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1 - Sumrio Executivo 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio 1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies 1.3 - Dados do empreendimento 1.4 - Misso da empresa 1.5 - Setores de atividade 1.6 - Forma Jurdica 1.7 - Enquadramento Tributrio 1.7.1 - mbito federal 1.7.2 - mbito estadual 1.7.3 - mbito municipal 1.8 - Capital Social 1.9 - Fonte de recursos 2 - Anlise de Mercado 2.1 - Estudo dos clientes 2.2 - Estudo dos concorrentes 2.3 - Estudo dos fornecedores 3 - Plano de Marketing 3.1 - Descrio dos principais produtos e servios 3.2 - Preo 3.3 - Estratgias Promocionais 3.4 - Estrutura de Comercializao 3.5 - Localizao do negcio 4 - Plano Operacional 4.1 - Layout ou arranjo fsico 4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios 4.3 - Processos operacionais 4.4 - Necessidade de pessoal 5 - Plano Financeiro 5.1 - Estimativa dos investimentos fixos 5.2 - Capital de Giro 5.3 - Investimentos pr-operacionais
5.4 - Investimento Total 5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa 5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes 5.7 - Estimativa de custo de comercializao 5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas 5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra 5.10 - Estimativa do custo com depreciao 5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais 5.12 - Demonstrativo de resultado 5.13 - Indicadores de viabilidade 6 - Construo de Cenrio 7 - Avaliao Estratgica 7.1 - Anlise SWOT 8 - Avaliao do plano de negcio 9 Anexo I Resultado da Pesquisa de Mercado
1 - Sumrio Executivo
A criao de minhocas uma atividade recente e desconhecida do grande pblico chamado de minhocultura. O "pai" da criao de minhocas em cativeira foi Thomas Barret e tambm o primeiro a demonstrar a viabilidade de cri-las em larga escala, atravs de um sofisticado sistema de canteiros na dcada de 1940, nos EUA. Com isto esse Pas considerado a ptria da minhocultura. No Brasil a atividade teve seu incio no final de 1983, com matrizes trazidas da Itlia pelo Comendador Lino Morganti, para a sua propriedade em It, Estado de So Paulo. O desenvolvimento de minhocultura em muitos pases aconteceu diante da oportunidade de comercializar minhocas vivas para serem usadas como isca, especialmente, na pesca esportiva. Cerca de 100 milhyes de pescadores nos EUA movimentam centenas de milhes de dlares anuais com o comrcio de minhocas para finalidades esportivas, dispondo, para tanto, at de "containers" do tipo "caixa 24 horas". O baixo investimento para montar uma criao de minhocas ocasionou um aumento na quantidade de pessoas interessadas em iniciar este negcio no Brasil. Trata-se uma forma de alimentao barata, para pequenos animais, como rs, peixes, aves, camaro de gua doce. Os produtores de minhoca tem dado ateno especial na produo de hmus, esterco de minhoca ou vermicomposto (terra vegetal), para fins de jardinagem, paisagismo e da agricultura em geral, capaz de proporcionar-lhes um rendimento extra. Os diversificados canais de venda, a necessidade de pouco investimento inicial e os baixos custos com manuteno da infra-estrutura tambm contribuem para a conquista de um negcio rentvel fazendo da minhocultura um meio de o criador incrementar a renda no fim do ms, alm da atividade no exigir mo-de-obra especializada nem tratamento veterinrio. A minhocultura e seus subprodutos uma atividade paralela pecuria e agricultura que tem avanado muito. Nos ltimos 11 anos, o que era uma atividade informal se profissionalizou e j movimenta R$ 500 milhes por ano. Ancorada na produo de hmus e iscas para pesca, a atividade cresce cerca de 20% ao ano. Segundo dados da Associao Brasileira de Agricultura Orgnica, o uso de hmus obteve um incremento deaproximadamente 50% nos ltimos cinco anos, porque esse tipo de produto auxilia na fixao de potssio, nitrognio, clcioe fsforo, melhorando a qualidade do solo. O hmus tambm utilizado nas pastagens onde so criados bovinos para carne orgnica.
Assim, o mercado de criao de minhocas oferece possibilidade de ingresso de novos empreendedores. No entanto tais empreendedores devem ingressar com disposio e muito profissionalismo
Indicadores
Ano 1
Ponto de Equilbrio
R$ 23.620,37
Lucratividade Rentabilidade
44,02 % 401,45 %
3 m e s e s
Vnia Duarte Pires Romano Rua Newton de Souza, 15 Ipameri Estado: Gois
Perfil: Possui experincia no setor de vendas, tendo trabalhando em uma empresa do ramo por 5 anos. Desempenhou funes operacionais. Cursando Tcnico em Logstica. J participou de eventos e feiras no Brasil.
