Ato Cotepe Icms 09de18042008 Sped Efd

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

x Publicado no DOU de 23.04.08. x Alterado pelos Atos COTEPE/ICMS 19/08, 30/08, 45/08, 29/09, 38/09, 47/09, 22/10, 46/10, 02/11, 17/11, 41/11, 52/11, 16/12, 29/12. 34/12, 41/12, 50/12, 53/12, 56/12, 57/12, 14/13, 43/13 e 52/13. x Vide o art. 3 do Ato COTEPE/ICMS 38/09. x Vide Ato COTEPE/ICMS 34/12, sobre a obrigatoriedade do campo do registro 0200 x Vide Ato COTEPE/ICMS 41/12, sobre a obrigatoriedade dos campos dos registros H010, 1010, 1310, 1370, 1391. x Vide Ato COTEPE/ICMS 53/12, sobre a obrigatoriedade do campo 13 - email do Registro 0100 - Dados do Contabilista para O - Obrigatrio. Dispe sobre as especificaes tcnicas para a gerao de arquivos da Escriturao Fiscal Digital - EFD.
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O Secretrio-Executivo do Conselho Nacional de Poltica Fazendria - CONFAZ, no uso de suas atribuies que lhe confere o art. 12, XIII, do Regimento da Comisso Tcnica Permanente do ICMS - COTEPE/ICMS, de 12 de dezembro de 1997, por este ato, torna pblico que a Comisso, na sua 131 reunio ordinria, realizada nos dias 27 a 29 de novembro de 2007, em Braslia, DF, decidiu: Art. 1 Fica institudo, nos termos do Anexo nico deste ato, o Manual de Orientao do Leiaute da Escriturao Fiscal Digital - EFD, a que se refere a clusula primeira do Convnio ICMS 143/06, de 15 de dezembro de 2006, que deve ser observado pelos contribuintes do ICMS e IPI para a gerao de arquivos digitais. Nova redao dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 43/13, efeitos a partir de 01.11.13. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.13, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a sequncia 95e91c3be5d24ddab5145e69559ac2cd, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos de 22.03.13 a 31.10.13. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.12, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia 8d74ddb7634802ad4a601777d1dedc03, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 50/12, efeitos a de 10.10.12 a 21.03.2013. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.11, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia f52b1f5912258894b3417d5f78722a54, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 34/12, efeitos de 01.10.12 a 09.10.12. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.10, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia b5a7b9c7e87e9bccbc5fb3e4e0b2beea, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 29/12, efeitos de 08.06.12 a 30.09.12. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.9, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia 248748b774b68bd233c5d92491d95ae6, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, efeitos de 11.04.12 a 07.06.12. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.8, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia bb0f81466e32a483c174fea38c745ef1, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 52/11, efeitos de 06.12.11 a 10.04.12. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.7, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia 44a328e878fef64441488b84f4090380, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos de 20.09.11 a 05.12.11. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.6, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia fcd1dbb406c09bb334d31f4955531a2e, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos de 01.07.11 a 19.09.2011. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.5, extenso PDF, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia 638dd58e29d0b848c9b40705cdbfe507, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 "Message Digest" 5. Redao anterior dada ao pargrafo nico do art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos de 22.03.11 a 30.06.11. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital - verso 2.0.4, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia 08bf2e74a0d6d289c558334b8d4d84cb, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Acrescido o pargrafo nico ao art. 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos de 15.12.2010 a 21.03.11. Pargrafo nico. Devero ser observadas as orientaes do Guia Prtico da Escriturao Fiscal Digital, publicado no Portal Nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED), que ter como chave de codificao digital a seqncia ab43a6bb06eba8d6fee39ad3065f8c38, obtida com a aplicao do algoritmo MD5 - "Message Digest" 5. Art. 2 Fica revogado o Ato COTEPE/ICMS 11/07, de 28 de junho de 2007. Art. 3 Este ato entra em vigor na data de sua publicao no Dirio Oficial da Unio, produzindo efeitos a partir de 1 de junho de 2008.
MANUEL DOS ANJOS MARQUES TEIXEIRA
Nova redao dada ao ANEXO NICO pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, produzindo efeitos para as escrituraes referentes aos perodos a partir de 01.01.10, exceto quanto ao Bloco G e registros pertinentes ao Livro de Controle de Crdito de ICMS do Ativo Permanente cujos efeitos sero a partir de 01.07.10. ANEXO NICO Manual De Orientao Do Leiaute da Escriturao Fiscal Digital - EFD
APRESENTAO Este manual visa a orientar a gerao em arquivo digital dos dados concernentes Escriturao Fiscal Digital e outras informaes fiscais pelo contribuinte pessoa fsica ou jurdica inscrito no cadastro de contribuintes do respectivo rgo fiscal. O leiaute EFD est organizado em blocos de informaes dispostos por tipo de documento, que, por sua vez, esto organizados em registros que contm dados. O arquivo digital ser gerado na seguinte forma: Registro 0000 - abertura do arquivo Bloco 0 - Identificao e referncias (registros de tabelas) Blocos de C, D, E, H - Informaes fiscais (registros de dados) Bloco 1 - Informaes especiais (registros de dados) Bloco 9 - Controle e encerramento do arquivo (registros de dados) Registro 9999 - encerramento do arquivo ou ainda: Registro 0000 - abertura do arquivo Registro 0001 - abre o Bloco 0 Registros 0005 a 0460: informa os dados Registro 0990 - encerra o Bloco 0 ... Registro 9001 - abre o Bloco 9 Registro 9900: informa os dados
http://www1.fazenda.gov.br/confaz/confaz/atos/atos_cotepe/2008/ac009_08.htm
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Registro 9990 - encerra o Bloco 9 Registro 9999 - encerramento do arquivo Os registros de dados contidos nos blocos de informaes do leiaute EFD esto organizados na forma hierrquica (PAI-FILHO). Registro 0000 - abertura do arquivo Registro 0001 - abre o Bloco 0 Registros 0005 a 0460: informa os dados (tabelas de referncia) Registro 0990 - encerra o Bloco 0 ... Registro C001 - abre o Bloco C Registros C100 - dados do documento 001 (Registro PAI) Registros C110 - informao complementar do documento 001 (Registro FILHO) Registros C111 - processo referenciado na informao complementar do documento 001 (Registro FILHO do FILHO) Registros C170- itens do documento 001 (Registro FILHO) ... Registros C100 - dados do documento 00N (Registro PAI) Registros C170- itens do documento 00N (Registro FILHO) Registros C170- itens do documento 00N (Registro FILHO) ... Registro C990 - encerra o Bloco C ... Registro D001 - abre o Bloco D Registros D100 a D800: informa os dados Registro D990 - encerra o Bloco D ... Registro 9001 - abre o Bloco 9 Registro 9900: informa os dados Registro 9990 - encerra o Bloco 9 Registro 9999 - encerramento do arquivo
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APNDICE A - DAS INFORMAES DE REFERNCIA
1- INFORMAES GERAIS 1.1- GERAO O contribuinte, de acordo com a legislao pertinente, est sujeito a escriturar e prestar informaes fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas, das aquisies e das prestaes, dos lanamentos realizados nos exerccios fiscais de apurao e de outros documentos de informao correlatos, em arquivo digital de acordo com as especificaes indicadas neste manual. Os documentos que serviram de base para extrao dessas informaes e o arquivo da EFD devero ser armazenados pelos prazos previstos na legislao do imposto do qual sujeito passivo.
1.2- FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA O contribuinte sujeito Escriturao Fiscal Digital est obrigado a prestar informaes fiscais em meio digital de acordo com as especificaes deste manual. 1.2.1 - O arquivo ser obrigatoriamente submetido ao programa disponibilizado pelos fiscos das unidades federadas e fisco federal, para validao de contedo, assinatura digital e transmisso. 1.2.2 - O arquivo digital conter as informaes dos perodos de apurao do imposto e ser transmitido dentro do prazo estabelecido pela legislao de cada unidade federada e RFB. 1.2.2.1 Excepcionalmente, os arquivos da EFD, referentes aos meses de janeiro a agosto de 2009, podero ser entregues at o dia 30 de setembro de 2009. 1.2.3 - O contribuinte poder efetuar a remessa de arquivo em substituio ao arquivo anteriormente remetido, observando-se a permisso, as regras e prazos estabelecidos pela legislao de cada unidade federada e da Secretaria da Receita Federal, em suas respectivas reas de competncia. 1.2.4 -. A substituio de arquivos entregue dever ser feita na sua ntegra, no se aceitando arquivos complementares para o mesmo perodo informado. 1.2.5 - A assinatura digital ser verificada quanto a sua existncia, prazo e validade para o contribuinte identificado na EFD, no incio do processo de transmisso do arquivo para os fiscos.
2 - REFERNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO 2.1 - DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 2.1.1 - Caractersticas do arquivo digital: a) Arquivo no formato texto, codificado em ASCII - ISO 8859-1 (Latin-1), no sendo aceitos campos compactados (packed decimal), zonados, binrios, ponto flutuante (float point), etc., ou quaisquer outras codificaes de texto, tais como EBCDIC; b) Arquivo com organizao hierrquica, assim definida pela citao do nvel hierrquico ao qual pertence cada registro; c) Os registros so sempre iniciados na primeira coluna (posio 1) e tm tamanho varivel; d) A linha do arquivo digital deve conter os campos na exata ordem em que esto listados nos respectivos registros; e) Ao incio do registro e ao final de cada campo deve ser inserido o caractere delimitador "| (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII); f) O caractere delimitador "|" (Pipe) no deve ser includo como parte integrante do contedo de quaisquer campos numricos ou alfanumricos; g) Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, aps o caractere delimitador Pipe acima mencionado, os caracteres "CR" (Carriage Return) e "LF" (Line Feed) correspondentes a "retorno do carro" e "salto de linha" (CR e LF: caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII). Exemplo (campos do registro): 1 2 3 4 REG; NOME; CNPJ; IE |1550|Jos Silva & Irmos Ltda|60001556000257|01238578455|CRLF |1550|Maurcio Portugal S.A||2121450|CRLF |1550|Armando Silva ME|99222333000150||CRLF h) Na ausncia de informao, o campo vazio (campo sem contedo; nulo; null) dever ser imediatamente encerrado com o caractere "|" delimitador de campo. Exemplos (contedo do campo) Campo alfanumrico: Jos da Silva & Irmos Ltda -> |Jos da Silva & Irmos Ltda| Campo numrico: 1234,56 -> |1234,56| Campo numrico ou alfanumrico vazio -> || Exemplo (campo vazio no meio da linha) |123,00||123654788000354| Exemplo (campo vazio em fim de linha) ||CRLF
2.2 - REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO
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Esta seo apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os registros gerados, quando no excepcionadas por regra especfica referente a um dado registro.
2.2.1 - As informaes referentes aos documentos devero ser prestadas sob o enfoque do informante do arquivo, tanto no que se refere s operaes de entradas ou aquisies quanto no que se refere s operaes de sada ou prestaes. Exemplos (operao sob o ponto de vista do informante do arquivo): Cdigo do item -> registrar com cdigos prprios os itens das operaes de entradas ou aquisies, bem como das operaes de sada ou prestaes; Cdigo da Situao Tributria - CST -> registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de tributao indicando a modalidade de tributao prpria do informante; Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP -> registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de operao que correspondam ao tratamento tributrio relativo a destinao do item. Os valores informados devem seguir o desdobramento do cdigo, se houver. 2.2.1.1- O contedo do arquivo deve obedecer s regras deste manual e respeitar as normas tributrias dos estados, Distrito Federal e da Secretaria da Receita Federal, aplicvel aos documentos e informaes fiscais de que trata a EFD.
2.2.2- Formato dos campos: a) ALFANUMRICO: representados por "C" - todos os caracteres das posies da Tabela ASCII, excetuados os caracteres "|" (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII) e os no-imprimveis (caracteres 00 a 31 da Tabela ASCII); b) NUMRICO: representados por "N" - algarismos das posies de 48 a 57 da Tabela ASCII.
2.2.3- Regras de preenchimento dos campos com contedo alfanumrico (C): Todos os campos alfanumricos tero tamanho mximo de 255 caracteres, exceto se houver indicao distinta. Exemplo:
COD_INF TXT C C 65536
2.2.4- Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais h indicao de casas decimais: a) Devero ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: "." "-" "%"), devendo a vrgula ser utilizada como separador decimal (Vrgula: caractere 44 da Tabela ASCII); b) No h limite de caracteres para os campos numricos; c) Observar a quantidade mxima de casas decimais que constar no respectivo campo; d) Preencher os valores percentuais desprezando-se o smbolo (%), sem nenhuma conveno matemtica. Exemplo (valores monetrios, quantidades, percentuais, etc): $ 1.129.998,99 |1129998,99| 1.255,42 |1255,42| 234,567 |234,567| 10.000 |10000| 10.000,00 |10000| ou |10000,00| 17,00 % |17,00| ou |17| 18,50 % |18,5| ou |18,50| 30 |30| 1.123,456 Kg |1123,456| 0,010 litros |0,010| 0,00 |0| ou |0,00| 0 |0| campo vazio || 2.2.5- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa data: Devem ser informados conforme o padro "diamsano" (ddmmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", "/", "-", etc); Exemplos (data): 01 de Janeiro de 2005 |01012005| 11.11.1911 |11111911| 21-03-1999 |21031999| 09/08/04 |09082004| campo vazio || 2.2.6- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa perodo: Devem ser informados conforme o padro "msano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", "/", "-", etc); Exemplos (perodo): Janeiro de 2005 |012005| 11.1911 |111911| 03-1999 |031999| 08/04 |082004| campo vazio || 2.2.7- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa exerccio: Devem ser informados conforme o padro "ano" (aaaa); Exemplos (ano/exerccio): 2005 |2005| 911 |1911| 99 |1999| 04 |2004| campo vazio || 2.2.8- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa hora: a) Devem ser informados conforme o padro "horaminutosegundo" (hhmmss), formato 24 horas, excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", ":", "-" " ", etc); Exemplos (hora): 09:13:17 |091317| 21:13:17 |211317| 00:00:00 |000000|
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00:00:01 |000001| campo vazio || 2.3- NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO.
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2.3.1- Os campos com contedo numrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao (CNPJ, CPF, CEP, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, inclusive os zeros (0) esquerda. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos numricos com tamanho definido e com * (asterisco) devero conter exatamente a quantidade de caracteres indicada.. Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho):
CNPJ CPF COD_MUN CEP N N N N 014* 011* 007* 008*
Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho): CNPJ: 23.456.789/0001-10 |23456789000110| CNPJ: 00.456.789/0001-10 |00456789000110| CPF: 882.440.449-40 |88244044940| CPF: 002.333.449-40 |00233344940| campo vazio || 2.3.2- Os campos com contedo alfanumrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao (IE, IM, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, incluindo os zeros (0) esquerda, quando exigido pelo rgo. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos que contiverem informaes sobre nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico devem obedecer quantidade de caracteres estabelecida pelo respectivo rgo regulador.
Exemplo (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico):

IE IM C C -
Exemplos (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico): IE: 129.876.543.215-77 |12987654321577| IE: 04.123.123-7 |041231237| IM: 876.543.219-21 |00087654321921| campo vazio || 2.3.3- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da identificao de documento ou equipamento fiscal (SER, SUB, ECF_FAB, etc) devero ser informados com todos os dgitos vlidos. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que faam parte da identificao de documento ou equipamento fiscal devem ter o mesmo tamanho em todos os registros que se refiram a documento ou equipamento, em todos os blocos de dados e em todos os arquivos do contribuinte, conforme dispe a legislao especfica. Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):
SER SUB ECF_FAB ECF_CX C N C N -
Exemplos (algarismos ou caracteres de identificao): Srie (C): 01 |01| Srie: 2 |2| Srie: C |C| Srie: U |U| Srie: BU |BU| Srie: EU |EU| Srie: U-2 |U2| Subsrie (N): 1 |1| Srie/Subsrie (C)/(N): D-1 |D|1| Srie/Subsrie: D/ |D|| Nmero de srie do ECF (C): ZZD-8501/2004.01234 |ZZD8501200401234| Nmero do caixa do ECF (N): 003 |3| campo vazio || 2.3.4- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da identificao de objeto documento (NUM_DA, NUM_PROC, etc), excetuados os citados no item anterior, devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador, se houver. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos vlidos, a includos os caracteres especiais de formatao (tais como: ".", "/", "-", etc). a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que identifiquem um documento devem ter a exata quantidade de caracteres indicada no objeto original.
Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):

