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Resumen Ejecutivo

Nuestro trabajo consiste en la implementacin del desarrollo de la venta de LOS CHOCOLATES CASEROS, hechos con la receta tradicional; chocolate con leche, bao Mara y en barra, la cual lo posee 3B & LA FABRICA DE CHOCOLATE. 3B & La Fbrica del Chocolate es una empresa creada para consentir los gustos de todos los ciudadanosTroncaleos, elaborando un producto 100% natural, ofreciendo a todas las personas distintos productos derivados del cacao de aroma fino; entre esos productos tenemos: Chocolate en Barra es un producto elaborado especialmente con el Autntico Cacao Nacional, que es conocido a nivel internacional por su delicioso sabor y rico aroma, ofrecindoles en distintas formas llamativas. Chocolate con pan est elaborado fundamentalmente con nuestro chocolate producido por todos los jvenes emprendedores que conformamos esta gran microempresa. Chocofruitsnace de la bsqueda de un producto que tuviera frescura y sabores naturales como es la fruta y el chocolate, la mescla de estos dos ingredientes logran un sabor nico e inigualable, adems de contar con beneficios extras para la salud. Todos estos productos que hemos elaborado por nuestra microempresa son con la finalidad de satisfacer a todas las personas consintiendo sus gustos, incluso a los paladares ms exigentes. Nos hemos esmerado en producir este producto con la ms alta calidad posible que es lo que provoca la gran diferencia de todos los dems productos. Por ser un producto casero lo introduciremos en el mercado local, se utiliza stands de publicidad en donde se ofrecen muestras a los consumidores, para informar a toda la gente Troncalea utilizaremos lo que son, folletos, y publicidad pegada en distintos puntos estratgicos de la ciudad. Nuestro mercado objetivo sern todos los alumnos del Instituto Tecnolgico Superior Dr. Enrique Noboa Arizaga, los seores catedrticos de las diferentes especializaciones que realizan su labor en la institucin, luego de esto nos difundiremos a todos los sectores Urbanos y Rurales de nuestro querido Cantn La Troncal.

MISION Proporcionar a nuestro cliente un producto 100% Troncaleo y natural; as mismo dar a conocer el producto en sus diferentes presentaciones, Elaborando autnticos productos

derivados del cacao, haciendo sentir al cliente la satisfaccin de los paladares ms exigentes. VISION Ser una empresa encaminada a tener una mayor cobertura en el mercado local de los chocolates y a que nuestro nmero de clientes aumente paulatinamente, teniendo mejores precios competitivos que estn al alcance de cualquier persona. OBJETIVOS GENERALES: Satisfacer las necesidades de los clientes, y que nuestro producto sea aceptado en el mercado. Lograr que 3B y La Fbrica de Chocolate se posicione entre las mejores del mercado competitivo. Que el producto sea el favorito del mercado y as tener un reconocimiento tanto local como provincial por medio de JUNIOR ACHIVIEMENT y la PREFECTURA DEL CAAR.

OBJETIVO ESPECIFICO: Obtener una retencin de nuestros consumidores Nuestras ventas aumenten paulatinamente. Tener la mejor imagen del mercado de los chocolates. Producir 200 unidades de excelente calidad.

Mantener un registro de todos los ingresos y egresos. Llevar un registro de las asistencias de las convocatorias ordinarias y extraordinarias de la microempresa.

