Estadosfinancieros 2011-2010

BALANCE SOCIAL 2011
Estados Financieros
ESTADOS FINANCIEROS 2011/2010
________________________________________________________________________
Fondo de Empleados de Cementos Argos
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
A 31 de diciembre de 2011 y 2010
(Valores expresados en miles de pesos colombianos)
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Inversiones Negociables en Ttulos
Fondo de Liquidez
Cartera de Crditos
Provisin General de Cartera
Provisin Individual de Cartera
Cuentas Por Cobrar
Provisiones
NOTAS
4
5
5
6
6
7
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
2011
2010
VARIACIN
672.601
55.249
125.271
6.465.507
(33.765)
(21.845)
200.311
(133.165)
121.123
63.099
102.197
6.240.864
(32.117)
(7.440)
495.375
(132.349)
551.478
(7.850)
23.074
224.643
(1.648)
(14.405)
(295.064)
(816)
455,30
(12,44)
22,58
3,60
5,13
193,62
(59,56)
0,62
7.330.164
6.850.752
479.412
7,00
NO CORRIENTES
Activo a Largo Plazo
Inversiones Disponibles para la Venta
Cartera de Crditos
Provisin General de Cartera
Total Activo a Largo Plazo
8
6
6
6.821.131
9.828.794
(51.327)
16.598.598
7.971.352
6.237.044
(32.097)
14.176.299
(1.150.221)
3.591.750
(19.230)
2.422.299
(14,43)
57,59
59,91
17,09
Propiedad,planta y Equipo
Equipos de Oficina
Equipo de Cmputo
Menos Depreciaciones
Total Propiedad,planta y Equipo
9
9
9
4.251
39.720
(36.252)
7.719
4.251
39.977
(26.504)
17.724
0
-257
(9.748)
(10.005)
0
-1
36,78
(56,45)
Activos Diferidos
Cargos Diferidos
Gastos Anticipados
Total Activos Diferidos
11
11
0
3.642
3.642
4.232
2.731
6.963
Otros Activos
Otras Inversiones
Total Otros Activos
10
35.424
35.424
32.913
32.913
2.511
2.511
7,63
7,63
16.645.383
14.233.899
2.411.484
16,94
23.975.547
21.084.651
2.890.896
13,71
591
130.323
21.980.937
591
130.323
16.757.450
0
0
5.223.487
0
0
31,17
22.111.851
16.888.364
5.223.487
30,93
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

TOTAL ACTIVOS
Cuentas de Orden por Contra
Deudoras-Activos Totalmente Depreciados
Deudoras Contingentes-Demandas y litigios
Acredoras Contingentes por contra
TOTAL CUENTAS DE ORDENES
(4.232) (100,00)
911
33,36
(3.321) (47,69)
30
Las notas adjuntas forman parte integral de estos Estados Financieros
Isabel Ferrer Pineda

Gerente
Jose Pabn Rivera

Contador T.P.# 25991-T
Javier Romero Pereira

Revisor Fiscal T.P. # 15128 -T
________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
BALANCE GENERAL COMPARATIVO

PASIVO Y PATRIMONIO
2011
2010
12
13
15
14
16
17
17
796.762
498.444
854.667
481.270
0
24.516
248.948
2.904.607
539.696
335.590
384.000
335.217
290
24.529
133.529
1.752.851
257.066 47,63
162.854 48,53
470.667 122,57
146.053 43,57
(290) (100,00)
(13) (0,05)
115.419 86,44
1.151.756 65,71
FONDOS SOCIALES
Fondo de Bienestar Social
Fondo Social para Otros Fines
TOTAL FONDOS SOCIALES
18
18
258.617
2.353.165
2.611.782
439.251
2.327.628
2.766.879
(180.634) (41,12)
25.537
1,10
(155.097) (5,61)
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

