Dans ce numéro de China Briefing, nous aborderons certains des points importants à considérer lorsque l’on achète et vend en Chine. De la gestion des fournisseurs aux contrats avec les fabricants de pièces détachées, nous passerons en revue les meilleures méthodes pour s’approvisionner en Chine. Premièrement, nous étudierons les décisions à prendre et les questions cruciales à aborder avant d’entrer en tant qu’entreprise étrangère sur le marché chinois. Nous examinerons également les menaces et opportunités inhérentes à une délocalisation de vos opérations d’approvisionnement en Chine continentale. Dès lors qu’une société décide de s’approvisionner en Chine, il est important qu’elle soumette son fournisseur chinois à un contrôle par le biais d’une due diligence. Nous couvrirons certaines des informations basiques qu’un investisseur étranger peut déduire de la lecture de la licence commerciale du fournisseur. Par ailleurs, nous verrons quelques uns des points à considérer lors de création de contrats d’équipement avec des fabricants de pièces détachées et nous listerons quelques unes des questions contractuelles à considérer lorsque vous vous engagerez dans de tels accords.
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Due Diligence sur les fournisseurs, redaction de contrats OEM, achat et vente en Chine
Dans ce numéro de China Briefing, nous aborderons certains des points importants à considérer lorsque l’on achète et vend en Chine. De la gestion des fournisseurs aux contrats avec les fabricants de pièces détachées, nous passerons en revue les meilleures méthodes pour s’approvisionner en Chine. Premièrement, nous étudierons les décisions à prendre et les questions cruciales à aborder avant d’entrer en tant qu’entreprise étrangère sur le marché chinois. Nous examinerons également les menaces et opportunités inhérentes à une délocalisation de vos opérations d’approvisionnement en Chine continentale. Dès lors qu’une société décide de s’approvisionner en Chine, il est important qu’elle soumette son fournisseur chinois à un contrôle par le biais d’une due diligence. Nous couvrirons certaines des informations basiques qu’un investisseur étranger peut déduire de la lecture de la licence commerciale du fournisseur. Par ailleurs, nous verrons quelques uns des points à considérer lors de création de contrats d’équipement avec des fabricants de pièces détachées et nous listerons quelques unes des questions contractuelles à considérer lorsque vous vous engagerez dans de tels accords.
Dans ce numéro de China Briefing, nous aborderons certains des points importants à considérer lorsque l’on achète et vend en Chine. De la gestion des fournisseurs aux contrats avec les fabricants de pièces détachées, nous passerons en revue les meilleures méthodes pour s’approvisionner en Chine. Premièrement, nous étudierons les décisions à prendre et les questions cruciales à aborder avant d’entrer en tant qu’entreprise étrangère sur le marché chinois. Nous examinerons également les menaces et opportunités inhérentes à une délocalisation de vos opérations d’approvisionnement en Chine continentale. Dès lors qu’une société décide de s’approvisionner en Chine, il est important qu’elle soumette son fournisseur chinois à un contrôle par le biais d’une due diligence. Nous couvrirons certaines des informations basiques qu’un investisseur étranger peut déduire de la lecture de la licence commerciale du fournisseur. Par ailleurs, nous verrons quelques uns des points à considérer lors de création de contrats d’équipement avec des fabricants de pièces détachées et nous listerons quelques unes des questions contractuelles à considérer lorsque vous vous engagerez dans de tels accords.
fournisseurs, rdaction de contrats OEM, achat et vente en Chine Dans ce numro : Conduire une due diligence sur les fournisseurs Rdiger un contrat OEM avec les fabricants de pices dtaches et de biens dquipement Exemple de contrat OEM Acheter et Vendre en Chine Etablir une compagnie commerciale Des informations conomiques sont quotidi- ennement disponibles sur www.china-briefng.com Les conseils de Dezan Shira & Associs portent sur les lgislations, la fiscalit et les investissements trangers en Chine Inscrivez-vous gratuitement ce magazine sur www.china-briefng.com/news Anglais Franais Allemand Italien Espagnol
Celebrating 10 Years 1999-2009 T e n Y e a r A n n i v e r s a r y 1 9 9 9 -2009 Bienvenue dans ce numro de juillet et aot de China Briefng Dans ce numro de China Briefing, nous aborderons certains des points importants considrer lorsque lon achte et vend en Chine. De la gestion des fournisseurs aux contrats avec les fabricants de pices dtaches, nous passerons en revue les meilleures mthodes pour sapprovisionner en Chine. Premirement, nous tudierons les dcisions prendre et les questions cruciales aborder avant dentrer en tant quentreprise trangre sur le march chinois. Nous examinerons galement les menaces et opportunits inhrentes une dlocalisation de vos oprations dapprovisionnement en Chine continentale. Ds lors quune socit dcide de sapprovisionner en Chine, il est important quelle soumette son fournisseur chinois un contrle par le biais dune due diligence. Nous couvrirons certaines des informations basiques quun investisseur tranger peut dduire de la lecture de la licence commerciale du fournisseur. Par ailleurs, nous verrons quelques uns des points considrer lors de cration de contrats dquipement avec des fabricants de pices dtaches et nous listerons quelques unes des questions contractuelles considrer lorsque vous vous engagerez dans de tels accords. Finalement, nous discuterons de diffrentes mthodes de vente en Chine. Que vous ayez recours un agent ou un distributeur, ou que vous tablissiez une entreprise commerciale capitaux tranger, il existe plusieurs options pour les compagnies trangres cherchant distribuer et vendre leurs produits sur le march croissant des consommateurs chinois. Les articles de ce numro de China Briefng ont t documents et crits avec laide du cabinet de conseil en investissements directs trangers et en fscalit, Dezan Shira & Associs. Pour contacter notre socit, vous trouverez les coordonnes de nos bureaux lintrieur de ce magazine. Cordialement, Andy Scott Managing Editor, China Briefng La couverture artistique du mois La couverture artistique de ce mois, Mmoires mouvantes 1972 Nixon (huile sur toile), a t ralise par lartiste Zhang Nian. Zhang, qui est n au Sichuan, est diplm depuis 1984 de lacadmie centrale dart et de design. Avant de devenir un artiste part entire, il enseigna lart luniversit de Shantou, dans la province du Guangdong. Le travail de Zhang a t expos Pkin, Shanghai, Hanovre, New York et Tokyo. Il rside et travaille actuellement Pkin. La couverture est reproduite avec la gracieuse autorisation de lartiste et de la galerie dart Oriental Vista . Cette galerie vise promouvoir lart contemporain au travers de confrences et dexpositions, augmentant par l mme la connaissance gnrale du grand public envers lart contemporain et celui davant-garde. Lintgrit et le professionnalisme sont les fondations du pont existant entre le march de lart, les artistes et les collectionneurs. La galerie Oriental Vista est situe au 19 Shaoxing Lu, Shanghai, en Chine. www.ovgallery.com; pr@ovgallery.com.
