nacin haya desagregado los recursos recibidos para: a) el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero si la ESE obtuvo una categorizacin de riego medio o alto, b) recursos del Fondo de Salvamento y Garanta del Sector Salud FONSAET- y c) otros aportes de la Nacin no ligados a la venta de servicios de salud, destinados para infraestructura y tecnologa, entre otros. En aportes del departamento/distrito, haya diligenciado: a) los recursos de aportes patronales que de acuerdo con la Ley 1608 de 2013 no hayan sido cruzados con facturacin por servicios prestados al departamento/distrito, b) los recursos para el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero si la ESE obtuvo una categorizacin de riego medio o alto y c) los otros aportes del departamento/distrito no ligados a la venta de servicios de salud, destinados para infraestructura y tecnologa, entre otros. En los aportes del municipio, haya diligenciado a) los recursos de aportes patronales que de acuerdo con la Ley 1608 de 2013 no hayan sido cruzados con facturacin por servicios prestados al municipio, b) los recursos para el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero si la ESE obtuvo una categorizacin de riego medio o alto y c) los otros aportes del municipio no ligados a la venta de servicios de salud, destinados para infraestructura y tecnologa, entre otros.
Tomado del libro: Aspectos Generales del Proceso Presupuestal Colombiano versin actualizada -, de la Direccin General del Presupuesto Pblico Nacional del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, pgina 321, Editorial Kimpres Ltda. Bogot, 2011.
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Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de ejecucin presupuestal de ingresos y facturacin. Sumatoria de ingresos reconocidos Total Facturado por ventas de por ventas de servicios de salud servicios de salud La Diferencia debe corresponder a la sumatoria de los valores reportados en las siguientes subcuentas, de la hoja del estado de actividad financiera, econmica y social de la IPS de lo contrario la institucin debe dar las explicaciones correspondientes a la Direccin Territorial de Salud y hacer las anotaciones en el cuadro de observaciones. Subcuentas: 439512, devoluciones, rebajas y descuentos en ventas de servicios de salud. 480822, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (saldo a favor de la Institucin). 580814, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (excedentes de facturacin). 580802, prdida en retiro de activos (glosas definitivas). 291007, ingresos recibidos por anticipado Ventas

Ejecucin Presupuestal de Ingresos, Comparacin ventas de servicios de salud (Recaudado) Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre SOAT FOSYGA (ECAT) Plan de colectivas intervenciones = = = = = = =

Facturacin actual)

(Recaudado

vigencia

Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre SOAT FOSYGA (ECAT) Plan de colectivas intervenciones

Otras Ventas de Servicios de Salud

Otras Ventas de Servicios de Salud

Ejecucin Presupuestal de Ingresos, Comparacin ventas de servicios de salud (Recaudado Vigencias Anteriores)

Facturacin (Recaudado vigencias anteriores)

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Ejecucin Presupuestal de Ingresos, Comparacin ventas de servicios de salud (Recaudado Vigencias Anteriores) Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre SOAT FOSYGA (ECAT) Plan de colectivas intervenciones = = = = = = =

Facturacin (Recaudado vigencias anteriores) Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre SOAT FOSYGA (ECAT) Plan de colectivas intervenciones

Otras Ventas de Servicios de Salud

Otras Ventas de Servicios de Salud

Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de ejecucin presupuestal de ingresos y estado de actividad financiera, econmica y social de la Institucin. Sumatoria de ingresos reconocidos Valor registrado en la cuenta 4312 por ventas de servicios de salud ventas de servicios de salud. La Diferencia debe corresponder a la sumatoria de los valores reportados en las siguientes subcuentas, de la hoja del estado de actividad financiera, econmica y social de la IPS de lo contrario la institucin debe dar las explicaciones correspondientes. Subcuentas: 439512, devoluciones, rebajas y descuentos en ventas de servicios de salud. 480822, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (saldo a favor de la Institucin). 580814, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (excedentes de facturacin). 580802, prdida en retiro de activos (glosas definitivas). 291007, ingresos recibidos por anticipado Ventas

El total de ingresos recaudados no puede ser inferior al valor total de pagos de la hoja del presupuesto de gastos. El presupuesto de ingresos definitivo (Disponibilidad Inicial + Ingresos) debe ser igual al valor del presupuesto definitivo de gastos ms la disponibilidad final. Los ingresos reconocidos y recaudados presentados en el formulario anual se comparan con la ejecucin presupuestal de ingresos del formulario correspondiente al cuarto trimestre, columnas

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reconocimientos y recaudos respectivamente, estos valores deben ser iguales en cada uno de los conceptos de ingreso tanto en el reconocimiento como en el recaudo. La Direccin Territorial de Salud debe verificar la informacin del presupuesto de ingresos presentando por la IPS pblica con el presupuesto de ingresos aprobado por la Junta Directiva. Para salir de la pgina de INGRESOS y volver al men principal, se da clic en cerrar , icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

Gastos Esta hoja provee la informacin de los gastos de la institucin de la vigencia. Instrucciones generales Ingresa dando un clic en Gastos y se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

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En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estn sombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde a totales que son calculados automticamente por el sistema. Por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

Las variables que se diligencian para cada concepto del gasto son Gasto definitivo entendido como el valor registrado en el presupuesto inicial de gastos ms las modificaciones de Junta Directiva. Gasto comprometido es la imputacin presupuestal del gasto mediante el cual se afecta de forma definitiva la apropiacin presupuestal, garantizando que solo se utilizar para ese fin.2 Obligaciones se debe incluir el monto causado por el ente pblico como consecuencia del perfeccionamiento y cumplimiento total o parcial- de los compromisos adquiridos, equivalente al valor de los servicios prestados, bienes recibidos y dems exigibilidades, incluidos los anticipos que se hayan pactado en desarrollo de las normas presupuestales y de contratacin administrativa.3 Gasto pagado de la vigencia actual corresponde al desembolso realizado al beneficiario del monto de la obligacin, ya sea mediante cheque bancario o por consignacin en la cuenta bancaria del beneficiario, extinguiendo la respectiva obligacin.4
Tomado del libro: Aspectos Generales del Proceso Presupuestal Colombiano versin actualizada -, de la Direccin General del Presupuesto Pblico Nacional del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, pgina 111, Editorial Kimpres Ltda. Bogot, 2011. 3 Ibidem. 4 ibidem
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Gasto pagado de la vigencia anterior corresponde al desembolso realizado al beneficiario del monto de la obligacin de vigencias anteriores por los diferentes conceptos de gasto, ya sea mediante cheque bancario o por consignacin en la cuenta bancaria del beneficiario, extinguiendo la respectiva obligacin de la vigencia anterior. Los valores diligenciados de pago de vigencias anteriores por cada uno de los conceptos de gasto, son sumados automticamente por el sistema y totalizados en el concepto cuentas por pagar de vigencias anteriores. Adicionalmente debe diligenciarse: Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos El valor de los compromisos no puede superar el valor del presupuesto definitivo de gastos aprobado por junta directiva. El valor de las obligaciones no puede superar el valor del gasto comprometido. El valor de los pagos realizados durante la vigencia no pueden superar el valor de las obligaciones. El valor total de los pagos realizados durante la vigencia no puede superar el total de recaudos registrados en el presupuesto de ingresos.

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El total de presupuesto de ingresos definitivo (Disponibilidad Inicial + Ingresos) debe ser igual al total de presupuesto definitivo de gastos ms la disponibilidad final. Los gastos comprometidos, obligados y pagados presentados en el formulario anual se comparan con la ejecucin presupuestal de gastos del formulario correspondiente al cuarto trimestre, columnas compromisos, obligaciones y pagos respectivamente. Estos valores en los dos formularios deben ser iguales en cada uno de los conceptos de gasto tanto en los compromisos, como en las obligaciones y pagos. Debe comparase los siguientes conceptos de las hojas de ejecucin presupuestal de gastos con recurso humano. comparacin Recurso Humano >= Sumatoria del costo total causado en el ao de los cargos.

Ejecucin presupuestal de gastos Gastos comprometidos por personal de planta

Si el gasto comprometido por personal de planta es mayor que el valor causado en la hoja de recurso humano, la IPS pblica debe dar las explicaciones correspondientes a la Direccin Territorial de Salud y en el cuadro de observaciones que aparece al final de la hoja de la ejecucin presupuestal de gastos. En el formulario de recurso humano se reportan el nmero de cargos aprobados por la Junta Directiva en el plan de cargos, si algn cargo fue suprimido durante el ao que est reportando, deja de existir en el plan de cargos y por lo tanto no se puede reportar en el formato de recurso humano con corte a 31 de diciembre. Si tuvo costo por el tiempo laborado, como ya no existe el cargo en el plan de cargos no se puede reportar en la informacin, lo que conllevara a una diferencia entre lo presupuestado y lo causado, la cual se debe explicar en el cuadro de observaciones que aparece al final de la hoja de recurso humano y de gastos. Debe comparase los siguientes conceptos de las hojas de ejecucin presupuestal de gastos con contratacin externa de la vigencia. comparacin Contratacin Externa de Personal =< Sumatoria de los valores comprometidos por contratacin externa de personal reportados en cada uno de los trimestres.

Ejecucin presupuestal de gastos Gastos comprometidos por Servicios Personales Indirectos del Gasto de Personal.

Cuando la sumatoria del valor comprometido por contratacin externa de personal reportada en cada uno de los trimestres supere el valor de servicios personales indirectos reportado en el presupuesto de gastos, la institucin debe hacer la respectiva aclaracin de la diferencia indicando los rubros, valores comprometidos y por cada rubro explicar lo que contrat. Debe comparase los siguientes conceptos de las hojas de ejecucin presupuestal de gastos con pasivo prestacional. comparacin Pasivo Prestacional

Ejecucin presupuestal de gastos

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Valor comprometido por pago directo a jubilados y pensionados.

Valor anual de las mesadas pensinales.

Debe comparase los siguientes conceptos de ejecucin presupuestal de gastos con el formulario de pasivos. comparacin Pasivo

Ejecucin presupuestal de gastos El valor de las obligaciones de nmina, horas extras, dominicales y festivos, y otros conceptos de servicios personales asociados a la nmina de la vigencia. (-) El valor de los pagos de nmina, horas extras, dominicales y festivos, y otros conceptos de servicios personales asociados a la nmina de la vigencia.

>=

Pasivo menor a 360 das por concepto de nmina con corte a 31 de diciembre'

Si existe diferencia, debe explicarla en el cuadro de observaciones del gasto y del pasivo, as como especificar los rubros y los montos correspondientes de la diferencia. Debe comparase los siguientes conceptos de ejecucin presupuestal de gastos con el formulario de pasivos: comparacin Pasivo

Ejecucin presupuestal de gastos El valor de las obligaciones totales de gasto de la vigencia actual. (-) El valor de los pagos totales de gasto de la vigencia actual.

Pasivo menor a 360 das

Si existe diferencia, debe explicarla en el cuadro de observaciones del gasto y del pasivo, as como especificar los rubros y los montos correspondientes de la diferencia. La Direccin Territorial de Salud debe verificar la informacin del presupuesto de gastos presentando por la IPS pblica con el presupuesto de gastos aprobado por la Junta Directiva. Para salir de la pgina de GASTOS y volver al men principal, se da clic en cerrar icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la pgina. ,

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 Facturacin Esta hoja provee la informacin del valor de los servicios facturados por la institucin en la vigencia. Instrucciones generales Dando un clic en Facturacin, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estn sombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde a totales que son calculados automticamente por el sistema. Por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

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Las variables que se diligencian para cada concepto de la hoja de facturacin son Contratado: se debe registrar el valor incluido en los contratos suscritos con las entidades responsables de pago de servicios de salud para la vigencia. En el caso de los servicios para la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda contratados o incluidos en convenios con las entidades territoriales (departamentos, distritos o municipios), deben desagregarse los valores con y sin situacin de fondos destinados a la prestacin de servicios a la poblacin pobre NO afiliada al rgimen subsidiado, de los servicios no incluidos en el POS-S prestados a poblacin afiliada al rgimen subsidiado. Facturado: se registra el valor de los servicios facturados al paciente por cada una las entidades responsables de pago de servicios de salud, aun cuando este valor haya superado el valor del contrato o el tope de presupuesto contratado con la direccin territorial de salud, o con la EPS del rgimen subsidiado, en fin. Glosa inicial: se registra el valor de las objeciones realizadas por las entidades responsables de pago de servicios de salud a la facturacin radicada de la vigencia que a la fecha de reporte estn pendientes por revisar. Glosa definitiva: se debe registrar el valor glosado por cada uno de las entidades responsables de pago de servicios de salud frente a la facturacin presentada y que haya sido aceptada por la IPS. Recaudo vigencia actual: se debe registrar el valor recaudado de la facturacin de la vigencia actual de cada una de las entidades responsables de pago de servicios de salud.

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Recaudo vigencias anteriores: se debe registrar el valor recaudado de facturacin de vigencias anteriores de cada uno de las entidades responsables de pago de servicios de salud. Total recaudo: sumatoria del valor recaudado de la vigencia actual y vigencias anteriores, este valor lo calcula automticamente el sistema una vez se oprima la opcin grabar. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de facturacin y ejecucin presupuestal de ingresos. Total Facturado por ventas de Sumatoria de ingresos reconocidos servicios de salud. por ventas de servicios de salud La Diferencia debe corresponder a la sumatoria de los valores reportados en las siguientes subcuentas, de la hoja del estado de actividad financiera, econmica y social de la IPS de lo contrario la institucin debe dar las explicaciones correspondientes a la Direccin Territorial de Salud y hacer las anotaciones en el cuadro de observaciones.

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Subcuentas: 439512, devoluciones, rebajas y descuentos en ventas de servicios de salud. 480822, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (saldo a favor de la Institucin). 580814, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (excedentes de facturacin). 580802, prdida en retiro de activos (glosas definitivas). 291007, ingresos recibidos por anticipado Ventas-

Facturacin (Recaudado vigencia actual) Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre SOAT FOSYGA (ECAT) Plan de colectivas intervenciones

Comparacin

Ejecucin Presupuestal de Ingresos, ventas de servicios de salud (Recaudado) Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre SOAT FOSYGA (ECAT) Plan de colectivas intervenciones

= = = = = = =

Otras Ventas de Servicios de Salud

Otras Ventas de Servicios de Salud

Facturacin (Recaudado vigencias Anteriores) Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre SOAT

Comparacin

Ejecucin Presupuestal de Ingresos, ventas de servicios de salud (Recaudado Vigencias Anteriores) Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre SOAT

= = = =

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Facturacin (Recaudado vigencias Anteriores) FOSYGA (ECAT) Plan de colectivas intervenciones

Comparacin

Ejecucin Presupuestal de Ingresos, ventas de servicios de salud (Recaudado Vigencias Anteriores) FOSYGA (ECAT) Plan de colectivas intervenciones

= = =

Otras Ventas de Servicios de Salud

Otras Ventas de Servicios de Salud

Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de facturacin y Estado de actividad financiera, econmica y social de la Institucin. Comparacin = Estado de actividad financiera, econmica y social de la Institucin. Valor registrado en la cuenta 4312, ventas de servicios de salud

Facturacin Total facturado por ventas de servicios de salud

Lo anterior, teniendo en cuenta que la Contadura General de la Nacin en la Circular 35 de 2000, dice textualmente: La causacin del ingreso debe efectuarse con base en los servicios facturados al paciente. Total glosas definitivas <= Valor registrado en la cuenta 580802, perdida en retiro de activos

Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de facturacin y mecanismos de pago. Comparacin con rgimen = Mecanismos de pago Sumatoria de los valores contratados con el rgimen contributivo por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros. Sumatoria de los valores contratados con el rgimen subsidiado por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros.

Facturacin Contratado contributivo

Contratado subsidiado

con

rgimen

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Facturacin Contratado para Atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda.

Comparacin =

Mecanismos de pago Sumatoria de los valores contratados para atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros.

Facturacin Recaudado de la vigencia actual de rgimen contributivo

Comparacin =

Mecanismos de pago Sumatoria de los valores recaudados del rgimen contributivo por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros. Sumatoria de los valores recaudados del rgimen subsidiado por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros. Sumatoria de los valores recaudados de atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros.

Recaudado de la vigencia actual de rgimen subsidiado

Recaudado de la vigencia actual de Atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda.

Para salir de la pgina de FACTURACIN y volver al men principal, se da clic en cerrar Cartera por Deudor Esta hoja provee la informacin de las cuentas por cobrar con facturacin radicada, incluidas en el balance general de la institucin con corte al ltimo da del periodo que est reportando, desagregadas por deudor y edad de las cuentas. Instrucciones generales Dando un clic en Cartera por Deudor, se activa el siguiente cuadro: , icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

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En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

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Para diligenciar los datos de cartera por deudor y edad, la Institucin debe dar clic en la opcin que se encuentra en la barra superior de la pgina, el cual activa el siguiente cuadro:

En la pestaa de la opcin grupo se puede seleccionar el deudor: Rgimen Contributivo, Rgimen Subsidiado, SOAT-ECAT, APPNCSD Departamental (Atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda Secretarias Departamentales y Distritales), APPNCSD Municipal (Atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda Secretarias Municipales), otros deudores por ventas de servicios de salud y otros deudores diferentes a ventas de servicios de salud, una vez seleccionado el grupo se activa la casilla de deudor. Las variables que se diligencian para cada concepto de la hoja de cartera son El Total por Cobrar con Facturacin Radicada, se diligencia segn su edad, la cual va de hasta 60 das a mayor a 360 das y se debe tener en cuenta lo siguiente: La cartera a registrar por edad y por deudor correspondiente a venta de servicios de salud por atencin al Rgimen Subsidiado, Rgimen Contributivo, Poblacin Pobre no cubierto con subsidios a la demanda a cargo de los departamentos, distritos y municipios, SOAT-ECAT y Otros deudores por ventas de servicios de salud, debe ser igual a las siguientes subcuentas y cuentas del grupo deudores del activo corriente y no corriente del balance general con cort al ltimo da del periodo que est reportando, as: de la 140920 a la 140932 facturacin radicada, 140902 plan

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complementario EPS, 140907 particulares, 140913 cuota de recuperacin, 140990 otras cuentas por cobrar servicios de salud, 1406 venta de bienes, 147087 margen en la contratacin de servicios de salud y 147511 deudas de difcil cobro servicios de salud.

