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Nmero de Empresas
12 3 39 13 12 14 4 1 1 1 1 5 13 4 29 109
%
47,15 0,46 3,48 2,44 0,46 0,58 12,33 9,05 1,82 0,14 1,32 0,75 5,20 30,63 100,00
1/ Incluye 15 empresas de transferencias de fondos, 5 cajas y derramas, 3 almacenes generales de depsitos, 1 empresa de servicios fiduciarios, 2 empresas de transporte, custodia y administracin de numerario, 1 empresa afianzadora y de garantas, la Federacion Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crdito del Per y el Banco Central de Reserva del Per.
Total
En miles de S/. 56,322,569 14,870,500 12,430,707 27,011,349 5,265,059 2,916,850 2,531,941 73,825,520 3,976,688 507,268 1,771,551 82,289 649,112 6,987,522 80,813,042 Porcentaje 69.69% 18.40% 15.38% 33.42% 6.52% 3.61% 3.13% 91.35% 4.92% 0.63% 2.19% 0.10% 0.80% 8.65% 100.00%
19,656,286 13,861,185 9,903,030 371,724 -2,184,828 44,929,828 44,244,256 542,031 1,022,598 558,553 430,048 -2,303,109 2,106,835 80,813,039
24.32% 17.15% 12.25% 0.46% -2.70% 55.60% 54.75% 0.67% 1.27% 0.69% 0.53% -2.85% 2.61% 100.00%
PRINCIPALES RIESGOS
I. Riesgo Crediticio. Posibilidad de incumplimiento de pago del deudor. II. Riesgos de Mercado y Liquidez. A. Mercado. Variacin en el valor de los activos del banco a consecuencia de variaciones en el tipo de cambio, tasas de inters y precios. B. Liquidez. Incapacidad del banco de afrontar sus obligaciones en el corto plazo. III. Riesgos de Operaciones. Posibilidad de producir prdidas financieras como consecuencia de deficiencias operativas (sistemas, procesos, etc.)
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Activos, Riesgos y Capital Los riesgos financieros asumidos por la empresa requieren que se posea un nivel de capital de acuerdo a los riesgos asumidos. De esta forma, el crecimiento de los activos, y la mayor exposicin de riesgos asumidos por la empresa, estn en funcin al tamao del patrimonio efectivo: A mayores riesgos asumidos se exige mayor capital. Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo / Patrimonio Efectivo < 11
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Supervisin Bancaria
La supervisin directa se hace bajo dos modalidades: supervisin extra-situ Se realiza en la SBS Analiza las transacciones que desarrolla cada institucin Cruza informacin para detectar irregularidades Realiza un anlisis de riesgos e indicadores supervisin in-situ Complementa la supervisin extra-situ Se realiza en cada institucin financiera Se realiza al menos una visita al ao a cada institucin Se revisa la cartera y los diversos procedimientos
Principios 2 al 5: Entrada al Mercado y operaciones permisibles El supervisor debe: Definir claramente las actividades que las instituciones pueden desempear Posea criterios claros para evaluar la apertura de nuevos bancos y rechazar aquellas solicitudes que no cumplan con los requisitos de idoneidad tcnica, moral y econmica Tenga la autoridad para revisar y rechazar cualquier propuesta de transferencias importantes del accionariado Establezca criterios adecuados para evaluar adquisiciones o inversiones importantes realizadas por los bancos para evitar que la supervisin pueda verse mellada. 10
-Liquidez -Reputacin Establezca los requerimientos de capital necesarios para hacer frente a estos riesgos
11
13
Cumplimiento de Principios Bsicos en Per es notablemente superior al de pases de Latinoamrica y muy cercano al de pases desarrollados
Cumplimiento de los Principios Bsicos del Comit de Basilea
Pases Desarrollados
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Principios de Regulacin
Principios de Supervisin
Por Riesgos
CAMEL+BCOM
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Adecuacin de Capital
Por qu es importante?
