Fabrica de Hielos

I. FORMULACION DE LA MISION 1.1 ELEMENTOS DE LA MISION Qu? Producir y comercializar distintas formas y variedades de hielo. Para quin? Para plantas faenadoras de aves, supermercados, comercializadores pescado, eventos sociales de la ciudad de Cochabamba Cmo? Con maquinaria de ultima tecnologa (bajo nivel de corrosin . !ariedad de productos. "igiene. de

Por qu? So io!" #ostenibilidad econmica

Em#$%a&o" Participacin Posibilidades de superacin

C$i%n'%!" Producto de acuerdo a las normas de salubridad. !ariedad de productos

So i%&a&" Cuidado del medio ambiente $anejo de ruido mediante cuartos insonoros

pg.

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1.( MISION Producir y comercializar hielos en distintas formas y variedades en la ciudad de Cochabamba, utilizando maquinaria adecuada en los procesos que garanticen la calidad de nuestros productos para plantas )a%na&ora! &% a*%!+ !u#%rm%r a&o!+ om%r ia$i,a&or%! &% #%! a&o+ %*%n'o! !o ia$%! . Otorgando un ambiente de participacin, y sostenibilidad econmica con nuestros empleados y socios, con responsabilidad hacia el cliente y a la sociedad II. FORMULACION DE LA -ISION (.1 ELEMENTOS DE LA -ISION Qu? Producir y comercializar hielo Para quin? Para las regiones calidas de %olivia (trpico, !illamontes, santa Cruz, etc., Cmo? &mplementando f'bricas de hielo Por qu? So io!" Crecimiento empresarial

Em#$%a&o" Capacitacin contin(a Comodidad (salas de esparcimiento, transporte vehicular

C$i%n'%!" Productos certificados con normas nacionales e internacionales.

So i%&a&" Preservacin del medio ambiente

pg.

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(.( -ISION

)esarrollo de la regin

Ser la empresa productora y comercializadora de hielo mas importante en las regiones calidas de olivia con una amplia gama de productos de gran calidad e higiene! III. CULTURA OR.ANI/ACIONAL 0.1 -ALORES R%!#on!a1i$i&a&" Cumplimiento de nuestras obligaciones para nuestra empresa con puntualidad y respeto, actuando con honradez y rectitud en cada uno de los sectores de la empresa.

Tra1a2o %n %qui#o

*omentar la unidad, el compa+erismo, la sociabilidad y coordinacin en todas las actividades de la empresa. Con participacin, respeto y creatividad con el compromiso personal para lograra el m',imo esfuerzo.

3on%!'i&a&

#er sinceros con nosotros mismos y con los dem's. -ctuar con transparencia, confianza e igualdad.

I-. IDELOLO.IA CENTRAL 4.1 Pro#!i'o %n'ra$

pg.

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#er una empresa dedicada a la produccin de hielo en las diferentes variedades y formas, cubriendo todas las necesidades e,pectativas de nuestros clientes y contribuyendo a la mejora continua de nuestro pas. 4.( -a$or%! C%n'ra$%! .esponsabilidad y Compromiso Cumplir nuestras obligaciones. -sumir las consecuencias de nuestras acciones. /o que decimos, lo hacemos.

Tra1a2o %n %qui#o !alorar y fomentar el aporte de nuestros empleados para el logro de nuestros objetivos comunes.

4.0 M%'a .i5an'% 6 Au&a, 0Convertirse en la empresa pionera de %olivia, congelando las necesidades y e,pectativas de nuestros clientes.1 4.4 D%! ri# in -7*i&a diferentes

Produciremos hielo en una gran variedad, para satisfacer necesidades y hasta los placeres m's e,igentes de nuestros clientes. 2endremos 3,ito en la incursin de los mercados c'lidos de %olivia. )e aqu a futuro seremos la empresa elite en este rubro. 4l cliente confiara 5667 en nosotros, confiara en nuestro producto, un producto 5667 0hecho en %olivia1.

-. MAPA DE PROCESOS

pg.

