ENERO DEL 2013

ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS

Inventario I. Mat Prima
compras
fletes
invent. disponible
invent. Final m. prima
Materia prima consumida

100,000
22,000,000
0
22,100,000
-3,298,507
18,801,493

mano de obra directa

36,639,844

Costos Indirectos de fabricacion

33,469,700

costo de produccion

88,911,036

Inventario inicial p. proceso

inmventario final p. proceso

0
11,854,805

Costos de manufactura

77,056,231

Inventario inicial p. terminado

inventario final d ep. Terminado

28,000,000
0

COSTO DE VENTAS

105,056,231

costo unitario de manufactura

Precio de venta

5927.402419
9119.080645

Ingresos
Costo de ventas
Utilidad Bruta

155,024,371
105,056,231
49,968,140

BALANCE DE MATERIAS PRIMAS

Telas
COMPRAS
DISPONIBLE
INMV. FINAL
inv. Inicial
compras
disponible
invent final
mat. Prima consm
unidades a producir
costo unit. de prod.
UNITARIOS
MAT DIRECTOS
MOD
CIF
COSTO UNITARIO

metros
10
2,000
2,010
300
10
2,000
2,010
300
1,710
15,000
5,927.402
ESTIMADO
1,253
2,443
2,231
5,927.4

inventario final de p p
ba

2000

BALANCE DE PRODUCTOS EN PROCESO

unidades comenzaron
inventario inicial
inventario final
Unidades y transferidas
costo unitario de manufactura
BALANCE DE PRODUCTOS TERMIANDO
unid term. Y trasfer
inventario inicial
inventario final
Unidades Vendidas

32%
GASTOS DE ADMINISTRACION

depreciacion
mantenimiento
polizas de seguro
arrendamiento
servicios publicos
gastos administrativos
Gastos de venta
TOTALES
UNIDADES PRODUCIDAS
COSTO UNITARIO VARIABLE
% UTILIDAD ESPERADO
Precio de venta
costios unitario variable
Utilidad Marginal
% margen de contribucion
PUNTO EQUILIBRIO UNIDADES
PUNTO EQUILIBRIO PESOS

vr. Unit.

Vt. Total
100,000
22,000,000
22,100,000
3,298,507

10,000
11,000
10,995.0249
10,995

mano de obra directa

mano de obra directa

plan de produccion
mano de obra directa
tiemopo total
horas

10,995.0249

15,000 camisas
30 minutos
450,000 minutos
7,500

18,801,493
salario operario
componente salarial
salario integral
valor hora regular
VALOR TOTAL MOD

5,927

750,000
1.56
1,172,475
4,885
36,639,844

salario
cesantias
prima legal
vacaciones
salud
pension
arp
intereses ces
Aportes paraf

11,854,805
costos indirectos de fabricacion
mano de obra indirecta
9,000,000
materiales indirectos
15,000
depreciacion
mantenimiento
polizas de seguro
arrendamiento
servicios publicos

E PRODUCTOS EN PROCESO
15,000
0
2000
13,000
5927.402419

156%
10

total

E PRODUCTOS TERMIANDO
13,000
4000
0
17,000
17,000

materia prima
mano de obra
mano de obra indirecta
materiales indirectos
depreciacion
mantenimiento
polizas de seguro
arrendamiento
servicios publicos
gastos administrativos
gastos de venta
total costo d eproduccion

ventas
costo de ventas

5,927
7,000

77,056,231
28,000,000

6,180

105,056,231

costeo por absorcion o total

18,801,493
36,639,844
14,069,700
150,000
5,250,000
1,000,000
1,000,000
0
12,000,000
0
0
88,911,036
absorcion
155,024,371
88,911,036

directo o Var.
155,024,371
66,991,336

14,069,700
150,000
5,250,000
1,000,000
1,000,000
0
12,000,000
33,469,700

costeo directo o variable

18,801,493
36,639,844
0
150,000
0
1,000,000
0
0
8,400,000
0
2,000,000
66,991,336

utilidad brutra
gastos operacionales
Utilidad operacional

66,113,335
25,000,000
41,113,335
gastos fijos

materia prima
mano de obra
mano de obra indirecta
materiales indirectos
depreciacion
mantenimiento
polizas de seguro
arrendamiento
servicios publicos
gastos administrativos
Gastos de venta
TOTALES
UNIDADES PRODUCIDAS
COSTO UNITARIO VARIABLE
% UTILIDAD ESPERADO
Precio de venta
costios unitario variable
Utilidad Marginal
% margen de contribucion
PUNTO EQUILIBRIO UNIDADES
PUNTO EQUILIBRIO PESOS