En la cartera de otros deudores diferentes a ventas de servicios de salud se debe incluir por deudor y edad, nicamente las cuentas que se relacionan a continuacin del grupo deudores del activo corriente y no corriente del balance general, as: 1413 transferencias por cobrar, 1470 otros deudores (Diferentes a la subcuenta 147087 margen en la contratacin por servicios de salud), 1475 deudas de difcil cobro (Diferentes a la subcuenta 147511 deudas de difcil cobro por servicios de salud) y otros (Excluyendo las cuentas 1406, subcuentas de la 140901 a la 140918, 140902, 140907, 140913, subcuentas de la 140920 a la 140932, 140990, 1424, 1425, 1480). El total cartera por cobrar con facturacin radicada debe ser igual a la sumatoria de las cuentas y subcuentas del grupo deudores del activo corriente y no corriente del balance general, as: 1406 venta de bienes, 140902 plan complementario EPS, 140907 particulares, 140913 cuota de recuperacin, subcuentas de la 140920 a la 140932 Facturacin Radicada, 140990 otras cuentas por cobrar servicios de salud, 1413 transferencias por cobrar, 1470 otros deudores, 1475 deudas de difcil cobro, 147087 margen en la contratacin por servicios de salud, 147511 deudas de difcil cobro por servicios de salud y otros (Excluyendo las cuentas 1420 avances y anticipos entregados, 1424 recursos entregados en administracin, 1425 depsitos entregados en garanta, 1480 provisin para deudores, las subcuentas de facturacin pendiente por radicar de la 140901 a la 140918 (diferentes a la 140902, 140907 y 140913 ), 140981 giro directo por abono a cartera rgimen subsidiado y 140982 giro previo Fosyga sobre recobros Ecat).

Facturacin Pendiente por Radicar: se registra por deudor el valor de las subcuentas con denominacin facturacin pendiente de radicar del grupo deudores del balance general, que con corte al ltimo da del periodo que est reportando no haban sido radicadas ante la entidad pagadora. Glosa Inicial: se registran todas objeciones a la facturacin radicada incluyendo las de vigencia actual como de vigencias anteriores que estn pendientes por conciliar. Giro Directo por Abono a Cartera Rgimen Subsidiado: se deben registrar nicamente los giros que al corte o cierre del periodo que est reportando, no haya podido identificarse el detalle de la facturacin abonada por atencin al rgimen subsidiado. Este valor NO puede incluirse con signo negativo. Giro Previo Fosyga sobre Recobros Ecat: se debe incluir nicamente los giros por este concepto, que al corte o cierre del periodo que est reportando, no se haya podido identificar el detalle de la facturacin abonada. Este valor NO puede incluirse con signo negativo. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin.

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Instrucciones generales de diligenciamiento A continuacin se muestra un ejemplo de formato de diligenciamiento por grupo de deudor, as:

Desplegando la pestaa de la celda de EPS Contributivo se encuentra el listado actualizado en orden alfabtico de las entidades promotoras de salud del rgimen contributivo las cuales se encuentran inscritas en la Superintendencia Nacional de Salud, de este listado se debe seleccionar una a una cada EPS deudora. Para la cartera de las EPS del rgimen contributivo que estn en proceso de liquidacin, agregue los datos y registre la suma en ese concepto.

Una vez seleccionada la EPS Contributivo, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacin radicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar y la glosa inicial.

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Desplegando la pestaa de la celda de EPS Subsidiado se encuentra el listado actualizado de Entidades promotoras de salud del rgimen subsidiado en orden alfabtico las cuales se encuentran inscritas en la Superintendencia Nacional de Salud, de este listado se debe seleccionar una a una cada EPS deudora. Para la cartera de las EPS del rgimen subsidiado que estn en proceso de liquidacin, agregue los datos y registre la suma en ese concepto.

Una vez seleccionada la EPS Subsidiado, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacin radicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar, la glosa inicial y el giro directo por abono a cartera rgimen subsidiado.

30


Desplegando la pestaa de la celda de Aseguradora se encuentra un listado actualizado de Aseguradoras de seguros obligatorios accidentes de trnsito, en orden alfabtico las cuales se encuentran inscritas en la Superintendencia Financiera y adems por concepto de ECAT dentro de este listado se encuentra FOSYGA, que corresponde a la cartera vigente por cuentas presentadas a la subcuenta ECAT. Para la cartera de las Aseguradoras que estn en proceso de liquidacin, agregue los datos y registre la suma en ese concepto.

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Una vez seleccionada la Aseguradora, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacin radicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar, la glosa inicial y el giro previo Fosyga sobre recobros Ecat.

Desplegando la pestaa de la celda de APPNCSD Secretarias Departamentales y Distritales se encuentra un listado de los 32 Departamentos y 4 Distritos en orden alfabtico, del cual puede

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seleccionar el departamento o el distrito deudor, para registrar la cartera por atenciones a la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda a cargo de los departamentos y distritos.

Una vez seleccionado el Departamento o Distrito, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacin radicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar y la glosa inicial.

Desplegando la pestaa de la celda de APPNCSD Secretarias Municipales se encuentra un listado de los departamentos en orden alfabtico, una vez seleccionado el departamento se activa el listado de municipios del cual puede seleccionar el municipio deudor, para registrar la cartera por atenciones a la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda a cargo de los municipios.

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Una vez seleccionado el Municipio, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacin radicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar y la glosa inicial.

Desplegando la pestaa de la celda de otros deudores por ventas de servicios de salud se encuentra el siguiente listado del cual puede seleccionar el deudor correspondiente:

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Una vez seleccionado el deudor correspondiente, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacin radicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar y la glosa inicial.

En la celda de concepto diferente a ventas de servicios de salud permite diligenciar el nombre del deudor correspondiente. Luego diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacin radicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar y la glosa inicial.

35

Por una sola vez en esta hoja se deben diligenciar los datos del responsable del diligenciamiento, esto se repite en cada hoja cuando se va a diligenciar por primera vez un dato. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

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Para hacer alguna diligenciada se debe dar ajustar, por ejemplo:

correccin a la informacin clic en el concepto que se quiere

Se despliega el siguiente cuadro:

Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin aparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios.

que

Si lo que se requiere es excluir un deudor con los datos registrados, se da clic en la opcin y automticamente borra los datos ah diligenciados, se cierra y al entrar nuevamente al consolidado de dados de cartera ya no aparecer el concepto eliminado.

Los conceptos de EPS del rgimen contributivo en liquidacin, EPS del rgimen subsidiado en liquidacin, Aseguradoras en liquidacin y conceptos diferentes a ventas de servicios de salud, no se

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pueden diligenciados.

, pues este aparecer inactivo y nicamente permite modificar los datos

Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos Si una sola entidad administra ms de un plan de beneficios, deber registrarse el valor de la cartera en cada uno de los regmenes. En SOAT-ECAT la IPS debe diligenciar la cartera que le adeuden las Aseguradoras por atencin a sus asegurados y por ECAT lo que le adeude el FOSYGA. En atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda secretarias departamentales y distritales - la IPS nicamente debe diligenciar la cartera que le adeuden los Departamentos y Distritos por atencin a la poblacin vinculada o por servicios no POS a los afiliados al rgimen subsidiado. En atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda secretarias municipales - la IPS nicamente debe diligenciar la cartera que le adeuden los Municipios certificados por atencin a la poblacin vinculada o por servicios no POS a los afiliados al rgimen subsidiado. En otros deudores por ventas de servicios de salud la IPS debe diligenciar la cartera que le adeuden las ARP, regmenes especiales, otras IPS pblicas o privadas, plan de intervenciones colectivas a cargo de los departamentos, distritos o municipios, particulares, otras deudas departamentales por prestacin de servicios de salud diferentes a plan de intervenciones colectivas y atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda, otras deudas municipales por prestacin de servicios de salud diferentes a plan de intervenciones colectivas y atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda y otros deudores que no estn descritos en los anteriores. En conceptos diferentes a ventas de servicios de salud, la IPS debe diligenciar la cartera adeudada por otros deudores por conceptos diferentes a la prestacin de servicios de salud, tales como arrendamientos, cuentas por cobrar a funcionarios, aportes patronales (a EPS, Fondos de Pensiones, de cesantas y ARP), entre otros. Se debe comparar los siguientes conceptos de cartera y balance general:

Cartera ( Sumatoria de las edades Radicada) Total cartera radicada de rgimen contributivo Total cartera radicada de rgimen subsidiado Total cartera radicada de SOAT-ECAT

Comparacin

Balance General Subcuenta 140920 Plan obligatorio de salud POS-EPS facturacin radicada, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140921 Plan subsidiado de salud POSS-EPS facturacin radicada, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140929 Atencin

>=

>=

>=

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Cartera ( Sumatoria de las edades Radicada)

Comparacin

Balance General accidentes de trnsito SOATCompaas de seguros facturacin radicada (+) la subcuenta 140930 Reclamaciones Fosyga-ECAT facturacin radicada, del activo corriente y no corriente.

Total cartera radicada por atencin a la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda secretarias departamentales/distritales (+) Total cartera radicada por atencin a la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda secretarias municipales. Total cartera radicada de otros deudores por ventas de servicios de salud Administradoras de Riesgos Laborales ARLTotal cartera radicada de otros deudores por ventas de servicios de salud IPS PblicasTotal cartera radicada de otros deudores por ventas de servicios de salud IPS PrivadasTotal cartera radicada de otros deudores por ventas de servicios de salud Plan de Intervenciones Colectivas PIC- Departamentales /Distritales (+) Plan de Intervenciones Colectivas PICMunicipalesTotal cartera radicada de otros deudores por ventas de servicios de salud Empresas de Medicina PrepagadaTotal cartera radicada de otros deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de:

>=

Subcuenta 140927 Atencin con cargo al subsidio a la oferta facturacin radicada, del activo corriente y no corriente.

>=

Subcuenta 140928 Riesgos profesionales ARP facturacin radicada, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140925 Servicios de salud IPS pblicas facturacin radicada, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140922 Servicios de saludIPS privadas facturacin radicada, del activo corriente y no corriente.

>=

>=

>=

Subcuenta 140932 Atencin con cargo a recursos de acciones de salud pblica facturacin radicada, del activo corriente y no corriente.

>=

Subcuenta 140923 Empresas de medicina prepagada EMP facturacin radicada, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140926 Servicios de salud Entidades con rgimen especial facturacin radicada, del activo

>=

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Cartera ( Sumatoria de las edades Radicada) Ecopetrol Fuerzas Militares INPEC Magisterio Polica Nacional

Comparacin

Balance General corriente y no corriente.

Total cartera de otros deudores por ventas de servicios de salud Particulares-

>=

Subcuenta 140907 Servicios de salud Particulares (+) subcuenta 140913 cuota de recuperacin, del activo corriente y no corriente.

Cartera (Columna pendiente de radicar)

facturacin

Comparacin

Balance General Subcuenta 140901 Plan obligatorio de salud POS-EPS facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140903 Plan subsidiado de salud POSS-EPS facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140914 Atencin accidentes de trnsito SOATCompaas de seguros facturacin pendiente de radicar (+) la subcuenta 140915 Reclamaciones Fosyga-ECAT facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente.

Facturacin pendiente de radicar de rgimen contributivo

Facturacin pendiente de radicar de rgimen subsidiado

Facturacin pendiente de radicar de SOAT-ECAT

Facturacin pendiente de radicar de atencin a la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda secretarias departamentales/distritales (+) Facturacin pendiente de radicar de atencin a la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda secretarias municipales.

Subcuenta 140911 Atencin con cargo al subsidio a la oferta facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente.

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Cartera (Columna pendiente de radicar)

facturacin

Comparacin

Balance General Subcuenta 140912 Riesgos profesionales ARP facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140909 Servicios de salud IPS pblicas facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140904 Servicios de saludIPS privadas facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140918 Atencin con cargo a recursos de acciones de salud pblica facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente. Subcuenta 140905 Empresas de medicina prepagada EMP facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente.

Facturacin pendiente de radicar de otros deudores por ventas de servicios de salud Administradoras de Riesgos Laborales ARLFacturacin pendiente de radicar de otros deudores por ventas de servicios de salud IPS PblicasFacturacin pendiente de radicar de otros deudores por ventas de servicios de salud IPS PrivadasFacturacin pendiente de radicar de otros deudores por ventas de servicios de salud Plan de Intervenciones Colectivas PIC- Departamentales /Distritales (+) Plan de Intervenciones Colectivas PICMunicipalesFacturacin pendiente de radicar de otros deudores por ventas de servicios de salud Empresas de Medicina PrepagadaFacturacin pendiente de radicar de otros deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de: Ecopetrol Fuerzas Militares INPEC Magisterio Polica Nacional

>=

Subcuenta 140910 Servicios de salud Entidades con rgimen especial facturacin pendiente de radicar, del activo corriente y no corriente.

Cartera (Total cartera radicada por ventas de servicios de salud)

Comparacin

Balance General

41

Cartera (Total cartera radicada por ventas de servicios de salud) Sumatoria de las edades de la cartera radicada por ventas de servicios de salud:

Comparacin

Balance General Sumatoria de los siguientes deudores del activo corriente y no corriente del balance general:

Rgimen contributivo. Rgimen subsidiado. SOAT ECAT. Poblacin pobre Secretarias Departamentales y Distritales. Poblacin pobre Secretarias Municipales. Otros deudores por ventas de servicios de salud. =

Subcuentas de la 140920 a la 140932 facturacin radicada. Subcuenta 140902 plan complementario EPS. Subcuenta 140907 particulares. Subcuenta 140913 cuota de recuperacin. Subcuenta 140990 otras cuentas por cobrar servicios de salud. Cuenta 1406 venta de bienes. Subcuenta 147087 margen en contratacin de servicios de salud. la

Subcuenta 147511 deudas de difcil cobro por servicios de salud.

Cartera Otros deudores diferentes a ventas de servicios de salud.

Comparacin

Balance General Sumatoria de los siguientes deudores del activo corriente y no corriente: 1413 transferencias por

Cuenta cobrar.

Cuenta 1470 otros deudores (Diferentes a la subcuenta 147087 margen en la contratacin por servicios de salud). Cuenta 1475 deudas de difcil cobro (Diferentes a la subcuenta 147511 deudas de difcil cobro por servicios de salud) Otras (Excluyendo las cuentas 1406, subcuentas de la 140901 a la 140918, 140902, 140907, 140913, subcuentas de la 140920 a la 140932, 140990, 1424, 1425 y 1480)

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Cartera

Comparacin

Balance General

Nota: La diferencia entre la cartera total con facturacin radicada y el grupo 14 deudores del balance general corresponder a los valores registrados en las cuentas 1420 avances y anticipos entregados, 1424 recursos entregados en administracin, 1425 depsitos entregados en garanta, 1480 provisin para deudores, subcuentas de facturacin pendiente por radicar de la 140901 a la 140918 (diferentes a la 140902, 140907 y 140913 ), 140981 giro directo por abono a cartera rgimen subsidiado y 140982 giro previo Fosyga sobre recobros Ecat.

Cartera Total columna Facturacin Pendiente de Radicar

Comparacin

Balance General Sumatoria de las siguientes subcuentas del activo corriente y no corriente:

Subcuentas de la 140901 a la 140918 con denominacin facturacin pendiente por radicar (diferentes a la 140902, 140907 y 140913 )

Cartera Total columna Giro Directo por Abono a Cartera Rgimen Subsidiado

Comparacin

Balance General Sumatoria de las siguientes subcuentas del activo corriente y no corriente:

Subcuenta 140981 giro directo por abono a cartera rgimen subsidiado

Cartera Total columna Giro Previo Fosyga sobre Recobros Ecat

Comparacin

Balance General Sumatoria de las siguientes subcuentas del activo corriente y no corriente:

Subcuenta 140982 giro previo Fosyga sobre recobros Ecat. Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de cartera con corte al ltimo da del periodo que est diligenciando y la cartera diligenciada con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior.

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1 de abril de 2012

360 das Mayor a 360 das

31 de marzo de 2012 31 de marzo de 2013

Cartera (con corte al ltimo da del periodo que est presentando) Cartera mayor a 360 das de Rgimen Contributivo con corte al ltimo da del periodo que est presentando.

Comparacin

Cartera (Diligenciada con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior) Sumatoria de la cartera total de Rgimen Contributivo con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior. (Hasta 60 das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das + de 181 a 360 das + mayor a 360 das) Sumatoria de la cartera total de Rgimen subsidiado con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior. (Hasta 60 das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das + de 181 a 360 das + mayor a 360 das) Sumatoria de la cartera total de SOAT ECAT con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior. (Hasta 60 das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das + de 181 a 360 das + mayor a 360 das) Sumatoria de la cartera total de Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales y Distritales con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior. (Hasta 60 das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das + de 181 a 360 das + mayor a 360 das). Sumatoria de la cartera total de Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior. (Hasta 60 das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das + de 181 a 360 das + mayor a 360 das)

<=

Cartera mayor a 360 das de Rgimen subsidiado con corte al ltimo da del periodo que est presentando.

<=

Cartera mayor a 360 das de SOAT ECAT con corte al ltimo da del periodo que est presentando.

<=

Cartera mayor a 360 das de Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales y Distritales con corte al ltimo da del periodo que est presentando.

<=

Cartera mayor a 360 das de Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales con corte al ltimo da del periodo que est presentando.

<=

44

Cartera (con corte al ltimo da del periodo que est presentando) Cartera mayor a 360 das de Otros Deudores por ventas de servicios de salud con corte al ltimo da del periodo que est presentando.

Comparacin

Cartera (Diligenciada con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior) Sumatoria de la cartera total de Otros Deudores por ventas de servicios de salud con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior. (Hasta 60 das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das + de 181 a 360 das + mayor a 360 das) Sumatoria de la cartera total de Otros deudores diferentes a ventas de servicios de salud con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior. (Hasta 60 das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das + de 181 a 360 das + mayor a 360 das)

<=

Cartera mayor a 360 das de Otros deudores diferentes a ventas de servicios de salud con corte al ltimo da del periodo que est presentando.

<=

Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de cartera y ejecucin presupuestal de ingresos. Con corte a 31 de marzo Cartera Rgimen contributivo: sumatoria de la cartera radicada menor a 90 das con corte a 31 de marzo (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. Rgimen subsidiado, sumatoria de la cartera radicada menor a 90 das con corte a 31 de marzo (-) el valor por giros directos por abono a cartera rgimen subsidiado de la facturacin no identificada (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. SOAT ECAT, sumatoria de la cartera radicada menor a 90 das con corte a 31 de marzo (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales / Distritales, sumatoria de la cartera Comparacin Ejecucin Presupuestal Trimestral Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen contributivo de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

>=

>=

Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen subsidiado de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

>=

Resultado de descontar a los reconocimientos de SOAT - ECAT (FOSYGA) de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto en el periodo. Resultado de descontar a los reconocimientos de atencin a la poblacin pobre de enero a marzo, los recaudos por el

>=

45

Cartera radicada menor a 90 das con corte a 31 de marzo (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. (+) Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales, sumatoria de la cartera radicada menor a 90 das con corte a 31 de marzo (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto.