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PROCESO DE DIRECCION MISI8N DEL PROCESO DE DIRECCION Estableceremos planes, objetivos y polticas de la empresa mediante una gran fluidez de la informacin, gracias a la integracin de los responsables de las distintas reas de la empresa, para garantizar la rentabilidad de la empresa, as buscando la permanencia y crecimiento de la misma FACTORES CR9TICOS DE E:ITO FACTOR CRITICO Controlar la eficacia de los planes estrat3gicos Crecimiento de la empresa INDICADOR 4ficacia de planes Controlar e incrementar el crecimiento de la empresa Control del rendimiento de la empresa Control del desempe+o MEDICION 4ficiencia TIPO %lando

4ficiencia

)uro

4ficiencia 4ficiencia

)uro %lando

pg.

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de cada proceso 8tilidades percibidas de la gestin respecto al anterior 4ficiencia )uro

SISTEMAS DE CONTROL DEL PROCESO DE DIRECCI8N 1.; E)i a ia &% #$an%! O12%'i*o 1" 4ficacia de planes O12%'o" (9bjetivos alcanzados : (9bjetivos planificados ;566

D%'% 'or Qu% Planes Planes Com#ara&or -ceptable< =>6 7 /imitado< >6?@6 7 Ao -ceptable< B @6 7 A 'i*a&or /imitado< 2omar acciones que permitan llegar al cumplimiento de los planes estrat3gicos. Ao aceptado< &dentificacin de causas y solucin de las mismas, Correccin de los planes estrat3gicos Cuan&o #emestral #emestral Como 9bjetivos alcanzados 9bjetivos planificados Qui%n 4ncargado de direccin 4ncargado de direccin Don&% .egistro de la empresa .egistro de planificacin

pg.

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(.; Cr% imi%n'o &% $a %m#r%!a O12%'i*o (.? Controlar e incrementar el crecimiento de la empresa O12%'o &% on'ro$" 7participacin en el mercado C (AD de clientes de -hlalay : (2otal que
compran hielo ;566.

D%'% 'or

Qu% AD de clientes de -"lalay 2otal que com pra n hiel o Com#ara&or

Cuan&o -nual

Como .egistrando las ventas (clientes

Qui%n )ireccin y

Don&% .egistro de clientes

-nual

&nvestigacin

)ireccin y comer cializa cin

.egistro de ventas( Cochab amba

-ceptable< =E6 7 /imitado< E6?F6 7 Ao -ceptable< B F6 7 A 'i*a&or /imitado< 2omar acciones que permitan incrementar la participacin en el mercado Ao aceptado< $ejorar los planes de accin con comercializacin, Correccin de los planes estrat3gicos y:o de accin 0.; Con'ro$ &%$ r%n&imi%n'o &% $a %m#r%!a O12%'i*o 0< Controlar los beneficios de la gestin respecto al patrimonio

pg.

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O12%'o" .endimiento < =8tilidad neta : (patrimonio ;566 D%'% 'or Qu 8tilidad neta Cuan&o semestral Como 8tilidad proyectada Quin .esponsabl e de direccin .esponsabl e de direccin Don&% %alance semestral .egistro de la 4mpresa

Patrimonio

semestral

Com#ara&or -ceptable GC5H7 /imitado 56?5H7 Ao -ceptable B567 A 'i*a&or /imitado< !erificar los costos de produccin y utilizacin de activos en la empresa Ao aceptable< Controlar los gastos y uso de recursos de la empresa. 4laborar estrategias para incrementar los ingresos (semestrales 4.; Con'ro$ &%$ &%!%m#%>o &% a&a #ro %!o O12%'i*o 4" !erificar el desempe+o de cada proceso O12%'o" 7 desempe+o C Itareas alcanzadas : tareas planificadasJ ; 566 D%'% 'or Qu uan&o omo Quin &on&%

pg.