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Tous ces ingrdients combins vers un mme but : dlivrer le produit le plus comptitif au march et ce au meilleur prix avant que la concurrence ne le fasse. Comme la plupart dentre nous lont dj expriment, lors des runions hebdomadaires de direction, lquipe fnit par sasseoir autour dune table dbat et ressasse des plans dconomie de cots. Bien que cela constitue un bon exercice mental, celui-ci nentrane ni engagement ni plan daction, et moins que quelquun ne propose de nouvelles ides et une solution pour les mettre en place, la mme discussion aura lieu la semaine suivante. Si nous envoyons Joe au Mexique ou en Allemagne pour rencontrer les fabricants de pices dtaches, peut-tre arrivera-t-il un accord cette fois-ci. Explorons les opportunits en Chine pour voir si nous pouvons trouver une usine fable pour produire nos composants La liste peut tre longue. Invitablement, la discussion va passer au stade suivant et lorsque les plans dconomie de cots incluent la Chine, un nouveau niveau de discussion dbutera. Dans tous les cas, avant que lquipe de direction ne puisse tre assez confante pour mettre en uvre sa dcision, elle doit rpondre trois questions basiques : 1) Quelles sont les principales menaces (internes ou externes) auxquelles faire face lorsque vous entrez en Chine? 2) Combien peut-on conomiser en entrant en Chine ? 3) Comment rduire lexposition ces me na c e s s a ns c ompr ome t t r e l a comptitivit ? Pour commencer, examinons la menace extrieure la plus commune dont gnralement les entreprises sinquitent : les contraintes politiques/conomiques et les fuctuations montaires potentielles. La Chine traite ces deux questions via un agenda conomique qui souligne le principe gnral dun dveloppement durable, coordonn et global. Voici quelques unes des principales priorits du gouvernement chinois: Consolider et renforcer le rle fondamental de lagriculture dans lconomie nationale, et augmenter le revenu des agriculteurs par tous les moyens possibles. Rajuster et optimiser la structure industrielle afin de promouvoir un dveloppement coordonn des conomies rgionales. Travailler au dveloppement de lemploi et du reclassement des travailleurs licencis, et amliorer la scurit sociale. Encourager la demande des consommateurs et revaloriser les conditions de vie urbaines comme rurales. Conserver une politique financire dynamique et une politique montaire prudente, et assurer la bonne marche des tches fscales et fnancires. Acclrer le rythme des restructurations conomiques, et poursuivre les efforts pour rectifer et standardiser lordre du march. Souvrir plus encore au monde extrieur pour promouvoir le commerce international et lutilisation des investissements trangers. Prendre en considration la situation globale pour lavancement de ralisations sociales. Si vous devez prendre note des points prcdents, les deux ides retenir sont que la Chine sest engage promouvoir le commerce international et lutilisation des investissements trangers , et mettre en place une politique fnancire dynamique et une politique montaire prudente. Evaluer la Chine Bien sapprovisionner en Chine depuis ltranger [ Par Dezan Shira & Associs ] Sourcing S o u r c i n g S o u r c i n g S o u r c i n g S o u r c i n g S o u r c i n g S o u r c i n g S o u r c i n g 4 China Briefng Evaluation en Chine Menaces: rduites A partir dun certain point, les personnes analysant limpact du march en Chine en viennent sinterroger sur les questions politiques et la durabilit des attentes en matire de croissance. En 2009, la Chine a reu approximativement 90 milliards de dollars US dinvestissements directs trangers. Avec ce capital dinvestissement trs lev, la Chine a t en mesure damliorer considrablement lefficacit de ses mthodes de production et peut dsormais fournir des produits de qualit suprieure. Prenant note de ces amliorations, les secteurs ayant connu la plus forte croissance sont ceux de lautomobile, de lagroalimentaire et de la construction de machines. Ils sont suivis par lindustrie pharmaceutique, les matriaux de construction et le secteur des textiles et des accessoires. Si lon devait largir le tableau des secteurs industriels, on remarquerait que pratiquement tous se sont amliors dune manire ou dune autre. Le niveau dengagement de Pkin nest pas seulement d aux bnfces immdiats tirs des fonds dinvestissements directs trangers reus en Chine. Si vous tudiez les bnfces communs, vous noterez que Pkin sattaque ainsi deux autres priorits sur sa liste. La premire tant le boom automatique et vident de lemploi ainsi cr. La seconde est laccroissement de la demande gnrale en biens de consommation lie cet largissement de laccs lemploi pour les citoyens chinois. Les investissements trangers ont t capables dalimenter la croissance des entreprises capitaux trangers, diminuant ainsi les chiffres du chmage et augmentant le revenu par personne. De plus, les produits ncessaires au fonctionnement des usines sont souvent achets localement, ce qui contribue laugmentation exponentielle de lemploi dans lconomie chinoise. Quant aux consommateurs, les entreprises capitaux trangers ont introduit des produits dans le march local, provoquant une augmentation des dpenses et de la demande. Lide gnrale qui en rsulte est que, si vous mettez de ct les effets dannonce et que vous vous concentrez sur les faits, le gouvernement chinois a une approche raisonnablement quilibre de la croissance conomique. Cela sapplique lachat en Chine et de manire gnrale lapprovisionnement au sein dun march domestique de plus en plus riche. Opportunit: conomie de cots La Chine reste un lieu comptitif en terme de cots pour tous les types dindustrie. Cela est illustr par le cas de Xerox, qui a tir avantage des faibles cots en Chine pendant des annes, ce qui pourrait bien expliquer pourquoi il y est encore prsent aujourdhui. Lorsque le groupe a commenc faire du sourcing en Asie la fn des annes 90, il achetait pour environ 40 50 millions de dollars US de composants, aujourdhui ses achats y sont dix fois plus importants. Une des conclusions que le groupe en a tir est que les entreprises les plus productives, les plus rentables et les plus capables sont celles dtenues par les trangers. Nous avons initialement essay de travailler avec des entreprises dtat locales (en Chine), et cela sest rvl compliqu. Par consquent, nous avons dcid darrter cette activit Tous nos concurrents sont ici (en Chine continentale) Les conomies de cots reconnues par Xerox sont incroyables. Selon le composant et par rapport des prix de rfrence aux Etats-Unis, les conomies vont de 35% 56%. Si vous devez comparer loutillage, la diffrence atteint les 70%. Par ailleurs, Valence Technologie, un leader dans le dveloppement