Comparacin

Ejecucin Presupuestal Trimestral mismo concepto en el periodo.

Otros Deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de la cartera radicada menor a 90 das con corte a 31 de marzo (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto.

Resultado de descontar a los reconocimientos de plan de intervenciones colectivas de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto en el periodo. >= (+) Resultado de descontar a los reconocimientos de otras ventas de servicios de salud de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto en el periodo. Con corte a 30 de junio

Cartera Rgimen contributivo, sumatoria de la cartera radicada menor a 180 das con corte a 30 de junio (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. Rgimen subsidiado, sumatoria de la cartera radicada menor a 180 das con corte a 30 de junio (-) el valor por giros directos por abono a cartera rgimen subsidiado de la facturacin no identificada (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. SOAT ECAT, sumatoria de la cartera radicada menor a 180 das con corte a 30 de junio (+) Facturacin pendiente de

Comparacin

Ejecucin Presupuestal Trimestral Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen contributivo de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

>=

>=

Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen subsidiado de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

>=

Resultado de descontar a los reconocimientos de SOAT de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto en el

46

Cartera radicar por este mismo concepto.

Comparacin

Ejecucin Presupuestal Trimestral periodo. (+) Resultado de descontar a los reconocimientos de FOSYGA (ECAT) de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales / Distritales, sumatoria de la cartera radicada menor a 180 das con corte a 30 de junio (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. (+) Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales, sumatoria de la cartera radicada menor a 180 das con corte a 30 de junio (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. >=

Resultado de descontar a los reconocimientos de atencin a la poblacin pobre de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

Otros Deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de la cartera radicada menor a 180 das con corte a 30 de junio (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto.

Resultado de descontar a los reconocimientos de plan de intervenciones colectivas de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto en el periodo. >= (+) Resultado de descontar a los reconocimientos de otras ventas de servicios de salud de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

Con corte a 30 de septiembre Cartera Rgimen contributivo, sumatoria de la cartera radicada menor a 270 das con corte a 30 de septiembre (+) Facturacin Comparacin >= Ejecucin Presupuestal Trimestral Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen contributivo de enero a septiembre, los recaudos por el

47

Cartera pendiente de radicar por este mismo concepto. Rgimen subsidiado, sumatoria de la cartera radicada menor a 270 das con corte a 30 de septiembre (-) el valor por giros directos por abono a cartera rgimen subsidiado de la facturacin no identificada (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto.

Comparacin

Ejecucin Presupuestal Trimestral mismo concepto en el periodo.

>=

Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen subsidiado de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

SOAT ECAT, sumatoria de la cartera radicada menor a 270 das con corte a 30 de septiembre (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto.

Resultado de descontar a los reconocimientos de SOAT enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo. >= (+) Resultado de descontar a los reconocimientos de FOSYGA (ECAT) de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales / Distritales, sumatoria de la cartera radicada menor a 270 das con corte a 30 de septiembre (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. (+) Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales, sumatoria de la cartera radicada menor a 270 das con corte a 30 de septiembre (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. Otros Deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de la cartera radicada menor a 270 das con corte a 30 de septiembre (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo >=

Resultado de descontar a los reconocimientos de atencin a la poblacin pobre de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

>=

Resultado de descontar a los reconocimientos de plan de intervenciones colectivas de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

48

Cartera concepto.

Comparacin

Ejecucin Presupuestal Trimestral (+) Resultado de descontar a los reconocimientos de otras ventas de servicios de salud de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

Con corte a 31 de diciembre Cartera Rgimen contributivo, sumatoria de la cartera radicada menor a 360 das con corte a 31 de diciembre (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. Rgimen subsidiado, sumatoria de la cartera radicada menor a 360 das con corte a 31 de diciembre (-) el valor por giros directos por abono a cartera rgimen subsidiado de la facturacin no identificada (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto. Comparacin Ejecucin Presupuestal Trimestral anual Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen contributivo de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

>=

>=

Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen subsidiado de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

SOAT ECAT, sumatoria de la cartera radicada menor a 360 das con corte a 31 de diciembre (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto.

Resultado de descontar a los reconocimientos de SOAT enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo. >= (+) Resultado de descontar a los reconocimientos de FOSYGA (ECAT) de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo. Resultado de descontar a los reconocimientos de atencin a la poblacin pobre de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto en

Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales / Distritales, sumatoria de la cartera menor a 360 das con corte a 31 de diciembre (+) Facturacin pendiente

>=

49

Cartera de radicar por este mismo concepto. (+) Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales, sumatoria de la cartera radicada menor a 360 das con corte a 31 de diciembre (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto.

Comparacin

Ejecucin Presupuestal Trimestral anual el periodo.

Otros Deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de la cartera radicada menor a 360 das con corte a 31 de diciembre (+) Facturacin pendiente de radicar por este mismo concepto.

Resultado de descontar a los reconocimientos de plan de intervenciones colectivas de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo. >= (+) Resultado de descontar a los reconocimientos de otras ventas de servicios de salud de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto en el periodo.

Para salir de la pgina de CARTERA POR DEUDOR y volver al men principal, se da clic en cerrar pgina. Pasivos Esta hoja provee la informacin de las cuentas por pagar del balance general de la institucin a 31 de diciembre del ao que se est reportando, separndolas por concepto y edad de las cuentas. Instrucciones generales Dando un clic en Pasivos, se activa el siguiente cuadro: , icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la

50

En el cuadro anterior, nicamente se debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estn sombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde a totales que son calculados automticamente por el sistema. Por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

51

Las variables que se diligencian en la hoja de pasivos son Por cada concepto de la hoja de pasivos se debe diligenciar el saldo de las cuentas por pagar desde el balance general de acuerdo con la edad que este tenga; es decir desde cuando haya sido contrada la deuda, puede ser mayor a 360 das y/o menor a 360 das. La sumatoria del pasivo mayor a 360 das y menor a 360 das lo calcula automticamente el sistema cuando se da clic en la opcin grabar. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

52

Para realizar correcciones a la informacin diligenciada se debe dar clic en el concepto que se quiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguiente recuadro:

Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin aparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

que

Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de pasivos con el balance general. Comparacin Balance general (Pasivo corriente y no corriente) Sumatoria de la subcuenta 250502, cesantas del pasivo corriente y no corriente. Sumatoria de la cuenta 2510, pensiones y prestaciones econmica por pagar del pasivo corriente y no corriente. Sumatoria de la cuenta 2450 Avances y anticipos recibidos del pasivo corriente y no corriente. Sumatoria del Grupo 23, Operaciones de financiamiento e instrumentos derivados del pasivo corriente y no corriente. Sumatoria de la subcuenta 290503 Ventas por cuenta de terceros del pasivo

Pasivo (Columna Total)

Total pasivos por cesantas

Total pasivos por pensiones prestaciones econmicas por pagar.

Total pasivos por avances y anticipos recibidos Total de pasivo por Operaciones de financiamiento e instrumentos derivados Total pasivos por ventas por cuenta de terceros.

53

Pasivo (Columna Total)

Comparacin

Balance general (Pasivo corriente y no corriente) corriente y no corriente.

Total pasivos por cobro de cartera de terceros. Total pasivos por recaudos por clasificar (consignaciones sin identificar) Total pasivos por otros recaudos a favor de terceros.

Sumatoria de la subcuenta 290505 Cobro de cartera de terceros del pasivo corriente y no corriente. Sumatoria de la subcuenta 290580 Recaudos por clasificar del pasivo corriente y no corriente. Sumatoria de la subcuenta 290590 Otros recaudos a favor de terceros del pasivo corriente y no corriente. Sumatoria de la subcuenta 291007 Ingresos recibidos por anticipado Ventas- del pasivo corriente y no corriente. Sumatoria de la cuenta 2910 Ingresos recibidos por anticipado (Diferentes a ventas) del pasivo corriente y no corriente. Sumatoria del Grupo 27, pasivos estimados del pasivo corriente y no corriente. Clase 2, pasivos.

Total pasivos por ingresos recibidos por anticipado Ventas-.

Total pasivos por otros ingresos recibidos por anticipado (diferentes a ventas).

Total de pasivos estimados. Total pasivo.

= =

Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de pasivo con corte al ltimo da del periodo que est presentando y el pasivo con corte al mismo periodo del ao anterior.
1 de abril de 2012

360 das

Mayor a 360 das

31 de marzo de 2012 31 de marzo de 2013

54

Pasivo (con corte al ltimo da del periodo que est presentando) Pasivo mayor a 360 das por nmina Pasivo mayor a 360 das por cesantas Pasivo mayor a 360 Prestaciones sociales por das

Comparacin

Pasivo (con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior) Total Pasivo por nmina (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por cesantas (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por Prestaciones sociales (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por pensiones y prestaciones econmicas por pagar (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por Otras deudas laborales (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por Servicios personales indirectos (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por Proveedores (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por Pasivo mayor a 360 das por Aportes patronales y parafiscales (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por servicios pblicos (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por avances y anticipos recibidos (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por Otras cuentas por pagar (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por Operaciones de financiamiento e instrumentos derivados (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por bonos pensionales (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por ventas por cuenta de

<= <= <=

Pasivo mayor a 360 por das pensiones y prestaciones econmicas por pagar. Pasivo mayor a 360 das por Otras deudas laborales Pasivo mayor a 360 das por Servicios personales indirectos Pasivo mayor Proveedores a 360 das por

<=

<=

<=

<=

Pasivo mayor a 360 das por Aportes patronales y parafiscales Pasivo mayor a 360 das por Servicios pblicos Pasivo mayor a 360 das por avances y anticipos recibidos Pasivo mayor a 360 das por Otras cuentas por pagar Pasivo mayor a 360 das por Operaciones de financiamiento e instrumentos derivados Pasivo mayor a 360 das por bonos pensionales. Pasivo mayor a 360 das por ventas por

<=

<=

<=

<=

<=

<= <=

55

Pasivo (con corte al ltimo da del periodo que est presentando) cuenta de terceros. Pasivo mayor a 360 das por cobro cartera de terceros Pasivo mayor a 360 das por recaudos por clasificar (consignaciones sin identificar) Pasivo mayor a 360 das por otros recaudos a favor de terceros (consignaciones sin identificar) Pasivo mayor a 360 das por ingresos recibidos por anticipado VentasPasivo mayor a 360 das por otros ingresos recibidos por anticipado (diferentes a ventas) Pasivo mayor a 360 das por Pasivos estimados Pasivo mayor a 360 das por Otros pasivos

Comparacin

Pasivo (con corte al ltimo da del mismo periodo del ao anterior) terceros (sumatoria del mayor y menor a 360 das)

<=

Total Pasivo por cobro cartera de terceros (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por Ingresos recibidos (consignaciones sin identificar) (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por otros recaudos a favor de terceros (consignaciones sin identificar) (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por ingresos recibidos por anticipado Ventas- (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Total Pasivo por otros ingresos recibidos por anticipado (diferentes a ventas) (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Pasivos estimados (sumatoria del mayor y menor a 360 das) Otros pasivos (sumatoria del mayor y menor a 360 das)

<=

<=

<=

<=

<= <=

Debe comparase los siguientes conceptos de pasivos y la ejecucin presupuestal de gastos. Pasivo comparacin Ejecucin presupuestal de gastos El valor de las obligaciones de nmina, horas extras, dominicales y festivos, y otros conceptos de servicios personales asociados a la nmina de la vigencia. <= (-) El valor de los pagos de nmina, horas extras, dominicales y festivos, y otros conceptos de servicios personales asociados a la nmina de la vigencia.

Pasivo menor a 360 das por concepto de nmina con corte a 31 de diciembre'

56

Si existe diferencia, debe explicarla en el cuadro de observaciones de pasivos y gastos, as como especificar los rubros y los montos correspondientes de la diferencia. Debe comparase los siguientes conceptos de pasivos con el formulario de ejecucin presupuestal de gastos. Pasivo comparacin Ejecucin presupuestal de gastos El valor de las obligaciones totales de gasto de la vigencia actual. Pasivo menor a 360 das = (-) El valor de los pagos totales de gasto de la vigencia actual. Si existe diferencia, debe explicarla en los cuadros de observaciones de los formularios de pasivos y gastos, as como especificar los rubros y los montos correspondientes de la diferencia.

Para salir de la pgina de PASIVOS y volver al men principal, se da clic en cerrar icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la pgina. Mecanismos de Pago

Esta hoja provee la informacin de los mecanismos de contratacin y pago utilizados por la institucin para la venta de servicios a las entidades responsables de pago de servicios de salud, durante la vigencia. Instrucciones generales Dando un clic en Mecanismos de Pago, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

57

En la parte superior se puede observar el cdigo de la Institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para registrar informacin se debe dar clic en el concepto que se desea diligenciar, por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

58

Las variables que se diligencian para cada pagador de la hoja de mecanismos de pago son De acuerdo como haya convenido el mecanismo de pago con las entidades responsables del pago de servicios de salud, la IPS debe diligenciar el valor contratado para la vigencia y el valor recaudado por cada uno de los mecanismos de pago. Capitacin: registre para la vigencia el valor de los servicios que fueron contratados y recaudados con las entidades responsables de pago de servicios de salud mediante el mecanismo de pago por capitacin: entendida sta como el pago anticipado de una suma fija que se hace por persona que tendr derecho a ser atendida durante un periodo de tiempo, a partir de un grupo de servicios preestablecido. La unidad de pago est constituida por una tarifa pactada previamente, en funcin del nmero de personas que tendran derecho a ser atendidas.5 Evento: registre para la vigencia el valor de los servicios que fueron contratados y recaudados con las entidades responsables de pago de servicios de salud mediante el mecanismo de pago por evento: entendido como el mecanismo en el cual el pago se realiza por las actividades, procedimientos, intervenciones, insumos y medicamentos prestados o suministrados a un paciente durante un periodo determinado y ligado a un evento de atencin en salud. La unidad de pago la constituye cada actividad, procedimiento, intervencin, insumo o medicamento prestado o suministrado, con unas tarifas pactadas previamente.6 Paquete: registre para la vigencia el valor de los servicios que fueron contratados y recaudados con las entidades responsables de pago de servicios de salud mediante el mecanismo de pago por caso, conjunto integral de atenciones, paquete o grupo relacionado por diagnstico: entendido como el mecanismo mediante el cual se pagan conjuntos de actividades, procedimientos, intervenciones, insumos y medicamentos prestados o suministrados a un paciente, ligados a un evento en salud, diagnstico o grupo relacionado por diagnstico. La unidad de pago la constituye cada caso, monto, paquete de servicios prestados o grupo relacionado por diagnstico con unas tarifas pactadas previamente.7 Otros: registre para la vigencia el valor de los servicios que fueron contratados y recaudados con las entidades responsables de pago de servicios de salud mediante otros mecanismo de pago diferentes a los mencionados. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

Definiciones tomadas del Artculo 4. del Decreto 4747 de 2007. Definiciones tomadas del Artculo 4. del Decreto 4747 de 2007. 7 Ibdem
5 6

59

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada, se debe dar clic en el concepto que se quiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguiente recuadro:

Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin aparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios efectuados. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

que

Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. El valor total contratado y recaudado con las direcciones territoriales de salud por la atencin a la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda, debe incluir los recursos del Sistema General de Participaciones destinados a aportes patronales. Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de mecanismos de pago y facturacin.

60

Mecanismos de pago Sumatoria de los valores contratados con el rgimen contributivo por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros. Sumatoria de los valores contratados con el rgimen subsidiado por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros. Sumatoria de los valores contratados para atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros.

Comparacin =

Facturacin Contratado con rgimen contributivo

Contratado con rgimen subsidiado

Contratado para Atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda.

Mecanismos de pago Sumatoria de los valores recaudados del rgimen contributivo por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros. Sumatoria de los valores recaudados del rgimen subsidiado por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros. Sumatoria de los valores recaudados de atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda por los mecanismos de pago de: Capitacin, evento, paquete y otros.

Comparacin =

Facturacin Recaudado de la vigencia actual de rgimen contributivo

Recaudado de la vigencia actual de rgimen subsidiado

Recaudado de la vigencia actual de Atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda.

En el caso de la atencin por evento a usuarios de los regmenes contributivo, subsidiado y poblacin pobre, que no estn cobijados dentro de los contratos realizados por la Institucin, se recomienda incluir el valor de la facturacin como contratado. Esto aplica tambin para la hoja de facturacin en la columna de contratado en el caso de venta de servicios por evento. Para salir de la pgina de MECANISMOS DE PAGO y volver al men principal, se da clic en cerrar , icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

61

 Balance General Esta hoja provee la informacin del balance general de la institucin al 31 de diciembre del ao que est reportando. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un clic en Balance General, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

62

63

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la Institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estn sombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde a totales que son calculados automticamente por el sistema, por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

64

Instrucciones generales sobre las variables Para cada grupo, cuenta y subcuenta registre la informacin en pesos corrientes del ao que est reportando, teniendo en cuenta las especificaciones y procedimientos dados por la Contadura General de la Nacin, para el manejo del Catlogo General de Cuentas Los datos reportados en cada grupo, cuenta y subcuenta del balance deben corresponder a los reportados a la Contadura General de la Nacin. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

65

66

67

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada, se debe dar clic en el concepto que se quiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguiente recuadro:

Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin aparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios efectuados. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

que

Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos.

68

Los valores registrados deben corresponder a los diligenciados en el balance general reportado a la Contadura General de la Nacin. Debe cumplir con la ecuacin contable donde el activo es igual a la sumatoria del pasivo y el patrimonio.

Se debe comparar los siguientes conceptos de balance general y cartera: Balance General Sumatoria de los siguientes deudores del activo corriente y no corriente del balance general: Comparacin Cartera Sumatoria de la cartera por ventas de servicios de salud: Rgimen contributivo. Rgimen subsidiado. SOAT ECAT. Poblacin pobre Secretarias Departamentales y Distritales. = Poblacin pobre Municipales. Secretarias ventas de

Subcuentas de la 140920 a la 140932 facturacin radicada. Subcuenta 140902 plan complementario EPS. Subcuenta 140907 particulares. Subcuenta 140913 recuperacin. cuota de

Subcuenta 140990 otras cuentas por cobrar servicios de salud. Cuenta 1406 venta de bienes. Subcuenta 147087 margen en la contratacin de servicios de salud. Subcuenta 147511 deudas de difcil cobro por servicios de salud.