Otros
TOTAL PASIVOS ESTIMADOS
19
298.288
298.288
33.928
33.928
264.360
264.360
779,18
779,18
5.814.677
4.553.658
1.261.019
27,69
5.294.019
1.089.833
24.947
4.366.632
0
21.606
927.387 21,24
1.089.833 100,00
3.341
15
PASIVO CORRIENTE
Depsitos de Ahorro Permanentes
Pactos de Recompra
Credito Bancos Comerciales
Cuentas por Pagar
Impuestos y Gravmenes
Obligaciones Laborales
Otras Cuentas por Pagar
NOTAS
TOTAL PASIVO CORRIENTE
VARIACION
PASIVO NO CORRIENTE
Depsitos de Ahorro Permanentes
Obiligaciones y creditos de Bancos
Otras Cuentas por Pagar
12
15
20
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
6.408.799
4.388.238
2.020.561
46,04
12.223.476
8.941.896
3.281.580
36,70
2.795.648
1.484.649
214.458
262.661
6.502.786
491.869
2.239.210
1.412.423
214.321
262.661
7.653.006
361.134
TOTAL PATRIMONIO
11.752.071
12.142.755
(390.684)
(3,22)
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
23.975.547
21.084.651
2.890.896
13,71
39.485
130.323
591
21.941.452
39.485
130.323
591
16.757.450
0
0
0
5.184.002
0
0
0
30,94
22.111.851
16.927.849
5.184.002
30,62
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Aportes Sociales
Reservas para Proteccin de Aportes
Fondos de Destinacin Especfica
Auxilios y Donaciones
Ganancias o Perdidas Acumuladas no Realizadas
Excedentes del Ejercicio Actual
Cuentas de Orden por Contra

Acreedoras de Control-Capital minimo irreducible
Deudoras contingentes por el contrario
Deudoras de Control por contra
Acreedoras Contingentes
TOTAL CUENTAS DE ORDENES
21
22
23
24
24
556.438 24,85
72.226
5,11
137
0,06
0
0
(1.150.220) (15,03)
130.735 36,20
30

Gerente
Jose Pabn Rivera


________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
ESTADOS DE EXCEDENTES COMPARATIVOS

RUBRO
NOTAS
2.011
2.010
VARIACIN
1.659.923
4.796
4.075
48.460
1.348.076
6.203
2.872
39.339
311.847
(1.407)
1.203
9.121
23,13
(22,68)
41,89
23,19
1.717.254
1.396.490
320.764
22,97
452.798
284.729
36.100
11.707
139.940
429.199
273.771
17.305
12.961
73.212
23.599
10.958
18.795
(1.254)
66.728
5,50
4,00
108,61
(9,68)
91,14
925.274
806.448
118.826
14,73
201.938
34,22
ING RESOS
OPERACIONALES
Servicio de Crditos
Intereses Inversiones Negociables
Intereses Fondo de Liquidez
Otros Ingresos Administrativos
25
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

GASTOS
OPERACIONALES
Gastos de Personal
Gastos Generales
Provisiones
Depreciaciones
Financieros
27
TOTAL GASTOS OPERACIONALES

EXCEDENTES (PERDIDA) OPERATIVOS
INGRESOS NO OPERACIONALES
Dividendos y participaciones
Diversos
791.980
26
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

COSTOS NO OPERACIONALES
Intereses de ahorros Permanentes
79.258
238
73.573
104
5.685
134
7,73
128,85
79.496
73.677
5.819
7,90
29
TOTAL COSTOS NO OPERACIONALES

GASTOS NO OPERACIONALES
Impuestos
379.607
302.339
77.268
25,56
379.607
302.339
77.268
25,56
246
(246)
(100,00)
246
(246)
(100,00)
491.869
361.134
130.735
36,20
28
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES

EXCEDENTES NETOS
590.042

Gerente
Jose Pabn Rivera


________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

RUBRO
SALDO DIC/2010
DISMINUCION
AUMENTO
SALDO DIC/2011
2.239.210
1.412.423
3.651.633
0
0
0
556.438
72.226
628.664
2.795.648
1.484.649
4.280.297
1.008
206.496
6.817
214.321
72.227
0
0
72.227
72.364
0
0
72.364
1.145
206.496
6.817
214.458
0
7.653.006
262.661
7.915.667
0
0
0
0
0
-1.150.220
0
-1.150.220
0
6.502.786
262.661
6.765.447
361.134
0
361.134
361.134
0
361.134
0
491.869
491.869
0
491.869
491.869
12.142.755
433.361
42.677
11.752.071
APORTES Y RESERVAS
Aportes Sociales
Reserva Proteccion de Aportes
Total Aportes y Reservas
Fondos de Destinacin Especfica:
Fondo para Revalorizacin de Aportes
Fondo para Amortizacion de Aportes
Fondos de Inversin
Total Fondos de Distinacion Especifica
Supervit:
Por Valorizaciones
Ganancias o Perdidas Acumuladas no Realizadas
Por Donaciones
Total Superavit
Excedentes del Ejercicio:
Excedentes Ejercicios Anteriores
Excedentes presente ejercicio
Total Resultados
TOTAL PATRIMONIO

Gerente
Jose Pabn Rivera


________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
ESTADOS DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA

FUENTES DE CAPITAL DE TRABAJO PROVISTO POR:
Operaciones:
Excedente Neto
Mas (Menos) partidas que no afectan el Capital de trabajo:
Depreciaciones y provisiones
Capital de trabajo provisto por las operaciones
2011
491.869
2010
361.134
33.212
525.081
30.266
391.400
Operaciones de Financiacin:
Reservas proteccin de Aportes
Disminucion cartera largo plazo
Disminucion Propiedad planta y equipo
Aumento en Aportes Sociales
Incremento en pasivos a largo plazo
Incremento en Fondos de destinacion especifica
Sub-Total Operaciones de Financiacin
72.226
0
257
556.438
2.020.561
137
2.649.619
617.568
974.234
0
597.792
1.171.724
1.008
3.362.326
TOTAL RECURSOS PROVISTOS
3.174.700
3.753.726
2011
2010
361.134
2.511
3.591.750
911
0
3.956.306
3.087.841
0
0
0
46.790
3.134.631
USOS DE CAPITAL DE TRABAJO UTILIZADO EN:

Distribucion Excedentes periodo anterior
Incremento en Otras Inversiones
Incremento Colocacion de Cartera Largo Plazo
Incremento Activos Diferidos
Disminucion en otras cuentas por pagar no corrientes
Total Recursos Utilizados
AUMENTO(DISMINUCION) EN EL CAPITAL DE TRABAJO
-781.606
619.095
3.174.700
3.753.726
2011
2010
Disponible
Fondo de Liquidez
Inversiones Negociables en Titulos de Deuda
Cartera de Crdito Corriente
Cuentas por Cobrar
Pacto de Recompra
Cuentas por Pagar
Fondos Sociales
Pasivos Estimados y Provisiones
Ahorro Permanente corriente
Impuestos, Gravamenes y Tasas
Otra Cuentas por Pagar
Obligaciones Laborales
Creditos Bancos Comerciales
551.478
23.074
-7.850
208.590
-295.880
-162.854
-146.053
155.097
-264.360
-257.066
290
-115.419
13
-470.667
-258.858
28.353
-70.572
2.893.947
133.074
571.446
-233.948
-2.226.364
30.308
-161.331
-40
52.663
-2.583
-137.000
AUMENTO (DISMINUCION) EN EL CAPITAL DE TRABAJO
-781.606
619.095
TOTAL RECURSOS UTILIZADOS

CAMBIOS EN LOS COMPONENTES DEL CAPITAL DE TRABAJO:

Gerente
Jose Pabn Rivera


________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN:
2011
2010
Excedente Neto
Mas (Menos) partidas que no afectan el flujo de Efectivo
Depreciaciones, provisiones y amortizaciones
Sub-Total
491.869
361.134
47.869
539.738
30.266
391.400
Cambios en activos y pasivos Operacionales.

Fuentes:
Incremento en Impuestos y Gravamenes
Incremento en Obligaciones con bancos comerciales
Disminucion en Inversiones Negociables
Incremento en Obligaciones Laborales
Incremento en otras cuentas por Pagar
Incremento Pacto de Recompra
Incremento en Cuentas por Pagar
Pasivos estimados y provisiones
Total Fuentes Actv. Operacin
0
470.667
7.850
0
115.419
162.854
146.053
264.360
1.167.203
40
137.000
Usos:
Disminucion en Otras Cuentas por Pagar
Disminucion en pactos de recompra
Disminucion en Impuestos Gravamenes y tasas
Incremento en otras inversiones
Disminucion en Obligaciones Laborales
Colocacion de Cartera de Creditos
Incremento en Cuentas por Cobrar
Utilizacion Fondos Sociales
Sub-Total
0
0
290
2.511
13
3.816.393
0
155.097
3.974.304
99.453
571.446
0
0
0
1.927.118
133.074
265.804
2.996.895
-2.267.363
-2.231.924
1.184.453
556.438
3.341
1.089.833
1.333.055
597.792
0
0
2.834.065
1.930.847
TOTAL EFECTIVO PROVISTO (USADO) EN EL

PERIODO
566.702
-301.077
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL AO
286.419
587.496
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL FINAL DEL AO
853.121
286.419
Fondos Netos Obtenidos por (usados en ) las

Actividades de Operacin:
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiacin:
Incremento de ahorros permanentes
Incremento en Aportes Sociales
Incremento en Otras cuentas por pagar
Incremento en Obligaciones con bancos comerciales
Fondos netos provistos por las Actividades de
Financiacin