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2areas alcanzadas

$ensual

$ediante el cumplimient o de cronograma de cada procesos $ediante cronogramas para los procesos

.esponsabl e de direccin

&nformes de cada proceso

2areas planificadas

mensual

.esponsabl e de direccin

&nformes de cada proceso #alida de direccin

Com#ara&or -ceptable< >6 7 de cumplimiento /imitado< K6 L >6 7 de cumplimiento Ao aceptable< B K6 7 de cumplimiento A 'i*a&or /imitado< .ealizar un an'lisis del proceso, para determinar las causas de no cumplimiento de sus tareas. Ao -ceptable< .ealizar acciones necesarias para el cumplimiento de tareas, y los procesos involucrados. ?.; U'i$i&a&%! #%r i1i&a! &% $a 5%!'in r%!#% 'o a$ an'%rior O12%'i*o ?" Controlar el crecimiento en las ganancias percibidas por la empresa respecto a la gestin anterior. O12%'o" 7 incremento de utilidad C (utilidad gestin actual : (utilidad gestin anterior ;566 D%'% 'or" Qu Cuan&o Como Quin Don&%

pg.

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8tilidad Mestin -ctual

-nual

Comparando la utilidad de la gestin anterior con la utilidad de la gestin actual Comparando la utilidad de la gestin anterior con la utilidad de la gestin actual

.esponsabl e de direccin

4stado de resultados

8tilidad Mestin -nterior

-nual

.esponsabl e de direccin

4stado de resultados

Com#ara&or -ceptable< 7 incremento de utilidadG55H7 /imitado< 7 incremento de utilidad (566?55H7 Ao aceptable< 7 incremento de utilidadB5667 A 'i*a&or /imitado< .evisin del estado de resultados y reunin con el encargado de finanzas para determinar las causas Ao -ceptable< .ealizar un an'lisis de las ventas realizadas y de los costos en que incurre la empresa, reunin con los encargados de cada proceso para elaborar estrategias de correccin.

PROCESO DE PRODUCCION MISION DE PRODUCCION Producir hielo en distintas formas y variedades, utilizando ma uinaria adecuada y procesos ue garanticen la calidad de nuestro producto! demostrando control, responsabilidad y eficiencia en el proceso productivo, otorgando un ambiente cmodo y seguro para todos nuestros integrantes"

pg.

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O@AETI-OS DEL PROCESO DE PRODUCCION

4laboracin de ordenes de pedido de materia prima y material indirecto Controlar el proceso productivo Control y seguimiento de la calidad en el proceso )eterminar, en casos sencillos, la cantidad a producir de un producto considerando la capacidad productiva de la empresa y su poltica de stocNs.

FACTORES CR9TICOS DE B:ITO FACTOR CRITICO INDICADOR 5.? Peso en (Og Ca$i&a& &%$ #ro&u 'o F.? Aivel de pureza del agua E.? Puntualidad en la entrega del producto Con!%r*a in &%$ #ro&u 'o Con'ro$ %n %$ #ro %!o #ro&u 'i*o P.?Controlar la temperatura del almac3n H.? !elocidad de congelacin Q.? productos defectuosos MEDICION 4ficacia 4ficiencia 4ficacia 4ficacia 4ficiencia 4ficiencia TIPO )uro %lando )uro )uro %lando )uro

SISTEMAS DE CONTROL DEL PROCESO DE PRODUCCION 1.; P%!o &%$ #ro&u 'o O12%'i*o 1" Controlar el producto embolsado O12%'o" Peso en (Og D%'% 'or Qu% Peso en (Og Cuan&o Como Qui%n Don&%

#emestralmente Pesando por muestreo

4ncargado de )espu3s del produccin realizado del

pg.

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embolsado Com#ara&or %arra de "ielo (Ng -ceptable< /imitado< Ao aceptable< A 'i*a&or /imitado< &dentificar y analizar las causas del proceso Ao aceptable< 2omar acciones correctivas de las causas que afectan al proceso. p C 5H6 pC5P>.H o pC5H6.H 5H6.HBpB5P>.H Cubitos de hielo (Ng PCH pCP.> o pCH.5 H.5BpBP.>

(.; Con'ro$ &% $a! #ro#i%&a&%! &%$ a5ua O12%'i*o (" Controlar la pureza del agua. O12%'o" Aivel de pureza del agua

D%'% 'or Qu% Aivel de pureza del agua Cuan&o )iario Como $idiendo el p" del "F9 con muestras obtenidas Qui%n Don&%

4ncargado de 4n el produccin momento de ingreso al proceso productivo

Com#ara&or -ceptable< Q.HBp"B>.H

pg.