Otros deudores por servicios de salud.

Balance General Sumatoria de los siguientes deudores del activo corriente y no corriente:

Comparacin

Cartera Otros deudores diferentes a ventas de servicios de salud.

Cuenta 1413 transferencias por cobrar. Cuenta 1470 otros deudores (Diferentes a la subcuenta 147087 margen en la contratacin por servicios de salud). Cuenta 1475 deudas de difcil cobro (Diferentes a la subcuenta 147511 deudas de difcil cobro por servicios de salud) Otras (Excluyendo las cuentas 1406, =

69

subcuentas de la 140901 a la 140918, 140902, 140907, 140913, subcuentas de la 140920 a la 140932, 140990, 1424, 1425 y 1480) Nota: La diferencia entre la cartera total con facturacin radicada y el grupo 14 deudores del balance general corresponder a los valores registrados en las cuentas 1420 avances y anticipos entregados, 1424 recursos entregados en administracin, 1425 depsitos entregados en garanta, 1480 provisin para deudores, subcuentas de facturacin pendiente por radicar de la 140901 a la 140918 (diferentes a la 140902, 140907 y 140913 ), 140981 giro directo por abono a cartera rgimen subsidiado y 140982 giro previo Fosyga sobre recobros Ecat.

Balance General Sumatoria de las siguientes subcuentas del activo corriente y no corriente: Subcuentas de la 140901 a la 140918 con denominacin facturacin pendiente por radicar (diferentes a la 140902, 140907 y 140913 )

Comparacin

Cartera Total columna Pendiente de Radicar Facturacin

Balance General Sumatoria de las siguientes subcuentas del activo corriente y no corriente: Subcuenta 140981 giro directo por abono a cartera rgimen subsidiado

Comparacin

Cartera Total columna Giro Directo por Abono a Cartera Rgimen Subsidiado

Balance General Sumatoria de las siguientes subcuentas del activo corriente y no corriente: Subcuenta 140982 giro previo Fosyga sobre recobros Ecat.

Comparacin

Cartera Total columna Giro Previo Fosyga sobre Recobros Ecat

Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de balance general y pasivos.

70

Balance general (Pasivo corriente y no Comparacin corriente) Sumatoria del Grupo 23, Operaciones de financiamiento e instrumentos derivados del pasivo corriente y no corriente. =

Pasivo (mayor y menor a 360 das) Total de pasivo por Operaciones de financiamiento e instrumentos derivados

Balance general (Pasivo corriente y no Comparacin corriente) Sumatoria de la cuenta 2510, pensiones y prestaciones econmica por pagar del pasivo corriente y no corriente. =

Pasivo (mayor y menor a 360 das) Total de pasivo pensinales. por Mesadas

Balance general (Pasivo corriente y no Comparacin corriente) Sumatoria del Grupo 27, pasivos estimados del pasivo corriente y no corriente. =

Pasivo (mayor y menor a 360 das) Total de pensinales. pasivos estimados

Balance general Clase 2, pasivos.

Comparacin =

Pasivo (mayor y menor a 360 das) Total de pasivo.

Para salir de la pgina de BALANCE GENERAL y volver al men principal, se da clic en cerrar Estado de Actividad Esta hoja provee la informacin del estado de actividad financiera, econmica y social de la vigencia que est reportando. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un clic en estado de actividad financiera, econmica y social se activa el siguiente cuadro: , icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

71

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

72

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estn sombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde a totales que son calculados automticamente por el sistema, por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

Instrucciones generales sobre las variables Para cada uno de los grupos, cuentas y subcuentas, registre la informacin en pesos corrientes, teniendo en cuenta las especificaciones y procedimientos dados por la Contadura General de la Nacin, para el manejo del Catlogo General de Cuentas. Los datos a diligenciar en cada grupo, cuenta y subcuenta del estado de actividad financiera, econmica y social deben corresponder a los reportados a la Contadura General de la Nacin. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

73

Para realizar correcciones a la informacin diligenciada, se debe dar clic en el concepto que se quiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguiente recuadro:

74

Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin aparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios efectuados. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

que

Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. Los datos del estado de actividad financiera, econmica y social deben corresponder a los reportados a la Contadura General de la Nacin. El total de la factura paciente de las ventas de servicios de salud a la poblacin pobre (incluyendo recursos con y sin situacin de fondos) debe causarse en la cuenta 4312 del estado de actividad financiera, econmica y social de la Institucin. Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de Estado de actividad financiera, econmica y social de la Institucin y facturacin. Facturacin Total facturado por ventas de servicios de salud

Estado de actividad financiera, Comparacin econmica y social de la Institucin. Valor registrado en la cuenta 4312, ventas de servicios de salud =

Lo anterior, teniendo en cuenta que la Contadura General de la Nacin en el Manual de Procedimientos del Rgimen de Contabilidad Pblica, establece lo siguiente: En el marco del Sistema General de Seguridad Social en Salud SGSSS, las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud IPS deben garantizar su subsistencia, para lo cual se requiere la facturacin de la prestacin de los servicios de salud, con independencia de la modalidad de contratacin.

Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de estado de actividad financiera, econmica y social de la Institucin y ejecucin presupuestal de ingresos. Valor registrado en la cuenta 4312 Sumatoria de ingresos reconocidos ventas de servicios de salud. por ventas de servicios de salud La Diferencia debe corresponder a la sumatoria de los valores reportados en las siguientes subcuentas, de la hoja del estado de actividad financiera, econmica y social de la IPS de lo contrario la institucin debe dar las explicaciones correspondientes.

75

Subcuentas: 439512, devoluciones, rebajas y descuentos en ventas de servicios de salud. 480822, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (saldo a favor de la Institucin). 580814, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (excedentes de facturacin). 580802, prdida en retiro de activos (glosas definitivas).

Los mrgenes en la contratacin de servicios de salud que superen el techo contractual, los cuales no sean reconocidos por la entidad responsable de pago de servicios de salud, deben registrarse en la subcuenta 580814 mrgenes de contratacin en ventas de servicios de salud. Los mrgenes en la contratacin de servicios de salud a favor de la Institucin de los contratos por capitacin y de atencin a vinculados no deben registrarse como venta de servicios de salud en la cuenta 4312 sino como margen en la contratacin de servicios de salud en la subcuenta 480822 y en el balance, si dichos recursos no han sido recaudados debe registrarse como una cuenta por cobrar en la subcuenta 147087 margen en la contratacin de servicios de salud. Revise que en otras transferencias subcuenta 4428 y en el grupo 47 de operaciones interinstitucionales no estn registrados ingresos de ventas de servicios de salud. Para salir de la pgina de ESTADO DE ACTIVIDAD y volver al men principal, se da clic en cerrar , icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

Produccin Esta hoja provee la informacin de la produccin de servicios de salud de la institucin incluyendo todos los puntos de atencin y desagregada por el tipo de vinculacin al Sistema General de Seguridad Social en Salud de la poblacin atendida. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un clic en produccin se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

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En la parte superior se puede verificar el cdigo de la Institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estn sombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde a totales que son calculados automticamente por el sistema, por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

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Instrucciones especficas sobre las variables Para cada variable registre la informacin del nmero de productos desagregada por el tipo de vinculacin al Sistema General de Seguridad Social en Salud de la poblacin atendida, as: Poblacin pobre no asegurada. Servicios no incluidos en el POSS, prestados a la poblacin afiliada al rgimen subsidiado. Servicios prestados a poblacin afiliada al rgimen subsidiado, e incluidos en el POS-S Servicios prestados a poblacin afiliada al rgimen contributivo Servicios prestados a otro tipo de poblacin no incluida en las dems categorizaciones. (SOAT-ECAT, ARP, Regmenes especiales, INPEC, Fuerzas Militares, Polica Nacional, Otras IPS, pacientes particulares entre otros) Dosis de biolgico aplicadas: Corresponde a la sumatoria del nmero de dosis de biolgico aplicadas durante el periodo. (Vacuna BCG Antituberculosa, vacuna contra la poliomelitis, inactivada de polivirus - VIP, vacuna contra difteria, tos ferina, ttanos, hepatitis B y haemophilus influezae tipo b en presentacin pentavalente, vacuna contra haemophilus influezae tipo b HIB, Vacuna contra difteria, tos ferina y ttanos - DPT, vacuna contra influenza, vacuna contra sarampin, rubola y parotiditis SRP, vacuna contra el sarampin y rubola, vacuna contra fiebre amarilla y vacuna antirrbica humana (ms generalidades sobre los biolgicos anteriormente descritos en www.minproteccionsocial.gov.co/pai opcin vacunas), vacuna contra el neumococo, vacuna contra la hepatitis A, vacuna contra la varicela, vacuna contra el rotavirus, entre otras, incluyendo tambin vacunacin canina y felina. Controles de enfermera: Corresponde a la sumatoria de los controles prenatales, de crecimiento y desarrollo realizados exclusivamente por personal de enfermera durante el periodo. Otros controles de enfermera (diferentes a atencin prenatal / crecimiento y desarrollo): Son todas las actividades de promocin y prevencin realizadas por profesionales de enfermera, como hipertensin arterial, Diabetes, TBC, VIH, planificacin familiar, entre otros. Es importante resaltar que se refiere a controles diferentes a atencin prenatal y crecimiento y desarrollo. Citologas cervicovaginales tomadas: Corresponde a la sumatoria del nmero de exmenes de citologas cervicovaginales oncolgicas tomadas durante el periodo. Consultas de medicina general electivas realizadas: corresponde a la sumatoria de consultas electivas realizadas por mdicos generales durante el periodo. Se entienden por consultas electivas, aquellas que son sujetas a programacin. Consultas de medicina especializada electivas realizadas: corresponde a la sumatoria de consultas electivas realizadas por especialistas de todas las ramas de la medicina durante el periodo. Consultas de medicina general urgentes realizadas: corresponde a la sumatoria de consultas urgentes realizadas por mdicos generales en el servicio de urgencias durante el periodo.

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Consultas de medicina especializada urgentes realizadas: corresponde a la sumatoria de consultas urgentes realizadas por especialistas de todas las ramas de la medicina en el servicio de urgencias durante el periodo. Otras consultas electivas realizadas por profesionales diferentes a mdico, enfermero u odontlogo: corresponde a la sumatoria de las consultas electivas realizadas en el periodo por psicloga, nutricin, optometra, fonoaudiloga y otros profesionales diferentes a mdicos, enfermeros u odontlogos. Total de consultas de odontologa realizadas: es la sumatoria de las consultas iniciales de valoracion tanto ambulatorias como urgentes realizadas por odontlogos durante el periodo. Sesiones de odontologa: Es la sumatoria del nmero de veces que asiste el usuario durante el periodo por cualquier procedimiento de odontologa, por ejemplo: el nmero de veces que asisti para una endodoncia (tratamiento de conductos). Total de tratamientos terminados: corresponde a la sumatoria de todos los pacientes a quienes se les terminaron procedimeintos en el periodo. Sellantes aplicados: corresponde a la sumatoria del nmero de superficies con aplicacin de sellantes de fosas y fisuras. Superficies obturadas (cualquier material): corresponde a la sumatoria del nmero de superficies obturadas con resina de fotocurado o con amalgama de plata - TOT. Exodoncias realizadas (cualquier tipo): corresponde a la sumatoria del nmero de extracciones dentales, sencillas y/o quirrgicas realizadas durante el periodo. Partos vaginales: sumatoria de partos vaginales realizados con frutos vivos o muertos durante el periodo. Partos por cesrea: sumatoria de partos por cesreas realizadas con frutos vivos o muertos durante el periodo. Nmero total de egresos: Corresponde al nmero de pacientes que despus de haber permanecido hospitalizados, salen vivos o muertos del hospital, aqu se incluyen los egresos obsttricos, quirrgicos, no quirrgicos y de salud mental. Los egresos se clasifican por su origen o tipo de patologa principal y no por la tipologa del hospital. Egresos obsttricos: Corresponde al nmero de pacientes que despes de haber permanecido hospitalizadas por atencin obstetrica (Partos, cesareas, legrados obsttricos y complicaciones del embarazo, entre otros), salen del hospital vivas o muertas, durante el periodo. Egresos quirrgicos: Corresponde al nmero de pacientes adultos y peditricos que despes de haber permanecido hospitalizados por procedimientos quirrgicos no obsttricos, salen del hospital vivos o muertos, durante el periodo. Egresos no quirrgicos: Corresponde al nmero de pacientes adultos y peditricos que despes de haber estado hospitalizados por patologas de manejo mdico o no quirrgicas, salen del hospital vivos o muertos. Egresos de salud mental: Corresponde al nmero de pacientes adultos y peditricos que despus de haber permanecido hospitalizados por enfermedad mental, salen del hospital vivos o muertos, adems de los hospitales mentales, este egreso lo deben diligenciar todos los hospitales que hayan tenido pacientes hospitalizados en sus servicios por enfermedad mental.

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Nmero de pacientes en observacin: corresponde al nmero de pacientes adultos y peditricos que fueron atendidos en observacin en el servicio de urgencias durante el periodo, independiente del tiempo que haya permanecido en este servicio. Se debe cuantificar independiente si el paciente fue dado de alta o se intern en hospitalizacin. Nmero de pacientes en unidad de cuidados intermedios o intensivos: Corresponde al nmero de pacientes adultos y peditricos que fueron atendidos en las unidades de cuidados intensivos e intermedios, independientemente de que su egreso haya sido reportado por otro servicio (quirrgico, no quirrgico, obsttrico o de salud de internacin mental). Das estancia de los egresos: es la sumatoria de los das que permanecieron hospitalizados los pacientes adultos y peditricos que egresaron de servicios en el periodo. Incluye los das estancia de los egresos obsttricos, quirrgicos, no quirrgicos y salud mental. Das estancia de los egresos obsttricos: Corresponde a la sumatoria de los das que permanecieron hospitalizadas las pacientes por atencin obstetrica (Partos, cesareas, legrados y complicaciones del embarazo, entre otros) que egresaron de servicios duarante el periodo. Das estancia de los egresos quirrgicos: Corresponde a la sumatoria de los das que permanecieron hospitalizados los pacientes adultos y peditricos por procedimientos quirrgicos que egresaron en el periodo. Das estancia de los egresos no quirrgicos: Corresponde a la sumatoria de los das que permanecieron hospitalizados los pacientes adultos y peditricos por patologas de manejo mdico o no quirrgicas que egresaron durante el periodo. Das estancia de los egresos de salud mental: Corresponde a la sumatoria de los das que permanecieron hospitalizados los pacientes adultos y peditricos por enfermedad mental que egresaron durante el periodo. Das estancia de los pacientes en unidad de cuidados intermedios e intensivos: es la sumatoria de los das que permanecieron los pacientes adultos y peditricos en la unidad de cuidados intermedios o intensivos. Das Cama Ocupada: es la sumatoria de las camas ocupadas durante los das del periodo, se denomina tambin como pacientes da. Das cama disponible: es el resultado de la sumatoria de las camas disponibles durante los das del periodo. En el siguiente ejemplo se hace un diseo del proceso de hospitalizacin, as:

C1 C2 C3 C4 C5

De

de de

de de

D1 de Eg de

D2 de de de de

D3 Eg de Eg de de

D4 de de Eg de

D5 de Eg Eg

D6 de

D7 Eg

D8 de de

D9 de de

D10 Eg Eg

D28 de de

D29 de Eg de de

D30 de de de de

de de Eg de

de Eg Eg

Eg

C = Camas

D1, D2= Das

de = Da Estancia

Eg = Egreso

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Numero de Camas disponibles Nmero de Egresos en el Mes Nmero de Das Estancia de los Egresos en el mes Nmero de Das Cama Ocupada en el mes Nmero de Das Cama Disponible en el mes Promedio da estancia Porcentaje Ocupacional Giro cama

= = = = = = = =

5 10 34 37 150 +34/10 = 3.4 das estancia +37/150*100= 25% 10/5 = 2 pacientes

Nmero de cirugas: corresponde al nmero de procedimientos quirrgicos realizados por la institucin en el periodo tanto de carcter electivo, como urgente, ambulatorios o con hospitalizacin. Registre el nmero total de procedimientos quirrgicos (excluyendo partos y cesreas) de los grupos 2 al 23 establecidos en el Decreto 2423 de 1996 (Manual Tarifario del SOAT). Incluye legrados. Exmenes de Laboratorio: corresponde al nmero total de exmenes de laboratorio realizados por la institucin durante cada vigencia. Nmero de imgenes diagnsticas: corresponde al nmero total de estudios de imgenes diagnsticas realizados por la institucin durante cada vigencia. Incluye estudios de radiologa, ecografa, TAC, Resonancia nuclear magntica y medicina nuclear. Nmero de sesiones de terapia fsica: corresponde al nmero de veces que el paciente es atendido para sesin de terapia fsica. Nmero de sesiones de terapia respiratoria: corresponde al nmero de veces que el paciente es atendido para sesin de terapia respiratoria, independiente de si su atencin fue realizada por un terapista fsico o respiratorio. Numero de sesiones de otras terapias: corresponde al nmero de veces que el paciente es atendido para sesin de terapia ocupacional, visual y lenguaje, entre otras, diferentes a fsicas y respiratorias. Nmero de visitas domiciliarias, comunitarias e institucionales PIC-: Visitas a usuarios por parte de los integrantes del equipo de salud, al domicilio, comunidad o instituciones con el objeto de verificar riesgos que se generan al interior del mbito familiar, comunitario e institucional. Nmero de sesiones de talleres colectivos PIC-: Nmero de sesiones de capacitacin sobre aspectos relevantes en la prevencin y cuidado de la salud, atencin al ambiente, salud sexual y reproductiva, salud mental, dirigidos a diferentes grupos de usuarios. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

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Para realizar correcciones a la informacin diligenciada, se debe dar clic en el concepto que se quiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguiente recuadro:

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Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin aparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios efectuados. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

que

En el nmero de consultas de medicina general urgentes, no se debe incluir las del triage, teniendo en cuenta que este es un sistema de seleccin y clasificacin de pacientes en urgencias. La consulta de medicina general urgente, supone una valoracin completa del usuario en el servicio de urgencias por parte del mdico general. Por lo tanto, en el nmero de consultas de medicina general urgentes se debe contabilizar las que hayan sido seleccionadas, clasificadas como urgentes y realizadas por el mdico general.

