CEPED

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ATIVIDADES MODULO I
ATIVIDADES II Agora se baseando nos exemplos, elabore o movimento de caixa lanando os registros, conforme o exemplo na planilha a seguir,
1. 2. 3. *. (. 2. ). 0. 1. 1!. 11. 12. 13. 1*. 1(. 12. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 321 no valor de R 2!!!"!! #a$amento de al%$%el conforme reci&o n' 1(2 no valor de R 2)!"!! Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 322 no valor de R 1!!"!! #a$amento de sal+rio ,ol-a de .a$amento n'12( de f%ncion+rio no valor de R ()!"!! /om.ra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n')01 no valor de R 2(!"!! De.osito no &anco da 3RA4A conforme reci&o n' *(2 no valor de R 2!! Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 323 no valor de R )!!"!! /om.ra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n')00 no valor de R *!!"!! #a$amento de contri&%i56o sindical conforme reci&o n' 1(2 no valor de R )!"!! #a$amento de com&%st7veis .ara ve7c%los da em.resa conforme nota fiscal n' 1(2 no valor de R 1!!"!! /om.ra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n')11 no valor de R *(!"!! Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 323 no valor de R 3!!"!! #a$amento de vale trans.orte .ara f%ncion+rios da em.resa conforme nota fiscal n' 112 no valor de R 1!!"!! #a$amento de conta de +$%a da em.resa conforme nota fiscal n' 111 no valor de R 2!!"!! Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 32( no valor de R *!!"!! Rece&imento de d%.licata n' 1(1 referente 8 venda efet%ada a .ra9o no valor de R 3!!"!!
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1). Rece&imento de d%.licata n' 1(2 referente 8 venda efet%ada a .ra9o no valor de R *!!"!! 10. /om.ra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n')11 no valor de R *(!"!! 11. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 32( no valor de R *!!"!! 2!. /om.ra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n')11 no valor de R *(!"!! 21. Rece&imento de d%.licata n' 112 referente 8 venda efet%ada a .ra9o no valor de R 2!!"!! 22. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 31( no valor de R *!!"!! 23. /om.ra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n')!1 no valor de R (!"!! 2*. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 3!( no valor de R 2!!"!! 2(. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 31( no valor de R 1!!"!!

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De @%e dia @%e se esta fa9endo o /olocar o movimento de CEPED /olocar o valor doc%mento e o n' caiAa .arcial a em todos (Centro Profissional de Educao Distncia)
REFERENTE AO DIA: N VALOR PARCIAL 2000 270

/olocando se ele e %ma entrada o% sa7da

VALORES MOVIMENTADOS ENTRADA 2000 270 SAIDA

documento N. FISCAL RECIBO

HISTORICO

321 VENDA DE MERCADORIAS 152 PAGAMENTO DE ALUGUEL

DETALHES DO SALDO DINHEIRO CHEQUE VALES

DECLARAMOS QUE OS VALORES AQUI REGISTRADOS CORRESPONDEM AO MOVIMENTO EFETIVO DO CAIXA ASS!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! !!!

TOTAIS SALDO INICIAL SALDO ATUAL

xxxxx xxxxx

/olocar al$%mas informa5>es so&re o saldo o% se?a @%antos @%e entro% em din-eiro" c-e@%e vales

com @%antos :::./E#ED/URSOS./OM @%e foi a&erto o caiAa na@%ele ;O /on-ecimento Mais #erto de Voc<= dia

Deve se somar todos os dB&itos ATIVIDADES como os crBditos

IV inicial" o% se?a"

/olocar o saldo

A$ora sa&eremos @%antos ira ser o saldo at%a do dia &asta ! descontarmos o total dos dB&itos com os crBditos