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/imitado< Q.HCp"C>.H Ao aceptable< Q.HGp"G>.H A 'i*a&or /imitado< -nalizar el liquido de su fuente de obtencin Ao aceptable< .ealizar el tratamiento necesario 0.; Pun'ua$i&a& %n $a %n'r%5a &% Pro&u 'o T%rmina&o a$ #ro %!o &% Com%r ia$i,a in. O12%'i*o 0" Control de puntualidad en la entrega del producto a comercializacin. O12%'o" 2iempo de entrega del producto : tiempo establecido del pedido. D%'% 'or Qu% 2iempo de entrega del producto 2iempo establecido del pedido Com#ara&or -ceptable< R5 /imitado< C 5S T das de 2olerancia Ao aceptable< G 5S T das de 2olerancia A 'i*a&or /imitado< -n'lisis del proceso productivo Ao aceptable< )ar solucione adecuadas al proceso. 4.; T%m#%ra'ura &% a$ma n )ri5or7)i o Cuan&o Cada mes Como .egistro Qui%n Don&%

4ncargado de .egistro de produccin entrega de P2 4ncargado de produccin .egistro del pedido

Cada mes

.egistro

pg.

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O12%'i*o 4" Controlar la temperatura del almac3n frigorfico de producto terminado O12%'o" 2emperatura (UC D%'% 'or Qu% 2emperatura (UC Cuan&o Cada mes Como !erificando la temperatura del termostato Qui%n Don&%

4ncargado de -lmac3n de produccin refrigeracin de producto terminado

Com#ara&or -ceptable< 2D CB ?5HUC /imitado< ?5P CB 2D B ?5H UC Ao aceptable< 2D G ?5P UC A 'i*a&or /imitado< .ealizar evaluaciones consecutivas en el almac3n de refrigeracin. Ao aceptable< .ealizar el ajuste necesario en la c'mara frigorfica.

?.; -%$o i&a& &% on5%$a in O12%'i*o ?" $inimizar la velocidad de congelamiento del hielo en produccin O12%'o" !elocidad de congelacin C )istancia recorrida de congelacin : 2iempo establecido. D%'% 'or Qu% Cuan&o Como Qui%n Don&%

)istancia Cada semana recorrida de congelacin

4ncargado de 4n las produccin c'maras frigorficas de

pg.

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Fabrica de Hielos

congelamiento 2iempo establecido. Cada semana 4ncargado de 4n las produccin c'maras frigorficas de congelamiento

Com#ara&or -ceptable< G F6cm:h /imitado< 5H?F6 cm:h Ao aceptable< B 5H cm:h A 'i*a&or /imitado< identificar las posibles causas y proponer soluciones Ao aceptable< llevar a las acciones adecuadas para solucionar el proceso C.; D%)% 'uo!o! =DD O12%'i*o C" Controlar los productos defectuosos de la produccin O12%'o" ) C V de defectuosos :Cantidad total producido

D%'% 'or Qu% V de defectuosos Cantidad total producido Cuan&o Cada mes Como .egistro Qui%n Don&%

4ncargado de .egistro del produccin control de defectos 4ncargado de .egistro de produccin productos terminado

Cada mes

.egistro

pg.

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Fabrica de Hielos

Com#ara&or -ceptable< ) R H7 /imitado< @7 G ) GH 7 Ao aceptable< ) = @7 A 'i*a&or /imitado< 2omar precauciones necesarias. Ao aceptable< .ealizar acciones necesarias en el proceso de produccin.

PROCESO DE COMERCIALI/ACI8N MISI8N DEL PROCESO DE COMERCIALI/ACION #ender y dar a conocer nuestro producto, mostrando a nuestros clientes la e$celente calidad y diversificacin del mismo, mediante un sistema de distribucin adecuado para cumplir a tiempo con las entregas" O@AETI-OS DEL PROCESO DE COMERCIALI/ACI8N
4laborar un plan de marNeting adecuado )esarrollar estrategias de promocin y publicidad 4laborar literaturas de ventas

FACTORES CR9TICOS DE E:ITO FACTOR CRITICO )&#2.&%8C&9A INDICADOR a Puntualidad b Costo de transporte C/&4A24# !4A2-# c #atisfaccin del cliente d Aivel de !entas MEDICION 4ficacia 4ficacia 4ficacia 4ficacia TIPO )uro )uro %lando )uro

pg.