Permite absorber prdidas no anticipadas con margen suficiente como para inspirar confianza entre los depositantes y permitir la continuacin de las operaciones de la institucin. Controlar el crecimiento explosivo de los activos. Reduce la probabilidad de riesgo moral por parte de los bancos
Se utiliza como indicador: Patrimonio Efectivo / Activos Ponderados por Riesgo
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Adecuacin de Capital
TIER I
PATRIMONIO EFECTIVO
+ =
TIER II
Adecuacin de Capital
Componentes del Capital Capital Base (Tier I) Capital desembolsado, exigible y suscrito por acciones Acciones comunes y preferentes Utilidades no distribuidas declaradas o prdidas Reservas legales
Deducciones de Capital
Inversiones en subsidiarias no consolidadas Tenencias de capital en otros bancos Dficit de provisiones Goodwill
20
50%
100%
Adecuacin de Capital
Requerimiento de Capital Segn el acuerdo de Basilea, el ratio de Capital / Activos Ponderados por Riesgo debe ser superior a 8% En el Per, la exigencia de capital es an ms rigurosa: el patrimonio efectivo debe ser como mnimo 9.1% de los activos ponderados por riesgo
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Categora II: Crditos garantizados con instrumentos de No Miembros de la OCDE Categora III: Crditos o arrendamientos financieros (leasing) garanizados por empresas de Primera Categora. Categora IV: Prestamos con garanta hipotecaria y Leasing Categora V: contingentes Crditos y
20%
7,663,479
1,532,696
50% 100%
Clculo de la Palanca Crediticia y Global Activos y Crditos Cntingentes Ponderados por Riesgo (1) Requerimeinto Patrimonial por Riesgo de Mercado (2) Patrimonio Efectivo Asignado a Riesgo Crediticio (3) Asignado a Riesgo de Mercado (4) Total (5) Ratios de Apalancamiento Palanca Crediticia (6) = (1)/(3) Palanca Global (7) = [(1) + 11*(2)]/(5)
La palanca global considera los activos con riesgo crediticio y con riesgo de mercado respecto al patrimonio efectivo total.
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24
Calidad de Activos
Por qu se supervisa ms a los crditos?
Estructura del Activo BM
25
Calidad de Activos
Cuando los activos no se transan en el mercado, como es el caso de los crditos, es necesario aproximar el valor de mercado Clasificacin del Crdito
Crditos
Provisiones
Provisiones
Valor de Mercado
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Calidad de Activos
Clasificacin del Deudor El marco regulador del sistema bancario en el Per exige que las entidades bancarias establezcan la clasificacin de los clientes para efectos de tener una aproximacin clara de los riesgos que los mismos representan El deudor debe ser evaluado al momento en que se le otorga el crdito y posteriormente para fines prudenciales La Resolucin SBS 808-03 establece que los deudores pueden ser clasificados en cinco categoras: Normal, con Problemas Potenciales, Deficiente, Dudoso y Prdida, y se definen los criterios para asignar 27 estas clasificaciones.
Calidad de Activos
Clasificacin del Deudor El criterio base para la clasificacin de los deudores es la capacidad de pago del deudor: Flujos de Caja del deudor Ingresos Capacidad de pago de la deuda Situacin financiera Patrimonio neto Proyectos futuros
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Calidad de Activos
Provisiones Buscan reconocer posibles futuras prdidas producto de la incobrabilidad de un crdito. Pueden ser genricas o especficas. Las empresas efectan, con cargo a resultados, las provisiones necesarias, segn la clasificacin del deudor.
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Calidad de Activos
Provisiones
Con Garantas Preferidas de Rpida Realizacin 1.00% 1.25% 6.25% 15.00% 30.00%
Categoras de Riesgo Categora Normal Categora Con Problemas Potenciales Categora Deficiente Categora Dudoso Categora Prdida
Regresar 30
Calidad de Activos
Cartera Atrasada
Crditos Vencidos