NUM_DA NUM_PROC C C -
Exemplos (algarismos ou caracteres de identificao): Documento de arrecadao: 98.765-43 |98.765-43| Documento de arrecadao: A1B2C-34 |A1B2C-34| Autenticao do documento de arrecadao -> 001-1234/02120512345 |001-1234/02120512345| Nmero do processo: 2002/123456-78 |2002/123456-78| campo vazio || 2.4- CDIGOS EM OPERAES E LANAMENTOS
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2.4.1- As operaes e os lanamentos constantes no arquivo sero identificados atravs de cdigos associados a tabelas externas oficiais previamente publicadas, a tabelas internas, a tabelas intrnsecas ao campo do registro informado e a tabelas elaboradas pelo informante.
2.4.1.1- As tabelas externas criadas e mantidas por outros atos normativos e cujos cdigos sejam necessrios elaborao do arquivo digital devero seguir a codificao definida pelo respectivo rgo regulador. Exemplo (tabelas externas): Tabela de Cdigo Fiscal da Operao e Prestao - CFOP; Tabela de Nomenclatura Comum do Mercosul - NCM; Tabela de Municpios do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatstica - IBGE. 2.4.1.2- As tabelas internas necessrias elaborao do arquivo esto relacionadas nos itens trs , quatro e cinco deste manual. a) As referncias a estas tabelas seguiro a codificao definida no respectivo item. Exemplo (tabelas internas): Tabela Documentos Fiscais do ICMS Tabela Classe de Consumo de Energia Eltrica
2.4.1.3- As tabelas intrnsecas ao campo do registro informado constam no leiaute e so o seu domnio (contedos vlidos para o campo). a) As referncias a estas tabelas seguiro a codificao definida no respectivo campo. Exemplo:
IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Tipo de produto: 0- Similar; 1- Genrico; 2- tico ou de marca.
TP_PROD
2.4.2- So tabelas elaboradas pelo informante: 2.4.2.1- Tabela de Cadastro de Participantes: O cdigo referente ao cadastro do participante da operao ser o mesmo em qualquer lanamento efetuado, observando-se que: a) Dever ser informado com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo, sendo que, as alteraes do cadastro ou de seu complemento devero ser informados em registro dependente com sua respectiva data de alterao e suas alteraes; b) O cdigo a ser utilizado de livre atribuio pelo contribuinte e tem validade apenas para o arquivo informado; c) No pode ser duplicado, atribudo a participantes diferentes; d) A discriminao do cdigo deve indicar precisamente o participante, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo participante ou genricas, a exemplo de "fornecedores", "clientes" e "consumidores"; e) A identificao da pessoa fsica ou jurdica participante da operao ser informada nos documentos que possam suportar esta informao. Exemplo de registro de cdigo do participante e alterao no perodo: |0150|001|FORNECEDOR15|1058|11111111000191||199929299| 3550308||Rua Alfa|359||Santana|CRLF |0175|21012007|10|Rua Timbiras|CRLF |0175|21012007|11|100|CRLF
2.4.2.2- Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) - A identificao do item (produto ou servio) dever receber o mesmo cdigo em qualquer documento, lanamento efetuado ou arquivo informado observando-se que: a) O cdigo utilizado no pode ser duplicado ou atribudo a itens (produto ou servio) diferentes. Os produtos e servios que sofrerem alteraes em suas caractersticas bsicas devero ser identificados com cdigos diferentes. Em caso de alterao de codificao, devero ser informados o cdigo e a descrio anteriores e as datas de validade inicial e final; b) No permitida a reutilizao de cdigo que tenha sido atribudo para qualquer produto anteriormente. c) O cdigo de item/produto a ser informado no Inventrio dever ser aquele utilizado no ms inventariado. d) A discriminao do item deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo item ou discriminaes genricas (a exemplo de "diversas entradas", "diversas sadas", "mercadorias para revenda", etc), ressalvadas as operaes abaixo, desde que no destinada posterior circulao ou apropriao na produo: 1- de aquisio de "materiais para uso/consumo" que no gerem direitos a crditos; 2- que discriminem por gnero a aquisio de bens para o "ativo fixo" (e sua baixa); 3- que contenham os registros consolidados relativos aos contribuintes com atividades econmicas de fornecimento de energia eltrica, de fornecimento de gua canalizada, de fornecimento de gs canalizado, e de prestao de servio de comunicao e telecomunicao que podero, a critrio do Fisco, utilizar registros consolidados por classe de consumo para representar suas sadas ou prestaes.
Excluido o exemplo do item 2.4.2.2 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. Exemplo (discriminaes permitidas para os itens):
Operao entradas/aquisies ou sadas/prestaes de itens de mercadoria ou servio aquisio de vrios itens de suprimentos diversos e de material para escritrio em um mesmo documento fiscal aquisio de vrios componentes que componham um nico item de ativo fixo registro consolidado compra de energia eltrica compra de servio de telecomunicao transferncia de valor Discriminao do item Liquidificador Turbo; Refresco Bom 300 ml Materiais para uso/consumo
Ar-condicionado central Alfa 3000; Computador Martus 800 MHz; Escada rolante 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 Energia eltrica Servio de telecomunicao Ressarcimento de ICMS-ST
a) permitida a modificao da discriminao, desde que no implique em descaracterizao do item; b) O registro dos itens em cada documento deve ser individualizado, no sendo permitido englobar itens, ressalvadas as situaes e documentos para os quais houver previso neste manual. Exemplo (cdigo do item com alterao de descrio): |0200|Cdigo11|Cerveja gelada garrafa 600 ml||Cdigo11|Cx|00|||||CRLF |0205|Cerveja gelada|01012005|15012008|CRLF
|0200|Cdigo5|Silencioso para veculo XX||Cdigo5|Un|00|||||CRLF |0205|Silencioso para veculo|01102007|15112007|CRLF
2.4.2.2.1- O termo "item" aplicado s operaes fiscais que envolvam mercadorias, servios, produtos ou quaisquer outros itens concernentes s transaes fiscais (Exemplo: nota fiscal complementar) suportadas pelo documento.
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2.4.2.2.2- Para efeito deste manual, os vocbulos "mercadoria" e "produto" referem-se indistintamente s operaes que envolvam atividades do comrcio atacadista, atividades do comrcio varejista, atividades industriais ou de produtores (Convnio Sinief s/n de 1970: "O vocbulo mercadorias, constante da Codificao de Entradas e Sadas de Mercadorias, compreende tambm os produtos acabados ou semi-acabados, matrias-primas, produtos intermedirios, material de embalagem e de uso e consumo, inclusive os bens a serem integrados no ativo fixo, salvo se expressamente excepcionados").
2.4.2.3- Tabela de Natureza da Operao/Prestao - Utilizada para codificar os textos das diferentes naturezas da operao/prestao discriminadas nos documentos fiscais.
2.4.2.4- Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal - Destina-se a consolidar as indicaes da legislao pertinente, a descrio das situaes especficas correspondentes a tratamentos tributrios diferenciados, locais de entrega quando diverso do endereo do destinatrio e outras situaes exigidas na legislao para preenchimento no campo Informaes Complementares na emisso de documento fiscal. Devero ser informadas todas as Informaes Complementares existentes nos documentos fiscais emitidos e nos documentos fiscais de entradas nos casos em que houver referncia a um documento fiscal.
2.4.2.5 - Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal - ser usada para consolidar anotaes variadas determinadas pela legislao pertinente nos lanamentos fiscais, tais como: ajustes efetuados por diferimento parcial de imposto, antecipaes, diferencial de alquota etc.
2.4.2.6 - Tabela de Identificao das Unidades de Medidas - tem o objetivo de descrever as unidades de medidas utilizadas no arquivo digital.
2.4.2.7 - Tabela Fatores de Converso de Medidas - ser usada para informar os fatores de converso dos itens discriminados na Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) para a unidade utilizada na elaborao do inventrio.
2.4.2.8 - Tabela Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado - 0300: a tabela ser elaborada observando-se o seguinte: a) dever ser utilizado cdigo individualizado atribudo pelo contribuinte em seu controle patrimonial; b) o cdigo no pode ser duplicado ou atribudo a bens ou componentes diferentes; c) no permitida a reutilizao de cdigo que tenha sido atribudo a qualquer bem ou componente anteriormente; d) a discriminao do item deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo item no mesmo perodo ou discriminaes genricas;
2.4.3- Os cdigos constantes das tabelas elaboradas pelo informante devero ser referenciados em pelo menos um dos registros do arquivo.
2.4.4- Para cada cdigo utilizado em um dos registros do arquivo deve existir um correspondente na tabela elaborada pelo informante.
2.4.5- Regras de preenchimento de campos alfanumricos (C) cujo contedo representa cdigo: a) Informar o cdigo prprio utilizado no sistema do contribuinte; b) Eventuais caracteres de formatao sero tratados como parte integrante do cdigo que representam. Exemplo (cdigo):
cdigo "3322CBA991" |3322CBA991| cdigo "998877665544" |998877665544| cdigo "1234 ABC/001" |1234 ABC/001| cdigo "Paraf 1234-010" |Paraf 1234-010| cdigo "Anel Borr 11.00-010" |Anel Borr 11.00-010| cdigo "Fornecedor 1234-10" |Fornecedor 1234-10| 2.5- BLOCOS DO ARQUIVO Entre o registro inicial e o registro final, o arquivo digital constitudo de blocos, referindo-se cada um deles a um agrupamento de documentos e outras informaes. 2.5.1 - Tabela Blocos
Bloco 0 C D E G H Descrio Abertura, Identificao e Referncias Documentos Fiscais I - Mercadorias (ICMS/IPI) Documentos Fiscais II - Servios (ICMS) Apurao do ICMS e do IPI Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP Inventrio Fsico
Acrescido o Bloco K Tabela 2.5.1 - Tabela Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 52/13, efeitos a partir de 01.01.15.
K 1 9 Controle da Produo e do Estoque Outras Informaes Controle e Encerramento do Arquivo Digital
2.5.2- Observaes: a) O arquivo digital composto por blocos de informao, cada qual com um registro de abertura, com registros de dados e com um registro de encerramento; b) Aps o Bloco 0, inicial, a ordem de apresentao dos demais blocos a seqncia constante na Tabela Blocos acima; c) Salvo quando houver especificao em contrrio, todos os blocos so obrigatrios e o respectivo registro de abertura indicar a presena ou a ausncia de dados informados.
2.6- REGISTROS DOS BLOCOS O arquivo digital pode ser composto com os registros abaixo descritos: 2.6.1- Tabela Registros e de obrigatoriedade de apresentao.
Nova Redao dada tabela 2.6.1.1, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. 2.6.1.1 - Abertura do arquivo digital e Bloco 0
Bloco 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Descrio Abertura do Arquivo Digital e Identificao da entidade Abertura do Bloco 0 Dados Complementares da entidade Dados do Contribuinte Substituto Dados do Contabilista Tabela de Cadastro do Participante Alterao da Tabela de Cadastro de Participante Identificao das unidades de medida Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Alterao do Item Cdigo de produto conforme Tabela ANP (Combustveis) Registro 0000 0001 0005 0015 0100 0150 0175 0190 0200 0205 0206 Nvel 0 1 2 2 2 2 3 2 2 3 3 Ocorrncia 1 1 1 V 1 V 1:N V V 1:N 1:1 Obrigatoriedade do registro (Todos os contribuintes) O O O OC O OC OC OC OC OC OC
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Acrescido o Registro 0210 tabela 2.6.1.1 - Abertura do arquivo digital e Bloco 0 pelo Ato COTEPE/ICMS 52/13, efeitos a partir de 01.01.15.
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Consumo Especfico Padronizado Fatores de Converso de Unidades Cadastro de bens ou componentes do Ativo Imobilizado Informao sobre a Utilizao do Bem Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Informao Complementar do documento fiscal Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal Plano de contas contbeis Centro de custos Encerramento do Bloco 0 0210 0220 0300 0305 0400 0450 0460 0500 0600 0990 3 3 2 3 2 2 2 2 2 1 1:N 1:N V 1:1 V V V V V 1 OC OC OC OC OC OC OC O (se existir 0300) O (se existir 0305) O
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Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 31.12.10. 2.6.1.1 - Abertura do arquivo digital e Bloco 0
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos os contribuintes) O O O OC O OC OC OC OC 0205 conforme Tabela ANP 0206 0220 0300 0305 0400 do 0450 0460 0500 3 3 3 2 3 2 2 2 2 1:N 1:1 OC 1:N V OC 1:1 V V OC V V OC O (se existir 0300 ou 0305 ou C170 ou C300 ou C350 ou C510 ou C610 ou D100 ou D300 ou D400 ou D500 ou D510 ou D610 ou H010 ou 1510) O (se existir 0305 O OC OC OC OC
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Abertura do Arquivo Digital e Identificao da entidade Abertura do Bloco 0 Dados Complementares da entidade Dados do Contribuinte Substituto Dados do Contabilista Tabela de Cadastro do Participante Alterao da Tabela de Cadastro de Participante Identificao das unidades de medida Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Alterao do Item Cdigo de produto (Combustveis)
0000 0001 0005 0015 0100 0150 0175 0190 0200
0 1 2 2 2 2 3 2 2
1 1 1 V 1 V 1:N V V
Fatores de Converso de Unidades Cadastro de bens ou componentes do Ativo Imobilizado Informao sobre a Utilizao do Bem Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Informao documento fiscal Plano de contas contbeis Complementar
Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal
0 0
Centro de custos Encerramento do Bloco 0
0600 0990
2 1
V 1
Nova Redao dada tabela 2.6.1.2 - Bloco C, pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, efeitos a partir de 01.01.13. 2.6.1.2 - Bloco C
Obrigatoriedade do registro Perfil A Bloco Descrio C Abertura Bloco C do Registro Nvel Ocorrncia C001 1 1 Entrada O Sada O Entrada O Perfil B Sada O O Perfil C Entrada Sada 0
Nova Redao dada coluna Descrio da tabela 2.6.1.2 - Bloco C, do Registro C100 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13
C Documento Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04), e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55), Nota Fiscal Eletrnica ao Consumidor Final (cdigo 65) C100 2 V OC OC OC OC OC OC
Redao anterior dada coluna Descrio da tabela 2.6.1.2 - Bloco C, do Registro C100 pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, efeitos de 01.01.13 a 21.03.13.
C Documento Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55) Operaes com ICMS ST recolhido para UF diversa do destinatrio do documento fiscal (Cdigo 55) Complemento de Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 55) Complemento de Documento Processo referenciado C100 2 V OC OC OC OC OC OC
C105
1:1
OC
OC
OC
OC
C110
1:N
OC
OC
OC
OC
C111
1:N
OC
OC
OC
OC
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C Complemento de Documento Documento de Arrecadao Referenciado Complemento de Documento Documento Fiscal Referenciado Complemento de Documento Cupom Fiscal Referenciado Local de coleta e/ou entrega (CDIGOS 01, 1B e 04) Cupom Fiscal Eletrnico - CF-e referenciado C112 4 1:N OC OC OC OC N N
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C113
1:N
OC
OC
OC
OC
C114
1:N
OC
OC
OC
OC
C115
1:N
OC
OC
C116
1:N
OC
OC
OC
OC
Nova redao dada ao ttulo do registro C120 no item 2.6.1.2-Bloco C, pelo Ato COTEPE/ICMS 34/12, efeitos a partir de 01.01.13.
C Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 01 e 55) C120 3 1:N OC N OC N N N
Redao anterior dada ao ttulo do registro C120 no item 2.6.1.2 - Bloco C pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, sem efeitos.
C Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de Documento ISSQN, IRRF e Previdncia Social Complemento de Documento Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Vencimento da Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto Combustveis Complemento de Documento Operaes com combustveis (cdigo 01) Complemento de Documento Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento de Item Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Item Operaes com ISSQN (cdigo 01) Complemento de Item Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55) Complemento de Item Operaes com Armas de Fogo (cdigo 01) Complemento de Item Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55) Complemento de Item -Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) Complemento de Item Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (cdigo 01) Complemento de Item Operaes com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI por Unidade ou Quantidade de produto Complemento de Item Informaes C120 3 1:N OC N OC N N N
C130
1:1
OC
OC
C140
1:1
OC
OC
OC
OC
C141
1:N
O(Se existir C140)
O(Se existir C140)
O(Se existir C140)
O(Se existir C140)
C160
1:1
OC
OC
C165
1:N
OC
OC
C170
1:N
O(Se existir C100)
O(Se existir C100)
O(Se existir C100)
O(Se existir C100)
C171
1:N
OC
OC
C172
1:1
OC
OC
C173
1:N
OC
OC
OC
OC
C174
1:N
OC
OC
C175
1:N
OC
OC
OC
OC
C176
1:N
OC
OC
C177
1:1
OC
OC
C178
1:1
OC
OC
C179
1:1
OC
OC
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Complementares ST (cdigo 01)
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Nova redao dada coluna Descrio da tabela 2.6.1.2 - Bloco C, do Registro C190 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13.
C Registro Analtico do Documento (cdigo 01, 1B, 04, 55 e 65) C190 3 1:N O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se existir C100)
Redao anterior dada coluna Descrio da tabela 2.6.1.2 - Bloco pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, efeitos de 01.01.13 a 21.03.13.
C Registro Analtico do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) C190 3 1:N O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se existir C100)
Nova redao dada coluna Descrio da tabela 2.6.1.2 - Bloco C, do Registro C195, pelo Ato COTEPE/ICMS 43/13, efeitos a partir de 01.11.13.
C OBSERVAES DO LANAMENTO FISCAL (CDIGO 01, 1B, 04 e 55) C195 3 1:N OC OC OC OC OC OC
Redao original, efeitos at 31.10.13.

C Complemento do Registro Analtico Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, 1B e 55) Outras Obrigaes Tributrias, Ajustes e Informaes provenientes de Documento Fiscal Documento Resumo Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Documentos Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Itens dos Resumos Dirios dos Documentos (cdigo 02) Nota Fiscal de venda a consumidor (cdigo 02) Itens documento (cdigo 02) do C195 3 1:N OC OC OC OC OC OC
C197
1:N
OC
OC
OC
OC
OC
OC
C300
OC
OC
C310
1:N
OC
OC
C320
1:N
O(Se existir C300 e VL_DOC(C300) > 0)
O(Se existir C300 e VL_DOC (C300) > 0) N
C321
1:N
O(Se existir C320 e VL_DOC(C300) > 0) N
C350
OC
C370
1:N
O(Se existir C350) O(Se existir C350)
Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02)
C390
1:N
Nova Redao dada coluna Descrio da tabela 2.6.1.2 - Bloco C, do Registro C400 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13.
C Equipamento ECF (cdigo 02, 2D e 60)
Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, efeitos de 01.01.13 a 21.03.13.
C Equipamento ECF (cdigo 02 e 2D) C400 2 1:N N OC N OC N OC
C Reduo Z (cdigo 02, 2D e 60) C405 3 1:N N O(Se existir C400) N O(Se existir C400) N O(Se existir C400)
C Reduo Z (cdigo 02 e 2D) PIS e COFINS Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) C405 3 1:N N O(Se existir C400) OC N O(Se existir C400) OC N O(Se existir C400) N
C410
1:1
C Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02, 2D e 60) C420 4 1:N N O(Se existir C400) N O(Se existir C400) N O(Se existir C400)
C Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02 e 2D) Resumo de itens do movimento C420 4 1:N N O(Se existir C400) N O(Se existir C400) N O(Se existir C400)
C425
1:N
O(se existir C420 e no
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dirio (cdigo 02 e 2D) existir C495 e COD_TOT_PAR (C420)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn)
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C Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02, 2D e 60) C460 4 1:N N O(Se existir C400 e no existir C495) N N N N
C Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) C460 4 1:N N O(Se existir C400 e no existir C495) N N N N
Includo o registro C465 na tabela 2.6.1.2 - Bloco C pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13
C Complemento do Cupom Fiscal Eletrnico Emitido por ECF CF-e-ECF (cdigo 60). Itens do Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) C465 5 1:1 N O(Se existir C460 e COD_MOD=60) N N N N
C470
1:N
O(Se existir C460)
C Registro Analtico do movimento dirio (cdigo 02, 2D e 60). C490 4 1:N N O(Se existir C400) N O(Se existir C400) N O(Se existir C400)
C Registro Analtico do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Resumo Mensal de Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Itens do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Registro Analtico do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) - (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Documentos cancelados Consolidao diria de notas fiscais/conta de C490 4 1:N N O(Se existir C400) N O(Se existir C400) N O(Se existir C400) N
C495
O(Se informante for BA( UF(0000) =BA) e no for informado C460 N - demais UFs
O(Se informante for BA( UF (0000)=BA) e no existir C425) N - demais UFs
N OC
N N
C500
OC
OC
OC
C510
1:N
O(Se existir C500)
C590
1:N
O(Se existir C500)
O(Se existir C500)
O(Se existir C500)
O(Se existir C500)
C600
OC
C601
1:N
OC
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energia eltrica (Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) C Itens do Documento Consolidado Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) - (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Registro Analtico dos Documentos Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica (Empresas obrigadas entrega do arquivo previsto no Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28) Registro Analtico dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica Registro de Informaes de ICMS ST por UF C610 3 1:N N N N O(Se existir C600) N N
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C690
1:N
O(Se existir C600)
C700
OC
OC
C790
1:N
O(Se existir C700)
O(Se existir C700)
C791
1:N
OC
OC
C CUPOM FISCAL ELETRNICO SAT (CF-e-SAT) (CDIGO 59) C800 2 V N OC N N N N

C Registro Cupom Fiscal Eletrnico - CF-e (Cdigo 59) C800 2 V N OC N N N N
C REGISTRO ANALTICO DO CF-e-SAT (CODIGO 59) C850 3 1:N N OC N N N N

C Registro Analtico do CF-e (Cdigo 59) Identificao do equipamento SAT-CF-e (Cdigo 59) C850 3 1:N N OC N N N N
C860
1:N
OC
OC
C RESUMO DIRIO DO CFe-SAT (CDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SAT-CF-e C890 3 1:N N N N OC N O(Se existir C850)

C Resumo dirio de CF-e (Cdigo 59) por equipamento SAT-CF-e Encerramento do Bloco C C890 3 1:N N N N OC N O(Se existir C850)
C990
11/03/2014

Obrigatoriedade do registro Perfil A Bloco C C Descrio Registro Nvel 1 2 Ocorrncia 1 V Entradas O OC Sadas O OC Abertura do Bloco C C001 Documento - Nota C100 Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55) Operaes com C105 ICMS ST recolhido para UF diversa do destinatrio do documento fiscal (Cdigo 55) Complemento de C110 Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 55) Complemento Documento Processo referenciado Complemento Documento Documento Arrecadao Referenciado de C111 Perfil B Entradas O OC Sadas O OC
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Redao anterior dada tabela 2.6.1.2 - Bloco C para incluir os registros C116, C800, C850, C860 e C890, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos de 15.12.10 a 31.12.12. 2.6.1.2 - Bloco C
1:1
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de C112 de
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Complemento de C113 Documento Documento Fiscal Referenciado Complemento de C114 Documento Cupom Fiscal Referenciado Local de coleta e/ou C115 entrega (CDIGOS 01, 1B e 04) Cupom Fiscal C116 Eletrnico - CF-e referenciado Complemento de C120 Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de C130 Documento ISSQN, IRRF e Previdncia Social Complemento de C140 Documento - Fatura (cdigo 01) Complemento de C141 Documento Vencimento da Fatura (cdigo 01) Complemento de C160 Documento Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto Combustveis Complemento Documento Operaes combustveis (cdigo 01) de C165 com
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O(Se existir C140) N
O(Se existir C140) OC
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existir
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Complemento de C170 Documento - Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento de C171 Item Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) Complemento de C172 Item - Operaes com ISSQN (cdigo 01) Complemento de C173 Item - Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55) Complemento de C174 Item - Operaes com Armas de Fogo (cdigo 01) Complemento de C175 Item - Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55) Complemento de C176 Item -Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) Complemento de C177 Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (cdigo 01) Complemento de C178 Item - Operaes
1:N
O(Se existir C100)
O(Se existir C100)
O(Se existir C100)
O(Se C100)
existir
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11/03/2014

com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI por Unidade ou Quantidade de produto C Complemento de C179 Item - Informaes Complementares ST (cdigo 01) Registro Analtico C190 do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento do C195 Registro Analtico Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, 1B e 55) Outras Obrigaes C197 Tributrias, Ajustes e Informaes provenientes de Documento Fiscal Documento - C300 Resumo Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Documentos C310 Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (cdigo 02) Registro Analtico C320 das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Itens dos Resumos C321 Dirios dos Documentos (cdigo 02) Nota Fiscal de C350 venda a consumidor (cdigo 02) Itens do documento C370 (cdigo 02) Registro Analtico C390 das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Equipamento ECF C400 (cdigo 02 e 2D) Reduo Z (cdigo C405 02 e 2D) PIS e COFINS C410 Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) Registro dos C420 Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02 e 2D) Resumo de itens do C425 movimento dirio (cdigo 02 e 2D) 4 1:1 N OC N OC
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O(Se C100)
existir
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O(Se existir C300 e VL_DOC(C300) > 0) O(Se existir C320 e VL_DOC(C300) > 0) N
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C C
2 3
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N N
OC O(Se existir C400) OC
N N
OC O(Se C400) OC existir
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O(Se existir C400)
O(Se C400)
existir
1:N
O(se existir C420 e no existir C495 e COD_TOT_PAR (C420)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) N
Documento Fiscal C460 Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D)
1:N
O(Se N existir C400 e no existir C495) O(Se existir C460) O(Se existir C400) N
Itens do Documento C470 Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Registro Analtico C490 do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Resumo Mensal de C495 Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E)
1:N
1:N
O(Se C400)
existir
O(Se N informante for BA( UF (0000) =BA) e no for informado C460 N demais UFs -
O(Se informante for BA( UF (0000)=BA) e no existir C425)
N - demais UFs
Nota Fiscal/Conta C500 de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Itens do Documento C510 - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) C590
OC
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OC
1:N
O(Se existir C500)
1:N
11/03/2014

Registro Analtico do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) C Consolidao Diria C600 de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Documentos C601 cancelados Consolidao diria de notas fiscais/conta de energia eltrica (Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) Itens do Documento C610 Consolidado - Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Registro Analtico C690 dos Documentos Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao dos C700 Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica (Empresas obrigadas entrega do arquivo previsto no Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28) Registro Analtico C790 dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica Registro de C791 Informaes de ICMS ST por UF 2 V O(Se existir C500) O(Se existir C500) O(Se existir C500)
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O(Se C600)
existir
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O(Se C600)
existir
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O(Se existir C700)
O(Se C700)
existir
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OC
Nova Redao dada ao nmero de ocorrncias do registro C800 da tabela do item 2.6.1.2 - Bloco C, pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos a partir de 22.03.11. C Registro Cupom C800 Fiscal Eletrnico CF-e (Cdigo 59) 2 V N OC N N
Redao anterior dada ao nmero de ocorrncias do registro C800 da tabela do item 2.6.1.2 - Bloco C, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos de 15.12.10 a 21.03.11. C Registro Cupom C800 Fiscal Eletrnico CF-e (Cdigo 59) Registro Analtico C850 do CF-e (Cdigo 59) Identificao do C860 equipamento SATCF-e (Cdigo 59) Resumo dirio de C890 CF-e (Cdigo 59) por equipamento SAT-CF-e Encerramento Bloco C do C990 2 1:N N OC N N
C C
3 2
1:N 1:N
N N
OC N
N N
N OC
1:N
OC
Redao anterior dada tabela 2.6.1.2 - Bloco C para incluir o registro C105, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10. 2.6.1.2 - Bloco C
Obrigatoriedade do registro Perfil A Bloco C Descrio Abertura do Bloco C Perfil B Registro C001 Nvel 1 Ocorrncia 1 Entradas O Sadas O Entradas O Sadas O
11/03/2014