Gerente
Jose Pabn Rivera

2.583
0
0
233.948
0
373.571

________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
INDICADORES FINANCIEROS COMPARATIVOS
CUENTAS
AO 2011
AO 2010
CAPITAL DE TRABAJO
1.515.487
2.297.094
ACTIVOS CORRIENTES
PASIVOS CORRIENTES
7.330.164
5.814.677
6.850.752
4.553.658
RAZON CORRIENTE O PRUEBA ACIDA

ACTIVOS CORRIENTES
PASIVOS CORRIENTES
RAZON DE ENDEUDAMENTO CORRIENTE
PASIVOS CORRIENTES
ACTIVOS CORRIENTES
RAZON DE PROPIEDAD
PATRIMONIO
ACTIVOS TOTALES
RAZON DE ENDEUDAMIENTO
PASIVO TOTAL
ACTIVO TOTAL
MARGEN DE EXCEDENTES
1,26
1,50
7.330.164
5.814.677
6.850.752
4.553.658
79%
66%
5.814.677
7.330.164
4.553.658
6.850.752
49%
58%
11.752.071
23.975.547
12.142.755
21.084.651
51%
42%
12.223.476
23.975.547
8.941.896
21.084.651
4%
3%
491.869
11.752.071
361.134
12.142.755
27%
25%
491.869
1.796.750
361.134
1.470.167
2%
2%
491.869
23.975.547
361.134
21.084.651
73%
75%
1.304.881
1.796.750
1.109.033
1.470.167
48%
51%
PASIVOS CORRIENTES
PASIVO TOTAL
5.814.677
12.223.476
4.553.658
8.941.896
RAZON DE SOLVENCIA
104%
74%
12.223.476
11.752.071
8.941.896
12.142.755
0,03%
0,08%
7.719
23.975.547
17.724
21.084.651
UTILIDAD DEL EJERCICIO

PATRIMONIO
RENTABILIDAD
INGRESOS
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS
ACTIVOS TOTALES
RAZON DE GASTOS Y COSTOS
GASTOS Y COSTOS
INGRESOS
CONCENTRACION DE ENDUDAMIENTO
PASIVO TOTAL
PATRIMONIO TOTAL
PARTICIPACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVO TOTAL
PARTICIPACION
ACTIVO FIJO NETO
PATRIMONIO
MARGEN DE EXCEDENTES
EXCEDENTES DEL EJERCICIO
APORTES SOCIALES
0,07%
0,15%
7.719
11.752.071
17.724
12.142.755
18%
16%
491.869
2.795.648
361.134
2.239.210
________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
GRAFICO DE ACTIVOS (Valores expresados en miles de pesos colombianos)
23.975.547
21.084.651
18.978.387
13.139.595
11.648.609
2007
2008
2009
2010
2011
GRAFICO DE PASIVO (Valores expresados en miles de pesos colombianos)
12.223.476
8.941.896
5.309.149
5.710.113
1.777.893
2007
2008
2009
2010
2011
________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
GRAFICO DE PATRIMONIO (Valores expresados en miles de pesos colombianos)
13.268.274
12.142.755
11.752.071
2010
2011
9.870.716
7.830.446
2007
2008
2009
GRAFICO DE EXCEDENTES POR AO (Valores expresados en miles de pesos colombianos)
3.087.841
1.002.890
361.134
491.869
59.181
2007
2008
2009
2010
2011
________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
GRAFICO DE FONDOS Y RESERVAS (Valores expresados en miles de pesos colombianos)
1.699.107
1.650.567
1.626.744
1.548.683
806.268
2007
2008
2009
2010
2011
GRAFICO DE COMPOSICION DE LA CARTERA (Valores expresados en miles de pesos

colombianos)
AUTOMOVIL
$ 1.663.628
VIVIENDA
$ 6.765.126
CONVENIOS
$ 411.085
AMI - EMI
$ 91.580
CONSUMO Y
SERVICIO
$ 6.696.834
EDUCACION
$ 574.995
SALUD
$ 51.090
________________________________________________________________________
BALANCE SOCIAL 2011

Estados Financieros
GRAFICO TOTAL CARTERA POR AO (Valores expresados en miles de pesos colombianos)
$ 16.254.338
$ 12.477.909
$ 10.550.790
$ 6.637.476
$ 3.224.821
2007
2008
2009
2010
2011
GRAFICO CARTERA VS INGRESOS POR SERVICIOS (Valores expresados en miles de pesos

colombianos)
16.294.300
12.477.909
10.550.790
6.637.476
3.224.821
1.659.923
1.348.076
999.636
601.253
217.374
2007
2008
2009
CARTERA CRED ASOC
2010
2011
INGRESOS X SERV CRED
________________________________________________________________________

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