30 30 30 cuota cuota Hipotecario Hipotecario para para Vivienda Vivienda 90 90saldo saldo del del crdito crdito 30 30 cuota cuota Consumo Consumo 90 90saldo saldo del del crdito crdito
(En porcentaje)
D ic -9 3
D ic -9 4
D ic -9 5
D ic -9 6
D ic -9 7
D ic -9 8
D ic -9 9
D ic -0 0
D ic -0 1
D ic -0 2
D ic -0 3
D ic -0 4
D ic -0 5
J u l-0 7-
J u l-0 7-
55
32
Indicador de morosidad
Julio 2007 Morosidad *
Bolivia Argentina Ecuador Colombia Mxico Per Venezuela Chile
* De acuerdo a los criterios contables de cada pas 1 Datos a Marzo 2007 2 Datos a Junio 2007
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Menor morosidad en todos los tipos de crdito: Hipotecarios registran la menor morosidad
MOROSIDAD POR TIPO DE CRDITO 10 8 6
80
4
70
2
60
72,1
77,2
50 Dic-02 Dic-03 Normal Dic-04 Dic-05 Dic-06 C.P.P Deficiente Dudoso Prdida Jul-07
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C om erciales
Ene-05
Oct-05
Abr-05
Oct-05
Oct-06
Abr-05
Abr-06
Abr-07
Jul-05
Jul-06
Ene-05
Ene-06
Ene-07
Jul-07
Comerciales
Microempresas
Ene-06
Jul-05
Consumo
Hipotecarios
Dolarizacin decreciente
Depsitos Crditos Oct-04 Oct-05 Oct-06 Abr-04 Abr-05 Abr-06 Ene-04 Ene-05 Ene-06 Ene-07 Abr-07 Jul-04 Jul-05 Jul-06 Jul-07
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13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 02/09/02 27/11/02 21/02/03 18/05/03 12/08/03 06/11/03 31/01/04 26/04/04 21/07/04 15/10/04
10
11
12
8 02/09/02
05/04/05 30/06/05 24/09/05 19/12/05 15/03/06 09/06/06 03/09/06 28/11/06 22/02/07 19/05/07 13/08/07
25
09/01/05
Comercial MN y ME
(En porcentaje)
27/11/02 21/02/03 18/05/03 12/08/03 06/11/03 31/01/04 26/04/04 21/07/04 15/10/04 09/01/05 05/04/05 30/06/05 24/09/05 19/12/05 15/03/06 09/06/06 03/09/06 28/11/06 22/02/07 19/05/07 13/08/07
Comercial MN Comercial ME
35 30 02/09/02 27/11/02 21/02/03 18/05/03 12/08/03 06/11/03 31/01/04 26/04/04 21/07/04 15/10/04 09/01/05 05/04/05 30/06/05 24/09/05 19/12/05 15/03/06 09/06/06 03/09/06 28/11/06 40 45
55 50
60
65
Tasas de inters activas promedio de mercado de las operaciones realizadas en los ltimos 30 das tiles
MES MN Consumo MN
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Tasas de inters pasivas promedio de mercado de las operaciones realizadas en los ltimos 30 das tiles
FTIPMN y FTIPMEX (En porcentaje) 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 02/09/02 27/11/02 21/02/03 18/05/03 12/08/03 06/11/03 31/01/04 26/04/04 21/07/04 15/10/04 09/01/05 05/04/05 30/06/05 24/09/05 19/12/05 15/03/06 09/06/06 03/09/06 28/11/06 22/02/07 19/05/07 13/08/07 FTIPMN FTIPMEX
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Riesgo de Mercado
Por qu es importante? Cambios en ciertos precios de la economa (tasas de inters, tipo de cambio, etc) pueden afectar la solvencia de los bancos
Tipos de Riesgo de Mercado 1. Tasas de Inters 2. Tipo de Cambio 3. Precio de instrumentos de Capital y Deuda 4. Operaciones con instrumentos derivados
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Riesgo de Mercado
El principal riesgo de mercado es el riesgo cambiario El indicador que se usa para medir este riesgo es posicin global en moneda extranjera como porcentaje del patrimonio efectivo
Posicin Global
Activos - Pasivos en ME
40
Riesgo de Mercado
POSICIN GLOBAL EN MONEDA EXTRANJERA (Como porcentaje del patrimonio efectivo) 55
45
35
25
15 Sep-02 Ene-03 Sep-03 Ene-04 Sep-04 Ene-05 May-03 May-04 May-05 Sep-05
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Rentabilidad
Por qu es importante hacer un seguimiento de la rentabilidad? Una institucin con prdidas continuas termina siendo insolvente. Las prdidas pueden afectar la confianza de los depositantes. Bancos que incrementan excesivamente su rentabilidad pueden dar una seal de que vienen tomando riesgos excesivos. Las utilidades constituyen una seal de la calidad de activos y de la capacidad gerencial de los bancos.