PUESTOS DE TRABAJO EN LA COMPAA J.A


GERENTE GENERAL JESSENIA QUINDE

GERENTE DE MARKETING

GERENTE DE PRODUCCION

GERENTE DE FINANZAS

GERENTE DE RECURSOS HUMANOS

RICHARD PAUCAR

MISHELL GUZMAN

THALIA ROJAS

JESSICA SUAREZ

GERENTE DE VENTAS ROSA CONTRER AS

GERENTE DE PUBLICIDA D MARISOL SANANGO

GERENTE DE TESORERI A JHONNY ORTIZ

GERENTE DE AUDITORIA CHARLES TOLEDO

GERENTE DE PLANTA CAROLIN A TIGRERO

GERENTE DE CALIDAD SANDRA CEDEO

SECRET ARIA CORPOR ATIVA DAYANA MENDEZ

GERENTE ROL DE PAGOS FLOR ACOSTA

PLAN DE MARKETING Nuestros productos lo hemos elaborado pretendiendo deleitar a nuestros clientes, demostrando que nuestro producto es 100% natural y tiene un buen aroma, con excelente sabor. Segn estudios realizados el 70% de las personas que residen en este Cantn les encanta el chocolate. MERCADO OBJETIVO (TARGET) Nuestro mercado objetivo sern los estudiantes de nuestra Institucin Dr. Enrique Noboa Arizaga, los seores catedrticos de las diferentes especializaciones que realizan su labor en la institucin, luego de esto nos difundiremos a todos los sectores Urbanos y Rurales de nuestro querido Cantn La Troncal, consiguiendo que nios, hombres y mujeres adquieran nuestro producto. Para llegar a nuestro mercado objetivo utilizaremos las ventas directas para que el cliente conozca en si la calidad del producto utilizando como estrategia lo siguiente: Convencimiento al cliente Promocin alguna Mantener un precio nico en el mercado.

CAMPAA PUBLICITARIA Nuestra campaa publicitaria es lograr que los potenciales compradores de nuestros chocolates respondan favorablemente a la oferta de la microempresa. Las campaas publicitarias se establecieron el da 03 de Septiembre del presente ao por tanto el lanzamiento del producto y su venta se realizara el da 10 de Septiembre en el Instituto Tecnolgico Superior Dr. Enrique Noboa A. Los objetivos de la publicidad en trminos de comunicacin al cliente son los siguientes: Comunicar la aparicin de nuestros productos mediante redes sociales (https://www.facebook.com/pages/3B-La-Fabrica-delChocolate/285850294882199?ref=hl) Volates publicitarios

Publicacin Gratuita Crear una imagen llamativa de la empresa Dar a conocer y apoyar nuestras promociones de ventas Persuadir al consumidor a que compre ahora Describir a nuestros clientes los beneficios de nuestro producto.

PRESUPUESTO DE MARKETING CANT PROVEEDOR . 39 1 100 400 400 PRODUCTO V. UNITARI O $2,57 24,00 0,05 0,02 0,04 TOTAL V. TOTAL $100,00 24,00 5,00 10,00 19,64 $158,64

DEPORTE TOTAL Camisetas DE MENTE Gigantografia

GALERIA PIATA Globos INTRANET INTRANET Papeles Volantes Papel Adhesivo

ENTRENAMIENTO DE VENTAS El entrenamiento de todo el personal de la microempresa 3B y La Fbrica de Chocolate ser dada por el Gerente General de Marketing Richard Paucar, consiguiendo en aumentar el desempeo en ventas, utilizando un mtodo sencillo y muy eficaz de desarrollo y potenciacin de las capacidades de nuestro equipo. META La meta fijada por todos los que conformamos la microempresa es de vender 942 de nuestros productos en las 4 semanas de produccin obteniendo una recaudacin de OCHOSCIENTOS OS DLARES AMERICANOS ($800,00)

LOGOTIPO Nuestro logotipo esta inspirado en las barras de chocolate con una cobertura de de wafer de frutilla. Con nuestro eslogan CONSINTIENDO TUS GUSTOS la cual es la que define a nuestra microempresa.

PRECIO El precio para el mercado es el siguiente: PRODUCTO Chocolate en Barra Chocolate con Pan Chocofruits VALOR $ 1,00 $ 0,75 $ 1,00

La determinacin del precio de nuestro producto es a travs del valor del costo variable divido por las unidades pensadas a producir ms la ganancia bruta.

COSTOS FIJOS COSTOS FIJOS COSTOS GIGANTOGRAFIA GLOBOS RESMAS DE PAPEL ARCHIVADOR LOCAL PAILAS MOLINOS OTROS GASTOS COCINA VOLANTES CAMISETAS TOTAL COSTOS VARIABLES $ 24,00 5,00 3,00 3,50 4,00 8,00 12,00 25,00 6,00 10,00 100,00 $ 200,50

COSTOS VARIABLES COSTOS 23 LT. NUTRI LECHE 1 LB. CANELA 10 KG AZUCAR 8 PAQ. VASOS TERMICOS 200 PANES GUSANITO 100 QUINTAL CACAO EN PEPA 2 CAJAS FRUTILLAS X 25 LIBRAS 6 PAQ. REPOSTEROS X 25 UNID 6 KG. MANTECA 8 UNID. PANELA GRANDE 2 FUNDAD DE GRAJEAS 3 ROLLOS PAPEL ALUMINIO 5 PAQ. SERVILLETAS COMISIONES PAPEL ADHESIVO GAS TOTAL 14,49 6,50 8,15 6,56 24,00 98,00 30,00 7,80 8,00 7,92 1,88 3,60 2,00 39,10 19,64 2,00 279,64