des technologies sur les batteries lithium-ion, voque une conomie de cots substantielle en raison de dusines localises en Chine. Auparavant, les oprations de production de la compagnie taient situes en Irelande du Nord. En dlocalisant en Chine, lentreprise a t en mesure de rduire de plus de 50% ses cots de production par unit. Ces sommes se sont rvles inestimables de part la rduction des dpenses semestrielles dargent liquide et des exigences en fond de roulement. Exposition: rduction des risques Si vous tes familier avec la cration dun bureau de reprsentation, dune joint venture ou dune entreprise capitaux 100% trangers, vous devez tre au courant des dpenses ncessaires en capital initial. Quelques compagnies ont confance dans leur march et raliser cet investissement naura pas deffet sur leur budget global. Cependant si vous ntes pas prt effectuer cet engagement en capital ou que vous souhaitez dabord prendre la mesure de la situation, il existe une alternative sure. Une nouvelle tendance se dveloppe : le bureau de sous-traitance. Il est communment utilis soit comme un pont lors de la phase entre ltablissement de lentit et le dmarrage des activits, soit comme une tactique protectrice avant de sengager totalement dans une activit en Chine. Sous-traiter un bureau et une quipe vous donne instantanment un local et une prsence concrte en Chine. La plupart des compagnies offrant ce type de produit peuvent galement fournir un package comprenant diffrents services tels quune quipe stable, des infrastructures physiques, un support informatique et ce jusqu la machine caf et les autres quipements de bureau. Les cots impliquent en gnral des frais dtablissement fxes et des charges mensuelles qui varient selon les cots en personnel, la taille du bureau et la dure du contrat. Ainsi, vos cots varieront logiquement selon les options dont vous avez besoin et en fonction de la rapidit avec laquelle vous devez vous tablir. Enfn, les bureaux instantans vous offrent une solution de scurit au cas o le pire se produirait, cest--dire une stratgie de sortie. Si, aprs quelques mois en Chine, vous ralisez que le march ne correspond pas vos attentes initiales, vous devez dcider de la manire de le quitter. Selon la mthode dentre initiale, la sortie peut inclure diffrentes oprations de liquidation, des dplacements de personnel, des ventes ou des dmnagements dquipements, et une myriade dautres tches. Si vous choisissez dentrer en Chine via un bureau instantan, votre stratgie de sortie sera rduite des cots et des tches minimums. Conclusion Au fnal, on doit toujours accepter de vivre selon les dcisions que nous avons prises et le choix dentrer sur le march chinois ncessite de la confance dans son entreprise et un certain degr de tolrance pour lambigut. Le mieux quune compagnie puisse faire est de runir toutes les informations concernant son secteur dactivit, dterminer ce qui est important et ce qui ne lest pas, et prendre des dcisions en connaissance de cause. Aprs avoir observ la croissance et la culture dynamique en Chine, il est vident que le gouvernement de Pkin croit fermement une croissance durable du pays et dirige sa politique dans ce sens.Les questions que vous serez forces de vous poser ne sont pas Pouvons-nous conomiser de largent en Chine ? et Devons-nous envisager dentrer sur ce march ? mais plutt De combien saccrotra notre comptitivit en achetant / produisant / employant en Chine ? et Quelle est la meilleure faon dentrer en Chine ? Dezan Shira & Associs a 18 ans dexpriences dans la gestion des investissements directs trangers en Chine. Pour plus dinformation, veuillez contacter china@dezshira.com ou visiter notre site Internet www.dezshira.com 5 China Briefng Due diligence de vos fournisseurs en Chine V ous venez de pr endr e l a dcision dacheter en Chine. Mais qui achetez-vous ? Une due diligence, cest-- dire un contrle de votre futur partenaire, doit toujours tre un pr requis lorsque vous menez des affaires en Chine, et cela est le cas que vous considriez dacheter ou de vendre une compagnie chinoise, dengager un contrat dapprovisionnement ou de vous associer une entreprise chinoise par joint venture. Avant toute chose, la licence commerciale dune compagnie chinoise peut dj vous fournir un grand nombre dinformations sur lentreprise. Ces informations sont analyser de la faon suivante : Nom du reprsentant lgal Est-ce le mme individu que celui avec lequel vous traitez? Si des confits surviennent, vous devez connatre qui est la personne lgalement responsable. Nom de la compagnie et adresse enregistre Cela correspond-il ceux dont vous avez connaissance ? Si ce nest pas le cas, pourquoi ? Secteur dactivit Les compagnies en Chine sont limites dans ce quelles peuvent entreprendre, et leurs activits relles doivent pleinement correspondre au secteur dactivit officiel dans lequel elles sont inscrites. Si vous traitez avec une compagnie dont le secteur dactivit ninclut pas les produits ou services que vous attendez, vous risquez de devoir faire face une soudaine interruption de vos approvisionnements ou services par la suite. Dure des oprations Les licences commerciales sont accordes pour une priode dun an. Celles-ci sont en gnral renouveles dune anne sur lautre, moins que la compagnie nait commis une infraction la loi. Il est toutefois prudent de sinformer de la date laquelle la licence commerciale sera soumise au renouvellement, par mesure de scurit. Montant du capital enregistr Le montant du capital enregistr est inclus dans la responsabilit limite de la compagnie, par consquent il est important de savoir combien celui-ci slve. Par exemple, si vous vendez une entreprise sous capitalise, il est peu judicieux daccorder un important crdit. Pour connatre ce montant, la procdure est la suivante: pour tablir une compagnie en Chine, lactionnaire doit toujours ouvrir un compte en capital juste aprs lenregistrement du nom de lentreprise. Lors de la demande de licence commerciale, un rapport de vrifcation du capital est ncessaire pour prouver que le capital a bien t inject. Vous devez demander voir loriginal de ce rapport effectu par la socit comptable en charge du dossier de la compagnie. Si la compagnie a t cre sans placement physique dargent dans le compte en capital, une frme comptable nmettra pas de rapport de vrifcation du capital et la compagnie ne sera pas dte de licence commerciale, cela doit donc tre vrifi. Le rapport de vrifcation du capital est archiv par le bureau local de ladministration pour lindustrie et le commerce o la compagnie sest enregistre. Contrle de la qualit et capacit dapprovisionnement Un systme de contrle qualit a-t-il t mis en place ? Le fournisseur a-t-il des accrditations de qualit reconnues internationalement ? Une copie de telles accrditations doit tre obtenue et compare auprs de lagence autorise dterminer la lgitimit dune telle rclamation. Par ailleurs, la capacit du fournisseur rpondre aux demandes actuelles et futures devra tre analyse. Une vrification des capacits productives de la compagnie sera ncessaire afn de sen assurer. Pour plus dinformations ou pour bnfcier de conseils sur les questions lies aux due diligences en Chine, veuillez contacter Dezan Shira & Associs via legal@dezshira.com ou visiter le site Internet www.dezshira.com Licence commerciale dune compagnie chinoise Licence commerciale dune compagnie chinoise Nom de la personne lgalement responsable Montant du capital enregistr Date dexpiration de la licence 14000040001855 * 2007 07 15 ** ***