Si se estn reportando consultas de medicina general urgentes y consultas de medicina especializada urgentes deben reportarse consultorios en el servicio de urgencias en la hoja de capacidad instalada. Verifique que si la sumatoria del nmero total de consultas de medicina general electivas y el nmero total de consultas de medicina especializada es mayor que cero, entonces, debe registrar nmero total de consultorios de consulta externa en la hoja de capacidad instalada. El nmero total de sesiones de odontologa est relacionado con el nmero de unidades de odontologa de la hoja de capacidad instalada. El nmero de partos vaginales est relacionado con el nmero de mesas de parto de la hoja de capacidad instalada. El nmero total de cirugas est relacionado con el nmero de quirfanos en las salas de ciruga de la hoja de capacidad instalada. Si registr cirugas que no requieran quirfano la IPS debe dar la respectiva explicacin en el cuadro de observaciones y hacer la justificacin respectiva ante la Direccin Territorial de Salud correspondiente. No puede haber egresos si no hay camas de hospitalizacin disponibles. Si hay egresos obsttricos y das estancia de los egresos obsttricos sin existir partos vaginales o por cesrea, la institucin debe dar las explicaciones respectivas en el cuadro de observaciones y soportarlo ante la Direccin Territorial de Salud correspondiente. Si los egresos obsttricos son mayor que la sumatoria de los partos vaginales y por cesrea, la institucin debe dar las explicaciones respectivas en el cuadro de observaciones y soportarlo ante la Direccin Territorial de Salud correspondiente. Los das estancia de los egresos obsttricos no pueden ser inferiores a la sumatoria de los partos vaginales y por cesrea. No puede haber egresos quirrgicos y das estancia de los egresos quirrgicos sin reportarse cirugas realizadas. El nmero de egresos quirrgicos no puede superar el nmero de das estancia de los egresos quirrgicos. El nmero de egresos no quirrgicos no puede superar a los das estancia de los egresos no quirrgicos.

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Si registr das estancia de los egresos no quirrgicos debe haber nmero de egresos no quirrgicos. El nmero de egresos mentales no puede superar a los das estancia de los egresos mentales. Si existen das estancia de los egresos mentales debe registrar nmero de egresos mentales. Verifique que si la IPS pblica reporta nmero total de camas disponibles en la hoja de capacidad instalada, entonces, en la hoja de produccin debe aparecer registrado el nmero total de egresos, nmero total de das estancia de los egresos, el nmero de das cama ocupada y el nmero de das cama disponible. Si la institucin reporta nmero de cirugas, sin egresos quirrgicos y das estancia de los egresos quirrgicos debe dar la respectiva explicacin en el cuadro de observaciones y posteriormente la justificacin ante la Direccin Territorial de Salud. Para salir de la pgina de PRODUCCIN y volver al men principal, se da clic en cerrar , icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

Capacidad Instalada Esta hoja provee informacin sobre capacidad fsica instalada para la prestacin de servicios ambulatorios y hospitalarios. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un clic en capacidad instalada se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

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En la parte superior se puede verificar el cdigo de la Institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos descritos en este formato. Por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

Las caractersticas generales de las variables de capacidad instalada son: Se debe reportar para cada vigencia el nmero de recursos fsicos que estuvieron disponibles para la prestacin de servicios desagregado por tipo. Si el nmero de recursos varo durante el ao por ampliacin, reduccin o cierre temporal, registre el nmero promedio observado durante cada perodo. Camas de hospitalizacin: registre el nmero de camas habilitadas para los servicios de hospitalizacin. Si el nmero fue variable en el perodo, registre el promedio de camas que fueron reportadas como disponibles en cada ao. No incluye camas de observacin, recuperacin quirrgica, trabajo de parto ni las destinadas a los neonatos que no requieren hospitalizacin.

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Camas de observacin: registre el nmero de camas habilitadas ubicadas en el servicio de urgencias y destinadas a la observacin de pacientes adultos y peditricos. Si el nmero fue variable en el perodo, registre el promedio Consultorios de consulta externa: registre el nmero promedio de consultorios que estuvieron destinados para la atencin de consulta externa durante el perodo. Consultorios en el servicio de urgencias: registre el nmero promedio de consultorios que estuvieron destinados para la atencin de consulta de urgencias durante el perodo. Salas de quirfanos: registre el nmero de quirfanos habilitados que disponibles para ciruga electiva y de urgencias durante el perodo. Si el nmero fue variable registre el promedio. Mesas de partos: registre el nmero promedio de mesas de partos disponibles. Nmero de unidades de odontologa: registre el nmero de unidades odontolgicas que estuvieron disponibles durante el periodo. Responsable del diligenciamiento: Por una sola vez en esta hoja se debe diligenciar los datos del responsable del diligenciamiento, esto se repite en cada hoja cuando se va a diligenciar por primera vez un dato. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

Para realizar correcciones a la informacin diligenciada, se debe dar clic en el concepto que se quiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguiente recuadro:

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Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin aparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios efectuados. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

que

Si hay nmero de camas de hospitalizacin, entonces, debe haber datos de egresos, das cama disponible, das cama ocupada y das estancia de los egresos en la hoja de produccin. Si el nmero de consultorios de consulta externa es mayor a cero, entonces, debe aparecer registrado en la hoja de produccin el nmero de consultas de medicina general electivas y/o el nmero total de consultas de medicina especializada (teniendo en cuenta el nivel de la Institucin). Si el nmero de consultorios en el servicio de urgencias es mayor que cero, entonces, debe aparecer nmero de consultas de medicina general urgentes y/o nmero de consultas de medicina especializada urgentes en la hoja de produccin. S el nmero de quirfanos es mayor que cero, entonces, debe reportar en la hoja produccin, nmero de cirugas realizadas. Si nicamente tiene la capacidad instalada pero no tiene habilitado el servicio, no se deben registrar quirfanos. Verifique que si el nmero de mesas de parto es mayor que cero, entonces, debe registrar nmero de partos en la hoja de produccin. Verifique que si el nmero de unidades de odontologa es mayor que cero, entonces, debe reportar datos de produccin de odontologa en la hoja de produccin de servicios de salud. Para salir de la pgina de CAPACIDAD INSTALADA y volver al men principal, se da clic en cerrar , icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

Recursos Humanos Esta hoja provee informacin sobre el personal de planta de la institucin de acuerdo con los cargos establecidos para el nivel territorial en el Decreto 785 de 2005 expedido por el Departamento Administrativo de la Funcin Pblica. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un clic en recursos humanos se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente.

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Se da clic en

y se activa el siguiente cuadro:

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar los datos de recurso humano, la institucin debe dar clic en la opcin que se encuentra en la barra superior de la pgina, el cual activa el siguiente cuadro:

Caractersticas generales de las variables El cdigo del cargo, nivel, tipo y nmero de vacantes que aparecen con el recuadro sombreado, el sistema los registra automticamente. Cargo: seleccione el cargo teniendo en cuenta el plan de cargos aprobado por la Junta Directiva de la Institucin.

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Una vez seleccionado el cargo, automticamente se activa el perfil ocupacional del cargo el cual permite seleccionarlo, aqu algunos ejemplos:

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Teniendo en cuenta que hay dos tipos de funcionarios que se denominan empleados pblicos y trabajadores oficiales, para estos ltimos en el perfil ocupacional se especifica las actividades que pueden desarrollar.

Nivel: corresponde al nivel jerrquico del cargo (Directivo, Asesor, Profesional, Tcnico y Asistencial) establecido por el Decreto 785 de 2005 expedido por el Departamento Administrativo de la Funcin Pblica, este lo registra automticamente el sistema una vez seleccionado el cargo. Tipo: especifica el rea de trabajo del cargo que puede ser apoyo (administrativo) u operativo (asistencial). Clasificacin del cargo: se debe seleccionar de acuerdo con las siguientes especificaciones, si es de carrera (inscrito o no inscrito, hay que tener en cuenta que esto es un atributo de la persona ms no del cargo, as mismo esta clasificacin aplica nicamente para los cargos de carrera), periodo fijo, libre nombramiento y remocin, servicio social obligatorio (nicamente aplica para el cargo de profesional servicios social obligatorio) y trabajador oficial (nicamente aplica para el trabajador oficial).

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Asignacin bsica mensual del cargo: se debe registrar la asignacin bsica mensual del cargo teniendo en cuenta el nmero de horas da. No se debe incluir sumatoria de las asignaciones bsicas mensuales del nmero de cargos. Horas da del cargo: debe seleccionar el nmero de horas da teniendo en cuenta si el conjunto de funcionarios trabaja tiempo completo (8 horas), medio tiempo (4 horas) o un cuarto de tiempo (2 horas), entre otros. Nmero de cargos aprobados en el plan de cargos: registre el nmero de funcionarios aprobados por la Junta Directiva en el plan de cargos de la institucin. Nmero de cargos ocupados: registre el nmero de cargos aprobados en el plan de cargos que estn ocupados a 31 de diciembre del ao que est reportando. Nmero de vacantes: es el resultado de la diferencia entre el nmero de cargos aprobados en el plan de cargos de la institucin y los ocupados a 31 de diciembre. El sistema calcula el nmero de cargos vacantes automticamente dando clic en la calculadora que aparece al lado del recuadro. Costo total causado en el ao de los cargos: se incluye todos los valores causados de carcter laboral por salarios, prestaciones y contribuciones inherentes a la nmina del nmero de cargos registrados. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Se puede agregar el cargo siempre y cuando cumpla las mismas condiciones de lo contrario se debe desagregar.

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Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

Para realizar correcciones a la informacin diligenciada se debe dar clic en el cargo que se requiere ajustar, por ejemplo: Se despliega el siguiente cuadro: .

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Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin aparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios. Si lo que se quiere es quitar el cargo con los datos registrados, se da clic en la opcin

que

y automticamente borra los datos ah diligenciados, se cierra y al entrar nuevamente al consolidado de dados de recurso humano ya no aparecer el cargo eliminado. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones Debe compararse los siguientes conceptos de las hojas de recurso humano y pasivo prestacional. Comparacin = Pasivo prestacional Sumatoria de los funcionarios con y sin retroactividad de cesantas.

Recurso Humano Sumatoria de los cargos ocupados a 31 de diciembre.

Debe comparase los siguientes conceptos de las hojas de recurso humano y ejecucin presupuestal de gastos. comparacin >= Ejecucin presupuestal de gastos Gastos comprometidos personal de planta por

Recurso Humano Sumatoria del costo total causado en el ao de los cargos.

Si el gasto comprometido por personal de planta es mayor que el valor causado en la hoja de recurso humano, la IPS pblica debe dar las explicaciones correspondientes a la Direccin Territorial de Salud y en el cuadro de observaciones que aparece al final de la hoja de la ejecucin presupuestal de gastos. En el formulario de recurso humano se reportan el nmero de cargos aprobados por la Junta Directiva en el plan de cargos, si algn cargo fue suprimido durante el ao que est reportando, deja de existir en el plan de cargos y por lo tanto no se puede reportar en el formato de recurso humano con corte a 31 de diciembre. Si tuvo costo por el tiempo laborado, como ya no existe el cargo en el plan de cargos no se puede reportar en la informacin, lo que conllevara a una diferencia entre lo presupuestado y lo causado, la cual se debe explicar en el cuadro de observaciones que aparece al final de la hoja de recurso humano y de gastos. La clasificacin de carrera no inscritos hace referencia a los cargos provisionales. Es de anotar que nicamente la clasificacin de los empleos de CARRERA se pueden seleccionar como inscritos o no inscritos. Un cargo de carrera que se encuentre ocupado en provisionalidad se entiende que no est vacante, adems cuando se reporte debe aparecer como no inscrito. El Decreto 785 de 2005 que derog el Decreto 1569 de 1998, elimin el nivel jerrquico denominado NIVEL EJECUTIVO donde se encontraban los cargos de Jefes de Departamento, Divisin y de Grupo entre otros, por lo tanto ahora nicamente qued el nivel Directivo, Asesor, Profesional,

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Tcnico y Asistencial. La IPS debi ajustarse a la nueva norma y realizar las modificaciones a que hubiere lugar. En los cargos del Decreto 785 de 2005 en el nivel asesor se encuentran los cargos de Jefe de Oficina Asesora de Jurdica o de Planeacin o de Prensa o de Comunicaciones, el cual al desplegarlo se activan los perfiles ocupacionales: Jurdico, Control Interno, Comunicaciones, Sistemas y Planeacin. Para salir de la pgina de RECURSOS HUMANOS y volver al men principal, se da clic en cerrar Pasivo Prestacional Esta hoja provee informacin relacionada con la situacin del pasivo prestacional de las instituciones a 31 de diciembre del ao que est reportando. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un clic en pasivo prestacional se activa el siguiente cuadro: , icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

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En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre y el ao de la vigencia que se va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos descritos en este formato. Por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

Las caractersticas de las variables de la hoja de recurso humano son Funcionarios sin retroactividad de cesantas: se debe diligenciar el nmero de funcionarios sin retroactividad de cesantas que tenga la institucin, los cuales estn bajo el rgimen de cesantas anualizado (Ley 50 de 1990) y de este nmero de funcionarios sin retroactividad de cesantas cuntos estn afiliados al FONDO NACIONAL DEL AHORRO. Funcionarios con retroactividad de cesantas: se debe diligenciar el nmero de funcionarios de la institucin que estn afiliados bajo el rgimen de cesantas retroactivo y de este nmero de funcionarios con retroactividad de cesantas cuntos estn afiliados al FONDO NACIONAL DEL AHORRO. Nmero de pensionados a cargo de la institucin: si la IPS tiene pensionados a cargo a los cuales les paga pensin o cuota parte pensional con su presupuesto debe reportar el nmero que tiene a cargo y de igual forma el valor anual de las mesadas pensionales.

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En la pregunta: Indique si por efectos convencionales u otros la institucin debe asumir pensiones de jubilacin de sus trabajadores? si la respuesta es negativa (no), los recuadros de nmero estimado de trabajadores a pensionar y valor anual estimado de las mesadas pensionales aparecern en sombreado lo que quiere decir que no se deben diligenciar, pero si la respuesta es afirmativa (si), tal como se muestra en el siguiente ejemplo, los recuadros se habilitarn y permitirn diligenciar dichos tems.

Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

Para hacer correcciones a la informacin diligenciada, se debe dar clic en el concepto que se quiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguiente recuadro:

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Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin aparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios efectuados. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

que

Debe compararse los siguientes conceptos de las hojas de pasivo prestacional y recurso humano. Comparacin = Recurso Humano Sumatoria de los cargos ocupados a 31 de diciembre.

Pasivo prestacional Sumatoria de los funcionarios con y sin retroactividad de cesantas.

Comparar el valor de mesadas pensinales con el valor comprometido por pago directo a jubilados y pensionados de la hoja de presupuesto de gastos. Si hay diferencia la institucin debe dar las explicaciones respectivas en el cuadro de observaciones y sustentar la justificacin ante la Direccin Territorial de Salud correspondiente. Para salir de la pgina de PASIVO PRESTACIONAL y volver al men principal, se da clic en cerrar , icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

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 Infraestructura Esta hoja provee informacin relacionada con la infraestructura fsica y tecnolgica de la ESE incluyendo datos de las sedes inscritas en el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un click en infraestructura se activa el siguiente cuadro para definir los parmetros de captura:

Los parmetros relacionados con la institucin prestadora aparecen automticamente y nicamente debe seleccionar el ao a reportar. Se da click en y se activa la relacin de todas las sedes de prestacin de servicios de salud con que cuenta el prestador y que estn, inscritas en el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud incluida la sede principal, as:

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Se debe ingresar la informacin requerida para cada una de las sedes relacionadas. Dando click en cada una de las sedes, , por se ejemplo: activa el

siguiente formulario, con los datos bsicos de la sede seleccionada, as:

Otra sede..

Las caractersticas de las variables de la hoja de infraestructura son: El cdigo, nombre de la sede, Departamento, Municipio, tipo de Institucin y amenaza ssmica 8 se activan automticamente de acuerdo con la informacin suministrada por el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud y el sistema de informacin hospitalaria SIHO en cumplimiento con el Decreto 2193 de 2004. rea del lote (m2): Diligencie en metros cuadrados, el rea total del lote de la sede. rea construida en primer piso (m2): Se debe incluir el rea total construida en el primer piso o primer nivel que sobresale del terreno en metros cuadrados. rea construida (m2): Este dato se calcula automticamente, una vez se ingrese la informacin de edificios de la sede seleccionada, y corresponde a la sumatoria de las reas construidas en metros cuadrados en cada uno de los edificios relacionados.

El nivel de amenaza ssmica que se activa automticamente corresponde al descrito para cada municipio en la Norma Colombiana de Diseo y Construccin Sismo Resistencia vigente.
8

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Para guardar los datos diligenciados de rea del lote y rea construida en primer piso se debe dar click en que aparece en la parte superior o inferior de la pantalla. Puede continuar con el ingreso de la dems informacin de infraestructura de la sede seleccionada o, salir a travs de la opcin otra sede, a la relacin de sedes y seleccionar otra sede para ingresar la informacin de reas de las diferentes sedes repitiendo el proceso tantas veces como sedes se tengan. Infraestructura Fsica Esta informacin se debe diligenciar para cada sede que aparezca en la relacin, as: Edificios: para ingresar esta informacin haga click en el link cuadro: , el cual activa el siguiente

Para diligenciar los datos de edificaciones, dar click en la opcin superior e inferior de la pgina, el cual activa el siguiente formulario:

que se encuentra en la barra

El cdigo y nombre de la sede se activan automticamente y el cdigo del edificio se asigna automticamente. Nombre del edificio: Se debe diligenciar el nombre del edificio. Cuando no exista un nombre especfico del edificio, se puede incluir el nombre del servicio que predomina en esa edificacin, por ejemplo: urgencias, consulta externa, etc. Nmero de pisos: Diligencie el nmero de pisos que posea el edificio del cual diligenciando la informacin. est

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rea Construida (m2): Diligencie el rea total construida de la edificacin que est reportando en metros cuadrados, cuando existan varios niveles, debe sumar las reas parciales de cada nivel. Ao de construccin: Escriba el ao en que se efectu la construccin del edificio el cual est reportando, si es por etapas, escriba el primer ao; es decir el ms antiguo. Ao de ltima remodelacin: Escriba el ao de la ltima remodelacin arquitectnica que haya realizado a la edificacin que est reportando. Sistema constructivo predominante: Tal como se muestra en la siguiente lista, seleccione la opcin que corresponda al sistema constructivo que se considere predominante.

Deterioro principal: de acuerdo con la siguiente tabla, seleccione el principal deterioro que presenta la edificacin que est reportando.