C Documento - Nota C100 Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55) Operaes com ICMS C105 ST recolhido para UF diversa do destinatrio do documento fiscal (Cdigo 55) Complemento de C110 Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 55) Complemento de C111 Documento Processo referenciado Complemento Documento Documento Arrecadao Referenciado Complemento Documento Documento Referenciado de C112 de 2 V OC OC OC OC
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de C113 Fiscal
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Complemento de C114 Documento - Cupom Fiscal Referenciado Local de coleta e/ou C115 entrega (CDIGOS 01, 1B e 04) Complemento de C120 Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de C130 Documento - ISSQN, IRRF e Previdncia Social Complemento de C140 Documento - Fatura (cdigo 01) Complemento de C141 Documento Vencimento da Fatura (cdigo 01) Complemento de C160 Documento - Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto Combustveis Complemento de C165 Documento Operaes com combustveis (cdigo 01,55) Complemento de C170 Documento - Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento de Item C171 - Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Item C172 Operaes com ISSQN (cdigo 01) Complemento de Item C173 Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55) Complemento de Item C174 Operaes com Armas de Fogo (cdigo 01) Complemento de Item C175 Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55) Complemento de Item C176 -Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) Complemento de Item C177 Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (cdigo 01) Complemento de Item C178 Operaes com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI por Unidade ou Quantidade de produto Complemento de Item C179 Informaes Complementares ST (cdigo 01) Registro Analtico do C190 Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento do C195 Registro Analtico Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, 1B e 55) Outras Obrigaes C197 Tributrias, Ajustes e Informaes
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O(Se C140)
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O(Se C100)
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O(Se C100) OC
existir
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provenientes Documento Fiscal C de 2 V N N N OC Documento - Resumo C300 Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Documentos C310 Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (cdigo 02) Registro Analtico das C320 Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Itens dos Resumos C321 Dirios dos Documentos (cdigo 02) Nota Fiscal de venda C350 a consumidor (cdigo 02) Itens do documento C370 (cdigo 02) Registro Analtico das C390 Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Equipamento ECF C400 (cdigo 02 e 2D) Reduo Z (cdigo 02 C405 e 2D) PIS e COFINS C410 Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) Registro dos C420 Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02 e 2D) Resumo de itens do C425 movimento dirio (cdigo 02 e 2D)
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OC
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O(Se existir C350) O(Se existir C350) OC O(Se existir C400) OC
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C C
2 3
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N N
N N
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1:N
O(Se C400)
existir
1:N
O(se existir C420 e no existir C495 e COD_TOT_PAR (C420)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) N
Documento Fiscal C460 Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D)
1:N
O(Se N existir C400 e no existir C495) O(Se existir C460) O(Se existir C400) N
Itens do Documento C470 Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Registro Analtico do C490 movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Resumo Mensal de C495 Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E)
1:N
1:N
O(Se C400)
existir
O(Se N informante for BA( UF (0000) =BA) e no for informado C460 OC OC
O(Se informante for BA(UF(0000) =BA) e no existir C425)
Nota Fiscal/Conta de C500 Energia Eltrica (cdigo 06) Nota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Itens do Documento - C510 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Registro Analtico do C590 Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao Diria C600 de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Documentos C601 cancelados Consolidao diria de notas fiscais/conta de energia eltrica (Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28)
OC
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O(Se existir C500)
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O(Se existir C500)
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C Itens do Documento C610 Consolidado - Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Registro Analtico dos C690 Documentos - Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao dos C700 Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica - (Empresas obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28) Registro Analtico dos C790 Documentos - Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica Registro de C791 Informaes de ICMS ST por UF Encerramento Bloco C do C990 3 1:N N N N O(Se C600) existir
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O(Se C600)
existir
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O(Se existir C700)
O(Se C700)
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Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. 2.6.1.2 - Bloco C
Obrigatoriedade do registro Perfil A Bloco C C Descrio Registro Nvel 1 2 Ocorrncia 1 V Entradas O OC Sadas O OC Abertura do Bloco C001 C Documento - Nota C100 Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55) Complemento de C110 Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 55) Complemento Documento Processo referenciado Complemento Documento Documento Arrecadao Referenciado de C111 Perfil B Entradas O OC Sadas O OC
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OC
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de C112 de
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OC
OC
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OC
Complemento de C113 Documento Documento Fiscal Referenciado Complemento de C114 Documento Cupom Fiscal Referenciado Local de coleta C115 e/ou entrega (CDIGOS 01, 1B e 04) Complemento de C120 Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de C130 Documento ISSQN, IRRF e Previdncia Social Complemento de C140 Documento Fatura (cdigo 01) Complemento de C141 Documento Vencimento da Fatura (cdigo 01) Complemento de C160 Documento Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto Combustveis Complemento de C165 Documento Operaes com combustveis (cdigo 01,55)
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C Complemento de C170 Documento - Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento de C171 Item Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) Complemento de C172 Item - Operaes com ISSQN (cdigo 01) Complemento de C173 Item - Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55) Complemento de C174 Item - Operaes com Armas de Fogo (cdigo 01) Complemento de C175 Item - Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55) Complemento de C176 Item -Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) Complemento de C177 Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (cdigo 01) Complemento de C178 Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI por Unidade ou Quantidade de produto Complemento de C179 Item - Informaes Complementares ST (cdigo 01) Registro Analtico C190 do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento do C195 Registro Analtico Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, 1B e 55) Outras Obrigaes C197 Tributrias, Ajustes e Informaes provenientes de Documento Fiscal Documento - C300 Resumo Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Documentos Cancelados Nota Fiscal Venda Consumidor (cdigo 02) C310 de de a 3 1:N O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se existir C100) O(Se C100) existir
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O(Se C100)
existir
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OC
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OC
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OC
Registro Analtico C320 das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Itens dos Resumos C321 Dirios dos Documentos (cdigo 02) Nota Fiscal venda consumidor (cdigo 02) de C350 a
1:N
1:N
OC
Itens do C370 documento (cdigo 02) Registro Analtico C390 das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Equipamento ECF C400 (cdigo 02 e 2D) Reduo Z (cdigo C405 02 e 2D) PIS e COFINS C410 Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) Registro dos C420 Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02 e 2D) Resumo de itens C425 do movimento dirio (cdigo 02 e 2D)
1:N
1:N
C C
2 3
1:N 1:N
N N
OC O(Se existir C400) OC
N N
1:1
1:N
O(Se existir C400)
O(Se C400)
existir
1:N
O(se existir C420 e no existir C495 e COD_TOT_PAR (C420)= xxTnnnn ou
11/03/2014

Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) C Documento Fiscal C460 Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) 4 1:N N O(Se N existir C400 e no existir C495) O(Se existir C460) O(Se existir C400) N N
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Itens do C470 Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Registro Analtico C490 do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Resumo Mensal de C495 Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E)
1:N
1:N
O(Se C400)
existir
O(Se N informante for BA( UF (0000) =BA) e no for informado C460 N demais UFs -
O(Se informante for BA( UF (0000)=BA) e no existir C425)
N - demais UFs
Nota Fiscal/Conta C500 de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Itens do C510 Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Registro Analtico C590 do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao C600 Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Documentos C601 cancelados Consolidao diria de notas fiscais/conta de energia eltrica (Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) Itens do C610 Documento Consolidado Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Registro Analtico C690 dos Documentos Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao dos C700 Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica - (Empresas obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28) Registro Analtico C790 dos Documentos -
OC
OC
OC
1:N
O(Se existir C500)
1:N
O(Se existir C500)
O(Se existir C500)
O(Se existir C500)
OC
1:N
OC
1:N
O(Se C600)
existir
1:N
O(Se C600)
existir
OC
OC
1:N
O(Se C700)
existir
11/03/2014

Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica C Registro de C791 Informaes de ICMS ST por UF Encerramento Bloco C do C990 4 1:N N O(Se existir C700)
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OC
OC
Nova redao dada ao Item 2.6.1.3 - Bloco D da tabela Registros dos Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, efeitos a partir de 01.01.13. 2.6.1.3 - Bloco D
Obrigatoriedade do registro Perfil A Bloco Descrio D D Abertura Bloco D Registro Nvel Ocorrncia do D001 1 2 1 V Entrada Sada O OC O OC Perfil B Entrada Sada O OC O OC Perfil C Entrada Sada O OC O OC
Nota Fiscal de D100 Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas(cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e (cdigo 57). Itens documento Nota Fiscal Servios Transporte (cdigo 07) do D110 de de
1:N
O (Se D100)
existir N
O (Se N existir D100)
Complemento da D120 Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento do D130 Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) Complemento do D140 Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) Complemento do D150 Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) Carga D160 Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)
1:N
O (Se D100)
existir N
1:N
O (Se D100)
existir N
1:1
O (Se D100)
existir N
1:1
O (Se D100)
existir N
O (Se N existir D100) O ( Se N modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) N N
1:N
O ( Se modelo N diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359)
Local de Coleta e D161 Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos D162 documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do D170 Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais 26) (cdigo D180
1:1
OC
1:N
OC
OC
1:1
O (Se D100)
existir N
D D
3 3
1:N 1:N
N O(Se existir D100)
OC O(Se D100)
N existir O(Se existir D100)
OC O(Se existir D100)
Registro Analtico D190 dos Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57)
Nova Redao dada coluna Nvel da tabela 2.6.1.3 - Bloco D, do Registro D195 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13.
D Observaes do D195 lanamento (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) 3 1:N OC OC OC OC OC OC
11/03/2014

D Observaes do D195 lanamento (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) 4 1:N OC OC OC OC OC OC
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Nova Redao dada coluna Nvel da tabela 2.6.1.3 - Bloco D, do Registro D197 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13.
D Outras D197 obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes do documento fiscal. 4 1:N OC OC OC OC OC OC
D Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes do documento fiscal. D197 5 1:N OC OC OC OC OC OC
Registro Analtico D300 dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos D301 cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento D310 dos Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento D350 ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Reduo Z D355 (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS D360 totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos D365 Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento D370 dos documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E)
OC
OC
OC
1:N
OC
OC
OC
1:N
O (Se D300)
existir N
1:N
OC
OC
OC
1:N
O(Se D350) OC
existir N
O(Se existir D350) OC
O(Se existir D350) N
1:1
1:N
O(Se D350)
existir N
O(Se existir D350)
O(Se existir D350)
1:N
O(Se existir N D350 e COD_TOT_PAR (D365)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) O(Se D350) existir N
Registro analtico D390 do movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Resumo do D400 Movimento Dirio (cdigo 18)
1:N
O(Se existir D350)
O(Se existir D350)
OC
OC
OC
Nova redao dada a coluna Perfil B - Sada do registro D410, pelo Ato COTEPE/ICMS 50/12, efeitos a partir de 10.10.12.
D Documentos D410 Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) 3 1:N N O (Se D400) existir N O (Se N existir D400) O (Se existir D400)
Redao anterior dada a obrigatoriedade do registro D410 para o perfil B no item 2.6.1.3, pelo Ato COTEPE/ICMS 34/12, efeitos a de 01.10.12 a 09.10.12.
D Documentos D410 Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) 3 1:N N O (Se D400) existir N O (Se N existir D400) O (Se existir D400)

D Documentos D410 Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) 3 1:N N O (Se D400) existir N N N O (Se existir D400)
Nova redao dada as colunas Perfil B - Sada e Perfil C- Sada, do registro D411, pelo Ato COTEPE/ICMS 50/12, efeitos a partir de 10.10.12.
D D411 4 1:N N OC N OC N OC
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Documentos Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16)
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D Documentos D411 Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento D420 dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de D500 Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do D510 Documento Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Terminal Faturado D530 4 1:N N OC N N N N
1:N
O(Se D400)
existir N
OC
OC
OC
OC
OC
1:N
O (Se D500)
existir N
D D
3 3
1:N 1:N
N O(Se existir D500) N
OC O(Se D500) N
N existir O(Se existir D500) N
N N
Registro Analtico D590 do Documento (cdigos 21 e 22) Consolidao da D600 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do D610 Documento Consolidado (cdigos 21 e 22) Registro Analtico D690 dos Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da D695 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Registro Analtico D696 dos Documentos (cdigos 21 e 22) Registro de D697 informaes de outras UFs, relativamente aos servios no-medidos de televiso por assinatura via satlite Encerramento do D990 Bloco D
OC
1:N
O (Se N existir D600) O(Se existir D600) OC N
1:N
OC
1:N
O(Se D695) OC
existir N
1:N
Redao anterior dada ao Item 2.6.1.3 - Bloco D da tabela Registros dos Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 52/11, efeitos de 01.07.12 a 31.12.12. 2.6.1.3 - Bloco D
Obrigatoriedade do registro Perfil A Bloco Descrio D D Abertura do Bloco D Registro Nvel Ocorrncia Entradas D001 1 2 1 V O OC Sadas O OC Perfil B Entradas O OC Sadas O OC
Nota Fiscal de Servio D100 de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas (cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico CT-e (cdigo 57). Itens do documento - D110 Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento da Nota D120 Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento do D130 Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de
1:N
O (Se D100)
existir N
O existir D100) O existir D100) O existir D100)
(Se
1:N
O (Se D100) O (Se D100)
existir N
(Se
1:N
existir N
(Se
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Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) D Complemento do D140 Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) Complemento do D150 Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) Carga D160 Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27) 3 1:1 N O (Se D100) existir N O existir D100) O existir D100) (Se
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1:1
O (Se D100)
existir N
(Se
1:N
O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) N
Local de Coleta e D161 Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos D162 documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do D170 Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais (cdigo 26) D180 Registro Analtico dos D190 Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Observaes do D195 lanamento (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Outras obrigaes D197 tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes do documento fiscal. Registro Analtico dos D300 bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos D301 cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos D310 Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF D350 (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Reduo Z (Cdigos D355 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS D360 totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos D365 Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos D370 documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E)
1:1
OC
1:N
OC
OC
1:1
O (Se D100)
existir N
O existir D100) OC
(Se
D D
3 3
1:N 1:N
OC
O(Se O(Se existirD100) existir D100)
O(Se O(Se existirD100) existirD100)
1:N
OC
OC
OC
OC
1:N
OC
OC
OC
OC
OC
OC
1:N
OC
OC
1:N
O (Se D300)
existir N
O existir D300) OC
(Se
1:N
OC
D D
3 4
1:N 1:1
N N
O(Se D350) OC
existir N N
1:N
O(Se D350)
existir N
O(Se existir D350)
1:N
Registro analtico do D390 movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Resumo do Movimento D400 Dirio (cdigo 18) Documentos D410 Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Documentos D411 Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento dos D420 Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de Servio D500 de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento - D510 Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Terminal Faturado D530 D590
1:N
O(Se existir D350)
D D
2 3
V 1:N
N N
OC O (Se D400) OC
N existir N
OC O existir D400) O existir D400) (Se
1:N
(Se
1:N
O(Se D400)
existir N
O existir D400) N
(Se
OC
OC
OC
1:N
O (Se D500)
existir N
D D
3 3
1:N 1:N
OC
O(Se existir O(Se D500) D500)
existir O(Se existir N D500)
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Registro Analtico do Documento (cdigos 21 e 22) D Consolidao da D600 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento D610 Consolidado (cdigos 21 e 22) Registro Analtico dos D690 Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da D695 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Registro Analtico dos D696 Documentos (cdigos 21 e 22) Registro de D697 informaes de outras UFs, relativamente aos servios no-medidos de televiso por assinatura via satlite Encerramento do Bloco D990 D 2 V N N N OC
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1:N
O existir D600)
(Se
1:N
OC
1:N
O(Se D695) OC
existir N
1:N
Redao anterior dada ao Item 2.6.1.3 - Bloco D da tabela Registros dos Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, sem efeitos. 2.6.1.3 - Bloco D
Obrigatoriedade do registro Perfil A Bloco D D Descrio Registro Nvel 1 2 Ocorrncia 1 V Entradas O OC Sadas O OC Abertura do Bloco D001 D Nota Fiscal de D100 Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas(cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e (cdigo 57). Itens do D110 documento - Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento da D120 Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento do D130 Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) Complemento do D140 Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) Complemento do D150 Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) Carga D160 Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27) Perfil B Entradas O OC Sadas O OC
1:N
O (Se existir D100)
O (Se existir D100)
1:N
O (Se existir D100)
O (Se existir D100)
1:N
O (Se existir D100)
O (Se existir D100)
1:1
O (Se existir D100)
O (Se existir D100) O (Se existir D100) O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) N
1:1
O (Se existir D100)
1:N
Local de Coleta e D161 Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos D162 documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do D170 Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26)
1:1
OC
1:N
OC
OC
1:1
O (Se existir D100)
O (Se existir D100)
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D D Modais (cdigo 26) D180 3 3 1:N 1:N N O(Se existir D100) OC O(Se existir D100) N O(Se existir D100) OC O(Se existir D100) Registro Analtico D190 dos Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Observaes do D195 lanamento (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Outras obrigaes D197 tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes do documento fiscal. Registro Analtico D300 dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos D301 cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos D310 Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF D350 (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Reduo Z D355 (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS D360 totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos D365 Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos D370 documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Registro analtico D390 do movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Resumo Movimento (cdigo 18) do D400 Dirio
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1:N
OC
OC
OC
OC
1:N
OC
OC
OC
OC
OC
OC
1:N
OC
OC
1:N
O (Se existir D300)
O (Se existir D300)
1:N
OC
OC
1:N
O(Se existir D350)
1:1
OC
1:N
O(Se existir D350)
O(Se existir D350)
1:N
O(Se existir D350 e N COD_TOT_PAR (D365)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) O(Se existir D350) N
1:N
OC
Documentos D410 Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Documentos D411 Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento dos D420 Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de D500 Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do D510 Documento - Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Terminal Faturado D530 Registro Analtico D590 do Documento (cdigos 21 e 22) Consolidao da D600 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens Documento do D610
1:N
O (Se existir D400)
1:N
OC
1:N
O(Se existir D400)
O (Se existir D400)
OC
OC
OC
1:N
O (Se existir D500)
D D
3 3
1:N 1:N
OC O(Se existir D500)
N N
OC
1:N
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Consolidado (cdigos 21 e 22) D Registro Analtico D690 dos Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da D695 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Registro Analtico D696 dos Documentos (cdigos 21 e 22) Registro de D697 informaes de outras UFs, relativamente aos servios nomedidos de televiso por assinatura via satlite Encerramento Bloco D do D990 3 1:N N N N O (Se existir D600) O(Se existir D600) OC
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OC
1:N
O(Se existir D695)
1:N
OC
Redao anterior dada a tabela 2.6.1.3 - Bloco D para incluso nos registros D100 e D190, o documento CONHECIMENTO DE TRANSPORTE ELETRNICO - CT-e (cdigo 57), pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.12. 2.6.1.3 - Bloco D
Obrigatoriedade do registro Perfil A Bloco D D Descrio Abertura do Bloco D Registro D001 Nvel 1 2 Ocorrncia 1 V Entradas O OC Sadas O OC Perfil B Entradas O OC Sadas O OC
Nota Fiscal de D100 Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas (cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e (cdigo 57). Itens do documento - D110 Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento da D120 Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento do D130 Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) Complemento do D140 Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) Complemento do D150 Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) Carga Transportada D160 (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)
1:N
O (Se D100)
existir N
O (Se existir D100)
1:N
O (Se D100)
existir N
O (Se existir D100)
1:N
O (Se D100)
existir N
O (Se existir D100)
1:1
O (Se D100)
existir N
1:1
O (Se D100)
existir N
1:N
Local de Coleta e D161 Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos D162 documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do D170 Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais (cdigo 26) D180 Registro Analtico dos D190 Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) Registro Analtico dos D300 bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e
1:1
OC
1:N
OC
OC
1:1
O (Se D100)
existir N
O (Se existir D100) OC O(Se existir D100)
D D
3 3
1:N 1:N
OC O(Se D100)
OC
OC
11/03/2014

Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) D Documentos D301 cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos D310 Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF D350 (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Reduo Z (Cdigos D355 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS D360 totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos D365 Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos D370 documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) 3 1:N N OC N OC
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1:N
O (Se D300)
existir N
O (Se existir D300) OC
1:N
OC
1:N
O(Se D350) OC
existir N
1:1
1:N
O(Se D350)
existir N
O(Se existir D350)
1:N
Registro analtico do D390 movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Resumo Movimento (cdigo 18) do D400 Dirio
1:N
OC
Documentos D410 Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Documentos D411 Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento dos D420 Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de D500 Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento - D510 Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Terminal Faturado D530 Registro Analtico do D590 Documento (cdigos 21 e 22) Consolidao da D600 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento D610 Consolidado (cdigos 21 e 22) Registro Analtico dos D690 Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da D695 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Registro Analtico dos D696 Documentos (cdigos 21 e 22)
1:N
O (Se D400) OC
existir N
1:N
1:N
O(Se D400)
existir N
O (Se existir D400) N
OC
OC
OC
1:N
O (Se D500)
existir N
D D
3 3
1:N 1:N
OC O(Se D500) N
N N
OC
1:N
O (Se existir D600) O(Se existir D600) OC
1:N
OC
1:N
O(Se D695)
existir N
O(Se existir D695)
Nova Redao dada descrio do registro D697 da tabela do item 2.6.1.3 - Bloco D, pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos a partir de 22.03.11. D Registro de D697 informaes de outras UFs, relativamente aos servios nomedidos de televiso por assinatura via satlite 4 1:N N OC N OC
Redao anterior dada descrio do registro D697 da tabela do item 2.6.1.3 - Bloco D, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 21.03.11. D Registro de D697 Informaes de ICMS ST POR UF Encerramento Bloco D do D990 4 1:N N OC N OC
11/03/2014

Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos. 2.6.1.3 - Bloco D
Obrigatoriedade do registro Perfil A Bloco D D Descrio Registro Nvel 1 2 Ocorrncia 1 V Entradas O OC Sadas O OC Abertura do Bloco D001 D Nota Fiscal de D100 Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas(cdigo 27), . Itens do D110 documento - Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento da D120 Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) Complemento do D130 Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B) Complemento do D140 Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) Complemento do D150 Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) Carga D160 Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27) Perfil B Entradas O OC Sadas O OC
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1:N
O (Se D100)
existir N
O (Se existir D100)
1:N
O (Se D100)
existir N
O (Se existir D100)
1:N
O (Se D100)
existir N
O (Se existir D100)
1:1
O (Se D100)
existir N
1:1
O (Se D100)
existir N
1:N
Local de Coleta e D161 Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) Identificao dos D162 documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27) Complemento do D170 Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais (cdigo 26) D180 Registro Analtico D190 dos Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27) Registro Analtico D300 dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos D301 cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos D310 Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF D350 (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16)
1:1
OC
1:N
OC
OC
1:1
O (Se D100)
existir N
O (Se existir D100) OC O(Se existir D100)
D D
3 3
1:N 1:N
OC O(Se D100)
OC
OC
1:N
OC
OC
1:N
O (Se D300)
existir N
O (Se existir D300)
1:N
OC
OC
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D Reduo Z D355 (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS D360 totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos D365 Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos D370 documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) 3 1:N N O(Se D350) OC existir N O(Se existir D350) OC D 4 1:1 N N
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1:N
O(Se D350)
existir N
O(Se existir D350)
1:N
Registro analtico D390 do movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Resumo Movimento (cdigo 18) do D400 Dirio
1:N
OC
Documentos D410 Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Documentos D411 Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento dos D420 Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de D500 Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do D510 Documento - Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Terminal Faturado D530 Registro Analtico D590 do Documento (cdigos 21 e 22) Consolidao da D600 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do D610 Documento Consolidado (cdigos 21 e 22) Registro Analtico D690 dos Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da D695 Prestao de Servios - Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Registro Analtico D696 dos Documentos (cdigos 21 e 22) Registro de D697 Informaes de ICMS ST POR UF Encerramento Bloco D do D990
1:N
O (Se D400)
existir N
1:N
OC
1:N
O(Se D400)
existir N
O (Se existir D400)
OC
OC
OC
1:N
O (Se D500)
existir N
D D
3 3
1:N 1:N
OC O(Se D500) N
N N
OC
1:N
O (Se existir D600) O(Se existir D600) OC
1:N
OC
1:N
O(Se D695) OC
existir N
1:N
2.6.1.4 - Bloco E
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O O O OC OC OC OC OC OC O(Se E200) OC existir
E E E E E E E E E E E
Abertura do Bloco E Perodo de Apurao do ICMS Apurao do ICMS - Operaes Prprias Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS
E001 E100 E110 E111
1 2 3 4 5 5 4 4 2 3 4
1 V 1:1 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N V 1:1 1:N
Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao E112 do ICMS Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao E113 do ICMS - Identificao dos documentos fiscais Informaes Adicionais da Apurao do ICMS - E115 Valores Declaratrios Obrigaes do ICMS a Recolher - Obrigaes E116 Prprias Perodo de Apurao do ICMS - Substituio E200 Tributria Apurao do ICMS - Substituio Tributria E210
Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS - E220 Substituio Tributria
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E E Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao E230 do ICMS Substituio Tributria Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao E240 do ICMS Substituio Tributria - Identificao dos documentos fiscais Obrigaes do ICMS a Recolher - Substituio E250 Tributria Perodo de Apurao do IPI Consolidao dos Valores de IPI Apurao do IPI Ajustes da Apurao do IPI Encerramento do Bloco E E500 E510 E520 E530 E990 5 5 1:N 1:N OC 4 2 3 3 4 1 1:N V 1:N 1:1 1:N 1 OC OC OC O(Se E500) OC O existir OC
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E E E E E E
Nova Redao dada a tabela 2.6.1.5 - Bloco G pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.09.10. 2.6.1.5 - Bloco G:
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC O(se existir G110) OC O(se existir G125) O(se existir G130) O
G G G G G G G
Abertura do Bloco G ICMS - Ativo Permanente - CIAP Movimentao de Bem do Ativo Imobilizado Outros crditos CIAP Identificao do documento fiscal Identificao do item do documento fiscal Encerramento do Bloco G
G001 G110 G125 G126 G130 G140 G990
1 2 3 4 4 5 1
1 V 1:N 1:N 1:N 1:N 1
Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.07.10 a 31.08.10. 2.6.1.5 - Bloco G
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC O(se existir G110) O(se existir G125) O(se existir G130) O
G G G G G G
Abertura do Bloco G ICMS - Ativo Permanente - CIAP
G001 G110
1 2 3 4 5 1
1 V 1:N 1:N 1:N 1
Movimentao de bem ou componente do G125 Ativo Imobilizado Identificao do documento fiscal Identificao do item do documento fiscal Encerramento do Bloco G G130 G140 G990
Nova Redao dada ao item 2.6.1.6 - Bloco H da tabela Registros dos Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12. 2.6.1.6 - Bloco H
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC OC OC O
H H H H H
Abertura do Bloco H Totais do Inventrio Inventrio Informao complementar do Inventrio Encerramento do Bloco H
H001 H005 H010 H020 H990
1 2 3 4 1
1 V 1:N 1.N 1
Redao anterior dada ao item 2.6.1.6 pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.12 2.6.1.6 - Bloco H
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC OC O
H H H H
Abertura do Bloco H Totais do Inventrio Inventrio Encerramento do Bloco H
H001 H005 H010 H990
1 2 3 1
1 V 1:N 1
Acrescida a tabela 2.6.1.7 - Bloco K pelo Ato COTEPE/ICMS 52/13, efeitos a partir de 01.01.15. 2.6.1.7 - Bloco K
Bloco K K K K K K K K K Descrio Abertura do Bloco K Perodo de Apurao do ICMS/IPI Estoque Escriturado Outras Movimentaes Mercadorias Itens Produzidos Insumos Consumidos Industrializao Efetuada por Terceiros Itens Produzidos Industrializao em Terceiros - Insumos Consumidos Encerramento do Bloco K Internas entre Registro K001 K100 K200 K220 K230 K235 K250 K255 K990 Nvel 1 2 3 3 3 4 3 4 1 Ocorrncia 1 V V V V 1:N V 1:N 1 Obrigatoriedade do bloco (Todos os contribuintes) O OC OC OC OC OC OC OC O
Renumerada a Tabela 2.6.1.7 - Bloco 1 para Tabela 2.6.1.8 - Bloco 1 pelo Ato COTEPE/ICMS 52/13, efeitos a partir de 01.01.15. Nova Redao dada ao item 2.6.1.7 - Bloco 1 da tabela Registros dos Blocos pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.07.12. 2.6.1.8 - Bloco 1
Bloco 1 1 1 1 1 1 1 1 Descrio Abertura do Bloco 1 Obrigatoriedade de registros do Bloco 1 Registro de Informaes sobre Exportao Documentos Fiscais de Exportao Operaes de Exportao Indireta Mercadorias de terceiros Controle de Crditos Fiscais - ICMS Utilizao de Crditos Fiscais - ICMS Movimentao diria de combustveis Registro 1001 1010 1100 1105 1110 1200 1210 1300 Nvel 1 2 2 3 4 2 3 2 Ocorrncia 1 1 V 1:N 1:N V 1:N V Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O O OC OC OC OC OC OC
Nova Redao dada coluna Obrigatoriedade do Registro (Todos contribuintes) da tabela 2.6.1.7 - Bloco 1 (atual 2.6.1.8), do Registros 1310. pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13.
1 Movimentao tanque diria de combustveis por 1310 3 1:N O (Se existir o 1300)
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1 1 Movimentao diria tanque Volume de vendas de combustveis por 1310 1320 3 4 1:N 1:N OC OC
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Nova Redao dada coluna Obrigatoriedade do Registro (Todos contribuintes) da tabela 2.6.1.7 - Bloco 1 (atual 2.6.1.8), do Registros 1350 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13.
1 Bombas 1350 2 V O (Se existir o 1300)
1 Bombas 1350 2 V OC
1 Lacres das bombas 1360 3 1:N O (Se existir o 1300)
1 Lacres das bombas 1360 3 1:N OC
1 Bicos da bomba 1370 3 1:N O (Se existir o 1300)
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Bicos da bomba Controle de produo de Usina Produo diria da usina Informao sobre Valor Agregado Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) - Operaes Interestaduais Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito Documentos fiscais utilizados Documentos fiscais cancelados/inutilizados DCTA - Demonstrativo de crdito do ICMS sobre transporte areo Indicador de sub-apurao do ICMS Perodo da sub-apurao do ICMS Sub-apurao do ICMS Ajuste/benefcio/incentivo da sub-apurao do ICMS Informaes adicionais dos ajustes da subapurao do ICMS Informaes adicionais dos ajustes da subapurao do ICMS - Identificao dos documentos fiscais Informaes adicionais da sub-apurao do ICMS - Valores declaratrios Obrigaes do ICMS a recolher - Operaes referentes sub-apurao do ICMS Encerramento do Bloco 1 1370 1390 1391 1400 1500 1510 1600 1700 1710 1800 1900 1910 1920 1921 1922 1923 1925 1926 1990 3 2 3 2 2 3 2 2 3 2 2 3 4 5 6 6 5 5 1 1:N V 1:1 V 1:N 1:N V V 1:N 1:1 V 1:N 1:1 1:N 1:N 1N 1:N 1:N 1 OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O
Redao anterior dada ao item 2.6.1.7 - Bloco 1,da tabela Registros dos Blocos, para acrscimo dos registros 1900, 1910, 1920, 1921, 1922, 1923 1925 e 1926, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.09.10 a 30.06.12. 2.6.1.7 - Bloco 1
Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) 1 Abertura do Bloco 1 1001 1 1 O 1 Registro de Informaes sobre Exportao 1100 2 V OC 1 Documentos Fiscais de Exportao 1105 3 1:N OC Nova Redao dada ao contedo do campo descrio da tabela constante do item 2.6.1.7 - Bloco 1, referente ao registro 1110, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. 1 Operaes de Exportao Indireta - 1110 4 1:N OC Mercadorias de terceiros Redao anterior dada ao contedo do campo descrio da tabela do item 2.6.1.7 - Bloco 1, referente ao registro 1110, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.09.10 a 14.12.10. 1 Operaes de Exportao Indireta - Produtos 1110 4 1:N no Industrializados pelo Estabelecimento OC Emitente 1 Controle de Crditos Fiscais - ICMS 1200 2 V OC 1 Utilizao de Crditos Fiscais - ICMS 1210 3 1:N OC 1 Movimentao diria de combustveis 1300 2 V OC 1 Movimentao diria de combustveis por 1310 3 1:N OC tanque 1 Volume de vendas 1320 4 1:N OC 1 Bombas 1350 2 V OC 1 Lacres das bombas 1360 3 1:N OC 1 Bicos da bomba 1370 3 1:N OC 1 Informao sobre Valor Agregado 1400 2 V OC 1 Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) 1500 2 1:N OC - Operaes Interestaduais 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito Documentos fiscais utilizados Documentos fiscais cancelados/inutilizados DCTA - Demonstrativo de crdito do ICMS sobre transporte areo Indicador de sub-apurao do ICMS Perodo da sub-apurao do ICMS Sub-apurao do ICMS Ajuste/benefcio/incentivo da sub-apurao do ICMS Informaes adicionais dos ajustes da subapurao do ICMS Informaes adicionais dos ajustes da subapurao do ICMS - Identificao dos documentos fiscais Informaes adicionais da sub-apurao do ICMS - Valores declaratrios 1510 1600 1700 1710 1800 1900 1910 1920 1921 1922 1923 3 2 2 3 2 2 3 4 5 6 6 1:N V V 1:N 1:1 V 1:N 1:1 1:N 1:N 1N OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia
1925
1:N
OC
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1 1 Obrigaes do ICMS a recolher - Operaes 1926 referentes sub-apurao do ICMS Encerramento do Bloco 1 1990 5 1 1:N 1 OC O
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Redao anterior dada dada ao item 2.6.1.7 - Bloco 1,da tabela Registros dos Blocos, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 31.08.10. 2.6.1.7 - Bloco 1
Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O OC OC OC 1200 1210 1300 1310 1320 1350 1360 1370 1400 1500 1510 1600 1700 1710 1800 1990 2 3 2 3 4 2 3 3 2 2 3 2 2 3 2 1 V 1:N V 1:N 1:N V 1:N 1:N V 1:N 1:N V V 1:N 1:1 1 OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O
1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Abertura do Bloco 1 Registro de Informaes sobre Exportao Documentos Fiscais de Exportao Operaes de Exportao Indireta - Produtos no Industrializados pelo Estabelecimento Emitente Controle de Crditos Fiscais - ICMS Utilizao de Crditos Fiscais - ICMS Movimentao diria de combustveis Movimentao diria de combustveis por tanque Volume de vendas Bombas Lacres das bombas Bicos da bomba Informao sobre Valor Agregado Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) - Operaes Interestaduais Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia eltrica (cdigo 06) Total das operaes com carto de crdito e/ou dbito Documentos fiscais utilizados Documentos fiscais cancelados/inutilizados DCTA - Demonstrativo de crdito do ICMS sobre transporte areo Encerramento do Bloco 1
1001 1100 1105 1110
1 2 3 4
1 V 1:N 1:N
Renumerada a Tabela 2.6.1.8 - Bloco 9 e Encerramento do arquivo digital para Tabela 2.6.1.9 - Bloco 9 e Encerramento do arquivo digital pelo Ato COTEPE/ICMS 52/13, efeitos a partir de 01.01.15. 2.6.1.9 - Bloco 9 e Encerramento do arquivo digital
Bloco 9 9 9 9 Abertura do Bloco 9 Registros do Arquivo Encerramento do Bloco 9 Encerramento do Arquivo Digital Descrio Registro 9001 9900 9990 9999 Nvel 1 2 1 0 Ocorrncia 1 V 1 1 Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) O O O O
Nas tabelas constam as seguintes notaes:

OBRIGATORIEDADE DO REGISTRO O = O registro sempre obrigatrio. OC = O registro obrigatrio, se houver informao a ser prestada. Ex. Registro C100 - s dever ser apresentado se houver movimentao ou operaes utilizando os documentos de cdigos 01, 1B, 04 ou 55. O(...) = O registro obrigatrio se atendida a condio. Ex. Registro D590 - O(Se existir D500) - O registro obrigatrio sempre que houver o registro D500. N = O registro no deve ser informado. Ex. Registro D110 - em operaes de aquisio de servios no deve ser apresentado.
Ex. Registros de aberturas e de encerramentos de blocos so sempre obrigatrios e esto grafados na tabela acima como O.
Ex. Registros E100 e registro E110 (Obrigatoriedade = O - so sempre obrigatrios e o registro E111 (Obrigatoriedade = OC) ser obrigatrio se houver ajuste na apurao do ICMS.
2.6.2- Observaes: a) A ordem de apresentao dos registros seqencial e ascendente; b) So obrigatrios os registros de abertura e de encerramento do arquivo e os registros de abertura e encerramento de cada um dos blocos que compuserem o arquivo digital, relacionado na Tabela Blocos; c) Tambm so exigidos os registros que trazem a indicao "Registro obrigatrio"; d) Os registros que contiverem a indicao "Ocorrncia - um (por arquivo)" devem figurar uma nica vez no arquivo digital; e) Os registros que contiverem itens de tabelas, totalizaes, documentos (dentre outros) podem ocorrer uma ou mais vezes no arquivo por determinado tipo de situao. Estes registros trazem a indicao "Ocorrncia - vrios (por arquivo)", "Ocorrncia - um (por perodo)", "Ocorrncia - vrios (por perodo), etc.". f) Um registro "Registro Pai" pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicao "Ocorrncia - vrios por arquivo"; g) Um registro dependente ("Registro Filho") detalha o registro principal e traz a indicao: "Ocorrncia - 1:1", significando que somente dever haver um nico registro Filho para o respectivo registro Pai; "Ocorrncia - 1:N" significa que poder haver vrios registros Filhos para o respectivo registro Pai.
h) A gerao do arquivo requer a existncia de pelo menos um "Registro Pai" quando houver um "Registro Filho". Exemplo (dependncia):
Dependncia Pai-Filho Principal: um por documento (registro PAI) FILHO - um por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - vrios por registro PAI FILHO - vrios por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - vrios por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - um por registro PAI FILHO - vrios por registro PAI ocorrncia 1 1:N 1:1 1:1 1:N 1:1 1:1 1:N 1:1 1:N 1:N 1:N nvel 2 3 3 3 4 3 3 3 4 4 4 4 Registro nota fiscal/nota fiscal de produtor Operaes de importao ISSQN Fatura vencimento da fatura volumes transportados complemento do documento itens do documento Operaes com ISSQN operaes com medicamentos operaes com armas de fogo operaes com veculos novos
i) So mutuamente excludentes os registros referentes representao do documento, na ntegra (e os respectivos registros dependentes), e os registros referentes a resumos do mesmo documento. Ou seja, somente uma das ocorrncias ser aceita, de acordo com o perfil de apresentao da EFD. Exemplo (registros de resumo de documentos): Se for exigido o registro " CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06" no deve ser informado o registro " NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), exceto para informao de operaes interestaduais.
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j) O enquadramento das empresas em determinado perfil de apresentao da EFD ser conforme dispuser a legislao estadual. No havendo o enquadramento do estabelecimento em um determinado perfil, devero ser apresentados os registros referentes ao Perfil A.
2.7- CAMPOS DOS REGISTROS
2.7.1- Tabela Campos

Item N Campo Descrio Tipo Descrio Indica o nmero do campo em um dado registro Indica o mnemnico do campo. Indica a descrio da informao requerida no campo respectivo. Deve-se atentar para as observaes relativas ao preenchimento de cada campo, quando houver. Indica o tipo de caractere com que o campo ser preenchido, de acordo com as regras gerais j descritas. N - Numrico; C - Alfanumrico. Indica a quantidade de caracteres com que cada campo deve ser preenchido. A indicao de um algarismo aps um campo (N) representa o seu tamanho mximo; A indicao "-" aps um campo (N) significa que no h um nmero mximo de caracteres; A indicao de um algarismo aps um campo (C) representa o seu tamanho mximo, no caso geral; A indicao "-" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 255 caracteres, no caso geral; A indicao "65536" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 65.536 caracteres, excepcionalmente. O caractere * (asterisco) no tamanho de campo indica que o campo dever ser preenchido exatamente com o nmero de caracteres informado. Indica a quantidade de caracteres que devem constar como casas decimais, quando necessrias. A indicao de um algarismo representa a quantidade mxima de decimais do campo (N); A indicao "-" aps um campo (N) significa que no deve haver representao de casas decimais.
Tam
Dec
3- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO DIGITAL
3.1- VERSO DO LEIAUTE DA EFD. Nova redao dada ao item 3.1.1 - Tabela Verso do Leiaute pelo Ato COTEPE/ICMS 52/13, efeitos a partir de 27.11.13. 3.1.1 - da Tabela Verso do Leiaute:
Cdigo 001 002 003 004 005 006 007 008 Verso 100 101 102 103 104 105 106 107 leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011 01/01/2012 01/07/2012 01/01/2013 01/01/2014
Redao anterior dada ao item 3.1.1 - Tabela Verso do Leiaute pelo Ato COTEPE/ICMS 57/12, efeitos de 28.11.12 a 26.11.13. 3.1.1 - da Tabela Verso do Leiaute:
Cdigo 001 002 003 004 005 006 007 Verso 100 101 102 103 104 105 106 leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011 01/01/2012 01/07/2012 01/01/2013
Redao anterior dada ao item 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute, pelo Ato COTEPE/ICMS 29/12, efeitos de 08.06.12 a 27.11.12. 3.1.1- da Tabela Verso do Leiaute:
Cdigo 001 002 003 004 005 006 Verso 100 101 102 103 104 105 leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011 01/01/2012 01/07/2012
Redao anterior dada ao item 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute, pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos de 01.01.12 a 07.06.12. Tabela 3.1.1 - Tabela de verso do Leiaute:
Cdigo 001 002 003 004 005 Verso 100 101 102 103 104 Leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011 01/01/2012
Redao anterior dada ao item 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.09.10 a 31.12.2011.. 3.1.1 - da Tabela Verso do Leiaute:
Cdigo 001 002 003 004 Verso 100 101 102 103 leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011
Redao anterior dada a tabela 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.01.10 a 31.08.10. 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute
Cdigo 001 002 003 004 Verso 100 101 102 103 leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/07/2010
Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09,sem efeitos. 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute
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Cdigo 001 002 003 Verso 100 101 102 leiaute institudo por Ato COTEPE Ato COTEPE Ato COTEPE Obrigatoriedade (Incio) 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010
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3.2- TABELAS EXTERNAS
3.2.1- rgos mantenedores e endereos eletrnicos das tabelas externas.