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*** 2007 07 15 2008 01 15 026211 * 6 China Briefng OEM Les Contrats OEM en Dix Points [ Par Richard Hoffmann, Senior lgal associ, Dezan Shira & Associs ] G r e r l e s c o n t r a t s OEM ( Or i g i n a l E q u i p me n t Manuf act ur i ng) avec l es fabricants de pices dtaches en Chi ne peut se r vl er un terrain min, en particulier pour les nouvelles entreprises arrivant en Chine. Qui na jamais entendu parler de socit dont la proprit intellectuelle, le moule ou le dessin de conception fut pirat et revendu par ses fournisseurs ? Voici une liste des dix questions contractuelles considrer lorsque vous vous engagez dans un accord avec un fabricant de pices dtaches. 1. Vous devrez dterminer si laccord avec votre fournisseur sera ou non exclusif. Si vous dsirez lui accorder le droit exclusif de produire la totalit ou une partie de vos produits, vous devrez rdiger le contrat en fonction et vous prparer selon chacun de ces diffrents scnarios. 2. Vous devrez galement soumettre votre fournisseur chinois lobligation de vendre votre entreprise. Pour ce faire, il existe deux alternatives. Alternative 1 : Le fournisseur chinois est oblig de fabriquer les produits suite nimporte quelle commande que vous lui soumettez et sil venait ne pas pouvoir produire au prix convenu, cela serait considr comme une faute. Toutefois, si vous souhaitez ajouter une telle clause au contrat, il vous faudra trs certainement en retour garantir lachat dun montant minimum de produits pendant une priode spcifque auprs de votre fournisseur. Cette approche est approprie si vous voulez garantir vos approvisionnements et si vous voulez que le fournisseur tienne ses engagements en matire de prix et de dlais de livraison. Alternative 2: Le fournisseur chinois est oblig de fabriquer les produits seulement pour les commandes quil accepte. Cela signife que le fournisseur a le droit de refuser une commande, et ce de son propre chef. Votre avantage dans ce procd est que vous ne serez pas non plus oblig dacheter un montant spcifque de produits. Toutefois, linconvnient reste quil ny a pas de garantie dapprovisionnement et que vous ne pouvez pas forcer le fournisseur conserver ses engagements en matire de prix. 3. Les indications particulires concernant les livraisons. En gnral, les contrats OEM incluent les modalits de livraison et un lieu de livraison spcifque. Cependant, si vous avez ou sil est probable que vous ayez de multiples points de livraison diffrents, le contrat doit spcifer clairement que le point de livraison sera fx lors de la commande. 4. Prix domestiques et prix dexportation. Si vous devez tre livr la fois en Chine et ltranger, il est bon de noter que lachat de produits domestiques suit diffrentes rgles de transport et de titre de transfert et est galement affect par labsence de rabais sur la TVA. En consquence, dans le contrat OEM le systme de prix doit tre nonc dans un paragraphe distinct. Pour cela, soyez attentif au fait que vous devrez probablement avoir deux systmes de prix spars pour les achats domestiques et les produits destins lexportation. Si lacheteur na aucune prsence en Chine mais demande tre livr en Chine, le contrat avec le fabricant de pices dtaches devra tablir clairement comment une vente non exporte peut tre affecte. 5. Les termes du paiement. Il est conseill dtablir les dlais de paiement selon le principe de paiement aprs inspection (gnralement 30 jours), et non 30 jours aprs expdition. Si vous choisissez un paiement 30 jours aprs expdition, vous devrez dterminer quand faire inspecter les produits. Il est judicieux de procder linspection avant le paiement, mais ce nest pas toujours faisable. 6. Priode de garantie. Le terme contractuel normal est de 2 ans partir de la date dexpdition. Un an partir de la date de vente nest en gnral pas utilis, car il ny a aucune faon pour le fournisseur chinois de savoir quand la vente a t ralise. Les deux annes de garantie sont communment appliques du fait de la supposition que les produits seront vendus dans la premire anne suivant lexpdition depuis la Chine. 7. Secrets commerciaux et protection de la proprit intellectuelle. Normalement, nous conseillons dtablir une pnalit fnancire pour toute infraction. Il est commun de prvoir une rparation sous forme de versement unique de 10 000 dollars US et 12 % des dommages sur les ventes. Cette pnalit est conue de manire tre suffsamment importante pour responsabiliser le producteur mais pas assez pour le faire fuir. 8. Fourniture des machines-outils. Il est conseill dans le cadre de fourniture de machines-outils de prvoir une srie de pnalits. En effet, ces conflits sont les plus courants lors de contrats de production, et il nous est apparu que de telles dispositions sont efficaces pour grer ces questions. Les fournisseurs refusent souvent de rendre les machines-outils fournies par le client et quils ont utilises. La manire la plus efficace pour remdier cela est de prvoir une pnalit significative en cas de refus. 9. Liste des matriaux. Il est important de sassurer que les matriaux des composants utiliss dans le produit sont bien de la qualit dsire et ce point doit faire partie de laccord. Il suffit simplement dajouter en appendice du contrat OEM la liste des matriaux et composants utiliss pour la fabrication du produit. Celle-ci doit prciser par des dtails exacts ce que le producteur 7 China Briefng Questions courantes concernant les contrats avec les fabricants de pices dtaches chinois doit utiliser dans la fabrication du produit. Une liste des matriaux bien rdige et prcise minimise les risques de confusion, les futures erreurs, ainsi que les dfauts de produits et les rappels. 