Atribuies:
Ser responsvel pela produo, venda e marketing. Coordenar a criao e logstica de toda estrutura.
- oferecer produtos e servios a preos mais competitivos, privilegiando a satisfao do cliente; -contribuir para o desenvolvimento das Organizaes, Indivduos e Sociedade, com solues de qualidade que satisfazem as suas reais necessidades; -contribuir, com uma atitude responsvel e tica, para o desenvolvimento scio ecolgico.
Servios
Empresrio
Empreendedor Individual
No possui
Empreendedora
Valor
Participao (%)
R$ 4.737,23
100,00
Total
R$ 4.737,23
100,00
Os recursos para a implantao da empresa sero provenientes da empreendedora, que usar parte de sua reserva financeira. Caso necessrio, no final do primeiro ano, poder buscar crdito para capital de giro e, futuramente, para investimento em materiais.
2 - Anlise de Mercado
Pessoas fsicas e jurdicas que tenham fins de jardinagem, paisagismo, agricultura em geral e pescadores ou revendedores de minhocas.
Os principais atributos do produto para esse pblico so preo justo e padro de qualidade, sem degredar o meio ambiente. As empresas esto demonstrando maior interesse em produtos orgnicos. Como esses aspectos so prprios de cada empresa, o atendimento ser personalizado
Os clientes potenciais esto em toda estrutura que tenham hortalias, processos de jardinagem e agricultura em geral.
Servios Condies Empresa Hmus Ipameri Qualidade Maior variedade, boa qualidade dos materiais. Pre Compatvel o com o pblico. de A Vista Pagament o Localizao Atendimento timo, Centro Atendimento da cidade diferenciado para cada cliente, aos clientes Nenhum servio extra oferecido.
Garantia s oferecid as No h.
Concorrente
Boa Qualidade
vista
No h.
Concluses Na cidade, h somente um produtor e vendedor de hmus. Devido sua localizao e falta de marketing fica viavl a empresa nascente a constituio.
Descrio dos itens a serem adquiridos N (matrias-primas, insumos, mercadorias e 1 servios) Embalagens
Nome do fornecedor
Preo
Condi es de Casa da Embalagem R$ 14,00/ Kg pag A vista ame nto Imediato Prazo de entrega
Etiqueta de 2 Identificao Patrcia Digitao R$ 1,66 / unid. A vista Imediato No prprio municpio
3 - Plano de Marketing
N 1 Minhoca
Produtos / Servios
Hmus 2 kg
Hmus 6 kg
3.2 - Preo
Depois de identificados os preos da concorrncia e a anlise dos custos totais, sero definidos os preos dos produtos, que estaro compatveis com os praticados no mercado.
Divulgao em rdio de ciruculao local que atingir um pblico maior. Instalao de placa indicativa da empresa em local estratgico.
A venda ser feita no local e atravs de vendedor externo, que ter como perfil a capacidade de comunicao e persuaso ao aparesentar as caractersticas e benefcios do produto. O vendedor conhecer as matrias primas e benefcios e repassar as condies para efetivao das vendas.
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Endereo:
Bairro:
Centro
Cidade:
Ipameri
Estado:
Gois
Fone 1:
(64) 3491-3827
Fone 1:
(64) 9226-2012
Consideraes sobre o ponto (localizao): Funcionar no centro. A localizao de fcil acesso e ao espao interno amplo, adequado para a produo. Verificou-se na Prefeitura que a empresa pode funcionar no local. Por enquanto, ser na residncia prpria.
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4 - Plano Operacional
De acordo com pesquisas, estima-se, mesmo de forma conservadora, que formaria uma carteira considervel de clientes nos primeiros meses para absoro da produo.
4.3 - Processos operacionais O funcionamento da empresa ser de 2 a 6 feira, de 8h s 18h e aos sbados, de 8h at 12h. Na abordagem da venda, o funcionrio escuta o cliente para identificar sua necessidade e apresenta as solues.
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Cargo/Funo
Atendente
Conhecimento de informtica; Ser organizada e concentrada. Bom relacionamento com clientes e colaboradores.