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Fabrica de Hielos

e &ncremento de clientes SISTEMAS DE CONTROL COMERCIALI/ACI8N 1.; Pun'ua$i&a&

4ficacia

)uro

O12%'i*o! 1< Conocer la puntualidad en la distribucin del producto. O12%'o" Puntualidad C (2iempo empleado: tiempo programado D%'% 'or Qu% 2iempo empleado Cuan&o Como Con un control en el tiempo de entrega Planificacin del mes Qui%n 4ncargado de comercializaci n 4ncargado de comercializaci n Don&% 4n un registro de tiempos en distribucin 4n una planificacin mensual

$ensual

2iempo programado Com#ara&or

$ensual

-ceptable< T =>6 7 /imitado< K6RT R KH 7 Ao -ceptable< TB K6 7 A 'i*a&or /imitado< -nalizar las causas del retraso en la distribucin. Ao aceptado< .evisar los canales de distribucin. (.; Co!'o &% 'ran!#or'% O12%'i*o (" Controlar el costo en la distribucin.

pg.

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Fabrica de Hielos

O12%'o" 7 de costo en la distribucin C (Mastos en la distribucin :total presupuesto asignado ;566 D%'% 'or Com#ara&or Qu% Mastos en la distribucin Presupuesto asignado Cuan&o $ensual Como 4stado de resultados Presupuesto del mes. Qui%n 4ncargado de distribucin 4ncargado de distribucin Don&% .egistro de gastos en la distribucin Planilla de costos de distribucin

$ensual

-ceptable< T R 566 7 /imitado< 566 7 R T R 56H 7 Ao aceptado< T G 56H7 A 'i*a&or /imitado< .evisar los canales y medios de transporte. Ao aceptado< "acer los cambios necesarios.

0.; Sa'i!)a

in &%$ $i%n'%

O12%'i*o 0" $edir la satisfaccin del cliente O12%'o" (Clientes satisfechos :clientes totales ; 566 D%'% 'or

pg.

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Fabrica de Hielos

Com#ara&or Qu% Clientes satisfechos Clientes totales Cuan&o -nual Como 4ncuestas realizadas &nforme del registro de clientes Qui%n 4ncargado de comercializaci n 4ncargado de comercializaci n Don&% .esultado de encuestas .egistro de clientes

-nual

-ceptable< T = >67 /imitado< K6RT R >H 7 Ao aceptado< T BK6 7 A 'i*a&or /imitado< 4valuar las causas por el cual el producto no satisface a los clientes y tomar medidas en el proceso de produccin. Ao aceptado< 2omar medidas correctivas del por que el producto no es aceptado por los clientes. 4.; Ni*%$ &% *%n'a! O12%'i*o 4" $edir la cantidad de ventas realizadas por la empresa. O12%'o" 7 de nivel de ventas C (ventas realizadas :ventas programadas ;566

D%'% 'or Qu% !entas realizadas Cuan&o #emestral Como .egistro de ventas realizadas Qui%n 4ncargado de comercializaci n Don&% 4stado de resultados

pg.

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Fabrica de Hielos

!entas programadas Com#ara&or

#emestral

Planificacin de ventas

4ncargado de comercializaci n

Pronostico de ventas

-ceptable< T = >6 7 /imitado< >6 R T R >H7 Ao -ceptable< TB>H7 A 'i*a&or /imitado< .evisar y analizar las causas y tomar medidas preventivas. Ao aceptado< 2omar medidas correctivas y aplicar nuevos m3todos de venta. ?.; In r%m%n'o %n $i%n'%! O12%'i*o ?" $edir el incremento de clientes O12%'o" 7incremento de clientesC (Clientes actuales?Clientes anteriores :Cliente anteriores ;566

D%'% 'or Qu% Cuan&o Como Qui%n Don&%

pg.

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Fabrica de Hielos

Clientes actuales

#emestral

Con un control de clientes actuales Con un control de clientes anteriores

4ncargado de Comercializacin

.egistro de clientes actuales .egistro de clientes anteriores

Clientes anteriores

#emestral

4ncargado de Comercializacin

Com#ara&or -ceptable< T = 56 7 /imitado< K7 R T R >7 Ao aceptable< T B K7 A 'i*a&or /imitado< .evisar las causas. Ao -ceptable< .ealizar nuevos m3todos de marNeting.