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1 ,ernanda Salles Duplicata "1#" $% &'","" Vencimento 1'#11# ""( )carteira*+ 2/amila de So%sa Duplicata " #" $% ,'","" Vencimento 1"#11# ""( )carteira*+ 3 Rece&imento da D%.licata n' !1C!2 -o valor de $% &'","" com 1" dias de atraso, a .uros de ",!! / ao dia de atraso+ * Rece&imento da D%.licata n' !2C!2 -o valor de $% ,'","" ( Andersom de Lara Duplicata "!#" $% &","" Vencimento 1'#11# ""( )0anco*+ 2 ,ernando Detti Duplicata "1#" $% ('","" Vencimento 11#11# ""( )banco*+ ) Rece&imento da D%.licata n' !3C!2 -o valor de $% &","" 0 Rece&imento da D%.licata n' !*C!2 -o valor de $% ('","" 1 /assiana L%i9a Lim&er$er Duplicata "'#" $% 1"'","" Vencimento 1"#11# ""( )carteira*+ 1! Di$ico.e Inform+tica Duplicata "(#" $% ('","" Vencimento 11#11# ""( )banco*+ 11Rece&imento da D%.licata n' !(C!2 -o valor de $% 1"'","" 12 Leandro Ea%ensteim Duplicata "2#" $% 1'","" Vencimento "(#11# ""( )carteira*+ 13Rosemir AFres da Roc-a Duplicata "&#" $% &'","" Vencimento "(#11# ""( )banco*+ 1* Rece&imento da D%.licata n' !2C!2 -o valor de $% ('","" 1( Rece&imento da D%.licata n' !)C!2 -o valor de $% 1'","" com 1' dias de atraso, com .uros de atraso de ",!!/ ao dia+ 12 Rece&imento da D%.licata n' !0C!2 -o valor de $% &'",""
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1)/arlos AFres da Roc-a Duplicata ",#" $% 2'","" Vencimento !"#11# ""( )banco*+ 10 Riciere D%tra Em vencimento colocar o Duplicata /olocar o nome de a 1"#" $% '","" dia em @%e a d%.licata em.resa naVencimento mesma &#11# ""( )banco *+ em valor nominal vence%

Em rece&imento deveHse colocar @%ando @%e foi rece&ido o valor desta d%.licata e em valor se@G<ncia colocar o m<s e colocar a @%antidade @%e colocar @%al o valor da o ano e tam&Bm o n' da o cliente .a$o% m%itas d%.licata fol-a ve9es o cliente n6o .a$a CONTROLE DAS CONTAS A RECE"ER t%do o valor com&inado EMPRESA: M#S$ANO: FL: o% m%itas ve9es este valor .ode a%mentar se o RECE"IMENTO SALDO cliente n6o .a$ar na data ACUMUL VENCIME VALOR ADO me caso de ?%ros .revista TIPO N CLIENTE NTO NOMINAL DATA VALOR %UROS
D/C D/C 01/02 02/02 Fern n! S ""e# C ()" !e S*+# 15/11/200$ %50&00 10/11/200$ ,50&00 25/11/200$ 10/11/200$ %7%&30 ,50&00 2%&30 00&00 3&33' 00&00

Em ti.o colocar se ela e %ma d%.licata em carteira DC/ :::./E#ED/URSOS./OM o% %ma d%.licata .elo &anco DCD Em n' colocar o n' da ;O /on-ecimento Mais #erto de Voc<= d%.licata

'