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5 - Plano Financeiro
Descri o
Qtde
Valor Unitrio
Tota l R$ 0,00
SUB-TOTAL (A)
B Mquinas
Descrio
Qtde
Valor Unitrio
Total
SUB-TOTAL (B)
R$ 0,00
C Equipamentos
N 1 Marreta
Descrio
Qtde 1
Total R$ 25,90
2 3 4
1 1 2
2
13 de 27
R$ 19,99
R$ 39,98
Carrinho de mo
R$ 89,90
R$ 89,90
Sombrite
20
R$ 1,29
R$ 25,80
Arame
R$ 10,90
R$ 21,80
Peneira
R$ 14,80
R$ 14,80
10
Luva de Jardinagem
R$ 9,90
R$ 39,60
11
Caneta
10
R$ 0,90
R$ 9,00
12
Lona Plstica
R$ 8,28
R$ 16,56
13
Durex
R$ 3,00
R$ 3,00
14
R$ 12,90
R$ 51,60
15
BOTA
R$ 50,00
R$ 100,00
SUB-TOTAL (C)
R$ 484,73
D Mveis e Utenslios
N 1 Mesa
Descrio
Qtde 1
Tota l R$ 263,70
Prateleira
R$ 230,00
R$ 230,00
SUB-TOTAL (D)
R$ 493,70
14 de 27
E Veculos
N SUB-TOTAL (E)
Descrio
Qtde
Valor Unitrio
Total R$ 0,00
F Computadores
N 1
Descrio Computador
Qtde 1
Total R$ 899,00
SUB-TOTAL (F)
R$ 899,00
R$ 1.877,43
N 1
Descrio Embalagem
Qtde 500
Total R$ 35,00
Etiqueta informativa
500
R$ 0,20
R$ 100,00 R$ 135,00
TOTAL (A)
15 de 27
B Caixa Mnimo
100,00
0,00 0
(%)
Nmero de dias
A vista
100,00
0,00
16 de 27
Nmero de dias
30
30
Recursos de terceiros no caixa da empresa 3. Fornecedores prazo mdio de compras Subtotal Recursos de terceiros no caixa
0 0
30
17 de 27
Caixa Mnimo
R$ 1.912,00 R$ 102,80
R$ 2.014,80
R$ 67,16
30
R$ 2.014,80
Descrio
Valor
R$ 135,00
R$ 2.014,80
R$ 2.149,80
18 de 27
Valor R$ 120,00
Esterco
R$ 90,00
Total
R$ 710,00
19 de 27
Valor
(%)
Investimentos Fixos Quadro 5.1 Capital de Giro Quadro 5.2 Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3
R$ 1.877,43
39,63
R$ 2.149,80
45,38
R$ 710,00
14,99
TOTAL (1 + 2 + 3)
R$ 4.737,23
100,00
20 de 27
Fontes de recursos
Valor
(%)
Recursos prprios
R$ 4.737,23
100,00
Recursos de terceiros
R$ 0,00
0,00
Outros TOTAL (1 + 2 + 3)
R$ 0,00 R$ 4.737,23
0,00 100,00
21 de 27
Minhoca
1000
R$ 0,04
R$ 40,00
Hmus 2 kg
500
R$ 3,50
R$ 1.750,00
Hmus 6 kg
150
R$ 12,00
R$ 1.800,00
TOTAL
R$ 3.590,00
Projeo das Receitas: Crescimento a uma taxa constante: 0,05 % ao ms para os 12 primeiros meses 0,80 % ao ano a partir do 2 ano
Perodo
Faturamento Total
Ms 1
R$ 3.590,00
Ms 2
R$ 3.591,80
Ms 3
R$ 3.593,59
Ms 4
R$ 3.595,39
22 de 27
Ms 5
R$ 3.597,19
Ms 6
R$ 3.598,98
Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1
23 de 27
TOTAL
R$ 0,01
Qtde 1
Qtde 1
24 de 27
0,05
R$ 3.590,00
R$ 1,80
R$ 0,00
R$ 1,80 R$ 1,80
Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4
Ms 5 Ms 6 Ms 7
Ms 8
R$ 1,81
Ms 9
R$ 1,81
25 de 27
Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1
26 de 27
Minhoca
1000
R$ 0,01
R$ 10,00
Hmus 2 kg
500
R$ 0,14
R$ 70,00
Hmus 6 kg
150
R$ 0,14
R$ 21,00
TOTAL
R$ 101,00
Perodo
CMD/CM V
Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6
Ms 7
R$ 101,30
27 de 27
Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1
28 de 27
(%) de Funo N de Atendente 1 Empregad os TOTAL 1 724,00 Salrio Mensal R$ 724,00 R$ 724,00 Subtotal encargos sociais 11,00
R$ 79,64
R$ 803,64
MVEIS
R$ 493,70
10
R$ 49,37
R$ 4,11
COMPUTADORE S Total
R$ 899,00
R$ 299,67 R$ 445,99
R$ 24,97 R$ 37,16
Descrio Aluguel
Custo R$ 0,00
Condomnio IPTU
29 de 27
R$ 0,00 R$ 0,00
Energia eltrica
R$ 50,00
Telefone + internet
R$ 76,00
Honorrios do contador
R$ 0,00
Pr-labore
R$ 724,00
R$ 50,00