IBGE Banco Central do Brasil Confaz www.ibge.gov.br Tabela de Municpios www.bcb.gov.br Tabela de Pases www.fazenda.gov.br/confaz Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da Situao Tributria Secretaria da Receita Federal www.receita.fazenda.gov.br Nomenclatura Comum do Mercosul Campo EX_IPI - Tabela TIPI ECT - Correios Presidncia da Repblica Aeroportos ANP http://www.correios.com.br Cdigo de Endereamento Postal http://legislacao.planalto.gov.br Lista de Servios - Anexo I da Lei Complementar Federal n 116/03 http://www.aircraft-charter-world.com/airports Cdigo IATA de Cidades/Aeroportos http://www.anp.gov.br/simp/index.htm Tabela de Produtos para Combustveis / Solvente (Tabela 12 de cdigos de produtos para o Sistema de Informaes de Movimentao de Produtos (SIMP))
4- REFERNCIAS PARA OS DOCUMENTOS FISCAIS 4.1- CODIFICAO DOS DOCUMENTOS 4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS Nova redao dada tabela constante do item 4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS, com a incluso do documento Cupom Fiscal Eletrnico - CF-e, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
Cdigo 01 1B 02 2D 2E 04 06 07 08 8B 09 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 55 57 Nota Fiscal Nota Fiscal Avulsa Nota Fiscal de Venda a Consumidor Cupom Fiscal Cupom Fiscal Bilhete de Passagem Nota Fiscal de Produtor Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Bilhete de Passagem Rodovirio Bilhete de Passagem Aquavirio Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem Despacho de Transporte Bilhete de Passagem Ferrovirio Resumo de Movimento Dirio Ordem de Coleta de Cargas Nota Fiscal de Servio de Comunicao Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao GNRE Autorizao de Carregamento e Transporte Manifesto de Carga Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Nota Fiscal De Transporte Ferrovirio De Carga Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'gua Canalizada Nota Fiscal Eletrnica Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e Descrio Modelo 1/1 2 4 6 7 8 9 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 -
Nova redao dada descrio do item 59 da tabela 4.1.1 pelo Ato COTEPE/ICMS 43/13, efeitos a partir de 01.11.13.
59 Cupom Fiscal Eletrnico CF-e-SAT -
Redao anterior acrescendo o documento fiscal Cupom Fiscal Eletrnico CF-e-ECF na tabela 4.1.1 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos de 22.03.13 a 31.10.13.
59 60 Cupom Fiscal Eletrnico - CF-e Cupom Fiscal Eletrnico CF-e-ECF 60
Includo o documento fiscal Nota Fiscal Eletrnica para Consumidor Final na tabela 4.1.1 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13.
65 Nota Fiscal Eletrnica para Consumidor Final 65
Redao anterior dada tabela constante do item 4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10.
Cdigo 01 1B 02 2D 2E 04 06 07 08 8B 09 10 11 13 14 15 Descrio Nota Fiscal Nota Fiscal Avulsa Nota Fiscal de Venda a Consumidor Cupom Fiscal Cupom Fiscal Bilhete de Passagem Nota Fiscal de Produtor Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Bilhete de Passagem Rodovirio Bilhete de Passagem Aquavirio Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem modelo 1/1A 2 4 6 7 8 9 10 11 13 14 15
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17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 55 57 Despacho de Transporte Bilhete de Passagem Ferrovirio Resumo de Movimento Dirio Ordem de Coleta de Cargas Nota Fiscal de Servio de Comunicao Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao GNRE Autorizao de Carregamento e Transporte Manifesto de Carga Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Nota Fiscal De Transporte Ferrovirio De Carga Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'gua Canalizada Nota Fiscal Eletrnica Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 -
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4.1.2- Tabela Situao do Documento

Cdigo 00 01 02 03 Descrio Documento regular Escriturao extempornea de documento regular Documento cancelado Escriturao extempornea de documento cancelado
Nova redao dada coluna Descrio da tabela 4.1.2 do cdigo 04 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13.
04 NF-e, NFC-e ou CT-e denegado

04 NF-e ou CT-e - denegado
Nova redao dada coluna Descrio da tabela 4.1.2 do cdigo 05 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13.
05 NF-e, NFC-e ou CT-e - Numerao inutilizada

05 06 07 08 NF-e ou CT-e - Numerao inutilizada Documento Fiscal Complementar Escriturao extempornea de documento complementar Documento Fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Especfica
4.2- CODIFICAO DO GNERO DO ITEM E DA OPERAO
4.2.1- Tabela Gnero do Item de Mercadoria/Servio A tabela "Gnero do Item de Mercadoria/Servio" corresponde tabela de "Captulos da NCM" acrescida do cdigo "00 - Servio".
Cdigo 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 Servio Animais vivos Carnes e miudezas, comestveis Peixes e crustceos, moluscos e os outros invertebrados aquticos Leite e laticnios; ovos de aves; mel natural; produtos comestveis de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Outros produtos de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Plantas vivas e produtos de floricultura Produtos hortcolas, plantas, razes e tubrculos, comestveis Frutas; cascas de ctricos e de meles Caf, ch, mate e especiarias Cereais Produtos da indstria de moagem; malte; amidos e fculas; inulina; glten de trigo Sementes e frutos oleaginosos; gros, sementes e frutos diversos; plantas industriais ou medicinais; palha e forragem Gomas, resinas e outros sucos e extratos vegetais Matrias para entranar e outros produtos de origem vegetal, no especificadas nem compreendidas em outros Captulos da NCM Gorduras e leos animais ou vegetais; produtos da sua dissociao; gorduras alimentares elaboradas; ceras de origem animal ou vegetal Preparaes de carne, de peixes ou de crustceos, de moluscos ou de outros invertebrados aquticos Acares e produtos de confeitaria Cacau e suas preparaes Preparaes base de cereais, farinhas, amidos, fculas ou de leite; produtos de pastelaria Preparaes de produtos hortcolas, de frutas ou de outras partes de plantas Preparaes alimentcias diversas Bebidas, lquidos alcolicos e vinagres Resduos e desperdcios das indstrias alimentares; alimentos preparados para animais Fumo (tabaco) e seus sucedneos, manufaturados Sal; enxofre; terras e pedras; gesso, cal e cimento Minrios, escrias e cinzas Combustveis minerais, leos minerais e produtos de sua destilao; matrias betuminosas; ceras minerais Produtos qumicos inorgnicos; compostos inorgnicos ou orgnicos de metais preciosos, de elementos radioativos, de metais das terras raras ou de istopos Produtos qumicos orgnicos Produtos farmacuticos Adubos ou fertilizantes Extratos tanantes e tintoriais; taninos e seus derivados; pigmentos e outras matrias corantes, tintas e vernizes, mstiques; tintas de escrever leos essenciais e resinides; produtos de perfumaria ou de toucador preparados e preparaes cosmticas Sabes, agentes orgnicos de superfcie, preparaes para lavagem, preparaes lubrificantes, ceras artificiais, ceras preparadas, produtos de conservao e limpeza, velas e artigos semelhantes, massas ou pastas para modelar, "ceras para dentistas" e composies para dentistas base de gesso Matrias albuminides; produtos base de amidos ou de fculas modificados; colas; enzimas Plvoras e explosivos; artigos de pirotecnia; fsforos; ligas pirofricas; matrias inflamveis Produtos para fotografia e cinematografia Produtos diversos das indstrias qumicas Plsticos e suas obras Borracha e suas obras Peles, exceto a peleteria (peles com plo*), e couros Obras de couro; artigos de correeiro ou de seleiro; artigos de viagem, bolsas e artefatos semelhantes; obras de tripa Peleteria (peles com plo*) e suas obras; peleteria (peles com plo*) artificial Madeira, carvo vegetal e obras de madeira Cortia e suas obras Obras de espartaria ou de cestaria Descrio
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47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 Pastas de madeira ou de outras matrias fibrosas celulsicas; papel ou carto de reciclar (desperdcios e aparas) Papel e carto; obras de pasta de celulose, de papel ou de carto Livros, jornais, gravuras e outros produtos das indstrias grficas; textos manuscritos ou datilografados, planos e plantas Seda L e plos finos ou grosseiros; fios e tecidos de crina Algodo Outras fibras txteis vegetais; fios de papel e tecido de fios de papel Filamentos sintticos ou artificiais Fibras sintticas ou artificiais, descontnuas Pastas ("ouates"), feltros e falsos tecidos; fios especiais; cordis, cordas e cabos; artigos de cordoaria Tapetes e outros revestimentos para pavimentos, de matrias txteis Tecidos especiais; tecidos tufados; rendas; tapearias; passamanarias; bordados Tecidos impregnados, revestidos, recobertos ou estratificados; artigos para usos tcnicos de matrias txteis Tecidos de malha Vesturio e seus acessrios, de malha Vesturio e seus acessrios, exceto de malha Outros artefatos txteis confeccionados; sortidos; artefatos de matrias txteis, calados, chapus e artefatos de uso semelhante, usados; trapos Calados, polainas e artefatos semelhantes, e suas partes Chapus e artefatos de uso semelhante, e suas partes Guarda-chuvas, sombrinhas, guarda-sis, bengalas, bengalas-assentos, chicotes, e suas partes Penas e penugem preparadas, e suas obras; flores artificiais; obras de cabelo Obras de pedra, gesso, cimento, amianto, mica ou de matrias semelhantes Produtos cermicos Vidro e suas obras Prolas naturais ou cultivadas, pedras preciosas ou semipreciosas e semelhantes, metais preciosos, metais folheados ou chapeados de metais preciosos, e suas obras; bijuterias; moedas Ferro fundido, ferro e ao Obras de ferro fundido, ferro ou ao Cobre e suas obras Nquel e suas obras Alumnio e suas obras (Reservado para uma eventual utilizao futura no SH) Chumbo e suas obras Zinco e suas obras Estanho e suas obras Outros metais comuns; ceramais ("cermets"); obras dessas matrias Ferramentas, artefatos de cutelaria e talheres, e suas partes, de metais comuns Obras diversas de metais comuns Reatores nucleares, caldeiras, mquinas, aparelhos e instrumentos mecnicos, e suas partes Mquinas, aparelhos e materiais eltricos, e suas partes; aparelhos de gravao ou de reproduo de som, aparelhos de gravao ou de reproduo de imagens e de som em televiso, e suas partes e acessrios Veculos e material para vias frreas ou semelhantes, e suas partes; aparelhos mecnicos (includos os eletromecnicos) de sinalizao para vias de comunicao Veculos automveis, tratores, ciclos e outros veculos terrestres, suas partes e acessrios Aeronaves e aparelhos espaciais, e suas partes Embarcaes e estruturas flutuantes Instrumentos e aparelhos de ptica, fotografia ou cinematografia, medida, controle ou de preciso; instrumentos e aparelhos mdico-cirrgicos; suas partes e acessrios Aparelhos de relojoaria e suas partes Instrumentos musicais, suas partes e acessrios Armas e munies; suas partes e acessrios Mveis, mobilirio mdico-cirrgico; colches; iluminao e construo pr-fabricadas Brinquedos, jogos, artigos para divertimento ou para esporte; suas partes e acessrios Obras diversas Objetos de arte, de coleo e antiguidades (Reservado para usos especiais pelas Partes Contratantes) Operaes especiais (utilizado exclusivamente pelo Brasil para classificar operaes especiais na exportao)
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4.2.2- Tabela Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP (ICMS): ver Item 3.2.1
4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA 4.3.1 - Tabela Cdigo da Situao Tributria - CST (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3.2 - Tabela Cdigo de Tributao do IPI - CST_IPI: Tabela externa publicada pela RFB. 4.3.3- Tabela Cdigo de Situao Tributria do PIS - Tabela externa publicada pela RFB. 4.3.4 - Tabela Cdigo de Situao Tributria da COFINS - Tabela externa publicada pela RFB. 4.4- CODIFICAO DO CONSUMO DE MERCADORIAS/SERVIOS DE FORNECIMENTO CONTNUO 4.4.1- Tabela Classificao de Itens de Energia Eltrica, Servios de Comunicao e Telecomunicao.
Os itens das sadas de energia eltrica e os itens de servio de comunicao ou de telecomunicao devero ser classificados atendendo codificao abaixo: Grupo 01. Assinatura Cdigo 0101 0102 0103 0104 0105 0199 02. Habilitao 0201 0202 0203 0204 0205 0299 03. Servio Medido 0301 0302 0303 0304 0305 0306 0307 0308 0309 0310 0311 0312 0313 Assinatura de servios de telefonia Assinatura de servios de comunicao de dados Assinatura de servios de TV por Assinatura Assinatura de servios de provimento internet Assinatura de outros servios de multimdia Assinatura de outros servios Habilitao de servios de telefonia Habilitao de servios de comunicao de dados Habilitao de TV por Assinatura Habilitao de servios de provimento internet Habilitao de outros servios multimdia Habilitao de outros servios Servio Medido - chamadas locais Servio Medido - chamadas interurbanas no Estado Servio Medido - chamadas interurbanas para fora do Estado Servio Medido - chamadas internacionais Servio Medido - Nmeros Especiais (0300/0500/0600/0800/etc.) Servio Medido - comunicao de dados Servio Medido - chamadas originadas em Roaming Servio Medido - chamadas recebidas em Roaming Servio Medido - adicional de chamada Servio Medido - provimento de acesso Internet Servio Medido - pay-per-view (programao TV) Servio Medido - Mensagem SMS Servio Medido - Mensagem MMS Descrio
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0314 0315 0399 04. Servio pr-pago 0401 0402 0403 0404 0405 0406 0407 0499 05. Outros Servios 0501 0502 0599 06. Energia Eltrica 0601 0602 0603 0604 0605 0606 0607 0608 0609 0610 0699 07. Disponibilizao de meios ou equipamentos 0701 0702 0703 0704 0705 0706 0707 0708 0709 0799 08. Cobranas 0801 0802 0803 0804 0805 0806 0807 0808 0899 09. Dedues 0901 0902 0903 0904 0905 0906 0999 10. Servio no medido 1001 1002 1003 1004 1005 1099 11. Cesso de Meios de Rede 1101 1102 1103 1104 1199 Servio Medido - outros mensagens Servio Medido - servio multimdia Servio Medido - outros servios Carto Telefnico - Telefonia Fixa Carto Telefnico - Telefonia Mvel Carto de Provimento de acesso internet Ficha Telefnica Recarga de Crditos - Telefonia Fixa Recarga de Crditos - Telefonia Mvel Recarga de Crditos - Provimento de acesso Internet Outras cobranas realizadas de assinantes de plano servio pr-pago Servio Adicional (substituio de nmero, troca de aparelho, emisso de 2 via de conta, conta detalhada, etc.) Servio Facilidades (identificador de chamadas, caixa postal, transferncia temporria, no-perturbe, etc.) Outros Servios Energia Eltrica - Consumo Energia Eltrica - Demanda Energia Eltrica - Servios (Vistoria de unidade consumidora, Aferio de Medidor, Ligao, Religao, Troca de medidor, etc.) Energia Eltrica - Encargos Emergenciais Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuio de Energia Eltrica - TUSD Consumidor Cativo Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuio de Energia Eltrica - TUSD Consumidor Livre Encargos de Conexo Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmisso de Energia Eltrica - TUST Consumidor Cativo Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmisso de Energia Eltrica - TUST Consumidor Livre Subveno econmica para consumidores da subclasse baixa renda Energia Eltrica - Outros de Aparelho Telefnico de Aparelho Identificador de chamadas de Modem de Rack de Sala/Recinto de Roteador de Servidor de Multiplexador de Decodificador/Conversor Outras disponibilizaes Cobrana de Servios de Terceiros Cobrana de Seguros Cobrana de Financiamento de Aparelho/Servios Cobrana de Juros de Mora Cobrana de Multa de Mora Cobrana de Conta de meses anteriores Cobrana de Taxa Iluminao Pblica Reteno de ICMS-ST Outras Cobranas Deduo relativa a impugnao de servios Deduo referente ajuste de conta Redutor - Energia Eltrica - In N 306/2003 (PIS/COFINS/IRPJ/CSLL) Deduo relativa multa pela interrupo de fornecimento Deduo relativa distribuio de dividendos Eletrobrs Deduo relativa subveno econmica para consumidores da subclasse baixa renda Outras dedues Servio no medido de servios de telefonia Servio no medido de servios de comunicao de dados Servio no medido de servios de TV por Assinatura Servio no medido de servios de provimento internet Servio no medido de outros servios de multimdia Servio no medido de outros servios Interconexo: Detraf, SMS, MMS Detrat, Transmisso Roaming Explorao Industrial de Linha Dedicada - EILD Outras Cesses de Meios de Rede
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4.4.2- Tabela Classes de Consumo de gua Canalizada Os registros das sadas de gua canalizada sero consolidados segundo as classificaes abaixo especificadas:
Cdigo 00 01 02 03 04 05 06 07 20 21 22 23 24 25 26 27 80 90 91 92 93 94 95 Descrio 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 500,01 a R$ 1000,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo de rgo pblico 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00
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96 97 99 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal emitido
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4.4.3- Tabela Classes de Consumo de Gs Canalizado Os registros das sadas de gs canalizado sero consolidados segundo as classificaes abaixo especificadas:
Cdigo 00 01 02 03 04 05 06 07 20 21 22 23 24 25 26 27 80 90 91 92 93 94 95 96 97 99 Descrio 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 500,01 a R$ 1000,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo de rgo pblico 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal emitido
4.4.4- Tabela Classes de Consumo dos Servios de Comunicao e Telecomunicao Os registros dos servios de comunicao e de telecomunicao sero consolidados, quando permitidos, segundo as classificaes abaixo especificadas:
cdigo 00 01 02 03 04 05 06 07 10 11 12 13 14 15 16 17 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 90 91 92 93 94 95 96 97 99 descrio 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 500,01 a R$ 1000,00 01 registro por documento fiscal de consumo residencial/pessoa fsica acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo do poder pblico at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de consumo poder pblico acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal de consumo de rgo pblico isento do ICMS 01 registro por documento fiscal de consumo de rgos semipblicos 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal emitido modelo 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
4.4.5 Tabela - Faixa de Consumo de Energia Eltrica

Cdigo 00 01 descrio 01 registro consolidando o consumo residencial at 100 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 101 a 300 kWh
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02 03 04 20 21 40 41 60 61 70 71 72 80 90 99 01 registro consolidando o consumo residencial de 301 a 500 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 501 a 1000 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial acima de 1000 kWh 01 registro consolidando o consumo industrial at 20.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo industrial acima de 20.000 kWh 01 registro consolidando o consumo de comrcio e/ou servios at 2.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo de comrcio e/ou servios acima de 2.000 kWh 01 registro consolidando o consumo rural at 2.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo rural acima de 2.000 kWh 01 registro consolidando todo o consumo do poder pblico 01 registro consolidando todo o consumo de iluminao pblica 01 registro consolidando todo o consumo do servio pblico 01 registro consolidando todo o consumo prprio 01 registro por documento fiscal emitido para outras unidades da federao 01 registro por documento fiscal emitido
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4.4.6- Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais da REDUO Z