10. Les accords avec les fabricants de pices dtaches doivent galement prendre en compte les points suivants pour prvoir les dispositions techniques et variables dun arrangement de fabrication: Liste des produits Critres de performances (spcifcations) Mthodes des prix sur les produits Contrle de la qualit et procdures dinspections Une liste des clients sans contact La liste des machines-outils Les ordres dachat Un exemple de contrat OEM avec un fabricant de pices dtaches peut tre trouv dans la librairie de Dezan Shira & Associs,sur: www.dezshira.com/sourcing. Nous vous recommandons de vous faire conseiller par des professionnels lorsque vous vous engagez dans de tels contrats. Richard Hoffmann est un senior associ de Dezan Shira & Associs et peut vous assister dans la rdaction des contrats avec les fabricants de pices dtaches. Veuillez le contacter via legal@dezshira.com ou visiter notre site Internet www.dezshira.com Vendre en Chine [ Par le dpartement amricain du commerce, service commercial US ] S uite au changement de lconomie chi noi se, et au passage dun systme principalement bas sur les exportations un modle reposant sur la consommation, de nouvelles opportunits apparaissent pour les entreprises qui souhaitent vendre des produits ou des services ce march de plus en plus riche. La classe moyenne chinoise est dsormais estime 150-300 millions de personnes et ne cesse de crotre. Les ventes au dtail sont en augmentation de 15% par an, suivant la croissance des revenus. Ainsi, les dpenses en nourriture, vtements, produits mnagers et biens personnels devraient progresser de prs de 300%, la taille du march passant de 1,7 trillion de RMB en 2006 7,7 trillions de RMB en 2025. La Chine commence enfn ressembler au type de march dont le monde entier rve depuis longtemps. Si les barrires commerciales et certains problmes persistent, ces derniers sont en cours daplanissement. Les producteurs du monde entier doivent dsormais considrer le march chinois comme destination sils veulent se librer des marchs europens et amricains qui pour le moment du moins, et suite la rcente rcession, montrent quelques signes de faiblesse par rapport aux deux dcennies prcdentes. Les perspectives de croissance et rentabilit pourraient bien venir aux entreprises suffisamment tmraires pour explorer des territoires de vente inconnus. Dans cet article, nous tudierons quelques astuces pour vendre des produits en Chine. Recourir un agent ou un distributeur Depuis la mise en oeuvre de lOMC, la Chine sest efforce de libraliser son systme de distribution afn de fournir des droits de distribution complets aux frmes internationales. Actuellement, il nest plus exig de ces compagnies quelles aient recours des agents dimport-export ou des distributeurs pour vendre leurs produits imports. La mise en place de la distribution sest fortement amliore: une solution a t apporte aux problmes de licences, et lmergence ininterrompue des modles dentreprises capitaux trangers (FIE) et dentreprises commerciales capitaux trangers (FICE) refltent une plateforme commerciale et de distribution viable pour les entreprises trangres. Le commerce et la distribution sont deux domaines diffrents et sont, par consquence, couverts sparment par une documentation de lOMC dtaillant leur mise en place. Le commerce couvre les droits dimportation et dexportation de produits vers et depuis la Chine. La distribution, de son cot, traite des ventes, en gros ou au dtail, de produits au sein de la Chine. Compagnies commerciales Les rglementations chinoises actuelles sont conues pour permettre aux entreprises capitaux trangers centres sur la production de devenir des compagnies commerciales dexportation qui peuvent acheter et exporter nimporte quel produit ou technologie, libres de quotas, de contrle de licences ou monople gouvernemental. Les entreprises capitaux trangers sont capables de stablir en tant que compagnies commerciales et dobtenir des droits commerciaux avant lintroduction progressive des droits de distribution. Les compagnies chinoises qui sont enregistres et ont une capitalisation de 500 000 RMB peuvent obtenir une licence dimport-export. Les investisseurs trangers peuvent galement crer de telles compagnies, plus connues sous le nom dentreprises commerciales capitaux trangers (FICE) qui feront lobjet de notre prochain numro China Briefng. Distribution Une compagnie dexport internationale qui espre stablir avec succs en Chine doit acqurir la fois les droits dexportation et de distribution. La Distribution couvre : 1) les services de courtage 2) les services de vente en gros, et 3) la vente au dtail. Les lois et les rglementations mises par le ministre du commerce permettent aux compagnies trangres dtablir en pleine proprit des entits de distribution pour les engrais chimiques, le ptrole brut et les drivs du ptrole, ainsi que dautres biens imports ou produits intrieurement. Des limites existent cependant sur les produits comme les livres ou magazines, les produits pharmaceutiques et les pesticides. Les compagnies trangres ont deux options pour acqurir les droits commerciaux et de distribution. Elles peuvent Consumer Based Model E x p o r t Vendre en Chine 8 China Briefng tablir une entreprise commerciale capitaux trangers ou demander tendre le secteur dactivit dune entreprise capitaux trangers dj existante. Etant donn la complexit du march chinois, les compagnies trangres doivent galement considrer lutilisation dun agent chinois pour pouvoir la fois importer et commercialiser en Chine. Par une slection minutieuse,un entranement, et des contacts rguliers avec la compagnie commerciale chinoise laquelle il est associ, un exportateur international peut arriver se faire trs bien reprsenter sur le march. De plus, la plupart de ces compagnies sont souvent autorises traiter une large gamme de produits diffrents. Certaines des plus grandes entreprises ont des bureaux travers le monde, ainsi quun rseau de bureaux et dagents en Chine. Cependant, tant donn les diffcults de transport et de communication ainsi que les particularits rgionales, la majeure partie des compagnies commerciales ne dlivrent pas de couverture diversife sur lensemble de la Chine. Agents locaux La Chine a connu une explosion des agents de vente locaux qui prennent en charge la distribution interne et la commercialisation. La plupart de ces frmes nont pas dautorisation dimport-export. Elles sont le dernier relais de la chane de distribution, achetant des produits trangers quelles font importer par des entits ayant une licence dimport-export, tout en leur payant une commission. Elles peuvent tre des bureaux de reprsentation de compagnies commerciales hongkongaises ou trangres, ou bien des frmes chinoises avec des rseaux rgionaux ou nationaux. Etant donn la taille de la Chine et sa diversit, ainsi que le manque dagents ayant une vritable capacit de couverture, engager plusieurs agents pour couvrir des zones diffrentes reste une solution judicieuse. Toutefois, une telle option ncessite de rester prudent