Salrios + encargos
R$ 803,64
R$ 40,00 R$ 30,00
Taxas diversas
R$ 0,00
TOTAL
R$ 1.912,00
30 de 27
Perodo Ms 1 Ms 2
Ms 3 Ms 4 Ms 5
Ms 6
R$ 1.912,00
Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1
Descrio
Valor
Valor Anual
(%)
R$ 3.590,00
R$ 43.080,00
100,0 0
2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) 2.2 (-) Impostos sobre vendas 2.3 (-) Gastos com vendas
R$ 101,00
R$ 1.212,00
2,81
R$ 0,00 R$ 1,80
R$ 0,00 R$ 21,60
0,00 0,05
R$ 102,80 R$ 3.487,20
R$ 1.233,60 R$ 41.846,40
2,86 97,14
R$ 1.912,00 R$ 1.575,20
R$ 22.944,00 R$ 18.902,40
53,26 43,88
Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5
Ms 6
R$ 1.583,93
Ms 7
R$ 1.585,67
Ms 8 Ms 9 Ms 10
Ms 11 Ms 12 Ano 1
Ano 1 R$ 23.620,37
Lucratividade Rentabilidade
44,02 % 401,45 %
3 meses
R$ 3.590,00
100,00
R$ 3.051,50
100,00
R$ 3.949,00
100,00
2. Custos variveis totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV 2.2 (-) Impostos sobre vendas 2.3 (-) Gastos com vendas Total de Custos Variveis 3. Margem de contribuio 4. (-) Custos fixos totais Resultado Operacional R$ 101,00 R$ 0,00 R$ 1,80 R$ 102,80 R$ 3.487,20 R$ 1.912,00 R$ 1.575,20 2,8 1 0,0 0 0,0 5 2,8 6 97,14 53,26 43,88 R$ 85,85 R$ 0,00 R$ 1,53 R$ 87,38 R$ 2.964,12 R$ 1.912,00 R$ 1.052,12 2,8 1 0,0 0 0,0 5 2,8 6 97,14 62,66 34,48 R$ 111,10 R$ 0,00 R$ 1,98 R$ 113,08 R$ 3.835,92 R$ 1.912,00 R$ 1.923,92 2,8 1 0,0 0 0,0 5 2,8 6 97,14 48,42 48,72
No caso das vendas estimadas no Plano de Negcio no se realizarem e o cenrio pssimo se confirmar, os gastos sero reduzidos e haver incremento no esforo de vendas. Alm disso, ser avaliada a viabilidade de tomar crdito a curto prazo, para manter o nvel de capital de giro, desde que a despesa financeira no comprometa a lucratividade. Caso as estimativas do desempenho financeiro se confirmem ou sejam superadas, reinvestiremos as sobras de caixa na empresa, aumentando a reserva de capital de giro e o quadro de funcionrios, aproveitando as oportunidades negociais para compra de materiais primas mais baratas. Havendo crescimento do resultado nos prximos trs anos, o parque ser ampliado para acompanhar as vendas. Para tanto, seria construda uma reserva de investimento para tomar recursos de longo prazo, porm utilizando uma parcela de recursos prprios, a fim de diminuir o custo do financiamento.
7 - Avaliao Estratgica
FATORES FORAS PONTOS FORTES -Qualidade para elaborao; atendimento personalizado; e preo competitivo FRAQUEZAS PONTOS FRACOS - Equipe bem treinada e motivada. -Alto investimento em marketing INTERNOS OPORTUNIDADES
FATORES EXTERNOS
Aes: Reavaliar mensalmente estratgias para a promoo do nome, expandindo para outros mercados, e futuramente exportao para clientes potenciais.
Depois deste minucioso estudo, conclui-se a viabilidade de se investir no empreendimento. Empreender sempre traz consigo um componente de risco, mas quando tomamos a deciso de abrir um negcio aps adquirir conhecimento sobre a atividade empresarial e realizar um cuidadoso planejamento, as chances de sucesso aumentam. Na nossa avaliao, tem capacidade de competir e se tornar uma das empresas lderes do setor na regio.
Conhecimento do produto
No 30% Sim 70%
Conhecimento do mercado
No 20%
Sim 80%
Sim 2%
Implantao no mercado
No 98%