CALENDARIOS DE VENTAS

Ventas de Septiembre del 2013


Das
VENTAS DESCANSOS 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Ventas de Octubredel 2013


Das
VENTAS DESCANSOS PROMOCIN FERIA J.A 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

PLAN DE PRODUCCIN

Las materias primas y herramientas sern adquiridas el da Sbado 7 de Septiembre del presente ao, las mismas que sern compradas y alquiladas en algunos casos. El mismo da se realizara el entrenamiento de todos los miembros de la microempresa en un horario de 14H00 a 18H00, divididos en 5 grupos de 7 personas siendo responsables de su grupo cada uno de los Gerentes de todos los Departamentos Jessenia Quinde Gerente General Richard Paucar Gerente de Marketing Mishell Guzmn Gerente de Produccin Thala Rojas Gerente de Finanzas Jessica Suarez Gerente de Recursos Humanos

La produccin oficial ser el da Domingo 8 de Septiembre del 2013, para lo cual se dividir al grupo en 5 equipos y estarn compuestos de 7 miembros y un Gerente responsable, cabe decir que los grupos sern los mismos que se utiliz para el entrenamiento de produccin, supervisando la Gerente de Produccin todo el proceso de elaboracin de los productos.

PRESUPUESTO EN PRODUCCIN PRODUCTO LECHE NUTRI CANELA AZUCAR VASOS TERMICOS PANES GUSANITOS CHOCOLATE SERVILLETAS FRUTILLA *25 LB. REPOSTEROS*25 UNID. CHOCOLATE PANELA GRANDE GRAJEAS MANTECA P.UNITARIO P.TOTAL 0,63 14,49 6,50 6,50 1,63 8,15 0,82 6,56 0,12 24,00 1,31 25,95 0,40 1,20 15,00 30,00 1,30 7,8 1,31 10,48 0,99 7,92 0,94 1,88 4,00 8,00

23 LT. 1 LB. 5 KG. 8 PAQ. 200 20LB. 3 PAQ. 2 CAJAS 6 PAQ. 8 LB. 8 UNID. 2 FUNDAS 2 TACHOS (3KG)

2 PAQ. 47 LB. 3 ROLLOS

SERVILLETA CACAO PAPEL ALUMINIO TOTAL

0,40 1,31 1,2

0,80 61,57 3,60 218,9

PRESUPUESTO EN HERRAMIENTAS GAS LOCAL PAILAS MOLINOS COCINA TOTAL $ 2,00 4,00 8,00 12,00 6,00 $ 32,00

PROCESOS PARA ELABORAR NUESTROS PRODUCTOS: CHOCOLATE CON PAN INGREDIENTES: 200 Panes 20lb Chocolate 10kg Azcar 23 L leche 1lb canela MATERIAL DE EMPAQUE: 200 VASOS TERMICOS 3 PAQ. DE SERVILLETAS 200 STIKERS.

PROCESO: Hhervimos la leche a una temperatura adecuada, ya que esta hierva, vertimos nuestro delicioso chocolate, y lo batimos suavemente de manera circular, luego agregamos la canela para darle un agradable olor, y toque de sabor, lo endulzamos a gusto (Es importante que nunca dejes de batir para que resulte bien espumoso).Servimos calientito en nuestros vasos hermticos y acompaamos con un pan gusanito envuelto en una servilleta para brindarle un mejor servicio a nuestro cliente.

CHOCOFRUITS INGREDIENTES: 2 cajas de Frutillas 4 paq. Pepitas de colores 8 lb Chocolate 2 kg de manteca 5 panelas grandes MATERIAL DE EMPAQUE: 150 reposteros blancos 150 stikers 2 paq. De servilletas PROCESO: Lavamos nuestras frutillas y con un cuchillo en buen estado las cortamos por la mitad, cuando ya estn cortadas las ubicamos higinicamente en nuestros reposteros. Derretimos el chocolate junto con la manteca a bao maria y la panela. Cuando ya est bien derretido, lo ponemos en un recipiente y baamos a las frutillas con este delicioso chocolate, como toque final le agregamos grajeas en la cima de este delicioso postre.