88,033,035
46,919,700
41,113,335
gastos variables
18,801,493
36,639,844

14,069,700
150,000
5,250,000
1,000,000
1,000,000
3,600,000
15,000,000
8,000,000
46,919,700

35%

8,400,000
2,000,000
66,991,336
13,000
5,153.2
7,928.0
7,928.0
5,153.2
2,774.8
0.35
16909.28525
134,056,286

100%
8.33%
8.33%
4.17%
8.50%
12%
5%
1%
9%
156%
edificio
maquinaria
computadores
escritorios
total

variable
variable
fija
variables
fija
variable
fija
variable
fija
fijos
variable
fija
gastos de venta

500,000,000
300,000,000
30,000,000
20,000,000
850,000,000

70%
30%
20%
80%

aos
20
10
5
10

8,400,000
3,600,000
15,000,000
2,000,000
8,000,000
10,000,000

aos
25,000,000
30,000,000
6,000,000
2,000,000

mes
2,083,333
2,500,000
500,000
166,667
5,250,000

NIVEL DE
PRODUCCION
1
100
1000
10000
12000
15000
16000
16900
16901
16902
16903
16904
16905
16906
16907
16908
16909
16910
16911
16912
16913
16914
16915
16916
16917
16918
16919
16920
16921

VARIABLES
UNITARIO
TOTAL
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
5,153
FIJO

5,153
515,318
5,153,180
51,531,797
61,838,157
77,297,696
82,450,875
87,088,737
87,093,890
87,099,044
87,104,197
87,109,350
87,114,503
87,119,656
87,124,809
87,129,963
87,135,116
87,140,269
87,145,422
87,150,575
87,155,729
87,160,882
87,166,035
87,171,188
87,176,341
87,181,494
87,186,648
87,191,801
87,196,954

FIJOS
UNITARIO
TOTAL
46,919,700
469,197
46,920
4,692
3,910
3,128
2,932
2,776
2,776
2,776
2,776
2,776
2,775
2,775
2,775
2,775
2,775
2,775
2,775
2,774
2,774
2,774
2,774
2,774
2,774
2,773
2,773
2,773
2,773
#DIV/0!

46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700
46,919,700

TOTALES
UNITARIO
TOTAL
46,924,853
474,350
52,073
9,845
9,063
8,281
8,086
7,929
7,929
7,929
7,929
7,929
7,929
7,929
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,927
7,927
7,927
7,927
7,927
7,927
7,926
7,926
7,926
#DIV/0!
#VALUE!

46,924,853
47,435,018
52,072,880
98,451,497
108,757,857
124,217,396
129,370,575
134,008,437
134,013,590
134,018,744
134,023,897
134,029,050
134,034,203
134,039,356
134,044,509
134,049,663
134,054,816
134,059,969
134,065,122
134,070,275
134,075,429
134,080,582
134,085,735
134,090,888
134,096,041
134,101,194
134,106,348
134,111,501
134,116,654
46,919,700
0

P. VENTA
VENTA

Ingresos
ventas

Utilidad
Operacional

7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928
7,928

7,928
792,797
7,927,969
79,279,688
95,135,625
118,919,532
126,847,501
133,982,673
133,990,601
133,998,529
134,006,456
134,014,384
134,022,312
134,030,240
134,038,168
134,046,096
134,054,024
134,061,952
134,069,880
134,077,808
134,085,736
134,093,664
134,101,592
134,109,520
134,117,448
134,125,376
134,133,304
134,141,232
134,149,160
0