Porcentaje en buen estado: de acuerdo con el deterioro de la edificacin que est reportando se debe estimar el porcentaje en buen estado. La celda no acepta espacio en blanco, como mnimo debe diligenciar cero (0). Porcentaje en regular estado: de acuerdo con el deterioro de la edificacin que est reportando se debe estimar el porcentaje en regular estado. La celda no acepta espacio en blanco, como mnimo debe diligenciar cero (0). Porcentaje en mal estado: de acuerdo con el deterioro de la edificacin que est reportando se debe estimar el porcentaje en mal estado. La celda no acepta espacio en blanco, como mnimo debe diligenciar cero (0). La suma de porcentajes definidos como bueno, regulares o malos debe corresponder a 100% Estudio de vulnerabilidad realizado: Aplica para las edificaciones construidas antes de 19989 siempre y cuando tengan el estudio de vulnerabilidad ssmica estructural elaborado y finalizado, en caso contrario seleccione de la lista desplegable NO.

Los proyectos diseados y construidos a partir de enero de 1998 deben cumplir con la nueva norma NRS-98 por lo cual no requieren la elaboracin de estudios de vulnerabilidad.
9

101

Refuerzo estructural: Aplica cuando dispone de estudio de vulnerabilidad. De acuerdo con el combo, la opcin ninguno se selecciona cuando no haya adelantado el refuerzo estructural, la opcin parcial cuando haya adelantado parte del refuerzo estructural y seleccione total cuando haya adelantado el refuerzo estructural requerido en el edificio que se est reportando.

Si es una edificacin que fue construida antes de 1998 y no tiene estudio de vulnerabilidad seleccione NO y en refuerzo estructural las opciones ninguno o no requerido. rea intervenida (m2): Aplica si la institucin adelant refuerzo estructural, para lo cual debe diligenciar el rea total en metros cuadrados de la construccin, intervenida. En caso de no haberse adelantado refuerzo estructural diligencie cero. Para guardar los datos diligenciados se debe dar click en la opcin superior o inferior del cuadro. que aparece en la parte

Una vez grabada la informacin reportada de la edificacin de la sede, aparece la relacin de esta as:

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada se debe dar click en el registro correspondiente, esta activa el formulario donde se reportaron los datos, se hace el cambio respectivo y se guardan los datos con la opcin o de lo contrario, si se quiere eliminar se da click en la opcin que aparece en la parte superior o inferior del cuadro. Si se han ingresado todos los edificios, se da click en el link ubicado en la esquina superior izquierda de la barra de herramientas hasta que aparezca el cuadro de infraestructura de la sede seleccionada, as: Para seguir diligenciando informacin de otros edificios de la sede seleccionada, debe dar click en el link

102

Riesgos: para ingresar esta informacin haga click en el link siguiente cuadro:

, el cual activa el

Para diligenciar los datos de riesgos, la institucin debe dar click en la opcin encuentra en la barra superior e inferior de la pgina, el cual activa el siguiente formulario:

que se

103

El cdigo de habilitacin de la sede y el nombre aparecen automticamente de acuerdo con el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud. Riesgo: Seleccione del listado que se despliega, los riesgos que se considere presenta la Institucin.

Nivel de riesgo: De acuerdo con el riesgo seleccionado anteriormente, seleccione del listado, el nivel de severidad del mismo.

Observaciones: escriba en forma breve y precisa las observaciones que se estimen pertinentes con el fin de ampliar la informacin anterior. Para guardar los datos de riesgo se debe dar click en la opcin superior o inferior del cuadro. que aparece en la parte

Una vez grabada la informacin de riesgo de la sede, aparece la relacin de estos as:

104

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada se debe dar click en el registro correspondiente, ste activa el formulario donde se reportaron los datos, se hace el cambio respectivo y se guardan los datos con la opcin o de lo contrario, si se quiere eliminar se da click en la opcin Para seguir diligenciando informacin de ms riesgos de la sede que est reportando, debe dar click en el link que aparece en la parte superior o inferior del cuadro. Si no tiene ms riesgos que reportar, se da clic en el link ubicado en la esquina superior izquierda de la barra de herramientas hasta que aparezca el formulario de infraestructura de la sede que est diligenciado, as:

Servicios Pblicos: para ingresar esta informacin haga click en el link siguiente cuadro:

el cual activa el

105

Para diligenciar los datos de servicios pblicos, la institucin debe dar clic en la opcin encuentra en la barra superior e inferior de la pgina, el cual activa el siguiente formulario:

que se

El cdigo de habilitacin de la sede y el nombre aparecen automticamente de acuerdo con el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud. Servicio: Debe seleccionar de la lista desplegable el servicio que se va a calificar, as:

Clase: de acuerdo con el servicio seleccionado anteriormente, seleccione del listado la caracterstica del suministro del servicio que se va a calificar.

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Calificacin: de acuerdo con el servicio y la clase de suministro seleccionado anteriormente, escoja del listado que se despliega, una de las tres posibilidades de calificacin.

Para guardar los datos de servicios se debe dar click en la opcin inferior del cuadro.

que aparece en la parte superior o

Una vez grabada la informacin de servicios de la sede, aparece la relacin de estos as:

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada se debe dar click en el registro correspondiente, esta activa el cuadro donde se reportaron los datos, se hace el cambio respectivo y se guardan los datos con la opcin o de lo contrario, si se quiere eliminar se da click en la opcin

Para seguir diligenciando informacin de ms servicios pblicos de la sede que est reportando, debe dar click en el link que aparece en la parte superior o inferior del cuadro. Una vez se ha completado el registro de los servicios pblicos, debe dar click en el link ubicado en la esquina superior izquierda de la barra de herramientas hasta que aparezca el formulario de infraestructura de la sede que est diligenciado, as:

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Acceso: para ingresar relacionado con el estado de las vas de acceso a la sede seleccionada, haga click en el link el cual activa el siguiente cuadro:

Para diligenciar los datos de acceso, la institucin debe dar click en la opcin la barra superior e inferior de la pgina, el cual activa el siguiente formulario:

que se encuentra en

El cdigo de habilitacin de la sede y el nombre aparecen automticamente de acuerdo con el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud. Tipo de acceso: Del listado que se despliega debe seleccionar el tipo de accedo que se va a calificar, as:

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Calificacin: de acuerdo con el tipo de acceso seleccionado anteriormente, escoja del listado que se despliega una de las tres posibilidades de calificacin.

Para guardar los datos de acceso se debe dar click en la opcin inferior del cuadro.

que aparece en la parte superior o

Una vez grabada la informacin de acceso de la sede, aparece la relacin de estos as:

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada se debe dar click en el registro correspondiente, esta activa el cuadro donde se reportaron los datos, se hace el cambio respectivo y se guardan los datos con la opcin o de lo contrario, si se quiere eliminar se da click en la opcin Para seguir diligenciando informacin de otro tipo de acceso a la sede que est reportando, debe dar click en el link que aparece en la parte superior o inferior del cuadro. Cuando haya completado el registro de los diferentes accesos a la sede seleccionada, debe dar click en el link ubicado en la esquina superior izquierda de la barra de herramientas hasta que aparezca el formulario de infraestructura de la sede que est diligenciado, as:

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Predios: para ingresar la informacin jurdica de los predios, haga click en el link activa el siguiente cuadro:

el cual

Para diligenciar los datos de los predios, la institucin debe dar click en la opcin en la barra superior e inferior de la pgina, el cual activa el siguiente formulario:

que se encuentra

El cdigo de habilitacin de la sede y el nombre aparecen automticamente de acuerdo con el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud. Situacin del bien: del listado desplegable debe seleccionar el tipo de situacin de tenencia del bien.

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Propietario: Escriba el nombre del propietario que figura en las escrituras de propiedad del bien que est reportando. Escritura: Corresponde al nmero de la ltima escritura de propiedad del bien que est reportando. Notara: debe diligenciar el nmero de la notara y el municipio/distrito donde se encuentre ubicada la notaria en la cual fue registrada la escritura que se relacion en el punto anterior. Fecha: Diligencie en su orden el ao, mes y da en que fue registrada la escritura de tenencia del bien que est reportando. Cedula catastral: Es el nmero de la cdula catastral que figura en la escritura relacionada. Matricula inmobiliaria: Es el nmero de matrcula inmobiliaria que figura en la escritura relacionada. Es obligatorio diligenciar al menos uno de los campos de Cedula catastral o matrcula inmobiliaria Fuente de informacin: Escriba de manera breve y precisa, la fuente de informacin que suministr los datos mencionados anteriormente. Para guardar los datos de predios se debe dar click en la opcin inferior del cuadro. que aparece en la parte superior o

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada se debe dar click en el registro correspondiente, esta activa el cuadro donde se reportaron los datos, se hace el cambio respectivo y se guardan los datos con la opcin o de lo contrario, si se quiere eliminar se da click en la opcin Repita este proceso cuantas veces sea necesario de acuerdo con la informacin de los predios de la sede que est reportando. Si no tiene ms informacin de predios que reportar, debe dar click en el link ubicado en la esquina superior izquierda de la barra de herramientas hasta que aparezca el formulario de infraestructura de la sede que est diligenciado, as:

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Infraestructura Tecnolgica e Instalaciones Esta informacin se debe diligenciar para cada sede que aparezca en la relacin, as: Equipos: para ingresar esta informacin haga clic en el link cuadro: el cual activa el siguiente

Para diligenciar los datos de equipos, la institucin debe dar click en la opcin encuentra en la barra superior e inferior de la pgina, el cual activa el siguiente formulario:

que se

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El cdigo de habilitacin de la sede y el nombre aparecen automticamente de acuerdo con el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud. Grupo de servicio: Del listado desplegable debe seleccionar el grupo del servicio al que corresponden los equipos a calificar.

Equipo: Seleccione del listado que se despliega el equipo que se va a calificar

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Solo se debe reportar informacin de los equipos que aparecen en los diferentes combos de acuerdo al grupo de servicio. Si el equipo no se encuentra, no se requiere reportar. Modalidad de provisin: Seleccione del listado desplegable, la modalidad de provisin de(l) (los) equipo(s) que se van a calificar.

ltimo mantenimiento: Seleccione del listado que se despliega, una de los tres rangos de tiempo del ltimo mantenimiento realizado a(l) (los) equipo(s) que se van a calificar.

Estado: Seleccione del listado que se despliega, una de las tres posibilidades del estado de(l) (los) equipo(s) seleccionado(s).

Cantidad: Escriba en nmeros, la cantidad de equipos con que cuenta la institucin, que cumplan con los criterios seleccionados anteriormente.

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Para guardar los datos de equipos se debe dar click en la opcin que aparece en la parte superior o inferior del cuadro y una vez grabada la informacin se activa el siguiente cuadro con la relacin de equipos diligenciados, as:

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada se debe dar click en el registro correspondiente, esta activa el cuadro donde se reportaron los datos, se hace el cambio respectivo y se guardan los datos con la opcin o de lo contrario, si se quiere eliminar se da click en la opcin Repita este proceso cuantas veces sea necesario de acuerdo con los servicios y equipos que posea la Institucin por la opcin ubicada en parte superior e inferior tal como se observa en la imagen anterior. Una vez se hayan reportado los equipos, se debe dar click en el link ubicado en la esquina superior izquierda de la barra de herramientas hasta que aparezca el formulario de infraestructura de la sede que est diligenciado, as:

Instalaciones: para ingresar informacin de instalaciones especiales, haga clic en el link el cual activa el siguiente cuadro:

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Para diligenciar los datos de instalaciones, la institucin debe dar click en la opcin encuentra en la barra superior e inferior de la pgina, el cual activa el siguiente formulario:

que se

El cdigo de habilitacin de la sede y el nombre aparecen automticamente de acuerdo con el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud. Instalacin: Seleccione del listado que se despliega el tipo de instalacin que se va a calificar.

Ao de instalacin: Diligencie en nmeros el ao en que se construy la instalacin que se va a calificar por su estado de tenencia.

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Fecha del ltimo mantenimiento: Escriba en su orden el ao, mes y da del ltimo mantenimiento que se realiz a la instalacin seleccionada. Estado: seleccione del listado que se despliega, una de las tres posibilidades del estado de la instalacin que est reportando.

Para guardar los datos de instalaciones se debe dar click en la opcin que aparece en la parte superior o inferior del cuadro y una vez grabada la informacin se activa el siguiente cuadro con la relacin de instalaciones reportadas, as:

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada se debe dar click en el registro correspondiente, esta activa el formulario donde se reportaron los datos, se hace el cambio respectivo y se guardan los datos con la opcin o de lo contrario, si se quiere eliminar se da click en la opcin Repita este proceso cuantas veces sea necesario de acuerdo con las instalaciones que tenga la sede que est reportando por la opcin imagen anterior. ubicada en la parte superior e inferior tal como se observa en la

Si no va a registrar ms informacin de instalaciones, debe dar click en el link ubicado en la esquina superior izquierda de la barra de herramientas hasta que aparezca el formulario de infraestructura de la sede que est diligenciado, as:

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Ambulancias: para ingresar esta informacin haga click en el link y se activa la relacin de todas las ambulancias con que cuenta la sede de prestacin de servicios seleccionada, inscritas en el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud, as:

Dando click en cada una de las ambulancias se activa el siguiente formulario, con los datos bsicos de las ambulancia seleccionada, as:

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El cdigo de habilitacin de la sede, nombre de sede, tipo de ambulancia, modalidad, nmero de placa, modelo y nmero de tarjeta, aparecen automticamente de acuerdo con el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud Se debe diligenciar los siguientes tres campos: Modo de adquisicin: del listado desplegable seleccione el modo de adquisicin de la ambulancia que est reportando, as:

ltimo mantenimiento: diligencie en orden el ao, el mes y el da del ltimo mantenimiento que se le realiz a la ambulancia que est reportando. Calificacin: De acuerdo con el estado general de la ambulancia que est reportando, seleccione la calificacin de este, as:

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Para guardar los datos de ambulancias registrados, se debe dar click en la opcin que aparece en la parte superior o inferior del cuadro y una vez grabada la informacin se activa el siguiente cuadro con la relacin de ambulancias reportadas, as:

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada se debe dar click en el registro correspondiente, esta activa el formulario donde se reportaron los datos, se hace el cambio respectivo y se guardan los datos con la opcin o de lo contrario, si se quiere eliminar se da click en la opcin Repita este proceso cuantas veces sea necesario de acuerdo con el nmero de ambulancias que tenga la sede que est reportando. Seleccionando la ambulancia y se activa el formulario ambulancias de la Sede. Una vez diligenciada la informacin de infraestructura fsica e infraestructura tecnolgica e instalaciones de la primera sede, as mismo se debe repetir el proceso descrito para las dems sedes relacionadas.

Para salir de la pgina de INFRAESTRUCTURA y volver al men principal, se da clic en cerrar , icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

FORMULARIOS TRIMESTRALES
El Decreto 2193 de 2004, especfica un conjunto de informacin que debe ser reportada a las direcciones territoriales de salud con carcter trimestral, incluyendo los aspectos de produccin trimestral, cartera, pasivos, ejecucin presupuestal y contratacin con corte trimestral, Los formularios previstos para la captura de dicha informacin son: Formularios Trimestrales Datos Generales Cartera por Deudor Pasivos Produccin Ejecucin Presupuestal Contratacin Externa

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 Procesos Judiciales

Cartera por deudor y edad Esta hoja provee la informacin del saldo de las cuentas por cobrar con facturacin radicada, incluidas en el balance general de la institucin con corte al ltimo da del trimestre que est reportando, desagregadas por deudor y edad de las cuentas, y para su diligenciamiento se deben tener en cuenta las indicaciones dadas para el formulario anual. Pasivos Esta hoja provee la informacin del saldo de las cuentas por pagar del balance general de la institucin con corte al ltimo da del trimestre que est reportando, separndolas por concepto y edad de las cuentas, y para su diligenciamiento se deben tener en cuenta las indicaciones dadas para el formulario anual. Produccin Esta hoja provee la informacin de la produccin de servicios de salud de la institucin del trimestre, desagregado por tipo de producto y tipo de pagador, y para su diligenciamiento se deben tener en cuenta las indicaciones dadas para el formulario anual. Ejecucin Presupuestal Esta hoja provee la informacin de los ingresos reconocidos y recaudados, as como los gastos comprometidos y pagados de la vigencia, desde el primero de enero hasta el ltimo da del trimestre que est reportando. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un clic en ejecucin presupuestal, se activa el siguiente cuadro:

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En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el periodo a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre, el ao y el trimestre que se va a diligenciar. Las caractersticas generales de las variables son

En la segunda columna del cuadro, titulada Reconocido / Comprometido se debe diligenciar para los conceptos de ingresos el valor reconocido (ver definicin dando clic aqu) desde el primero de enero de la vigencia al ltimo da del trimestre que est presentando y para los conceptos de gastos el valor comprometido (ver definicin dando clic aqu) desde el primero de enero de la vigencia al ltimo da del trimestre que est presentando independiente del tiempo que se haya comprometido. En la columna Obligaciones de la ejecucin presupuestal de gastos, se debe incluir el monto causado por el ente pblico como consecuencia del perfeccionamiento y cumplimiento total o parcial- de los compromisos adquiridos, equivalente al valor de los servicios prestados, bienes recibidos y dems exigibilidades, incluidos los anticipos que se hayan pactado en desarrollo de las normas presupuestales y de contratacin administrativa.10

Desde la columna titulada enero hasta la columna titulada diciembre se debe diligenciar para los conceptos de ingresos los valores recaudos (ver definicin dando clic aqu) en el trimestre y para los conceptos de gastos se debe diligenciar los valores pagados (ver definicin dando clic aqu) en el trimestre.

10

Tomado del libro: Aspectos Generales del Proceso Presupuestal Colombiano versin actualizada -, de la Direccin General del Presupuesto Pblico Nacional del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, pgina 111, Editorial Kimpres Ltda. Bogot, 2011.

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Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estn sombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde a totales que son calculados automticamente por el sistema, por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:

Para el concepto seleccionado de ingresos se debe diligenciar los ingresos reconocidos (ver definicin dando clic aqu) desde el 1 de enero de la vigencia hasta el ltimo da del trimestre que est presentando y los ingresos recaudos (ver definicin dando clic aqu) generados en cada uno de los meses del trimestre. Si se da clic en uno de los conceptos de gastos, , se activa el siguiente cuadro: como por ejemplo:

Para el concepto seleccionado de gastos se debe diligenciar los gastos comprometidos (ver definicin dando clic aqu) desde el 1 de enero de la vigencia hasta el ltimo da del trimestre que est presentando independiente del tiempo por el que se comprometi y los gastos pagados (ver definicin dando clic aqu) generados en cada uno de los meses del trimestre. En la parte inferior a la Ejecucin, se encuentran dos conceptos financieros, los cuales deben ser diligenciados si en dado caso la IPS recurri a alguno de estos mecanismos de financiamiento temporal.