PROCESO DE RECURSOS 3UMANOS O@AETI-OS DEL PROCESO DE RECURSOS 3UMANOS &ncrementar el desempe+o a trav3s de una mejora continua en la capacitacin de los empleados. 4levar el grado de satisfaccin del personal. $inimizar el n(mero de accidentes y controlar el cumplimiento de las normas de seguridad e higiene industrial.

MISI8N DEL PROCESO DE RECURSOS 3UMANOS

pg.

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Fabrica de Hielos

%esarrollar personal calificado para la empresa a trav&s de la capacitacin y comunicacin con el fin de contar con mano de obra calificada y as contribuir con el propsito de la empresa FACTORES CR9TICOS DE E:ITO FACTOR CRITICO Fr% u%n ia &% a i&%n'%! R% $u'ami%n'o &%$ #%r!ona$ INDICADOR MEDICION TIPO

A(mero de accidentes

4ficacia

)uro

Condiciones del postulante -usentismo

4ficacia

%lando

4ficacia

%lando

D%!%n*o$*imi%n'o #%r!ona$

&nteraccin y comunicacin. .endimiento de la capacitacin

4ficacia

%lando

Ca#a i'a in

4ficacia

%lando

INDICADORES DEL PROCESO DE RECURSOS 3UMANOS 1.; Fr% u%n ia &% a i&%n'%!

O12%'i*o 1< A(mero de accidentes O12%'o< (V accid. &ncapacidad ; 56WQ : ("" trabajada directa

D%'% 'or

pg.

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Fabrica de Hielos

Qu% AD de acciden. incapacidad "" trabajada directa Com#ara&or

Cuan&o

Como .egistro de planilla de accidentes .egistro de "" trabadas

Qui%n

Don&%

anual

..""

4mpresa -"lalay

anual

..""

4mpresa -"lalay

-ceptable< BP5Q /imitado< P5Q?KEE Ao -ceptable< GKEE A 'i*a&or /imitado< .ealizar capacitaciones preventivas sobre seguridad laboral Ao aceptado< -nalizar las causas y tomar acciones

(.; Con&i ion%! &%$ #o!'u$an'%

O12%'i*o (< #eleccin de los postulantes

O12%'o< (nota del tez del postulante : (nota referencial

pg.

23

Fabrica de Hielos

D%'% 'or Qu% Aota del tez del postulante Aota referencial Cuan&o Cuando se requiere un personal Cuando se requiere un personal Como #eg(n las pruebas Qui%n .."" Don&% 4mpresa -"lalay

566

..""

4mpresa -"lalay

Com#ara&or -ceptable< GKH /imitado< KH?@6 Ao -ceptable< B@6 A 'i*a&or /imitado< !er otros postulantes y analizar Ao aceptado< Persona no apta para empresa y optar por otra. 0.; Au!%n'i!mo

O12%'i*o 0.? Controlar y disminuir el ndice de ausentismo.

O12%'o.? ("" ausentes :("" trabajadas

pg.

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Fabrica de Hielos

D%'% 'or Qu% -usentismo Cuan&o semestral Como .egistro de horas trabajadas .egistro de horas trabajadas Qui%n .."" Don&% 4mpresa -"lalay

"" trabajadas

semestral

..""

4mpresa -"lalay

Com#ara&or -ceptable< B6.5 /imitado< 6.5?6.F Ao -ceptable< G6.F A 'i*a&or /imitado< .ealizar plan de incentivos Ao aceptado< -nalizar las causas y realizar charlas 4.; In'%ra in 6 omuni a in

O12%'i*o 4" 4levar el grado de satisfaccin del personal.

pg.

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Fabrica de Hielos

O12%'o &% on'ro$" Mrado de interaccin y comunicacin

D%'% 'or Qu% ?creatividad ?condiciones de trabajo ?compa+erismo ?renumeracin ?sociabilidad Com#ara&or -ceptable< GK6 /imitado< K6?Q6 Ao -ceptable<BQ6 A 'i*a&or /imitado< &ncrementar actividades de motivacin realizando convivencia Ao aceptado< -nalizar las causas y tomar acciones Cuan&o semestral Como 4ncuesta de percepcin Qui%n .."" Don&% 4mpresa -"lalay

pg.