-46,916,925
-46,642,221
-44,144,911
-19,171,809
-13,622,231
-5,297,864
-2,523,075
-25,765
-22,990
-20,215
-17,440
-14,665
-11,891
-9,116
-6,341
-3,566
-791
1,983
4,758
7,533
10,308
13,082
15,857
18,632
21,407
24,182
26,956
29,731
32,506
-46,919,700

COSTOS FIJOS TOTALES

GASTOS FINANCIEROS
PRECIO DE VENTA
COSTO UNIT VARIABLE
UTILIDAD MARGINAL
% MARGEN CONTRIBUCION
PUNTO EQUILIBRIO UNIDADES
PUNTO EQUILIBRIO EN PESOS
UNIDADES A PRODUCIR
INGRESOS
COSTOS VARIABLES

1 escenario
46,919,700
7,928
5,153
2,775
35%
16,909
134,056,286

2 escenario
46,919,700
48,000,000
7,928
5,153
2,775
35%
34,208
271,199,143

3 escenario utilidad neta esp

46,919,700
94,919,700
48,000,000
7,928
5,153
2,775
35%
44,966
356,486,989

16,909
134,056,286
87,136,586

34,208
271,199,143
176,279,443

44,966
356,486,989
231,716,543

UTILIDAD MARGINAL

46,919,700

94,919,700

124,770,446

COSTOS FIJOS

46,919,700

46,919,700

46,919,700

48,000,000

77,850,746

48,000,000

48,000,000

UTILIDAD OPERACIONAL
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO RENTA
33%
UTILIDAD NETA ESPERADA

29,850,746
9,850,746
20,000,000

67.00%
20,000,000
29,850,746

124,770,446

DESCRIPCION DE POLITICAS
Inflacion

2013

2014

2015

2016

2.95%

2.50%

2.45%

2.35%

INVENTARIOS M PRIMA
30 dias Invnt. P Produccion

INVENTRAIO DE PRODUCTO TERMINADO

30 DIAS DE VENTA

POLITICA DE CUENTAS POR COBRAR

credito A 60 DIAS
POLITICA DE CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
PAGO A 90 DIAS
POLITICA DE PAGOS DE DIVIDENDOS
PAGO A PARTIR DEL TERCER AO CON UN MAXIMO DEL 70%
POLITICA DE PROVISION DE CARTERA
METODO GENERAL
POLITICA DE DPRECIACION DE ACTIVOS
METODO DE LINEA RECTA
POLITICA DE FINANCIACION

2013

2014

2015

2016

Pasivos financieros (l. Plazo)

Patrimonio

60%
40%

60%
40%

60%
40%

60%
40%

2017

2018

2.00%

1.98%

2017

2018

60%
40%

60%
40%

Inventario inicial m. prima

pesos
100,000

Precio de compra de tela

Botones

AO 2013
AO 2013

Inventario inicial p. terminado

edificio
maquinaria
computadores
escritorios

28,000,000
500,000,000
300,000,000
30,000,000
20,000,000
850,000,000

total
Cotos unitario variable
Cotos fijos totales

METROS
10

Vr. Unit.
10,000
10,500
100

camisas
4,000
depreciacion anual
25,000,000
30,000,000
6,000,000
2,000,000
63,000,000

5,153
46,919,700

Estadistica de ventas

Unidades
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017

1
2
3
4
5
6
7
8
9

11,000
14,000
13,500
13,000

PROCESO PRODUCTIVO
estndar
por unidad
Tela
Botones

1.2
6

Metros Cuad. Por camisa

por camisa

Proceso 1 Corte
Proceso 2 pegado y empaque

30
40

minutos
minutos

vr. Unit.
7,000

Vr. Total
100,000
METRO CUADRADO
C/U
Vr. Total
28,000,000

ETRO CUADRADO

Estadistica de ventas
x
2009
1
2010
2
2011
3
2012
4
2013
5
2014
6
2015
7
2016
8
2017
9
2018
10

Unidades
y
11,000
14,000
13,500
13,000
14,250
14,800
15,350
15,900
16,450
17,000

Resumen

datos - analisis de datos- r

Estadsticas de la regresin
Coeficiente de correlacin mltiple
0.53996876
Coeficiente de determinacin R^2
0.29156627
R^2 ajustado
-0.0626506
Error tpico
1355.54417
Observaciones
4
ANLISIS DE VARIANZA
Regresin
Residuos
Total