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En Sobregiros, registre en el mes correspondiente el valor del sobregiro autorizado por la entidad financiera, destinados exclusivamente a atender insuficiencia de caja de carcter temporal durante la vigencia fiscal. En abono a sobregiros: en el mes correspondiente registre el valor de los dbitos realizados por la entidad financiera producto de los sobregiros autorizados. En Crditos de Tesorera, registre en el mes correspondiente el monto de los crditos de tesorera otorgados por entidades financieras segn pagars, destinados exclusivamente a atender insuficiencia de caja de carcter temporal durante la vigencia fiscal. En abono a crdito de tesorera: registre en el mes correspondiente y de acuerdo con las condiciones pactadas para el pago del crdito de tesorera, los dbitos realizados por la entidad financiera. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. La disponibilidad inicial debe ser reconocida y recaudada en el primer trimestre de la vigencia. Verifique que en los ingresos estn registrados los datos de los recursos por atencin a la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda con y sin situacin de fondos, que hacen parte de contratos o convenios para la prestacin de estos servicios, suscritos por la institucin con las entidades territoriales (departamentales, distritales o municipales), independiente de los mecanismos de pago utilizados (capitacin, evento, paquete, entre otros.).

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Verifique que en ingresos por otras ventas de servicios de salud, la IPS haya incluido los ingresos generados por (a) cuotas de recuperacin, copagos y cuotas moderadoras (que no hagan parte en el pago del valor del contrato) y (b) la prestacin de servicios de salud a: personas no afiliadas a ninguno de los regmenes de la seguridad social y que tienen capacidad de pago, contrataciones o convenios realizados con otras IPS de cualquier ndole y con entidades pblicas o privadas no incluidas en los regmenes de aseguramiento de la seguridad social en salud tales como los servicios a las Fuerzas Armadas y de Polica, al Magisterio, ECOPETROL, INPEC, ARP, entre otros. El valor de las obligaciones no pueden superar el valor de los compromisos. El valor de los pagos realizados durante la vigencia no pueden superar el valor de los compromisos. El valor de los pagos realizados durante la vigencia no pueden superar el valor de las obligaciones. El valor total de recaudado por disponibilidad inicial (+) el valor total de ingresos recaudados (+) el valor total de crditos de tesorera (-) el valor total de abonos a crditos de tesorera (+) el valor total de sobregiros (-) el valor total abonos a sobregiros, no puede ser inferior al valor total de gastos pagados en la vigencia. El valor de los abonos a crdito de tesorera no puede superar el valor de los crditos de tesorera en la vigencia. El valor de los abonos a sobregiros no puede superar el valor de los sobregiros en la vigencia. El saldo por pagar de los crditos de tesorera con corte a 31 de diciembre de la vigencia que est reportando, debe ser cero (0), es decir: el valor de los crditos de tesorera (-) los abonos por crditos de tesorera = cero. De acuerdo con el artculo 15 de la Ley 819 de 2003, verifique que los crditos de tesorera destinados exclusivamente a atender insuficiencia de caja de carcter temporal durante la vigencia fiscal, cumplan con las siguientes exigencias: a) no excedan la doceava de los ingresos corrientes del ao fiscal; b) deben ser pagados con recursos diferentes del crdito; c) deben ser pagados con intereses y otros cargos financieros antes del 20 de diciembre de la misma vigencia en que fueron contratados; d) No podrn contraerse en cuanto existan crditos de tesorera en mora o sobregiros. El total de gastos comprometidos por servicios personales indirectos reportado no puede superar el total comprometido de contratacin externa de servicios personales desde el primero de enero hasta el ltimo da del trimestre reportado independiente del tiempo que haya comprometido. Cuando el valor total comprometido de contratacin externa por servicios personales en lo recorrido de los trimestres reportados en la vigencia supere al valor comprometido reportado en el presupuesto de gastos por servicios personales indirectos, la Institucin debe hacer la respectiva aclaracin de la diferencia indicando los rubros, valores comprometidos y por cada rubro explicar lo que se contrat.

Debe comparase los siguientes conceptos de las hojas de contratacin externa de personal y ejecucin presupuestal. comparacin < = Contratacin Externa de Personal Sumatoria de los valores comprometidos por contratacin externa de personal reportados en cada

Ejecucin presupuestal Gastos comprometidos por Servicios Personales Indirectos del Gasto de Personal.

125

Ejecucin presupuestal

comparacin

Contratacin Externa de Personal uno de los trimestres.

Cuando la sumatoria del valor comprometido por contratacin externa de personal reportada en cada uno de los trimestres supere el valor de servicios personales indirectos reportado en el presupuesto de gastos, la institucin debe hacer la respectiva aclaracin de la diferencia indicando los rubros, valores comprometidos y por cada rubro explicar lo que contrat.

Verifique que la Institucin haya diligenciado el Total de los ingresos reconocidos al ltimo da de finalizacin del trimestre. Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de cartera y ejecucin presupuestal de ingresos. (Esta validacin es bloqueante a partir del primer trimestre de 2012) Con corte a 31 de marzo Ejecucin Presupuestal Comparacin = Cartera Rgimen contributivo, sumatoria de la cartera menor a 90 das con corte a 31 de marzo.

Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen contributivo de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto y periodo. Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen subsidiado de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto y periodo. Resultado de descontar a los reconocimientos de SOAT - ECAT (FOSYGA) de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto y periodo.

Rgimen subsidiado, sumatoria de la cartera menor a 90 das con corte a 31 de marzo (-) el valor por giros directos por abono a cartera rgimen subsidiado de la facturacin no identificada.. SOAT ECAT, sumatoria de la cartera menor a 90 das con corte a 31 de marzo.

Resultado de descontar a los reconocimientos de atencin a la poblacin pobre de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto y periodo.

Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales, sumatoria de la cartera menor a 90 das con corte a 31 de marzo. = + Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales, sumatoria de la cartera menor a 90 das con corte a 31 de marzo.

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Ejecucin Presupuestal Resultado de descontar a los reconocimientos de plan de intervenciones colectivas de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto y periodo. + Resultado de descontar a los reconocimientos de otras ventas de servicios de salud de enero a marzo, los recaudos por el mismo concepto y periodo.

Comparacin

Cartera

Otros Deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de la cartera menor a 90 das con corte a 31 de marzo.

Con corte a 30 de junio Ejecucin Presupuestal Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen contributivo de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto y periodo. Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen subsidiado de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto y periodo. Resultado de descontar a los reconocimientos de SOAT de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto y periodo. + Resultado de descontar a los reconocimientos de FOSYGA (ECAT) de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto y periodo. Resultado de descontar a los reconocimientos de atencin a la poblacin pobre de enero a junio, los = Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales, sumatoria de la cartera menor a 180 das con corte a = SOAT ECAT, sumatoria de la cartera menor a 180 das con corte a 30 de junio. Comparacin = Cartera Rgimen contributivo, sumatoria de la cartera menor a 180 das con corte a 30 de junio. Rgimen subsidiado, sumatoria de la cartera menor a 180 das con corte a 30 de junio (-) el valor por giros directos por abono a cartera rgimen subsidiado de la facturacin no identificada.

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Ejecucin Presupuestal recaudos por el mismo concepto y periodo.

Comparacin 30 de junio.

Cartera

+ Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales, sumatoria de la cartera menor a 180 das con corte a 30 de junio.

Resultado de descontar a los reconocimientos de plan de intervenciones colectivas de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto y periodo. + Resultado de descontar a los reconocimientos de otras ventas de servicios de salud de enero a junio, los recaudos por el mismo concepto y periodo. = Otros Deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de la cartera menor a 180 das con corte a 30 de junio.

Con corte a 30 de septiembre Ejecucin Presupuestal Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen contributivo de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen subsidiado de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. Comparacin = Cartera Rgimen contributivo, sumatoria de la cartera menor a 270 das con corte a 30 de septiembre. Rgimen subsidiado, sumatoria de la cartera menor a 270 das con corte a 30 de septiembre (-) el valor por giros directos por abono a cartera rgimen subsidiado de la facturacin no identificada.

Resultado de descontar a los reconocimientos de SOAT enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. +

SOAT ECAT, sumatoria de la cartera menor a 270 das con corte a 30 de septiembre.

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Ejecucin Presupuestal Resultado de descontar a los reconocimientos de FOSYGA (ECAT) de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo.

Comparacin

Cartera

Resultado de descontar a los reconocimientos de atencin a la poblacin pobre de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo.

Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales, sumatoria de la cartera menor a 270 das con corte a 30 de septiembre. = + Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales, sumatoria de la cartera menor a 270 das con corte a 30 de septiembre.

Resultado de descontar a los reconocimientos de plan de intervenciones colectivas de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. + Resultado de descontar a los reconocimientos de otras ventas de servicios de salud de enero a septiembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. = Otros Deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de la cartera menor a 270 das con corte a 30 de septiembre.

Con corte a 31 de diciembre Ejecucin Presupuestal Trimestral anual Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen contributivo de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. Comparacin = Cartera Rgimen contributivo, sumatoria de la cartera menor a 360 das con corte a 31 de diciembre.

129

Ejecucin Presupuestal Trimestral anual Resultado de descontar a los reconocimientos del rgimen subsidiado de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo.

Comparacin =

Cartera Rgimen subsidiado, sumatoria de la cartera menor a 360 das con corte a 31 de diciembre (-) el valor por giros directos por abono a cartera rgimen subsidiado de la facturacin no identificada.

Resultado de descontar a los reconocimientos de SOAT enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. + Resultado de descontar a los reconocimientos de FOSYGA (ECAT) de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. Atencin a la poblacin Pobre Secretarias Departamentales, sumatoria de la cartera menor a 360 das con corte a 31 de diciembre. = + Atencin a la poblacin pobre Secretarias Municipales, sumatoria de la cartera menor a 360 das con corte a 31 de diciembre. = SOAT ECAT, sumatoria de la cartera menor a 360 das con corte a 31 de diciembre.

Resultado de descontar a los reconocimientos de atencin a la poblacin pobre de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo.

Resultado de descontar a los reconocimientos de plan de intervenciones colectivas de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. + Resultado de descontar a los reconocimientos de otras ventas de servicios de salud de enero a diciembre, los recaudos por el mismo concepto y periodo. = Otros Deudores por ventas de servicios de salud, sumatoria de la cartera menor a 360 das con corte a 31 de diciembre.

130

Verifique que la Institucin haya diligenciado el Total de los gastos comprometidos al ltimo da de finalizacin del trimestre. Cada vez que la Institucin presente informacin trimestral tenga en cuenta como parmetro de verificacin los datos presentados en el anterior trimestre, ejemplo: los ingresos recaudados y los gastos pagados que la Institucin presento en enero, febrero y marzo como datos del primer trimestre, deben ser iguales a los que presenta en este mismo periodo en el informe del segundo trimestre, y as sucesivamente. Para hacer una mejor verificacin de los datos, la Direccin Territorial de Salud debe comprobar las cifras diligenciadas como reconocimientos, recaudos, compromisos y pagos con los de las ejecuciones presupuestales, para lo cual debe solicitarlas a la IPS de forma fsica o magntica. Para salir de la pgina de EJECUCIN PRESUPUESTAL y volver al men principal, se da clic en cerrar pgina. , icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la

Contratacin Externa Esta hoja provee Informacin de la contratacin externa de servicios personales suscritos por la institucin durante el trimestre, independiente del tiempo de duracin del contrato y del rubro de gastos por el cual se comprometi. Instrucciones generales de diligenciamiento

Dando un clic en contratacin externa, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el periodo a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

131

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre, el ao y el periodo que se va a diligenciar. Para diligenciar los datos de contratacin externa, la institucin debe dar clic en la opcin que se encuentra en la barra superior de la pgina, el cual activa el siguiente cuadro:

Las caractersticas generales de las variables de la hoja de contratacin externa son:

Objeto del contrato: se debe diligenciar la actividad que gener la necesidad del contrato

y la cual va a desarrollar el contratista.

Tipo: especifica el rea de trabajo del contratista que puede ser apoyo (administrativo) u operativo (asistencial). Naturaleza del contratista: desplegando la pestaa se puede seleccionar la naturaleza del contratista, si es con persona natural o jurdica. Si es con persona jurdica se presentan las siguientes opciones:

132

Modalidad de pago: Seleccione de la lista desplegable la modalidad de pago que se pact con el contratista, que puede ser: por actividad, pago fijo o mixto. Valor del contrato: Diligencie el valor total comprometido en el contrato, independiente de la duracin del mismo. Horas mes (estimado): En funcin de las caractersticas del contrato, si es posible estime el nmero de horas mes de personal que se derivan del contrato. Ej. Si en un contrato para la prestacin de servicios de consulta mdica, se prev la presencia de dos (2) mdicos tres (3) das a la semana por ocho (8) horas cada da, el nmero de horas estimado al mes sera de 192 horas mensuales. (2 mdicos x 3 das a la semana x 8 horas cada da x 4 semanas en el mes) Fecha del contrato: se debe diligenciar la fecha en la que fue firmado el contrato, teniendo en cuenta que nicamente se debe reportar los suscritos durante el trimestre. El formato para esta celda es (aaaa/mm/dd) y si se utiliza el calendario se debe marcar el mes, el da y automticamente aparecer en la celda correspondiente. Duracin prevista en meses: la duracin del contrato debe diligenciarse en nmero de meses. Si la duracin es inferior a un mes, se debe hacer la equivalencia en meses y diligenciar en decimales. Ejemplo: Si el contrato dura 20 das, la duracin sera 0.67 meses (20 das / 30 das). Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

133

Las cifras de dinero deben estar registradas en pesos y no en miles de pesos Identifique que haya registrado los contratos suscritos durante el trimestre que est reportando, sin tener en cuenta que el tiempo de duracin sobrepase el trimestre.
Debe comparase los siguientes conceptos de las hojas de contratacin externa de personal y ejecucin presupuestal. comparacin > = Ejecucin presupuestal Gastos comprometidos por Servicios Personales Indirectos del Gasto de Personal.

Contratacin Externa de Personal Sumatoria de los valores comprometidos por contratacin externa de personal reportados en cada uno de los trimestres.

Cuando la sumatoria del valor comprometido por contratacin externa de personal reportada en cada uno de los trimestres supere el valor de servicios personales indirectos reportado en el presupuesto de gastos, la institucin debe hacer la respectiva aclaracin de la diferencia indicando los rubros, valores comprometidos y por cada rubro explicar lo que contrat.

Para agregar contratos hay que tener en cuenta que estos deben cumplir las mismas condiciones como: objeto contractual, naturaleza del contratista, fecha de suscripcin del contrato y tiempo de duracin en meses. Si el tiempo de duracin del contrato es en meses y das, se debe hacer la equivalencia de los das a meses, por ejemplo: 5 meses, 20 das. Se hace la equivalencia de los das a meses, as: 20/30 = 0.66 meses, este valor se suma al nmero de meses: 5 + 0.66 y queda como resultado 5.66 meses. Si en el desarrollo normal del contrato se presenta terminacin unilateral o de mutuo acuerdo o al hacer la liquidacin, quedan saldos a favor de la entidad, debe descontarse este valor (con signo negativo) en el formulario de contratacin externa en el trimestre correspondiente a la fecha en la cual se realiz la terminacin o liquidacin del contrato, siempre y cuando se haya realizado el ajuste o reintegro en la ejecucin presupuestal de gastos.
Para salir de la pgina de CONTRATACIN EXTERNA y volver al men principal, se da clic en cerrar de la pgina. , icono que est ubicado en la esquina superior derecha

Procesos Judiciales

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Esta hoja provee Informacin de los procesos judiciales interpuestos en contra de la Institucin Prestadora de Servicios de Salud, o los procesos instaurados por esta. Trimestralmente deben actualizarse los procesos que ya tena la institucin e incluir los nuevos procesos judiciales generados en el trimestre que est reportando. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un clic en procesos judiciales, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el periodo a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre, el ao y el periodo que se va a diligenciar. Para diligenciar los datos de procesos judiciales, la institucin debe dar clic en la opcin que se encuentra en la barra superior e inferior de la pgina, el cual activa el siguiente cuadro:

135

136

Las caractersticas generales de las variables de la hoja de procesos judiciales son: Nmero de expediente: se refiere al nmero de radicacin con el cual la accin judicial ingresa al despacho judicial. Tipo de proceso: Es el tipo de accin judicial que se adelanta en contra de la IPS pblica o en su defecto que la IPS pblica adelante. Seleccione de la lista desplegable el tipo de proceso, as:

Demandante: diligencie el nombre de quien ejerce la accin judicial. Demandado: diligencie el nombre en contra de quien se adelanta la accin judicial. Fecha de notificacin de la demanda: Escriba en orden el ao, mes y da en la cual el demandado fue notificado sobre la accin judicial interpuesta en su contra. Fecha de vencimiento de contestacin: escriba en orden el ao, mes y da lmite establecido por el despecho judicial correspondiente para la contestacin oportuna de la demanda. Pretensiones: Del listado desplegable seleccione la pretensin pertinente de acuerdo con la accin judicial interpuesta.

En el cuadro que aparece despus de las pretensiones diligencie cualquier otra observacin referente o adicional a las pretensiones. Juzgado primera instancia: diligencie el nombre del juzgado donde se adelanta la accin judicial en primera instancia.

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Departamento: de la lista desplegable seleccione el departamento donde est ubicado el juzgado en el cual se adelanta la accin judicial en primera instancia. Municipio: de la lista desplegable seleccione el municipio donde est ubicado el juzgado en el cual se adelanta la accin judicial en primera instancia. Apoderado: diligencie el nombre del abogado que representa a la institucin en el proceso jurdico que est reportando. Telfono: diligencie los nmeros telefnicos tanto fijos como mviles del apoderado. Correo electrnico: diligencie el correo electrnico del apoderado. Fecha de contestacin de la demanda: escriba en orden el ao, mes y da de la fecha en que la institucin contest la demanda al despecho judicial correspondiente. Excepciones: se refiere a las excepciones propuestas por la IPS a las pretensiones formuladas en la accin judicial. Fecha de audiencia: escriba en orden el ao, mes y da de la fecha sealada por el despacho judicial de primera instancia para adelantar la audiencia en la cual intervienen las partes. Pruebas: diligencie las pruebas de oficio o a peticin de parte, decretadas o aportadas al proceso judicial que est reportando. Fecha de alegatos en primera instancia: escriba en orden el ao, mes y da de la fecha en que se presentaron los alegatos ante el despacho judicial de primera instancia correspondiente. Fecha del fallo en primera instancia: escriba en orden el ao, mes y da de la fecha en que el juez profiere sentencia de primera instancia al proceso judicial reportado. Resultado en primera instancia: del listado desplegable seleccione el resultado de la sentencia en primera instancia proferida por el juez.