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Fabrica de Hielos

?.; R%n&imi%n'o &% $a a#a i'a in

O12%'i*o ?" &ncrementar el desenvolvimiento del personal

O12%'o" (4,'menes aprobados: 2otal de e,'menes realizados (por trabajador ;566

D%'% 'or Qu% 4,'menes aprobados 2otal de e,'menes realizados Com#ara&or -ceptable< GKH7 /imitado< KH7?Q67 Ao -ceptable<BQ67 A 'i*a&or /imitado< .ealizar nuevos cursos de capacitacin en los procesos q mas se requiere Ao aceptado< -nalizar las causas y tomar decisiones Cuan&o anual Como Pruebas de e,'menes AD de pruebas realizados Qui%n .."" Don&% -"lalay

anual

..""

-"lalay

pg.

27

Fabrica de Hielos

PROCESO DE FINAN/AS MISION DEL PROCESO DE FINAN/AS 'ealizar un buen manejo de los recursos financieros de la fbrica de hielos (hlalay, de manera transparente, coherente y con responsabilidad, otorgando informacin de manera puntual a los due)os accionistas y empleados O@AETI-OS DEL PROCESO DE FINAN/AS Controlar los ingresos y egresos relacionados con el funcionamiento de la empresa de hielos 0-hlalay1. 4laborar los estados financieros, haciendo los registros contables, que est'n de acuerdo a los principios de contabilidad. Proporcionar la informacin financiera pertinente. .ecibir solicitudes de desembolso econmico y proceder al control y liberacin de los mismos. Proporcionar desembolsos a los proceso para su adecuado funcionamiento. FACTORES CRITICOS DE E:ITO FACTOR CRITICO Liqui&%, INDICADOR #olvencia *inanciera Capital de trabajo )esembolso a los Procesos .entabilidad del Capital Propio 2iempo de 4ntrega 4ficacia )uro MEDICION 4ficacia TIPO )uro

Di!#oni1i$i&a& &% r% ur!o! % onmi o!

R%n'a1i$i&a& &% $a %m#r%!a Lo! in)orm%!

4ficacia

)uro

4ficacia

)uro

pg.

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Fabrica de Hielos

)inan i%ro!

Confiabilidad en los &nformes

INDICADORES DEL PROCESO DE FINAN/AS

1.; So$*%n ia Finan i%ra

O12%'i*o 1.? )eterminar la capacidad financiera (capacidad de pago de la empresa para cumplir las obligaciones de vencimiento a corto plazo y los recursos con que se cuentan para hacer frente a tales obligaciones.

O12%'o &% on'ro$"

D%'% 'or Qu% -ctivo Circulante Cuan&o $ensual Como Qui%n Don&% 4ncargado finanzas

2otal de los 4ncargado de -ctivos *ijos comercializaci y Circulantes n

2iempo programado

$ensual

Planificacin del mes

4ncargado finanzas

4n una planificacin mensual

pg.

29

Fabrica de Hielos

Com#ara&or -ceptable< /imitado< Ao -ceptable< A 'i*a&or /imitado< .evisar el nivel de ingresos por ventas.. Ao aceptado< .evisar y analizar los ingresos y egresos monetarios hacia la empresa. 5 B #* R F = #* C 5 #* B 5

(.; Ca#i'a$ &% Tra1a2o O12%'i*o (" )eterminar el capital de operativo para el funcionamiento de la f'brica. O12%'o"

D%'% 'or

pg.

