PROYECTO DE PLAN ANUAL DE CONTROL AO 2011

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARI

PROBLEMTICA DE LA ENTIDAD.

UBICACIN GEOGRAFICA La Provincia de Huari, est ubicada en la parte oriental del departamento de AncashPer, a 147 Km. Al Este de Huaraz, comprende entre los 77.20 y los 76. 42 de longitud Oeste, y 9.10 y 9.40 de latitud Sur, a una altitud de 3,149 Mt.. sobre el nivel del mar, comprende un valle interandino, el Mosna, Puchka, que se halla enclavado entre la vertiente oriental de la cordillera blanca y la vertiente occidental de la cordillera oriental, en un recorrido de ms de 90 km. Hasta su empalme con el valle del Maran. Que corre de Norte a Sur. Asimismo comprende un ancho valle formado por el rio Huaritambo que nace de la laguna de Tembladera al Norte de Huari. PROBLEMTICA. El problema interno de la Municipalidad Provincial de Huari, est determinado por no realizarse un adecuado sistema de contratacin de personal tcnico y profesional, as como la falta de actualizacin de los documentos de gestin; esto ha trado como consecuencia que el control interno no est debidamente implementado y el nivel de riesgo en la entidad es alto. reas Crticas: 1. rea de Obras.- se ha observado que se han realizado una serie de obras de una manera irregular, los mismos que no cumplen las normas del SNIP, as mismo no se han cumplido en su ejecucin conforme las especificaciones tcnicas descritas en el expediente tcnico, del mismo modo existen obras que no han sido en la fecha prevista, y en muchas de ellas falta realizar la liquidacin de obras correspondiente, trayendo como consecuencia la demora en el saneamiento fsico y legal de las obras ejecutadas. rea de Abastecimiento.- En esta Oficina se realizan todo los procesos para la adquisicin de bienes, contratacin de servicios y de consultara, se ha observado que en las adquisiciones no se toman en consideracin los procedimientos tcnicos ni las normas de contrataciones y adquisiciones del estado, lo que trae como consecuencia un nivel alto de riesgo, en la calidad y precio de los productos adquiridos. rea de Personal.- no se realiza un adecuado procedimiento ni se cumple con las normas legales en la contratacin de personal, esto trae como consecuencia que los funcionarios no cumplen con el perfil profesional para ocupar determinados cargos, el personal tcnico no est debidamente capacitado y no existe los documentos de gestin debidamente actualizados. rea de Planificacin y Presupuesto.- No existe el personal calificado para ocupar los cargos tcnicos, esto ha trado como consecuencia que no exista un

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adecuado control presupuestario, ni una debida racionalizacin, en los gastos corrientes ni en los gastos en la ejecucin de obras de inversin. 5. rea de Servicios Sociales y Alimentarios.- Se ha observado que en esta rea no existe un control adecuado en la adquisicin, calidad y cantidad de los alimentos que deben ser distribuidos adecuadamente a los beneficiarios de los programas sociales como son, Desayunos Andinos y del Programa Social Vaso de Leche, es decir no se realiza las adquisiciones de acuerdo a las normas legales establecidas, no se realiza un control de calidad, tampoco existe un padrn actualizado de lso beneficiarios por rango estadstico.

B. PROBLEMTICA DEL ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL - OCI. El nico problema del rgano de Control Institucional, es que no se cuenta con un telfono fijo, para comunicarse con la Oficina Regional de Control Huaraz y otros usuarios. .C. PLANIFICACION: a) Personal Auditor y Distribucin del Total Horas/Hombre El nmero de personal auditor determinado en el PAC, es de Cuatro (04) que incluye al Jefe de la OCI-MPHi, 01 Auditor- Contador, 01 Auditor- Ingeniero Civil, 01 Especialista; contratados en la modalidad de Contrato Administrativo de Servicios.. El nmero de horas de la jornada diaria de trabajo oficial de la entidad es de 08.00 horas. El nmero de das tiles al ao es de 230 para el Jefe de OCI y 251 das tiles para los profesionales contratados en la modalidad de CAS. El nmero total de horas/hombre del OCI es de 7,864. Personal OCI = 01 x 230 x x 8 8 = = 1,840 6,024 7,864

.-

Personal CAS = 03 x 251 TOTAL b)

Determinacin de horas/hombre para el proyecto del PAC. 2011. Personal OCI = 193 x x 8 8 = = 1,544 6,024 7,368

Personal CAS = 728 TOTAL Distribucin: b.1- Acciones de Control

= = = = = 120 120

2,893 2,521 480

b.2 - Actividades de Control b.3 Actividades de Apoyo b.3.1. Formulacin del PAC 2011 b.3.1. Formulacin del PAC 2012

b.4.1. Evaluacin PAC 2011

120 120

b.4.1. Capacitacin de personal OCI=

b.4 Encargos de la CGR TOTAL

= =

1.474 7,368

Programacin de vacaciones del personal OCI-MPHi.