CHOCOLATE EN BARRA INGREDIENTES: 47 lb de cacao en pepa MATERIAL DE EMPAQUE: 3tub. Papel aluminio 141 STIKERS Proceso de produccin (preparacin) A la pepa de cacao seca, la ponemos en pailas para tostarlas dndoles leves movimientos. Cuando las pepas estn tostadas. Le pasamos a otros recipientes para proceder a descascararlas. Y despus, las volvemos a tostar para ubicarlas en los molinos manuales, y al ser estos molidos los ubicamos en recipientes de varios modelos, y los refrigeramos. Una vez que el chocolate ya este elaborado y frio. Lo empacamos cubrindole con papel aluminio y sellndole con el stikers que representa a nuestra microempresa 3 B Y LA FABRICA DEL CHOCOLATE J.A

CONTROL DE CALIDAD
3 B Y LA FABRICA DEL CHOCOLATE J.A, Dentro del control de calidad considerara una serie de variables que el producto desde cumplir para salir a la venta, y demostrar su calidad. Tamao Salubridad Peso Durabilidad Forma

SEGURIDAD INDUSTRIAL Verificar que todos los productos estn en buen estado y frescos Cuidar que todos los trabajadores no tengo ninguna clase de accidentes al preparar el chocolate Ver que los trabajadores cuenten con los materiales necesarios, para cumplir con su labor

Verificar que las herramientas estn en buen estado. Dirige el entrenamiento en el proceso productivo. Es responsable de disear las polticas de seguridad para evitar accidentes. Observar a todos los trabajadores que realicen bien su labor. LISTAS DE MATERIAS PRIMAS

23 Lt. 1 Lb. 5 Kg. 8 Paq. 200 20Lb. 200 3 Paq. 1 200

CHOCOLATE CON PAN 200 unid. PRODUCTO P.UNITARIO P.TOTAL LECHE NUTRI 0,63 $ 14,49 CANELA 6,50 6,50 AZUCAR 1,63 8,15 VASOS TERMICOS 0,82 6,56 PANES GUSANITOS 0,12 24,00 CHOCOLATE 1,31 25,95 PAPEL ADHESIVO 0,04 8,00 SERVILLETAS 0,40 1,20 GAS COMISIONES TOTAL 0,67 0,08 0,67 16 $ 111,52

CHOCOFRUITS CANTIDAD PRODUCTO 2 CAJAS FRUTILLA *25 LB. 6 PAQ. RREPOSTEROS*25 UNID. 8 LB. CHOCOLATE 8 UNID. PANELA GRANDE 2 FUNDAS GRAJEAS 2 TACHOS (3KG) MANTECA 150 PAPEL ADHESIVO 2 PAQ. SERVILLETA 1 150 GAS COMISIONES TOTAL

P.UNITARIO P.TOTAL 15,00 $ 30,00 1,30 7,8 1,31 10,48 0,99 7,92 0,94 1,88 4,00 8,00 0,04 6,00 0,40 0,80 0,67 0,1 0,67 15,00 $ 88,55

CHOCOLATE EN BARRA 141 Unid CANTIDAD PRODUCTO P.UNITARIO P.TOTAL 47 Lb. CACAO 1,31 $ 61,57 3 ROLLOS PAPEL ALUMINIO 1,2 3,60 141 PAPEL ADHESIVO 0,04 5,64 1 GAS 141 COMISIONES TOTAL CRONOGRAMA DE PRODUCCION 0,67 0,1 0,66 14,1 $ 85,57

CRONOGRAMA DE PRODUCCION
DESCRIPCION DIAS PRODUCTIVOS PRODUCCION PILOTO COMPRA DE PRODUCTOS ENTRENAMIENTO DE PRODUCCION PRODUCCION REAL X

CALENDARIO DE PRODUCCION SEPTIEMBRE 2013


5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

DESCRIPCION

CALENDARIO DE PRODUCCION OCTUBRE 2013

DIAS PRODUCTIVOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 PRODUCCION REAL

PLAN FINANCIERO
El capital para iniciar nuestra microempresa es de CUATROSCIENTOS OCHENTA 64/100 DOLARES AMERICANOS ($480,64) sumando costos fijos y costos variables.
COSTOS FIJO COSTOS VARIABLES TOTALES $ 200,5 279,64 $ 480,14