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Fabrica de Hielos

Qu%

Cuan&o

Como #e obtendr' del balance Meneral #e obtendr' del balance Meneral

Qui%n

Don&%

-ctivo corriente

#emestralmente

4ncargado finanzas

%alance semestral

Pasivo corriente Com#ara&or

#emestralmente

4ncargado finanzas

%alance semestral

-ceptable< /imitado< Ao aceptado<

OX = %s. F6666 OX = %s. F6666 OX B %s. 56666

A 'i*a&or /imitado< .evisar las posibles causas que provocan la disminucin en el capital de trabajo, a partir de informacin recabada del balance general, para su posterior correccin. Ao aceptado< .evisin y an'lisis de las causas posibles, para su posterior correccin 0.; Ti%m#o &% D%!%m1o$!o a $o! Pro %!o! O12%'i*o 0" )eterminar el tiempo de retraso en la entrega de desembolsos econmicos a lo distintos procesos. O12%'o"

pg.

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Fabrica de Hielos

D%'% 'or Qu% 2iempo estimado entrega Cuan&o Como Qui%n Don&% .egistro entrega efectivo proceso de de por

de

Promedio mensual

#e obtendr' de los Promedio registros de mensual entrega.

2iempo establecido de entrega

Promedio mensual

#e obtendr' de las Promedio solicitudes de mensual cada proceso

.egistro de solicitud de efectivo por proceso.

Com#ara&or -ceptable< /imitado< Ao -ceptable< A 'i*a&or /imitado< .evisar los procedimientos de entrega de efectivo a los procesos. 2. R 6 6 B 2. B F 2. = F

pg.

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Fabrica de Hielos

Ao aceptado< #e debe revisar las causas del incumplimiento de entrega de efectivo a los procesos, y corregir las deficiencias 4.; R%n'a1i$i&a& &%$ Ca#i'a$ Pro#io O12%'i*o 4" )eterminar si los resultados obtenidos por la empresa son satisfactorios O12%'o"

D%'% 'or Qu% Como #uma de las utilidades y el incremento de otras cuentas de Patrimonio. #e obtendr' del balance general Cuan&o Qui%n Don&%

%eneficio 2otal

#emestral

4ncargado *inanzas

4n el estado de resultados y el %alance Meneral

Capital Propio 4fectivamente 8tilizado Com#ara&or

#emestral

4ncargado *inanzas

4n el %alance Meneral

-ceptable< /imitado< Ao aceptable< A 'i*a&or

.OP = 5 6.K R .OP B 5 .OP B 6.K

/imitado< .evisar las utilidades generadas por la empresa.

pg.

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Fabrica de Hielos

Ao -ceptable< .evisar y corregir los factores que afectan un buen desenvolvimiento de este indicador. ?.; Ti%m#o &% %n'r%5a O12%'i*o ?" Controlar la entrega de informe financieros en el tiempo establecido. O12%'o"

D%'% 'or Qu% Como Cuan&o Don&% Qui%n 4ncargado finanzas

2iempo de #e obtendr' de entrega mes los informes firmados de entrega. 2iempo establecido mes #e obtendr' de las solicitudes o pedidos de informacin contable.

Promedio de .egistro de los tiempos de informes de entrega en el entrega. mes. Promedio de los tiempos establecidos de entrega en el mes. .egistro de solicitudes de informes.

4ncargado finanzas

Com#ara&or -ceptable< /imitado< Ao aceptado< A 'i*a&or /imitado< %uscar las posibles interferencias o factores que afecten la planificacin en la entrega de informes contables 2. de 4ntrega C 5 6.K R 2. de 4ntrega B 5 2. de 4ntrega B 6.K

pg.

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Fabrica de Hielos

Ao aceptado< .evisin y correccin en los procedimientos para la elaboracin de informes contables C.; Con)ia1i$i&a& %n $o! in)orm%! O12%'i*o C" )eterminar la confiabilidad de los informes financieros. O12%'o"

D%'% 'or Com#ara&or Qu% AD de &nformes .echazados AD de &nformes Presentados A 'i*a&or Como A %#'a1$%" Contabilizando los informes devueltos u Limi'a&o" observados. #eg(n registro de No a %#'a&o" &nformes presentados. Cuan&o C&* R 6.5 Don&% Qui%n 4ncargado finanzas 4ncargado finanzas

.egistro de $ensual &nformes 6.F R C&* B 6.5 presentados .egistro de 2. de 4ntrega = 6.F $ensual &nformes presentados

/imitado< %uscar los factores que alteran los resultados de los informes financieros. Ao aceptable< .evisin y correccin en los procedimientos para la elaboracin de informes contables.

pg.

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