Apellidos y Nombres
Torre Chvez, Esteban Mariano

Profesin

Fecha de Ingreso

Condicin Laboral

N de das de vacaciones pendientes

30

Cronograma de vacaciones

Contador

01/11/2009 Permanente

01/04/2011 30/04/2011

c) Acciones de Control Pasivo. Se realizar la accin de control al rea de Abastecimiento lo que corresponde a la programacin del PAC 2010, el nmero a emplearse es de 496 horas/hombre lo que se distribuye: Personal OCI = 37 25 x x 8 8 = = 296 200 496

Personal CAS =

TOTAL d)

Criterios empleados en la planificacin de las labores de Control.

d.1. Acciones de Control. d.1.1. Examen Especial al rea de Abastecimiento.- El rgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Huari, considera realizar el examen especial al rea de Abastecimiento, debido a que en ella se realizan las adquisiciones de bienes y contratacin de servicios, emplendose aproximadamente el 80% de los recursos de la Municipalidad y es el rgano en donde se recepciona y distribuye los bienes materiales. d.2 Normativas de las Actividades de Control. d.2.1.Veeduras.- El OCI realizar actividades de veedura de conformidad con lo establecido en la directiva Ejercicio de Control Preventivo por la Contralora General de la Repblica CGR y los rganos de Control Institucional OCI- Directiva N 0022009-CG/CA aprobado con RC. N 094-2009-CG. d.2.2.Informe de Seguimiento de Medidas Correctivas.- El OCI remitir al 31 de Enero y al 31 de Julio, los informes correspondientes al 31 de Diciembre del ao anterior y 30 de Junio respectivamente, en concordancia a lo establecido en la

Directiva N 014-2000-CG/B150 Verificacin y Seguimiento de implementacin de recomendaciones derivadas de acciones de control aprobado con RC. N 279-2000CG. d.2.3 Evaluacin de Denuncias Recibidas.- De acuerdo a lo establecido en la Directiva N 008-2003-CG/DPC-Directiva Servicio de Atencin de Denuncias y lo sealado en el Articulo 20 inc. g) del Reglamento de los rganos de Control Institucional, el OCI planificar obligatoriamente la actividad de evaluacin de denuncias, la actividad que desarrollar con celeridad, a efecto de garantizar una actuacin oportuna ante hechos que atenten contra el inters fiscal, o con lleven a riesgos de prescripcin, asimismo de ser el caso dispondr la realizacin de un examen especial para verificar los hechos denunciados. Se deber cautelar la reserva establecida en el literal n) del artculo 22 de la Ley N 27785 Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica, no debiendo revelar la identidad del denunciante, ni informacin de la denuncia que pudiera perjudicar u obstaculizar las investigaciones o acciones ulteriores a que hubiere lugar. d.2.4. Participacin en la comisin especial de cautela.- Tratndose de entidades que hubieran contratado una Sociedad de Auditoria Externa, el OCI participar en la Comisin Especial de Cautela en concordancia a lo establecido en el artculo 8 y 9 del Reglamento de Sociedades de Auditoria confortantes del Sistema Nacional de Control- RC- N 063-2007-CG. d.2.5 Informe de Evaluacin de Cumplimiento de las Medidas de Austeridad.- En concordancia con lo establecido en las disposiciones que imparta la Contralora General sobre el particular, el OCI efectuar el envo web del Informe de Evaluacin de Cumplimiento de Medidas de Austeridad y los Formatos correspondientes al ao anterior, a ms tardar el 31.MAR del siguiente ao. d.2.6 Informe anual para el Consejo Regional o Municipal: El OCI del gobierno regional y local, planificar la elaboracin del Informe Anual a que se refiere la Directiva Estructura y Contenido del Informe Anual emitido por los rganos de Control Regional y Local ante el Consejo Regional o el Consejo Municipal - Directiva N 0022005-CG/OCI-GSNC. d.2.7 Evaluacin del Sistema de Control Interno: El OCI planificar la evaluacin del Sistema de Control Interno de la entidad en concordancia con lo establecido en la Ley de Control Interno - Ley N 28716 Ley de Control Interno de las entidades del Estado y modificatorias. El Informe resultante de sta actividad, deber ser remitido a la Gerencia Central Anticorrupcin de la Contralora General de la Repblica a ms tardar el 30 de noviembre. d.2.8 Visita a los Programas de Complementacin Alimentaria PCA: El OCI del gobierno local provincial deber programar una Visita a los Programas de Complementacin Alimentaria - PCA, si la municipalidad provincial tiene 3 o ms aos recibiendo dichos recursos, y siempre y cuando no haya sido sometida a un examen especial en el ao inmediato anterior, debiendo emitir una Hoja Informativa en la que seale lo apreciado en cada uno de los procesos que se desarrollan en las etapas de ejecucin de los Programas visitados, as como las conclusiones y recomendaciones correspondientes. d.2.9 Verificar el cumplimiento de lo dispuesto en la Ley N 27806 Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica.

d.2.10. Los OCI debern verificar obligatoriamente el cumplimiento de la normativa relacionada con el TUPA y la Ley N 29060 Ley del Silencio Administrativo. En cumplimiento a lo dispuesto en el Art. 8 de la Ley N 29060, el OCI est en la obligacin de elevar al Titular del Pliego un informe mensual sobre el estado de los procedimientos administrativos iniciados, as como sobre las responsabilidades en que hubieran incurrido los funcionarios y servidores pblicos que incumplan con las normas de la Ley del Procedimiento Administrativo General-Ley N 27444, la Ley N 29060 y aquellos que hayan sido denunciados por los administrados. d.2.11. Nepotismo: Verificar el cumplimiento de lo dispuesto en el Art. 2 de la Ley N 26771 Establece prohibicin de ejercer la facultad de nombramiento y contratacin de personal en el sector pblico y Art. 4 de su Reglamento aprobado con D.S. N 0212000-PCM.