En el cuadro que aparece adjunto diligencie las observaciones referentes al resultado del fallo en primera instancia. Presenta recurso?: del listado desplegable seleccione quien present recurso ante el fallo de primera instancia o si no se present recurso.

138

Si se present recurso ante el fallo de primera instancia la institucin debe diligenciar los siguientes datos, as: Juzgado de segunda instancia: diligencie el nombre del juzgado o tribunal donde se adelanta la accin judicial en segunda instancia Departamento: de la lista desplegable seleccione el departamento donde est ubicado el juzgado en el cual se adelanta la accin judicial en segunda instancia. Municipio: de la lista desplegable seleccione el municipio donde est ubicado el juzgado o tribunal en el cual se adelanta la accin judicial en segunda instancia. Apoderado: diligencie el nombre del abogado que representa a la institucin en el proceso jurdico que est reportando. Telfono: diligencie los nmeros telefnicos tanto fijos como mviles del apoderado. Correo electrnico: diligencie el correo electrnico del apoderado. Fecha de alegatos en segunda instancia: escriba en orden el ao, mes y da de la fecha en que se presentaron los alegatos ante el despacho judicial de segunda instancia correspondiente. Fecha del fallo en segunda instancia: escriba en orden el ao, mes y da de la fecha en que el juez profiere sentencia de segunda instancia al proceso judicial reportado. Resultado en segunda instancia: del listado desplegable seleccione el resultado de la sentencia en segunda instancia proferida por el juez.

En el cuadro que aparece adjunto diligencie las observaciones referentes al resultado del fallo en segunda instancia. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior e inferior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:

139

Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada se debe dar clic en el registro correspondiente, esta activa el siguiente cuadro:

140

Una vez realizado el cambio se guardan los datos dando clic en la opcin quiere eliminar se da clic en la opcin .

o de lo contrario si se

Repita este proceso cuantas veces sea necesario de acuerdo con el nmero de procesos judiciales que tenga la institucin por la opcin imagen anterior. ubicada en la parte superior e inferior tal como se observa en la

Para salir de la pgina de PROCESOS JUDICIALES y volver al men principal, se da clic en cerrar pgina. , icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la

141

FORMULARIO SEMESTRAL
La Resolucin 1446 de 2006 que define el Sistema de Informacin para la Calidad y adopta los indicadores de monitoria del Sistema Obligatorio de Garanta de Calidad de la atencin en salud, en su artculo 2., numeral 1, establece que de acuerdo con el artculo 3. del Decreto 2193 de 2004 o la norma que lo modifique, adicione o sustituya, la informacin solicitada para las variables de calidad corresponder a los indicadores definidos para el nivel de monitoria en dicha Resolucin. El formulario para la captura de las variables de calidad es el siguiente: Formularios Trimestrales Calidad Calidad Esta hoja provee la informacin semestral de las variables para calcular los indicadores de monitoria del Sistema Obligatorio de Garanta de Calidad de la atencin en salud, referente a accesibilidad y oportunidad, calidad tcnica, gerencia del riesgo y lealtad. Instrucciones generales de diligenciamiento Dando un clic en calidad, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el periodo a reportar, los dems datos aparecen automticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

142

En la parte superior se puede verificar el cdigo de la Institucin, el nombre, el ao y el periodo de la vigencia que va a diligenciar. Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada una de las variables, por ejemplo: al dar clic en la variable se activa el siguiente cuadro:

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En la celda de cantidad debe registrar el nmero correspondiente de acuerdo con la variable que seleccion.

Instrucciones especficas sobre las variables

1. Accesibilidad/Oportunidad I.1.1 Oportunidad de la asignacin de cita en la consulta mdica general Sumatoria total de los das calendario transcurridos entre la fecha en la cual el paciente solicita cita para ser atendido en la consulta mdica general y la fecha para la cual es asignada la cita Nmero total de consultas mdicas generales asignadas en la Institucin

Numerador Denominador

I.1.2.1 Oportunidad de la asignacin de cita en la consulta de medicina interna Numerador Denominador Sumatoria total de los das calendario transcurridos entre la fecha en la cual el paciente solicita cita para ser atendido en la consulta de medicina interna y la fecha para la cual es asignada la cita Nmero total de consultas de medicina interna asignadas en la institucin

I.1.2.2 Oportunidad de la asignacin de cita en la consulta de ginecobstetricia Numerador Sumatoria total de los das calendario transcurridos entre la fecha en la cual el paciente solicita cita para ser atendido en la consulta de ginecobstetricia y la

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fecha para la cual es asignada la cita Denominador Nmero total de consultas para ginecobstetricia asignadas en la institucin

I.1.2.3 Oportunidad de la asignacin de cita en la consulta peditrica Numerador Denominador Sumatoria total de los das calendario transcurridos entre la fecha en la cual el paciente solicita cita para ser atendido en la consulta peditrica y la fecha para la cual es asignada la cita Nmero total de consultas peditricas asignadas en la institucin

I.1.2.4 Oportunidad de la asignacin de cita para cirugia general Numerador Denominador Sumatoria total de los das calendario transcurridos entre la fecha en la cual el paciente solicita cita para que ser atendido en la consulta de cirduga general y la fecha para la cual es asignada la cita Nmero total de consultas de cirugia general asignadas en la institucin

I.1.3 Proporcin de cancelacin de ciruga programada Numerador Denominador Nmero total de cirugas canceladas en el perodo Nmero de cirugas programadas en el perodo

I.1.4 Oportunidad en la atencin en consulta de Urgencias Numerador Denominador Sumatoria del nmero de minutos transcurridos entre la solicitud de atencin en la consulta de urgencias y el momento en el cual es atendido el paciente en consulta por parte del mdico Total de usuarios atendidos en consulta de urgencias

I.1.5 Oportunidad en la atencin en servicios de Imagenologa Numerador Denominador Sumatoria del nmero de das transcurridos entre la solicitud del servicio de imagenologa y el momento en el cual es prestado el servicio Total de atenciones en servicios de imagenologa

I.1.6 Oportunidad en la atencin en consulta de Odontologa General Numerador Denominador Sumatoria total de los das calendario transcurridos entre la fecha en la cual el paciente solicita cita para ser atendido en la consulta de odontologa general y la fecha para la cual es asignada la cita Nmero total de consultas odontolgicas generales asignadas en la Institucin

I.1.7 Oportunidad en la realizacin de ciruga programada

145

Numerador Denominador

Sumatoria total de los das calendario transcurridos entre la fecha de solicitud de la Ciruga programada y el momento en el cual es realizada la ciruga Nmero de cirugas programadas realizadas en el perodo

2. Calidad Tcnica I.2.1 Tasa de Reingreso de pacientes hospitalizados Numerador Denominador Nmero total de pacientes que reingresan al servicio de hospitalizacin, en la misma institucin, antes de 20 das por la misma causa en el perodo Nmero total de egresos vivos en el perodo

I.2.2 Proporcin de pacientes con Hipertensin Arterial Controlada Nmero total de pacientes que seis meses despus de diagnosticada su hipertensin arterial presentan niveles de tensin arterial esperados de acuerdo con las metas recomendadas por la Gua de Prctica Clnica basada en Evidencia Nmero total de pacientes hipertensos diagnosticados

Numerador Denominador

3. Gerencia del Riesgo I.3.1 Tasa de Mortalidad intrahospitalaria despus de 48 horas Numerador Denominador Nmero total de pacientes hospitalizados que fallecen despus de 48 horas del ingreso Nmero total de pacientes hospitalizados

I.3.2 Tasa de Infeccin intrahospitalaria Numerador Denominador Nmero de pacientes con infeccin nosocomial Nmero total de pacientes hospitalizados

I.3.3 Proporcin de vigilancia de Eventos adversos Numerador Denominador Nmero total de eventos adversos detectados y gestionados Nmero total de eventos adversos detectados

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4. Lealtad I.4.1 Tasa de Satisfaccin Global Numerador Denominador Otros Numero de muertes intrahospitalarias antes de 48 horas: es la sumatoria del nmero de pacientes que durante el periodo fallecieron en la Institucin antes de 48 horas de su ingreso. Nmero de pacientes remitidos desde el servicio ambulatorio y hospitalario a niveles superiores: es la sumatoria del nmero de pacientes que durante el periodo fueron remitidos por la institucin desde el servicios ambulatorio y hospitalario a niveles superiores o a igual nivel de atencin. Nmero de pacientes remitidos desde el servicio de urgencias a nivels superiores: es la sumatoria del nmero de pacientes que durante el periodo fueron remitidos por la institucin durante el periodo desde el servicio de urgencias a niveles superiores o a igual nivel de atencin. Numero de pacientes remitidas para la atencin del parto a niveles superiores: Es la sumatoria del numero de pacientes que fueron remitidas para atencin del parto a nives superiores o igual nivel de atencin. Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin. Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as: Nmero total de pacientes que se consideran satisfechos con los servicios recibidos por la IPS Nmero total de pacientes encuestados por la IPS

147

Para realizar correcciones a la informacin diligenciada, se debe dar clic en la variable que se quiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguiente recuadro:

Se hace el cambio correspondiente de la cifra y en la opcin superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios efectuados. Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

que aparece en la barra

La sumatoria de minutos transcurridos entre la solicitud de atencin en servicio de urgencias y el momento en el cual es atendido el paciente en consulta por parte del mdico, puede ser hasta el

148

triage, siempre y cuando la Institucin tenga un proceso de triage completamente instaurado en el que se resuelva la condicin para el paciente. Si la IPS tiene habilitado el servicio de imagenologa, pero este servicio lo opera un contratista, la IPS es quien debe reportar la Sumatoria del nmero de das transcurridos entre la solicitud del servicio de imagenologa y el momento en el cual es prestado el servicio, as mismo el total de atenciones en servicios de imagenologa. La sumatoria total de los das calendario transcurridos entre la fecha en la cual el paciente solicita cita para ser atendido en la consulta mdica general o especializada y la fecha para la cual es asignada la cita, puede ser cero siempre y cuando se haya atendido al paciente el mismo da, de lo contrario no. Por ejemplo: Paciente Da que solicita A B C D E F G 20 de julio de 2008 20 de julio de 2008 20 de julio de 2008 20 de julio de 2008 21 de julio de 2008 21 de julio de 2008 22 de julio de 2008 Da programada 20 de julio de 2008 20 de julio de 2008 21 de julio de 2008 23 de julio de 2008 23 de julio de 2008 25 de julio de 2008 26 de julio de 2008 Nmero de das de espera 0 0 1 3 2 4 4

Sumatoria total de los das calendario transcurridos entre la fecha en la cual el paciente solicita cita para ser atendido en la consulta mdica general y la fecha para la cual es asignada la cita Nmero total de consultas mdicas generales asignadas en la Institucin Oportunidad de la asignacin de cita en la Consulta Mdica General

14

7 2 das

Para salir de la pgina de CALIDAD y volver al men principal, se da clic en cerrar icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

149

OPCIONES DE CONTROL
Opciones de Control Periodos Presentados Enviar Formularios Cambiar Contrasea

Periodos Presentados Esta opcin le permite a la IPS verificar la ubicacin, la fecha y hora de entrega de la informacin de un periodo determinado. A continuacin se describe el proceso, as: Instrucciones generales de uso Dando clic en la opcin periodos presentados, se despliega el siguiente cuadro:

Periodicidad: se selecciona el periodo del informe del cual se quiere consultar la ubicacin, la fecha y hora de entrega. Hay tres opciones de periodos: anual, semestral y trimestral. Entregado a: permite seleccionar la ubicacin la cual se quiere consultar con fecha y hora de entrega, que puede ser: Secretara Municipal: si la IPS pblica es de carcter municipal y est ubicado en un municipio certificado y envi la informacin por intermedio de esta Institucin puede seleccionar esta opcin para conocer la fecha y hora de entrega de la informacin a la Secretara Municipal, de lo contrario debe seleccionar secretaria departamental o distrital. Secretaria Departamental o Distrital: si la IPS pblica es de carcter departamental o distrital es de carcter municipal pero ubicado en un municipio no certificado y envi la informacin por intermedio de esta entidad, puede seleccionar esta opcin para conocer la fecha y hora de entrega de la informacin a la Direccin Departamental de Salud o la Secretaria Distrital de Salud. As mismo las IPS de carcter municipal ubicadas en municipios certificados tambin pueden hacer la consulta seleccionando esta opcin para conocer la fecha y hora de entrega de la informacin por parte de la Direccin Local de Salud a la Direccin Departamental de Salud.

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Ministerio: la IPS pblica puede verificar la fecha y hora de entrega de la informacin por parte de la Direccin Departamental de Salud al Ministerio de Salud y Proteccin Social. Si la IPS es de carcter nacional le permite revisar la entrega de la informacin al Ministerio. El Departamento, Municipio e Institucin por el cdigo de habilitacin de la Institucin aparecern automticamente en el recuadro. Los datos de nivel de atencin, aos de convenio y habilitado no es necesario diligenciarlos. Aos a mostrar: le permite seleccionar el ao o los aos de la periodicidad seleccionada en la parte superior. Una vez seleccionados estos datos en la parte superior del recuadro se debe dar clic en el link y activa un recuadro con el resultado de la consulta, tal como se muestra en el siguiente ejemplo de acuerdo a los datos seleccionados en el cuadro anterior:

Teniendo en cuenta el resultado de esta consulta podemos concluir que la informacin anual 2007 fue entregada por la IPS a la Direccin Departamental de Salud el da 15 de marzo de 2008 a las 6:10 pm con 52 segundos. Si la IPS no hubiese entregado la informacin al departamento o distrito, o en dado caso la secretaria de salud, aparecer en lugar de la fecha, el smbolo que corresponde a formulario no entregado, as:

151

Pero si la Direccin Departamental de Salud o Distrital recibi la informacin y la devolvi por inconsistencias o por solicitud de la IPS el resultado ser el siguiente:

Si desea consultar la fecha y hora de entrega de otro periodo y ubicacin lo puede hacer con la flecha que aparece en la barra superior de Internet.

O de lo contrario, si desea salir al men principal puede dar clic en la opcin cerrar la esquina superior derecha de la pantalla. Enviar Formularios

que aparece en

Esta opcin le permite a la IPS entregar la informacin a la secretaria municipal, departamental o distrital segn corresponda. A continuacin se describe el proceso: Instrucciones generales de uso Dando clic en la opcin enviar formularios, se despliega el siguiente cuadro:

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Ao: permite seleccionar el ao del periodo de la informacin que va a entregar. Periodo: desplegando la pestaa de la celda, permite seleccionar el periodo del informe que se va a enviar, tal como se muestra en el siguiente ejemplo:

El departamento, municipio y entidad aparecen registrados automticamente. Una vez seleccionado el ao y el periodo de envo se activa automticamente la celda de documentos en el cual le permite verificar la ubicacin de la informacin en ese momento. Enviar a: permite seleccionar la entidad a la cual le va hacer el envo de la informacin teniendo en cuenta el procedimiento de entrega establecido en el Decreto 2193 de 2004. Secretara Municipal: si la IPS pblica es de carcter municipal y est ubicada en un municipio certificado debe enviar la informacin por intermedio de esta Secretaria. Secretaria Departamental o Distrital: si la IPS pblica es de carcter departamental o distrital, o es de carcter municipal ubicada en un municipio no certificado debe seleccionar esta opcin para enviar la informacin por intermedio de esta Secretaria. Ministerio: esta opcin nicamente aplica para el envo de la informacin de las IPS pblicas de carcter nacional y no aplica a las de carcter territorial. Observaciones: permite escribir mensajes referentes a la informacin que va a enviar a la secretaria municipal o departamental segn corresponda.

153

Seleccionados los datos anteriores, se debe hacer clic en la opcin que aparece en la parte inferior del cuadro, el cual despliega todas las inconsistencias tanto informativas como bloqueantes encontradas en el proceso de validacin realizado internamente por el sistema.

Las inconsistencias informativas estn identificadas con el signo , estas no bloquean el envo de la informacin a la Direccin Territorial de Salud (DTS), pero la IPS antes de hacer el envo debe dar las explicaciones respectivas en el cuadro de observaciones del formulario correspondiente al mensaje que aparece como inconsistencia y una vez enviada la informacin, la Institucin debe sustentar la justificacin respectiva con soportes ante la DTS. La DTS es la responsable de aceptar o no, dicha sustentacin. Las inconsistencias bloqueantes: estn identificadas con el signo , estas restringen el envo de la informacin a la Direccin Territorial de Salud (la opcin de envo aparecer bloqueada ), por lo tanto la IPS debe hacer la respectiva correccin en el formulario de acuerdo con el mensaje que se indique en la inconsistencia, una vez haya realizado la

154

correccin, nuevamente sigue el proceso descrito en este formulario para envo de informacin para lo cual se activar el link de envo , as:

Dando clic en de Salud que

, el sistema automticamente hace el envo a la Direccin Territorial seleccionado y se activa el siguiente mensaje: esto teniendo en cuenta el ejemplo, a continuacin se muestra la imagen. haya

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Entregada la informacin, la IPS no puede grabar modificaciones realizadas a esta, por lo tanto si requiere hacer algn ajuste debe solicitar a travs de la Direccin Territorial de Salud correspondiente la devolucin del periodo requerido. Para salir de la pgina y volver al men principal, se da clic en cerrar esquina superior derecha de la pgina. , icono ubicado en la

Cambiar Contrasea Esta opcin le permite por seguridad de la informacin cambiar la contrasea actual de ingreso a la pgina de diligenciamiento de datos de la IPS, a continuacin se describen los pasos. Instrucciones generales de uso Dando clic en cambiar contrasea se despliega el siguiente cuadro:

El usuario aparece automticamente. Contrasea: se debe registrar la contrasea actual que se desea cambiar.

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Nueva contrasea: se registra la nueva clave, la cual puede tener nmeros, letras y caracteres especiales, mximo 20 caracteres. Confirmar contrasea: debe repetir la nueva contrasea. Una vez diligenciados los datos se da clic en grabar para guardar los cambios realizados y aplicar en el siguiente ingreso a la pgina. Para salir de la pgina y volver al men principal, se da clic en cerrar esquina superior derecha de la pgina. , icono ubicado en la

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