lorsque vous accordez des droits dexclusivit sur un territoire. La Chine peut tre spare en cinq grandes rgions : le sud, lest, le nord-est, la Chine du centre, et louest. Franchise Plusieurs compagnies trangres multiplient les points de vente au dtail sous diverses modalits de cration, dont certaines fonctionnent comme des franchises quant leurs aspects pratiques. Virtuellement, toutes les compagnies trangres qui adoptent des franchises en Chine grent les oprations elles-mmes avec leurs partenaires chinois (en tablissant un partenariat diffrent dans chaque ville majeure de Chine), ou vendent un Master franchis, qui loue ensuite et supervise plusieurs zones de franchise sur le territoire. La Chine a galement mis en place un nouveau cadre de rglementations concernant les franchises qui refte le souhait du gouvernement chinois dadopter un systme de rgulation plus libral. Ceci, bien entendu, est une avance majeure dans la bonne direction. Mais il y a encore de nombreuses incertitudes que les franchiseurs trangers doivent traiter. Les deux principaux changements sont les suivants : 1. aucune autorisation nest ncessaire Le franchiseur na plus besoin de demander une autorisation de licence de franchise avant de commencer franchiser en Chine. Les nouvelles rglementations requirent seulement un enregistrement, ce qui signife que vous avez juste envoyer une notice au gouvernement provincial ou au ministre du commerce. 2.Pas de responsabilit conjointe et solidaire Le franchiseur nest plus tenu responsable conjoint et solidaire pour les services et produits de son fournisseur. Marketing direct Le marketing direct est un type de modle conomique impliquant le recrutement dagents de vente ou de promoteurs en marketing direct et la vente de produits aux consommateurs fnaux en dehors de lieux ou de points de vente fxes. Dans le cadre des engagements de la Chine lOMC, le gouvernement chinois autorise les entreprises trangres dlivrer des services commerciaux de vente en gros et au dtail sans points de vente fxes et ce depuis le 11 dcembre 2004. Neuf mois aprs cet engagement, la Chine a mis le 2 septembre 2005 deux rglementations longtemps attendues. Ces nouvelles rgulations sont cependant plutt restrictives. Les organisations de commercialisation plusieurs niveaux sont caractrises comme des pyramides illgales, les compensations sont limites 30% et ce sur la base des ventes personnelles, et il est indiqu que la construction de locaux fxes comme centres de service est exige dans chacune des rgions o lont dcide de vendre. Des barrires signifcatives existent pour les nouveaux entrants, comme la rgle des trois ans dexprience ltranger au pralable et un dpt obligatoire de 20 100 millions de RMB. Toutefois, depuis le passage de cette lgislation, plusieurs compagnies internationales majeures ont franchi avec succs ces barrires. Distribution et canaux de vente AU cours des dernires annes, la Chine a libralis son systme de distribution afn de garantir pleinement les droits de distribution et les droits commerciaux des frmes internationales. La pleine libralisation du secteur a presque t atteinte en 2006. De nouvelles lois ont supprimes les anciennes restrictions sur les exigences relatives la taille des socits de distribution et commerciales, ouvrant par l-mme la voie la comptition entre les petites entreprises. Actuellement, le seul facteur restrictif de ce processus est lautorisation que les compagnies trangres doivent demander au bureau local du ministre du commerce avant de pouvoir senregistrer auprs de ladministration locale de lindustrie et du commerce. Il existe diffrents canaux de vente disponibles pour les entreprises trangres vendant en Chine, dont les compagnies commerciales, les distributeurs, et les agents locaux. Les compagnies commerciales ayant des droits dimport-export peuvent prendre en charge les formalits douanires, les distributeurs laborent les canaux de vente et grent les rserves et les inventaires alors que les agents locaux vendent au dtail les produits aux consommateurs. Toutefois, un nombre croissant dentreprises trangres travaille contrler autant que possible les canaux de distribution, et les compagnies commerciales et de distribution locales ou internationales se consolident afn de pouvoir fournir lensemble de ces services sous une mme enseigne. Les compagnies commerciales Les compagnies commerciales capitaux trangers peuvent dsormais obtenir des licences dimport et dexport en Chine, la fois lintrieur et lextrieur des zones de libre change. Par consquent, plusieurs compagnies commerciales chinoises et trangres entrent en concurrence pour assister les frmes internationales dans limportation et lexportation de leurs produits. Les restrictions restantes dans ce secteur portent principalement sur des produits spcifques (livres, journaux, pharmaceutiques) et lensemble des biens imports doit passer Vendre en Chine 9 China Briefng par une inspection des douanes chinoises. Leffcacit de ces inspections a fortement augment au cours des dernires annes. Distribution Comme vu prcdemment (voir le paragraphe Recourir un agent ou un distributeur ), les lois et rglementations actuelles permettent aux compagnies trangres dtablir des entits de distribution capitaux 100% trangers pour les produits imports ou manufacturs localement. Les restrictions sur la proprit dans ce secteur sont limites certains produits vendus (par exemple les livres, les journaux, les produits pharmaceutiques, les pesticides, le sel et le tabac) et la taille de lentit de distribution (cest--dire les larges chanes de magasin ayant plus de 30 points de vente vendant une large gamme de produits). Agents locaux Les agents locaux sont essentiellement des compagnies commerciales qui achtent des produits imports des entits qui ont une licence dimport-export ou auprs de ceux plus haut placs dans la chane de distribution. Facteurs de vente Les relations Les relations personnelles (guanxi en chinois) en affaires sont vitales. Le guanxi est profondment enracin dans la culture chinoise et est essentiellement un outil pour faire des affaires et une mthode pour raliser ces dernires . Cela prend souvent des mois pour tablir une certaine confiance. Il est important pour les exportateurs, les importateurs et les investisseurs dtablir et de maintenir des relations proches avec leurs homologues chinois et les agences gouvernementales appropries. Il est galement important que les exportateurs encouragent de fortes relations personnelles entre leurs agents chinois ou distributeurs et les acheteurs ou lutilisateur final. Un rseau de relations personnelles fortes peut souvent aider sassurer dune application en douceur des procdures gouvernementales et un dveloppement plus rapide