Grados de libertad
Suma de cuadrados
1
1512500
2
3675000
3
5187500

Intercepcin
Variable X 1

Coeficientes Error tpico

11500 1660.19577
550 606.217783

b
ax

constante
variable

11500
550

tos - analisis de datos- regresion - dar los valores matrices

Promedio de los cuadrados F

Valor crtico de F
1512500 0.82312925
0.460031237
1837500

Estadstico t Probabilidad
6.92689392 0.02021151
0.90726471 0.46003124

Inferior 95%
Superior 95% Inferior 95,0%Superior 95,0%
4356.754131 18643.2459 4356.75413 18643.2459
-2058.344597
3158.3446 -2058.3446
3158.3446

ppto de produccion
2013
14250

2014
14800

2015
15350

2016
15900

2017
16450

2018
17000

inv. Final
disponible

1188
15438

1233
16033

1279
16629

1325
17225

1371
17821

1417
18417

inv. Inicial

4,000

1188

1233

1279

1325

1371

11,438

14,846

15,396

15,946

16,496

17,046

ppto de ventas

ppto produccion

f2 luego ctrl+ shift + enter

PPTO DE CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS

2013
PPTO PRODUCCION
Tela

Botones

2014

2015

2016

11,438

14,846

15,396

15,946

TOTAL materia prima

13,725

17,815

18,475

19,135

Consumo por camisa

68,625

89,075

92,375

95,675

consumo estandar

Total botones a consumir

INVENTARIOS DE MATERIAS PRIMAS

Tela

Metros de tela finales

Inicales

1,144
10

1,485
1,144

1,540
1,485

1,595
1,540

Botones

Botones Inventario final

Inicales

5,719
-

7,423
5,719

7,698
7,423

7,973
7,698

2017

2018

16,496

17,046

19,795

20,455

98,975

102,275

1,650
1,595

1,705
1,650

8,248
7,973

8,523
8,248

PRESUPUESTO DE COMPRAS
2013
Tela
Presupuesto de consumo
Inventario final
Disponible
Inventario inicial

2014

2015

2016

13,725
1,144
14,869
10

17,815
1,485
19,300
1,144

18,475
1,540
20,015
1,485

19,135
1,595
20,730
1,540

14,859
10,500

18,156
0.025
10,763

18,530
0.025
11,026

19,190
0.024
11,285

PPTO COMPRAS (PESOS)

Inventario inicial

156,121,875
100,000

207,711,766
12,009,375

220,684,423
15,977,828

233,939,494
16,975,725

PPTO COMPRAS $$
Inv final

156,021,875
12,009,375

195,702,391
15,977,828

204,706,595
16,975,725

216,963,770
17,995,346

2,013

2,014

2,015

68,625
5,719
74,344
-

89,075
7,423
96,498
5,719

92,375
7,698
100,073
7,423

95,675
7,973
103,648
7,698

74,344
100

90,779
0.0250
103

92,650
0.0245
105

95,950
0.0235
107

PPTO COMPRAS (PESOS)

Inventario inicial

7,434,375
-

9,891,036
571,875

10,508,782
760,849

11,139,976
808,368

PPTO COMPRAS $$
Inv final

7,434,375
571,875

9,319,161
760,849

9,747,933
808,368

10,331,608
856,921

PPTO COMPRAS
INFLACION
Precios de compra

Botones
Presupuesto de consumo
Inventario final
Disponible
Inventario inicial
PPTO COMPRAS
INFLACION
Precios de compra

201600%

2017

2018

19,795
1,650
21,445
1,595

20,455
1,705
22,160
1,650

19,850
0.020
11,511

20,510
0.020
11,739

246,848,651
17,995,346

260,129,582
18,988,358

228,853,305
18,988,358

241,141,225
20,009,968

2,017

2,018

98,975
8,248
107,223
7,973

102,275
8,523
110,798
8,248

99,250
0.0200
110

102,550
0.0198
112

11,754,698
856,921

12,387,123
904,208

10,897,776
904,208

11,482,915
952,856

ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS

2013
Inventario inical de materias primas
compras
fletes
Disponible
Inventario final de materia primas
Materia prima consumida
Mano de obra directa
Costos indirectos de fabricacion
Costo de produccion