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ATIVIDADES V 1+ Santos 3 Santos Duplicata ( #14 no valor de $% '","" Vencimento dia 1'#11# ""( + 5omercial VI678TS Duplicata (!#14 no valor de $% ''","" Vencimento dia !1#11# ""( ! 9agamento com tr:s dias de atraso da duplicata n;( #1 -o valor de $% '", "", com a taxa de ",'( / de .uro ao dia+ 1Santos 3 Santos Duplicata (1#1 no valor de $% '"","" Vencimento dia "#11# ""( ' 9agamento da duplicata n;(1#1 -o valor de $% '"","" ( 5omercial <antim S+A Duplicata ('#1no valor de $% 2'","" Vencimento dia 1#11# ""( 2 Dal49ilote 6TDA Duplicata ((#1 no valor de 1 "","" Vencimento dia 1#11# ""( &9agamento da duplicata n;('#1 -o valor de $% 2'","" , 9agamento da duplicata n;((#1
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-o valor de $% 1 "","" 1" Dourados Embutidos Duplicata (2#1 no valor de $% 1 "" Vencimento dia 1#11# ""( 11 9agamento da duplicata n;(2#1 -o valor de $% 1 "","" 1 <oc=us inform>tica Duplicata (&#1 no valor de $% 1 "" Vencimento dia 1 #11# ""( 1! Santos 3 Santos Duplicata (,#1 no valor de $% '"" Vencimento dia "1#11# ""( 11 9agamento da duplicata n;(&#1 -o valor de $% 1 "","" 1' 9agamento da duplicata n;(,#1 -o valor de $% '"","" Agora tente lanar estes lanamentos seguindo os primeiros exemplos dados abaixo ?bs+ 9ara cada duplicata deve haver um pagamento, por isso deve se ficar atento ao n; da duplicata, por exemplo, o pagamento da duplicata ( #1 e referente @ duplicata de compra, da empresa Santos 3 Santos, aonde deve4se registrado na ficha o pagamento da mesma+ 9orem nem todas as duplicatas lanadas nos lanamentos acima possuem o seu pagamento, isto Auer diBer Aue as mesmas ainda nCo foram pagas+

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/olocar a data em @%e foi feita a com.ra e eA.edida a d%.licata

/olocar @%al e o saldo CEPED /olocar a data em @%e a ac%m%lado em caso de /olocar a (Centro Profissional de Educao d%.licata foi .a$a e oa Distncia) ?%ros e ao lado em ?%ros data de valor @%e foi .a$o em colocar a taAa de ?%ros vencimento caso de ?%ros este valor @%e foi co&rada da d%.licata ser+ maior

CONTROLE DE CONTAS A PAGAR

EMPRESA: FORNECEDOR S n-*# . S n-*# C V)"(+-# S n-*# . S n-*# DATA DE COMPRA 15/10/200$ 20/10/200$ 20/10/200$ DUPLICA TA $2/1 $3/1 $//1 VALOR 250&00 500&00 500&00 M#S$ANO VENCIMENT O 15/11/200$ 31/11/200$ 20/11/200$ FOLHA PAGAMENTO DATA 1%/11/200$ 20/11/200$ SALDO &cumu'&d %URO VALOR o S 25/&20 /&20 1&$%' 500&00 00&00 0&'

ATIVIDADES I
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1* Defina o Aue e empresaD $E * Fuais sCo os dois modelos de empresa, em seguida define4osD $E !*Defina Auais os tipos de sociedadeD $E 1*5ite as principais caracterGsticas de uma sociedade por cotas de responsabilidade limitada 6TDAH $E '*5ite caracterGsticas de uma sociedade anInima S AH $E (*Defina a classificaCo das empresas, apresentando os valores Aue uma microempresa passa a se tornar uma empresa de mJdio porte e assim sucessivamente com os Auatro nGveis de empresaH ATIVIDADES III 1I#ara @%e serve o movimento de caiAa J $E 2I@%ando @%e deve ser feito o movimento de caiAa em %ma em.resaJ $E

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3IAssinale com K a alternativa correta L aI M I vendas " .a$amentos " rece&imentos fa9em .arte das sa7das de %ma em.resa &I M I vendas" rece&imentos" fa9em .arte da entrada em %ma em.resa dI M I .a$amentos" de.Nsitos" fa9em .arte da entrada de %ma em.resa. *IO%ando for feito %m cadastro &anc+rio .ara %ma .essoa ?%r7dica " @%ais s6o as informa5>es @%e o &anco .edira .ara a mesmaJ E .or@%e estas informa5>es s6o im.ortantesJ $E (IDefina o @%e e /onta /orrenteJ $E 2I Defina o @%e e conta A.lica56oJ $E )I /ite al$%mas informa5>es so&re conta #o%.an5a J $E