des affaires en Chine. Localisation Bien que les consommateurs chinois accueillent en gnral favorablement les produits faits ltranger et en particulier ceux des domaines des hautes technologies, ils prfrent encore avoir un service de support de la clientle localis et mis en place par le producteur, tel que des formations sur place, des centres de services en Chine, des reprsentants locaux, ainsi que des catalogues, des manuels dutilisateurs en chinois, etc. Logistique Les exportateurs internationaux doivent garder lesprit quune livraison dans les temps et un inventaire adquat sont des lments cruciaux de leur succs sur le march chinois. Commerce lectronique Le gouvernement chinois a adopt une attitude relativement ouverte envers lapparition du commerce lectronique en Chine. Les socits chinoises comme internationales ont t actives en matire dinvestissement et ont tabli des canaux de vente en ligne. La Chine a surpass les Etats-Unis en 2008 comme pays dt du plus grand nombre dinternautes soit 384 millions fn 2009. Linvestissement dans le commerce lectronique est risqu en raison de labsence de puissance de rglementation clairement dfnie sur cette industrie et du manque dun systme chinois efficace de certifcation des authentifcations. Tandis que le commerce lectronique en Chine possde un grand potentiel, trois obstacles majeurs subsistent : La Chine est encore une socit ayant largement recours largent liquide et lutilisation de carte de crdit reste limite. Les canaux locaux de distribution ne sont pas trs dvelopps pour la livraison de biens achets sur Internet. Une prise de conscience limite au regard des besoins en logiciels de scurit sur Internet. Mais plusieurs compagnies chinoises ont connu un vritable succs dans le domaine de lInternet en sadaptant au march local et en dveloppant une modle effcace de commerce lectronique bas sur le paiement lors de la livraison dans les principales villes de Chine. La loi sur les signatures lectroniques est dj entre en vigueur et a amlior la scurit des transactions en ligne, alors que la Peoples Bank of China a mis des instructions pour le paiement lectronique. Ces rgulations continueront de contribuer la standardisation de lenvironnement chinois sur le commerce lectronique. Promotion commerciale et publicit Publicit La publicit en Chine est rgule par la loi sur la publicit de la Rpublique Populaire de Chine, qui a t promulgue en 1994. Cette loi dtaille le contenu des interdictions et des responsabilits des annonceurs. La publicit doit tre bonne pour la sant physique et mentale des personnes ainsi que conforme lthique sociale, publique et professionnelle et doit prserver la dignit et lintrt de ltat . Les rgles spcifiques comprennent une interdiction de lutilisation de symboles nationaux et de limage du gouvernement. Sont galement interdites les publicits qui Tlchargement gratuit partir de la librairie dAsia Briefng www.asiabriefngmedia.com/store Manuel des affaires en Chine De la part du service commercial amricain Produit en association avec Dezan Shira & Associs Vendre en Chine 10 China Briefng savrent obscnes, discriminatoires, font appel la superstition et/ou sont dangereuses pour la stabilit sociale. Le secteur de la publicit en Chine est lourdement rglement, et le gouvernement exerce encore un contrle ultime sur les contenus. La loi sur la publicit nest pas totalement transparente, par consquent les interprtations et les mises en application peuvent tre arbitraires et varies. La lgislation favorise habituellement la protection des consommateurs par rapport la promotion des entreprises. Ladministration dtat de lindustrie et du commerce est lorganisme de rgulation primaire pour le secteur de la publicit, mais plusieurs autres organisations telles que le ministre de la culture et ladministration dtat de la radio, des flms et de la tlvision jouent un rle actif en matire de contrle des publications et des contenus audiovisuels. Le boom chinois de la vente au dtail et laugmentation de la concurrence chez les vendeurs au dtail entrane une croissance du secteur chinois de la publicit plus rapide que celle de lconomie dans son ensemble. Selon le fournisseur de donnes marketing CTR Market Research , le total des dpenses chinoises en publicit a bondi de 13,5% en 2009 pour atteindre 74 milliards de dollars US. En accord avec les engagements de la Chine lOMC, les entreprises capitaux 100% trangers ont t autorises se spcialiser dans les services de communication et ce par les rgles de management des compagnies publicitaires capitaux trangers publies par lAdministration dEtat de lIndustrie et du Commerce (SAIC) et le ministre du commerce en septembre 2008. Ces rgulations sont entres en vigueur le 1er octobre 2008. Toutes les principales socits de communication internationales sont dsormais prsentes en Chine. Maintenant que la Chine est au beau milieu dune rvolution de la consommation, les produits trangers associs des techniques avances de marketing, de publicit et de recherche prennent la premire position. La reconnaissance des marques devient de plus en plus importante et des publicits sophistiques commencent jouer un rle essentiel dans les oprations de sduction du consommateur chinois. Les produits trangers devraient continuer faire des incursions et ce en dpit des 1999 rgulations appelant un plus grand contrle des tudes de consommateurs qui aident les frmes trangres amliorer leffcacit de leur marketing. Expositions et missions commerciales Des milliers dexpositions sont dsormais organises en Chine chaque anne et elles peuvent savrer dexcellentes occasions de juger de lintrt du march, de dvelopper des ides et deffectuer des ventes. La plupart sont sponsorises ou co-sponsorises par des agences gouvernementales, des associations professionnelles ou le Conseil Chinois pour la Promotion du Commerce International. Les cots de participation aux expositions sont parfois levs et certaines expositions peuvent couvrir seulement une audience locale. En consquence, il est conseill aux compagnies dtudier au cas par cas les opportunits offertes par ces expositions. Les prix La plupart des consommateurs chinois sont sensibles aux prix et choisiront habituellement le produit le moins cher moins quil ne soit assorti dun meilleur service aprs vente ou que la qualit du produit soit nettement suprieure. Toutefois, les plus jeunes consommateurs chinois sont trs attentifs aux marques, et la publicit sur les marques est communment utilise pour amliorer effcacement la valeur perue dun produit. Le dpartement du commerce amricain a contribu la rdaction de cet article et celui- ci a t mis jour par Dezan Shira & Associs. Le dpartement du commerce amricain, le service commercial US dispose dune prsence dans 19 des