Generalmente, se utiliza el ROE y el ROA como indicadores de rentabilidad
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Mejora rentabilidad
UTILIDAD NETA ANUALIZADA / PATRIMONIO PROMEDIO Y UTILIDAD NETA ANUALIZADA / ACTIVO PROMEDIO 31 29 27 25 23 21 19 17 15 13 11 9 7 Oct-03 Jul-03 (En porcentaje) ROE ROA
2,80 2,60 2,40 2,20 2,00 1 ,80 1 ,60 1 ,40 1 ,20 1 ,00 0,80 0,60 0,40
ROE
Oct-04
Oct-05
Oct-06
Abr-04
Abr-05
Abr-06
Abr-07
Jul-04
Jul-05
Jul-06
Ene-04
Ene-05
Ene-06
Ene-07
Jul-07
ROA
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Indicador de rentabilidad
Julio 2007 ROE
Venezuela Per Ecuador Colombia Chile Bolivia Mxico Argentina Brasil
1 2
44
Liquidez
Por qu es importante? Demuestra al mercado que la institucin financiera es segura Permite que el banco cumpla con sus compromisos Impide una venta precipitada de activos Evita los costos de recurrir al mercado interbancario o al BCR
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Liquidez
Activos Lquidos Pasivos de Corto Plazo
20% 8%
En Moneda Nacional En Moneda Extranjera
Se requiere que los activos lquidos cubran al menos una porcin de los pasivos de corto plazo
Avanzar
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Liquidez con niveles holgados; la reduccin del ratio en MN estara asociado, entre otros, a la reasignacin de activos hacia ME debido al periodo electoral
RATIO DE LIQUIDEZ DIARIO 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 03/07/06 25/07/06 17/08/06 11/09/06 02/10/06 24/10/06 16/11/06 (En porcentaje)
Ratio mnimo ME: 20% Ratio mnimo MN: 8% 11/12/06 05/01/07 26/01/07 19/02/07 13/03/07 04/04/07 30/04/07 23/05/07 14/06/07 09/07/07 31/07/07
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Moneda Nacional S i 3
Moneda Ex tranjera S i 4
Indicador de liquidez
Julio 2007
Mxico Venezuela Ecuador Per Argentina Bolivia Chile Colombia Brasil 29,0%1 28,4%2 26,7% 26,6% 22,6%2 16,6% 12,8%2 11,9%2 4,2%1
Nota: Indicador de Liquidez = Disponible / Pasivos de Corto Plazo 1 Datos a Marzo 2007 2 Datos a Junio 2007
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Depsitos crecientes
DEPSITOS Y ADEUDOS DEL EX TERIOR DEL SISTEMA BANCARIO (En Millones de US$) 21 20 19 18 17 16 15 14 13 12 11 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 Dic-01 O ct-02 A br-00 A go-98 A go-03 Feb-01 A br-05 Feb-06 Jun-99 Jun-04 Dic-06 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 4 3 2 1 000 000 000 000 000
Depsitos Totales
Depsitos Totales
Jul-07-
Jul-0 7-
Supervisin Consolidada
Adems del CAMEL+BCOM tambin se realiza una supervisin consolidada con la finalidad de controlar a los grupos econmicos por el riesgo nico
Supervisin consolidada implica: Identificar los riesgos que enfrentan los conglomerados Verificar el cumplimiento de los requerimientos prudenciales en relacin a los riesgos que enfrentan
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Supervisin Consolidada
Se ha establecido un marco legal para la supervisin consolidada en el Per Se han firmado convenios para el intercambio de informacin con supervisores de varios pases Se han realizado visitas de inspeccin a empresas de los conglomerados financieros Credicorp, empresa del Grupo IFH vinculado a Interbank y a la sucursal del Banco Sudamericano en Panam. Estas visitas se realizaron en coordinacin con los organismos supervisores de los pases anfitriones.
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Medicin del Riesgo Crediticio : aplicacin de ponderaciones dadas por el regulador Clculo del Riesgo Crediticio por medio del enfoque estandarizado
Riesgo Crediticio: aplicacin de ponderaciones externas (calificadoras) o por mtodos internos. Clculo del Riesgo Crediticio mediante 3 mtodos:
1. Estandarizado 2. IRB (fundacional) 3. RB (avanzado)
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Incorpora la medicin del Riesgo Operativo No existe trato diferenciado para los pases miembros de la OECD El Pilar 2 da la posibilidad al ente supervisor de requerir mayor capital por otros riesgos (ej. Concentracin de mercado) 55
>=
8.0%*
Ahora
>= 8.0%
Donde: NRC: APRC calculado bajo alguna de las nuevas metodologas RM: Activos Ponderados por Riesgo de Mercado RO: Activos Ponderados por Riesgo Operativo Capital Regulatorio: Se mantiene la definicin de Basilea I
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