0IDefina o @%e e c-e@%e " mostrando @%al s%a rela56o com a conta corrente J $E 1I#or @%e e necess+rio fa9er o controle da conta correnteJ $E

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1"

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1!I O @%e diferencia o controle da conta corrente @%e nos ela&oramos" com o controle da conta corrente feita .elo &ancoL $E

ATIVIDADES VI 1IDefina /O4TAS A RE/EDERJ $E 2IO%ais as informa5>es @%e devem estar contidas em %ma DU#LI/ATAJ $E 3I/omo f%nciona a co&ran5a &ancariaJ $E *I/omo f%nciona a co&ran5a em carteiraJ $E (IDefina o @%e si$nifica S#/ e @%al a s%a f%n56o J $E 2IDefina o @%e e 4ota ,iscal e em se$%ida " colo@%e al$%ns re@%isitos da mesma L $E )IEA.li@%e o @%e e %ma ,ATURAJ $E
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0I Defina o @%e e %ma D%.licata e em se$%ida colo@%e al$%ns re@%isitos da mesmaJ $E 1IO%al e a t+tica m%ito aderida .elas em.resas em rela56o 8 com.ra de mercadorias a .ra9oJ $E 1!I#or @%e e im.ortante @%e %ma em.resa salde s%as o&ri$a5>es no momento certo" nem antes e nem de.oisJ $E 11I/ite @%ais s6o os cinco .assos .ara a efetiva56o de %ma o&ri$a56o em se$%ida definaHos %m .or %mL $E

ATIVIDADES VII 1I#or @%e o .edido de com.ra e de eAtrema im.ortPncia .ara a em.resaJ $E 2I#or @%e o ,LUKO DE /AIKA e im.ortante .ara a em.resaJ $E 3IDefina Realmente o @%e e %m ,LUKO DE /AIKAJ $E
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*IO%ando @%e se deve fa9er %m ,l%Ao de /aiAaJ $E (I O%ais as d%as formas de ,LUKO DE /AIKA em se$%ida definamHosL $E 2I Assinale com K as alternativas @%e corres.ondem a %m ,LUKO DE /AIKA J aI M I O fl%Ao de caiAa e de eAtrema im.ortPncia .ara a entidade" .ois o mesmo e ca.as de $erar %m $rande l%cro a em.resa. &I M I O fl%Ao de caiAa tem como s%a .rinci.al f%n56o esta&elecer f%t%ros res%ltados de %ma em.resa sem.re tendo como &ase res%ltado de eAerc7cios anteriores cI M I o fl%Ao -istNrico e o ato de voc< analisar os dados dos eAerc7cios anteriores .ara .oder esta&elecer %m fl%Ao .ro?etado. dI M I AlBm de render l%cros .ara a em.resa o fl%Ao de caiAa tem .or finalidade tam&Bm dimin%ir a car$a tri&%taria da em.resa eI M I Uma das .rinci.ais do ,l%Ao de /aiAa e a?%dar a em.resa a tomar decis>es e .ara definir novos .ro?etos. )I O @%e e esto@%eJ $E 0I/omo o esto@%e esta re.resentado na conta&ilidadeJ $E 1I/ite o @%e esto@%e .ara %ma IndQstria e .ara %m /omercioJ $E
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1!IE correto afirmarmos @%e .ara cada .rod%to do esto@%e deve ter %ma contaL aI M Isim &I M In6o 11IO @%e e c%sto mBdioJ $E 12I O%al a form%la .ara sa&ermos @%al e o c%sto mBdio de %m .rod%toJ $E 13I @%al ser+ o c%sto mBdio do .rod%to no esto@%e sa&endo @%eL R me% esto@%e esta com 3! %nidades do .rod%to sendo @%e foi .a$o R 2!"!! a %nidade Rfi9 %ma com.ra de *! %nidades do .rod%to sendo @%e .a$%ei o valor de R 3!"!! a %nidade O%al ser+ o .re5o mBdio do .rod%toJ $E

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