Cdigo Tnnnn Nome do Totalizador Tributado ICMS Contedo do Totalizador Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: T1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o n do totalizador, podendo variar de 01 a 30 e "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02T1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: S0500 (carga tributria efetiva = 5,00%) Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o n do totalizador, podendo variar de 01 a 30 e "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S1800 (carga tributria efetiva = 18,00%)
XxTnnnn Tributado ICMS
Snnnn
Tributado ISSQN
XxSnnnn Tributado ISSQN
Fn In Nn FSn ISn NSn OPNF DT DS DO AT AS AO Can-T Can-S Can-O IOF
Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituio Tributria, onde ICMS "n" representa o nmero do totalizador. Isento - ICMS No-incidncia - ICMS Valores de operaes Isentas do ICMS, onde "n" representa o nmero do totalizador. Valores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde "n" representa o nmero do totalizador.
Substituio Tributria - Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituio Tributria, ISSQN onde "n" representa o nmero do totalizador. Isento - ISSQN Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde "n" representa o nmero do totalizador.
No-incidncia - ISSQN Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde "n" representa o nmero do totalizador. Operaes No Fiscais Desconto - ICMS Desconto - ISSQN Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores relativos s Operaes No Fiscais registradas no ECF. Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN
Desconto - Operaes Valores relativos a descontos incidentes sobre Operaes No Fiscais No Fiscais Acrscimo - ICMS Acrscimo - ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN
Acrscimo - Operaes Valores relativos a acrscimos incidentes sobre Operaes No Fiscais No Fiscais Cancelamento - ICMS Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Cancelamento - ISSQN Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas. Cancelamento - Valores relativos a Operaes No Fiscais, canceladas. Operaes No Fiscais Imposto sobre Valores relativos ao Imposto sobre Operaes Financeiras, acrescido ao valor das Operaes Financeiras operaes.
4.5- Tabelas da RFB 4.5.1- Tabela de Cdigos da Classe de Enquadramento do IPI - Tabela publicada pela RFB. 4.5.2- Tabela de Cdigo de Selo de Controle - Tabela publicada pela RFB. 4.5.3 - Tabela Cdigo de Enquadramento Legal do IPI - Tabela externa publicada pela RFB. 4.5.4 - Tabela Cdigo de Ajuste da Apurao do IPI - Tabela externa publicada pela RFB.
5. - TABELAS DE AJUSTES DO LANAMENTO E APURAO Nova redao dada ao item 5.1- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS, pelo Ato COTEPE 29/12, efeitos a partir de 01.01.13. 5.1- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS 5.1.1- Tabela de Cdigos de Ajustes da Apurao do ICMS - Tabela de cdigos de ajustes da apurao que ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras abaixo especificadas: Regras de formao do Cdigo de Ajuste da Apurao do ICMS: O Cdigo do Ajuste da Apurao (Oito caracteres) identificar a unidade da federao criadora do cdigo, a identificao do campo a ser ajustado na apurao do ICMS e cdigo da descrio da ocorrncia, e obedecer a seguinte estrutura: 1. Os dois primeiros caracteres (UF) referem-se unidade da federao do estabelecimento; 2. O caractere seguinte refere-se apurao prpria, da apurao da substituio tributria, onde: 0 - ICMS e 1 - ICMS ST. 3. O quarto caractere refere-se UTILIZAO e identificar o campo a ser ajustado: 0 - Outros dbitos; 1 - Estorno de crditos; 2 - Outros crditos; 3 - Estorno de dbitos; 4 - Dedues do imposto apurado; 5 - Dbito especial; 9 - Controle do ICMS extra-apurao. 4. Os quatro caracteres seguintes, SEQNCIA, iniciando-se por 0001 dever ser referente a identificao do tipo de ajuste deixando sempre um cdigo genrico para a possibilidade de outras ocorrncias no previstas.
UF AC AC AC AC
Apurao 0 1 0 0
Utilizao 0 - Outros Dbitos 1 - Estorno de crdito 2 - Outros crditos 2 - Outros crditos
Seqncia 0001 0001 0001 (motivo a)
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0002 (motivo b) apurao da Substituio Tributria AC AC AC MG GO 1 1 0 0 0 2 - Outros crditos 3 - Estorno de dbito 4 - Dedues 5 - Dbito especial 9 - Controle do ICMS extra-apurao 0001 (motivo c) 0001 0001 0001 0001
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Ex.: Cdigo SC110001- Cdigo criado pelo estado de Santa Catarina e refere-se a apurao da Substituio Tributria, Estorno de crditos, e descrio de ajuste 0001. Obs.: Caso a UF no disponibilize a Tabela de Ajuste referida acima, o contribuinte poder utilizar a tabela abaixo, substituindo o XX pela sigla do estado, o terceiro e quarto caractere conforme indicao acima (itens 2 e 3) e inserindo como campo SEQUNCIA a expresso 9999, para efetuar os ajustes necessrios apurao do tributo, utilizando obrigatoriamente o campo descrio complementar do ajuste para descrever o motivo do ajuste. Cdigo Descrio
XX009999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX109999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX019999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX119999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX029999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX129999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX039999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX139999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX049999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX; XX149999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX; XX059999 - Dbito especial de ICMS para a UF XX; XX159999 - Dbito especial de ICMS ST para a UF XX; XX099999 - Controle do ICMS extra-apurao para a UF XX.
O cdigo em que o 4 caractere for igual a 9 (nove) dever ser informado exclusivamente no registro 1200;
III. o nvel hierrquico dos registros: a) D195 - Observaes do lanamento (CDIGO 07,08 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57), para 3; b) D197 - Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes do documento fiscal, para 4;
IV. o nmero de ocorrncias do registro 1391 - Produo diria da usina, que passa de 1;1 para 1;N;
V - o item 2.6.1.3 - Bloco D da tabela Registros dos Blocos para:
Perfil A Bloco D D Abertura doBloco D Descrio Registro Nvel Ocorrncia D001 1 2 1 V O OC Entrada O OC Sada
Nota Fiscal deServio deTransporte D100 (cdigo 07) eConhecimentosde TransporteRodovirio deCargas (cdigo08),Conhecimento deTransporte deCargas Avulso (Cdigo 8B),Aquavirio deCargas (cdigo09), Areo(cdigo 10),Ferrovirio deCargas (cdigo11) e Multimodalde Cargas (cdigo 26) eNota Fiscal deTransporteFerrovirio deCargas(cdigo27) eConhecimento deTransporteEletrnico - CT-e (cdigo 57). Itens dodocumento -Nota Fiscal deServios deTransporte(cdigo 07) Complemento daNota Fiscal deServios deTransporte(cdigo 07) Complemento doConhecimentoRodovirio deCargas (cdigo08) eConhecimento deTransporte deCargas Avulso (Cdigo 8B) Complemento doConhecimentoAquavirio deCargas (cdigo09) Complemento doConhecimentoAreo de Cargas(cdigo 10) CargaTransportada (CDIGO 08, 8B,09, 10, 11, 26 E27) Local de Coleta eEntrega (cdigos08, 8B, 09, 10,11 e 26) Identificao dosdocumentosfiscais (cdigo08,8B,09,10,11,26 e 27) Complemento doConhecimentoMultimodal deCargas (cdigo26) Modais (cdigo26) RegistroAnaltico dosDocumentos(CDIGO 07, 08,8B, 09, 10, 11,26, 27 e 57) D110 D120 D130
D D D
3 4 3
1:N 1:N 1:N
N N N
O (Se existir D100) O (Se existir D100) O (Se existir D100)
D D D D D D D D
D140 D150 D160 D161 D162 D170 D180 D190
3 3 3 4 4 3 3 3
1:1 1:1 1:N 1:1 1:N 1:1 1:N 1:N
N N N N N N N
O (Se existir D100) O (Se existir D100)
O ( Se modelo diferentede 07 e no existirCFOP (D190) = OC OC O (Se existir D100) OC
O O(Se existir D100) (SeexistirD100) OC OC N N N N N N N N N N N N N OC N N OC OC OC OC O (Se existir D300) OC O(Se existir D350) OC O(Se existir D350) O(Se existir D350 eCOD_TOT_PAR(D365) =xxTnnnn ou Tnnnn ouFn ou In ou Nn) O(Se existir D350) OC O (Se existir D400) OC O(Se existir D400) OC O (Se existir D500) OC
D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D
Observaes dolanamento(CDIGO 07, 08,8B, 09, 10, 11,26, 27 e 57) Outrasobrigaestributrias,ajustes einformaes devaloresprovenientes dodocumentofiscal. RegistroAnaltico dosbilhetesconsolidados dePassagemRodovirio(cdigo 13), dePassagemAquavirio (cdigo 14), dePassagem eNota deBagagem (cdigo15) e dePassagemFerrovirio(cdigo 16) Documentoscancelados dosBilhetes dePassagemRodovirio(cdigo 13), dePassagemAquavirio (cdigo 14), dePassagem eNota deBagagem (cdigo15) e dePassagemFerrovirio(cdigo 16) Complementodos Bilhetes(cdigo 13,cdigo 14,cdigo 15 ecdigo 16) EquipamentoECF (Cdigos2E, 13, 14, 15 e16) Reduo Z(Cdigos 2E, 13,14, 15 e 16) PIS E COFINStotalizados nodia (Cdigos 2E,13, 14, 15 e 16) Registro dosTotalizadoresParciais daReduo Z(Cdigos 2E, 13,14, 15 e 16) Complementodos documentosinformados(Cdigos 13, 14,15, 16 E 2E) Registro analticodo movimentodirio (Cdigos13, 14, 15, 16 E2E) Resumo doMovimento Dirio(cdigo 18) DocumentosInformados(Cdigos 13, 14,15 e 16) DocumentosCancelados dosDocumentosInformados(Cdigos 13, 14,15 e 16) Complementodos DocumentosInformados(Cdigos 13, 14,15 e 16) Nota Fiscal deServio deComunicao(cdigo 21) eServio deTelecomunicao(cdigo 22) Itens doDocumento -Nota Fiscal deServio deComunicao(cdigo 21) eServio deTelecomunicao(cdigo 22) TerminalFaturado RegistroAnaltico doDocumento(cdigos 21 e 22) Consolidao daPrestao deServios - Notasde Servio deComunicao(cdigo 21) e deServio deTelecomunicao (cdigo 22) Itens doDocumentoConsolidado(cdigos 21 e 22) RegistroAnaltico dosDocumentos(cdigos 21 e 22)
D195 D197 D300 D301 D310 D350 D355 D360 D365 D370 D390 D400 D410 D411 D420 D500 D510 D530 D590 D600 D610 D690 D695
3 4 2 3 3 2 3 4 4 5 4 2 3 4 3 2 3 3 3 2 3 3 2
1:N 1:N V 1:N 1:N 1:N 1:N 1:1 1:N 1:N 1:N V 1:N 1:N 1:N V 1:N 1:N 1:N V 1:N 1:N V
O O(Se existir D500) (SeexistirD500) N N N N N N N OC
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Consolidao daPrestao deServios - Notasde Servio deComunicao(cdigo 21) e deServio deTelecomunicao (cdigo 22) D D D RegistroAnaltico dosDocumentos(cdigos 21 e 22) Registro deinformaes deoutras UFs,relativamente aosservios no-medidos deteleviso porassinatura viasatlite Encerramento doBloco D D696 D697 D990 3 4 1 1:N 1:N 1 N N O O(Se existir D695) OC O
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Redao anterior dada ao item 5.1- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS, pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, sem efeitos. 5.1- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS 5.1.1- Tabela de Cdigos de Ajustes da Apurao do ICMS - Tabela de cdigos de ajustes da apurao que ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras abaixo especificadas: Regras de formao do Cdigo de Ajuste da Apurao do ICMS: O Cdigo do Ajuste da Apurao (Oito caracteres) identificar a unidade da federao criadora do cdigo, a identificao do campo a ser ajustado na apurao do ICMS e cdigo da descrio da ocorrncia, e obedecer a seguinte estrutura: Os dois primeiros caracteres (UF) referem-se unidade da federao do estabelecimento; O caractere seguinte refere-se apurao prpria, da apurao da substituio tributria, onde: 0 - ICMS e 1 - ICMS ST. O quarto caractere refere-se UTILIZAO e identificar o campo a ser ajustado: 0 - Outros dbitos; 1 - Estorno de crditos; 2 - Outros crditos; 3 - Estorno de dbitos; 4 - Dedues do imposto apurado; 5 - Dbito especial; 9 - Controle do ICMS extra-apurao. Os quatro caracteres seguintes, SEQNCIA, iniciando-se por 0001 dever ser referente a identificao do tipo de ajuste deixando sempre um cdigo genrico para a possibilidade de outras ocorrncias no previstas.
UF AC AC AC AC AC AC AC MG GO Apurao 0 1 0 0 1 1 0 0 0 Utilizao 0 - Outros Dbitos 1 - Estorno de crdito 2 - Outros crditos 2 - Outros crditos 2 - Outros crditos 3 - Estorno de dbito 4 - Dedues 5 - Dbito especial 9 - Controle do ICMS extra-apurao Seqncia 0001 0001 0001 (motivo a) 0002 (motivo b) apurao da Substituio Tributria 0001 (motivo c) 0001 0001 0001 0001
XX009999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX109999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX019999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX119999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX029999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX129999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX039999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX139999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX049999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX; XX149999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX; XX059999 - Dbito especial de ICMS para a UF XX; XX159999 - Dbito especial de ICMS ST para a UF XX; XX999999 - Controle do ICMS extra-apurao para a UF XX. O cdigo em que o 4 caractere for igual a 9 (nove) dever ser informado exclusivamente no registro 1200. Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01/01/10 at 31/12/12 5.1- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS 5.1.1- Tabela de Cdigos de Ajustes da Apurao do ICMS - Tabela de cdigos de ajustes da apurao que ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras abaixo especificadas: Regras de formao do Cdigo de Ajuste da Apurao do ICMS: O Cdigo do Ajuste da Apurao (Oito caracteres) identificar a unidade da federao criadora do cdigo, a identificao do campo a ser ajustado na apurao do ICMS e cdigo da descrio da ocorrncia, e obedecer a seguinte estrutura: 1. Os dois primeiros caracteres (UF) referem-se unidade da federao do estabelecimento; 2. O caractere seguinte refere-se apurao prpria ou da substituio tributria, onde: 0 - ICMS e 1 - ICMS ST. 3. O quarto caractere refere-se UTILIZAO e identificar o campo a ser ajustado: 0 - Outros dbitos; 1 - Estorno de crditos; 2 - Outros crditos; 3 - Estorno de dbitos; 4 - Dedues do imposto apurado. 5 - Dbito especial. 4. Os quatro caracteres seguintes, SEQNCIA, iniciando-se por 0001 dever ser referente a identificao do tipo de ajuste deixando sempre um cdigo genrico para a possibilidade de outras ocorrncias no previstas.
UF AC AC AC AC Apurao 0 1 0 0 Utilizao 0 - Outros Dbitos 1 - Estorno de crdito 2 - Outros crditos 2 - Outros crditos Seqncia 0001 0001 0001 (motivo a) 0002 (motivo b) apurao da Substituio Tributria
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AC AC AC MG 1 1 0 0 2 - Outros crditos 3 - Estorno de dbito 4 - Dedues 5 - Dbito especial 0001 (motivo c) 0001 0001 0001
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XX009999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX109999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX019999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX119999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX029999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX129999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX039999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX139999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX049999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX; XX149999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX. XX059999 - Dbito especial de ICMS para a UF XX; XX159999 - Dbito especial de ICMS ST para a UF XX.
5.2 - TABELA DE INFORMAES ADICIONAIS DA APURAO - VALORES DECLARATRIOS Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias com a seguinte estrutura: dois campos, sendo a primeira parte do campo com a sigla da unidade federada com dois caracteres alfa e a segunda parte do campo com seis caracteres com contedo numrico, e, o segundo campo, a descrio. Os valores da tabela 5.2 no influenciam na apurao do imposto. Nova redao dada ao item 5.3 - Tabela de Ajustes e Informaes de Valores Provenientes de documento fiscal, pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, efeitos a partir de 01/01/13. 5.3 - TABELA DE AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras de formao abaixo:
CDIGO DE OCORRNCIA DE AJUSTE DE ICMS Itens Padres a Todos os Estados UF Reflexo na Apurao ICMS Descrio C - Crdito por Entrada 0 C - Outros Crditos 1 C Estorno de Dbito 2 D - Dbito 3 por Sada D - Outros 4 Dbitos D Estorno de 5 Crdito Tipo de Apurao Cd. Descrio Operao Prpria Operao por ST Responsabilidade Cd. Descrio Influncia no Recolhimento Cd. Descrio Cd. Origem da Tributao Descrio Item Varivel Ajuste de ICMS Ex. Cd. Descrio Operao Normal Dif. Alquota Transf. Crdito de
Cd. Cd.
0 1
0 1
Prpria Solidria
0 1
A apurar
Mercadoria Transporte
000 001
Recolhimento espontneo 1 Recolhimento por autuao 2 Incentivo fiscal
Outras Apuraes 9 Apurao 1 - Bloco 1900 Apurao 2 - Bloco 1900 Apurao 3 - Bloco 1900
de
Informativo 2
Comunicao 002 Energia Eltrica
003
Compensao de Saldo Antecipao Tributria ST - Dif. de Alquota
Informativo
Outras
004
005
Acrescidos os cdigos 6, 7 e 8 coluna Tipos de Apurao da tabela 5.3 pelo Ato COTEPE/ICMS 43/13, efeitos a partir de 01.01.14.
Apurao 4 - Bloco 1900 Apurao 5 - Bloco 1900 Apurao 6 - Bloco 1900 Reembolso Comercial Desconto pelo ICMS Ativo Permanente Crdito Presumido Outros Ajustes
Deduo Dbitos especiais
006
007
Informativo 8
008 009 999
Estrutura do Cdigo: AABCDEFGGG AA B C D E F GGG identifica a unidade da federao; informa se h reflexo na apurao de ICMS; ou se h reflexo aps a apurao; ou se no tem nenhum reflexo informativo; informa o tipo de apurao de ICMS ou se informativo; informa a responsabilidade - prpria ou solidria ou se informativo; informa se o ICMS foi recolhido antecipadamente ou se ainda ser recolhido ou se informativo; informa a origem da tributao. Informa a descrio do motivo do Ajuste
Redao anterior dada tabela do item 5.3 para insero dos cdigos 3, 4 e 5 para o campo tipo de apurao, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos de 01.09.10 a 31.12.12. 5.3 - TABELA DE AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras de formao abaixo:
CDIGO DE OCORRNCIA DE AJUSTE DE ICMS Itens Padres a Todos os Estados UF Reflexo na Tipo de Apurao Apurao ICMS Cd. Descrio Operao Prpria Operao por ST Outras Apuraes Apurao 1 - Bloco 1900 C - Crdito por Entrada 0 C - Outros Crditos 1 C Estorno de Dbito 2 D - Dbito 3 por Sada 4 Responsabilidade Cd. Descrio Influncia Recolhimento Cd. Descrio no Origem Tributao Cd. Descrio da Item Varivel Ajuste de ICMS Ex. Cd. Descrio Operao Normal Dif. Alquota Transf. Crdito de
Cd. Cd. Descrio
0 1
0 1
Prpria Solidria
0 1
A apurar
000 001
Recolhimento espontneo 1 Recolhimento por autuao 2
de
Informativo 2
Comunicao 002 Energia Eltrica Outras
3 4
Informativo
3 9
003 004
Compensao de Saldo
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D - Outros Dbitos D Estorno de 5 Crdito Deduo Dbitos especiais Informativo 9 Apurao 2 - Bloco 1900 Apurao 3 - Bloco 1900 Informativo Antecipao Tributria
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5 6 7 9
005 006 007 008 009 999
ST - Dif. de Alquota Reembolso Comercial Desconto pelo ICMS Ativo Permanente Crdito Presumido Outros Ajustes
Estrutura do Cdigo: AABCDEFGGG AA B C D E F GGG identifica a unidade da federao; informa se h reflexo na apurao de ICMS; ou se h reflexo aps a apurao; ou se no tem nenhum reflexo informativo; informa o tipo de apurao de ICMS ou se informativo; informa a responsabilidade - prpria ou solidria ou se informativo; informa se o ICMS foi recolhido antecipadamente ou se ainda ser recolhido ou se informativo; informa a origem da tributao. Informa a descrio do motivo do Ajuste
Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 31.08.10. 5.3 - TABELA DE AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras de formao abaixo:
CDIGO DE OCORRNCIA DE AJUSTE DE ICMS Itens Padres a Todos os Estados UF Reflexo na Tipo de Apurao Apurao ICMS Cd. Descrio Operao Prpria Operao por ST Outras Apuraes Informativo C - Crdito por Entrada 0 C - Outros Crditos 1 C Estorno de Dbito 2 D - Dbito por Sada 9 D - Outros Dbitos D Estorno de Crdito Deduo Dbitos especiais Informativo Responsabilidade Cd. Descrio Influncia Recolhimento Cd. Descrio no Origem Tributao Cd. Descrio da Item Varivel Ajuste de ICMS Cd. Descrio Operao Normal Dif. Alquota Transf. Crdito de
Cd. Cd. Descrio
0 1
0 1
Prpria Solidria
0 1
A apurar
000 001
Recolhimento espontneo 1 Recolhimento por autuao 2 Informativo 3 9
de
2 3 4
Informativo 2 9
Comunicao 002 Energia Eltrica Outras 003 004
Compensao de Saldo Antecipao Tributria ST - Dif. de Alquota Reembolso Comercial Desconto pelo ICMS Ativo Permanente Crdito Presumido Lanamento Extemporneo Restituio de ICMS/ST ressarcimento Restituio de ICMS/ST Abatimento Restituio de ICMS/ST creditamento ST Transporte -
5 6 7 9
005 006 007 008 009 010
011
012
013 014 015
Origem em Autuaes ICMS Importao (combustveis) Importao Outros Ajustes
016 017 999 Estrutura do Cdigo: AABCDDEFG AA B C D E F identifica a unidade da federao;
informa se h reflexo na apurao de ICMS; ou se h reflexo aps a apurao; ou se no tem nenhum reflexo - informativo; informa o tipo de apurao de ICMS ou se informativo; informa a responsabilidade - prpria ou solidria ou se informativo; informa se o ICMS foi recolhido antecipadamente ou se ainda ser recolhido ou se informativo; informa a origem da tributao.
5.4- TABELA DE CDIGOS DAS OBRIGAES DE ICMS A RECOLHER

Cdigo 000 001 002 003 004 005 006 090 999 ICMS a recolher ICMS da substituio tributria pelas entradas ICMS da substituio tributria pelas sadas para o Estado Antecipao do diferencial de alquotas do ICMS Antecipao do ICMS da importao Antecipao tributria ICMS resultante da alquota adicional dos itens includos no Fundo de Combate Pobreza Outras obrigaes do ICMS ICMS da substituio tributria pelas sadas para outro Estado descrio
5.5- TABELA DE TIPOS DE UTILIZAO DOS CRDITOS FISCAIS - ICMS. Tabela de cdigo a ser disponibilizada pelas administraes tributrias com a seguinte estrutura: dois campos, sendo a primeira parte do primeiro campo com a sigla da unidade da federao (dois caracteres alfa) e a segunda parte do campo com o tipo de utilizao dos crditos fiscais (dois caracteres numricos) e outro campo com a respectiva descrio. Obs.: Caso a UF no disponibilize a Tabela de tipo de utilizao de crditos fiscais, o contribuinte poder utilizar a tabela abaixo, substituindo o XX pela sigla do estado e os dois caracteres seguintes:
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XX01 - Deduo; XX21 - Compensao; XX41 - Transferncia; XX61 - Restituio; XX81 - Estorno; XX99 - Outros.
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APNDICE B - LEIAUTE DA ESCRITURAO FISCAL DIGITAL
DOS BLOCOS E REGISTROS DO LEIAUTE DA EFD
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DA ENTIDADE
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 DT_INI DT_FIN NOME CNPJ CPF UF IE COD_MUN IM SUFRAMA IND_PERFIL 14 Campo REG COD_VER COD_FIN Descrio Texto fixo contendo 0000. Cdigo da verso do leiaute conforme a tabela indicada no Ato Cotepe. Cdigo da finalidade do arquivo: 0 - Remessa do arquivo original; 1 - Remessa do arquivo substituto. Data inicial das informaes contidas no arquivo. Data final das informaes contidas no arquivo. Nome empresarial da entidade. Nmero de inscrio da entidade no CNPJ. Nmero de inscrio da entidade no CPF. Sigla da unidade da federao da entidade. Inscrio Estadual da entidade. Cdigo do municpio do domiclio fiscal da entidade, conforme a tabela IBGE Inscrio Municipal da entidade. Inscrio da entidade na Suframa Perfil de apresentao do arquivo fiscal; A - Perfil A; B - Perfil B.; C - Perfil C. Indicador de tipo de atividade: 0 - Industrial ou equiparado a industrial; 1 - Outros. Tipo C N N N N C N N C C N C C Tam 004 003* 001 008* 008* 100 014* 011* 002* 014 007* 009* Dec -
001
IND_ATIV 15
001
Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 0 Ocorrncia - um (por arquivo)
REGISTRO 0001: ABERTURA DO BLOCO 0

N 01 02 Campo REG IND_MOV Descrio Texto fixo contendo 0001. Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados. Tipo C N Tam 004 001 Dec -
REGISTRO 0005: DADOS COMPLEMENTARES DA ENTIDADE

N 01 02 03 04 Campo REG FANTASIA CEP END Descrio Texto fixo contendo 0005 Nome de fantasia associado ao nome empresarial. Cdigo de Endereamento Postal. Logradouro e endereo do imvel. Tipo C C N C Tam 004 060 008* 060 Dec -
Nova redao dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
05 NUM Nmero do imvel. C 010 -
Redao anterior dada ao tamanho do campo NUM, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10.

05 06 07 NUM COMPL BAIRRO Nmero do imvel. Dados complementares do endereo. Bairro em que o imvel est situado. C C C 060 060 -
Nova redao dada ao tamanho do campo 08 -FONE pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12.
08 FONE Nmero do telefone. C 11* -
Redao anterior dada ao tamanho do campo 08-FONE, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09 efeitos de 01.01.10 a 31.12.11.
08 FONE Nmero do telefone. C 10* -
Nova redao dada ao tamanho do campo 09 -FAX pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12.
09 FAX Nmero do fax. C 11* -
Redao anterior dada ao tamanho do campo 09-FAX, pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09 efeitos de 01.01.10 a 31.12.11.
09 10 FAX EMAIL Nmero do fax. Endereo do correio eletrnico. C C 10* -
REGISTRO 0015: DADOS DO CONTRIBUINTE SUBSTITUTO

N 01 02 03 Campo REG UF_ST IE_ST Descrio Texto fixo contendo "0015" Sigla da unidade da federao do contribuinte substitudo Tipo C C Tam 004 002* 014 Dec -
Inscrio Estadual de contribuinte substituto na unidade da C federao do contribuinte substitudo
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Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)
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REGISTRO 0100: DADOS DO CONTABILISTA

N 01 02 03 04 05 06 07 08 08 09 10 11 12 13 14 Campo REG NOME CPF CRC CNPJ CEP END NUM NUM COMPL BAIRRO FONE FAX EMAIL COD_MUN Descrio Texto fixo contendo 0100. Nome do contabilista. Nmero de inscrio do contabilista no CPF. Tipo C C N Tam 004 100 011* 015 014* 008* 060 010 060 060 10* 10* 007* Dec -
Nmero de inscrio do contabilista no Conselho Regional de C Contabilidade. Nmero de inscrio do escritrio de contabilidade no CNPJ, se N houver. Cdigo de Endereamento Postal. Logradouro e endereo do imvel. Nmero do imvel. Nmero do imvel. Dados complementares do endereo. Bairro em que o imvel est situado. Nmero do telefone. Nmero do fax. Endereo do correio eletrnico. Cdigo do municpio, conforme tabela IBGE. N C C C C C C C C N
Nova redao dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10. Redao anterior dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10.
REGISTRO 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG COD_PART NOME COD_PAIS CNPJ CPF IE COD_MUN SUFRAMA END Descrio Texto fixo contendo 0150. Cdigo de identificao do participante no arquivo. Nome pessoal ou empresarial do participante. Tipo C C C Tam 004 060 100 005 014* 011* 014 007* 009* 060 Dec -
Cdigo do pas do participante, conforme a tabela indicada no N item 3.2.1 CNPJ do participante. CPF do participante. Inscrio Estadual do participante. Cdigo do municpio, conforme a tabela IBGE Nmero de inscrio do participante na Suframa. Logradouro e endereo do imvel N N C N C C
Nova redao dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
11 NUM Nmero do imvel C 010
Redao anterior dada ao tamanho do campo NUM pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos 01.01.10 a 14.12.10.
11 12 13 NUM COMPL BAIRRO Nmero do imvel Dados complementares do endereo Bairro em que o imvel est situado C C C 060 060 -
REGISTRO 0175: Alterao da Tabela de Cadastro de Participante

N 01 02 Campo REG DT_ALT Descrio Texto fixo contendo 0175 Data de alterao do cadastro Tipo C N Tam 004 008* Dec -
Nova redao dada descrio do campo 03 do registro 0175 pelo Ato COTEPE/ICMS 43/13, efeitos a partir de 01.11.13.
03 NR_CAMPO Nmero do campo alterado (campos 03 a 13, exceto 07) C 002 -