2014

100,000
163,456,250

12,581,250
205,021,552

163,556,250
12,581,250
150,975,000

217,602,802
16,738,677
200,864,125

66,718,750
10,000,000

86,600,694
10,000,000

227,693,750

297,464,819

227,693,750
11,438
19,908

297,464,819
14,846
20,037

28,000,000
23,640,335

23,640,335
24,712,205

232,053,415

296,392,949

Inventario incial de productos en proceso

Inventario final de productos en proceso
Costo de manufactura
Unidades producidas
Costo unitario
Inventario inicial de producto terminado
Inventario final de productos terminados
Costo de venta
Margen de utilidad esperada
PRECIO DE VENTA

30%
28,440

32%
29,466

PPTO DE VENTAS

14,250

14,800

405,262,881

436,097,736

Ingresos por ventas $$$

DE PRODUCCION Y VENTAS
2015

2016

2017

2018

16,738,677
214,454,528

17,784,093
227,295,378

18,852,267
239,751,082

19,892,565
252,624,140

231,193,206
17,784,093
213,409,113

245,079,470
18,852,267
226,227,203

258,603,349
19,892,565
238,710,783

272,516,705
20,962,823
251,553,882

89,809,028
10,000,000

93,017,361
10,000,000

96,225,694
10,000,000

99,434,028
10,000,000

313,218,141

329,244,565

344,936,478

360,987,910

313,218,141
15,396
20,344

329,244,565
15,946
20,648

344,936,478
16,496
20,911

360,987,910
17,046
21,177

24,712,205
26,023,808

26,023,808
27,358,184

27,358,184
28,664,840

28,664,840
30,001,440

311,906,538

327,910,188

343,629,822

359,651,310

33%
30,365

35%
31,766

36%
32,673

38%
34,157

15,350

15,900

16,450

17,000

466,098,047

505,074,173

537,465,748

580,673,024

Valor hora regular

5000

BALANCEO DE PRODUCTOS EN PROCESO

Unidades comenzadas
Inventario inicial
Disponible
Inventario final
Unidades terminadas y transferidas

11,438

14,846

15,396

15,946

16,496

11,438

14,846

15,396

15,946

16,496

11,438

14,846

15,396

15,946

16,496

BALANCEO DE PRODUCTOS TERMINADOS

Unidades terminadas y transferidas
Inventario inicial
Disponible
Inventario final
Unidades vendidas

11,438
4,000
15,438
1,188
14,250

14,846
1,188
16,033
1,233
14,800

15,396
1,233
16,629
1,279
15,350

15,946
1,279
17,225
1,325
15,900

16,496
1,325
17,821
1,371
16,450

17,046
17,046
17,046

17,046
1,371
18,417
1,417
17,000

Costo de manufactura tiene relacion directa

con la cantidad de unidades producidas y
entregadas al area comercial.

Costo de venta tiene relacion directa con las

unidades vendidas

FLUJO DE EFECTIVO
2013

Inicial

2014

Entradas de dinero
Recaudo de cartera
Prestamos
aporte de socios
TOTAL ENTRADAS

337,719,067

430,958,593

337,719,067

430,958,593

Salidas de dinero
Pago por costos
Gastos de adminsitracion
Gastos de ventas
Pago servicios
Pago de intereses
Pago de cuotas de capital
Pago de dividendos
Pago de impuestos

199,310,938
20,000,000
5,000,000

291,230,921
20,000,000
5,000,000

84,297,600
58,686,867

74,907,701
68,076,766
300,916

TOTAL SALIDAS DINERO

367,295,405

459,516,304

DISPONIBLE

(29,576,337)

(28,557,710)

Saldo inicial

Saldo final de Caja Bancos

(29,576,337)

(29,576,337)
(58,134,048)