principales villes de Chine. Pour rendre accessible aux exportateurs US les marchs dynamiques et encore vierges des villes chinoises de premier et de deuxime rang, les experts du service commercial US travaillent en partenariat avec lassociation chinoise nationale du commerce, le CCPIT, afn daider les exportateurs identifer les marchs potentiels, dvelopper des partenariats et des rseaux de distributions, et les mettre en relation avec les dcideurs cls. Pour de plus amples informations : Allez sur www.buyusa.gov/china ou contactez export.china@mail.doc.gov Plusieurs articles sur les mmes sujets sont disponibles depuis la librairie dAsia Briefng www.asiabriefngmedia.com/store Approvisionnement, commerce et implantation en Chine Les procdures pr et post incorporation en Chine Les bureaux de reprsentation ou les entreprises commerciales capitaux trangers : Dterminer quelle structure est la bonne pour vous Guide dimplantation de compagnies trangres 100% capitaux trangers Guide des prix de transfert en Chine ASIA BRIEFING 11 China Briefng Etablir une compagnie commerciale en Chine [ Par Richard Hoffmann, Senior lgal associ, Dezan Shira & Associs ] I l vient un temps pour de nombreux achet eurs t rangers de produi t s chi noi s, l or sque cel a un sens commercial, de dlocaliser le sige de di rect i on des i nfrast ruct ures en Chine pour de pures raisons de cots et de commodit. Auparavant, cela tait facilit par ltablissement de bureaux de reprsentation. Toutefois, de nouvelles rglementations ont rendu cette option de plus en plus coteuse et de moins en mois proftable. Par consquent, le vhicule standard choisi par plusieurs acheteurs trangers qui se trouvent avoir besoin dune prsence permanente en Chine est lentreprise commerciale capitaux trangers (FICE). En dtail, enregistrer votre compagnie en tant que FICE en Chine permet les cinq activits suivantes : Vente au dtail cest--dire vendre des biens et des services associs des individus partir de lieus fxes, ainsi que via la tlvision, le tlphone, les emails, Internet et des machines automatiques (veuillez noter que toutes les restrictions gographiques pour les entreprises de vente au dtail ont t supprimes, et les investisseurs trangers peuvent dsormais tablir des magasins de vente au dtail partout en Chine). La vente en gros cest--dire la vente de biens et de services associs aux compagnies et clients du secteur de lindustrie, du commerce et les autres organisations. Les transactions reprsentatives sur la base de provisions (agent, courtier) Les franchises Limport-export, la distribution et la vente au dtail par des compagnies manufacturires existantes Des limitations, toutefois, sappliquent certains produits spcifques tels que les livres, les priodiques, les journaux, lautomobile, les mdicaments, le sel, les produis chimiques agricoles tels que les pesticides, le ptrole brut et ses drivs. Si un investisseur tranger possde plus de 30 magasins de vente au dtail en Chine et distribue des produits mentionns ci-dessus depuis diffrents fournisseurs ou marques, la part de linvestisseur tranger dans lentreprise de vente au dtail est limite 49%. Les entreprises de vente au dtail, qui ne distribuent aucun des produits limits, ne sont pas restreintes quant au nombre de leurs magasins. Exigences en vue dune implantation Les montants minimums actuels en capital enregistr pour ltablissement dune FICE peuvent varier notablement dune ville une autre en Chine. Selon notre exprience pratique du terrain, nous avons remarqu les niveaux minimums suivants : Shenzhen, le capital minimum enregistr pour les entreprises de vente en gros et au dtail se monte 500 000 RMB et 300 000 RMB respectivement, tandis qu Shanghai, ces niveaux sont proches de 800 000 RMB. Dans la ville de Dongguan, au sud de la Chine, le montant est de 500 000 dollars US (oui, des dollars US), et Canton, le montant varie dun district un autre, avec certains qui sont dpendants de lchelle de production dautres variant entre 500 000 RMB et 1,5 million de RMB. Veuillez galement prendre en considration les dpenses additionnelles telles que le statut denregistrement la TVA, et des questions de caution auprs des douanes lors du calcul du montant en capital enregistr requis. Une logique oprationnelle sapplique et vous devez vous assurer que le capital enregistr est suffisant pour vos flux de trsorerie initiaux, et non pour rpondre aux exigences rglementaires. Les exigences additionnelles en capital qui doivent par consquent tre considres sont les suivantes : Cots complets de limplantation, location des locaux, caution et amnagement Achat dquipement Salaire du personnel et charge sociale Autres cots oprationnels Engagements denregistrement la TVA (ce qui peut ncessiter un paiement en avance auprs du bureau des impts) Enregistrement auprs douanes (ce qui peut galement ncessiter quune caution soit effectue auprs des douanes) Lincorporation dune FICE reprsente le but ultime du cheminement de nombreux investisseurs trangers quant aux plans dapprovisionnement en Chine, car elle permet de contrler les achats en Chine, la qualit, lapprovisionnement et le suivi avec les clients la fois depuis votre propre structure en Chine et ce dans un cadre de temps chinois. Elle permet une approche bien plus pragmatique et vous donne (et non votre fournisseur) le bnfice de lobtention de rabais sur la TVA. Elle vous permet galement de vendre sur le march chinois si votre activit devait voluer dans ce sens. Comme toujours, nous recommandons toutefois de solliciter les conseils de professionnels lors des procdures dtablissement, en particulier sur les questions fscales pralables lincorporation comme cela affectera la capacit de votre FICE obtenir des rabais sur la TVA pour les exportations et dautres bnfces similaires. Dezan Shira & Associs peut vous accompagner lors des procdures dtablissement dune FICE et ce pour toute la Chine. Nous pouvons galement vous fournir la fois des conseils conomiques et fiscaux lors de la pr-incorporation. Veuillez contacter legal@dezshira.com pour bnficier de notre assistance ou visiter le site Internet www.dezshira.com. LA PREMIRE SOCIT DE CONSEIL SUR LES INVESTISSEMENTS DIRECTS TRANGERS EN CHINE Veuillez contacter nos bureaux, dont les coordonnes sont indiques ci-dessous, pour des conseils en matire dimplantation en Chine, de fscalit, de comptabilit, de due diligence et daudit. Vous pouvez galement nous joindre ladresse email suivante: info@dezshira.com. Apportant depuis 1992 des conseils sur les affaires, les taxes, la comptabilit, la masse salariale et des services daudits et de due diligence aux multinationales et PMEs investissant en Chine. Beijing Offce: Sabrina Zhang Regional Partner beijing@dezshira.com +86 10 6566 0088