03 04 NR_CAMPO CONT_ANT Nmero do campo alterado (Somente campos 03 a 13) Contedo anterior do campo C C 002 100 -
Observaes: Os dados informados neste registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N
REGISTRO 0190: IDENTIFICAO DAS UNIDADES DE MEDIDA

N 01 02 03 Campo REG UNID DESCR Descrio Texto fixo contendo "0190" Cdigo da unidade de medida Descrio da unidade de medida Tipo C C C Tam 004 006 Dec -
Nvel hierrquico: 2 Ocorrncia: Vrios por arquivo
REGISTRO 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM (PRODUTO E SERVIOS)

N 01 02 03 04 05 06 07 Campo REG COD_ITEM DESCR_ITEM COD_BARRA COD_ANT_ITEM UNID_INV TIPO_ITEM Descrio Texto fixo contendo "0200" Cdigo do item Descrio do item Tipo C C C Tam 004 060 060 006 2 Dec -
Representao alfanumrico do cdigo de barra do produto, C se houver Cdigo anterior do item com relao ltima informao C apresentada. Unidade de medida utilizada na quantificao de estoques. Tipo do item - Atividades Industriais, Comerciais e Servios: 00 - Mercadoria para Revenda; 01 - Matria-Prima; 02 - Embalagem; 03 - Produto em Processo; 04 - Produto Acabado; 05 - Subproduto; C N
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06 - Produto Intermedirio; 07 - Material de Uso e Consumo; 08 - Ativo Imobilizado; 09 - Servios; 10 - Outros insumos; 99 - Outras
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Nova redao dada ao campo 08 do registro 0200 do apndice B, pelo Ato COTEPE/ICMS 34/12, efeitos a partir de 01.10.12.
08 COD_NCM Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul C 008* -

08 09 10 11 12 COD_NCM EX_IPI COD_GEN COD_LST ALIQ_ICMS Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul Cdigo EX, conforme a TIPI Cdigo do gnero do item, conforme a Tabela 4.2.1 C C N 008 003 002* 004 006 02 -
Cdigo do servio conforme lista do Anexo I da Lei N Complementar Federal n 116/03. Alquota de ICMS aplicvel ao item nas operaes internas N
Observaes: 1. O Cdigo do Item dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo. 2. O campo COD_NCM obrigatrio: 2.1) para empresas industriais e equiparadas a industrial, referente aos itens correspondentes atividade fim, ou quando gerarem crditos e dbitos de IPI; 2.2) para contribuintes de ICMS que sejam substitutos tributrios; 2.3) para empresas que realizarem operaes de exportao ou importao. 3. O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)
REGISTRO 0205: ALTERAO DO ITEM

N 01 02 03 04 05 Campo REG DESCR_ANT_ITEM DT_INI DT_FIM COD_ANT_ITEM Descrio Texto fixo contendo "0205" Descrio anterior do item Data inicial de utilizao da descrio do item Data final de utilizao da descrio do item Tipo C C N N Tam 004 008* 008* 060 Dec -
Cdigo anterior do item com relao ltima informao C apresentada.
Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N
REGISTRO 0206: CDIGO DE PRODUTO CONFORME TABELA ANP (COMBUSTVEIS)

N 01 02 Campo REG COD_COMB Descrio Texto fixo contendo "0206" Cdigo do combustvel, conforme tabela publicada pela ANP Tipo C C Tam 004 Dec -
Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1
Acrescido o Registro 0210 pelo Ato COTEPE/ICMS 52/13, efeitos a partir de 01.01.15. REGISTRO 0210 - Consumo Especfico Padronizado
N 01 02 03 REG COD_ITEM_COMP QTD_COMP Campo Descrio Texto fixo contendo "0210" Cdigo do item componente/insumo (campo 02 do Registro 0200) Quantidade do item componente/insumo para se produzir uma unidade do item composto/resultante Perda/quebra normal percentual insumo/componente para se produzir unidade do item composto/resultante do uma Tipo C C N Tam 4 60 17 Dec 6
04
PERDA
Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N
REGISTRO 0220: fatores de converso de unidades

N 01 02 03 Campo REG UNID_CONV FAT_CONV Descrio Texto fixo contendo "0220" tipo C Tam 004 006 Dec 06
Unidade comercial a ser convertida na unidade de estoque, C referida no registro 0200. Fator de converso: fator utilizado para converter (multiplicar) a N unidade a ser convertida na unidade adotada no inventrio.
Nova Redao dada ao registro 0300, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10. REGISTRO 0300: CADASTRO DE BENS OU COMPONENTES DO ATIVO IMOBILIZADO
N 01 02 Campo REG COD_IND_BEM Descrio Texto fixo contendo "0300" Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante Identificao do tipo de mercadoria: 1 = bem; 2 = componente. tipo C C tam 004* 060 Dec -
03
IDENT_MERC
001*
Nova Redao dada ao tamanho do campo 04 - DESCRI_ITEM do registro 0300, pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.10.
04 DESCR_ITEM Descrio do bem ou componente (modelo, marca e outras caractersticas necessrias a sua individualizao) C -
Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, sem efeitos.

04 DESCR_ITEM Descrio do bem ou componente (modelo, marca e outras caractersticas necessrias a sua individualizao) Cdigo de cadastro do bem principal nos casos em que o bem ou componente ( campo 02) esteja vinculado a um bem principal. C 060 -
05
COD_PRNC
060
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06 07 COD_CTA NR_PARC Cdigo da conta analtica de contabilizao do bem ou componente (campo 06 do Registro 0500) Nmero total de parcelas a serem apropriadas, segundo a legislao de cada unidade federada C N 060 003 -
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Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - Vrios (por arquivo) Excluso do contedo do campo Observaes do registro 0300 pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. Redao anterior dada ao contedo do campo Observaes do registro 0300 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.07.10 a 31.12.10. Observaes: Campo 03 - IDENT_MERC: a) bem: uma mercadoria ser considerada bem quando possua todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento. Incluem-se no conceito de bem: a.1) o bem construdo no estabelecimento do contribuinte; a.2) a parte de um bem mvel principal que possua todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento, tendo em vista que essa parte possui vida til diferenciada; a.3) a parte de um bem principal mvel que ser utilizada exclusivamente como sobressalente, desde que a parte a ser substituda tenha sido imobilizada individualmente; a.4) a parte de um bem principal mvel, que ser agregada a este, desde que essa parte melhore as condies e amplie a vida til econmica originalmente estimada para o referido bem; a.5) a utilizao de uma mercadoria originada do Estoque do Ativo Circulante, tendo em vista que normalmente destinada revenda ou ao consumo na produo ou ao uso ou ao consumo, mas que ser agregada ao imobilizado. b) componente: uma mercadoria ser considerada componente quando fizer parte de um bem mvel que estiver sendo construdo no estabelecimento do contribuinte.
Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.10. REGISTRO 0300: CADASTRO DE BENS OU COMPONENTES DO ATIVO IMOBILIZADO
N 01 02 03 Campo REG COD_IND_BEM IDENT_MERC Descrio Texto fixo contendo "0300" Cdigo individualizado do bem ou componente adotado no controle patrimonial do estabelecimento informante Identificao do tipo de mercadoria: 1 = bem; 2 = componente. Descrio do bem ou componente (modelo, marca e outras caractersticas necessrias a sua individualizao) Cdigo de cadastro do bem principal nos casos em que o bem ou componente ( campo 02) esteja vinculado a um bem principal. Cdigo da conta analtica de contabilizao do bem ou componente (campo 06 do Registro 0500) Nmero total de parcelas a serem apropriadas, segundo a legislao de cada unidade federada tipo C C C tam 004* 015 001* Dec -
04
DESCR_ITEM
060
05
COD_PRNC
015
06 07
COD_CTA NR_PARC
C N
015 003
Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - Vrios (por arquivo) Observaes: Campo 03 - IDENT_MERC: a) bem: uma mercadoria ser considerada bem quando possua todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento, ou seja, est pronto para ser utilizado. Incluem-se no conceito de bem: a.1) o bem construdo no estabelecimento do contribuinte; a.2) a parte de um bem mvel principal que possui todas as condies necessrias para ser utilizado nas atividades operacionais do estabelecimento, tendo em vista que essa parte possui vida til diferenciada; a.3) a parte de um bem principal mvel que ser utilizada exclusivamente como sobressalente, desde que a parte a ser substituda tenha sido imobilizada individualmente; a.4) a parte de um bem principal mvel, que ser agregada a esse bem principal mvel, desde que essa parte melhore as condies e amplie a vida til econmica originalmente estimada do bem principal mvel; a.5) a utilizao de uma mercadoria originada do Estoque do Ativo Circulante, tendo em vista que normalmente destinada revenda ou ao consumo na produo ou ao uso ou ao consumo, mas que ser agregada ao imobilizado. b) componente: uma mercadoria ser considerada componente quando fizer parte de um bem mvel que estiver sendo construdo no estabelecimento do contribuinte.
Nova Redao dada ao leiaute do registro 0305 , pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. REGISTRO 0305 - INFORMAES SOBRE A UTILIZAO DO BEM
N 01 02 03 04 Campo REG COD_CCUS FUNC VIDA_UTIL Descrio Texto fixo contendo "0305" Cdigo do centro de custo onde o bem est sendo ou ser utilizado (campo 03 do Registro 0600) Descrio sucinta da funo do bem na atividade do estabelecimento Vida til estimada do bem, em nmero de meses Tipo C C C N Tam 004* 060 003 Dec -
Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1
Redao anterior dada ao Registro 0305, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.07.10 a 31.12.10. REGISTRO 0305 - INFORMAO SOBRE A UTILIZAO DO BEM
N 01 02 Campo REG COD_CTA_DEPR Descrio Texto fixo contendo "0305" Cdigo da conta analtica de contabilizao da depreciao acumulada do bem (campo 06 do Registro 0500) Data de incio de depreciao do bem Cdigo do centro de custo onde est localizado o bem (campo 03 do Registro 0600) Vida til estimada do bem, em nmero de meses Tipo C C Tam 004* 060 Dec -
03 04 05
DT_DEPR_INI COD_CCUS VIDA_UTIL
N C N
008* 060 -
Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.10. REGISTRO 0305 - INFORMAO SOBRE A UTILIZAO DO BEM
N 01 02 Campo REG COD_CTA_DEPR Descrio Texto fixo contendo "0305" Cdigo da conta analtica de contabilizao da depreciao acumulada do bem (campo 06 do Registro 0500) Tipo C C Tam 004* 015 Dec -
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03 04 05 DT_DEPR_INI COD_CCUS VIDA_UTIL Data de incio de depreciao do bem Cdigo do centro de custo onde est localizado o bem (campo 03 do Registro 0600) Vida til estimada do bem, em nmero de meses N C N 008* 010 -
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REGISTRO 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAO/PRESTAO

N 01 02 03 Campo REG COD_NAT DESCR_NAT Descrio Texto fixo contendo "0400" Cdigo da natureza da operao/prestao Descrio da natureza da operao/prestao Tipo C C C Tam 004 010 Dec -
REGISTRO 0450: TABELA DE INFORMAO COMPLEMENTAR DO DOCUMENTO FISCAL

N 01 02 03 Campo REG COD_INF TXT Descrio Texto fixo contendo "0450" Cdigo da informao complementar do documento fiscal. Tipo C C Tam 004 006 Dec -
Texto livre da informao complementar existente no documento C fiscal, inclusive espcie de normas legais, poder normativo, nmero, capitulao, data e demais referncias pertinentes com indicao referentes ao tributo.
REGISTRO 0460: TABELA DE OBSERVAES DO LANAMENTO FISCAL

N 01 02 03 Campo REG COD_OBS TXT Descrio Texto fixo contendo "0460" Cdigo da Observao do lanamento fiscal. Descrio da observao vinculada ao lanamento fiscal Tipo C C C Tam 004 006 Dec -
Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Nova Redao dada ao Registro 0500, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10. REGISTRO 0500: PLANO DE CONTAS CONTBEIS
N 01 02 03 REG DT_ALT COD_ NAT_CC Campo Descrio Texto fixo contendo 0500 Data da incluso/alterao Cdigo da natureza da conta/grupo de contas: 01 - Contas de ativo; 02 - Contas de passivo; 03 - Patrimnio lquido; 04 - Contas de resultado; 05 - Contas de compensao; 09 - Outras. Indicador do tipo de conta: S - Sinttica (grupo de contas); A - Analtica (conta). Nvel da conta analtica/grupo de contas. Cdigo da conta analtica/grupo de contas. Nome da conta analtica/grupo de contas. Tipo C N C Tam 004* 008* 002* Dec
04
IND_CTA
001*
05 06 07
NVEL COD_CTA NOME_CTA
N C C
005 060 060
Excluso do contedo do campo Observaes do registro 0500 pelo Ato COTEPE/ICMS 22/10, efeitos a partir de 01.01.11. Redao anterior dada ao contedo do campo Observaes do registro 0500 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos de 01.07.10 a 31.12.10. Observaes: Este registro tem o objetivo de identificar as contas contbeis utilizadas pelo contribuinte informante em sua Contabilidade Geral, no que se refere s contas referenciadas nos registros 0300, 0305, C170, C300, C350, C510, C610, D100, D300, D400, D500, D510, D610, H010 e 1510. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)
Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.10. REGISTRO 0500: PLANO DE CONTAS CONTBEIS
N 01 02 03 Campo REG DT_ALT COD_ NAT_CC Descrio Texto fixo contendo 0500 Data da incluso/alterao Cdigo da natureza da conta/grupo de contas: 01 - Contas de ativo; 02 - Contas de passivo; 03 - Patrimnio lquido; 04 - Contas de resultado; 05 - Contas de compensao; 09 - Outras. Indicador do tipo de conta: S - Sinttica (grupo de contas); A - Analtica (conta). Nvel da conta analtica/grupo de contas. Cdigo da conta analtica/grupo de contas. Nome da conta analtica/grupo de contas. Tipo C N C Tam 004* 008* 002* Dec -
04
IND_CTA
001*
05 06 08
NVEL COD_CTA NOME_CTA
N C C
005 015 060
Observaes: informar somente as contas referenciadas nos tipos de registros: 0300 ou 0305 ou C170 ou C300 ou C350 ou C510 ou C610 ou D100 ou D300 ou D400 ou D500 ou D510 ou D610 ou H010 ou 1510. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)
Nova Redao dada ao Registro 0600, pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.07.10. REGISTRO 0600: CENTRO DE CUSTOS
N 01 02 03 REG DT_ALT COD_CCUS Campo Descrio Texto fixo contendo 0600. Data da incluso/alterao. Cdigo do centro de custos. tipo C N C tam 004* 008* 060 Dec
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04 CCUS Nome do centro de custos. C 060 -
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Observaes: Informar somente os centros de custos referenciados no tipo de registro 0305 Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)
Redao anterior dada pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 30.06.10. REGISTRO 0600: CENTRO DE CUSTOS
N 01 02 03 04 Campo REG DT_ALT COD_CCUS CCUS Descrio Texto fixo contendo 0600. Data da incluso/alterao. Cdigo do centro de custos. Nome do centro de custos. tipo C N C C tam 004* 008* 010 060 Dec -
Observaes: Informar somente os centros de custos referenciados no tipo de registro 0305 Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)
REGISTRO 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0

N 01 02 Campo REG QTD_LIN_0 Descrio Texto fixo contendo "0990" Quantidade total de linhas do Bloco 0 Tipo C N Tam 004 Dec -
BLOCO C: DOCUMENTOS FISCAIS I - MERCADORIAS (ICMS/IPI)
REGISTRO C001: ABERTURA DO BLOCO C

N 01 02 Campo REG IND_MOV Descrio Texto fixo contendo "C001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Tipo C C Tam 004 001 Dec -
Nova redao dada ao nome do registro C100 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13. REGISTRO C100: NOTA FISCAL (CDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CDIGO 04), NF-e (CDIGO 55) e NFC-e (CDIGO 65) Redao original, efeitos at 21.03.13. REGISTRO C100: NOTA FISCAL (CDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CDIGO 04) E NF-e (CDIGO 55)
N 01 02 REG IND_OPER Campo Texto fixo contendo "C100" Indicador do tipo de operao: 0- Entrada; 1- Sada Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Srie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Chave da Nota Fiscal Eletrnica Data da emisso do documento fiscal Data da entrada ou da sada Valor total do documento fiscal Descrio tipo C C Tam 004 001* Dec -
03
IND_EMIT
001*
04
COD_PART
C C N C N N N N N
060 002* 002* 003 009 044* 008* 008* -
02
05 06 07 08 09 10 11 12
COD_MOD COD_SIT SER NUM_DOC CHV_NFE DT_DOC DT_E_S VL_DOC
Nova redao dada descrio do campo 13 - IND_PGTO pelo Ato COTEPE/ICMS 52/11, efeitos a partir de 01.07.12.
13 IND_PGTO Indicador do tipo de pagamento: 0- vista; 1- A prazo; 2 - Outros C 001* -
13 IND_PGTO Indicador do tipo de pagamento: 0- vista; 1- A prazo; 9- Sem pagamento. Valor total do desconto Abatimento no tributado e no comercial Ex. desconto ICMS nas remessas para ZFM. Valor total das mercadorias e servios C 001* -
14 15 16
VL_DESC VL_ABAT_NT VL_MERC
N N N
02 02 02
Nova redao dada descrio do campo 17 - IND_FRT pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.01.12.
17 IND_FRT Indicador do tipo do frete: 0- Por conta do emitente; 1- Por conta do destinatrio/remetente; 2- Por conta de terceiros; 9- Sem frete.
001*
17 IND_FRT Indicador do tipo do frete: 0- Por conta de terceiros; 1- Por conta do emitente; 2- Por conta do destinatrio; 9- Sem cobrana de frete. Valor do frete indicado no documento fiscal
001*
18
VL_FRT
02
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19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 VL_SEG VL_OUT_DA VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST VL_IPI VL_PIS VL_COFINS VL_PIS_ST VL_COFINS_ST Valor do seguro indicado no documento fiscal Valor de outras despesas acessrias Valor da base de clculo do ICMS Valor do ICMS Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Valor total do IPI Valor total do PIS Valor total da COFINS Valor total do PIS retido por substituio tributria Valor total da COFINS retido por substituio tributria N N N N N N N N N N N 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02
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Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Acrescido o Registro C105 pelo Ato COTEPE/ICMS 47/09, efeitos a partir de 01.01.10. REGISTRO C105 - OPERAES COM ICMS ST RECOLHIDO PARA UF DIVERSA DO DESTINATRIO DO DOCUMENTO FISCAL (CDIGO 55).
N 01 02 REG OPER Campo Descrio Texto fixo contendo "C105" Indicador do tipo de operao: 0 - Combustveis e Lubrificantes; 1 - leasing de veculos ou faturamento direto. Sigla da UF de destino do ICMS_ST C N Tipo Tam 004 001* Dec
03
UF
002*
Observaes: Nvel hierrquico - 3
REGISTRO C110: INFORMAO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL (CDIGO 01; 1B, 04 e 55)
N 01 02 03 REG COD_INF TXT_COMPL Campo Texto fixo contendo "C110" Descrio Tipo C Tam 004 006 Dec
Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo C 02 do Registro 0450) Descrio complementar do cdigo de referncia. C
Observaes: Campo 03: utilizado para complementar informaes e ou observaes cujo cdigo de informao genrica. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N
REGISTRO C111: PROCESSO REFERENCIADO

N 01 02 03 REG NUM_PROC IND_PROC Campo Texto fixo contendo "C111" Identificao do processo ou ato concessrio Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1 - Justia Federal; 2 - Justia Estadual; 3 - Secex/RFB 9 - Outros Descrio Tipo C C C Tam 004 015 001* Dec
REGISTRO C112: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO

N 01 02 Campo REG COD_DA Texto fixo contendo "C112" Cdigo do modelo do documento de arrecadao : 0 - documento estadual de arrecadao 1 - GNRE Unidade federada beneficiria do recolhimento Nmero do documento de arrecadao Cdigo completo da autenticao bancria Valor do total do documento de atualizao monetria, juros e multa) Descrio Tipo C C Tam 004 001* Dec
03 04 05 06 07 08
UF NUM_DA COD_AUT VL_DA DT_VCTO DT_PGTO
C C C
002* 008* 008*
02 -
arrecadao (principal, N N
Data de vencimento do documento de arrecadao
Data de pagamento do documento de arrecadao, ou data do N vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher.
REGISTRO C113: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO

N 01 02 Campo REG IND_OPER Texto fixo contendo "C113" Indicador do tipo de operao: 0- Entrada/aquisio; 1- Sada/prestao Indicador do emitente do ttulo: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Descrio Tipo C C Tam 004 001* Dec
03
IND_EMIT
001*
04 05 06 07 08 09
COD_PART COD_MOD SER SUB NUM_DOC DT_DOC
Cdigo do participante emitente (campo 02 do Registro 0150) do C documento referenciado. Cdigo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal. C C N N N
060 002* 004 003 009 008*
REGISTRO C114: CUPOM FISCAL REFERENCIADO

N 01 02 Campo REG COD_MOD Texto fixo contendo "C114" Descrio Tipo C Tam 004 002* Dec
Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela indicada C no item 4.1.1
Nova redao dada ao tamanho do campo 03 - ECF_FAB - do registro C114, pelo Ato COTEPE/ICMS 50/12, efeitos a partir de 10.10.12.
03 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C 021 -
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03 04 ECF_FAB ECF_CX Nmero de srie de fabricao do ECF Nmero do caixa atribudo ao ECF C N 020 003 -
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Nova redao dada ao tamanho do campo 05 - NUM_DOC - do registro C114, pelo Ato COTEPE/ICMS 43/13, efeitos a partir de 01.11.13.
05 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N 009
Redao original, efeitos at 31.10.13

05 06 NUM_DOC DT_DOC Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal N N 006 008* -
REGISTRO C115: LOCAL DE COLETA E/OU ENTREGA (CDIGOS 01, 1B e 04)