Nuestra microempresa tiene un total de 100 acciones, para obtener el valor de la accin dividimos el total de la operacin anterior (costos fijos + costos variables) con las 100 acciones, dando como respuesta CUATRO 81/00 DOLARES AMERICANOS ($4,81) cada accin, para la venta de estas acciones hemos procedido en redondear o subir al inmediato superior, dando el valor de la accin de CINCO DOLARES AMERICANOS ($5,00)
TOTAL DE LOS COSTOS # ACCIONES VALOR DE LA ACCION $ 480,64 100 $ 4,81

/ =

Este Capital que ser utilizado en las distintas reas de trabajo para obtener todos los objetivos propuestos. FLUJO DE CAJA
INGRESOS Venta de Acciones EGRESO --SEPT. 02 $305 ----

PUNTO DE QUILIBRIO Para obtener el punto de equilibrio debemos realizar la siguiente formula Precio unitario (-) Comision por venta (=) Precio menos comisiones. Precio menos comisiones (-) Costo Variable Unitario (=) Margen de GananciaBruto por unidad.

CHOCOLATE EN BARRA = = PRECIO DE VENTA UNITARIO COMISION POR VENTA PRECIO MENOS COMISIONES COSTO VARIABLE UNITARIO MARGEN DE GANANCIA BRUTO POR UNIDAD

PRECIO 1 0,1 0,9 0,61 0,29

Una vez obtenido esto procedemos a realizar el siguiente procedimiento: Los Costos Fijos Totales (/) el Margen de Ganancia y as podremos obtener el Punto de Equilibrio. Este procedimiento lo realizamos para todos los productos para ello los Costos Fijos lo dividimos para 3 porque son 3 productos los que vamos a producir y asi sabremos el Punto de Equilibrio de cada producto. Al cumplir de Punto de Equilibrio de todos los productos en unidades no se nos presentara la perdida de nuestra empresa.
CHOCOLATE EN BARRA COSTOS FIJOS TOTALES / MARGEN DE GANANCIA BRUTO POR UNIDAD = PUNTO DE EQUILIBRIO

66,83 0,29 230,45

CHOCOLATE CON PAN = = PRECIO DE VENTA UNITARIO COMISION POR VENTA PRECIO MENOS COMISIONES COSTO VARIABLE UNITARIO MARGEN DE GANANCIA BRUTO POR UNIDAD

PRECIO 0,75 0,08 0,67 0,56 0,11

CHOCOLATE CON PAN COSTOS FIJOS TOTALES / MARGEN DE GANANCIA BRUTO POR UNIDAD = PUNTO DE EQUILIBRIO

66,83 0,11 607,55

CHOCOFRUITS = = PRECIO DE VENTA UNITARIO COMISION POR VENTA PRECIO MENOS COMISIONES COSTO VARIABLE UNITARIO MARGEN DE GANANCIA BRUTO POR UNIDAD

PRECIO 1 0,1 0,9 0,59 0,31

CHOCOFUITS COSTOS FIJOS TOTALES / MARGEN DE GANANCIA BRUTO POR UNIDAD = PUNTO DE EQUILIBRIO

66,83 0,31 215,58

PLAN DE RECURSOS HUMANOS

REGLAMENTO INTERNO En esta parte se debe incluir algn reglamento interno de la empresa. COMISIONES SOBRE VENTAS Para poder sacar el valor de las comisiones lo detallamos el siguiente cuadro.

UNIDADES 200 150 141

TOTAL PRECIO DE 10% DE PRECIO DE VENTA COMISIN VENTA Chocolate con pan 0,75 150,00 $ 15,00 Chocofruits 1,00 150,00 16,00 Chocolate en barra 1,00 141,00 14,10 TOTAL DE COMISIONES A PAGAR $ 45,10 PRODUCTO

GASTOS Los gastos que tendremos en el departamento sern :

PROVEEDOR Librera Superior Librera Superior

PRODUCTO 1 Paquete de hojas papel boom 1 Archivador TOTAL

VALOR $ 3,00 3,50 $ 6,50

TOTAL DE COMISIONES MAS GASTOS COMISIONES GASTOS $ 44,1 $ 6,5

TOTAL

$ 50,6

REGISTRO DE ASISTENCIA