2015

2016

2017

2018
EFECTIVO

461,097,995

498,578,152

532,067,152

573,471,811

461,097,995

498,578,152

532,067,152

573,471,811
SALIDAS

311,905,312
20,000,000
5,000,000

327,102,526
20,000,000
5,000,000

64,015,419
78,969,048

51,380,371
91,604,096

36,723,716
106,260,751

19,721,995
123,262,472

718,110

12,468,593

22,807,029

495,805,103

523,315,910

549,631,400

(18,791,784)

2,773,048

8,751,243

23,840,412

(58,134,048)

(76,925,832)

(74,152,783)

(65,401,540)

(76,925,832)

(74,152,783)

(65,401,540)

(41,561,129)

479,889,779

342,862,850
20,000,000
5,000,000

358,839,903
20,000,000
5,000,000

VENTAS
MAS saldo incial de cxc
MENOS saldo final cxc

COSTOS DE VENTA
MAS Saldo incial PROVEE
MENOS Saldo final PROVEE
MAS Saldo final de MP , PP, PT
MENOS Saldo inicial MP, PP. PT

2013
405,262,881
67,543,813
337,719,067

2014
436,097,736
67,543,813
72,682,956
430,958,593

2015
466,098,047
72,682,956
77,683,008
461,097,995

2016
505,074,173
77,683,008
84,179,029
498,578,152

232,053,415
40,864,063
36,221,585
28,100,000
199,310,938

296,392,949
40,864,063
51,255,388
41,450,882
36,221,585
291,230,921

311,906,538
51,255,388
53,613,632
43,807,900
41,450,882
311,905,312

327,910,188
53,613,632
56,823,844
46,210,451
43,807,900
327,102,526

2017
537,465,748
84,179,029
89,577,625
532,067,152

2018
580,673,024
89,577,625
96,778,837
573,471,811

343,629,822
56,823,844
59,937,770
48,557,405
46,210,451
342,862,850

359,651,310
59,937,770
63,156,035
50,964,263
48,557,405
358,839,903

ESTADO DE RESULTADOS

Ventas (Ingresos)
Costo de ventas
Depreciacion activos
UTLIDAD BRUTA
Gastos operacionales
Gastos administrativos
Gastos de ventas
Gasto depreciacion
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos financieros
Otros ingresos
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO

2013
405,262,881
232,053,415
30,000,000
143,209,465

2014
436,097,736
296,392,949
30,000,000
109,704,787

2015
466,098,047
311,906,538
30,000,000
124,191,509

2016
505,074,173
327,910,188
30,000,000
147,163,985

20,000,000
5,000,000
33,000,000
85,209,465

20,000,000
5,000,000
33,000,000
51,704,787

20,000,000
5,000,000
33,000,000
66,191,509

20,000,000
5,000,000
33,000,000
89,163,985

84,297,600

74,907,701

64,015,419

51,380,371

(23,202,914)

2,176,090

37,783,614

718,110

12,468,593

911,865
33%

Impuesto renta

300,916

UTILIDAD NETA
Utilidad acumulada
Reserva legal
Reserva acumulada
Subtotal
Dividendos pagados
Dividendos pagados acumulados

610,950
610,950

(23,202,914)
(22,591,965)

1,457,980
(21,133,984)

25,315,021
4,181,037

2017
537,465,748
343,629,822
30,000,000
163,835,926

2018
580,673,024
359,651,310
30,000,000
191,021,714

20,000,000
5,000,000
33,000,000
105,835,926

20,000,000
5,000,000
33,000,000
133,021,714

36,723,716

19,721,995

69,112,210

113,299,718

22,807,029

37,388,907

46,305,181
50,486,218

75,910,811
126,397,029

ACTIVO
Inicial

2013

2014

2015

2016

CORRIENTE
Caja y Bancos
Cuentas por cobrar
Inventario Materias Primas
Inventarios Prod. Terminado
Gastos Prepagados

100,000
28,000,000

-29,576,337
67,543,813
12,581,250
23,640,335

-58,134,048
72,682,956
16,738,677
24,712,205

-76,925,832
77,683,008
17,784,093
26,023,808

-74,152,783
84,179,029
18,852,267
27,358,184

28,100,000

74,189,061

55,999,791

44,565,077

56,236,697

Maquinaria
Edificios
Muebles y equipo oficina
Computadores
Vehiculos
Depreciacion Acumulada