N 01 REG Campo Texto fixo contendo "C115" Indicador do tipo de transporte: 0 - Rodovirio; 1 - Ferrovirio; 2 - Rodo-Ferrovirio; 3 - Aquavirio; 4 - Dutovirio; 5 - Areo; 9 - Outros Nmero do CNPJ do contribuinte do local de coleta Inscrio Estadual do contribuinte do local de coleta CPF do contribuinte do local de coleta das mercadorias. Cdigo do Municpio do local de coleta Nmero do CNPJ do contribuinte do local de entrega Inscrio Estadual do contribuinte do local de entrega Cpf do contribuinte do local de entrega Descrio Tipo C Tam 004 Dec
02
IND_CARGA
001*
03 04 05 06 07 08 09 10
CNPJ_COL IE_COL CPF_COL COD_MUN_COL CNPJ_ENTG IE_ENTG CPF_ENTG
N C N N N C N N
014* 014 011* 007* 014* 014 011* 007*
COD_MUN_ENTG Cdigo do Municpio do local de entrega
Acrescido o registro C116 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 01.04.11. REGISTRO C116: CUPOM FISCAL ELETRNICO REFERENCIADO
N 01 02 03 04 Campo REG COD_MOD NR_SAT CHV_CFE Descrio Texto fixo contendo "C116" Tipo C Tam 004 002 009 044 Dec -
Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela C 4.1.1 Nmero de Srie do equipamento SAT Chave do Cupom Fiscal Eletrnico N N
Nova redao dada ao tamanho do campo 05 - NUM_CFE pelo Ato COTEPE/ICMS 17/11, efeitos a partir de 01.07.11.
05 NUM_CFE Nmero do cupom fiscal elernico N 006 -
Redao anterior dada ao tamanho do campo 05 - NUM_CFE, pelo Ato COTEPE/ICMS 02/11, efeitos de 01.04.11 a 30.06.11.
05 NUM_CFE Nmero do cupom fiscal eletrnico N 009 -
Redao anterior dada ao tamanho do campo 05 - NUM_CFE, pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, sem efeitos.
05 06 NUM_CFE DT_DOC Nmero do cupom fiscal eletrnico Data da emisso do documento fiscal N N 006 008 -
Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N
Nova redao dada a descrio do registro C120 do Apendice B, pelo Ato COTEPE/ICMS 34/12, efeitos a partir de 01.10.12. REGISTRO C120: COMPLEMENTO DE DOCUMENTO - OPERAES DE IMPORTAO (CDIGO 01 E 55) Redao original, efeitos at 30.09.12. REGISTRO C120: OPERAES DE IMPORTAO (CDIGO 01)
N 01 02 Campo REG COD_DOC_IMP Descrio Texto fixo contendo "C120" Documento de importao: 0 - Declarao de Importao; 1 - Declarao Simplificada de Importao. Tipo C C Tam 004 001* Dec -
Nova redao dada ao tamanho do campo 03 - NUM_DOC_IMP - do registro C120, pelo Ato COTEPE/ICMS 43/13, efeitos a partir de 01.11.13.
03 NUM_DOC__IMP Nmero do documento de Importao. C 012 -

03 04 05 NUM_DOC__IMP PIS_IMP COFINS_IMP Nmero do documento de Importao. Valor pago de PIS na importao Valor pago de COFINS na importao C N N 010 02 02
Nova Redao dada ao tamanho do campo 06 - NUM_ACDRAW do registro C120 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos a partir de 15.12.10.
06 NUM_ACDRAW Nmero do Ato Concessrio do regime Drawback C 020 -
Redao anterior dada ao tamanho do campo 06 - NUM_ACDRAW do registro C120 pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10
06 NUM_ACDRAW Nmero do Ato Concessrio do regime Drawback C 011 -
REGISTRO C130: ISSQN, IRRF E PREVIDNCIA SOCIAL

N 01 02 03 04 05 06 07 08 REG VL_SERV_NT VL_BC_ISSQN VL_ISSQN VL_BC_IRRF VL_ IRRF VL_BC_PREV VL_ PREV Campo Descrio Texto fixo contendo "C130" Tipo C Tam 004 02 02 02 02 02 02 02 Dec
Valor dos servios sob no-incidncia ou no-tributados pelo N ICMS Valor da base de clculo do ISSQN Valor do ISSQN Valor da base de clculo do Imposto de Renda Retido na Fonte Valor do Imposto de Renda - Retido na Fonte Valor da base de clculo de reteno da Previdncia Social Valor destacado para reteno da Previdncia Social N N N N N N
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REGISTRO C140: FATURA (CDIGO 01)

N 01 02 Campo REG IND_EMIT Descrio Texto fixo contendo "C140" Indicador do emitente do ttulo: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Indicador do tipo de ttulo de crdito: 00- Duplicata; 01- Cheque; 02- Promissria; 03- Recibo; 99- Outros (descrever) Descrio complementar do ttulo de crdito Nmero ou cdigo identificador do ttulo de crdito Quantidade de parcelas a receber/pagar Valor total dos ttulos de crditos Tipo C C Tam 004 001* Dec -
03
IND_TIT
002*
04 05 06 07
DESC_TIT NUM_TIT QTD_PARC VL_TIT
C C N N
02 -
02
REGISTRO C141: VENCIMENTO DA FATURA (CDIGO 01)

N 01 02 03 04 REG NUM_PARC DT_VCTO VL_PARC Campo Texto fixo contendo "C141" Nmero da parcela a receber/pagar Data de vencimento da parcela Valor da parcela a receber/pagar Descrio Tipo C N N N Tam 004 02 008* 02 Dec
REGISTRO C160: VOLUMES TRANSPORTADOS (CDIGO 01 E 04) - EXCETO COMBUSTVEIS.

N 01 02 03 04 05 06 07 REG COD_PART VEIC_ID QTD_VOL PESO_BRT PESO_LIQ UF_ID Campo Descrio Texto fixo contendo "C160" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - transportador, se houver Placa de identificao do veculo automotor Quantidade de volumes transportados Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) Peso lquido dos volumes transportados (em Kg) Sigla da UF da placa do veculo Tipo C C C N N N C Tam 004 060 007 002 02 02 Dec
REGISTRO C165: OPERAES COM COMBUSTVEIS(CDIGO 01; 55)

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Campo REG COD_PART VEIC_ID COD_AUT NR_PASSE HORA TEMPER QTD_VOL PESO_BRT PESO_LIQ NOM_MOT CPF UF_ID Descrio Texto fixo contendo "C165 Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - transportador, se houver Placa de identificao do veculo Cdigo da autorizao fornecido pela SEFAZ (combustveis) Nmero do Passe Fiscal Hora da sada das mercadorias Tipo C C C C C N Tam 004 060 007 006* 060 011* 002 Dec 01 02 02 -
Temperatura em graus Celsius utilizada para quantificao do N volume de combustvel Quantidade de volumes transportados Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) Peso lquido dos volumes transportados (em Kg) Nome do motorista CPF do motorista Sigla da UF da placa do veculo N N N C N C
REGISTRO C170: ITENS DO DOCUMENTO (CDIGO 01, 1B, 04 e 55)

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Campo REG NUM_ITEM COD_ITEM DESCR_COMPL QTD UNID VL_ITEM VL_DESC IND_MOV Descrio Texto fixo contendo "C170" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Descrio complementar documento fiscal Quantidade do item Unidade do item(Campo 02 do registro 0190) Valor total do item (mercadorias ou servios) Valor do desconto comercial Movimentao fsica do ITEM/PRODUTO: 0. SIM 1. NO do item como adotado Tipo C N C no C N C N N C Tam 004 003 060 006 001* Dec 05 02 02 -
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
CST_ICMS CFOP COD_NAT VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST ALIQ_ST VL_ICMS_ST IND_APUR
Cdigo da Situao Tributria referente ao ICMS, conforme N a Tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N Cdigo da natureza da operao (campo 02 do Registro C 0400) Valor da base de clculo do ICMS Alquota do ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Valor da base de clculo referente substituio tributria N N N N
003* 004* 010 006 001*
02 02 02 02 02 02 -
Alquota do ICMS da substituio tributria na unidade da N federao de destino Valor do ICMS referente substituio tributria Indicador de perodo de apurao do IPI: 0 - Mensal; 1 - Decendial N C
20
CST_IPI
002*
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Cdigo da Situao Tributria referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2. 21 22 23 24 25 26 COD_ENQ VL_BC_IPI ALIQ_IPI VL_IPI CST_PIS VL_BC_PIS Cdigo de enquadramento legal do IPI, conforme tabela C indicada no item 4.5.3. Valor da base de clculo do IPI Alquota do IPI Valor do IPI creditado/debitado Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS. Valor da base de clculo do PIS N N N N N 003* 006 002* 02 02 02 02
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Nova redao dada ao tamanho e a quantidade de casas decimais do campo 27 -ALIQ_PIS pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12.
27 ALIQ_PIS Alquota do PIS (em percentual) N 008 04
Redao anterior dada ao campo 27 -ALIQ_PIS pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.12 A 31.01.2011.
27 28 29 30 31 32 ALIQ_PIS QUANT_BC_PIS ALIQ_PIS VL_PIS CST_COFINS VL_BC_COFINS Alquota do PIS (em percentual) Quantidade - Base de clculo PIS Alquota do PIS (em reais) Valor do PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao COFINS. Valor da base de clculo da COFINS N N N N N N 002* 02 03 04 02 02
Nova redao dada ao tamanho e a quantidade de casas decimais do campo 33ALIQ_COFINS pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12
33 ALIQ_COFINS Alquota do COFINS (em percentual) N 008 04
Redao anterior dada ao campo 33 -ALIQ_COFINS pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.12 A 31.01.2011.
33 34 35 36 37 ALIQ_COFINS QUANT_BC_COFINS ALIQ_COFINS VL_COFINS COD_CTA Alquota do COFINS (em percentual) Quantidade - Base de clculo COFINS Alquota da COFINS (em reais) Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada N N N N C 006 02 03 04 02 -
REGISTRO C171: ARMAZENAMENTO DE COMBUSTIVEIS (cdigo 01, 55)

N 01 02 03 REG NUM_TANQUE QTDE Campo Descrio Texto fixo contendo "C171" Tanque onde foi armazenado o combustvel Quantidade ou volume armazenado Tipo C C N Tam 004 003 003 Dec
Observaes: Somente na aquisio dos combustveis. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N
REGISTRO C172: OPERAES COM ISSQN (CDIGO 01)

N 01 02 03 04 REG VL_BC_ISSQN ALIQ_ISSQN VL_ISSQN Campo Descrio Texto fixo contendo "C172" Valor da base de clculo do ISSQN Alquota do ISSQN Valor do ISSQN Tipo C N N N 006 Tam 004 02 02 02 Dec
REGISTRO C173: OPERAES COM MEDICAMENTOS (CDIGO 01, 55)

N 01 02 03 04 05 06 REG LOTE_MED QTD_ITEM DT_FAB DT_VAL IND_MED Campo Descrio Texto fixo contendo "C173" Nmero do lote de fabricao do medicamento Quantidade de item por lote Data de fabricao do medicamento Data de expirao da validade do medicamento Tipo C C N N N 008* 008* 001* Tam 004 003 Dec
Indicador de tipo de referncia da base de clculo do ICMS C (ST) do produto farmacutico: 0- Base de clculo referente ao preo tabelado ou preo mximo sugerido; 1- Base clculo - Margem de valor agregado; 2- Base de clculo referente Lista Negativa; 3- Base de clculo referente Lista Positiva; 4- Base de clculo referente Lista Neutra Tipo de produto: 0- Similar; 1- Genrico; 2- tico ou de marca; Valor do preo tabelado ou valor do preo mximo C
07
TP_PROD
1*
08
VL_TAB_MAX
02
REGISTRO C174: OPERAES COM ARMAS DE FOGO (CDIGO 01)

N 01 02 REG IND_ARM Campo Descrio Texto fixo contendo "C174" Indicador do tipo da arma de fogo: 0- Uso permitido; 1- Uso restrito Numerao de srie de fabricao da arma Tipo C C Tam 004 001* Dec
03 04
NUM_ARM DESCR_COMPL
Descrio da arma, compreendendo: nmero do cano, C calibre, marca, capacidade de cartuchos, tipo de funcionamento, quantidade de canos, comprimento, tipo de alma, quantidade e sentido das raias e demais elementos que permitam sua perfeita identificao
REGISTRO C175: OPERAES COM VECULOS NOVOS (CDIGO 01, 55)

N 01 02 REG IND_VEIC_OPER Campo Descrio Texto fixo contendo "C175" Indicador do tipo de operao com veculo: Tipo C C Tam 004 001* Dec
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0- Venda para concessionria; 1- Faturamento direto; 2- Venda direta; 3- Venda da concessionria; 9- Outros 03 04 05 CNPJ UF CHASSI_VEIC CNPJ da Concessionria Sigla da unidade da federao da Concessionria Chassi do veculo N C C 014* 002* 017 -
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Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N Nova redao dada ao Registro C176, pelo Ato COTEPE/ICMS 16/12, efeitos a partir de 01.01.13. REGISTRO C176: Complemento de Item - Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) nas operaes de entradas; Redao anterior, efeitos at 31.12.12. REGISTRO C176: RESSARCIMENTO DE ICMS EM OPERAES COM SUBSTITUIO TRIBUTRIA (CDIGO 01,55)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 REG COD_MOD_ULT_E NUM_DOC_ULT_E SER_ULT_E DT_ULT_E COD_PART_ULT_E QUANT_ULT_E VL_UNIT_ULT_E VL_UNIT_BC_ST Campo Descrio Texto fixo contendo "C176 Tipo C Tam 004 002* 009 003 008* 060 03 03 03 Dec
Cdigo do modelo do documento fiscal relativa a ltima C entrada Nmero do documento fiscal relativa a ltima entrada Srie do documento fiscal relativa a ltima entrada Data relativa a ltima entrada da mercadoria N C N
Cdigo do participante (do emitente do documento relativa C a ltima entrada) Quantidade do item relativa a ltima entrada N Valor unitrio da mercadoria constante na NF relativa a N ltima entrada inclusive despesas acessrias. Valor unitrio da base de clculo do imposto pago por N substituio.
REGISTRO C177: OPERAES COM PRODUTOS SUJEITOS A SELO DE CONTROLE IPI

N 01 02 03 REG COD_SELO_IPI QT_SELO_IPI Campo Descrio Texto fixo contendo "C177" Cdigo do selo de controle do IPI, conforme Tabela 4.5.2 Quantidade de selo de controle do IPI aplicada Tipo C C N Tam 004 006* 012 Dec
Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1
REGISTRO C178: OPERAES COM PRODUTOS SUJEITOS A TRIBUTAO DE IPI POR UNIDADE OU QUANTIDADE DE PRODUTO.
N 01 02 03 04 REG CL_ENQ VL_UNID QUANT_PAD Campo Descrio Texto fixo contendo "C178" Tipo C Tam 004 005 02 03 Dec
Cdigo da classe de enquadramento do IPI, conforme C Tabela 4.5.1. Valor por unidade padro de tributao N Quantidade total de produtos na unidade padro de N tributao
REGISTRO C179: INFORMAES COMPLEMENTARES ST (CDIGO 01)

N 01 02 03 04 05 06 Campo REG BC_ST_ORIG_DEST ICMS_ST_REP ICMS_ST_COMPL BC_RET ICMS_RET Descrio Texto fixo contendo "C179 Tipo C Tam 004 Dec 02 02 02 02 02
Valor da base de clculo ST na origem/destino em N operaes interestaduais. Valor do ICMS-ST a repassar/deduzir em operaes N interestaduais Valor do ICMS-ST a complementar UF de destino N Valor da BC de reteno em remessa promovida por N Substitudo intermedirio Valor da parcela do imposto retido em remessa promovida N por substitudo intermedirio
Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 Nova redao dada ao nome do registro C190 pelo Ato COTEPE/ICMS 14/13, efeitos a partir de 22.03.13. REGISTRO C190: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO (CDIGO 01, 1B, 04 E ,55 e 65). Redao original, efeitos at 21.03.13. REGISTRO C190: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO (CDIGO 01, 1B, 04 E 55)
N 01 02 03 04 05 REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Campo Descrio Texto fixo contendo "C190" Tipo C Tam 004 003* 004* 006 02 02 Dec
Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no N item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento de N itens Alquota do ICMS N Valor da operao na combinao de CST_ICMS, CFOP e N alquota do ICMS, correspondente ao somatrio do valor das mercadorias, despesas acessrias (frete, seguros e outras despesas acessrias), ICMS_ST e IPI Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do N ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente N combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do N ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS N da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo N do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente N combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. C
06
VL_BC_ICMS
02
07 08
VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST
02 02
09
VL_ICMS_ST
02
10
VL_RED_BC
02
11 12
VL_IPI COD_OBS
006
02 -
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Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460)
Pgina 55 de 56
Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Nova redao dada ao ttulo do registro 195 pelo Ato COTEPE/ICMS 43/13, efeitos a partir de 01.11.13. REGISTRO C195: OBSERVAES DO LANAMENTO FISCAL (CDIGO 01, 1B, 04 e 55) Redao original, efeitos at 31.10.13. REGISTRO C195: OBSERVAOES DO LANAMENTO FISCAL(CDIGO 01, 1B E 55)
N 01 02 03 REG COD_OBS TXT_COMPL Campo Descrio Texto fixo contendo "C195" Tipo C Tam 004 006 Dec
Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do C Registro 0460) Descrio complementar do cdigo de observao. C
REGISTRO C197: OUTRAS OBRIGAES TRIBUTRIAS, AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL.
N 01 02 REG COD_AJ Campo Descrio Texto fixo contendo "C197" Tipo C Tam 004 010* Dec
Cdigo do ajustes/benefcio/incentivo, conforme tabela C indicada no item 5.3.
Nova redao dada descrio do campo 03 pelo Ato COTEPE/ICMS 41/11, efeitos a partir de 01.01.12.
03 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste do documento fiscal C
Redao anterior dada descrio do campo 03 pelo Ato COTEPE/ICMS 46/10, efeitos de 15.12.10. Posteriormente, o Ato COTEPE/ICMS 02/11 alterou com a mesma redao a referida descrio, com efeitos a partir de 22.03.11. ate 31.12.2011.
03 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste da apurao C
Redao anterior dada a descrio do campo 03 pelo Ato COTEPE/ICMS 38/09, efeitos de 01.01.10 a 14.12.10.
03 04 05 06 07 08 DESCR_COMPL_AJ COD_ITEM VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_OUTROS Descrio complementar do ajuste da apurao, nos casos C em que o cdigo da tabela for 9999 Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Base de clculo do ICMS ou do ICMS ST Alquota do ICMS Valor do ICMS ou do ICMS ST Outros valores C N N N N 060 006 02 02 02 02
Observaes: 1- Os dados que gerarem crdito ou dbito de ICMS (ou seja, aqueles que no so simplesmente informativos) sero somados na apurao assim como os registros C190. 2- Campo 4 - COD_ITEM s dever ser informado se o ajuste/benefcio for relacionado ao produto. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N
REGISTRO C300: RESUMO DIRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 REG COD_MOD SER SUB NUM_DOC_INI NUM_DOC_FIN DT_DOC VL_DOC VL_PIS VL_COFINS COD_CTA Campo Descrio Texto fixo contendo "C300" C Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela C 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal inicial Nmero do documento fiscal final Data da emisso dos documentos fiscais Valor total dos documentos Valor total do PIS Valor total da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C C N N N N N N C Tipo Tam 004 002* 004 003 006 008* Dec 02 02 02 -
REGISTRO C310: DOCUMENTOS CANCELADOS DE NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)
N 01 02 REG NUM_DOC_CANC Campo Descrio Texto fixo contendo "C310" Nmero do documento fiscal cancelado C N Tipo Tam 004 Dec -
Observaes: O nmero do documento cancelado dever constar do intervalo informado. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N
REGISTRO C320: REGISTRO ANALTICO DO RESUMO DIRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)
N 01 02 03 04 05 REG CST_ICMS CFOP ALIQ_ICMS VL_OPR Campo Descrio Texto fixo contendo "C320" C Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada N no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Alquota do ICMS N N Tipo Tam 004 003* 004* 006 Dec 02 02
Valor total acumulado das operaes correspondentes N combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente N combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Valor acumulado do ICMS, referente combinao de N CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Valor no tributado em funo da reduo da base de N clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do C Registro 0460)
06 07 08
VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_RED_BC
02 02 02
09
COD_OBS
006
REGISTRO C321: ITENS DO RESUMO DIRIO DOS DOCUMENTOS (CDIGO 02)

N Campo Descrio Tipo Tam Dec
11/03/2014

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 REG COD_ITEM QTD UNID VL_ITEM VL_DESC VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_PIS VL_COFINS Texto fixo contendo "C321" Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Quantidade acumulada do item Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor acumulado do item Valor do desconto acumulado Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS debitado Valor acumulado do PIS Valor acumulado da COFINS C C N C N N N N N N 004 060 006 03 02 02 02 02 02 02
Pgina 56 de 56
REGISTRO C350: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)

N 01 02 03 04 05 06 07 08 Campo REG SER SUB_SER NUM_DOC DT_DOC CNPJ_CPF VL_MERC VL_DOC Texto fixo contendo "C350" Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal CNPJ ou CPF do destinatrio Valor das mercadorias constantes no documento fiscal Valor total do documento fiscal Descrio Tipo C C C C N N N N Tam 004 003 003 008 014 02 02 Dec
11/03/2014

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ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

MANUEL DOS ANJOS MARQUES TEIXEIRA

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

APNDICE A - DAS INFORMAES DE REFERNCIA

2.2 - REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

Exemplo (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico):

Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

|0200|Cdigo5|Silencioso para veculo XX||Cdigo5|Un|00|||||CRLF |0205|Silencioso para veculo|01102007|15112007|CRLF

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

0000 0001 0005 0015 0100 0150 0175 0190 0200

Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal

Centro de custos Encerramento do Bloco 0

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

O(Se existir C140)

O(Se existir C140)

O(Se existir C140)

O(Se existir C140)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

Redao original, efeitos at 31.10.13.

O(Se existir C300 e VL_DOC(C300) > 0)

O(Se existir C300 e VL_DOC (C300) > 0) N

O(Se existir C320 e VL_DOC(C300) > 0) N

O(Se existir C350) O(Se existir C350)

Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02)

O(se existir C420 e no

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

O(Se existir C460)

O(Se informante for BA( UF (0000)=BA) e no existir C425) N - demais UFs

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

O(Se existir C600)

O(Se existir C700)

O(Se existir C700)

Redao original, efeitos at 31.10.13.

Redao original, efeitos at 31.10.13.

Redao original, efeitos at 31.10.13.

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

O(Se existir C140) N

O(Se existir C140) OC

O(Se existir C140) N

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

ATO COTEPE/ICMS N 9, DE 18 DE ABRIL DE 2008

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C350) O(Se existir C350)

OC O(Se existir C400) OC

OC O(Se C400) OC existir

O(Se existir C400)