300,000,000
500,000,000
20,000,000
30,000,000
0

300,000,000
500,000,000
20,000,000
30,000,000
0
63,000,000

300,000,000
500,000,000
20,000,000
30,000,000
0
126,000,000

300,000,000
500,000,000
20,000,000
30,000,000
0
189,000,000

300,000,000
500,000,000
20,000,000
30,000,000
0
252,000,000

Total No corriente

850,000,000

787,000,000

724,000,000

661,000,000

598,000,000

TOTAL ACTIVOS

878,100,000

861,189,061

779,999,791

705,565,077

654,236,697

40,864,063

51,255,388

53,613,632

56,823,844

300,916

718,110

12,468,593

41,164,978

51,255,388

54,331,742

69,292,437

Deufa financiera L. Plazo

Bonos por pagar

526,860,000

468,173,133

400,096,367

321,127,319

229,523,223

Total pasivo L. Plazo

526,860,000

468,173,133

400,096,367

321,127,319

229,523,223

TOTAL PASIVOS

526,860,000

509,338,111

451,351,755

375,459,061

298,815,660

Total Activo Corriente

NO CORRIENTE

PASIVO
CORTO PLAZO
Proveedores
Cuenta por pagar
Deudas Laborales
Impuestos por pagar
Total Pasivo corriente
PASIVO LARGO PLAZO

PATRIMONIO
Capital
Reserva Legal
Reserva Estatutaria
Utilidades del periodo
Utilidades Acumuladas
Dividendos pagados

351,240,000

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PAS. + PATRIMONIO
Prueba

Maquinaria
Edificios
Muebles y equipo oficina
Computadores

351,240,000

351,240,000

351,240,000

351,240,000

610,950

-22,591,965

-21,133,984

4,181,037

351,240,000

351,850,950

328,648,035

330,106,016

355,421,037

878,100,000

861,189,061

779,999,791

705,565,077

654,236,697

300,000,000
500,000,000
20,000,000
30,000,000

30,000,000
25,000,000
2,000,000
6,000,000
63,000,000

CAPITAL DE TRABAJO
Total Activo Corriente
Total Pasivo corriente
Capital de Trabajo

Inicial
28,100,000
0
28,100,000

74,189,061
41,164,978
33,024,083

55,999,791
51,255,388
4,744,403

44,565,077
54,331,742
-9,766,665

56,236,697
69,292,437
-13,055,740

Variacion capital trabajo

28,100,000

4,924,083

-28,279,680

-14,511,068

-3,289,075

2017

2018

-65,401,540
89,577,625
19,892,565
28,664,840

-41,561,129
96,778,837
20,962,823
30,001,440

72,733,489

106,181,971

300,000,000
500,000,000
20,000,000
30,000,000
0
315,000,000

300,000,000
500,000,000
20,000,000
30,000,000
0
378,000,000

535,000,000

472,000,000

607,733,489

578,181,971

59,937,770

63,156,035

22,807,029

37,388,907

82,744,800

100,544,942

123,262,472

123,262,472

206,007,271

100,544,942

351,240,000

351,240,000

50,486,218

126,397,029

401,726,218

477,637,029

607,733,489

578,181,971

72,733,489
82,744,800
-10,011,310

106,181,971
100,544,942
5,637,029

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

3,044,430

15,648,340

-5,637,029

DEUDA
Tasa de interes
Plazo

526,860,000
16% EA
6

Saldo deuda
2013
2014
2015
2016
2017
2018

526,860,000
468,173,133
400,096,367
321,127,319
229,523,223
123,262,472

Interes
84,297,600
74,907,701
64,015,419
51,380,371
36,723,716
19,721,995

Capital
58,686,867
68,076,766
78,969,048
91,604,096
106,260,751
123,262,472

Anualidad
142,984,467
142,984,467
142,984,467
142,984,467
142,984,467
142,984,467

Saldo deuda
526,860,000
468,173,133
400,096,367
321,127,319
229,523,223
123,262,472
-